Estado de Resultados

VENTAS
COSTO DE VENTAS
GASTOS DE VENTAS
Gastos de ADMINISTRACION

Plan de Inversiones

Capital de Trabajo
Activo circulante - Pasivo A corto Plazo
Balance General
Plan de Financiamiento
Pasico A largo Plazo

Informacion Necesaria
Pronostico de ventas
Planes de produccion
Plan de Desembolso pro Activos Fijos
Plan de Financiamiento a largo Plazo
Balance Genera del Periodo Actual
Salidas para Analisis
Estado de Resultado pro Forma
Presupuesto de Efectivo
Balance General PRO Forma

Premis
Identificar los produ
Pronosticos de cr
Pronosticar la p
Pronosticar las ventas por: cliente, agente , distrito,
pronostico de precios y analisis de
P
Plantilla de persona

Plan de Inversiones

Premisas para el plan de ventas

Identificar los productos o servicios a vender y sus mercados
Pronosticos de crecimiento del mercado y sus razones
Pronosticar la penetracion del mercado y sus bases
por: cliente, agente , distrito, producto, linea, etc. Determinar volumenes de actividad y estacionalidad
nostico de precios y analisis de la competencia, competencia, inflacion y devaluacion.
Presupuesto de Ventas
Plantilla de personal de ventas y politicas de compensacion

Premisas para el plan de ventas

Identificar los productos o servicios a vender y sus mercados
Pronosticos de crecimiento del mercado y sus razones
Pronosticar la penetracion del mercado y sus bases
Pronosticar las ventas por: cliente, agente , distrito, producto, linea, etc. Determinar volumenes de activida
pronostico de precios y analisis de la competencia, competencia, inflacion y devaluacion
Presupuesto de Ventas
Plantilla de personal de ventas y politicas de compensacion

an de ventas
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l mercado y sus razones
el mercado y sus bases
ea, etc. Determinar volumenes de actividad y estacionalidad
cia, competencia, inflacion y devaluacion.
e Ventas
politicas de compensacion

Formulas p

mes

Tasa de Interes (%) X

1
2
3
4
5
6
7
8
9

Total

Permiso y construccion
10.2
12.66
13.5
9.7
10.8
9.5
10.9
9.2
14.2
100.66

Y
786
494
289
892
343
888
509
987
187
5375

10373.7204
541047.5
-530673.7796

10373.7204
10132.4356
241.2848

-2199.366805

Formulas para encontrar

XY
104.04
160.2756
182.25
94.09
116.64
90.25
118.81
84.64
201.64
1152.6356

= (x) (y)
n( x) -(( x)

8017.2
6254.04
3901.5
8652.4
3704.4
8436
5548.1
9080.4
2655.4
56249.44

ao

publicidad X
2009
2010
2011
2012
2013
5

222.8385

8.3401

ventas
55
63
70
81
95
364

Y
675
750
800
925
1000
4150

XY
3025
3969
4900
6561
9025
27480

137400
132496
4904

37125
47250
56000
74925
95000
310300

310300
364
4150
1510600

137400

Ventas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gastos de Operacin
Utilidad Operativa
(-) Gastos Financieros
Utilidad Antes de Impuesto
Impuesto 45%
Utilidad despues de Impuestos

$
$
$
$
$
$
$
$
$

La Parisina SA DE CV.
Estado de Resultados Proforma al 31 de Diciembre de 2014
1,181,953.50
709,172.10
472,781.40
177,293.03
295,488.38
59,097.68
236,390.70
106,375.82
130,014.89

CV.
de Diciembre de 2014

La parisina S.A de C.V

Balance General Pro
1181953.5 Activos
Activos circulantes
Efectivo
Valores Bursatiles
Cuentas por cobrar
Inventarios
TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE

$
$
$
$

40,000.00
18000
295,488.38
413,683.73
767,172.10

Activo Fijo
Activo Fijo
Depresiacion Acumulada
Activos Fijos Netos

$ 1,150,000.00
$
65,000.00
$ 1,085,000.00

Total de Activos

$ 1,852,172.10

$ 714,864.18

La parisina S.A de C.V

Balance General Proforma AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
Pasivos
Corto Plaso
Cuentas por pagar
$ 141,834.42
Impuestos por pagar
$
35,458.61
Otros Pasivos Circulantes
$
5,000.00
Total Pasivos Circulantes
$ 182,293.03

Pasivo a largo Plazo

Deuda a largo plazo
Total de Pasivos
Capital Contable
Acciones Ordinarias
Utilidades Retenidas
Total de Capital
Total Pasivo Mas Capital
Suma pasivo + Capital+F.E.R

$
$

550,000.00
732,293.03

$150,000
$255,015
$405,015
$ 1,137,307.92
$ 732,293.03

La parisina S.Ade C.V

Estado de Utilidades Retenidas Proforma al 31 de diciembre de 2014
Utilidad Retenida del Ejercicio. Inm. Ant
175000
Utilidad neta 2014
130014.89
Dividendos Pagados 2014
50000
Utilidad Retenida del Ejercicio 2014
355014.89

V
31 de diciembre de 2014

Medias Moviles/Promedios de Promedios

Ao
2009
2010
2011
2012
2013

1 trimestre 2 trimestre 3 Trimestre 4 trimestre

120
190
165
200
150
230
180
190
247
145
170
238
193
267
235
230
186
295
194
325
896
1127
944
1183
179.2
225.4
188.8
236.6
0.86361446 1.08626506 0.90987952 1.14024096

255188.033

320978.697

268858.82

336927.95

250
1037.5
207.5

1181953.5

Promedios