Sei sulla pagina 1di 58

ORDEITA

GELF S.A

ELABORADO POR:

Erika Barahona
Fernanda Campoverde
Leticia Guacho
Gabriela Jhayya

TELFONO:
DIRECCIN:
Calpi)
E MAIL:

(032) 946789
San Rafael y Olmedo (Santiago de
ordeitagelf @gmail.com

WEB:
REGION:
PROVINCIA:
CANTON:
PARROQUIA:

www.ordeitagelf.com
Sierra
Chimborazo
Riobamba
Calpi

Tabla de contenido
INTRODUCCIN............................................................................................ 3
OBJETIVOS..................................................................................................... 4
OBJETIVO GENERAL:....................................................................... 4
OBJETIVOS ESPECIFICOS:............................................................... 4

1.ORGANIZACIN ESTRATGICA............................................................. 5
1.1.Visin...................................................................................... 5
1.2.Objetivos................................................................................. 5
1.3.Actividad (modelo de negocio).................................................. 6
1.4.Oportunidad de negocio detectada........................................... 6
1.5.Organigrama Funcional............................................................ 7
1.6.Descripcin del equipo emprendedor y tu equipo directivo .......8
1.6.1.Equipo, Formacin y experiencia.......................................................................................................9

1.7.Alianzas estratgicas............................................................... 9
1.8.Anlisis FODA.......................................................................... 9
1.8.1.Puntos Fuertes...................................................................................................................................10
1.8.2.Puntos dbiles...................................................................................................................................10
1.8.3.Oportunidades...................................................................................................................................10
1.8.4.Amenazas..........................................................................................................................................10
1.8.5.Estrategias de desarrollo en base al anlisis FODA..........................................................................11

1.9.Legal Jurdico y fiscal.............................................................. 11


1.9.1.Antecedentes de la empresa y las partes constituyentes...................................................................11
1.9.2.Aspectos legales (forma jurdica de la empresa, forma jurdica de trabajo con alianzas)................11
1.9.3.Equipo directivo................................................................................................................................11
1.9.4.Modalidad contractual (emprendedor y empleado)..........................................................................12
1.9.5.Permisos y licencias necesarios para el funcionamiento y venta de productos................................13
1.9.6.Cobertura de responsabilidades (seguros)........................................................................................ 14

2.MERCADO.................................................................................................. 14
2.1.Investigacin de mercado....................................................... 14
2.1.1.Evidencia de mercado.......................................................................................................................14
2.1.2.Binomio producto-mercado..............................................................................................................14
2.1.3.Segmentacin....................................................................................................................................14
2.1.4.Perfil del consumidor........................................................................................................................14

2.1.5.Tamao actual y proyectado............................................................................................................. 15


2.1.6.Factores de Riesgo............................................................................................................................16
2.1.7.Ingresos en base al anlisis de mercado............................................................................................16

2.2.Anlisis de la competencia..................................................... 16
2.2.1.Descripcin de la competencia (competidores claves).....................................................................16
2.2.2.Comparacin con la competencia.....................................................................................................16
2.2.3.Ventajas competitivas....................................................................................................................... 17
2.2.4.Barreras de entrada........................................................................................................................... 17

2.3.Precio.................................................................................... 17
2.3.1.Variables para la fijacin del precio..................................................................................................17
2.3.2.Determinacin del precio..................................................................................................................17

2.4.Distribucin y localizacin...................................................... 17
2.5.Estrategias de Promocin....................................................... 17
2.5.1.Clientes Claves................................................................................................................................. 17
2.5.2.Estrategia de captacin de clientes................................................................................................... 18

3.OPERACIONES.......................................................................................... 18
3.1.Producto............................................................................... 18
3.1.1.Descripcin del producto..................................................................................................................18
3.1.2.Diseo del producto..........................................................................................................................19
3.1.3.Aspectos diferenciales...................................................................................................................... 19
3.1.4.Proceso de investigacin y desarrollo...............................................................................................19

3.2.Proceso productivo................................................................ 19
3.2.1.Proceso de elaboracin..................................................................................................................... 19
3.2.2.Capacidad instalada o tamao...........................................................................................................22
3.2.3.Tecnologas necesarias para la produccin.......................................................................................22
3.1.1.Cronograma de produccin...............................................................................................................23
3.1.2.Control de calidad.............................................................................................................................24

3.2.Equipos e infraestructura necesarios...................................... 24


3.3.Requerimientos de mano de obra............................................ 25
3.4.Requerimientos de insumos productivos................................. 27
3.5.Seguridad industrial y medio ambiente................................... 28
3.5.1.Normativa de prevencin de riesgos.................................................................................................28
3.5.2.Normativa ambiental.........................................................................................................................28

4. FINANCIERO............................................................................................ 30
4.1. Sistema de cobros y pagos.................................................... 30
.................................................................................................. 30
4.1.1. Sistema de Cobros.............................................................. 30
4.1.2. Sistema de Pagos

............................................................ 31

4.2. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS......................................31


4.2.1. Presupuesto de ingresos.................................................... 31
4.2.1. Presupuesto de costos (3).................................................. 32
4.2.3. Estado proforma de prdidas y ganancias............................ 32
4.2.3. Anlisis de punto de equilibrio........................................... 33

4.3. INVERSIONES....................................................................................... 33
4.3.1. Anlisis de inversiones ...................................................... 33
4.3.2. Cronograma de inversiones ................................................ 34

4.4 .PLAN DE FINANCIAMIENTO.............................................................35


4.4.1. El costo del proyecto y su financiamiento............................ 35
4.4.2. Fuentes y usos de fondos.................................................... 35
4.4.3. Estado Balance General...................................................... 36

4.5. EVALUACIN.........................................................................................37
4.5.1 Valor actual neto o Valor presente neto................................ 37
4.5.2 Tasa interna de retorno....................................................... 37
4.5.3. Perodo de recuperacin de la inversin.............................. 37
4.5.4. Retorno de la Inversin ROI................................................ 37

CONCLUSIONES.......................................................................................... 37

INTRODUCCIN

Dentro de la gestin empresarial constantemente se toman decisiones estratgicas, cuya


concepcin y puesta en prctica estn en estrecha relacin con el Plan de Negocios que
elabora la gerencia de la empresa.
El presente trabajo ha sido diseado bsicamente con el objetivo de contar con una base
conceptual abarcadora, aunque no tan amplia en las explicaciones en l presentadas, que
permita comprender mejor las metas y estructura que generalmente rigen un plan de este
tipo.
A este aspecto central, se le han adicionado otros, tan interesantes como actuales y tiles
relacionados con la forma en que se deben llevar a cabo las negociaciones para que sean lo
ms exitosas posible y se aborda tambin el tema de la planificacin financiera, que es un
factor determinante en la supervivencia de la empresa.

OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL:
Elaborar un Plan de Negocios para la creacin de la empresa lctea LA ORDEITA
GELF.

OBJETIVOS ESPECIFICOS:
Contextualizar elementos relevantes y necesarios para el desarrollo de la
investigacin.
Realizar un estudio de mercados en el que se pueda identificar claramente la oferta
y demanda nuestros productos en el Mercado.
Establecer la ubicacin de la empresa de acuerdo a factores como el transporte,
disponibilidad de materia prima, y ubicacin de los clientes, buscando siempre la
disminucin substancial de costos, y que a su vez contribuyendo al desarrollo de
nuestra empresa.

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

1.
1.1.

ORGANIZACIN ESTRATGICA

Visin

Ser la empresa lctea lder de la regin, con presencia Nacional para 2016, reconocida por
su competitividad e innovacin en la produccin, mercadeo y ventas de derivados lcteos.
1.2.

Objetivos

MATRIZ
VENTAS

Previsin

Ventas

120.000

MARKETING
Promocin de apertura

8.000

Campaa de Leche

2.000

Campaa de Yogurt Batido

2.000

Campaa de Mantequilla

2.000

Reconocimiento de marca

2.000

PRODUCCIN

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 8

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Detalle la gestin de stock,


considere meses altos y bajos

45.000

RECURSOS HUMANOS
Incorporacin

de

nuevos

trabajadores (especificar la
remuneracin

global

40.000

aproximada, si es posible)
INVERSIN
Nueva maquinaria

90.000

Encuesta de control de calidad


a clientes

10.000

Reuniones de mejora con los

1.000

trabajadores
Implantacin

sistema

de

3.000

seguridad en el trabajo
Implantacin

sistema

de

5.000

gestin medioambiental
CAPITAL
Pagos diversos a entidades
financieras

inversiones

30.000

(especificarlos, si es posible)

1.3.

Actividad (modelo de negocio)


Nuestra empresa ORDEITA GELF S.A. ofrece:

Elaboracin de Leche

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 9

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

La Leche ser Pasteurizada, Entera, Semidescremada y descremada su


presentacin ser en cartones de 1 litro.

Elaboracin del Yogurt Batido


El yogurt Batido se lo presentara en botellas de plstico de 250 ml, 500 ml, 1
litro debidamente selladas y de varios sabores como de frutilla, mora y
durazno.

Elaboracin de Mantequilla
La mantequilla se presentara en envases de plstico acorde a los respectivos
pesos de 1/2 lb, 1lb.

La idea del negocio surge con la necesidad emprender una empresa en la provincia de
Chimborazo por las siguientes razones:
Satisfacer las necesidades de sus consumidores sobrepasando sus expectativas.
Generar una rentabilidad sostenida a sus accionistas.
Brindar una ampliacin de oportunidades de desarrollo profesional y personal a sus
empleados y colaboradores directos.
Realizar una contribucin continua y positiva a la sociedad, actuando con tica,
responsabilidad y compromiso por el medio ambiente.
Nuestros productos van dirigidos al pblico en general que van desde nios a adultos
mayores en la provincia de Chimborazo, para un mercado con nivel econmico medio.

Est ubicada en la Parroquia Santigo de Calpi Provincia de Chimborazo en las calles


Rafael Lpez y Olmedo.
En la actualidad no hemos iniciado la actividad, estamos desarrollando nuestras estrategias
de mercado y estableciendo nuestro estudio de mercado.
1.4.

Oportunidad de negocio detectada

Nuestra oportunidad en la ORDEITA GELF es que en la actualidad existe solo productos


derivados de lcteos sin un valor agregado, nuestra empresa a detectado que existe
PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 10

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

demanda insatisfecha en determinados lugares de la provincia por lo cual buscamos llegar a


todos los rincones de nuestra provincia, adems nuestro producto se transformara con
materia prima propia de la zona permitiendo as tener bajos costos para que nuestro
producto sea bueno, bonito y barato.
Hemos detectado que las empresas competidoras no prestan un servicio personalizado a los
clientes por lo cual esta es una estrategia de mercado que implementaremos.

1.5.

Organigrama Funcional

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 11

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

..

1.6.

Descripcin del equipo emprendedor y tu equipo directivo

Los promotores de la empresa ORDEITA GELF forman cuatro socios los cuales son:

Erika Barahona

Fernanda Campoverde

Leticia Guacho

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 12

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Gabriela Jhayya

Cada uno de los socios tiene habilidad en determinados campos los cuales tienen
experiencia las actividades a realizar, adems se contamos con 2 personas especializadas en
el manejo de lcteos para tener un producto de calidad.

MIEMBROS HABILIDADES Y DESTREZAS

PAPEL

QUE RESPONSABILIDA

DESEMPEA
Erika
Barahona

Disciplinada.

Manejo

JEFE DE FINANZAS

organizado

de

Prepara comprob
elaborados.

la

informacin.

Consolida, revisa

se encuentren deb

Ejecucin de actividades de anlisis


contable

Fernanda

Campoverde

Leticia
Guacho

Puede dirigir, organizar y asesorar JEFE DE PRODUCCION

explotaciones agrcolas y ganaderas.

Vocacin de servicio.

Creatividad

Habilidades tecnolgicas

Buena expresin oral

Prever, organizar,

retroalimentar las

productivas garan

los planes de prod


JEFE DE MARKETING

Disear y desa

servicios consid

segmentacin del

comportamiento d

Operar solucione
mercado,

produ

comunicacin de

cuenta la tica a

social y ambienta
Gabriela

Jhayya

Manejo de recursos humanos y GERENTE

Formula y pro

materiales

Normas, polt

Gestin del tiempo

el

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 13

mejor

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Capacidad de anlisis del entorno

actividades

Capacidad de negociacin

administracin
organizacin.

Supervisa

la

y evaluacin d
conformidad

legales aplicab

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 14

Elaboracin y

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

1.6.1. Equipo, Formacin y experiencia

Equipo
NOMBRE

CONOCIMIENTOS

APORTE

CONTACTOS

OBJETIVOS
COMUNES

Erika

Experto

Barahona

Contabilidad

en Se encarga de Conocimiento
y la

Auditoria

Coordina

gestin del sector y de conjuntamente

econmica

amplia gama de en el jefe de


proveedores

Fernanda

Experto

en

Campoverde Produccin
Agrnoma

produccin

la Se encarga del Conocimientos

Coordina

control de la de

la conjuntamente

produccin

e con

produccin

el

Jefe

interaccin con Financiero


el campo.
Leticia

Experto

en

la Se encarga de Conocimiento

Guacho

Creacin de envasado la innovacin en el estudio Jefe Financiero


de

los del mercado

Coordina con el
y el Gerente

productos
Gabriela

Experto en la toma de Se encarga de Conocimientos

Jhayya

decisiones

las
negociaciones
y de la toma
de decisiones.

Formacin y experiencia

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 15

Coordina

Administrativos los

con
jefes

departamentales.

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Nombre

Experiencia

Formacin

Conocimiento de
tipo empresarial?

Erika Barahona

aos

experiencia

de Ingeniera
en

el Contabilidad

sector Financiero
Fernanda

aos

Campoverde

experiencia

en

aos

experiencia

aos

experiencia
sector

en
de

las empresas.
Ha

el

produccin de 2

el Marketing

sector de publicidad
Gabriela Jhayya

de

de Ingeniera Agrnoma

de Ingeniera
en

y contabilidad

Auditoria.

sector de produccin.
Leticia Guacho

en Lleva con xito la

la

fincas con xito.


en Ha

llevado

publicidad

la
de

varias empresas.

de Ingeniera

en Ha

el Administracin

de xito

la Empresas.

llevado

llevado
a

al

varias

empresas.

administracin

1.7.

Alianzas estratgicas

Nuestra empresa tiene alianzas con los ganaderos de la zona y con la hacienda Santiago de
Calpi la cual nos proveer de la materia prima.
Contamos con la Finca Hermosa que nos proporcionara la fruta para la elaboracin del
yogurt batido.
Adems nuestra alianza con Conteiner para la elaboracin de los envases de nuestros
productos.

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 16

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

1.8.

Anlisis FODA

El anlisis FODA de ORDEITA GELF parte de dos perspectivas:

1.8.1. Puntos Fuertes


Los Fortalezas de nuestra empresa son:

Fuerte adopcin de tecnologa (gentica, alimentacin, reproduccin, instalaciones,


manejo, ordee).

Transporte e Infraestructura propia.

Buena organizacin dentro de la Empresa.

Conocimiento sobre la elaboracin de productos lcteos.

1.8.2. Puntos dbiles

Tener competidores en nuestro mercado.

Diferencias de precios entre nuestros competidores.

Dificultad para focalizar la atencin al pblico.

Bajo poder de negociacin con los proveedores.

1.8.3. Oportunidades

Satisfacer a los clientes con productos de primera necesidad.

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 17

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Aumento de las exigencias de calidad de los productos.

Demanda insatisfecha

Disponibilidad de materias primas para su utilizacin

1.8.4. Amenazas

Tendencia a la baja de precios de la leche.

Dificultades en la obtencin de materias primas por plagas.

Situacin geogrfica.

Inestabilidad poltica y social.

1.8.5. Estrategias de desarrollo en base al anlisis FODA

FORTALEZAS

OPORTUNIDADES

Alta
capacitacin al

Buscar

DEBILIDADES

nuevos

mercados.

personal.

Potenciar

AMENAZAS

Mantener

el

posesionarnos

precio

de

en

nuestro

nuestro

mercado.

Invertir mas en

Calidad

la logstica.

productos con la

calidad y tener

de las plagas

optimizacin

bajos precios.

posibles.

de

los

producto.

de

procesos.

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 18

Buscar

la

Debido control

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Buena Toma de

Cubrir la demanda

Servicio

decisiones

insatisfecha

cliente.

geogrfica.

Proveedores de

Estar

la zona.

actualizado en

Actualizacin
sobre

de

Compra

la

nuestros

propios

elaboracin de

recursos

productos

productivos

lcteos.

decir

al

Situacin

las leyes del


es

pas.

comprar

ganado.

1.9.

Legal Jurdico y fiscal

Nuestra empresa se denomina ORDEITA GELF S.A


1.9.1. Antecedentes de la empresa y las partes constituyentes
Nuestra empresa se crea con la iniciativa de buscar una nueva propuesta para la elaboracin
de productos de lcteos, nos reunimos un grupo de amigas con espritu emprendedor y
pusimos en marcha nuestro proyecto.
1.9.2. Aspectos legales (forma jurdica de la empresa, forma jurdica de trabajo con
alianzas)
Nuestra empresa ser una Sociedad Annima la cual tiene las siguientes aspectos.
La compaa annima es una sociedad cuyo capital, dividido en acciones negociables, est
formado por la aportacin de los accionistas que responden nicamente por el monto de sus
acciones. Las sociedades o compaas civiles annimas estn sujetas a todas las reglas de
las sociedades o compaas mercantiles annimas.
Para intervenir en la formacin de una compaa annima en calidad de promotor o
fundador se requiere de capacidad civil para contratar. Sin embargo, no podrn hacerlo
entre cnyuges ni entre padres e hijos no emancipados.

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 19

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

La compaa se constituir mediante escritura pblica que, previo mandato de la


Superintendencia de Compaas, ser inscrita en el Registro Mercantil. La compaa se
tendr como existente y con personera jurdica desde el momento de dicha inscripcin.
Todo pacto social que se mantenga reservado ser nulo.
El extracto de la escritura ser elaborado por la Superintendencia de Compaas y
contendr los datos que se establezcan en el reglamento que formular para el efecto.
La compaa podr establecerse con el capital autorizado que determine la escritura de
constitucin. La compaa podr aceptar suscripciones y emitir acciones hasta el monto de
ese capital. Al momento de constituirse la compaa, el capital suscrito y pagado mnimos
sern los establecidos por la resolucin de carcter general que expida la Superintendencia
de Compaas. Todo aumento de capital autorizado ser resuelto por la junta general de
accionistas y, luego de cumplidas las formalidades pertinentes, se inscribir en el registro
mercantil correspondiente.

Una vez que la escritura pblica de aumento de capital

autorizado se halle inscrita en el registro mercantil, los aumentos de capital suscrito y


pagado

hasta completar el capital autorizado no causarn impuestos ni derechos de

inscripcin, ni requerirn ningn tipo de autorizacin o trmite por parte de la


Superintendencia de Compaas, sin que se requiera el cumplimiento de las formalidades
establecidas en el artculo 33 de esta Ley, hecho que en todo caso deber ser informado a la
Superintendencia de Compaas.
1.9.3. Equipo directivo

Los socios de la empresa estar constituido por al nivel directivo la participacin que tiene
cada socio son los siguientes:
SOCIO

PARTICIPACION

Erika
Barahona
Fernanda

PLAN DE NEGOCIOS

25%
25%

Pgina 20

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Campoverde
Leticia

25%

Guacho
Gabriela

25%

Jhayya
TOTAL

100%

1.9.4. Modalidad contractual (emprendedor y empleado)

CONTRATO DE TRABAJO A PLAZO FIJO


Comparecen a la suscripcin del presente Contrato, por una parte, la compaa
ORDEITA GELF S.A., legalmente representada, por su Gerente General la Seorita
Gabriela Jhayya a quien en adelante y para efectos de este Contrato se lo denominar EL
EMPLEADOR; y, por otra parte el seor Klever Vizuete, portador de la cdula de
ciudadana No 1721397234 por sus propios y personales derechos, a quien en adelante se lo
denominar EL TRABAJADOR. Los comparecientes son mayores de edad, en pleno
goce de su capacidad civil de ejercer derechos y contraer obligaciones; quienes libre y
voluntariamente, convienen en la celebracin de este contrato de trabajo a plazo fijo,
contenido en las clusulas que se detallan a continuacin:
PRIMERA.-ANTECEDENTES.a)

ORDEITA GELF S.A., es una persona jurdica, legalmente

constituida, domiciliada en la ciudad de Riobamba cuya actividad comercial est


encaminada a La produccin de derivados de lcteos.
b)

Del Trabajador.- El seor Klever Vizuete, posee una amplia experiencia

en Ingeniero Qumico lo cual evidencia su aptitud fsica e intelectual para la


ejecucin de la labor requerida por el empleador.
SEGUNDA.- OBJETO.-

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 21

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Con los antecedentes expuestos, EL EMPLEADOR, contrata los servicios lcitos y


personales del seor Klever Vizuete, para que cumpla con las funciones de Control de
Calidad, a favor del empleador, en tal virtud, se compromete al eficaz desempeo de todas
las disposiciones verbales o escritas, actividades y funciones inherentes al cargo que
desempear; y, aquellas que emanen de la suscripcin del presente acuerdo de voluntades,
as como las prescritas en la legislacin laboral pertinente.
A la suscripcin de ste contrato de trabajo, EL EMPLEADOR entrega a EL
TRABAJADOR un ejemplar del Reglamento Interno de Trabajo de la Compaa
ORDEITA GELF S.A cuyas disposiciones se declaran incorporadas a este contrato y
son de obligatorio cumplimiento. La desobediencia al Reglamento Interno de Trabajo,
constituir causal ms que suficiente para dar por terminado este contrato de trabajo.
TERCERA.- LUGAR DE TRABAJO.EL TRABAJADOR, se compromete a prestar sus servicios lcitos y personales en las
instalaciones de la compaa ubicadas en la calle Rafael y Olmedo de la Provincia de
Chimborazo, pudiendo este cambiar cuantas veces as lo considere necesario EL
EMPLEADOR, a cualquiera de las oficinas, sucursales o agencias de la compaa, a nivel
nacional o regional, situacin sta, que declara ser conocida y aceptada por EL
TRABAJADOR, sin que tal hecho se lo pueda considerar como despido intempestivo; y,
sin que afecte o altere adems la remuneracin pactada o el cargo confiado.
CUARTA.- HORARIO DE TRABAJO.EL TRABAJADOR, se compromete a laborar en jornadas de OCHO (8) horas diarias de
lunes a viernes en el siguiente horario: de 8h00 a 12h00 y de 13H00 a 17h00. EL
TRABAJADOR, acepta que en cualquier momento EL EMPLEADOR, por necesidades
de la empresa, pueda modificar el horario en que se cumplir con la prestacin de los
servicios personales.
Queda expresamente prohibido el trabajo suplementario ya se trate de horas suplementarias
o extraordinarias de labor, excepto cuando sean expresamente autorizadas por escrito por
el Empleador.
QUINTA.- REMUNERACION.-

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 22

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

5.1.- Por los servicios efectivamente prestados por EL TRABAJADOR, ste percibir un
salario bsico unificado de..................... DOLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE
AMERICA (USD $............), ms los beneficios de orden legal, valores que en forma
pormenorizada e individualizada se consignarn en el respectivo rol de pago mensual.
5.2.- De la cantidad indicada en el acpite anterior, se descontar al trabajador, sus
aportaciones personales al Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social (IESS), su impuesto a
la renta (de ser pertinente) y cualquier otra suma que determine la Ley o autoridad
competente.

SEXTA.- PLAZO.El plazo de ste contrato es de un ao exclusivamente. Si ninguna de las partes expresa su
voluntad de darlo por terminado, mediante el respectivo desahucio, con ms de TREINTA
(30) de das de anticipacin, se entender que continuar vigente y en iguales condiciones
por un ao ms exclusivamente.
SEPTIMA.- OBLIGACIONES DEL TRABAJADOR.a)

Prestar sus servicios lcitos y personales en beneficio de EL EMPLEADOR,

obligndose a cumplir las disposiciones verbales o escritas que sus inmediatos


superiores le asignen.
b)

Cumplir con el horario y lugar de trabajo que le asigne EL EMPLEADOR, o

su inmediato superior.
c)

Desempear sus funciones con total profesionalismo, incorporando al servicio

de EL EMPLEADOR todos sus conocimientos tcnicos, cientficos en el rea


para el cual se le contrata.
d)

Cumplir con todas y cada una de las funciones que se indican en el Manual de

Funciones, suscrito entre los comparecientes y que forma parte integrante de ste
contrato.
e)

Cumplir y hacer cumplir todas y cada una de las disposiciones del Reglamento

Interno de Trabajo de la compaa contratante.


f)

(Enumerar todas las obligaciones a las cuales est sujeto el trabajador)

OCTAVA.- CONFIDENCIALIDAD.-

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 23

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

En vista de que EL TRABAJADOR tendr acceso a informacin Confidencial de


propiedad exclusiva de EL EMPLEADOR; as como a la proveniente de los clientes del
mismo, por tanto, el trabajador, se compromete a guardar absoluta reserva y
confidencialidad respecto a toda la informacin a la que tenga acceso. Por tanto, todos los
documentos, cartas, planes, proyectos comerciales, estudios de mercado, bases de datos,
lista de clientes, estrategias de negocios, sistemas informticos, cdigos, contraseas,
contratos y dems instrumentos privados relacionados a su trabajo, e informacin a la que
tenga acceso, ser objeto de escrupulosa reserva y permanecer dentro de las oficinas de
EL EMPLEADOR. Ser prohibido para EL TRABAJADOR efectuar reproducciones,
copias o compulsas de los asuntos descritos, as como de divulgar la confidencial
informacin a terceros. La confidencialidad, como salvaguarda de la integridad de la
informacin de propiedad de EL EMPLEADOR, se mantendr, vigente hasta DOS (2)
aos despus de la fecha de terminacin de ste contrato.
NOVENA: JURISDICCION Y COMPETENCIA.Para el evento de controversia entre las partes; resultantes dentro de la ejecucin del
presente contrato, stas renuncian domicilio y se someten a los jueces competentes del
trabajo del cantn Riobamba; y, al trmite Oral, previsto en el Cdigo del Trabajo vigente,
sin perjuicio, de la facultad legal del accionante de optar previamente por la va
administrativa.
DECIMA: DOMICILIOS.El empleador manifiesta que su domicilio principal est ubicado en las calles Rafael y
Olmedo; en tanto que el trabajador declara que su domicilio y residencia habitual la tiene
ubicada en Riobamba Cdla. Juan Montalvo.
DCIMA PRIMERA: ACEPTACIN Y RATIFICACIN.-

Las partes contratantes aceptan y ratifican todas y cada una de las clusulas precedentes por
as convenir a sus legtimos intereses, firmando para constancia y validez en unidad de acto,
ante el Inspector del Trabajo quien certifica, en un original y dos copias de igual tenor, en
esta ciudad de Riobamba, a los 19 das del mes de Octubre del ao 2014.

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 24

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

EL EMPLEADOR

EL TRABAJADOR
C. CI. No.

C. CI. No.

1.9.5. Permisos y licencias necesarios para el funcionamiento y venta de productos.

La empresa LA ORDEITA GELF S.A cumple con todos los reglamentos y exigencias
que piden las diferentes entidades del estado ecuatoriano para poner en marcha su
funcionamiento.
Legislacin:
Celebrar la escritura publica
RUC
Certificado de operacin sobre la base de la utilizacin de buenas practicas
Certificados deben ser avalados por el Ministerio de Salud Pblica del Ecuador, de
la Agencia Nacional de Regulacin, Control y Vigilancia Sanitaria.
Certificado de Funcionamiento otorgado por el Cuerpo de Bomberos
Patente municipal
Pedir el certificado de cumplimiento de obligaciones
Con lo referente a las restricciones ambientales la empresa cumple con todos los
requerimientos legales y operacionales necesarios.

1.9.6. Cobertura de responsabilidades (seguros)

Nuestra empresa contara con el seguro de infraestructura el cual proteger a nuestros


Edificio, maquinarias, mercaderas y activos en general, incluyendo el dao fsico como el
lucro cesante. Patentes, marcas y otros tipos de registros (proteccin legal)
La patente de nuestra empresa es el siguiente eslogan:

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 25

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

2. MERCADO
2.1. Investigacin de mercado
2.1.1.
Evidencia de mercado
Mediante una entrevista y una encuesta se ha determinado que es de necesidad bsica la
leche en todo el mercado tanto para nios, jvenes y adultos.
La leche, es muy perecedera en climas calientes. El transporte hacia ciudades distantes
tiene que hacerse en camiones refrigerados, es por eso que un dueo de uno pequea
lechera puede sentirse atrada por mejores precios en las ciudades pero puede que no
cuente con leche suficiente para usar los camiones a plena capacidad, lo que, en

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 26

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

consecuencia, eleva los costos. Es por esta razn que muchos consumidores disponen de
poco dinero.

2.1.2.
Binomio producto-mercado
Leche natural pasteurizada, yogurt natural y de frutas y la mantequilla para la provincia de
Chimborazo, puntualmente Riobamba y sus alrededores, dirigido para las personas en
general, empezando desde los nios hasta las personas de tercera edad, para un mercado
con nivel econmico medio.

2.1.3.
Segmentacin
Nuestro mercado estar segmentado geogrficamente, en una zona o que tiene un tamao
considerable, y la densidad es de igual manera de una cantidad considerable, el clima es
fro en la zona que vamos a distribuir.

2.1.4.
Perfil del consumidor
Qu atributos en comn deben tener tus clientes que compraran tu producto?
Los clientes que consumen nuestros productos deben tener nicamente un atributo, deben
ser personas fieles a nuestra marca ya que nosotros como empresa trabajamos y elaboramos
nuestros productos para con ellos.
Dnde se ubican?
Nuestros clientes se ubican a los alrededores de nuestra zona productora y muy pronto
estar en todo el territorio nacional, ya que nuestro fin es convertirnos en lderes del
mercado nacional.
Qu necesidades no han sido satisfechas en estos grupos y cules se satisfarn con tu
producto?
La necesidad q no se ha satisfecho es la de una fcil accesibilidad del producto lcteo de
buena calidad hacia los hogares de las familias.
Por tal motivo nuestra empresa brinda productos accesibles al bolsillo del consumidor, y de
una excelente calidad alta en protenas.

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 27

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

2.1.5.
Tamao actual y proyectado
Para estimar la oferta de la leche a nivel provincial, se lo realizar
mediante la observacin de nuestros mayores competidores,
observando el nivel de calidad de los productos lcteos q ofrecen.
Para establecer los costos de produccin y utilidad realizaremos una
encuesta en la cual realizaremos la siguiente pregunta:
Qu precio est dispuesto a pagar por el litro de leche, si este incluye el
transporte hasta su empresa?
Precios:
0,30-0,45 _____
0,45-0,60 _____
0,60-0,70 _____

a. En la seccin de resultados:

La mayora de la poblacin solo est dispuesta a pagar de 0,45 a 0,60 centavos, una parte
pagara de 0,30 a 0,45 y solo 3 clientes estn dispuestos a pagar hasta 0,70 centavos.
Lo que podemos hacer es ofrecer hasta 0,60 centavos considerando que exista ganancia el
cual ya incluye el transporte.

b. De qu tamao es el mercado?
En el mercado existen 2 empresas.
c. Est creciendo tu mercado objetivo?
Nuestro mercado objetivo si ha creciendo, ya que gracias a nuestra excelente produccin
hemos podido incrementar 2 nuevas empresas en el mercado.
d. A qu tasa?

Est creciendo a una tasa del 30%.


e. Qu porcentaje (trminos absolutos o relativos) de ese mercado vas a captar?

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 28

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Aspiramos recuperar un 40% de nuestra inversin dentro de unos 3 aos de estar


implementada la empresa, debido a que vamos a elaborar 3 productos y cada uno cuenta
con un porcentaje de riesgo elevado
2.1.6.
Factores de Riesgo
Existen barreras en nuestro mercado, algunas de ellas son que tal vez se dae una de las
mquinas que utilizamos y el tcnico no est all, otra puede ser un alza salarial, o el clima
puede empeorar, la aparicin de alguna plaga que dae a las vacas.
2.1.7.
Producto

Ingresos en base al anlisis de mercado


Ao 1

Ao 2

Ao 3

LECHE

2000.000

2000.000

2000.000

LECHE

0,60

0,60

0,60

Total
($)
ingreso
producto A

1200000

1200000

1200000

YOGURT

2000.000

2000.000

2000.000

YOGURT

0,35

0,40

0,40

Total
($)
ingreso
producto B

700000

800000

800000

Ingresos
Totales

1900000

2000000

2000000

2.2. Anlisis de la competencia

2.2.1.
Descripcin de la competencia (competidores claves)
Nuestra principal competencia es Lcteos San Salvador una empresa que elabora y
comercializa en el mercado nacional e internacional productos lcteos totalmente naturales
y de calidad con procesos definidos que aseguran la satisfaccin de sus clientes
proveedores, la comunidad y el medio ambiente.
Hasta el ao 2014 ha alcanzado el liderazgo nacional en la produccin especializada de
Lcteos, aprovechando su experiencia e infraestructura para la mejora continua en la

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 29

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

calidad de sus productos y el asesoramiento pertinente al personal que lo requiere, en


armona con el medio ambiente, la comunidad, clientes y proveedores.
MILKDAS CIA. LTDA (RIOBAMBA)
La empresa MILKDAS CA. LTDA propiedad de las seoritas Ins Marchan, Anglica
Valverde y el seor Estuardo Valla, se encuentra ubicada en la Va a San Luis, en las calles
Austria e Irlanda.
Es una productora de yogurt, elaborado con tres clases de leches debidamente pasteurizadas
y esterilizadas, en condiciones sanitarias que permiten al mnimo su contaminacin con
microorganismos.
Principalmente fabrican yogurt con frutas y yogur con sabores, en conservas, congeladas,
enteras o fraccionadas, pur de frutas, pulpa de fruta fresca o conservada.

2.2.2.

Comparacin con la competencia


Ofrecemos productos similares e iguales.
Buscamos posesionarse en el mercado.
Ofrecemos precios accesibles a la comodidad de los clientes.
Buscamos la renovacin de productos.

2.2.3.

Ventajas competitivas
Creacin de nuevos productos diseando nuevos modelos de presentacin
ajustando a la economa de nuestros clientes.
Proporcionar los productos con precios accesibles siempre y cuando sean de
calidad.
Promocionar la variedad de productos mediante campaas publicitarias
utilizando los medios de comunicacin como son el internet, televisin, radio.
Nuestra empresa cuenta con un servicio de transporte propio los cuales
distribuirn a los diferentes puntos de venta donde los clientes tendrn la
facilidad de acceso al producto.

2.2.4.
Barreras de entrada
Existen posibles barreras como las de competir con las dos empresas ms de las cuales cada
una tiene su ventaja, la empresa San Salvador ofrece su producto a menor precio y
MILKDAS CIA. LTDA. tiene un sistema de produccin ms avanzado, con ms
tecnologa lo cual hace que ahorren tiempo y recurso.

2.3. Precio
2.3.1.

Variables para la fijacin del precio

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 30

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

PV= 0,45+ (0,45*30%)= 0,60 (0,585)

2.3.2.
Determinacin del precio
Para fijar el precio nos hemos guidado de:

Fijar el precio aadiendo un margen de beneficio sobre el costo.

Valor de mercado.

2.4. Distribucin y localizacin

Nuestros productos sern vendidos en el centro de la ciudad de Riobamba, la distribucin


se la realizara de manera directa. La materia prima es entregada en nuestra empresa por
medio del transporte que ofrecen nuestros proveedores, lo cual consiste en acuerdos de
incluir el precio en el producto que nos venden.
El nico transporte que utilizaremos es para recoger la leche de los pequeos productores.
2.5. Estrategias de Promocin
2.5.1.
Clientes Claves
Proporcionar los productos con precios accesibles siempre y cuando sean de calidad.
2.5.2.

Estrategia de captacin de clientes


Creacin de nuevos productos diseando nuevos modelos de presentacin
ajustando a la economa de nuestros clientes.
Promocionar la variedad de productos mediante campaas publicitarias
utilizando los medios de comunicacin como son el internet, televisin, radio.
Nuestra empresa cuenta con un servicio de transporte propio los cuales
distribuirn a los diferentes puntos de venta donde los clientes tendrn la
facilidad de acceso al producto.

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 31

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

3. OPERACIONES
3.1. Producto
3.1.1.
Descripcin del producto
Nuestra empresa ORDEITA GELF S.A. ofrece:
Leche
La Leche ser Pasteurizada, Entera, Semidescremada y descremada Yogurt
Batido
El cual ser de varios sabores como de frutilla, mora y durazno.
Mantequilla
La mantequilla pura y nutritiva.
3.1.2.

Diseo del producto

Leche
Su presentacin ser en cartones de 1 litro.
Yogurt Batido
El yogurt Batido se lo presentara en botellas de plstico de 250 ml, 500 ml, 1
litro debidamente selladas y de varios sabores como de frutilla, mora y
durazno.
Mantequilla
La mantequilla se presentara en envases de plstico acorde a los respectivos
pesos de 1/2 lb, 1lb.

3.1.3.
Aspectos diferenciales
Nuestros clientes nos prefieren especialmente por la calidad y el precio, con esto nosotros
innovamos como empresa ya que a los clientes donde distribuimos les ayuda porque
pueden hacer el proceso necesario para cumplir con sus funciones.

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 32

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

A continuacin presentemos estndares para garantizar la calidad y control de nuestros


productos.
Control.-Para cada uno de nuestros procesos se requiere delegar responsabilidades y
autoridades para la actividad administrativa mientras se retienen los medios para asegurar
resultados satisfactorios.
Calidad.-Llegando a cada consumidor con la calidad de nuestros productos planeamos
satisfacer necesidades implcitas y explicitas.
Control De Calidad.- Involucrando tcnicas y actividades de carcter operacional
monitorearemos cada proceso como para eliminar las causas de funcionamiento no
satisfactorio en todas las fases del ciclo de calidad a fin de alcanzar la eficiencia econmica.
Aseguramiento de Calidad.-Luego de pasar por estos controles procederemos a realizar
actividades planeadas y sistemticas implantadas dentro de este sistema de calidad y
demostrarlas.
3.1.4.
Proceso de investigacin y desarrollo
Segn las investigaciones que hemos realizado nuestro producto tiene buena acogida en el
mercado en lo que se refiere a las empresas que tienen como materia prima la leche porque
es necesario para que las empresas puedan funcionar.
3.2. Proceso productivo
3.2.1.

Proceso de elaboracin

ELABORACION DE LECHE

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 33

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

ELABORACION DEL YOGURT BATIDO

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 34

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

ELABORACION DE MANTEQUILLA

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 35

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

3.2.2.
Capacidad instalada o tamao
Durante el proceso de planeacin para determinar sitios viables, nuestra ubicacin se
encuentra en Calpi. Despus de identificar ciertos factores clave, la administracin ha
emprendido una bsqueda de emplazamientos opcionales que parezcan compatibles con los
requerimientos generales.
En cada uno de los puntos potenciales hemos llevado a cabo una investigacin sobre la
mano de obra para evaluar la disponibilidad de la ubicacin ms prctica. La reaccin de la
comunidad es nuestra prioridad. Para evaluar las actitudes prevalecientes e
instrumentar estrategias que acareen una aceptacin favorable dentro de la misma,
las encuestas de opinin pueden ser de gran utilidad

3.2.3.

Tecnologas necesarias para la produccin

EQUIPOS
Acero inoxidable Leche de refrigeracin del tanque (LH-M) para la leche

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 36

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Homogeneizadora De Sistema Hidraulico

Mquina Homogeneizadora

El tanque directo del enfriamiento de la leche

Pasteurizador de la placa

Homogeneizador de cuatro pistones

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 37

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Vaco del acero inoxidable de la mquina emulsionante para homogeneizar materiales

Leche de refrigeracin vertical del tanque de refrigeracin

Homogeneizador de alta presin (GJB1000-25)

3.1.1. Cronograma de produccin

ACTIVIDAD

ENERO
DIA 1

DDIA 3

Elaboracin de Leche
Elaboracin de Yogurt
Batido
Elaboracin
Mantequilla

de

Almacenamiento

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 38

DIA 4

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Distribucin

La elaboracin de los productos se realizara de una forma continua sin descanso para poder
abastecer a nuestros clientes.
3.1.2. Control de calidad
Para tener un nivel de calidad en la produccin nuestros procesos de calidad son los
siguientes:
Recoja la leche diariamente o mantngala separada de la leche del da anterior, tanto en la
explotacin como en las mquinas.
Utilice solo leche fresca para consumo en fresco y leche antigua para yogur, queso, etc.
Mantener separada la leche de las diferentes explotaciones.
Dentro de los estndares de calidad de la industria existe el ms importante el cual es:

El Etiquetado: Porque es donde indica a los clientes de donde procede y la calidad del
producto. Adems de esto ah viene la fecha de elaboracin y la de expedicin del producto.

Requerimientos en cuanto a la calidad y cantidad de mano de obra


Al Combinar los esfuerzos de todos los empleados, se espera lograr su participacin y un
sistema cooperativo. Garantizando la calidad de nuestros productos planeamos ganar la
confianza de los clientes, nuestra misin es mejorar la calidad del producto continuamente
y desarrollar nuevos.
CONTROL DE CALIDAD.
Control.-Para cada uno de nuestros procesos se requiere delegar responsabilidades y
autoridades para la actividad administrativa mientras se retienen los medios para asegurar
resultados satisfactorios.

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 39

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Calidad.-Llegando a cada consumidor con la calidad de nuestros productos planeamos


satisfacer necesidades implcitas y explicitas.
Control De Calidad.- Involucrando tcnicas y actividades de carcter operacional
monitorearemos cada proceso como para eliminar las causas de funcionamiento no
satisfactorio en todas las fases del ciclo de calidad a fin de alcanzar la eficiencia econmica.
Aseguramiento de Calidad.-Luego de pasar por estos controles procederemos a realizar
actividades planeadas y sistemticas implantadas dentro de este sistema de calidad y
demostrarlas.
Administracin de la Calidad. Al determinar la poltica de calidad, los objetivos, las
responsabilidades y la implantacin buscaremos el mejoramiento de la calidad dentro del
marco de sistema de calidad.

3.2.

Equipos e infraestructura necesarios

Los Equipos e infraestructura necesaria se detallaran a continuacin:


ASUNTO

DESCRIPCI

UNIDADES

N
Terreno

Cerramiento

Construccin

Obra

VALOR

TOTAL

UNITARIO
350 m2

128

45.000,00

de 200 m2

300

60.000,00

10.000

30.000,00

5.000

10.000,00

galpones
Maquinaria

Maquinaria
para

la

elaboracin de
leche
Maquinaria
para

la

elaboracin
yogurt batido

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 40

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Maquinaria

para

3.000

3.000,00

20.000

20.000,00

la

elaboracin de
mantequilla
Vehculo

Camin
carga

para 1
de

mercadera
TOTAL

3.3.

168.000,00

Requerimientos de mano de obra

Nuestra empresa cuanta con 7 personas que se desempean diferentes cargos.

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 41

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

NOMBRE CARGO

SUELDO
BASICO

APORTAC
HORAS
ION DEL
EXTRAS
IESS

DECIMO
TERCER
O

DECIMO
CUARTO

FONDO
VACACIO
DE
TOTAL
NES
RESERVA

Gabriela
Jhayya

Gerente

900,00

84,15

900,00

340,00

900,00

74,97

3199,12

Leticia
Gaucho

Jefe
de
Marketing 700,00

65,45

700,00

340,00

900,00

58,31

2763,76

Fernanda
Campoverd Jefe
de
e
Produccin 700,00

65,45

700,00

340,00

900,00

58,31

2863,76

Erika
Barahona

Jefe
Financiera

700,00

65,45

700,00

340,00

900,00

58,31

2763,76

Klever
Vizuete

Control de
Calidad
560,00

52,36

560,00

340,00

900,00

46,65

2459,01

Alex
Vascones

Operario 1

340,00

31,79

50,00

340,00

340,00

900,00

28,32

2030,11

Emilia
Veloz

Operario 2

340,00

31,79

50,00

340,00

340,00

900,00

28,32

2030,11

100,00

$
TOTAL

4240,00 396,44

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 42

200,00

4240,00

2380,00 6300,00

353,19

18.109,63

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

3.4.

Requerimientos de insumos productivos

Los insumos necesarios para la elaboracin de nuestro producto son los siguientes:
COSTOS FIJOS:
Mano de Obra
Alimentacin
Servicio de Internet
COSTOS VARIABLES:
Leche
Azcar
Aceite de Palma
Sal
Sodio
Agua
Leche en Polvo
Conservantes
Antioxidante
Colorantes
Vitaminas
Fruta
Transporte
Equipos de Proteccin Personal
COSTOS SEMIVARIABLES:

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 43

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Energa Elctrica
Agua Potable
Servicio de Telefnica
Sealizacin

3.5.

Seguridad industrial y medio ambiente

3.5.1. Normativa de prevencin de riesgos


La Direccin de Seguridad y Salud en el Trabajo surge como parte de los derechos del
trabajo y su proteccin. El programa existe desde que la ley determinara que los
riesgos del trabajo son de cuenta del empleador y que hay obligaciones, derechos y
deberes que cumplir en cuanto a la prevencin de riesgos laborales.
A travs del Programa de Seguridad y Salud en el trabajo se ha desarrollado el Sistema
de Gestin de Seguridad y Salud en los Centros de Trabajo del Pas, afianzamiento del
tema de responsabilidad solidaria en los centros de trabajo respecto a requisitos para
contratacin de obras y servicios.
Seguridad en el trabajo:
Indicadores de gestin
Tiempo de respuesta para las evaluaciones (demandadas y planificadas).
Nmero de evaluaciones demandadas o planificadas realizadas.
Informe semestral y anual sobre las actividades desarrolladas, a la Direccin de
la Empresa.
Nuestras empresas en prevencin de riesgos y seguridad nos regimos a los siguientes
puntos:

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 44

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Trabajo en Equipo.
Equipos de Proteccin de Personal
Sealizacin
Organizacin de la Maquinaria en los lugares adecuados.
Control de medidas de seguridad.

3.5.2. Normativa ambiental

Impactos sobre el suelo


La operacin de la planta procesadora de leche, no hace uso ni causa alteraciones sobre
el suelo. Tampoco se har ningn tipo de obra civil, que haga uso del suelo, por lo tanto,
esta actividad no atenta contra la geologa del terreno en sus aspectos estratigrfico,
estructural y de recursos minerales.
Impacto sobre el aire
Con el trfico pesado y al desembarcar el producto en la planta, se producen
desprendimientos de polvo a la atmsfera. Estas emisiones no son de consideracin y
caen rpidamente al suelo, ya que las partculas que lo componen son lo suficientemente
pesadas para deslizarse y no ser arrastradas por ninguna corriente de aire hacia otro
lugar, no son de carcter txico, como s lo son los gases que emiten los camiones que
circulan por las vas adyacentes como producto de la combustin incompleta del disel
y/o gasolina.
Evaluacin Ambiental
Identificar la magnitud e importancia de los posibles efectos ambientales que puedan
darse con la creacin de la Empresa de Productos Lcteos LA ORDEITA GELF S.A
Disear acciones, para implementarlas en el proyecto y as disminuir los impactos
negativos.

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 45

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Impactos Ambientales
En el caso de la empresa de Productos Lcteos LA ORDEITA GELF S.A. S.A
genera impacto al medio ambiente, la basura y el humo los desechos que se producirn
de las envolturas o paquetes en los cuales hayan sido adquiridos los materiales
necesarios para el proceso productivo, como son cartones, fundas, etc. por esta razn
debemos tomar medidas de precaucin para disminuir al mximo estos impactos.
Medidas necesarias para atenuar los impactos ambientales
En lo que respecta a la basura en la empresa de Productos Lcteos LA ORDEITA
GELF S.A implementaremos el reciclaje, ya que es el proceso mediante el cual,
productos de desecho son nuevamente utilizados, es decir, los desperdicios son
recolectados y transformados en nuevos materiales que pueden ser utilizados o
vendidos, en la empresa tendremos la recoleccin de papel, cartones, plsticos, etc. que
se podra vender a las plantas recicladoras o hacer que el sistema de recoleccin de
basura se las lleve, pero ya clasificadas.
Contaremos con un buen alcantarillado para que salgan los lquidos de cada una de las
reas de la empresa en especial del rea de produccin ya que ah se usan detergentes
para limpieza de las instalaciones y de la maquinaria, para que con esto no tengamos
problemas de contaminacin al medio ambiente.
En lo que tiene que ver al humo, no es en proporciones grandes, pero de igual manera
consideraremos medidas para que se est realizando un correcto cuidado al medio
ambiente, entonces, se podra realizar reas verdes con rboles que ayuden a una mayor
circulacin de aire y no exista demasiada contaminacin.
Estas son las metodologas que deberamos usar para un buen manejo del medio
ambiente y as cumplir con nuestra empresa y no perjudicar el medio ambiente en el
cual vivimos.

Acciones para el cumplimiento en tomar las mejores medidas para el cuidado del
impacto ambiental

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 46

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Debemos implantar un reglamento interno, en el cual especifique que cada empleado de


la empresa debe cumplir con el buen desarrollo de las actividades a realizar a favor del
medio ambiente, para que no se tengan problemas de insalubridad.
La plantacin de rboles para una mayor circulacin de aire se debe realizar, sin
perjudicar a la poblacin que vive en los alrededores de la empresa de Productos
Lcteos LA ORDEITA GELF S.A.

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 47

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

4.

FINANCIERO

Nuestra empresa cuenta con capital propio y financiado distribuido de la siguiente


manera:
Erika Barahona Terreno valorado en $45000,00
Fernanda Campoverde Maquinaria valorado en $15000,00
Leticia Guacho $ 20000,00
Gabriela Jhayya Vehculo Mazda 2014 valorado en $20000,00

Al inicio de la creacin de la empresa necesitamos un financiamiento a largo plazo en


CFN por un valor de $200.000,00 hipotecando el terreno de la empresa a 10 aos cuotas
mensuales.
Aspiramos recuperar un 40% de nuestra inversin dentro de unos 3 aos de estar
implementada la empresa, debido a que vamos a elaborar 3 productos y cada uno cuenta
con un porcentaje de riesgo elevado.

4.1. Sistema de cobros y pagos

El volumen de facturacin de nuestra empresa es un condicionante fundamental para el


diseo del departamento administrativo.
Es necesario estudiar las necesidades de personal que tendr la empresa y asignar a cada
de los integrantes las diferentes tareas, diferenciando las funciones y responsabilidades
de cada uno.
Al inicio de la creacin de LA OREDEITA GELF S.A., una sola persona ser la
encargada de la gestin de cobros y pagos, en adelante, ser necesario distinguir a un
responsable de clientes (cobros), y a uno de proveedores (pagos).
Si el volumen de nuestra empresa crece, cada responsable deber disponer de un
organigrama desagregado.
La informtica puede ser considerada como una herramienta bsica para conseguir
mayor eficiencia en los departamentos de gestin de cobros y pagos.

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 48

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Para una correcta gestin se precisan programas de gestin comercial, de facturacin, y


de contabilidad, todos ellos relacionados entre s.

4.1.1. Sistema de Cobros


LA ORDEITA GELF S.A. ha optado por elegir el siguiente Sistema de Cobros:
El sistema de Cobro Inmediato:
Lo aplicaremos para la entrega inmediata de nuestros productos posterior al pago. Su
proceso es:
Pedido
Venta
Facturacin
Pago
Entrega

No descartamos que existan cobros del 50% del precio del producto al realizar el
pedido, y el saldo a la entrega del producto, tambin pertenecen a este tipo de sistema.
Es uno de los sistemas ms confiables y eficientes.

4.1.2. Sistema de Pagos


LA ORDEITA GELF S.A. ha optado por elegir el siguiente Sistema de Pagos:

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 49

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

El pago lo realiza el cliente por reposicin de fondos enviando un instrumento de


pago:
Cheque de cuenta corriente (denominado coloquialmente taln bancario)
Cheque bancario
Pagar de cuenta corriente
Pagar con funcin de giro
Efecto aceptado
Transferencia

4.2. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS


INGRESOS

$ 200.000

EGRESOS
Salarios $70000,00
Equipo de oficina $5.000,00
tiles de oficina $ 1.000,00
Muebles de oficina $ 2.000,00
Carro $ 20.000,00
Tanque de enfriamiento $10.000,00
Publicidad y propaganda $5.000,00

UTILIDAD

$87.000

4.2.1. Presupuesto de ingresos.


LA ORDEITA GELF S.A. comienza con un capital de $200.000,00

4.2.1. Presupuesto de costos (3)

INVERSIN:
Salarios $70.000,00
Equipo de oficina $5.000,00

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 50

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

tiles de oficina $ 1.000,00


Muebles de oficina

$ 2.000,00

Carro $ 20.000,00
Tanque de enfriamiento $10.000,00
Publicidad $5.000,00

4.2.3. Estado proforma de prdidas y ganancias

Ventas

919.800,00

941.700,00

Costo de Produccin

40.000,00

45.000,00

40.000,00

Utilidad Bruta en Ventas

879.800.00

896.700,00

879.800.00

Gasto de ventas

60.000,00

70.000,00

60.000,00

Utilidad Neta en Ventas

819.800,00

826.700,00

819.800,00

Gastos Administrativos

10.000,00

12.000,00

10.000,00

Utilidad en Operacin

809.800,00

814.700,00

809.800,00

Gastos Financieros
Utilidad
antes

72.960,00

72.960,00

72.960,00

y $

736.840,00

741.740,00

736.840,00

participaciones.
(-)15% participaciones
$
Utilidad
antes
de

110.526,00

111.261,00

$ 110.526,00

impuestos
$
(-) 25% impuesto a la

626.314,00

630.479,00

renta
Utilidad neta

156.578,50
469.735,50

$
$

157.619,75
472.859,25

$ 156.578,50
$ 469.735,50

impuestos

de

$
$

4.2.3. Anlisis de punto de equilibrio

Ao 1

PLAN DE NEGOCIOS

$ 919.800,00

Ao 2

Pgina 51

Ao 3

626.314,00

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Productos
Precios
Ingresos Totales
Gastos
Utilidad

4.3.

$ 2190.000,00
$ 0,42
$ 919.800,00
$ 156.578,50
$ 469.735,50

2190.000,00
$ 0,43
$ 941.700,00
$ 157.619,75
$ 472.859,25

2190.000,00
$ 0,42
$ 919.800,00
$ 156.578,50
$ 469.735,50

INVERSIONES

Nuestro modelo de Plan de Inversiones Inicial es el siguiente:

I. Inversiones

Activo Fijo

80.000.00

80%

Activo Circulante

20.000.00

20%

TOTAL

100.000.00

100%

4.3.1. Anlisis de inversiones


Nuestra empresa ha definido los activos fijos de acuerdo a la caracterizacin del proceso
productivo analizado.
Los Activos circulante se han definido en funcin de los costos y el nivel de operacin
de LA ORDEITA GELF S.A.

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 52

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Activos Fijos

dlares

Obra civil

$
14.589.00

25%

Planta procesadora

$
38.551.40

50%

Terreno

$
45.000.00

0%

maquinaria de
transporte

$
35.000.000

25%

Total

$
51.456.025

100%

4.3.2. Cronograma de inversiones


Adicional al plan de inversiones se presenta un cronograma de las mismas, en el que se
dispone el programa de cumplimiento cronolgico de ejecucin pre operacional de tu
proyecto y una breve descripcin (texto) del alcance de cada una de las actividades,
como complemento al anlisis cuantitativo. Por ejemplo el siguiente cuadro analiza los
requerimientos de inversin de un proyecto con fase agrcola e industrial.

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 53

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Actividad

Ao 1

Ao 2

Ao 3

TOTAL

de 1.000

1.994

2.068

5.062

de 2.400

3.000

4.600

10.000

de 1.200

2.300

3.200

6.700

Total

inversin 4.600

8.300

9.868

21.762

Fase

de

Fase

de

Produccin
Elaboracin
Leche
Elaboracin
Yogurt
Elaboracin
mantequilla

Produccin ($)

Fase industrial
Inversiones
propias

100.000.00

200.000

del

proyecto

4.4 .PLAN DE FINANCIAMIENTO


Usaremos los fondos propios que tenemos disponible, en el caso de no cubrir
solicitaremos un prstamo ya sea a las entidades financieras o a los socios que integran
la compaa.

4.4.1. El costo del proyecto y su financiamiento

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 54

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Dlares

Activo Fijo

158.000,00

97%

Activo Corriente

40.000,00

3%

Total

218.000,00

100%

Capital

200.000,00

100%

Total

200.000,00

100%

I. Inversiones

II. Financiamiento

4.4.2. Fuentes y usos de fondos

El dinero proviene de los socios quienes aportaron con bienes y con una parte de
efectivo al momento de constituir la compaa.
Se dispone de ese dinero para realizar las adquisiciones de maquinaria que sern
necesarias para produccin de nuestros productos como el tanque de enfriamiento y los
dems materiales que utilizaremos para la elaboracin de nuestros productos.

INVERSION INICIAL

FUNCIONAMIENTO

INGRESOS

EGRESOS

INGRESOS

200,000,00

190,960,00

919.800,00

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 55

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

4.4.3. Estado Balance General

EMPRESA LA ORDEITA
GELF S.A
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE

ACTIVOS
CORRIENTE
EDIFICIOS

30.000,00

PUBLICIDAD Y PROPAGANDA

5.000,00

GASTOS DE CONSTITUCION

5.000,00

NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
TERRENO

50.000,00

UTILES DE OFICINA

1.000,00

MUEBLES DE OFICINA

2.000,00

EQUIPO DE OFICINA

5.000,00

VEHICULO

20.000,00

MAQUINARIA Y EQUIPOS

80.000,00

TOTAL ACTIVO
PASIVO
CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR

18.000,00

TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
APORTACIONES
CAPITAL SOCIAL.

200.000,00

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 56

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

4.5. EVALUACIN
4.5.1 Valor actual neto o Valor presente neto

VAN= Beneficio Neto Actualizado - Inversin


VAN= 736.840,00 200.000,00
VAN= $ 536.840,00

4.5.2 Tasa interna de retorno

4.5.3. Perodo de recuperacin de la inversin

Desde la fecha que empieza a prestar sus servicios LA ORDEITA GELF S.A.
habiendo transcurrido una ao (1), mediante las ventas de sus productos que ofrece la
empresa, proyectamos recuperar el capital invertido.

4.5.4. Retorno de la Inversin ROI

ROI=

CONCLUSIONES
A modo de conclusin considero que en este trabajo se han planteado y analizado la
gran mayora de las variables que intervienen en la creacin de una nueva empresa.

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 57

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

Se ha cumplido el objetivo del mismo ya que se ha podido determinar que el


proyecto es sumamente viable habiendo obtenido muy buenos valores de los
indicadores financieros que alientan a la concrecin de este proyecto.

El anlisis de sensibilidad realizado sobre muchas de las variables econmicas a


demostrado que el proyecto tiene un alto grado de robustez y resiste muy bien ante
cambios en los costos o en los niveles de actividad manteniendo siempre buenos
valores de los indicadores financieros. Dicho anlisis ayud a abatir los posibles
errores realizados durante el proceso de simulacin.

PLAN DE NEGOCIOS

Pgina 58

Potrebbero piacerti anche