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GELF S.A
ELABORADO POR:
Erika Barahona
Fernanda Campoverde
Leticia Guacho
Gabriela Jhayya
TELFONO:
DIRECCIN:
Calpi)
E MAIL:
(032) 946789
San Rafael y Olmedo (Santiago de
ordeitagelf @gmail.com
WEB:
REGION:
PROVINCIA:
CANTON:
PARROQUIA:
www.ordeitagelf.com
Sierra
Chimborazo
Riobamba
Calpi
Tabla de contenido
INTRODUCCIN............................................................................................ 3
OBJETIVOS..................................................................................................... 4
OBJETIVO GENERAL:....................................................................... 4
OBJETIVOS ESPECIFICOS:............................................................... 4
1.ORGANIZACIN ESTRATGICA............................................................. 5
1.1.Visin...................................................................................... 5
1.2.Objetivos................................................................................. 5
1.3.Actividad (modelo de negocio).................................................. 6
1.4.Oportunidad de negocio detectada........................................... 6
1.5.Organigrama Funcional............................................................ 7
1.6.Descripcin del equipo emprendedor y tu equipo directivo .......8
1.6.1.Equipo, Formacin y experiencia.......................................................................................................9
1.7.Alianzas estratgicas............................................................... 9
1.8.Anlisis FODA.......................................................................... 9
1.8.1.Puntos Fuertes...................................................................................................................................10
1.8.2.Puntos dbiles...................................................................................................................................10
1.8.3.Oportunidades...................................................................................................................................10
1.8.4.Amenazas..........................................................................................................................................10
1.8.5.Estrategias de desarrollo en base al anlisis FODA..........................................................................11
2.MERCADO.................................................................................................. 14
2.1.Investigacin de mercado....................................................... 14
2.1.1.Evidencia de mercado.......................................................................................................................14
2.1.2.Binomio producto-mercado..............................................................................................................14
2.1.3.Segmentacin....................................................................................................................................14
2.1.4.Perfil del consumidor........................................................................................................................14
2.2.Anlisis de la competencia..................................................... 16
2.2.1.Descripcin de la competencia (competidores claves).....................................................................16
2.2.2.Comparacin con la competencia.....................................................................................................16
2.2.3.Ventajas competitivas....................................................................................................................... 17
2.2.4.Barreras de entrada........................................................................................................................... 17
2.3.Precio.................................................................................... 17
2.3.1.Variables para la fijacin del precio..................................................................................................17
2.3.2.Determinacin del precio..................................................................................................................17
2.4.Distribucin y localizacin...................................................... 17
2.5.Estrategias de Promocin....................................................... 17
2.5.1.Clientes Claves................................................................................................................................. 17
2.5.2.Estrategia de captacin de clientes................................................................................................... 18
3.OPERACIONES.......................................................................................... 18
3.1.Producto............................................................................... 18
3.1.1.Descripcin del producto..................................................................................................................18
3.1.2.Diseo del producto..........................................................................................................................19
3.1.3.Aspectos diferenciales...................................................................................................................... 19
3.1.4.Proceso de investigacin y desarrollo...............................................................................................19
3.2.Proceso productivo................................................................ 19
3.2.1.Proceso de elaboracin..................................................................................................................... 19
3.2.2.Capacidad instalada o tamao...........................................................................................................22
3.2.3.Tecnologas necesarias para la produccin.......................................................................................22
3.1.1.Cronograma de produccin...............................................................................................................23
3.1.2.Control de calidad.............................................................................................................................24
4. FINANCIERO............................................................................................ 30
4.1. Sistema de cobros y pagos.................................................... 30
.................................................................................................. 30
4.1.1. Sistema de Cobros.............................................................. 30
4.1.2. Sistema de Pagos
............................................................ 31
4.3. INVERSIONES....................................................................................... 33
4.3.1. Anlisis de inversiones ...................................................... 33
4.3.2. Cronograma de inversiones ................................................ 34
4.5. EVALUACIN.........................................................................................37
4.5.1 Valor actual neto o Valor presente neto................................ 37
4.5.2 Tasa interna de retorno....................................................... 37
4.5.3. Perodo de recuperacin de la inversin.............................. 37
4.5.4. Retorno de la Inversin ROI................................................ 37
CONCLUSIONES.......................................................................................... 37
INTRODUCCIN
OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL:
Elaborar un Plan de Negocios para la creacin de la empresa lctea LA ORDEITA
GELF.
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
Contextualizar elementos relevantes y necesarios para el desarrollo de la
investigacin.
Realizar un estudio de mercados en el que se pueda identificar claramente la oferta
y demanda nuestros productos en el Mercado.
Establecer la ubicacin de la empresa de acuerdo a factores como el transporte,
disponibilidad de materia prima, y ubicacin de los clientes, buscando siempre la
disminucin substancial de costos, y que a su vez contribuyendo al desarrollo de
nuestra empresa.
1.
1.1.
ORGANIZACIN ESTRATGICA
Visin
Ser la empresa lctea lder de la regin, con presencia Nacional para 2016, reconocida por
su competitividad e innovacin en la produccin, mercadeo y ventas de derivados lcteos.
1.2.
Objetivos
MATRIZ
VENTAS
Previsin
Ventas
120.000
MARKETING
Promocin de apertura
8.000
Campaa de Leche
2.000
2.000
Campaa de Mantequilla
2.000
Reconocimiento de marca
2.000
PRODUCCIN
PLAN DE NEGOCIOS
Pgina 8
45.000
RECURSOS HUMANOS
Incorporacin
de
nuevos
trabajadores (especificar la
remuneracin
global
40.000
aproximada, si es posible)
INVERSIN
Nueva maquinaria
90.000
10.000
1.000
trabajadores
Implantacin
sistema
de
3.000
seguridad en el trabajo
Implantacin
sistema
de
5.000
gestin medioambiental
CAPITAL
Pagos diversos a entidades
financieras
inversiones
30.000
(especificarlos, si es posible)
1.3.
Elaboracin de Leche
PLAN DE NEGOCIOS
Pgina 9
Elaboracin de Mantequilla
La mantequilla se presentara en envases de plstico acorde a los respectivos
pesos de 1/2 lb, 1lb.
La idea del negocio surge con la necesidad emprender una empresa en la provincia de
Chimborazo por las siguientes razones:
Satisfacer las necesidades de sus consumidores sobrepasando sus expectativas.
Generar una rentabilidad sostenida a sus accionistas.
Brindar una ampliacin de oportunidades de desarrollo profesional y personal a sus
empleados y colaboradores directos.
Realizar una contribucin continua y positiva a la sociedad, actuando con tica,
responsabilidad y compromiso por el medio ambiente.
Nuestros productos van dirigidos al pblico en general que van desde nios a adultos
mayores en la provincia de Chimborazo, para un mercado con nivel econmico medio.
Pgina 10
1.5.
Organigrama Funcional
PLAN DE NEGOCIOS
Pgina 11
..
1.6.
Los promotores de la empresa ORDEITA GELF forman cuatro socios los cuales son:
Erika Barahona
Fernanda Campoverde
Leticia Guacho
PLAN DE NEGOCIOS
Pgina 12
Gabriela Jhayya
Cada uno de los socios tiene habilidad en determinados campos los cuales tienen
experiencia las actividades a realizar, adems se contamos con 2 personas especializadas en
el manejo de lcteos para tener un producto de calidad.
PAPEL
QUE RESPONSABILIDA
DESEMPEA
Erika
Barahona
Disciplinada.
Manejo
JEFE DE FINANZAS
organizado
de
Prepara comprob
elaborados.
la
informacin.
Consolida, revisa
se encuentren deb
Fernanda
Campoverde
Leticia
Guacho
Vocacin de servicio.
Creatividad
Habilidades tecnolgicas
Prever, organizar,
retroalimentar las
productivas garan
Disear y desa
servicios consid
segmentacin del
comportamiento d
Operar solucione
mercado,
produ
comunicacin de
cuenta la tica a
social y ambienta
Gabriela
Jhayya
Formula y pro
materiales
Normas, polt
el
PLAN DE NEGOCIOS
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mejor
actividades
Capacidad de negociacin
administracin
organizacin.
Supervisa
la
y evaluacin d
conformidad
legales aplicab
PLAN DE NEGOCIOS
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Elaboracin y
Equipo
NOMBRE
CONOCIMIENTOS
APORTE
CONTACTOS
OBJETIVOS
COMUNES
Erika
Experto
Barahona
Contabilidad
en Se encarga de Conocimiento
y la
Auditoria
Coordina
econmica
Fernanda
Experto
en
Campoverde Produccin
Agrnoma
produccin
Coordina
control de la de
la conjuntamente
produccin
e con
produccin
el
Jefe
Experto
en
la Se encarga de Conocimiento
Guacho
Coordina con el
y el Gerente
productos
Gabriela
Jhayya
decisiones
las
negociaciones
y de la toma
de decisiones.
Formacin y experiencia
PLAN DE NEGOCIOS
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Coordina
Administrativos los
con
jefes
departamentales.
Nombre
Experiencia
Formacin
Conocimiento de
tipo empresarial?
Erika Barahona
aos
experiencia
de Ingeniera
en
el Contabilidad
sector Financiero
Fernanda
aos
Campoverde
experiencia
en
aos
experiencia
aos
experiencia
sector
en
de
las empresas.
Ha
el
produccin de 2
el Marketing
sector de publicidad
Gabriela Jhayya
de
de Ingeniera Agrnoma
de Ingeniera
en
y contabilidad
Auditoria.
sector de produccin.
Leticia Guacho
la
llevado
publicidad
la
de
varias empresas.
de Ingeniera
en Ha
el Administracin
de xito
la Empresas.
llevado
llevado
a
al
varias
empresas.
administracin
1.7.
Alianzas estratgicas
Nuestra empresa tiene alianzas con los ganaderos de la zona y con la hacienda Santiago de
Calpi la cual nos proveer de la materia prima.
Contamos con la Finca Hermosa que nos proporcionara la fruta para la elaboracin del
yogurt batido.
Adems nuestra alianza con Conteiner para la elaboracin de los envases de nuestros
productos.
PLAN DE NEGOCIOS
Pgina 16
1.8.
Anlisis FODA
1.8.3. Oportunidades
PLAN DE NEGOCIOS
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Demanda insatisfecha
1.8.4. Amenazas
Situacin geogrfica.
FORTALEZAS
OPORTUNIDADES
Alta
capacitacin al
Buscar
DEBILIDADES
nuevos
mercados.
personal.
Potenciar
AMENAZAS
Mantener
el
posesionarnos
precio
de
en
nuestro
nuestro
mercado.
Invertir mas en
Calidad
la logstica.
productos con la
calidad y tener
de las plagas
optimizacin
bajos precios.
posibles.
de
los
producto.
de
procesos.
PLAN DE NEGOCIOS
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Buscar
la
Debido control
Buena Toma de
Cubrir la demanda
Servicio
decisiones
insatisfecha
cliente.
geogrfica.
Proveedores de
Estar
la zona.
actualizado en
Actualizacin
sobre
de
Compra
la
nuestros
propios
elaboracin de
recursos
productos
productivos
lcteos.
decir
al
Situacin
pas.
comprar
ganado.
1.9.
PLAN DE NEGOCIOS
Pgina 19
Los socios de la empresa estar constituido por al nivel directivo la participacin que tiene
cada socio son los siguientes:
SOCIO
PARTICIPACION
Erika
Barahona
Fernanda
PLAN DE NEGOCIOS
25%
25%
Pgina 20
Campoverde
Leticia
25%
Guacho
Gabriela
25%
Jhayya
TOTAL
100%
PLAN DE NEGOCIOS
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PLAN DE NEGOCIOS
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5.1.- Por los servicios efectivamente prestados por EL TRABAJADOR, ste percibir un
salario bsico unificado de..................... DOLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE
AMERICA (USD $............), ms los beneficios de orden legal, valores que en forma
pormenorizada e individualizada se consignarn en el respectivo rol de pago mensual.
5.2.- De la cantidad indicada en el acpite anterior, se descontar al trabajador, sus
aportaciones personales al Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social (IESS), su impuesto a
la renta (de ser pertinente) y cualquier otra suma que determine la Ley o autoridad
competente.
SEXTA.- PLAZO.El plazo de ste contrato es de un ao exclusivamente. Si ninguna de las partes expresa su
voluntad de darlo por terminado, mediante el respectivo desahucio, con ms de TREINTA
(30) de das de anticipacin, se entender que continuar vigente y en iguales condiciones
por un ao ms exclusivamente.
SEPTIMA.- OBLIGACIONES DEL TRABAJADOR.a)
su inmediato superior.
c)
Cumplir con todas y cada una de las funciones que se indican en el Manual de
Funciones, suscrito entre los comparecientes y que forma parte integrante de ste
contrato.
e)
Cumplir y hacer cumplir todas y cada una de las disposiciones del Reglamento
OCTAVA.- CONFIDENCIALIDAD.-
PLAN DE NEGOCIOS
Pgina 23
Las partes contratantes aceptan y ratifican todas y cada una de las clusulas precedentes por
as convenir a sus legtimos intereses, firmando para constancia y validez en unidad de acto,
ante el Inspector del Trabajo quien certifica, en un original y dos copias de igual tenor, en
esta ciudad de Riobamba, a los 19 das del mes de Octubre del ao 2014.
PLAN DE NEGOCIOS
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EL EMPLEADOR
EL TRABAJADOR
C. CI. No.
C. CI. No.
La empresa LA ORDEITA GELF S.A cumple con todos los reglamentos y exigencias
que piden las diferentes entidades del estado ecuatoriano para poner en marcha su
funcionamiento.
Legislacin:
Celebrar la escritura publica
RUC
Certificado de operacin sobre la base de la utilizacin de buenas practicas
Certificados deben ser avalados por el Ministerio de Salud Pblica del Ecuador, de
la Agencia Nacional de Regulacin, Control y Vigilancia Sanitaria.
Certificado de Funcionamiento otorgado por el Cuerpo de Bomberos
Patente municipal
Pedir el certificado de cumplimiento de obligaciones
Con lo referente a las restricciones ambientales la empresa cumple con todos los
requerimientos legales y operacionales necesarios.
PLAN DE NEGOCIOS
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2. MERCADO
2.1. Investigacin de mercado
2.1.1.
Evidencia de mercado
Mediante una entrevista y una encuesta se ha determinado que es de necesidad bsica la
leche en todo el mercado tanto para nios, jvenes y adultos.
La leche, es muy perecedera en climas calientes. El transporte hacia ciudades distantes
tiene que hacerse en camiones refrigerados, es por eso que un dueo de uno pequea
lechera puede sentirse atrada por mejores precios en las ciudades pero puede que no
cuente con leche suficiente para usar los camiones a plena capacidad, lo que, en
PLAN DE NEGOCIOS
Pgina 26
consecuencia, eleva los costos. Es por esta razn que muchos consumidores disponen de
poco dinero.
2.1.2.
Binomio producto-mercado
Leche natural pasteurizada, yogurt natural y de frutas y la mantequilla para la provincia de
Chimborazo, puntualmente Riobamba y sus alrededores, dirigido para las personas en
general, empezando desde los nios hasta las personas de tercera edad, para un mercado
con nivel econmico medio.
2.1.3.
Segmentacin
Nuestro mercado estar segmentado geogrficamente, en una zona o que tiene un tamao
considerable, y la densidad es de igual manera de una cantidad considerable, el clima es
fro en la zona que vamos a distribuir.
2.1.4.
Perfil del consumidor
Qu atributos en comn deben tener tus clientes que compraran tu producto?
Los clientes que consumen nuestros productos deben tener nicamente un atributo, deben
ser personas fieles a nuestra marca ya que nosotros como empresa trabajamos y elaboramos
nuestros productos para con ellos.
Dnde se ubican?
Nuestros clientes se ubican a los alrededores de nuestra zona productora y muy pronto
estar en todo el territorio nacional, ya que nuestro fin es convertirnos en lderes del
mercado nacional.
Qu necesidades no han sido satisfechas en estos grupos y cules se satisfarn con tu
producto?
La necesidad q no se ha satisfecho es la de una fcil accesibilidad del producto lcteo de
buena calidad hacia los hogares de las familias.
Por tal motivo nuestra empresa brinda productos accesibles al bolsillo del consumidor, y de
una excelente calidad alta en protenas.
PLAN DE NEGOCIOS
Pgina 27
2.1.5.
Tamao actual y proyectado
Para estimar la oferta de la leche a nivel provincial, se lo realizar
mediante la observacin de nuestros mayores competidores,
observando el nivel de calidad de los productos lcteos q ofrecen.
Para establecer los costos de produccin y utilidad realizaremos una
encuesta en la cual realizaremos la siguiente pregunta:
Qu precio est dispuesto a pagar por el litro de leche, si este incluye el
transporte hasta su empresa?
Precios:
0,30-0,45 _____
0,45-0,60 _____
0,60-0,70 _____
a. En la seccin de resultados:
La mayora de la poblacin solo est dispuesta a pagar de 0,45 a 0,60 centavos, una parte
pagara de 0,30 a 0,45 y solo 3 clientes estn dispuestos a pagar hasta 0,70 centavos.
Lo que podemos hacer es ofrecer hasta 0,60 centavos considerando que exista ganancia el
cual ya incluye el transporte.
b. De qu tamao es el mercado?
En el mercado existen 2 empresas.
c. Est creciendo tu mercado objetivo?
Nuestro mercado objetivo si ha creciendo, ya que gracias a nuestra excelente produccin
hemos podido incrementar 2 nuevas empresas en el mercado.
d. A qu tasa?
PLAN DE NEGOCIOS
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Ao 2
Ao 3
LECHE
2000.000
2000.000
2000.000
LECHE
0,60
0,60
0,60
Total
($)
ingreso
producto A
1200000
1200000
1200000
YOGURT
2000.000
2000.000
2000.000
YOGURT
0,35
0,40
0,40
Total
($)
ingreso
producto B
700000
800000
800000
Ingresos
Totales
1900000
2000000
2000000
2.2.1.
Descripcin de la competencia (competidores claves)
Nuestra principal competencia es Lcteos San Salvador una empresa que elabora y
comercializa en el mercado nacional e internacional productos lcteos totalmente naturales
y de calidad con procesos definidos que aseguran la satisfaccin de sus clientes
proveedores, la comunidad y el medio ambiente.
Hasta el ao 2014 ha alcanzado el liderazgo nacional en la produccin especializada de
Lcteos, aprovechando su experiencia e infraestructura para la mejora continua en la
PLAN DE NEGOCIOS
Pgina 29
2.2.2.
2.2.3.
Ventajas competitivas
Creacin de nuevos productos diseando nuevos modelos de presentacin
ajustando a la economa de nuestros clientes.
Proporcionar los productos con precios accesibles siempre y cuando sean de
calidad.
Promocionar la variedad de productos mediante campaas publicitarias
utilizando los medios de comunicacin como son el internet, televisin, radio.
Nuestra empresa cuenta con un servicio de transporte propio los cuales
distribuirn a los diferentes puntos de venta donde los clientes tendrn la
facilidad de acceso al producto.
2.2.4.
Barreras de entrada
Existen posibles barreras como las de competir con las dos empresas ms de las cuales cada
una tiene su ventaja, la empresa San Salvador ofrece su producto a menor precio y
MILKDAS CIA. LTDA. tiene un sistema de produccin ms avanzado, con ms
tecnologa lo cual hace que ahorren tiempo y recurso.
2.3. Precio
2.3.1.
PLAN DE NEGOCIOS
Pgina 30
2.3.2.
Determinacin del precio
Para fijar el precio nos hemos guidado de:
Valor de mercado.
PLAN DE NEGOCIOS
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3. OPERACIONES
3.1. Producto
3.1.1.
Descripcin del producto
Nuestra empresa ORDEITA GELF S.A. ofrece:
Leche
La Leche ser Pasteurizada, Entera, Semidescremada y descremada Yogurt
Batido
El cual ser de varios sabores como de frutilla, mora y durazno.
Mantequilla
La mantequilla pura y nutritiva.
3.1.2.
Leche
Su presentacin ser en cartones de 1 litro.
Yogurt Batido
El yogurt Batido se lo presentara en botellas de plstico de 250 ml, 500 ml, 1
litro debidamente selladas y de varios sabores como de frutilla, mora y
durazno.
Mantequilla
La mantequilla se presentara en envases de plstico acorde a los respectivos
pesos de 1/2 lb, 1lb.
3.1.3.
Aspectos diferenciales
Nuestros clientes nos prefieren especialmente por la calidad y el precio, con esto nosotros
innovamos como empresa ya que a los clientes donde distribuimos les ayuda porque
pueden hacer el proceso necesario para cumplir con sus funciones.
PLAN DE NEGOCIOS
Pgina 32
Proceso de elaboracin
ELABORACION DE LECHE
PLAN DE NEGOCIOS
Pgina 33
PLAN DE NEGOCIOS
Pgina 34
ELABORACION DE MANTEQUILLA
PLAN DE NEGOCIOS
Pgina 35
3.2.2.
Capacidad instalada o tamao
Durante el proceso de planeacin para determinar sitios viables, nuestra ubicacin se
encuentra en Calpi. Despus de identificar ciertos factores clave, la administracin ha
emprendido una bsqueda de emplazamientos opcionales que parezcan compatibles con los
requerimientos generales.
En cada uno de los puntos potenciales hemos llevado a cabo una investigacin sobre la
mano de obra para evaluar la disponibilidad de la ubicacin ms prctica. La reaccin de la
comunidad es nuestra prioridad. Para evaluar las actitudes prevalecientes e
instrumentar estrategias que acareen una aceptacin favorable dentro de la misma,
las encuestas de opinin pueden ser de gran utilidad
3.2.3.
EQUIPOS
Acero inoxidable Leche de refrigeracin del tanque (LH-M) para la leche
PLAN DE NEGOCIOS
Pgina 36
Mquina Homogeneizadora
Pasteurizador de la placa
PLAN DE NEGOCIOS
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ACTIVIDAD
ENERO
DIA 1
DDIA 3
Elaboracin de Leche
Elaboracin de Yogurt
Batido
Elaboracin
Mantequilla
de
Almacenamiento
PLAN DE NEGOCIOS
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DIA 4
Distribucin
La elaboracin de los productos se realizara de una forma continua sin descanso para poder
abastecer a nuestros clientes.
3.1.2. Control de calidad
Para tener un nivel de calidad en la produccin nuestros procesos de calidad son los
siguientes:
Recoja la leche diariamente o mantngala separada de la leche del da anterior, tanto en la
explotacin como en las mquinas.
Utilice solo leche fresca para consumo en fresco y leche antigua para yogur, queso, etc.
Mantener separada la leche de las diferentes explotaciones.
Dentro de los estndares de calidad de la industria existe el ms importante el cual es:
El Etiquetado: Porque es donde indica a los clientes de donde procede y la calidad del
producto. Adems de esto ah viene la fecha de elaboracin y la de expedicin del producto.
PLAN DE NEGOCIOS
Pgina 39
3.2.
DESCRIPCI
UNIDADES
N
Terreno
Cerramiento
Construccin
Obra
VALOR
TOTAL
UNITARIO
350 m2
128
45.000,00
de 200 m2
300
60.000,00
10.000
30.000,00
5.000
10.000,00
galpones
Maquinaria
Maquinaria
para
la
elaboracin de
leche
Maquinaria
para
la
elaboracin
yogurt batido
PLAN DE NEGOCIOS
Pgina 40
Maquinaria
para
3.000
3.000,00
20.000
20.000,00
la
elaboracin de
mantequilla
Vehculo
Camin
carga
para 1
de
mercadera
TOTAL
3.3.
168.000,00
PLAN DE NEGOCIOS
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NOMBRE CARGO
SUELDO
BASICO
APORTAC
HORAS
ION DEL
EXTRAS
IESS
DECIMO
TERCER
O
DECIMO
CUARTO
FONDO
VACACIO
DE
TOTAL
NES
RESERVA
Gabriela
Jhayya
Gerente
900,00
84,15
900,00
340,00
900,00
74,97
3199,12
Leticia
Gaucho
Jefe
de
Marketing 700,00
65,45
700,00
340,00
900,00
58,31
2763,76
Fernanda
Campoverd Jefe
de
e
Produccin 700,00
65,45
700,00
340,00
900,00
58,31
2863,76
Erika
Barahona
Jefe
Financiera
700,00
65,45
700,00
340,00
900,00
58,31
2763,76
Klever
Vizuete
Control de
Calidad
560,00
52,36
560,00
340,00
900,00
46,65
2459,01
Alex
Vascones
Operario 1
340,00
31,79
50,00
340,00
340,00
900,00
28,32
2030,11
Emilia
Veloz
Operario 2
340,00
31,79
50,00
340,00
340,00
900,00
28,32
2030,11
100,00
$
TOTAL
4240,00 396,44
PLAN DE NEGOCIOS
Pgina 42
200,00
4240,00
2380,00 6300,00
353,19
18.109,63
3.4.
Los insumos necesarios para la elaboracin de nuestro producto son los siguientes:
COSTOS FIJOS:
Mano de Obra
Alimentacin
Servicio de Internet
COSTOS VARIABLES:
Leche
Azcar
Aceite de Palma
Sal
Sodio
Agua
Leche en Polvo
Conservantes
Antioxidante
Colorantes
Vitaminas
Fruta
Transporte
Equipos de Proteccin Personal
COSTOS SEMIVARIABLES:
PLAN DE NEGOCIOS
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Energa Elctrica
Agua Potable
Servicio de Telefnica
Sealizacin
3.5.
PLAN DE NEGOCIOS
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Trabajo en Equipo.
Equipos de Proteccin de Personal
Sealizacin
Organizacin de la Maquinaria en los lugares adecuados.
Control de medidas de seguridad.
PLAN DE NEGOCIOS
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Impactos Ambientales
En el caso de la empresa de Productos Lcteos LA ORDEITA GELF S.A. S.A
genera impacto al medio ambiente, la basura y el humo los desechos que se producirn
de las envolturas o paquetes en los cuales hayan sido adquiridos los materiales
necesarios para el proceso productivo, como son cartones, fundas, etc. por esta razn
debemos tomar medidas de precaucin para disminuir al mximo estos impactos.
Medidas necesarias para atenuar los impactos ambientales
En lo que respecta a la basura en la empresa de Productos Lcteos LA ORDEITA
GELF S.A implementaremos el reciclaje, ya que es el proceso mediante el cual,
productos de desecho son nuevamente utilizados, es decir, los desperdicios son
recolectados y transformados en nuevos materiales que pueden ser utilizados o
vendidos, en la empresa tendremos la recoleccin de papel, cartones, plsticos, etc. que
se podra vender a las plantas recicladoras o hacer que el sistema de recoleccin de
basura se las lleve, pero ya clasificadas.
Contaremos con un buen alcantarillado para que salgan los lquidos de cada una de las
reas de la empresa en especial del rea de produccin ya que ah se usan detergentes
para limpieza de las instalaciones y de la maquinaria, para que con esto no tengamos
problemas de contaminacin al medio ambiente.
En lo que tiene que ver al humo, no es en proporciones grandes, pero de igual manera
consideraremos medidas para que se est realizando un correcto cuidado al medio
ambiente, entonces, se podra realizar reas verdes con rboles que ayuden a una mayor
circulacin de aire y no exista demasiada contaminacin.
Estas son las metodologas que deberamos usar para un buen manejo del medio
ambiente y as cumplir con nuestra empresa y no perjudicar el medio ambiente en el
cual vivimos.
Acciones para el cumplimiento en tomar las mejores medidas para el cuidado del
impacto ambiental
PLAN DE NEGOCIOS
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PLAN DE NEGOCIOS
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4.
FINANCIERO
PLAN DE NEGOCIOS
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No descartamos que existan cobros del 50% del precio del producto al realizar el
pedido, y el saldo a la entrega del producto, tambin pertenecen a este tipo de sistema.
Es uno de los sistemas ms confiables y eficientes.
PLAN DE NEGOCIOS
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$ 200.000
EGRESOS
Salarios $70000,00
Equipo de oficina $5.000,00
tiles de oficina $ 1.000,00
Muebles de oficina $ 2.000,00
Carro $ 20.000,00
Tanque de enfriamiento $10.000,00
Publicidad y propaganda $5.000,00
UTILIDAD
$87.000
INVERSIN:
Salarios $70.000,00
Equipo de oficina $5.000,00
PLAN DE NEGOCIOS
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$ 2.000,00
Carro $ 20.000,00
Tanque de enfriamiento $10.000,00
Publicidad $5.000,00
Ventas
919.800,00
941.700,00
Costo de Produccin
40.000,00
45.000,00
40.000,00
879.800.00
896.700,00
879.800.00
Gasto de ventas
60.000,00
70.000,00
60.000,00
819.800,00
826.700,00
819.800,00
Gastos Administrativos
10.000,00
12.000,00
10.000,00
Utilidad en Operacin
809.800,00
814.700,00
809.800,00
Gastos Financieros
Utilidad
antes
72.960,00
72.960,00
72.960,00
y $
736.840,00
741.740,00
736.840,00
participaciones.
(-)15% participaciones
$
Utilidad
antes
de
110.526,00
111.261,00
$ 110.526,00
impuestos
$
(-) 25% impuesto a la
626.314,00
630.479,00
renta
Utilidad neta
156.578,50
469.735,50
$
$
157.619,75
472.859,25
$ 156.578,50
$ 469.735,50
impuestos
de
$
$
Ao 1
PLAN DE NEGOCIOS
$ 919.800,00
Ao 2
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Ao 3
626.314,00
Productos
Precios
Ingresos Totales
Gastos
Utilidad
4.3.
$ 2190.000,00
$ 0,42
$ 919.800,00
$ 156.578,50
$ 469.735,50
2190.000,00
$ 0,43
$ 941.700,00
$ 157.619,75
$ 472.859,25
2190.000,00
$ 0,42
$ 919.800,00
$ 156.578,50
$ 469.735,50
INVERSIONES
I. Inversiones
Activo Fijo
80.000.00
80%
Activo Circulante
20.000.00
20%
TOTAL
100.000.00
100%
PLAN DE NEGOCIOS
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Activos Fijos
dlares
Obra civil
$
14.589.00
25%
Planta procesadora
$
38.551.40
50%
Terreno
$
45.000.00
0%
maquinaria de
transporte
$
35.000.000
25%
Total
$
51.456.025
100%
PLAN DE NEGOCIOS
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Actividad
Ao 1
Ao 2
Ao 3
TOTAL
de 1.000
1.994
2.068
5.062
de 2.400
3.000
4.600
10.000
de 1.200
2.300
3.200
6.700
Total
inversin 4.600
8.300
9.868
21.762
Fase
de
Fase
de
Produccin
Elaboracin
Leche
Elaboracin
Yogurt
Elaboracin
mantequilla
Produccin ($)
Fase industrial
Inversiones
propias
100.000.00
200.000
del
proyecto
PLAN DE NEGOCIOS
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Dlares
Activo Fijo
158.000,00
97%
Activo Corriente
40.000,00
3%
Total
218.000,00
100%
Capital
200.000,00
100%
Total
200.000,00
100%
I. Inversiones
II. Financiamiento
El dinero proviene de los socios quienes aportaron con bienes y con una parte de
efectivo al momento de constituir la compaa.
Se dispone de ese dinero para realizar las adquisiciones de maquinaria que sern
necesarias para produccin de nuestros productos como el tanque de enfriamiento y los
dems materiales que utilizaremos para la elaboracin de nuestros productos.
INVERSION INICIAL
FUNCIONAMIENTO
INGRESOS
EGRESOS
INGRESOS
200,000,00
190,960,00
919.800,00
PLAN DE NEGOCIOS
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EMPRESA LA ORDEITA
GELF S.A
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE
ACTIVOS
CORRIENTE
EDIFICIOS
30.000,00
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
5.000,00
GASTOS DE CONSTITUCION
5.000,00
NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
TERRENO
50.000,00
UTILES DE OFICINA
1.000,00
MUEBLES DE OFICINA
2.000,00
EQUIPO DE OFICINA
5.000,00
VEHICULO
20.000,00
MAQUINARIA Y EQUIPOS
80.000,00
TOTAL ACTIVO
PASIVO
CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR
18.000,00
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
APORTACIONES
CAPITAL SOCIAL.
200.000,00
PLAN DE NEGOCIOS
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4.5. EVALUACIN
4.5.1 Valor actual neto o Valor presente neto
Desde la fecha que empieza a prestar sus servicios LA ORDEITA GELF S.A.
habiendo transcurrido una ao (1), mediante las ventas de sus productos que ofrece la
empresa, proyectamos recuperar el capital invertido.
ROI=
CONCLUSIONES
A modo de conclusin considero que en este trabajo se han planteado y analizado la
gran mayora de las variables que intervienen en la creacin de una nueva empresa.
PLAN DE NEGOCIOS
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PLAN DE NEGOCIOS
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