Versin 1.

DEPOSITO A PLAZO FIJO

FORMULA PARA EL CLCULO DE INTERESES
I= DxT
Conceptos:
Importe de intereses que generar el depsito
efectuado en un periodo de tiempo.

I (Inters)

D (Depsito)

= Monto del depsito efectuado por el cliente.

T (Tasa de
Inters)

= Tasa de inters del periodo del plazo fijo.

FRMULA PARA DETERMINAR LA TASA DE INTERS DEL

PERIODO
n/360

T = ( (1 + i/100 )

-1 )

Conceptos
adicionales:
i ( Tasa de
inters )

= Tasa Efectiva Anual (Segn tarifario vigente).

n ( Periodo de
= Plazo establecido ( en nmero de das ).
tiempo )

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Versin 1.1

FORMULA DESARROLLADA
I = D x ( (1 + i/100 )n/360 -1 )
Conceptos
adicionales:
i ( Tasa de
inters )

= Tasa Efectiva Anual (Segn tarifario vigente).

n ( Periodo de
= Plazo establecido ( en nmero de das ).
tiempo )

CONSIDERACIONES GENERALES
1.- Las modalidades de retiro de intereses de un depsito a plazo fijo son:
a) Al vencimiento del contrato.
b) Fecha Fija
c) Periodo 30
d) Periodo 60
e) Periodo 90
f) Periodo 360
2.- La tasa de inters a aplicarse a la cancelacin del depsito a plazo fijo,
segn tarifario es:
a) Cancelacin del depsito antes del plazo establecido:
a.1. Hasta 30 das desde su apertura: no se reconoce rendimiento alguno
a.2. De 31 hasta 179 das: se pagar la TREA de 2.30% por el periodo de permanencia
a.3. De 180 das a ms: se pagar de acuerdo al tarifario vigente
3.- Las
operaciones
de apertura,
retiro
de intereses
afectas al Impuesto a las Transacciones Financieras (ITF), de acuerdo a ley.
4.- La Tasa del ITF es de 0.005% .
5.- TREA = Tasa de Rendimiento Efectiva Anual.
6.- TEA = Tasa Efectiva Anual.
7.- TREA = TEA

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cancelacin

estn

Versin 1.1

Ejemplo de un Depsito a Plazo Fijo Modalidad de Retiro de Intereses:

Al Vencimiento

1.- Moneda Nacional

Un cliente desea depositar S/. 20 000.00 a un plazo fijo de 360 das. Segn tarifario
vigente, le corresponde una TEA de 5.50%. Cul ser su inters compensatorio?
D = 20 000
i = 5.50% TEA
n = 360 das.
I = DxT
I = 20 000x((1+5.50/100)^(360/360)-1)
I = 1100
Respuesta: Los intereses generados por el depsito ascienden a S/. 1 100.00.

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Versin 1.1

Ejemplo de un Depsito a Plazo Fijo Modalidad de Retiro de Intereses:

Retiros Mensuales.

1.- Moneda Nacional

Un cliente desea depositar S/. 20 000.00 a un plazo fijo de 90 das. Segn tarifario
vigente, le corresponde una TEA de 3.00%. Cul ser su inters compensatorio si el
cliente retira mensualmente sus intereses?
Primer retiro: a los 30 das.
D = 20 000
i = 3.00% TEA
n = 30 das.

I = DxT
I = 20 000x((1+3.00/100)^(30/360)-1)
I = 49.33

Segundo retiro: a los 60 das.

D = 20 000
i = 3.00% TEA
n = 30 das.

I = DxT
I = 20 000x((1+3.00/100)^(30/360)-1)
I = 49.33

Primer retiro: a los 90 das.

D = 20 000
i = 3.00% TEA
n = 30 das.
Respuesta: El total de intereses retirados es de S/. 149.99

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I = DxT
I = 20 000x((1+3.00/100)^(30/360)-1)
I = 49.33

Versin 1.1

Ejemplo de un Depsito a Plazo Fijo Cancelacin Anticipada:

de 31 a 179 das.

1.- Moneda Nacional

Un cliente abre un Depsito a Plazo Fijo por S/. 20 000.00 a 180 das. Segn tarifario vigente,
le corresponde una TEA de 4.60%. Sin embargo el cliente cancela su certificado a los 179
das de la apertuta. Cul ser el inters compensatorio generado por dicho depsito?

Datos a la fecha de apertura:

D =
i =
n =
I =
I =
I =

20 000
4.60% TEA (Plazo Fijo 180 das P.N)
180 das.

Datos a la fecha de cancelacin:

D = 20 000
i = 2.30% TEA
n = 179 das.

DxT
20 000x((1+2.30/100)^(179/360)-1)
227.41

Respuesta: Los intereses generados por el depsito ascienden a S/. 227.41

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Ejemplo de un Depsito a Plazo Fijo Cancelacin Anticipada:

Mas de 180 das.

1.- Moneda Nacional

Un cliente abre un Depsito a Plazo Fijo por S/. 20 000.00 a 360 das. Segn tarifario
vigente, le corresponde una TEA de 5.50%. Sin embargo el cliente cancela su
certificado a los 180 das de la apertuta. Cul ser el inters compensatorio
generado por dicho depsito?
Datos a la fecha de apertura:
D = 20 000
i = 5.50% TEA (Plazo Fijo 360 das P.N)
n = 360 das.
I =
I =
I =

Datos a la fecha de cancelacin:

D = 20 000
i = 4.60% TEA (Plazo Fijo 180 das P.N)
n = 180 das.

DxT
20 000x((1+4.60/100)^(180/360)-1)
454.83

Respuesta: Los intereses generados por el depsito ascienden a S/. 454.83.

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