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TEMA:
INTEGRANTES:
Jhonatan Galarza
Lizbeth Vzquez
David Ramos
Diego Chiriboga
DOCENTE:
Ing. Juan Carlos Vinueza
Riobamba Ecuador
INTRODUCCION
OBJETIVOS
Generales:
Instalar un Local para la comercializacin de caf orgnico, Para as
contribuir al cambio de costumbres y as mejorar la salud de los habitantes
de Riobamba, mediante el aprovechamiento de los recursos de la
biodiversidad de nuestro Pas, con ello promoviendo el cultivo de caf
orgnico.
Especficos:
Realizar el estudio de mercado
MISIN
VISIN
ANTECEDENTES:
MARCO TEORICO
INVESTIGACION DE MERCADO:
La investigacin de mercado es, segn Kotler, la recogida, anlisis y comentario
sistemtico de datos y hechos que se refiere a una situacin de mercado especifica
que la compaa afronta en ese momento. Se trata, pues de un proceso muy
sistematizado y complejo. Las compaas, segn su tamao cuentan con
departamentos ms o menos numerosos que se dedican a esta actividad. Las tareas
ms frecuentes de la investigacin de mercado son: la determinacin de las
caractersticas del mercado, la medida del potencial del mercado, el anlisis de las
ventas, los estudios de las tendencias del sector, predicciones a corto plazo, anlisis
de la competencia, predicciones a largo plazo, estudios de fijacin de precios y
estudio de la evolucin de los productos comercializados. (Market Research1999,
pag180)
UNIVERSO
Poblacin que es objeto de estudio con intencin de encontrar en ella caracterstica
que pudieran tener algn inters comercial. (universe1999, pag333)
MUESTRA
Conjunto de elementos de un colectivo que se selecciona para obtener de ellos
informacin, que posteriormente se generaliza a todo el colectivo. Para ello la
muestra ha de ser representativa. (Sample199, pg. 225)
ENCUESTA:
En lo que respecta a Arias (2006) define: Se define la encuesta como una tcnica que
pretende obtener informacin que suministra un grupo o muestra de sujetos acerca
de si mismos, o en relacin con un tema particular. (p.72).
OFERTA:
Cantidad de bienes y/o servicios que los productores estn dispuestos a vender en el
mercado a un precio determinado. Tambin se designa con este trmino la
propuesta de venta de bienes o servicios que, de forma verbal o por escrito, indica
una empresa a otra, indicando de forma detallada las condiciones de venta. (Supply
199, pg. 237)
DEMANDA:
Valor global que expresa la intencin de compra de una colectividad. La curva de
demanda indica las cantidades de un cierto producto que los individuos o la
sociedad estn dispuesto a comprar en funcin de su precio y sus restas.
(Demand1999, pag87)
PRECIO:
Valor de intercambio de bienes o servicios. En marketing, el precio es el nico
elemento del mix de marketing que produce ingresos, ya que el resto de los
competidores producen costes. La determinacin del precio de un producto se
configura como una decisin de vital importancia para la empresa, al condicionar en
gran medida el nivel de demanda que se va a dirigir a ese producto y, en definitiva,
su nivel de ventas. Errores comunes realizados por la empresa suelen ser: fijacin de
precios muy orientados por los costes, falta de revisin de los precios, precios
escasamente diferenciados para distintos productos y segmentos de mercado,
precios que en nada tienen en cuenta las dems variables que componen el mix de
marketing de la empresa. (Price1999, pg. 258-259)
CANALES DE DISTRIBUCION:
Cada uno de los diferentes caminos, circuitos o escalones que de forma
independiente intervienen en el proceso de hacer llegar los bienes y servicios desde
los productos hasta el usuario o consumidor final. De manera ms precisa, las
funciones de distribucin implica el ejercicio de varios tipos de actividad distinta.
(Channels 1999, pg. 42)
PRECIO
El precio es un concepto que no es fcil de definir y que puede tomar muchas formas
y denominaciones, segn al contexto al que nos refiramos.
Existen dos perspectivas para analizar el precio.
ESTUDIO DE MERCADO
INTRODUCCION
El mtodo que se emplear para llevar a cabo la recoleccin de datos est basado
en el cuestionario como herramienta principal, el cual ser contestado por los
habitantes del permetro urbano de la ciudad de Riobamba.
Los datos que se obtendrn por medio de los cuestionarios servirn para conocer si
los habitantes de la ciudad acuden a cafeteras para consumir sus productos, y si es
el caso cual es la percepcin que tienen sobre los productos elaborados con caf
Para lo cual se necesitara datos de las cinco parroquias pertenecientes al permetro
urbano de la ciudad, por lo que se aplicara un muestreo probabilstico de tipo
estratificado, basado en el porcentaje de los habitantes en cada una de ellas.
Objetivos:
Objetivo general del estudio de mercado
Realizar un estudio de mercado de las cafeteras con mayor influencia
existentes a la actualidad en La Ciudad de Riobamba, para as conocer sus
tendencias, necesidades, deseos, preferencias y frecuencia de utilizacin del
servicio.
Objetivos especficos del estudio de mercado
Metodologa
El mtodo que se emplear para llevar a cabo la recoleccin de datos est basado
en el cuestionario como herramienta principal, el cual ser contestado por los
habitantes del permetro urbano de la ciudad de Riobamba.
Los datos que se obtendrn por medio de los cuestionarios servirn para medir o
saber si los habitantes acuden a las diferentes cafeteras de la ciudad, y si es el
caso cual es la percepcin que tienen sobre ellas y sus productos.
Para lo cual se necesitara datos de las cinco parroquias pertenecientes al permetro
urbano de la ciudad, por lo que se aplicara un muestreo probabilstico de tipo
estratificado, basado en el porcentaje de los habitantes en cada una de ellas.
Las fuentes de datos empleadas, son de carcter primario y secundario, las
primarias son por medio de la recoleccin de encuestas a los ciudadanos. Las
fuentes secundarias son a partir de datos publicados por el INEC, en el censo de
poblacin y vivienda 2001 y 2010.
En esta investigacin se utiliz un cuestionario de tipo estructurado no disfrazado,
es decir no se ocult el objetivo de esta investigacin.
En dicho cuestionario se emplearon preguntas de tipo cerrado, preguntas
dicotmicas y de eleccin mltiple.
UNIVERSO
La poblacin del universo de estudio es finita siendo la misma de 132693 personas
que conforman el sector urbano de la ciudad, con una edad comprendida de entre
20 y 54 aos.
El nmero total de los cuestionarios se dividirn de manera proporcional
estratificado para las cinco parroquias.
Muestra a
PARROQUIA
Habitantes
Porcentaje
Lizarzaburu
45808
33%
94
Maldonado
29459
25%
71
Velazco
32371
26%
74
Veloz
19230
13%
37
Yaruques
5825
3%
TOTAL
132693
100%
383
aplicar
Cabe mencionar que para el clculo no se utiliz una muestra piloto, por lo tanto se
tom como base 50% la probabilidad de que suceda, teniendo as los valores de P y
Q
Entonces:
P= 0.5%
Q= 0.5%
Encuestas
ENCUESTA
La encuesta es un mtodo para recolectar informacin que nos permite determinar la
percepcin que las personas tienen sobre algo, para realizar nuestra encuesta hemos
definido un perfil del consumidor
PERFIL DEL CONSUMIDOR
Estatus Econmico
Medio
Edad
Entre 18 a 45 aos
Nivel Educativo
Superior
Profesin
Innecesaria
Nacionalidad
Ecuatoriana
SEGMENTACIN DE MERCADO
La segmentacin de mercado es un proceso que consiste en dividir el mercado total
de un bien o servicio en varios grupos ms pequeos e internamente homogneos.
La esencia de la segmentacin es conocer realmente a los consumidores.
Para segmentar el mercado del proyecto propuesto se tomar en cuenta ciertos
parmetros que definan el mercado meta:
SEGMENTACIN
PSICOGRFICA:
Consiste
en
examinar
atributos
Para la cafetera:
Existe un nicho de mercado plenamente identificado a captar, que son las personas
que cuidan su salud, tomando en cuenta que cada vez ms las personas se
preocupan por el cuidado de su salud.
es importante conocer lo mejor posible las caractersticas, los deseos, las necesidades
insatisfechas y el comportamiento de cada uno de las personas que cuidan su salud,
para poder ofrecerles realmente lo que desean y necesitan, averiguando tambin
cunto estn dispuestos a pagar por satisfacer sus gustos y preferencias.
Identificados los segmentos de mercado es importante agrupar clientes potenciales y
definir criterios consistentes en cuanto al diseo del producto, el precio, la publicidad
y la distribucin y es, por tanto, el paso previo para disear la estrategia de
marketing que deber adecuarse a cada segmento
MODELO DE LA ENCUESTA
Encuesta
Mocca&Latte
Gracias por aceptar participar en este estudio, este cuestionario tomar 5 minutos de su
tiempo, la informacin recolectada se usar exclusivamente con propsitos de investigacin
y es confidencial.
DATOS DE CONTROL
Edad:
18-24____
Gnero:
Masculino___
25-31____
32-38____
Femenino___
39-45____
Casado___
401-500___
Unin Libre___
501 o mas___
Divorciado___
Calificacin
Cafeteras
Brothes Caf
La Vienesa
Baltimore
Caf Paola
La Andaluza
8. Cree usted que las Cafeteras de la ciudad satisfacen las necesidades y
expectativas de los Riobambeos que frecuentas estas Cafeteras?
Si
___
No
___
9. Al momento de escoger el tipo de Cafeterita, cul es el factor ms
importante en su decisin Seleccione una sola opcin
Precio
___
Calidad
___
Comida
___
Horario
___
Cerca al trabajo
___
Otros _____________________________________________
10. En qu horario usualmente visita una Cafetera? Seleccione una sola opcin
MAANA
TARDE
NOCHE
___
___
___
TABULACIN
DATOS DE CONTROL
Encuestados Porcentaje
Femenino
Masculino
TOTAL
127
256
383
33%
67%
100%
Grafico No 1
33%
Femenino
Masculino
67%
Edad
Encuestados
178
106
61
38
383
Porcentaje
46%
28%
16%
10%
100%
Grafico No 2
Edad
10%
16%
18 - 24
46%
25 - 31
32 - 38
39 - 45
28%
Anlisis:
El 48% de las personas encuestadas estas entre las edades comprendidas entre
los 18 y 24 aos de edad.
Pregunta 1
Qu tan frecuente acude una Cafetera?
Tabla No 4
Alternativas
Poco
Regular
Frecuente
Siempre
TOTAL
Encuestados
78
219
72
14
383
Porcentaje
20%
57%
19%
4%
100%
Frecuencia
4%
20%
19%
Poco
Regualer
Frecuente
Siempre
57%
Anlisis:
El 57% de las personas encuestadas asiste regularmente a cafeteras o locales
sonde se vende caf para consumir este producto
Pregunta 2
Al momento de elegir una Cafetera usted que prefiere? (Seleccione un
sola Opcin)
Tabla No 5
Alternativas
Ubicacin
Ambiente
Serv. Cliente
Precio
Limpieza
Variedad
TOTAL
Encuestados
34
52
109
31
84
73
383
Porcentaje
9%
14%
28%
8%
22%
19%
100%
Gustos y Preferencias
9%
19%
Ubicacin
14%
Ambiente
Serv. Cliente
Precio
22%
Limpieza
28%
Variedad
8%
Anlisis:
La mayora de las personas encuestadas prefieren ser bien atendidas y se fijan
mucho en la limpieza del establecimiento para consumir los productos
Pregunta 3
Le gustara que una Cafetera cuente con una zona de descanso que le
permita poder leer, navegar en internet, Estudiar mientras descansa y
degustar aperitivos?
Tabla No 6
Alternativas
Si
No
TOTAL
Encuestados
364
19
383
Porcentaje
95%
5%
100%
Si
No
95%
Anlisis:
A la mayora de las personas con el 85% le gustara que el establecimiento
contara con un lugar para leer y relajarse
Pregunta 4
Qu tipo de men es de su preferencia? Ordene del 1 al 4 siendo 4 ms
importante y 1 menos importante
Tabla No 7
Alternativas
Postres
Bebidas
Piqueos
Caf
TOTAL
Encuestados
86
44
21
232
383
Porcentaje
22%
11%
5%
61%
100%
22%
Postres
Bebidas
12%
61%
Piqueos
Caf
5%
Anlisis:
Las personas desean encontrar principalmente bebidas con caf y postres
cuando acudan al establecimiento para consumir nuestros productos
Pregunta 5
Cunto estara dispuesto a pagar por el tipo de caf?
Tabla No 8
Alternativas
1.50 - 2.10
2.10 - 2.70
2.70 - 3.25
TOTAL
Encuestados
304
64
15
383
Porcentaje
79%
17%
4%
100%
Precio
4%
17%
1.50 - 2.10
2.10 - 2.70
2.70 - 3.25
79%
Anlisis:
La mayora de las personas encuestadas solo estran dispuestos a cancelar un
valor q esta entre 1,50 y 2,10 dlares por las bebidas ofrecidas
Pregunta 6
Cunto est dispuesto a pagar por los aperitivos?
Tabla No 9
Alternativas
2.50 - 4.00
4 en adelant.
TOTAL
Encuestados
318
65
383
Porcentaje
83%
17%
100%
Precio Aperitivos
17%
2.50 - 4.00
4 en adelant.
83%
Anlisis:
Las personas encuestadas estaran dispuestas a cancelar entre 2,50 y 4 dlares
por los postres y aperitivos ofrecidos en el establecimiento
Pregunta 7
Califique del 1 al 5 a las cafeteras que se muestran en el siguiente. Siendo
1 como Excelente y 5 Como Regular
Tabla No 10
Alternativas
Brothes Caf
La Vienesa
Baltimore
Caf Paola
La Andaluza
TOTAL
Encuestados
89
74
78
67
75
383
Porcentaje
23%
19%
20%
17%
20%
100%
Oferta
20%
23%
Brothes Caf
La Vienesa
Baltimore
18%
Caf Paola
19%
La Andaluza
20%
Anlisis:
En la tabla podemos apreciar que no existe una preferencia por una cafetera en
general y que tiene mayor acogida la cafetera Brothers Cafe
Pregunta 8
Al momento de escoger el tipo de Cafeterita, cul es el factor ms
importante en su decisin
Tabla No 11
Alternativas
Precio
Calidad
Comida
Horario
Cerca al trab.
Otros
TOTAL
Encuestados
76
207
37
19
32
12
383
Porcentaje
20%
54%
10%
5%
8%
3%
100%
Desicin de Compra
8%
3%
20%
5%
Precio
Calidad
10%
Comida
Horario
Cerca al trab.
Otros
54%
Anlisis:
La mayora de las personas encuestadas con el 54%, dicen que la calidad de los
productos que consumen es lo ms importante, seguido del precio
Pregunta 9
En qu horario usualmente visita una Cafetera?
Tabla No 12
Alternativas
Maana
Tarde
Noche
TOTAL
Encuestados
85
167
131
383
Porcentaje
22%
44%
34%
100%
Horario
22%
34%
Maana
Tarde
Noche
44%
Anlisis:
La mayora de las personas encuestadas con el 44% prefieren que la cafetera
funcione en horarios en la tarde hasta una parte de la noche
Pregunta 10
Cul es su consumo promedio por persona en la Cafetera que usted
frecuenta?
Tabla No 13
Alternativas
1.50 - 2.10
2.10 - 2.70
2.70 - 3.25
TOTAL
Encuestados
267
89
27
383
Porcentaje
70%
23%
7%
100%
Demanda
7%
23%
1.50 - 2.10
2.10 - 2.70
2.70 - 3.25
70%
Anlisis:
La mayora de las personas que acuden a una cafetera es para tomarse una
bebida y pasar el tiempo con lo cual no gastan mucho dinero, entre 1,50 y 2,10
dlares
ESTUDIO DE LA OFERTA
Se define como la cantidad de producto que las empresas estn dispuestas a
ofrecer en el mercado a diferentes precios en un determinado periodo,
manteniendo los dems factores que la afectan constantes. En este caso las
empresas estn dispuestas a ofrecer mayores cantidades a mayores precios, es
decir, hay una relacin directa entre Q y P.
Toda empresa emprende entre competidores. El xito radica en conocer lo que
los consumidores quieres y as satisfacer las necesidades, los deseos de los
consumidores superando El como lo hacen los competidores.
Es ineludible conocer quines son la competencia o van a competir con el
negocio. Las empresas deben adaptarse no slo a las necesidades de los
clientes, sino tambin a las estrategias de otras empresas que atienden a los
mismos sectores.
Preguntas como las siguientes, debemos respondernos para no fracasar en el
intento:
Las cafeteras cierran muy temprano dejando solo las discotecas y bares.
Promociones atractivas para los clientes.
Horarios especiales en los cuales los precios sean ms atractivos.
Descripcin de la competencia.
Tamao de la competencia.
Estimacin de ganancias de la competencia.
Como opera la competencia.
Brothers Caf
Baltimore
La Vienesa
Producto
Nuestro men estar conformado por una infinidad de bebidas Calientes y fras
derivadas del caf, las mismas que tendrn 2 nicas presentaciones; Grande y
Mediana, de igual forma se servirn snduches y postres adecuados para ser
saboreados por los clientes, estos sern desplegados en platos acorde a su
tamao referente a la decoracin, todos los productos y servicio estarn al
alcance de todos porque nuestros precios sern accesibles.
Mocca & Latte cuenta con un logotipo conformado por nuestro producto
principal, una semilla de caf, que hace ms fcil la relacin entre nuestro
producto y nuestra imagen, el plus a nuestro servicio es ofrecer a las personas
caf orgnico para que cuiden de su salud a ms de estar en un ambiente
relajado y cmodo.
Encuestados
89
74
78
67
75
383
Porcentaje
23%
19%
20%
17%
20%
100%
Oferta
20%
23%
Brothes Caf
La Vienesa
Baltimore
18%
Caf Paola
19%
La Andaluza
20%
Anlisis:
En la tabla podemos apreciar que no existe una preferencia por una cafetera en
general y que tiene mayor acogida la cafetera Brothers Cafe
ANLISIS DE LA OFERTA
CLCULO DE CLIENTES POR DA
Para lograr esta investigacin se tom en cuenta los grupos diarios segn el da
de la semana, teniendo en cuenta que la capacidad instalada en el local es de 30
plazas.
Clculo de clientes por da
Dias/Horarios 9h
a 12h a 15h a 18h a Rotacin Capacidad
12h
15h
18h
21h
Ocupada
25%
75%
Lunes
25%
50%
175%
53
Martes
25%
25%
50%
75%
175%
53
Mircoles
25%
25%
50%
100%
200%
60
Jueves
25%
25%
75%
75%
200%
60
Viernes
50%
25%
75%
100%
250%
75
Sbado
50%
25%
75%
75%
225$
68
Total
369
1 rotacin = 30 plazas
Mediante el cuadro se logra interpretar el ella oferta que el local est dispuesta
a satisfacer.
CLCULO DE DAS POR MESES DEL AO
Utilizando el calendario del ao 2014, sin tomar en cuenta los feriados y fechas
especiales.
Dndonos un total de 314 das laborables.
CLCULO DE CLIENTES POR MES
Para calcular el nmero de clientes por mes se multiplicaron los das hbiles por
el total de personas, teniendo en cuenta los meses en que las instituciones
educativas detienen sus labores.
Partiendo de la investigacin realizada a la competencia del local podemos
concluir que el 60% de las Cafeteras ubicadas en la categora de Competencia,
tiene una amplia variedad de caf tal como nosotros proponemos. Cabe
mencionar que nuestra capacidad instalada es de 30 plazas, las mismas que se
conjeturaron luego de analizar el espacio fsico disponible, contando con un
horario de atencin al cliente de 9:00 a 21:00. Esto se ir acoplando segn la
demanda en el establecimiento, las necesidades y crecimiento de la empresa.
ESTUDIO DEMANDA
Se define como la cantidad de bienes y servicios que pueden ser adquiridos a
los diferentes precios del mercado por un consumidor o por el conjunto de
consumidores en un momento determinado.
Factores Determinantes de la Demanda
Locacin
Estrategia de ventas
Estrategia de mercadeo
Calidad de servicio
Competencia Directa.
Fuentes secundarias:
Encuestados
267
89
27
383
Porcentaje
70%
23%
7%
100%
Demanda
7%
23%
1.50 - 2.10
2.10 - 2.70
2.70 - 3.25
70%
Anlisis:
La mayora de las personas que acuden a una cafetera es para tomarse una
bebida y pasar el tiempo con lo cual no gastan mucho dinero, entre 1,50 y 2,10
dlares
ESTUDIO PRECIO
El precio de cada uno de los productos que se vendan en el establecimiento
ser fijado en consideracin a la competencia.
Adems se realizaran las recetas estndar
Los precios que se nos revelan en la encuesta son un referido de los precios que
se pueden manejar, pero hay que considerar que la mayora de estos precios se
aproximan a los de la competencia
Se aplicar la poltica de precios de penetracin.
El precio es un concepto que no es fcil de definir y que puede tomar muchas
formas y denominaciones, segn al contexto al que nos refiramos. Podemos
hablar de peaje, tarifa, tasa, honorarios, alquiler, matricula, jornal, prima, renta,
inters, sueldo, salario, comisin e incentivo, y todas estas definiciones se estn
refiriendo al precio.
Existen dos perspectivas para analizar el precio desde el punto de vista del
consumidor y desde el punto de vista del vendedor.
IMPORTANCIA
La importancia del precio depende del sector econmico en el que nos
encontremos.
Es importante sealar que de las cuatro variables que conforman el marketingmix de la empresa: el producto, el precio, la distribucin y la comunicacin, el
precio es la nica que provoca una reaccin inmediata sobre el nivel de
ingresos, mientras que las tres restantes suponen en un principio gastos.
CONCEPTO DE PRECIO
PREGUNTA PRECIO
Cunto estara dispuesto a pagar por el tipo de caf?
Tabla No 16
Alternativas
1.50 - 2.10
2.10 - 2.70
2.70 - 3.25
TOTAL
Encuestados
304
64
15
383
Porcentaje
79%
17%
4%
100%
Precio
4%
17%
1.50 - 2.10
2.10 - 2.70
2.70 - 3.25
79%
Anlisis:
La mayora de las personas encuestadas solo estran dispuestos a cancelar un
valor q esta entre 1,50 y 2,10 dlares por las bebidas ofrecidas, debido a
existencia de una gran competencia, a q el valor percibido que tienen las
personas sobre el caf es que es una bebida de un costo reducido
Encuestados
318
65
383
Porcentaje
83%
17%
100%
Precio Aperitivos
17%
2.50 - 4.00
4 en adelant.
83%
Anlisis:
Las personas encuestadas estaran dispuestas a cancelar entre 2,50 y 4 dlares
por los postres y aperitivos ofrecidos en el establecimiento, ya que consideran
que los postres y aperitivos ofrecidos por la competencia poseen valores
menores, siempre y cuando los postres y aperitivos ofrecidos sean de calidad
Producto
SANDUCHES
Snduche de pollo
Snduche de jamn y queso
Snduche vegetariano
POSTRES
Pastel de chocolate
CAF
Expreso
En leche
Capuchino Tradicional
Americano
PVP
$ 0.75
$ 0.50
$ 0,60
$ 1,50
$ 1,50
$ 1,00
$ 1,66
$ 2,00
$ 0,50
$ 0.90
$ 0,96
$ 0,35
$ 1,50
$ 2,35
$ 2,70
$ 2,00
se los elabora.
ESTUDIO DE LA COMERCIALIZACIN
Lo que se toma en cuenta en la comercializacin dentro de los canales de
distribucin es un canal directo ya que se comercializa directamente con el
cliente en la cafetera, es decir, no existe algn tipo de intermediarios, lo que
genera una relacin productor-consumidor por lo cual no podemos realizar un
profundo anlisis de la comercializacin, ya que Mocca & Latte lo que se har
en el establecimiento es procesar los productos para transformarlos en bebidas
y/o comida apta para el consumo, sin embargo el beneficio que nos promete
este tipo de comercializacin es que se disminuye considerablemente el costo
de venta.
La comercializacin es la pieza fundamental en el ejercicio de una empresa. Se
podra tener la mejor idea para la elaboracin de un artculo o servicio y a un
excelente precio, pero si no llega al cliente de la forma en que este lo pueda
percibir, la empresa perder mucho dinero y con ello acareara deudas y
fracasara.
Para el da de apertura se la dar a conocer por medio de una fiesta, teniendo
como invitados principales a amigos, familiares y medios de comunicacin, con
la nica finalidad de que se conozca los beneficios que Mocca & Latte es capaz
de brindar atreves de sus Productos, instalaciones y el buen servicio.
PREGUNTA PRECIO
Qu tan frecuente acude una Cafetera?
Tabla No 17
Alternativas
Poco
Regular
Frecuente
Siempre
TOTAL
Encuestados
78
219
72
14
383
Porcentaje
20%
57%
19%
4%
100%
Grafico No 16
Frecuencia
4%
20%
19%
Poco
Regualer
Frecuente
Siempre
57%
Anlisis:
El 57% de las personas encuestadas asiste regularmente a cafeteras o locales
sonde se vende caf para consumir este producto
OBJETIVOS
Construir un proceso apropiado, maximizando los beneficios y reduciendo al
mnimo los costos de implantacin, produccin, con una estructura funcional
apropiada, mediante una ptima localizacin aprovechando los recursos
disponibles con el fin de obtener la informacin adecuada del costo del
proyecto, para conocer los beneficios a obtener.
FACTORES
PONDERACION
M. Prima
M. Obra
Serv. Bsicos
Transporte
Seguridad
Ord. Municip.
TOTAL
25
20
15
15
15
10
100
VALOR
Rbba. Gua.
10
9
10
9
10
9
10
9
9
9
9
8
60
54
Ch.
8
8
9
8
9
7
50
ALTERNATIVAS
RBBA
GUANO CHAMBO
250
225
200
200
180
160
150
135
135
150
135
120
135
135
135
90
80
70
975
890
820
Una vez realizada la tabla y las ponderaciones se determin que la mejor ciudad
para la ubicacin de la empresa es en la ciudad de Riobamba
MACRO LOCALIZACIN
Ciudad de Riobamba
MICRO LOCALIZACIN
Se refiere al lugar exacto en donde queremos ubicar nuestro negocio, tomando
en cuenta las diferentes variables del estudio de mercado
La localizacin que escogimos para el proyecto es
Siendo esta la mejor localizacin para realizar este emprendimiento en las calles
Av., Daniel Len Borja y Uruguay.
Se consider esta direccin por ser una zona estratgica, de ubicacin central y
que se encuentra ubicada junto a otros lugares de esparcimiento, para brindar
un servicio complementario a las diferentes actividades que all se realizan.
Siendo un edificio en alquiler el que se utilizara para el proyecto, que cuente
con el suficiente espacio y los servicios necesarios, por el cual se cancelara un
valor de 800 dlares mensuales.
Descripcin de condiciones
Infraestructura existente y facilidades
La empresa estar distribuida en un local comercial, en el cual se separan las
reas de atencin con las reas de produccin y de almacenamiento, dndole
independencia a las actividades que se realicen en ellas, el edificio no cuenta
con un parqueadero propio, pero debido a la gran afluencia de gente a este
sector no se vuelve necesario la existencia del mismo.
En cuanto a las facilidades existentes se cuenta con los servicios bsicos que son
agua y luz, teniendo en cuenta la instalacin de un telfono si es necesario, y
con la disponibilidad de transporte pblico o privado para la movilizacin del
personal.
ACCESOS
Urbano
En la ciudad existe el transporte urbano para llegar al sector.
Servicio de Taxi.- Estos vehculos prestan sus servicios las 24 horas del da.
Servicio de bus Urbano.- En la ciudad existe un casi correcto sistema de
transporte urbano terrestre que cruza la ciudad desde el sur hasta el norte de la
ciudad. Este servicio funciona todos los das desde las 06:00 horas de la maana
hasta las 00:00 horas.
SERVICIOS BSICOS
La ciudad cuenta con todos los servicios bsicos como son agua, luz, telfono,
alcantarillado, lo que es importante para un buen desenvolvimiento de los
empleados y tambin para brindar un excelente servicio el cual cumpla con las
expectativas del cliente.
Luz.- Existe un sistema de alumbrado pblico, energa elctrica en todas las
edificaciones, la EERSA es la encargado de proveer este suministro a bajo costo,
con el fin de dinamizar el aparato productivo y mejorar la calidad de vida.
ambiente acogedor.
Las paredes de las diversas reas, sern trabajadas con la tcnica de peinado y
paleado, con pintura de caucho en tonos neutros, los muebles para las
diferentes salas sern de microfibra lavable de diversas gamas.
El diseo de los muebles de los baos y otros sern adecuados al espacio
disponible.
Los exteriores del local, asi como tambin los jardines estarn provistas de
diseos que optimicen luz, objetos decorativos y jardines.
Para el efecto se utilizara materiales de primera calidad y perfectos acabados
con barnices especiales que protejan a la madera de la humedad.
Personal administrativo y de ventas
Es el personal abarca el rea administrativa y sirve de apoyo a la
produccin y al comercio.
Dentro del personal administrativo se encuentran.
tiempo estipulado.
Adems de las compras para el rea de produccin y administrativa.
La mano de obra directa as como el personal administrativo y ventas se
encuentra disponible en el sector de influencia del proyecto.
Disponibilidad de insumos
Aqu se incluyen todos los insumos necesarios tanto para el rea de
produccin, como para la parte administrativa.
Materia Prima
Material Indirecto
Equipos de Produccin
Disponibilidad de materiales
Los materiales a utilizar en la elaboracin de los cafs, sern adquiridos en el
mercado nacional, seleccionando cual es el mejor proveedor y con los mejores
precios, para la elaboracin de los productos complementarios se realizara la
adquisicin en el mercado local
Para la adquisicin de los equipos y enceres necesarios para el proyecto se
cotizara valores en el mercado nacional, seleccionando al mejor proveedor, que
ofrezca productos con la mejor calidad.
Mercado de consumo
De acuerdo al estudio de mercado realizado existe un segmento amplio de
personas que consumen caf, ya sea en puntos de venta o en su domicilio,
teniendo as que despertar el inters de las personas en nuestro producto para
generar una cultura de consumo.
Proceso de Compra
El proceso de compra es un conjunto de etapas por los que se debe pasar para
adquirir la Materia Prima tratando que los precios sean los ms bajos posibles
sin desmejorar la calidad, para ello se llevar un registro de las compras,
evitando as posibles prdidas.
Materia Prima son los productos que se va a elaborar y vender.
minimizar costos.
-
Anlisis Proveedores
La Cafetera estar ubicada estratgicamente en un lugar donde los
distribuidores de Materia Prima tendrn fcil acceso debido al gran nmero de
vas para llegar al local.
En lo que se refiere a las compras diarias el personal tendr varias vas de
desplazamiento muy convenientes, para el abastecimiento de los productos.
La Calidad es uno de los aspectos ms importantes en la Cafetera, para lo cual
se realizar un estudio minucioso de los mejores proveedores.
Proveedor es una persona natural o jurdica que provee de la Materia Prima Los
proveedores sern directos e intermediarios cuidadosamente seleccionados con
el fin de agilitar las compras para la mejor preparacin, los mercados y
supermercados proveern de manera inmediata y oportuna los productos
necesarios para el continuo desarrollo del negocio.
Supermercados cercanos al establecimiento
AKI
TIA
MULTIPLAZA
Conservas 16 grados
Lcteos 4 grados
Frescos 6 grados
Carnes 5 grados
DOCUMENTACIN:
Requisicin
Original va a bodega.
Kardex
Tarjeta de Inventario
Cafetera industrial
Mesas de preparacin
Mesas
Sillas
Mostrador
Mostradores de torre
Azcar
Cucharas desechables
Vajilla completa
Equipo y suministros
Cafetera industrial
Mesas de preparacin
Mostradores d torre
Sillas
Mesas
Mostrador
Vasos trmicos desechables
Vajilla completa
Azcar
Caf por libra
Cucharas desechables
Sorbetes
Equipo de limpieza trampeadores qumicos
Arreglos ornamentales
Total
Costos
2000
200
600
600
1400
2000
100
500
45
5
100
50
30
100
7730
COSTOS DE OPERACIN
"Es necesario clasificar los costos de acuerdo a categoras o grupos, de manera
tal que posean ciertas caractersticas comunes para poder realizar los clculos,
el anlisis y presentar la informacin que puede ser utilizada para la toma de
decisiones
Costo de Administracin
Son aquellos costos necesarios para la gestin del negocio.
Por ejemplo:
Costo de financiacin
Es el correspondiente a la obtencin de fondos aplicados al negocio.
Por ejemplo:
PRESUPUESTO DE VENTAS
Para calcular el precio de venta al pblico se tom en consideracin la siguiente
frmula:
RECETAS DE COSTOS
Receta de Costos N 1
N 1
NOMBRE
Gnero
SANDUCHE DE POLLO
Unidad
Cantidad
Uso
pan gusano
filete de pollo
cilantro
cebolla perla
tomate rion
mayonesa
mostaza
organo entero
gr
gr
gr
gr
gr
gr
gr
gr
Peso Porcin
XXX GR
Costo T otal
60
30
5
10
15
3
3
1
0,002
0,007
0,001
0,001
0,001
0,002
0,003
0,003
Costo Receta
0,14
0,21
0,01
0,01
0,01
0,01
0,01
0,00
0,39
5% Varios
0,02
Costo Total
0,41
Receta de Costos N 2
NOMBRE
SANDUCHE DE JAMN Y
QUESO
Unidad
Gnero
Cantidad
N 2
Peso Porcin
XXX GR
Costo T otal
Uso
pan qrille tajado
amonada uris
queso de mesa
marqarina
gr
gr
gr
gr
30
15
20
3
0,00
0,01
0,00
0,00
Costo Receta
5% Varios
Costo Total
0,00
0,22
0,09
0,01
0,40
0,02
0,42
Receta de Costos N 3
NOMBRE SANDUCHE VEGENTARIANO
Unidad
Gnero
Cantidad
N 3
Peso Porcin
XXX GR
Uso
huevo
espinaca
pan tajado
mayonesa
tomate rin
gr
gr
gr
gr
gr
20
40
30
3
15
0,006
0,001
0,003
0,002
0,001
0,13
0,04
0,08
0,01
0,01
Costo Receta 0,26
5% Varios 0,01
Costo Total 0,27
Receta de Costos N 4
NOMBRE
Gnero
N 4
CAF CON LECHE
Unidad
Peso Porcin
XXX GR
Cantidad
Costo T otal
Uso
leche
mi
200
0,02
0,21
caf americano
mi
152
0,00
0,22
azcar
gr
10
0,00
0,01
Costo Receta
0,43
5% Varios
0,02
Costo Total
0,46
Receta de Costos N 5
N 5
NOMBRE
CAPUCCINO TRADICIONAL
Unidad
Gnero
Peso Porcin
XXX GR
Cantidad
Costo T otal
Uso
leche
mi
200
0,001
0,21
caf expreso
gr
0,006
0,04
cocoa en polvo
gr
0,008
0,01
canela
gr
0,025
0,03
azcar
gr
10
0,001
0,01
Costo Receta
0,29
5% Varios
0,01
Costo Total
0,30
Receta de Costos N 8
N8
NOMBRE
CAF AMERICANO
Peso Porcin
XXX GR
Cantidad
Costo T otal
Unidad
Gnero
Uso
caf
gr
34
0,006
0,20
agua
mi
100
0,000
0,00
azcar
gr
10
0,001
0,01
Costo Receta
0,21
5% Varios
0,01
Costo Total
0,22
INDICADORES DE LOGRO
Si bien las principales seales del rendimiento de un negocio se encuentran en
datos financieros, existen indicadores de otra naturaleza que pueden dar una
idea de la situacin econmica de una empresa y sus perspectivas de
crecimiento.
Algunos indicadores no financieros para medir el rendimiento del negocio
planteado en este proyecto son:
PARTE LEGAL
La empresa se define como aquella organizacin de elementos humanos,
materiales, tcnicos y financieros que proporciona bienes o servicios a cambio
de un buen precio que le permite la reposicin de los recursos empleados y la
consecucin de objetivos predeterminados.
Base Legal
Para la constitucin de una empresa es importante alinearse a la legislacin que
rige en el pas, por lo tanto dentro de la base legal se definirn todos los pasos
para determinar una empresa legalmente constituida
Tipo de empresa
Para lograr determinar el tipo de empresa que se constituir para el proyecto, es
importante conocer los tipos de empresas que existen, y se detallan a
continuacin:
Sector primario
o Extractivas y mineras.- extraen bienes existentes en la naturaleza
o Agraria y forestales.- obtienen bienes de la explotacin de la
tierra
o Ganaderas y pesqueras.- realizan actividades de cra y pesca para
su explotacin
Sector secundario
o Industrial.- empresas que se encargan de la transformacin o
modificacin de la materia prima
o Constructora.- empresas que realizan construcciones de diversas
ndoles y los sectores como vivienda, comercio, etc.
Sector terciario
o Comercial.- empresa que realiza actividades de compra y venta
de bienes sin realizar cambios
o De transporte.- empresas que llevan bienes o personas de un
lugar a otro
o Servicios.- empresa encargada de cuidar los intereses y satisfacer
las necesidades del cliente en el momento mismo que se entrega
el servicio
Segn su constitucin las empresas se clasifican en:
o Sociedad annima.- la compaa annima es una sociedad cuyo
capital, dividido en acciones negociables, est formado por la
aportacin de los accionistas que responden nicamente por el
monto de sus acciones, estn sujetas a todas las reglas de las
sociedades o compaas mercantiles annimas.
o Compaa de responsabilidad limitada.- es la que se contrae
entre 3 o ms personas, que solamente responde de las
obligaciones sociales hasta el monto de sus aportaciones
individuales y hacen el comercio bajo una razn social o
denominacin objetiva, a las que se aadir las palabras
compaa limitada o su correspondiente abreviatura.
o Compaa de economa mixta.- estas corporaciones son una
combinacin de empresa privada y estatal, generalmente se
organizan para prestar un servicio pblico o para dirigir un
proyecto de desarrollo.
En funcin de la clasificacin antes descrita, la empresa que se formara a partir
del presente proyecto ser una compaa limitada.
La compaa limitada es una compaa en la que los socios, por las obligaciones
sociales, responden en forma limitada, es decir hasta por el monto de sus
aportaciones, su capital mnimo es de $400, el cual debe estar pagado al menos
el 50% cuando se lleva a cabo su formacin y el resto en el transcurso del
siguiente ao.
La compaa de responsabilidad limitada puede establecerse para cualquier tipo
de negocio, excepto la banca, los seguros y las finanzas.
Requisitos para la constitucin de la empresa
Pasa constituir la empresa en el pas es necesario seguir los siguientes pasos
Nombre
El nombre puede ser registrado en el IEPI (instituto ecuatoriano de propiedad
intelectual), la cual otorga propiedad sobre el mismo.
El nombre escogido para la formacin de la compaa es:
Mocca y Latte
MISIN
Consolidarse como una empresa referente en la oferta de productos orgnicos,
con atencin personalizada y personal capacitado en un ambiente agradable,
con una gran variedad de productos a su disposicin
VISIN
Ser una empresa reconocida a nivel nacional e internacional, fomentando el
desarrollo econmico del pas mediante productos orgnicos innovadores,
alcanzando los mximos niveles de calidad en nuestros productos y con
responsabilidad social.
Valores corporativos
La compaa Mocca & Latte busca en primer lugar impulsar el desarrollo de la
ciudad y la provincia, basndose siempre en principios y valores que son el pilar
fundamental de la organizacin.
Respeto: Con quienes trabajan en la empresa, proveedores y clientes
de la misma; con el afn de conservar la armona y un ambiente
favorable, procurando siempre el continuo crecimiento
Sentido tico y social: Manejar las relaciones tanto con el personal,
como con los clientes con transparencia manteniendo siempre un
direccionar de total compromiso anteponiendo siempre la veracidad
en los actos.
Trabajo en equipo y comunicacin: Trabajar con lealtad a la
organizacin para alcanzar su desarrollo manteniendo siempre una
comunicacin activa que permita el flujo eficaz de informacin.
Valoracin del personal: Mantener una constante motivacin hacia
los integrantes del personal, ya que gracias a ellos es posible llevar a
cabo cada uno de los procesos que hacen posible el desarrollo de la
empresa.
Organigrama institucional
Tramites pblicos
En la realizacin de los trmites pblicos se encuentra
REQUISITOS PARA LA OBTENCIN DE LA LICENCIA NICA ANUAL DE
FUNCIONAMIENTO
Para su obtencin, los establecimientos de comidas y bebidas deben presentar
los siguientes documentos:
a.
MUNICIPIO
Requisitos para el permiso de funcionamiento:
correspondiente.
Solicitud de categorizacin.
electrnicos.
Derecho administrativo.
Papeleta de votacin.
Derecho administrativo.
Papeleta de votacin.
Otros requisitos:
Patente.- En la ciudad la nica entidad pblica que otorga la patente es el
Municipio, para la obtencin de este documento se debe tener la autorizacin
certificada del Ministerio de Salud y Cuerpo de Bomberos, es decir que la
obtencin de la patente es el ltimo paso para el funcionamiento de este
establecimiento de alimentos y bebidas.
Existen dos clases de patentes que otorga la municipalidad las cuales son para
microempresas y para industrias, talleres o bodegas. Los establecimientos de
alimentos y bebidas, son calificados como microempresas por lo cual debe
cumplir los siguientes requisitos:
MINISTERIO DE TURISMO
Es el nico ente que crea un reglamento que ayuda a clasificar y categorizar los
diferentes establecimientos que operan con alimentos y bebidas, basndose en
estndares internacionales de la hostelera.
La clasificacin es la siguiente:
La categorizacin es la siguiente:
MINISTERIO DE SALUD
Esta entidad es la encargada de otorgar los permisos de sanitacin y el carn
correspondiente a los trabajadores de los establecimientos en los que se
expenden alimentos y bebidas, a travs de los centros y subcentros de salud y
con la supervisin de la Jefatura Provincial de Salud, est en la obligacin moral
y profesional de brindar seguridad en el campo de la salud.
Los pasos a seguir para la obtencin del carn de salud son las siguientes:
Todos estos exmenes son obligatorios para todas las personas que
1.
carn de salud.
Solicitud valorada.
Planilla de inspeccin.
Papeleta de Votacin.
CUERPO DE BOMBEROS
El Cuerpo de Bomberos es una organizacin dedicada a salvar hombres y
animales en casos de emergencia, mitigar fuegos, asistir tcnicamente a las
vctimas de accidentes de trnsito y situaciones similares. Esta institucin otorga
el permiso para que los establecimientos de alimentos y bebidas puedan operar.
ANLISIS FINANCIERO
INVERSION
Activos Fijos
Descripcin
1 Terrenos
2 Edificios
3 Cerramiento
4 Muebles y Enseres
5 Maquinaria y Equipo
6 Parqueadero, carga y descarga
7 Computadores
8 Laboratorio
9 Estructuras especiales
10 Vehculo
11 Softw are
12
Subtotal
Activos Diferidos
Gastos de Instalacin
Capacitacin Preoperativa
1 $
Estudio de factibilidad
Impuestos por contratar crdito
Intereses del perodo preoperacional
Arriendo Edificio
Subtotal
Capital de Trabajo
1 $
500,00 $
100,00 $
$
500,00 $
$
$
$
800,00 $
$
$
$
$
$
$
% anual
depreciacin
/amortizacin
0%
5%
5%
20%
10%
5%
25%
10%
5%
10%
25%
20%
20%
20%
20%
500,00
300,00
500,00
800,00
2.100,00
3.000,00
Inversiones Totales
$ 19.400,00
Participacin Accionistas
Requerimiento Crdito
$ 16.000,00
$ 3.400,00
Valor Anual
0,00
0,00
0,00
600,00
1000,00
0,00
200,00
0,00
25,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
$ 1.825,00
20%
20%
20%
20%
20%
20%
20%
20%
20%
20%
20%
20%
$
4.850,00
Aportacion individual
4000
100,00
60,00
0,00
100,00
0,00
0,00
0,00
160,00
0,00
0,00
0,00
0,00
420,00
CREDITO
TABLA DE PAGOS (crdito de L/P)
MONTO DE PRSTAMO
$ 3.400,00
PLAZO EN AOS
INTERS
FECHA, INICIO DE PLAZO
VENCIMENTO
Banco Pichincha
3,00
14,50%
01-jul-14
CAPITAL
CAPITAL
ACUMULADO
INTERS
CUOTA
NOMINAL
SALDO
Pago
(cuota)
$ 94,44
$ 94,44
$ 41,08
$ 135,53
$ 3.305,56
$ 94,44
$ 188,89
$ 39,94
$ 134,39
$ 3.211,11
$ 94,44
$ 283,33
$ 38,80
$ 133,25
$ 3.116,67
$ 94,44
$ 377,78
$ 37,66
$ 132,10
$ 3.022,22
$ 94,44
$ 472,22
$ 36,52
$ 130,96
$ 2.927,78
$ 94,44
$ 566,67
$ 35,38
$ 129,82
$ 2.833,33
$ 94,44
$ 661,11
$ 34,24
$ 128,68
$ 2.738,89
$ 94,44
$ 755,56
$ 33,09
$ 127,54
$ 2.644,44
$ 94,44
$ 850,00
$ 31,95
$ 126,40
$ 2.550,00
$ 94,44
$ 944,44
$ 30,81
$ 125,26
$ 2.455,56
10
$ 94,44
$ 1.038,89
$ 29,67
$ 124,12
$ 2.361,11
11
$ 94,44
$ 1.133,33
$ 28,53
$ 122,97
$ 2.266,67
12
$ 94,44
$ 1.227,78
$ 27,39
$ 121,83
$ 2.172,22
13
$ 94,44
$ 1.322,22
$ 26,25
$ 120,69
$ 2.077,78
14
$ 94,44
$ 1.416,67
$ 25,11
$ 119,55
$ 1.983,33
15
$ 94,44
$ 1.511,11
$ 23,97
$ 118,41
$ 1.888,89
16
$ 94,44
$ 1.605,56
$ 22,82
$ 117,27
$ 1.794,44
17
$ 94,44
$ 1.700,00
$ 21,68
$ 116,13
$ 1.700,00
18
$ 94,44
$ 1.794,44
$ 20,54
$ 114,99
$ 1.605,56
19
$ 94,44
$ 1.888,89
$ 19,40
$ 113,84
$ 1.511,11
20
$ 94,44
$ 1.983,33
$ 18,26
$ 112,70
$ 1.416,67
21
$ 94,44
$ 2.077,78
$ 17,12
$ 111,56
$ 1.322,22
22
$ 94,44
$ 2.172,22
$ 15,98
$ 110,42
$ 1.227,78
23
$ 94,44
$ 2.266,67
$ 14,84
$ 109,28
$ 1.133,33
24
$ 94,44
$ 2.361,11
$ 13,69
$ 108,14
$ 1.038,89
25
$ 94,44
$ 2.455,56
$ 12,55
$ 107,00
$ 944,44
26
$ 94,44
$ 2.550,00
$ 11,41
$ 105,86
$ 850,00
27
$ 94,44
$ 2.644,44
$ 10,27
$ 104,72
$ 755,56
28
$ 94,44
$ 2.738,89
$ 9,13
$ 103,57
$ 661,11
29
$ 94,44
$ 2.833,33
$ 7,99
$ 102,43
$ 566,67
30
$ 94,44
$ 2.927,78
$ 6,85
$ 101,29
$ 472,22
31
$ 94,44
$ 3.022,22
$ 5,71
$ 100,15
$ 377,78
32
$ 94,44
$ 3.116,67
$ 4,56
$ 99,01
$ 283,33
33
$ 94,44
$ 3.211,11
$ 3,42
$ 97,87
$ 188,89
34
$ 94,44
$ 3.305,56
$ 2,28
$ 96,73
$ 94,44
35
$ 94,44
$ 3.400,00
$ 1,14
$ 95,59
$ 0,00
36
PRESUPUESTO DE VENTAS
Descripcin
PRODUCTO 1:
Cantidad
Precio del producto o servicio
Ingreso producto 1
PRODUCTO 2:
Cantidad
Precio del producto o servicio
Ingreso producto 2
PRODUCTO 3:
Cantidad
Precio del producto o servicio
Ingreso producto 3
Ingresos totales
Incremento
anual
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
10%
0% $
$
18000
1,50 $
27.000,00 $
19800
1,50 $
29.700,00 $
21780
1,50 $
32.670,00 $
23958
1,50 $
35.937,00 $
26354
1,50
39.530,70
10%
0% $
$
7200
2,00 $
14.400,00 $
7920
2,00 $
15.840,00 $
8712
2,00 $
17.424,00 $
9583
2,00 $
19.166,40 $
10542
2,00
21.083,04
$
41.400,00 $
$
45.540,00 $
$
50.094,00 $
$
55.103,40 $
60.613,74
8%
0%
$
$
PRESUPUESTO COSTOS-GASTOS
Costos Variables
Detalle
Caf en grano
Azucar
cucharas desechables
sorbetes
Equipo de limpieza
Vasos
valor
total Anual
$ 600,00
$ 360,00
$ 120,00
$ 120,00
$ 360,00
$ 240,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 1.800,00
50,00
30,00
10,00
10,00
30,00
20,00
Total Anual
Costos Fijos
Cargo
Cajero
Cocinero
Mesero
valor unitario
mensual
unidad medida cantidad
personas
1
$
250,00
personas
1
$
250,00
personas
1
$
250,00
personas
0
$
personas
$
$
$
$
$
Total Anual
Total Costos
total Anual
3.000,00
3.000,00
3.000,00
$ 9.000,00
$ 10.800,00
Gastos Ventas
Descripcion
Publicidad
Vasos desechables
Cajas dessechadbles
Servilletas
1
1
1
1
valor unitario
mensual
$
200,00
$
600,00
$
200,00
$
100,00
$
Total Anual
Total Annual
$
$
$
$
$
$
$
2.400,00
600,00
200,00
1.200,00
4.400,00
Gastos Administrativos
Descripcion
Arriendo
Gerente
Asistente
Financiero
Telfono
Servicios Bsicos
Utiles de Oficina
Suministrtos de aseo y limpieza
Transporte y movilizacin
Total Anual
1
0
0
1
1
1
1
1
1
valor unitario
mensual
$
800,00
$
$
$
$
30,00
$
60,00
$
20,00
$
30,00
$
20,00
Total Annual
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
9.600,00
360,00
720,00
240,00
360,00
240,00
11.520,00
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO 2011
Incrementos
Ao 1
$41.400,00
$10.800,00
$30.600,00
Ao 2
$45.540,00
$10.962,00
$34.578,00
Ao 3
$50.094,00
$11.126,43
$38.967,57
Ao 4
$55.103,40
$11.293,33
$43.810,07
Ao 5
$60.613,74
$11.462,73
$49.151,01
5%
5%
$4.400,00
$11.520,00
$1.825,00
$420,00
$0,00
$18.165,00
$4.620,00
$12.096,00
$1.825,00
$420,00
$0,00
$18.961,00
$4.851,00
$12.700,80
$1.825,00
$420,00
$0,00
$19.796,80
$5.093,55
$13.335,84
$1.825,00
$420,00
$0,00
$20.674,39
$5.348,23
$14.002,63
$1.825,00
$420,00
$0,00
$21.595,86
$12.435,00
$15.617,00
$19.170,77
$23.135,68
$27.555,15
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$12.435,00
$15.617,00
$19.170,77
$23.135,68
$27.555,15
Ingresos
Costos
utilidad bruta en ventas
Gastos de Ventas
Gastos Administrativos
Gasto Depreciacion
Gastos de Amortizacin
Gastos Financieros
Total Gastos
utilidad operacional
otros ingresos
otros gastos
Utilidad antes de participacin laboral
15% Participacin laboral
1.865,25 $
2.342,55 $
2.875,62 $
3.470,35 $
4.133,27
10.569,75 $
13.274,45 $
16.295,15 $
19.665,33 $
23.421,88
2.642,44 $
3.318,61 $
4.073,79 $
4.916,33 $
5.855,47
Utilidad Neta
7.927,31 $
9.955,84 $
12.221,37 $
14.749,00 $
17.566,41
FLUJO DE EFECTIVO
Flujo de Efectivo del Proyecto
AO 0
(+) Ingresos
(-) Costos
(-) Gastos
Flujo operacional
(+) Credito a contratarse
(+) Aporte de Capital
(+) Otros Ingresos
(-) Pago crditos
(-) Pago impuestos
(-) Pago Participacin laboral
(-) Otros egresos
Variacion de capital
Necesidad de Capital de trabajo
Variacion de Capital de Trabajo
flujo neto
valor presente
tasa de descuento (segn BCE)
van
tir
AO 1
AO 2
$ 41.400,00 $ 45.540,00
$ (10.800,00) $ (10.962,00)
$ (15.920,00) $ (16.716,00)
$ 14.680,00 $ 17.862,00
AO 3
AO 4
$ 50.094,00 $ 55.103,40
$ (11.126,43) $ (11.293,33)
$ (17.551,80) $ (18.429,39)
$ 21.415,77 $ 25.380,68
$
$
$
$
$
$
$
$
2.642,44
1.865,25
10.172,31
$
$
$
$
3.318,61
2.342,55
17.862,00
4.073,79
2.875,62
21.415,77
$
2.226,67 -$
21.626,67 $
2.226,67 $
111,33 -$
10.060,98 $
2.338,00 $
116,90 -$
17.745,10 $
2.454,90 $
122,75 -$
21.293,03 $
$
$
$
$
$
2.577,65 $
128,88 $
25.251,80 $
0
21.626,67 $
12%
51.151,73
70,24%
1
8.983,02 $
2
14.146,29 $
3
15.155,95 $
4
16.047,98 $
-19.400,00
-$
-$
-$
$
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
$
$
$
$
AO 5
$ 60.613,74
$ (11.462,73)
$ (19.350,86)
$ 29.800,15
Ingresos
VAN
Costos
VAN
ingresos
Gastos
Egresos
$ 41.400,00
$ 45.540,00
$ 50.094,00
$ 55.103,40
$ 60.613,74
$ 0,00
$ 36.964,29
$ 36.304,21
$ 35.655,92
$ 35.019,21
$ 34.393,86
$ 26.720,00
$ 27.678,00
$ 28.678,23
$ 29.722,72
$ 30.813,59
$ 0,00
$ 23.857,14
$ 22.064,73
$ 20.412,60
$ 18.889,32
$ 17.484,46
VAN Ingresos
$ 178.337,49
VAN Egresos
$ 102.708,25
R B/C =
VAN ingresos
VAN egresos
1,74
4.916,33
3.470,35
25.380,68
5.855,47
4.133,27
29.800,15
2.706,53
2.706,53
32.506,68
5
18.445,16
CONCLUSIONES
ANEXOS
BIBLIOGRAFA