Documenti di Didattica
Documenti di Professioni
Documenti di Cultura
Proyecto :
Panadera El LOBO
POR:
11210869
Nombre de la Asignatura:
EVALUACION Y FORMULACION DE PROYECTOS DE INVERCION
Catedrtico:
MAE. GUILLERMO CABALLERO
Fecha:
04 DE DICIEMBRE DEL 2014
TIJUANA B.C. MEXICO
INDICE
INDICE.......................................................................................................................2
Capitulo 1.-resumen ejecutivo...............................................................................5
INTRODUCCIN...................................................................................................5
JUSTIFICACION DEL PROYECTO......................................................................6
MISIN..................................................................................................................7
VISIN...................................................................................................................8
OBJETIVOS...........................................................................................................8
Objetivos Comerciales........................................................................................8
Objetivos Econmicos........................................................................................8
Objetivos de Desarrollo de la Organizacin.......................................................8
Objetivos Sociales..............................................................................................8
METAS...................................................................................................................9
Capitulo 2.- ESTUDIO DE MERCADO....................................................................9
Determinacin del tamao de muestra..................................................................9
Frmulas...........................................................................................................10
Clculo del tamao de muestra........................................................................10
Estimacion de la demanda...................................................................................11
Anlisis de la informacin.................................................................................12
SATISFACCION DE DEMANDA..........................................................................12
Capacidad instalada de la empresa....................................................................12
RELACIN ENTRE DEMANDA Y CAPACIDAD INSTALADA............................12
Proyeccin de la demanda..................................................................................13
CAPITULO 3.- ESTUDIO TECNICO.......................................................................14
1. Plan de ventas mensual Panadera El lobo para el ao 2014......................14
2. DATOS GENERALES DE LA EMPRESA........................................................15
Misin...............................................................................................................15
Visin................................................................................................................15
Objetivo.............................................................................................................15
Metas................................................................................................................15
3.- PROCESOS DE PRODUCCIN...................................................................16
3.1 DANS.......................................................................................................16
3.2 BISCOCHO................................................................................................17
4.- MATERIAS PRIMAS.......................................................................................18
2/42
3/42
6/42
Como puede observarse, una parte fundamental de esta pirmide son las harinas y cereales,
materias primas a partir de las cuales es elaborado el pan, el cual ha sido el alimento ms consumido
por las sociedades desde la antigedad. Los cereales y principalmente el trigo, constituyen el principal
alimento del hombre.
Debido a la importancia que este tipo de alimento representa en la dieta humana as como de
la necesidad de una panadera que proporcione pan de calidad a los habitantes de la zona influencia
definida(ver mapa en anexo 1). Por lo tanto se plantea como proyecto el establecimiento de este tipo
de microempresa.
Cabe agregar que generalmente los grandes centros comerciales son localizados en zonas
cercanas a los ncleos de poblacin de mayores ingresos (por razones obvias), de manera que la
poblacin de menores ingresos debe recorrer mayores distancias y en condiciones de dificultad para
abastecerse de los alimentos con cierta periodicidad. Este proceso de abastecimiento tiene que ser
complementado con productos adquiridos en los comercios cercanos.
MISIN
Elaborar productos de panadera variados que generen total satisfaccin y beneficios
adicionales en la dieta alimenticia de las personas consumidoras,
mediante la elaboracin
personalizada de productos sanos, con sabor casero, de alta calidad y a precios competitivos.
VISIN
Panadera El Hornito, contar con los mejores productos de pan blanco y dulce, mantendr
altos estndares de calidad e higiene y estar presente en el gusto del consumidor veracruzano,
compitiendo exitosamente con las principales panaderas del mercado local.
OBJETIVOS
Objetivos Comerciales.
Ofrecer a los habitantes de la zona, la posibilidad de poder adquirir productos de panadera
frescos , sabrosos, higinicos , con un costo competitivo, en un local confortable y cerca de sus
viviendas, enfocado a las familias que viven en la zona de influencia delimitada.
Objetivos Econmicos
Nuestra empresa espera obtener utilidades de un 10% mensual del total de las ventas. Y la
recuperacin de la inversin total en un tiempo promedio de 48 meses (4 aos)
7/42
Objetivos Sociales
Por medio de estos productos, generar total satisfaccin y beneficios adicionales en la dieta
alimenticia de las personas consumidoras, mediante la elaboracin personalizada de productos sanos,
con sabor casero, de alta calidad y a precios competitivos.
Brindar a los vecinos de estos fraccionamiento la comodidad de tener una panadera cercana y
confiable evitando tener que desplazarse a varios kms para comprar este producto necesario en
nuestra dieta.
Fomentar la generacin de empleos en nuestro municipio(directos e indirectos).
METAS
A continuacin se enuncian las metas, mediante las cules se pretenden cumplir los diferentes
objetivos definidos.
8/42
9/42
Frmulas
Cuando el tamao de poblacin se desconoce puede utilizarse la siguiente frmula:
n = Z2 pq/E2
n es el tamao de la muestra
Z es el nivel de confianza
p es la variabilidad positiva
q es la variabilidad negativa
E es la precisin o error1
Cuando el tamao de poblacin se conoce, el tamao de la muestra puede calcularse mediante
la siguiente frmula, obteniendo con ella una mayor precisin:
n= (Z2 pqN)/(N E2+ Z2pq)
n es el tamao de la muestra
Z es el nivel de confianza
p es la variabilidad positiva
q es la variabilidad negativa
E es la precisin o error1
N es el tamao de la poblacin
Comnmente se aceptan entre el 4% y el 6% como error, tomando en cuenta que no son complementarios la
confianza y el error
1
10/42
p= 0.5
q= 0.5
n= 4,537 familias
n= (1.962 (0.5)(0.5)(4537))/((4537) (0.05)2+ 1.962(0.5)(0.5))
n= 354 familias
De lo anterior se obtiene que el tamao de la muestra debera ser 354 familias
Para fines de este estudio no se considerar el tamao de muestra representativa, el clculo se
hizo para determinar con el tamao de muestra considerado para este proyecto que % de error
representa.
n= Z2 pq/E2
Despenjando de la frmula E, se obtiene:
E=(( Z2 pq)/n)
E=(( 1.962 (0.5)(0.5))/50)
E= 14%
De lo anterior se concluye que para el tamao de muestra considerado se tiene un error del 14%
Estimacin de la demanda
Tal y como se indic con anterioridad, para fines de este trabajo no se consider el tamao de
muestra representativa, el clculo se hizo para determinar con el tamao de muestra considerado para
este proyecto que % de error representa.
Para calcular la demanda tomamos en cuenta los siguientes datos y consideraciones:
Con base en la informacin proporcionada por las cas Constructoras de los fraccionamientos
de Casas Daz, Laguna Real y Geovillas, se determin que el nmero de familias que actualmente
habitan en la zona de influencia es de 4,537.
Se realizaron 50 encuestas de manera aleatoria a la poblacin perteneciente a la zona , para
efectos de obtener conocimiento respecto a la cantidad de consumo de pan, que factores son
decisivos en su consumo, etc. (Ver anexo 3-formato de encuesta).
Anlisis de la informacin
Los resultados de las encuestas arrojan que el 86% de las familias de la muestra consumen un
promedio semanal de 3 piezas de pan /familia por lo que el consumo promedio equivale a 11,706
piezas de pan/ semana(en el anexo 4, se adjuntan los resultados de la encuesta aplicada).
Demanda (familias): (86%)(4537) = 3,908 familias
11/42
SATISFACCION DE DEMANDA
Para poder determinar cul es el porcentaje de la demanda que se puede satisfacer,
planteamos primeramente la capacidad instalada con que se contara y se determin lo siguiente:
en la
%= (9,216/11,706)*100
Demanda satisfecha = 78%
Proyeccin de la demanda.
Para proyectar la demanda se considera como supuesto que aproximadamente en dos aos la
ocupacin de estos fraccionamientos se incrementar en un 44% ( dato estimado en base al
crecimiento en los ltimos 5 aos de nuestra rea de influencia) , y dado que con nuestra capacidad
instalada no seremos capaces de satisfacer esta, el equipo contempla 2 escenarios:
12/42
13/42
Biscocho ( 30%
incremento x
temporada)
Produccion
general
mensual
Enero
27
22383
19089
6714.9
5726.7
29097.9
24815.7
53913.6
Febrero
24
19896
16968
5968.8
5090.4
25864.8
22058.4
47923.2
Marzo
27
22383
19089
6714.9
5726.7
29097.9
24815.7
53913.6
Abril
26
21554
18382
21554
18382
39936
Mayo
26
21554
18382
21554
18382
39936
Junio
26
21554
18382
21554
18382
39936
Julio
27
22383
19089
22383
19089
41472
Agosto
26
21554
18382
21554
18382
39936
Septiembre
26
21554
18382
21554
18382
39936
Octubre
26
21554
18382
6466.2
5514.6
28020.2
23896.6
51916.8
Noviembre
26
21554
18382
6466.2
5514.6
28020.2
23896.6
51916.8
Diciembre
27
22383
19089
6714.9
5726.7
29097.9
24815.7
53913.6
14/42
Misin.
Elaborar productos de panadera variados que generen total satisfaccin y beneficios adicionales en la dieta alimenticia de las personas
consumidoras, mediante la elaboracin personalizada de productos sanos, con sabor casero, de alta calidad y a precios competitivos.
Visin
Panadera El LOBO contar con los mejores productos de pan blanco y dulce, mantendr altos estndares de calidad e higiene y estar
presente en el gusto del consumidor veracruzano, compitiendo exitosamente con las principales panaderas del mercado local.
Ser una empresa
Objetivo.
Satisfacer la demanda de pan dulce y pan blanco, en la zona establecida como permetro indicado (creo sera bueno anexar un croquis donde
sealemos el rea), brindando un servicio de calidad a un precio accesible con variedad en los productos.
Brindar a nuestros clientes un alimento nutritivo, fresco, higinico y de buen sabor.
Contribucin al desarrollo urbano de la zona.
Generacin de empleos directos e indirectos.
Metas.
Obtener cobertura de mercado en el rea de los fraccionamientos: Casas Daz, Casas Geo, Laguna Real
La preferencia basada en el buen servicio, variedad, la calidad e higiene de nuestros productos
Generacin de utilidades y retorno de inversin a x plazo
Capturar la preferencia del pblico para introducir en x tiempo el rubro de repostera como una lnea de produccin
complementaria.
15/42
Inicia
Prepara mezcla
Reposar masa
Reposar piezas
Hornear
Fin
16/42
3.2 BISCOCHO
Inicia
Prepara Mezcla 1*
Reposar masa
Prepara la Mezcla 2*
Reposar masa
Aplicar pelicula de
mantequilla a las piezas
Reposar piezas
Hornear
Fin
17/42
PRECIOS COTIZADOS
$
950
390
240
130
49
56
60
430
260
UNIDAD
CJA /360 PZA
SACO 50 KG
SACO 44 KG
SACO 25 KG
KG
GALON
KG
CAJA /24 KG
CAJA /10 KG
UNIDAD
Lt
Kwt
MATERIALES
BOLSAS PAPEL ESTRAZA
75
83
MILLAR # 2
MILLAR # 3
18/42
PRECIOS COTIZADOS
3,500
9,000
3,000
2,500
2,500
8,000
1,000
1,200
500
4,500
3,500
180
ESPECIFICACIONES
* slo p/36 pzs
Acero Inox. 30 kg
Tipo Gaveta 6 chaloras
Madera
18 charolas
Madera c/6 entrepaos
Madera con frmica
Mecnica 20 Kg
Cap. 15 Lts por min.
Pza
Pza
Pza
Pza
Pza
Pza
Pza
Pza
Pza
Pza
7.- OTROS
19/42
3,500
8,000
20/42
Preparar
masa(22.75 kg)
480 pzas
Reposar
Cortar-formar-96
pzas(dans)
6:00 a
6:20A.M.
Preparar pie de
pan(biscocho)
6:20 a 6:50
A.M.
6:50 a 7:00
A.M.
7:00 a 7:10
A.M.
Reposar-elaborar
6:20 a 6:50
mezcla 2(biscocho) A.M.
Integrar
mezclas(biscocho)
Reposar(biscocho) 7:00 a 7:10
A.M.
Cortado, formado- 7:10 a 7:20
cubierta- 96 pzas
A.M.
(biscocho)
7:20 a 8:20
A.M.
7:10 a 7:40
A.M.
Cortar-formar-96
pzas(dans)
7:40 a 8:10
A.M.
Cortar-formar-96
pzas(dans)
8:10 a 8:40
A.M.
8:40 a 9:10
A.M.
Cortar-formar-96
pzas(dans)
Cortar-formar-96
pzas(dans)
9:30 a 10:00
A.M.
Preparar
masa(16.54 kg)
349 pzas
Reposar
9:30 a 10:30
A.M.
Preparar horno
10:30 a 11:30
A.M.
10:00 a 10:10
A.M.
10:10 a 11:00
A.M.
7:10 a 8:10
A.M.
8:10 a 9:10
A.M.
Cortar, formar,
aplicar cubierta- 96
pzas(biscocho)
6:00 a
6:20A.M.
Cajera
Elaborar pie de
pan(biscocho)
Reposar-elaborar
mezcla 2(biscocho)
Integrar
mezclas(biscocho)
Reposar(biscocho)
Cortar, formar,
aplicar cubierta- 96
pzas(biscocho)
8:20 a 9:20
A.M.
Cortar, formar,
aplicar cubierta- 96
pzas(biscocho)
Cortar, formar,
aplicar cubierta- 96
pzas(biscocho)
9:40 a 10:40
A.M.
Cortar, formar,
aplicar cubierta- 96
pzas(biscocho)
Cortar, formar,
aplicar cubierta- 96
pzas(biscocho)
10:40 a 11:40
A.M.
Cortar, formar,
aplicar cubierta- 96
pzas(biscocho)
21/42
11:40 a 12:10
P.M.
11:00 a 13:30
P.M.
Hornear
13:30 a 13:50
P.M.
Segundo turno
Panadero 1/ayudante
14:00 a 16:00
P.M.
16:00 a 18:00
P.M.
18:00 a 19:00
P.M.
19:00 a 21:00
P.M.
21:00 a 22:00
Hornear
Limpieza
Formar-cortar 96
pzas(dans)
11:40 a 12:10
P.M.
Panadero 2
Acomodar en
racks, materias
primas,etc
Limpieza
9:00 a
14:00 P.M.
Panadero 3
Atencin
clients/limpieza
local
Cajera
14:00 a 16:00
Comida
16:00 a 19:00
Atencin
clientes
No laboran
Atencin clientes
Acomodar
pan/dejar listo
para da siguiente
22/42
9.- COSTOS
Materias Primas
Harina
levadura
azucar
sal
mejorante
huevos
vainilla
mantequilla
manteca vegetal
Materias Primas
Harina
levadura
azucar
sal
mejorante
Manteca vegetal
agua
costo total
3.61
0.16245
44
0.0165
6.2
0.124
2.64
0.00066
29
0.00725
0.75
0.0013125
7.5
0.0009375
17
0.10625
9.60
0.0012
$0.4206
0.157
0.010
0.003
0.001
0.006
0.025
$0.2017
COSTO TOTAL
1000
3400
4000
1000
3400
4000
8400
8.33
20.83
66.67
20.83
1.50
16.67
20.83
66.67
20.83
3.00
25
29.17
75
25
29.17
75
4.17
37.50
20.88
2.75
1.13
4.17
75.00
41.75
5.50
3.38
Depreciacin
pza
pza
pza
pza
pza
2
1
1
1
2
Depreciacin
1
1
1
1
2
2
2
3
Depreciacin
pza
pza
pzas
pzas
pzas
24/42
pzas
pzas
pzas
pza
5
2
36
1
0.58
2.43
1.75
220.00
2.88
4.85
63.00
220.00
SUBTOTAL DEPRECIACIN
$681.9
Mano de obra
Panadero
Ayudante de panadero
suel
suel
3
1
subtotal m.o
2495
1724
7485
1724
9209
25/42
$18290.9
36864
$0.49617
$0.69788
$0.91617
26/42
Panadero 1/ayudante
Panadero 3
Panadero 2
Preparar mezcla 1
(20 min)
Preparar mezcla 1
(20 min)
Preparar mezcla
(30 min)
Reposar
(30 min)
Reposar
(10 min)
Elaborar mezcla 2
(15 min)
Reposar
(30 min)
Cortadoformado(dans)
(30 min)
Reposar
(30 min)
Reposar(10 min)
Cortadoformado(dans)
(30 min)
Reposar
(30 min)
Cortar-formarcubierta
(60 min)
Reposar(10 min)
C
Cortadoformado(dans)
(30 min)
Cortar-formarcubierta
(60 min)
Reposar
(30 min)
Reposar
(60 min)
Reposar
(30 min)
Cortadoformado(dans)
(30 min)
120 min
Elaborar mezcla 2
(15 min)
Cortar-formarcubierta
(60 min)
A
Cortadoformado(dans)
(30 min)
Reposar
(60 min)
Cortar-formarcubierta
(60 min)
Reposar
(60 min)
Reposor
(30 min)
Reposar
(120 min)
Reposar
(60 min)
Reposar
(120 min)
Horneado
Limpieza
C
B
27/42
28/42
No. de trabajadores
0
1
2
3
4
5
6
Produccin marginal
0
480
384
384
288
480
0
29/42
Volumen de produccin
Piezas producidas
2500
2000
1500
1000
500
0
1
No. de trabajadores
30/42
Producto total(pzas)
Cvariables
0
100
200
300
400
500
600
700
900
1100
1490
1536
2304
3500
Produccin diaria
Costos fijos
Costos totales
Costo medio
Costo marginal
0
762
762
42
762
804.00
8.04
0.42000000000
84
762
846.00
4.23
0.42000000000
126
762
888.00
2.96
0.42000000000
168
762
930.00
2.325
0.42000000000
210
762
972.00
1.944
0.42000000000
228
762
990.00
1.65
0.18000000000
266
762
1028.00
1.468571429
0.38000000000
342
762
1104.00
1.226666667
0.38000000000
418
762
1180.00
1.072727273
0.38000000000
566.2
762
1328.20
0.891409396
0.38000000000
583.68
762
1345.68
0.87609375
0.38000000000
806.4
1228
2034.40
0.882986111
0.89677083333
1750
1990
3740.00
1.068571429
1.42608695652
31/42
Costo medio
10
11
12
13
14
Costo marginal
32/42
Ingreso Total
ingreso marginal
0
165
330
495
660
825
990
1155
1485
1815
2458.5
2534.4
3801.6
5775
Costo marginal
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
0.31
0.31
0.31
0.31
0.31
0.06
0.27
0.27
0.27
0.27
0.27
0.82
1.62
33/42
Maximizacin de
ganancias
1
0.8
0.6
0.4
0.2
0
0
500
1000
1500
2000
2500
3000
3500
4000
Produccin
Costo marginal
Ingreso marginal
34/42
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
Costo marginal
-7.62
-0.08
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.01
0.00
35/42
36/42
Punto de equilibrio
financiero
Maximizacin de
ganancias
ESTADO DE RESULTADOS
PE
CFijos
18291
$
$
$
39,002.11
19,906.56
58,908.67
Biscocho
Pan dans
15,535.90
Biscocho
37/42
$
$
13,892.39
29,428.29
29,480.38
Gastos de administracin
Gastos de venta
$
$
6,639.42
1,027.00
Utilidad de Operacin
21,813.96
Gastos financieros
2,292.00
$
$
$
19,521.96
6,442.25
13,079.72
Pan dans
CONCLUCIONE
A lo largo del transcurso de esta investigacin y haciendo uso de las
herramientas y factores administrativos que influyen dentro de la toma de
decisiones para determinar la factibilidad de invertir o no en la creacin de una
microempresa, hablando concretamente de nuestra Panificadora El Hornito, y
anexando como evidencia los anlisis, clculos y consideraciones que
surgieron desde la investigacin de la demanda que tendramos en base a una
encuesta realizada en el rea de influencia delimitada, pasando por una
bsqueda de los equipos, materiales, mano de obra y herramientas que
requeriramos para consolidar nuestros costos, hasta formar as un plan de
produccin que nos permitiera optimizar todos los recursos al mximo ( en este
caso dentro de los lmites que nuestra capacidad instalada y nuestra liquidez
nos marcaba) para as determinar nuestro costo de venta en base a un criterio
de apegarse a los costos que el mercado establece, logramos determinar que
esta inversin es FACTIBLE, dndonos as un porcentaje mayor de las
ganancias que al inicio de este trabajo nos fijamos como meta.
Paralelamente a la ejecucin de esta investigacin nos concientizamos de
que una toma de decisiones de tal envergadura como invertir en un nuevo
38/42
BIBLIOGRAFIA
o
o
ANEXOS.
39/42
No______ _______
8.- A qu precio?:
Menor al precio promedio del pan dulce-Blanco: ________
Igual que el pan dulce-blanco: ____________
Mayor que el pan dulce y blanco: _________
40/42
41/42
No
14%
3
28%
4
21%
Francs
17%
5
16%
Integral
21%
6
2%
Todos
31%
5-10
31%
>10
9%
Centro Comercial
54%
Abarrotes
20%
Otros
Calidad
31%
Sabor
34%
Higiene
23%
Otros
1%
7.- De existir un producto bajo en caloras, que contribuya con su salud, estara dispuesto a
comprarlo: De ser s la respuesta pase a la siguiente pregunta
Si
80%
No
20%
8.- A qu precio?
< Precio pan blanco y pan francs
12%
= Precios Existentes
56%
32%
2do. Trim.
6%
3er. Trim.
8%
4to. Trim
42%
Todo el ao
22%
42/42