FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y ADMINISTRATIVAS

ESCUELA PROFESIONAL
ADMINISTRACIN
ASIGNATURA
MICRO FINANZAS
TEMA
CENTRALES DE RIESGO
DOCENTE: LIC.ADM.JOHN DAVYTAPIA SANIZO
PRESENTADO POR:

CHAMBILLA VELAZQUEZ ELVIS FREDY

SEMESTRE: NOVENO

GRUPO: A

Puno Per

2014

CENTRAL DE RIESGO

Qu se registra en la Central de riesgo?

Entre otras situaciones se registran los riesgos por endeudamientos financieros y
crediticios en el pas y en el exterior, los riesgos comerciales en el pas, los riesgos
vinculados con el seguro de crdito y otros riesgos de seguro, dentro de los lmites
que determine la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs. Las Centrales de
Riesgos permiten, entre otros objetivos, propiciar un conocimiento ms exacto de
la calidad crediticia de cada acreditado, poniendo a disposicin de los agentes
econmicos mayor informacin, con la que podrn efectuar adecuados anlisis,
fomentando as la competencia entre las entidades, que a de esa manera,
ofrecern unas tasas de inters ms ajustadas al riesgo real en que se incurre. Es
decir impulsa el anlisis e investigacin para obtener una correcta valoracin del
riesgo de crdito inherente en el mismo.
La Central de Riesgos (recoleccin de la informacin crediticia ms relevante),
permiten que el intercambio de informacin entre entidades crediticias contribuye a
disminuir los problemas de seleccin adversa. A decir de Trucharte, el menor
riesgo de crdito se traduce en unos menores tipos de inters, aunque el impacto
sobre el volumen de crdito es ambiguo y depende de la severidad de la seleccin
adversa[2]. Citando a Padilla y Pagano argumenta que al compartir la informacin
disminuye la capacidad de extraccin de rentas y, por lo tanto, aumenta la
rentabilidad neta del proyecto de inversin del prestatario lo que, a su vez,
incrementa sus incentivos a esforzarse con un resultado final de menor morosidad,
reduciendo tambin el riesgo moral. Las Centrales de riesgos en el Per En el
Per actualmente funcionan 3 Centrales de riesgos privadas. Las mismas que
desarrollan sus actividades en un marco de libre competencia, conforme fue el
espritu de su Ley de creacin, la Ley N 27489, que regula las Centrales
Privadas de Informacin de Riesgos y de Proteccin al titular de la informacin,
publicada el 28/06/2001. Igualmente en dicha norma se dispone cmo se obtiene
la informacin, su uso y distribucin, as como, las sanciones para aquellas
empresas que incumplan con los requisitos y condiciones que la Ley establece. Un
dato interesante en esta norma es la proteccin al titular de la informacin que,
entre otros, tiene derecho a recabar una vez al ao la informacin que de l
tengan las centrales de manera gratuita (artculo 14 de la Ley) y si imprimen la
informacin, tiene un costo de impresin. .-Es la Superintendencia de Banca,
Seguros y AFPs quin puede depurar la informacin del reporte histrico crediticio
de los usuarios? No, la informacin de la Central de Riesgos de la SBS respecto al
rcord histrico de un deudor se mantiene en el sistema como un indicador de la
calidad del cumplimiento de la obligacin adquirida. La Superintendencia no emite
constancia de cancelacin de deudas, ni documento alguno en el que se

recomiende al deudor para efectos de solicitar crditos en las empresas

financieras. En el caso de las centrales de riesgo privado, la informacin sobre
incumplimientos de obligaciones ser excluida cuando la obligacin se haya
extinguido y hayan transcurrido 2 (dos) aos desde su extincin, o cuando hayan
transcurrido cinco aos desde el vencimiento de la obligacin. No obstante, estos
plazos no se aplican en caso que proceda el derecho de cancelacin de
informacin del titular que fuese ilegal, inexacta, errnea o caduca, segn lo
dispuesto en el literal b) del artculo 13 de la Ley de CEPIRS N27489, modificado
por la Ley N 27863. 16.Cmo se clasifica a un deudor? La clasificacin del
deudor est determinada principalmente por su capacidad de pago, definida por el
flujo de fondos y el grado de cumplimiento de sus obligaciones.
Si un deudor es responsable de varios tipos de crditos con una misma empresa,
la clasificacin se basar en la categora de mayor riesgo. En caso que la
responsabilidad del deudor en dos o ms empresas financieras incluyen
obligaciones que consideradas individualmente resulten con distintas
clasificaciones, el deudor ser clasificado a la categora de mayor riesgo que le
haya sido asignada por cualquiera de las empresas cuyas deudas representen
ms del 20% en el sistema, considerndose para dicho efecto la ltima
informacin disponible en la central de riesgo. 17.
En qu categoras se clasifica a un deudor de la cartera de crditos?
Cada deudor que es responsable de uno o varios tipos de crditos ser
clasificados de acuerdo a las siguientes categoras:

Categora Normal ( 0 )
Categora con problemas Potenciales (1)
Categora Deficiente ( 2 )
Categora Dudoso ( 3 )
Categora Prdida ( 4 )

Qu criterios son asignados en cada una de las categoras al clasificarse a un

deudor de un crdito comercial?
Para determinarse la clasificacin en ste tipo de crdito se considera
fundamentalmente el anlisis del flujo de fondos del deudor. Adicionalmente la
empresa del sistema financiero considerar si el deudor tiene crditos vencidos
y/o en cobranza judicial en la empresa y en otras empresas del sistema, as como
la posicin de la actividad econmica del deudor y la competitividad de la misma,
lo que en suma determinar las siguientes categoras:

a) Si el deudor es clasificado en categora Normal (0), esto significa que es capaz

de atender holgadamente todos sus compromisos financieros, es decir, que
presenta una situacin financiera lquida, bajo nivel de endeudamiento patrimonial
y adecuada estructura del mismo con relacin a su capacidad de generar
utilidades, cumple puntualmente con el pago de sus obligaciones, entendindose
que el cliente los cancela sin necesidad de recurrir a nueva financiacin directa o
indirecta de la empresa.
b) Si la clasificacin est en la categora con Problemas Potenciales (1), esto
significa que el deudor puede atender la totalidad de sus obligaciones financieras,
sin embargo existen situaciones que de no ser controladas o corregidas en su
oportunidad, podran comprometer la capacidad futura de pago del deudor. Los
flujos de fondos del deudor tienden a debilitarse y se presentan incumplimientos
ocasionales y reducidos.
c) Si es clasificado en categora Deficiente (2), esto quiere decir que el deudor
tiene problemas para atender normalmente la totalidad de sus compromisos
financieros, que de no ser corregidos pueden resultar en una prdida para la
empresa del sistema financiero. En este caso el deudor presenta una situacin
financiera dbil y un nivel de flujo de fondos que no le permite atender el pago de
la totalidad del capital y de los intereses de las deudas, pudiendo cubrir slo estos
ltimos y adems incumplimientos mayores a 60 das y que no exceden de 120
das.
d) La categora Dudoso (3), significa que es altamente improbable que el deudor
pueda atender a la totalidad de sus compromisos financieros. El deudor no puede
pagar ni capital ni intereses, presentando una situacin financiera crtica y muy
alto nivel de endeudamiento, con incumplimientos mayores a 120 das y que no
exceden de 365 das.
e) Si la clasificacin es considerada en categora Prdida (4), esto quiere decir que
las deudas se consideran incobrables pese a que pueda existir un valor de
recuperacin bajo en el futuro. El deudor ha suspendido sus pagos, siendo posible
que incumpla eventuales acuerdos de reestructuracin. Adems, se encuentra en
estado de insolvencia decretada, ha pedido su propia quiebra, presentando
incumplimientos mayores a 365 das.