Cálculo de Impuestos

2007
Ejercicio:
Mes:
CALCULO DE ISR
Ingresos cobrados del mes
INGRESOS ACUMULADOS
Deducciones del mes

DEDUCCIONES ACUMULADAS
ENERO
CALCULO DE IVA
12,840.86
12,840.86
13,496.09
13,496.09
IVA TRASLADADO (DE INGRESOS)

menos
IVA ACREDITABLE (DE GASTOS)
Perdidas Fiscales
Base Gravable
Tarifas del Articulo 113
Limite inferior
Excedente s/lim Inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
IVA A FAVOR
menos
RET de IVA
mas/menos
IVA A FAVOR A ACREDITAR
igual a:
IVA A FAVOR
3%
0
IVA a favor de ejerc anterior:
PAGO A LA FEDERACION
Tablas del Articulo 114
50%
0
-
igual a:
Impuesto marginal
% de subsidio s/impto Marg
Subsidio s/impto marginal
Cuota fija
Subsidio
menos
ISR Bruto (antes de subsidio)

Subsidio
igual a:
ISR Bruto
menos
ISR Retenido
ISR A PAGAR
por
igual a:
mas:
Calculo de Impuesto
ISR
IVA
A FAVOR
TOTAL A PAGAR:
ISR: PAGO A LA ENTIDAD FEDE

BASE de impuesto para ISR
TASA
Resultado
ISR a pagar a la Entidad:
ISR a pagar a la Federacion:
ISR a cargo total:
menos
ENERO
Cons
1
2
REGRESAR A MENU PRINCIPAL

Captura de Ingresos correspondiente al mes de Enero
No. Factura
Fecha
0
1/0/1900
Nombre o razon social

0
Importe
12,840.86
3
46
Totales
ENERO
Cons
12,840.86

Captura de las deducciones correspondiente al mes de Enero
No. Factura
Fecha
Importe
13,496.09
Totales
13,496.09
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento para

aplicarse
sobre
el
excedente
del
lmite%
inferior
0
5,457
46,315
81,394
94,617
5,457
46,315
81,394
94,617
4,000,000
0
164
4,249
10,213
13,519
3%
10%
17%
25%
28%
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento de
subsidio
sobre
el impuesto
marginal
%
0
5,457
46,315
81,394
94,617
113,282
228,473
360,105
5,457
46,315
81,394
94,617
113,282
228,473
360,105
0
82
2,125
5,106
6,759
9,373
22,274
33,331
50%
50%
50%
50%
50%
40%
30%
0%
4,000,000
CALCULO DE IVA
1,926
O (DE INGRESOS)
2,024
E (DE GASTOS)
98
0
0 -
A A FAVOR A ACREDITAR
0
-
98
98
AGO A LA FEDERACION
98
A FAVOR
GO A LA ENTIDAD FEDERATIVA
sto para ISR
0
5%
0
-
Federacion:
$
A MENU PRINCIPAL
Retenciones (en su caso)
IVA
Total
IVA
1,926
14,767
ISR
0
1,926.14
14,767.00
ro
IVA
Total
2,024
15,521
0
0
2,024.41
15,520.50
2007
Ejercicio:
Mes:
CALCULO DE ISR
FEBRERO
CALCULO DE IVA
11,200.00
24,040.86
101,430.00
114,926.09
INGRESOS ACUMULADOS
Deducciones del mes


menos
Perdidas Fiscales
Base Gravable
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
IVA A FAVOR
menos
RET de IVA
mas/menos
igual a:
IVA A FAVOR
3%
0
PAGO A LA FEDERACIO
Impuesto marginal
por
igual a:
mas:
igual a:
Cuota fija
Subsidio
50%
0
-
menos

Subsidio
igual a:
ISR Bruto
menos
ISR Retenido
ISR A PAGAR
Calculo de Impuesto
ISR
IVA
A FAVOR
TOTAL A PAGAR:

TASA
Resultado
ISR a cargo total:
menos
FEBRERO
Cons
1
2

No. Factura
Fecha
0
1/0/1900

0
Importe
11,200.00
3
46
Totales
FEBRERO
Cons
11,200.00

No. Factura
Fecha
Importe
101,430.00
Totales
Lmite inferior
101,430.00
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento para

aplicarse sobre
el excedente del
lmite inferior
0
5,457
46,315
81,394
94,617
5,457
46,315
81,394
94,617
4,000,000
0
164
4,249
10,213
13,519
3%
10%
17%
25%
28%
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento de
subsidio sobre
el impuesto
marginal
%
0
5,457
46,315
81,394
94,617
5,457
46,315
81,394
94,617
113,282
0
82
2,125
5,106
6,759
50%
50%
50%
50%
50%
113,282
228,473
360,105
228,473
360,105
4,000,000
9,373
22,274
33,331
40%
30%
0%
CALCULO DE IVA
1,680
O (DE INGRESOS)
15,215
E (DE GASTOS)
13,535
0
0 -
13,535
13,535
0
-
13,535
A FAVOR
sto para ISR
0
5%
0
-
Federacion:
$
A MENU PRINCIPAL
IVA
Total
IVA
1,680
12,880
ISR
0
1,680.01
12,880.01
ro
IVA
Total
15,215
116,645
0
0
15,214.57
116,644.57
2007
Ejercicio:
Mes:
CALCULO DE ISR
INGRESOS ACUMULADOS
Deducciones del mes

MARZO
CALCULO DE IVA
24,040.86
-

menos
114,926.09
Perdidas Fiscales
IVA A PAGAR
Base Gravable
menos
Limite inferior
Igual a:
por
Tasa segn Tarifa
Igual a:
Impuesto marginal
mas
Cuota fija
Igual a:
ISR Bruto
menos
RET de IVA
mas/menos
igual a:
IVA A PAGAR
3%
Impuesto marginal
por
igual a:
50%
-
mas:
Cuota fija
igual a:
Subsidio
ISR
IVA
A PAGAR
TOTAL A PAGAR:
0
-

TASA
Resultado
ISR Retenido
ISR a cargo total:
ISR A PAGAR
Calculo de Impuesto
menos
Subsidio
igual a:
ISR Bruto
menos
menos
MARZO

Cons
No. Factura
Fecha
0
1/0/1900
Importe
0.00
2
3
46
Totales
MARZO

Cons
No. Factura
Fecha
Importe
Totales
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento para

aplicarse sobre
el excedente del
lmite inferior
%
0
5,457
46,315
81,394
94,617
5,457
46,315
81,394
94,617
4,000,000
0
164
4,249
10,213
13,519
3%
10%
17%
25%
28%
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento de
subsidio sobre
el impuesto
marginal
%
0
5,457
46,315
81,394
94,617
113,282
228,473
360,105
5,457
46,315
81,394
94,617
113,282
228,473
360,105
0
82
2,125
5,106
6,759
9,373
22,274
33,331
50%
50%
50%
50%
50%
40%
30%
0%
4,000,000
CALCULO DE IVA
0
O (DE INGRESOS)
E (DE GASTOS)
0.01
0
0
0 -
0
-
AGO A LA FEDERACION
A PAGAR
sto para ISR
0
5%
0
-
Federacion:
0
-
A MENU PRINCIPAL
IVA
Total
IVA
0.01
0.01
ro
IVA
Total
0
0
0
ISR
0
2007
Ejercicio:
ABRIL
Mes:
CALCULO DE ISR
CALCULO DE IVA
-
24,040.86
114,926.09
INGRESOS ACUMULADOS
Deducciones del mes

menos
Perdidas Fiscales
IVA A PAGAR
Base Gravable
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
menos
RET de IVA
mas/menos
igual a:
IVA A PAGAR
-
3%
0
Impuesto marginal
por
igual a:
mas:
igual a:
Cuota fija
Subsidio
50%
0
-
menos

Subsidio
igual a:
ISR Bruto
menos
ISR Retenido
ISR A PAGAR
Calculo de Impuesto
ISR
IVA
A PAGAR
TOTAL A PAGAR:

TASA
Resultado
ISR a cargo total:
menos
ABRIL
Cons
1
2

No. Factura
Fecha
0
1/0/1900

0
Importe
0.00
3
46
Totales
ABRIL
Cons

No. Factura
Fecha
Importe
Totales
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento para

aplicarse sobre
el excedente del
lmite inferior
0
1,984
16,842
29,598
34,406
1,984
16,842
29,598
34,406
4,000,000
0
60
1,545
3,714
4,916
3%
10%
17%
25%
28%
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento de
subsidio sobre
el impuesto
marginal
%
0
1,984
16,842
29,598
34,406
1,984
16,842
29,598
34,406
41,193
0
30
773
1,857
2,458
50%
50%
50%
50%
50%
41,193
83,081
130,947
83,081
130,947
4,000,000
3,408
8,100
12,120
40%
30%
0%
CALCULO DE IVA
0
O (DE INGRESOS)
E (DE GASTOS)
0.01
0
0
0 -
0
-
AGO A LA FEDERACION
A PAGAR
0
0
sto para ISR
0
5%
0
-
Federacion:
$
A MENU PRINCIPAL
IVA
Total
IVA
ISR
0
0.01
0.01
ro
IVA
Total
0
0
0
2007
Ejercicio:
MAYO
Mes:
CALCULO DE ISR
INGRESOS ACUMULADOS
Deducciones del mes

CALCULO DE IVA
31,590.00
55,630.86
6,779.26
121,705.35

menos
Perdidas Fiscales
IVA A PAGAR
Base Gravable
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
menos
RET de IVA
mas/menos
igual a:
IVA A PAGAR
-
3%
0
Impuesto marginal
por
igual a:
mas:
igual a:
Cuota fija
Subsidio
50%
0
-
menos

Subsidio
igual a:
ISR Bruto
menos
ISR Retenido
ISR A PAGAR
Calculo de Impuesto
ISR
IVA
A PAGAR
TOTAL A PAGAR:

TASA
Resultado
ISR a cargo total:
menos
MAYO
Cons
1
2
3

No. Factura
Fecha
0
1/0/1900

0
Importe
31,590.00
46
Totales
MAYO
Cons
31,590.00

No. Factura
Fecha
Importe
6,779.26
Totales
Lmite inferior
6,779.26
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento para

aplicarse sobre
el excedente del
lmite inferior
0
2,480
21,052
36,997
43,008
2,480
21,052
36,997
43,008
4,000,000
0
74
1,932
4,642
6,145
3%
10%
17%
25%
28%
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento de
subsidio sobre
el impuesto
marginal
%
0
2,480
21,052
36,997
43,008
51,492
2,480
21,052
36,997
43,008
51,492
103,851
0
37
966
2,321
3,072
4,260
50%
50%
50%
50%
50%
40%
103,851
163,684
163,684
4,000,000
10,125
15,151
30%
0%
CALCULO DE IVA
4,739
O (DE INGRESOS)
1,017
E (DE GASTOS)
3,721.61
0
1,264
0 -
2,458
0
AGO A LA FEDERACION
0
-
2,458
A PAGAR
2,458
sto para ISR
0
5%
0
-
Federacion:
$
A MENU PRINCIPAL
IVA
Total
IVA
4,739
36,329
ISR
1,264
4,738.50
36,328.50
ro
IVA
Total
1,017
7,796
0
0
1,016.89
7,796.15
1,263.60
2007
Ejercicio:
JUNIO
Mes:
CALCULO DE ISR
INGRESOS ACUMULADOS
Deducciones del mes

CALCULO DE IVA
28,860.00
84,490.86
11,493.84
133,199.19

menos
Perdidas Fiscales
IVA A PAGAR
Base Gravable
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
menos
RET de IVA
mas/menos
igual a:
IVA A PAGAR
-
3%
0
Impuesto marginal
por
igual a:
mas:
igual a:
Cuota fija
Subsidio
50%
0
-
menos

Subsidio
igual a:
ISR Bruto
menos
ISR Retenido
ISR A PAGAR
Calculo de Impuesto
ISR
IVA
A PAGAR
TOTAL A PAGAR:

TASA
Resultado
ISR a cargo total:
menos
JUNIO
Cons
1
2
3

No. Factura
Fecha
0
1/0/1900

0
Importe
28,860.00
46
Totales
JUNIO
Cons
28,860.00

No. Factura
Fecha
Importe
11,493.84
Totales
Lmite inferior
11,493.84
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento para

aplicarse sobre
el excedente del
lmite inferior
0
2,976
25,262
44,397
51,609
2,976
25,262
44,397
51,609
4,000,000
0
89
2,318
5,571
7,374
3%
10%
17%
25%
28%
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento de
subsidio sobre
el impuesto
marginal
%
0
2,976
25,262
44,397
51,609
61,790
2,976
25,262
44,397
51,609
61,790
124,622
0
45
1,159
2,785
3,687
5,112
50%
50%
50%
50%
50%
40%
124,622
196,421
196,421
4,000,000
12,149
18,181
30%
0%
CALCULO DE IVA
4,329
O (DE INGRESOS)
1,724
E (DE GASTOS)
2,604.92
0
1,154
0 -
1,451
0
AGO A LA FEDERACION
0
-
1,451
A PAGAR
1,451
sto para ISR
0
5%
0
-
Federacion:
$
A MENU PRINCIPAL
IVA
Total
IVA
4,329
33,189
ISR
1,154
4,329.00
33,189.00
ro
IVA
Total
1,724
13,218
0
0
1,724.08
13,217.92
1,154.40
2007
Ejercicio:
JULIO
Mes:
CALCULO DE ISR
CALCULO DE IV
35,360.00
119,850.86
25,661.91
158,861.10
INGRESOS ACUMULADOS
Deducciones del mes


menos
Perdidas Fiscales
IVA A PAGAR
Base Gravable
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
menos
RET de IVA
mas/menos
igual a:
IVA A FAVOR
3%
0
PAGO A LA FEDERAC
Impuesto marginal
por
igual a:
mas:
Cuota fija
Subsidio
50%
0
-
igual a:
Calculo de Impuesto
menos

Subsidio
igual a:
ISR Bruto
menos
ISR Retenido
ISR A PAGAR
ISR
IVA
A FAVOR
TOTAL A PAGAR:
ISR: PAGO A LA ENTIDAD F

TASA
Resultado
ISR a cargo total:
menos
JULIO
Cons
1
2

No. Factura
Fecha
0
1/0/1900

0
Importe
35,360.00
3
46
Totales
JULIO
Cons
35,360.00

No. Factura
Fecha
Importe
25,661.91
Totales
Lmite inferior
25,661.91
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento para

aplicarse sobre
el excedente del
lmite inferior
0
3,473
29,473
51,796
60,211
3,472
29,473
51,796
60,211
4,000,000
0
104
2,704
6,499
8,603
3%
10%
17%
25%
28%
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento de
subsidio sobre
el impuesto
marginal
%
0
3,473
29,473
51,796
60,211
3,472
29,473
51,796
60,211
72,088
0
52
1,352
3,249
4,301
50%
50%
50%
50%
50%
72,088
145,392
229,158
145,392
229,158
4,000,000
5,964
14,174
21,211
40%
30%
0%
CALCULO DE IVA
5,304
O (DE INGRESOS)
3,849
E (DE GASTOS)
1,454.71
0
1,524
0 -
0
-
A FAVOR
PAGO A LA ENTIDAD FEDERATIVA

sto para ISR
0
5%
0
-
Federacion:
$
A MENU PRINCIPAL
IVA
Total
IVA
5,304
40,664
ISR
1,524
5,304.00
40,664.00
ro
IVA
Total
3,849
29,511
0
0
3,849.29
29,511.20
1,523.60
2007
Ejercicio:
Mes:
CALCULO DE ISR
INGRESOS ACUMULADOS
Deducciones del mes

AGOSTO
CALCULO DE IVA
155,445.00
275,295.86
117,472.96
276,334.06

menos
Perdidas Fiscales
IVA A PAGAR
Base Gravable
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
menos
RET de IVA
mas/menos
igual a:
IVA A FAVOR
3%
0
PAGO A LA FEDERACIO
Impuesto marginal
por
igual a:
mas:
igual a:
Cuota fija
Subsidio
50%
0
-
menos

Subsidio
igual a:
ISR Bruto
menos
ISR Retenido
ISR A PAGAR
Calculo de Impuesto
ISR
IVA
A FAVOR
TOTAL A PAGAR:

TASA
Resultado
ISR a cargo total:
menos
AGOSTO
Cons
1
2

No. Factura
Fecha
0
1/0/1900

0
Importe
155,445.00
3
46
Totales
AGOSTO
Cons
155,445.00

No. Factura
Fecha
Importe
27,472.96
90,000.00
Totales
Lmite inferior
117,472.96
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento para

aplicarse sobre
el excedente del
lmite inferior
0
3,969
33,683
59,195
68,812
3,969
33,683
59,195
68,212
4,000,000
0
119
3,090
7,428
9,832
3%
10%
17%
25%
28%
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento de
subsidio sobre
el impuesto
marginal
%
0
3,969
33,683
59,195
68,812
3,969
33,683
59,195
68,812
82,387
0
60
1,545
3,714
4,916
50%
50%
50%
50%
50%
82,387
166,162
261,895
166,162
261,895
4,000,000
6,816
16,199
24,241
40%
30%
0%
CALCULO DE IVA
23,317
O (DE INGRESOS)
17,621
E (DE GASTOS)
5,695.81
0
6,218
0 -
0
-
A FAVOR
sto para ISR
0
5%
0
-
Federacion:
$
A MENU PRINCIPAL
IVA
Total
IVA
23,317
178,762
ISR
6,218
23,316.75
178,761.75
ro
IVA
Total
4,121
31,594
13,500
103,500
0
17,620.94
135,093.90
6,217.80
2007
Ejercicio:
Mes:
CALCULO DE ISR
INGRESOS ACUMULADOS
Deducciones del mes

SEPTIEMBRE
CALCULO DE IVA
51,985.00
327,280.86
58,467.63
334,801.69

menos
Perdidas Fiscales
Base Gravable
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
IVA A FAVOR
menos
RET de IVA
mas/menos
igual a:
IVA A FAVOR
3%
0
PAGO A LA FEDERACIO
Impuesto marginal
por
igual a:
mas:
igual a:
Cuota fija
Subsidio
50%
0
-
menos

Subsidio
igual a:
ISR Bruto
menos
ISR Retenido
ISR A PAGAR
Calculo de Impuesto
ISR
IVA
A FAVOR
TOTAL A PAGAR:

TASA
Resultado
ISR a cargo total:
menos
SEPTIEMBRE
Cons
1
2

No. Factura
Fecha
0
1/0/1900

0
Importe
51,985.00
3
46
Totales
SEPTIEMBRE
Cons
51,985.00

No. Factura
Fecha
Importe
58,467.63
Totales
Lmite inferior
58,467.63
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento para

aplicarse sobre
el excedente del
lmite inferior
0
4,465
37,894
66,595
77,414
4,465
37,894
66,595
77,414
4,000,000
0
134
3,477
8,356
11,061
3%
10%
17%
25%
28%
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento de
subsidio sobre
el impuesto
marginal
%
0
4,465
37,894
66,595
77,414
4,465
37,894
66,595
77,414
92,685
0
67
1,739
4,178
5,530
50%
50%
50%
50%
50%
92,685
186,933
294,631
186,933
294,631
4,000,000
7,668
18,224
27,271
40%
30%
0%
CALCULO DE IVA
7,798
O (DE INGRESOS)
8,770
E (DE GASTOS)
972
2,079
0 -
3,052
3,052
0
-
3,052
A FAVOR
sto para ISR
0
5%
0
-
Federacion:
$
A MENU PRINCIPAL
IVA
Total
IVA
7,798
59,783
ISR
2,079
7,797.75
59,782.75
ro
IVA
Total
8,770
67,238
0
0
8,770.14
67,237.77
2,079.40
2007
Ejercicio:
Mes:
CALCULO DE ISR
INGRESOS ACUMULADOS
Deducciones del mes

OCTUBRE
CALCULO DE IVA
22,755.00
350,035.86
19,454.41
354,256.10

menos
Perdidas Fiscales
IVA A PAGAR
Base Gravable
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
menos
RET de IVA
mas/menos
igual a:
IVA A FAVOR
3%
0
PAGO A LA FEDERACIO
Impuesto marginal
por
igual a:
mas:
igual a:
Cuota fija
Subsidio
50%
0
-
menos

Subsidio
igual a:
ISR Bruto
menos
ISR Retenido
ISR A PAGAR
Calculo de Impuesto
ISR
IVA
A FAVOR
TOTAL A PAGAR:

TASA
Resultado
ISR a cargo total:
menos
OCTUBRE
Cons
1
2

No. Factura
Fecha
0
1/0/1900

0
Importe
22,755.00
3
46
Totales
OCTUBRE
Cons
22,755.00

No. Factura
Fecha
Importe
19,454.41
Totales
Lmite inferior
19,454.41
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento para

aplicarse sobre
el excedente del
lmite inferior
0
4,961
42,104
73,994
86,015
4,961
42,104
73,994
86,015
4,000,000
0
149
3,863
9,285
12,290
3%
10%
17%
25%
28%
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento de
subsidio sobre
el impuesto
marginal
%
0
4,961
42,104
73,994
86,015
4,961
42,104
73,994
86,015
102,984
0
74
1,932
4,642
6,145
50%
50%
50%
50%
50%
102,984
207,703
327,368
207,703
327,368
4,000,000
8,521
20,249
30,301
40%
30%
0%
CALCULO DE IVA
3,413
O (DE INGRESOS)
2,918
E (DE GASTOS)
495.09
0
910
0 -
0
-
A FAVOR
sto para ISR
0
5%
0
-
Federacion:
$
A MENU PRINCIPAL
IVA
Total
IVA
3,413
26,168
ISR
910
3,413.25
26,168.25
ro
IVA
Total
2,918
22,373
0
0
2,918.16
22,372.57
910.20
2007
Ejercicio:
Mes:
CALCULO DE ISR
INGRESOS ACUMULADOS
Deducciones del mes

NOVIEMBRE
CALCULO DE IVA
350,035.86
3,824.02
358,080.12

menos
574
Perdidas Fiscales
Base Gravable
menos
Limite inferior
Igual a:
por
Tasa segn Tarifa
Igual a:
Impuesto marginal
mas
Cuota fija
Igual a:
ISR Bruto
por
igual a:
mas:
Cuota fija
igual a:
Subsidio
3%

Subsidio
igual a:
ISR Bruto
menos
ISR Retenido
menos
RET de IVA
mas/menos
0
0
574
574
IVA A FAVOR
50%
0
-
igual a:
Calculo de Impuesto
menos
menos
Impuesto marginal
574
IVA A FAVOR
ISR
IVA
574
A FAVOR
TOTAL A PAGAR:
ISR: PAGO A LA ENTIDAD FEDERATIVA
TASA
Resultado
ISR a cargo total:
0
5%
0
ISR A PAGAR
2007
Ejercicio:
DICIEMBRE
Mes:
CALCULO DE IVA
CALCULO DE ISR
33,058.70
INGRESOS ACUMULADOS
383,094.56
menos
Deducciones del mes
6,275.48
4,959
941
364,355.60
Perdidas Fiscales
4,017.48
IVA A PAGAR
1.00
18,739
Base Gravable
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
IVA a favor a acreditar:
igual a:
mas:
igual a:
Cuota fija
Subsidio
menos

Subsidio
igual a:
ISR Bruto
menos
menos
ISR Retenido
Pagos provisonales
ISR A PAGAR
50%
639.31
89
728.59
Calculo de Impuesto
DICIEMBRE
Cons
No. Factura
1,457.17
728.59
728.59
728.59
IVA mes ant a favor acumulado:
ISR
A PAGAR
IVA

TASA
Resultado
ISR a cargo total:
18,739
5%
937
729
$
729
Importe

IVA
Total
IVA
38,018
43
44
45
46
4,958.81
38,017.51
Totales
No. Factura
33,058.70
33,058.70
ISR
0
0.00

Captura de las deducciones correspondiente al mes
Fecha
No deducible
Importe
6,275
IVA
Cheques
Total
941
7,217
10
11
12
13
Totales
4,746
4,959
DICIEMBRE
4,017
TOTAL A PAGAR:
33,058.70
Cons
0.00
-
729

Captura de Ingresos correspondiente al mes
Fecha
1,278.61
por
4,017
0
IVA A PAGAR
-
igual a:
Impuesto marginal
0
0
RET de IVA
menos
5,953
12,786.11
10%
1,278.61
179
1,457.17
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
0.00
6,275.48
941.32
7,216.80
Deducible ISR
6275.48
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
6,275
Acreditable IVA
941
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
941
Transportes Gocej
Ejercicio 2007
Calculo de ISR De La Federacion

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
(-)
Calculo de Impuesto
INGRESOS
DEDUCCIONES
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
55,630.86
121,705.35
84,490.86
133,199.19
119,850.86
158,861.10
275,295.86
276,334.06
327,280.86
334,801.69
350,035.86
354,256.10
350,035.86
358,080.12
383,094.56
364,355.60
(=)
Base Gravable
0.00
0.00
0.00
0.00
-66,074.49
-48,708.33
-39,010.24
-1,038.20
-7,520.83
-4,220.24
-8,044.26
18,738.96
0.00
0.00
0.00
45.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
(-)
(-)
Pagos Provisionales
Retension de ISR
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
(=)
IMPUESTO A CARGO O A FAVOR
0.00
0.00
0.00
0.00
45.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
SAT
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
ISR DETERMINADO
ISR A PAGAR SAT
TOTAL
GENERAL
Calculo de ISR Del Estado

ENERO
Calculo de Impuesto
INGRESOS
0.00
0.00
0.00
0.00
55,630.86
84,490.86
119,850.86
275,295.86
327,280.86
350,035.86
350,035.86
383,094.56
(-)
DEDUCCIONES
0.00
0.00
0.00
0.00
121,705.35
133,199.19
158,861.10
276,334.06
334,801.69
354,256.10
358,080.12
364,355.60
(=)
Base Gravable
0.00
0.00
0.00
0.00
-66,074.49
-48,708.33
-39,010.24
-1,038.20
-7,520.83
-4,220.24
-8,044.26
18,738.96
(x)
Base Gravable
POR LA TASA
0.00
0.05
0.00
0.05
0.00
5%
0.00
5%
-66,074.49
5%
-48,708.33
5%
-39,010.24
5%
-1,038.20
5%
-7,520.83
5%
-4,220.24
5%
-8,044.26
5%
18,738.96
5%
(=)
(-)
(-)
ISR ENTIDAD FEDERATIVA

PAGOS PROCISIONALES
2% SOBRE NOMINA
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
936.95
0.00
0.00
total a pagar en el estado
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
936.95
totales
0.00
0.00
0.00
0.00
45.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
936.95
981.95
2008
Ejercicio:
ENERO
Mes:
CALCULO DE IVA
CALCULO DE ISR
INGRESOS ACUMULADOS
menos
Deducciones del mes
Perdidas Fiscales
0
0
0.00
Base Gravable
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
2%
0
mas:
igual a:
Cuota fija
Subsidio
menos

Subsidio
igual a:
ISR Bruto
menos
menos
ISR Retenido
Pagos provisonales
ISR A PAGAR
A PAGAR
TOTAL A PAGAR:

TASA
Resultado
0
5%
0
-
ISR a cargo total:

Fecha
Importe

IVA
Total
IVA
45
46
Totales
Cons
No. Factura
ENERO
DICIEMBRE
IVA
0%
-
Calculo de Impuesto
No. Factura
0.00
-
ISR
igual a:
por
igual a:
Impuesto marginal
Cons
0
0
RET de IVA
menos
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
ISR
0
3450
0.00

Fecha
No Deducibles
Importe
IVA
Cheques
Total
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
17
8
9
efectivo
7
Deducible ISR
Acreditable IVA
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Totales
2008
Ejercicio:
FEBRERO
Mes:
CALCULO DE IVA
CALCULO DE ISR
INGRESOS ACUMULADOS
menos
Deducciones del mes
Perdidas Fiscales
0
0
-
0.00
Base Gravable
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
2%
0
igual a:
mas:
Cuota fija
Subsidio
igual a:
ISR Bruto
menos
ISR Retenido
Pagos provisonales
ISR A PAGAR
FEBRERO
Totales
A PAGAR
IVA
0%
menos
No. Factura
TOTAL A PAGAR:
0

Subsidio
Cons
0.00
-
ISR
Calculo de Impuesto
menos
por
Impuesto marginal
igual a:
igual a:
0
0
RET de IVA
menos
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos

TASA
Resultado
ISR a cargo total:
0
5%
0
$

Fecha
Importe

IVA
Total
IVA
ISR
0
0.00
FEBRERO
Cons
No. Factura

Fecha
No Deducible
Importe
IVA
Cheques
Total
Deducible ISR
10
11
12
0.00
13
0.00
14
0.00
15
0.00
16
0.00
17
0.00
18
0.00
19
0.00
20
0.00
21
0.00
22
0.00
23
0.00
24
0.00
25
0.00
26
0.00
27
0.00
28
0.00
29
0.00
30
0.00
31
0.00
32
0.00
33
0.00
34
0.00
35
0.00
36
0.00
37
0.00
0.00
Totales
0.00
19
efectivo
ch-15
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
efectivo
efectivo
ch-30
efectivo
efectivo
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3450
Acreditable IVA
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
MARZO
Cons
No. Factura

Fecha
Importe

IVA
Total
IVA
Totales
MARZO
Cons
No. Factura
ISR
0
3450
0.00

Fecha
No Deducibles
Importe
IVA
Cheques
Total
Deducible ISR Acreditable IVA
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10
0.00
11
0.00
12
0.00
13
0.00
14
0.00
15
0.00
16
0.00
17
0.00
18
0.00
19
0.00
20
0.00
21
0.00
22
0.00
23
0.00
24
0.00
25
0.00
26
0.00
27
0.00
28
0.00
29
0.00
30
0.00
31
0.00
32
0.00
33
0.00
0.00
0.00
Ch-34 y37
ch-35
ch-43
Totales
Mes
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Totales
S/Comprobantes
ISR
IVA
6,275.48
941.32
6,275.48
941.32
0.00
0.00
Fiscales
ISR
IVA
6,275
941
0
0
0
0
0
0
6,275.48
941.32
7,216.80
2008
Ejercicio:
ABRIL
Mes:
CALCULO DE IVA
CALCULO DE ISR
INGRESOS ACUMULADOS
menos
Deducciones del mes
Perdidas Fiscales
0
0
-
0.00
Base Gravable
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
2%
0
mas:
Cuota fija
Subsidio
menos
igual a:
ISR Bruto
menos
ISR Retenido
Pagos provisonales
ISR A PAGAR
A PAGAR
TOTAL A PAGAR:

TASA
Resultado
0
5%
0
-
ISR a cargo total:

ABRIL
No. Factura
Fecha
Importe

IVA
Total
IVA
10
Totales
ABRIL
Cons
No. Factura

Subsidio
Cons
IVA
0%
-
Calculo de Impuesto
menos
0.00
-
ISR
igual a:
por
igual a:
Impuesto marginal
igual a:
0
0
RET de IVA
menos
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
ISR
0
0.00

Fecha
No Deducibles
Importe
IVA
Cheques
Total
10
11
12
13
663
14
15
Deducible ISR
16
17
18
19
20
Totales
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento para

aplicarse sobre
el excedente del
lmite inferior
0.01
1,984.29
16,841.65
29,597.69
34,406.01
41,193.41
83,081.17
130,947.33
1,984.28
16,841.64
29,597.68
34,406.00
4,000,000.00
0.00
38.08
988.92
2,376.96
3,146.20
4,362.48
12,713.20
23,220.80
1.92%
6.40%
10.88%
16.00%
17.92%
19.94%
21.95%
28.00%
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento de
subsidio sobre
el impuesto
marginal
%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
41,193.40
83,081.16
130,947.32
663.00
3450
Acreditable IVA
2008
Ejercicio:
MAYO
Mes:
CALCULO DE IVA
CALCULO DE ISR
INGRESOS ACUMULADOS
menos
Deducciones del mes
Perdidas Fiscales
Base Gravable
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
menos
0
2%
0
igual a:
igual a:
0%
menos

Subsidio
igual a:
ISR Bruto
menos
ISR Retenido
Pagos provisonales
ISR A PAGAR
MAYO
Cons
1
2
3
4
5
6
No. Factura
TOTAL A PAGAR:
Calculo de Impuesto
menos
A PAGAR
Cuota fija
Subsidio
mas:
ISR
IVA
por
igual a:
Impuesto marginal
RET de IVA

TASA
Resultado
ISR a cargo total:

Fecha
Importe
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
Totales
MAYO
Cons
1
2
3
4
No. Factura
0.00

Fecha
Importe
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Totales
Lmite inferior
0.00
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento para

aplicarse sobre
el excedente del
lmite inferior
0
2480
21052
36997
43008
51492
103851
163684
2,480.35
21,052.05
36,997.10
43,007.50
4,000,000.00
0.00
47.60
1,236.15
2,971.20
3,932.75
5,453.10
15,891.50
29,026.00
1.92%
6.40%
10.88%
16.00%
17.92%
19.94%
21.95%
28.00%
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento de
subsidio sobre
51,491.75
103,851.45
163,684.15
el impuesto
marginal
%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
CALCULO DE IVA
0.00
O (DE INGRESOS)
0.00
E (DE GASTOS)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 -
VA a favor a acreditar:
0.00
0.00
0.00
0.00
AGO A LA FEDERACION
0.00
-
0.00
0.00
A PAGAR
0.00
A LA ENTIDAD FEDERATIVA
0.01
0.05
0.00
0.00
0.00
0.00
R A MENU PRINCIPAL
IVA
Total
IVA
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
ISR
0
3450
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
IVA
Cheques
Total
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Efectivo
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2008
Ejercicio:
JUNIO
Mes:
CALCULO DE IVA
CALCULO DE ISR
INGRESOS ACUMULADOS
menos
Deducciones del mes
Perdidas Fiscales
Base Gravable
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
menos
0
2%
0
igual a:
igual a:
0%
menos

Subsidio
igual a:
ISR Bruto
menos
ISR Retenido
Pagos provisonales
ISR A PAGAR
JUNIO
Cons
1
2
3
4
5
6
No. Factura
TOTAL A PAGAR:
Calculo de Impuesto
menos
A PAGAR
Cuota fija
Subsidio
mas:
ISR
IVA
por
igual a:
Impuesto marginal
RET de IVA

TASA
Resultado
ISR a cargo total:

Fecha
Importe
13
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
Totales
JUNIO
Cons
1
2
3
4
No. Factura

Fecha
Importe
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Totales
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento para

aplicarse sobre
el excedente del
lmite inferior
0.01
2,976.43
25,262.47
44,396.53
51,609.01
61,790.11
124,621.75
196,420.99
2,976.42
25,262.46
44,396.52
51,609.00
4,000,000.00
0.00
57.12
1,483.38
3,565.44
4,719.30
6,543.72
19,069.80
34,831.20
1.92%
6.40%
10.88%
16.00%
17.92%
19.94%
21.95%
28.00%
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento de
subsidio sobre
61,790.10
124,621.74
196,420.98
el impuesto
marginal
%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
CALCULO DE IVA
0
DO (DE INGRESOS)
LE (DE GASTOS)
0.00
0
0
0 -
0.00
-
A PAGAR
O A LA ENTIDAD FEDERATIVA
esto para ISR
0
5%
0
-
a Federacion:
$
R A MENU PRINCIPAL
IVA
Total
IVA
ISR
0
12,420.00
pendiente
IVA
Cheques
Total
0
59
0.00
Efectivo
59.08
2008
Ejercicio:
JULIO
Mes:
CALCULO DE IVA
CALCULO DE ISR
INGRESOS ACUMULADOS
menos
Deducciones del mes
Perdidas Fiscales
Base Gravable
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
menos
0
2%
0
igual a:
igual a:
0%
menos

Subsidio
igual a:
ISR Bruto
menos
ISR Retenido
Pagos provisonales
ISR A PAGAR
JULIO
Cons
1
2
3
4
5
6
No. Factura
TOTAL A PAGAR:
Calculo de Impuesto
menos
A PAGAR
Cuota fija
Subsidio
mas:
ISR
IVA
por
igual a:
Impuesto marginal
RET de IVA

TASA
Resultado
ISR a cargo total:

Fecha
Importe
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
Totales
JULIO
Cons
1
2
3
4
No. Factura

Fecha
Importe
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Totales
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento para

aplicarse sobre
el excedente del
lmite inferior
0.01
3,472.50
29,472.88
51,795.95
60,210.51
72,088.46
145,392.04
229,157.82
3,472.49
29,472.87
51,795.94
60,210.50
4,000,000.00
0.00
66.64
1,730.61
4,159.68
5,505.85
7,634.34
22,248.10
40,636.40
1.92%
6.40%
10.88%
16.00%
17.92%
19.94%
21.95%
28.00%
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento de
subsidio sobre
72,088.45
145,392.03
229,157.81
el impuesto
marginal
%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
CALCULO DE IVA
0
DO (DE INGRESOS)
LE (DE GASTOS)
0.00
0
0
0 -
0.00
-
A PAGAR
esto para ISR
0
5%
0
-
a Federacion:
$
R A MENU PRINCIPAL
IVA
Total
IVA
ISR
0
3450
IVA
Cheques
Total
0
0.00
Efectivo
2008
Ejercicio:
Mes:
AGOSTO
CALCULO DE IVA
CALCULO DE ISR
INGRESOS ACUMULADOS
menos
Deducciones del mes
Perdidas Fiscales
Base Gravable
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
menos
0
2%
0
igual a:
igual a:
0%
menos

Subsidio
igual a:
ISR Bruto
menos
ISR Retenido
Pagos provisonales
ISR A PAGAR
AGOSTO
Cons
3
4
5
6
No. Factura
TOTAL A PAGAR:
Calculo de Impuesto
menos
A PAGAR
Cuota fija
Subsidio
mas:
ISR
IVA
por
igual a:
Impuesto marginal
RET de IVA

TASA
Resultado
ISR a cargo total:

Fecha
Importe
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
Totales
AGOSTO
Cons
1
2
3
4
No. Factura

Fecha
Importe
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Totales
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento para

aplicarse sobre
el excedente del
lmite inferior
0.01
3,968.57
33,683.29
59,195.37
68,812.01
82,386.81
166,162.33
261,894.65
3,968.56
33,683.28
59,195.36
68,812.00
4,000,000.00
0.00
76.16
1,977.84
4,753.92
6,292.40
8,724.96
25,426.40
46,441.60
1.92%
6.40%
10.88%
16.00%
17.92%
19.94%
21.95%
28.00%
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento de
subsidio sobre
82,386.80
166,162.32
261,894.64
el impuesto
marginal
%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
CALCULO DE IVA
0
DO (DE INGRESOS)
LE (DE GASTOS)
0.00
0
0
0 -
0.00
-
A PAGAR
esto para ISR
0
5%
0
-
a Federacion:
$
R A MENU PRINCIPAL
IVA
Total
IVA
ISR
0
3450
IVA
Cheques
Total
0
0.00
Efectivo
2008
Ejercicio:
Mes:
SEPTIEMBRE
CALCULO DE IVA
CALCULO DE ISR
INGRESOS ACUMULADOS
menos
Deducciones del mes
Perdidas Fiscales
Base Gravable
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
menos
0
2%
0
igual a:
igual a:
0%
menos

Subsidio
igual a:
ISR Bruto
menos
ISR Retenido
Pagos provisonales
ISR A PAGAR
SEPTIEMBRE
Cons
3
4
5
6
No. Factura
TOTAL A PAGAR:
Calculo de Impuesto
menos
A PAGAR
Cuota fija
Subsidio
mas:
ISR
IVA
por
igual a:
Impuesto marginal
RET de IVA

TASA
Resultado
ISR a cargo total:

Fecha
Importe
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
Totales
SEPTIEMBRE
Cons
1
2
3
4
No. Factura

Fecha
Importe
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Totales
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento para

aplicarse sobre
el excedente del
lmite inferior
0.01
4,464.64
37,893.70
66,594.79
77,413.51
92,685.16
186,932.62
294,631.48
4,464.63
37,893.69
66,594.78
77,413.50
4,000,000.00
0.00
85.68
2,225.07
5,348.16
7,078.95
9,815.58
28,604.70
52,246.80
1.92%
6.40%
10.88%
16.00%
17.92%
19.94%
21.95%
28.00%
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento de
subsidio sobre
92,685.15
186,932.61
294,631.47
el impuesto
marginal
%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
CALCULO DE IVA
0
DO (DE INGRESOS)
LE (DE GASTOS)
0.00
0
0
0 -
0.00
-
A PAGAR
esto para ISR
0
5%
0
-
a Federacion:
$
R A MENU PRINCIPAL
IVA
Total
IVA
ISR
0
3450
IVA
Cheques
Total
0
0.00
Efectivo
2008
Ejercicio:
Mes:
OCTUBRE
CALCULO DE IVA
CALCULO DE ISR
INGRESOS ACUMULADOS
menos
Deducciones del mes
Perdidas Fiscales
Base Gravable
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
menos
0
2%
igual a:
0
-
igual a:
igual a:
0%
menos

Subsidio
igual a:
ISR Bruto
menos
ISR Retenido
Pagos provisonales
ISR A PAGAR
OCTUBRE
No. Factura
37
38
36
5
6

TASA
Resultado
ISR a cargo total:

Cons
TOTAL A PAGAR:
Calculo de Impuesto
menos
A PAGAR
Cuota fija
Subsidio
mas:
ISR
IVA
por
Impuesto marginal
RET de IVA
Fecha
Importe
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
Totales
OCTUBRE
Cons
1
2
3
4
No. Factura

Fecha
Importe
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Totales
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento para

aplicarse sobre
el excedente del
lmite inferior
0.01
4,960.71
42,104.11
73,994.21
86,015.01
102,983.51
207,702.91
327,368.31
4,960.70
42,104.10
73,994.20
86,015.00
4,000,000.00
0.00
95.20
2,472.30
5,942.40
7,865.50
10,906.20
31,783.00
58,052.00
1.92%
6.40%
10.88%
16.00%
17.92%
19.94%
21.95%
28.00%
Lmite inferior
Lmite superior
Cuota fija
Por ciento de
subsidio sobre
102,983.50
207,702.90
327,368.30
el impuesto
marginal
%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
CALCULO DE IVA
0
DO (DE INGRESOS)
LE (DE GASTOS)
0.00
0
0
0 -
0.00
-
A PAGAR
esto para ISR
0
5%
0
-
a Federacion:
$
R A MENU PRINCIPAL
IVA
Total
IVA
ISR
0
3450
IVA
Cheques
Total
0
0.00
Efectivo
NOVIEMBRE

Cons
No. Factura
24770
11/18/2008
Comisin Federal de Electricidad
2,064
310
2,373
24770
11/18/2008
Comisin Federal de Electricidad
103
103
0447
Totales
Fecha
No Deducible
Importe
2,167.07
IVA
Total
309.58
2,476.65
2008
Ejercicio:
Mes:
CALCULO DE ISR
INGRESOS ACUMULADOS
Deducciones del mes

DICIEMBRE
CALCULO DE IVA
21,357.40
21,357.40
17,982.78
3,204

menos
2,619
20,149.85
Perdidas Fiscales
584.73
IVA A PAGAR
Base Gravable
1,208

menos
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
0
1,207.54
2%
23.18
0
23.18
Impuesto marginal
por
igual a:
mas:
Cuota fija
Subsidio
igual a:
23.18
0%
0
-
Calculo de Impuesto
menos
igual a:
menos
menos

Subsidio
ISR Bruto
ISR Retenido
Pagos provisonales
ISR A PAGAR
23.18
23.18
23.18
0
310
RET de IVA
igual a:
275
-0
IVA A PAGAR
-
310
ISR
IVA
23
275
A PAGAR
298
TOTAL A PAGAR:
TASA
Resultado
ISR a cargo total:
1,208
5%
60
23
23
2009
Ejercicio:
ENERO
Mes:
CALCULO DE IVA
CALCULO DE ISR
18,404.96
INGRESOS ACUMULADOS
18,404.96
Deducciones del mes
29,088.62
2,761

menos
3,021
29,088.62
Perdidas Fiscales
1.00
Base Gravable
menos
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
2%
0
-
por
igual a:
mas:
Cuota fija
Subsidio
0%
0
-
igual a:
Calculo de Impuesto
Subsidio
ISR Bruto
menos
igual a:
ISR Retenido
Pagos provisonales
ISR A PAGAR
menos
menos
ENERO
0
0 -
RET de IVA
igual a:
0
ISR
IVA
A PAGAR

TASA
Resultado
0
5%
0
-
ISR a cargo total:
Importe
IVA
Cons
No. Factura
0008
1/2/2009 VENTAS DE MOSTRADOR
1,980.00
297.00
2,277
0009
391.30
58.70
450
0010
1,161.51
174.23
1,336
0011
304.34
45.65
350
0012
417.39
62.61
480
0013
29-Jan-09
VENTAS DE MOSTRADOR
841
126.13
967
0014
29-Jan-09
VENTAS DE MOSTRADOR
376
56.35
432
0015
4,174
626.09
4,800
0016
960
144.00
1,104
10
Total
IVA
0017
2,696
404.35
3,100
11
1,713
256.96
1,970
12
2,261
339.13
2,600
13
1,130
169.56
1,300
14
0.00
15
0.00
2,760.74
21,165.71
Totales
18,404.96
-0.42
261
TOTAL A PAGAR:
SOLO ACREDITA
261
260
IVA A FAVOR

Fecha
-0.42
ERROR
Impuesto marginal
261
IVA A FAVOR
ISR
3870
2,136
350
6,199
0.00
ENERO
Cons

No. Factura
Fecha
Importe
IVA
Cheques
Total
1/3/2009
THE HOME DEPOT
77.39
11.61
89.00
1/3/2009
THE HOME DEPOT
201.30
30.20
231.50
1/5/2009
THE HOME DEPOT
386.95
58.04
444.99
1/5/2009
FONDO FIJO (COMPRAS VARIAS)
869.56
130.43
999.99
25
26
7-Jan-09
COCINAS Y PUERTAS AMERICANAS
1,739.13
260.87
2,000.00
27
8-Jan-09
MARA GABRIELA ALBOR DIAZ
1,419.13
212.87
1,632.00
28
9-Jan-09
869.56
130.43
999.99
29
0.00
0.00
564.57
FONDO FIJO
CANCELADO
30
9-Jan-09
ARMSTRONG McCALL
490.93
73.64
10
31
9-Jan-09
ARMSTRONG McCALL
355.04
53.26
408.30
11
32
12-Jan-09
PAGO GERSOR SA DE CV
2,608.69
391.30
2,999.99
12
33
13-Jan-09
IMPRESOS CASTALDI
300.00
45.00
345.00
13
34
16-Jan-09
SERVICIO MEDICO
86.95
13.04
99.99
14
35
19-Jan-09
IMPRESOS CASTALDI
410.00
61.50
471.50
15
36
20-Jan-09
FONDO FIJO (COMPRAS VARIAS)
869.56
130.43
999.99
20-Jan-09
EFECTIVO
12.99
1.95
14.94
1,023.01
16
17
37
20-Jan-09
CFE
889.57
133.44
18
38
22-Jan-09
COSMO SPA
130.44
19.57
150.01
19
39
27-Jan-09
COCINAS Y PUERTAS AMERICANAS
2,660.87
399.13
3,060.00
20
40
0.00
0.00
21
41
28-Jan-09
IMPULSO ENERGETICO
174.79
25.21
200.00
22
42
28-Jan-09
GERSOR SA DE CV
2,608.70
391.31
3,000.01
23
43
28-Jan-09
SANTOS LUGO E IMPULSO ENERGETICO
260.87
39.13
300.00
28-Jan-08
EFECTIVO
28.28
0.00
28.28
44
30-Jan-09
NOMINA
1,304.35
195.65
1,500.00
45
30-Jan-09
TECNO SALUD
513.04
76.96
590.00
46
31-Jan-09
MARIA DEL CARMEN GARCIA
908.70
136.31
1,045.01
47
31-Jan-09
300.00
45.00
345.00
130.87
19.63
150.50
430.75
64.61
495.36
CANCELADO
31-Jan-09
7-Jan-09
Totales
CLAUDIA CETINA CASTILLO

EFECTIVO
EFECTIVO
14-Jan-09
EFECTIVO
224.97
33.75
258.71
9-Jan-09
OFFICE DEPOT
821.91
123.29
945.20
22-Jan-09
PISOS Y MAS
84.36
12.65
97.01
3-Jan-09
SERVISTAR CLUB
1,263.75
189.56
1,453.31
703.25
30-Jan-09
WAL MART
611.52
91.73
29-Jan-09
OFFICE DEPOT
29.57
4.44
34.00
775.87
91.83
867.70
3-Jan-09
WAL MART
20-Jan-09
SPA MARINE
4,238.26
635.74
4,874.00
29,088.62
3,021.27
23,198.06
Efectivo
PENDIENTE
PENDIENTE
PENDIENTE
PENDIENTE
9,551.00 PENDIENTE
PENDIENTE
FEBRERO

Cons
No. Factura
1013
2/4/2009
Gersor. S.A. de C.V.
3,087.83
463.17
3,551.00
1110
2/4/2009
Gersor. S.A. de C.V.
2,130.44
319.57
2,450.01
10091029
2/5/2009
Telfonos de Mxico, S.A. de C.V.
327.94
49.19
377.13
10091030
2/5/2009
Telfonos de Mxico, S.A. de C.V.
1,366.19
204.93
1,571.12
24587
2/6/2009
Servicio Xcumpich Impulso Energtico
437.15
62.85
500.00
423-E-0007271
2/4/2009
Office Depot de Mxico, S.A. de C.V.
248.87
37.33
286.20
35417
2/8/2009
DEFA, S.A. de C.V
38.22
0.00
38.22
2489
2/8/2009
Quality Clean Car Ter
0.00
0.00
01-0037394
2/6/2009
Ferretera La Pija
0.00
0.00
10
00187062 FC
2/11/2009
DEFA, S.A. de C.V
100.82
0.00
100.82
11
nota de venta
2/6/2009
Nueva Wal Mart de Mxico
0.00
0.00
0.00
12
4495
1/8/2009
Mara Gabriela Albor Daz
600.00
90.00
690.00
13
S/N
2/9/2009
Gisela Gmez Baeza
579.00
0.00
579.00
14
47108
2/10/2009
Gas de Yucatn, S.A
251.48
37.72
289.20
15
7355
2/16/2009
Casa Santos Lugo
159.50
0.00
159.50
16
9616
2/17/2009
Soriana
70.87
10.63
81.50
17
9616
2/17/2009
Soriana
6.00
0.00
6.00
18
AK-184048
2/12/2009
Ayuntamiento de Mrida
1,082.00
0.00
1,082.00
19
S/N
2/16/2009
Gisela Gmez Baeza
1,500.00
0.00
1,500.00
20
S/N
17-Feb-09
Jorge Pelaez Espada
250.00
0.00
250.00
21
24895
17-Feb-09
Impulso Energtico, S.A.
437.15
65.57
502.72
22
188135FC
19-Feb-09
DEFA, S.A. de C.V
737.83
0.00
737.83
23
423-E-0008570
25-Feb-09
Office Depot de Mxico, S.A. de C.V.
24
S/N
28-Feb-09
Gisela Gmez Baeza
25
43E00104440
13-Feb-09
26
43E001044441
13-Feb-09
27
4668
14-Feb-09
Totales
Fecha
Importe
IVA
Total
Cheques
242.61
36.39
279.00
1,500.00
0.00
1,500.00
Home Depot Mxico, S. de R.L..
118.27
17.74
136.01
Home Depot Mxico, S. de R.L..
281.30
42.20
323.50
Mara Celia Castilla Mdina
134.78
20.22
155.00
15,688.25
0.00
0.00
1,457.51
17,145.76
Efectivo
49
50
51
52
53
54
54
54
54
54
54
55
56
57
57
57
57
58
59
60
61
62
62
63
PENDIENTE
ND
Tasa 15%
3,087.83
2,130.44
327.94
1,366.19
437.15
248.87
50
28
122.75
40.00
600.00
0.00
251.48
0
70.87
437.15
242.61
136.01
323.50
155.00
118.27
281.30
134.78
2009
Ejercicio:
MARZO
Mes:
CALCULO DE IVA
CALCULO DE ISR
17,481.83
INGRESOS ACUMULADOS
46,899.44
Deducciones del mes
2,622

menos
63
44,776.87
Perdidas Fiscales
2,559.42
IVA A PAGAR
1.00
2,123
Base Gravable
menos
1,488
634.35
6%
40.60
29
69.16
Limite inferior
Tasa segn Tarifa
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR Bruto
menos
Igual a:
por
Igual a:
mas
Igual a:
igual a:
igual a:
mas:
Cuota fija
Subsidio
igual a:
0%
0
-
Calculo de Impuesto
Subsidio
ISR Bruto
menos
igual a:
ISR Retenido
Pagos provisonales
ISR A PAGAR
menos
menos
MARZO
69.16
69.16
69.16
2,559
66
IVA A PAGAR
-
66
ISR
IVA
40.60
por
0
0 DEBES ACREDITAR
66.10
RET de IVA
Impuesto marginal
No. Factura
Fecha
A PAGAR

TASA
Resultado
ISR a cargo total:
2,123
5%
106
69
-
0008
VENTAS DE MOSTRADOR
0009
3
4
Importe
17,481.83
69
IVA

Total
IVA
2,622.27
20,104
VENTAS DE MOSTRADOR
0.00
0010
VENTAS DE MOSTRADOR
0.00
0011
VENTAS DE MOSTRADOR
0.00
0012
VENTAS DE MOSTRADOR
0.00
0013
VENTAS DE MOSTRADOR
0.00
0014
VENTAS DE MOSTRADOR
0.00
0015
0.00
0016
0.00
10
0017
0.00
11
0.00
12
0.00
13
0.00
14
0.00
15
0.00
2,622.27
20,104.10
Totales
17,481.83
2,629
TOTAL A PAGAR:
ERROR
69
2,559

Cons
ISR
3870
0
350
0.00
MARZO
Cons
No. Factura

Fecha
Importe
IVA
Total
Cheques
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
62.85
62.85
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10
0.00
0.00
11
0.00
0.00
12
0.00
0.00
13
0.00
0.00
14
0.00
0.00
15
0.00
0.00
16
0.00
0.00
17
0.00
0.00
18
0.00
0.00
19
0.00
0.00
20
0.00
0.00
21
0.00
0.00
22
0.00
0.00
23
0.00
0.00
Totales
0.00
0.00
0.00
0.00
1,500.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
345.00
0.00
150.50
0.00
495.36
0.00
258.71
0.00
945.20
0.00
97.01
0.00
1,453.31
0.00
703.25
0.00
34.00
0.00
867.70
0.00
4,874.00
62.85
1,562.85
Efectivo
49
50
51
52
53
54
54
54
54
54
54
55
40.00
PENDIENTE
RELACION DE INGRESOS FACTURADOS
mes
importe
iva
total
January
February
March
April
May
June
July
August
September
October
November
December
0.00
0.00
0.00
31,590.00
28,860.00
36,140.00
53,165.00
143,480.00
54,080.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
4,738.50
4,329.00
5,421.00
7,974.75
21,522.00
8,112.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
36,328.50
33,189.00
41,561.00
61,139.75
165,002.00
62,192.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL GRAL:
347,315.00
52,097.25
399,412.25
iva retenido
isr
10%
retenido10%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
INGRESOS DIARIOS
January
February
March
April
May
June
July
August
September
October
November
December
0.00
0.00
0.00
0.00
31,590.00
28,860.00
35,360.00
155,445.00
51,985.00
22,755.00
0.00
33,058.70
0.00
0.00
0.00
0.00
4,738.50
4,329.00
5,304.00
23,316.75
7,797.75
3,413.25
0.00
4,958.81
0.00
0.00
0.00
0.00
36,328.50
33,189.00
40,664.00
178,761.75
59,782.75
26,168.25
0.00
38,017.51
BASE DEL
IMPUESTO
MENSUAL
4,347.83
0.00
0.00
0.00
0.01
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL
359,053.70
53,858.06
412,911.76
4,347.83
mes
importe
iva
total
0.00
retencion 4%
total
1,263.60
1,154.40
1,445.60
2,126.60
5,739.20
2,163.20
0.00
0.00
0.00
35,064.90
32,034.60
40,115.40
59,013.15
159,262.80
60,028.80
0.00
0.00
0.00
13,892.60
385,519.65
CONCENTRADO ANUAN DE GASTOS

mes
importe
iva
total
January
February
March
April
May
June
July
August
September
October
November
December
0.00
0.00
0.00
0.00
6,779.26
11,493.84
25,661.91
117,472.96
58,467.63
19,454.41
3,824.02
6,275.48
0.00
0.00
0.00
0.00
1,016.89
1,724.08
3,849.29
17,620.94
8,770.14
2,918.16
573.60
941.32
0.00
0.00
0.00
0.00
7,796.15
13,217.92
29,511.20
135,093.90
67,237.77
22,372.57
4,397.62
7,216.80
TOTAL
249,429.51
37,414.43
286,843.94
0.00
Calculo de ISR De La Federacion
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
(-)
Calculo de Impuesto
INGRESOS
DEDUCCIONES
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
#REF!
(=)
Base Gravable
0.00
0.00
0.00
0.00
(-)
Limite Inferiro
0.00
0.00
0.00
0.00
(=)
(x)
Exedente sobre limite inferior

% sobre excedente de limite inferior
0.00
0.00
2%
0%
0.00
0%
0.00
0%
(=)
(+)
Impuesto marginal
Cuota fija
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
(=)
Impuesto Art. 113 LISR
0.00
0.00
0.00
0.00
ISR DETERMINADO
0.00
0.00
0.00
0.00
(-)
(-)
Pagos Provisionales
Retension de ISR
0.00
0.00
0.00
0.00
(=)
IMPUESTO A CARGO O A FAVOR
0.00
0.00
0.00
0.00
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
FEBRERO
MARZO
ABRIL
ISR A PAGAR SAT
Calculo de ISR Del Estado

ENERO
Calculo de Impuesto
INGRESOS
0.00
0.00
0.00
(-)
DEDUCCIONES
0.00
0.00
0.00
(=)
Base Gravable
0.00
0.00
0.00
0.00
(x)
Base Gravable
POR LA TASA
0.00
0.05
0.00
0.05
0.00
5%
0.00
5%
(=)
(-)
(-)
ISR ENTIDAD FEDERATIVA

PAGOS PROCISIONALES
2% SOBRE NOMINA
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
total a pagar en el estado
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
#REF!
ISR A PAGAR SEFIPLAN
ESTADISTICA, ESTADISTICA, ESTADISTICA, ESTADISTICA,

FORMATO
FORMATO
FORMATO
FORMATO
0.00
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
55,630.86
121,705.35
84,490.86
133,199.19
119,850.86
158,861.10
275,295.86
276,334.06
327,280.86
334,801.69
350,035.86
354,256.10
350,035.86
358,080.12
-66,074.49
-48,708.33
-39,010.24
-1,038.20
-7,520.83
-4,220.24
-8,044.26
0.01
0.01
0.01
0.01
0.00
0.00
0.00
-66,074.50
3%
-48,708.34
3%
-39,010.25
3%
-1,038.21
3%
-7,520.83
0%
-4,220.24
0%
-8,044.26
0%
-1,982.24
0.00
-1,461.25
0.00
-1,170.31
0.00
-31.15
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-1,982.24
-1,461.25
-1,170.31
-31.15
0.00
0.00
0.00
-1,982.24
-1,461.25
-1,170.31
-31.15
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-1982.24
-1461.25
-1170.31
-31.15
0.00
0.00
0.00
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
55,630.86
84,490.86
119,850.86
275,295.86
327,280.86
350,035.86
350,035.86
121,705.35
133,199.19
158,861.10
276,334.06
334,801.69
354,256.10
358,080.12
-66,074.49
-48,708.33
-39,010.24
-1,038.20
-7,520.83
-4,220.24
-8,044.26
-66,074.49
5%
-48,708.33
5%
-39,010.24
5%
-1,038.20
5%
-7,520.83
5%
-4,220.24
5%
-8,044.26
5%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
SEFIPLAN
SEFIPLAN
SEFIPLAN
SEFIPLAN
ESTADISTICA, ESTADISTICA, ESTADISTICA,

FORMATO
FORMATO
FORMATO
DICIEMBRE
383,094.56
364,355.60
18,738.96
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
0.00
#N/A
#N/A
DICIEMBRE
383,094.56
364,355.60
18,738.96
18,738.96
5%
936.95
0.00
0.00
936.95
TOTAL
GENERAL
#N/A
TRANSPORTES GOCEG
CALCULO MENSUAL DE IVA
CONCEPTO
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
IVA CAUSADO: (Captura Automatico)
0.00
0.00
0.00
0.00
4,738.50
4,329.00
5,304.00
23,316.75
7,797.75
3,413.25
0.00
4,958.81
IVA RETENIDO: (Captura Manual)
0.00
0.00
0.00
0.00
1,264.00
1,154.00
1,524.00
6,218.00
2,079.00
910.00
0.00
0.00
IVA ACREDITABLE (Captura Automatico)
0.00
0.00
0.00
0.00
1,016.89
1,724.08
3,849.29
17,620.94
8,770.14
2,918.16
573.60
941.32
SUBTOTAL (Calculo Automatico)

SALDO A FAVOR PEND. DE ACREDITAR
de periodos anteriores: (Captura Manual)
0.00
0.00
0.00
0.00
2,457.61
1,450.92
-69.29
-522.19
-3,051.39
-414.91
-573.60
4,017.48
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
4,017.48
IVA A PAGAR (Calculo Automatico)
0.00
0.00
0.00
0.00
2,457.61
1,450.92
-69.29
-522.19
-3,051.39
-414.91
-573.60
0.00
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
ESTADISTICA,
INTERNET
BANCO
BANCO
BANCO
BANCO
BANCO
BANCO
BANCO
BANCO
3,386.34
2458
1451
12978
16887
2458
1451
-4,562.10
3909
EJERCICIO 2008
Calculo de IETU
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
Calculo de Impuesto
(-)
(=)
(X)
(=)
(-)
(-)
(=)
(-)
(=)
(-)
(=)
Ingresos percibidos
Deducciones autorizadas pagadas
0.00
0.00
0.00
0.00
31,590.00
60,450.00
65,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
16.50%
0.00
16.50%
0.00
16.50%
31,590.00
16.50%
60,450.00
16.50%
65,000.00
16.50%
88,525.00
16.50%
Resultado
Pago Provisional del ISR propio pagado.
0.00
0
0.00
0.00
0
0.00
0
0.00
0.00
0
0.00
0
0.00
0.00
0
5,212.35
0
0.00
5,212.35
0
9,974.25
0
0.00
9,974.25
0
10,725.00
0
0.00
10,725.00
0
14,606.63
0
0.00
14,606.63
0
Impuesto determinado
Pago Provisional de IETU pagados
0.00
0
0.00
0
0.00
0
5,212.35
0
9,974.25
0
10,725.00
0
14,606.63
0
Impuesto a cargo / favor
0.00
0.00
0.00
5,212.35
9,974.25
10,725.00
14,606.63
ABRIL
MAYO
Resultado
Tasa
Impuesto determinado
Crdito fiscal
Crd X salar y Aport de Seg. Social pagados
88,525.00
Crdito por salarios y aportaciones de Seguridad Social

ENERO
(-)
(=)
Calculo de Impuesto
Salarios y demas Prestasiones
Salarios y demas prestasiones Exentas
Sueldos y demas Prestasiones Gravadas
FEBRERO
MARZO
JUNIO
JULIO
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
(+) Cuotas IMSS

(+) Aportaciones Cesantia y Vejez
(+) Aportaciones Retiro
(+) Aportaciones Infonavit
(=)
(X)
(=)
Aportaciones de seguridad social pagadas

Resultado
Factor
Cantidad acreditable
0.00
0.00
16.50%
0.00
0.00
0.00
16.50%
0.00
0.00
0.00
16.50%
0.00
0.00
0.00
16.50%
0.00
0.00
0.00
16.50%
0.00
0.00
0.00
16.50%
0.00
0.00
0.00
16.50%
0.00
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
298,925.00
106,065.00
22,755.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
298,925.00
16.50%
106,065.00
16.50%
22,755.00
16.50%
0.00
16.50%
33,058.70
16.50%
49,322.63
0
0.00
49,322.63
0
17,500.73
0
0.00
17,500.73
0
3,754.58
0
0.00
3,754.58
0
0.00
0
0.00
0.00
0
5,454.69
0
0.00
5,454.69
0
49,322.63
0
17,500.73
0
3,754.58
0
0.00
0
5,454.69
0
49,322.63
17,500.73
3,754.58
0.00
5,454.69
AGOSTO
0.00
SEPTIEMBRE
0.00
OCTUBRE
0.00
NOVIEMBRE
0.00
33,058.70
DICIEMBRE
0.00
0.00
0.00
16.50%
0.00
0.00
0.00
16.50%
0.00
0.00
0.00
16.50%
0.00
0.00
0.00
16.50%
0.00
0.00
0.00
16.50%
0.00
AUXILIAR DE DEPOSITOS
REFERENCI FECHA DEL
A
DEPOSITO
CODIGO
CANTIDAD
MES
TIPO DE
OBSEVACIO
DEPOSITAD CORRESPON
NES
DEPOSITO
DIENTE
A
00-ene-00
02-ene-08
002
DEPOSITO CON DOCUMENTOS

3,000
#N/A
04-jul-08
003
DEPOSITO CON TRANSFERENCIA

#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
4,000
January
July
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
TOTAL GENERAL:
7,000.00
Calculo de IDE
Calculo de Impuesto
January
Menos:
Igual
Por:
Igual:
DEPOSITO EN EFECTIVO
MONTO EXENTO
MONTO GRAVADO
TASA DE IMPUESTO
IMPUESTO A RECAUDAR
February
March
4,000.00
25,000.00 25,000.00 25,000.00
0.00
0.00
0.00
2%
2%
2%
0.00
0.00
0.00
April
May
June
July
August
September
October
25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
November
December
25,000.00 25,000.00
0.00
0.00
2%
2%
0.00
0.00

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2007

Deducciones del mes

IVA TRASLADADO (DE INGRESOS)

IVA ACREDITABLE (DE GASTOS)

IVA A FAVOR A ACREDITAR

IVA a favor de ejerc anterior:

Tablas del Articulo 114

ISR Bruto (antes de subsidio)

ISR: PAGO A LA ENTIDAD FEDE

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IVA TRASLADADO (DE INGRESOS)

IVA ACREDITABLE (DE GASTOS)

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Subsidio s/impto marginal

ISR Bruto (antes de subsidio)

ISR: PAGO A LA ENTIDAD FEDE

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Nombre o razon social

Por ciento para

Deducciones del mes

IVA TRASLADADO (DE INGRESOS)

IVA ACREDITABLE (DE GASTOS)

Excedente s/lim Inferior

Tasa segn Tarifa

IVA A FAVOR A ACREDITAR

IVA a favor de ejerc anterior:

Tablas del Articulo 114

% de subsidio s/impto Marg

Subsidio s/impto marginal

ISR: PAGO A LA ENTIDAD FEDE

BASE de impuesto para ISR

ISR a cargo total:

ISR a pagar a la Federacion:

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Captura de Ingresos correspondiente al mes de Enero

Nombre o razon social

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Captura de las deducciones correspondiente al mes de Enero

Nombre o razon social

Por ciento para

sto para ISR

IVA TRASLADADO (DE INGRESOS)

Deducciones del mes

IVA ACREDITABLE (DE GASTOS)

IVA A FAVOR A ACREDITAR

IVA a favor de ejerc anterior:

Tablas del Articulo 114

% de subsidio s/impto Marg

Subsidio s/impto marginal

ISR Bruto (antes de subsidio)

ISR: PAGO A LA ENTIDAD FEDE

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