CASO N 2:

CARIBEAN INTERNET CAF

Integrantes:

Denis Ojeda S.
Sergio Ruiz A.
Profesor:
Jos Olivares Rojas
Ctedra:
Control de Gestin
Programa:
MBA ICCI
Fecha Entrega: 29/10/2014

Caso : Caribbean Internet Caf

Luego de terminar su MBA, Grant decide evaluar si es factible abrir un nuevo concepto
de caf en Jamaica, especficamente en Kingston.
La idea era generar un espacio con estilo Europeo ofreciendo a los clientes, caf Premiun,
vinos importados, jugos de fruta, productos horneados y pastelera. En un ambiente
relajado, donde puedan escuchar msica, sociabilizar y adems acceder a servicios de
internet, todo en un mismo lugar. Muy distinto a los negocios existentes de la
competencia.
El segmento de mercado objetivo son estudiantes y profesionales con un ingreso medio
alto, entre 18 y 35 aos, los que podran disfrutar de los distintos ambientes del caf:
cabinas con computadores, un saln de vinos con cmodos sillones, y un rea de caf
con mesas y sillas, el caf adicionalmente contar con impresoras, scanner y office.
Es necesario evaluar si la empresa ser rentable y en cuanto tiempo lograr recuperar la
inversin inicial, para esto debemos analizar: la inversin inicial para la puesta en marcha;
los gastos fijos mensuales resultado de las operaciones; y los costos variables que se
producen con la visita de cada cliente en el local y el prstamo de JTL a cinco aos con
un inters 10% simple anual.

COSTOS FIJOS
Salario Empleados Part Time
Gerente
Arriendo Local
Cuentas telefnicas y Servicios
Arriendo Internet
Compaa de Seguros
Publicidad
Gestin de Mantencin
Intereses del Prstamo
TOTAL COSTOS FIJOS

MENSUAL
ANUAL
$ 28.800
$ 345.600
$ 40.000
$ 480.000
$ 30.000
$ 360.000
$ 15.000
$ 180.000
$ 10.000
$ 120.000
$ 10.000
$ 120.000
$ 10.000
$ 120.000
$ 50.000
$ 600.000
$ 10.417
$ 125.000
$ 204.217
$ 2.450.600

Salario Empleados Part Time:

Se requieren 2 trabajadores de 15 horas al da por 24 das al mes, lo que da 720 horas a
un valor de $ 40 cada hora por un total de gasto fijo de $28.800 por salario mensual de
empleados.
Prstamo: inters mensual 10% simple anual por un monto de $1.250.000
(10% anual / 12 meses = 0.0083333330.0083333333 x $1.250.000 = $10.416,6667)

INVERSIN INICIAL

Total
$ 20.000
$ 7.000
$ 120.000

Publicidad Inicial
Deposito Inicial
Costos legales

Anualizado

$ 147.000
Equipamiento General
Hardware
Software
Muebles
Otros

$ 573.250
$ 392.000
$ 15.750
$ 330.000
$ 115.000

Total Inversin Inicial

$ 1.573.000

$ 284.031
$ 431.031

La inversin inicial que requiere el proyecto es de $1.573.000, y necesita cubrir un costo

mensual fijo de $204.217 para su empresa, CIC.
Tenemos supuestos de Ingresos y Costos Variables lque nos permitir estimar el margen
de contribucin unitario, considerando como unidad un consumo por cliente por visita, de
la siguiente forma:

Costos Variables
Costos Variables
Internet ($60*40%) valor hora x % de uso esperado
Bebidas

$ 24
$ 50

Comida

$ 30

Total Costo Variable

Estimacin de Ingresos:

Ingreso por cliente por Bebidas = $ 140

Ingreso por Cliente por Comida = $ 60

Supuestos:
1. Optimista uso 50% = $ 60
2. Probable uso 40% = $ 48
3. Pesimista uso 30% = $ 36
(Se considera un precio por hora de uso del computador = $ 120)

$ 104

(1er ao)

Financiamiento
Propio
Acciones
Deuda

$ 500.000
$ 500.000
$ 1.250.000

Intereses anuales
Inters mensual

$ 125.000
$ 10.417

AO 1

AO 2 - 3

Costos Fijos Anuales

$ 2.450.604

$ 2.450.604

Inversin Anualizada

$ 431.031

$ 284.031

$ 2.881.635

$ 2.734.635

TOTAL COSTOS FIJOS

OPTIMISTA

PROBABLE

PESIMISTA

Ingresos Variables Unitarios

$ 260

$ 248

$ 236

Costos Variables

$ 104

$ 104

$ 104

$ 156

$ 144

$ 132

MARGEN UNITARIO

Cantidad de Equilibrio Ao 1
Cantidad de Equilibrio Ao 2-3
CANTIDAD DE EQUILIBRIO PROMEDIO

OPTIMISTA
18.472
17.530
18.001

PROBABLE
20.011
18.991
19.501

PESIMISTA
21.831
20.717
21.274

Conclusiones:
Recomendamos al Seor Grant realizar la inversin en CIC, ya que si bien el primer ao
es el ms difcil, por que tiene que tiene que cubrir los costos de la inversin inicial. Los
nmeros muestran que sera un negocio rentable, que en escenarios realistas obtiene
utilidades positivas.
En funcin de los supuestos del caso, podemos ver que es un buen proyecto, ya que en el
caso del escenario ms probable, nos encontramos que el equilibrio, se da con una
cantidad 19.501, lo que indica que esta por debajo de la estimacin.