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BARRANQUILLA-COLOMBIA
EASY FACTORING
Presentado por:
Karen Castillo Guardo
Julibeth Londoo Mrquez
Perla Motta Lpez
Jeimy Vega Quintero
Presentado a:
BIBIANA ARTEAGA
Formulacin de Proyectos
INTRODUCCION
1. ASPECTOS METODOLOGICOS
1.1 ANTECEDENTES
El Factoring es una tcnica que encuentra su fuente en los Estados Unidos a finales del siglo
XVIII. Se puede decir que el origen viene de la prctica de los representantes comerciales, los
mostradores que tenan negocios en las calles y que vendan en forma de " Depsito de Venta "
y bajo su marca, las mercancas que las manufacturas europeas les expedan. Su reputacin, su
prctica de "adelanto sobre venta" a los proveedores, su seriedad; garantizaba los pagos. Pronto
el sistema sera aplicado en la otra direccin, enfrente de los crditos-clientes.
Este modelo de movilizacin de crdito, fue formndose posteriormente, en la dcada de los
aos 50, con el comercio textil entre Inglaterra y sus ex colonias norteamericanas. All aparece la
figura del FACTOR en el mercado, convirtindose en agente o representante de los
comerciantes e industriales ingleses, en aquellas tierras. Despus, se implant rpidamente en
los aos 60, en los pases de Europa del Oeste como: Alemania, Espaa, Francia, Suiza,
Austria, Italia, Blgica.
En Amrica Latina ha tenido un desarrollo ms sostenido en los ltimos aos, siendo pases
como Mxico y Chile los de mayor crecimiento. En Colombia, las operaciones de factoring son
menores al 1.5% del PIB, pero en pases como Chile representa el 12%. Ms del 71% de las
empresas de factoring se concentran en Europa Occidental, 12% en Amrica y el 17% en
Australia, frica y Asia.
Pese a que en Colombia se habla del descuento de facturas desde la segunda mitad de la
dcada de los aos 80, apenas en 1999 empieza a mostrarse como un mecanismo de liquidez
para las Pymes que quedaron sin lneas de crdito bancario, a raz de la crisis econmica del
ao 1998 que arras no slo con entidades del sector real, sino que tambin incluy algunos
bancos, entidades financieras y cooperativas. Son las Mesas de Dinero no bancarias y entidades
privadas que empiezan a crear mecanismos de financiamiento y coadyuvan a las Pymes en la
obtencin de recursos extra bancarios.
Aparece all el factoring de manera informal pero apoyado en lo establecido en el Cdigo de
Comercio, formndose un hbrido entre lo que representaba una Factura como fuente de pago y
un Pagar que la complementaba; todo ello porque la Factura no tena las caractersticas plenas
de un ttulo valor. Adicionalmente, las grandes empresas fueron muy renuentes a aceptar el
endoso y que fuera otra entidad diferente a su proveedor, quien cobrara su acreencia.
Con la creacin de la Ley 1231 de julio 17 de 2008 o Ley de Factoring, se empieza a dar
formalidad a esta herramienta financiera por parte del Estado colombiano. Los bancos ya con
una economa ms fortalecida, empiezan a ver atractivo el Factoring como producto y lo
incorporan a su portafolio de servicios. En el ao 2011, las Multinacionales y Grandes Empresas
tambin contribuyen, aceptando la cesin de facturas de sus proveedores.
Dentro de los factores que impulsan alconsumidor a solicitar el servicio de factoring, son los
requisitos que este requiere frente a un prstamo o financiacin tradicional, el tiempo de
Crear una sociedad de factoring en la ciudad de Barranquilla, que ofrezca sus servicios a
PYMES con terceros en radicados en cualquier lugar de Colombia.
Costo asociado.
Dificultades para ingresar al mercado: Debe enfrentar el desafo de vencer los rigores de
una organizacin administrativa tradicional, unido a la carencia de fundamentos jurdicos
que lo regulen.
2. ESTUDIO DE MERCADO
El factoring es una herramienta financiera cada vez ms usada para proporcionar liquidez a los
proveedores de una empresa, librando a sta de costosos y engorrosos trmites de cobro,
permitindole mayor flexibilidad en sus crditos, convirtiendo sus ventas de corto plazo (Mx.
180 das), en ventas de contado y lo que es ms importante abrindole nuevas posibilidades de
crdito, dado que por la va tradicional de financiacin de su capital de trabajo a travs de las
entidades de crdito, las debilidades normalmente de los estados financieros que presentan, no
les permite contar con esta posibilidad. Adicionalmente, permitiremos a nuestros proveedores
reducir los das de cobro de su cartera, haciendo lquidas sus cuentas por cobrar y en algunos
casos los costos de la financiacin (que normalmente es menor que el de la compaa que busca
los recursos), lo que podra significar unas mejores condiciones de precio.
En cierta manera se puede interpretar como un modo para prevenir la morosidad en las
empresas y es muy utilizado por empresas cuya situacin financiera no les permite obtener una
lnea de crdito.
EasyFactoring es una excelente alternativa de negocio pues en su uso est la posibilidad de
inyectarle liquidez a las empresas al anticipar sus facturas, cheques y otras cuentas por cobrar,
adicionalmente, para poder acceder rpidamente al dinero en efectivo, Nos encargamos de la
cobranza de los documentos cedidos a su vencimiento, mejorando la puntualidad y certeza de
pago.
La delegacin de la cobranza nos permite liberar a la empresa del costo de gestionar la cobranza
de sus cuentas por cobrar. y al comprar sus cuentas por cobrar, y no entregar un crdito como lo
hara un banco, su empresa recibe liquidez a cambio de la venta de un activo. Pues la cesin de
una cuenta por cobrar constituye dinero en efectivo, no un crdito.
2.2 DEFINICIN DEL PRODUCTO
EasyFactoringes un servicio de financiacin que beneficiar primordialmente a las pequeas y
medianas compaas, consiste en un contrato mediante el cual la empresanos traspasa el
servicio de cobranza futura de loscrditos y facturas existentes a su favor y a cambio obtendr
de parte de nosotros de manera inmediata el dineroa que esas operaciones se refiere; Sin
embargo, se retendr un porcentaje del valor total del crdito (como resguardo a posibles das de
mora o que la factura permanezca impaga por parte del deudor), y luego se descontar un
margen entre el valor real del crdito y el precio que pagaremos por l, y adicionalmente se
descontarn las comisiones correspondientes a la operacin (comisin fija y de cobranza).
Por ejemplo, si la Empresa CSC ha hecho una venta y por ello tiene una factura para ser
cancelada a 60 das por un valor de 1 milln de pesos, mediante el contrato respectivo no las
entregar, e inmediatamente le entregaremos un monto de dinero equivalente al 90% de la
factura. Cuando se cumpla el plazo de 60 das, cobraremos al cliente quien nos pagar
directamente a nosotros, y obtendremos el monto total, por lo que la diferencia constituir
nuestra ganancia.
Esta herramienta les permitir a nuestros clientes optimizar la gestin de sus cuentas por cobrar
y sus cuentas por pagar. Facilitando la creacin de relaciones comerciales entre las empresas,
sus clientes y proveedores proporcionndoles beneficios a todos ellos.
g) Notificacin: EasyFactoringpone en conocimiento del deudor la cesin del crdito (Por ley esta
comunicacin debe ser mediante carta notarial)
h) Cobranza: Proceso que llevaremos a cabo previo al vencimiento del documento, y a travs del
cual se confirma la fecha de pago o se obtienen informacin del deudor de posibles retrasos.
i) Recaudacin: Cobro por parte de EasyFactoringdel crdito.
j) Devolucin de excedentes: Una vez los crditos han sido cobrados y los fondos liberados, y de
existir excedentes, EasyFactoringrestituye el saldo al cliente.
Escritura de constitucin
Publicacin en el Diario Oficial
Escrituras de modificacin, con sus respectivas copias de inscripcin y constancia de sus
publicaciones
Poderes actualmente vigentes (Sesiones de Directorio reducidas a escritura pblica)
Certificado de vigencia y copia de inscripcin en el Registro de Comercio del Conservador de
Bienes Races respectivo, con vigencia y anotaciones marginales (acredita que a la sociedad no
se le ha puesto trmino y cules son las modificaciones de que ha sido objeto)
2.3.3 Quin puede acceder a los servicios de EasyFactoring?
Cualquier empresa o persona natural con giro que cumpla con los requisitos de informacin que
requeridos, y a quien se le apruebe un cupo de factoring basado en los antecedentes del cliente.
2.3.4 Cunto cuesta el servicio de EasyFactoring?
Las condiciones puntuales variarn de acuerdo a diferentes factores, tales como las tasas de
inters de mercado, el tipo de documento, y el plazo. Sin embargo, una operacin de
factoringTpica involucrar, en trminos generales, los siguientes costos:
a) Costo Primera Operacin: Son los costos derivados del estudio de los antecedentes
legales y la confeccin de un Contrato Marco. Este es un gasto que se incurre por una
Sola vez
b) Costo Fijo por Operacin: Es un monto fijo que se paga cada vez que
EasyFactoringopere sus servicios.
Diferencia de Precio: el precio al cual EasyFactoringdescuenta el valor anticipado de la
factura o documento cedido. En general se cotiza como un porcentaje en base mensual.
d) Comisin de Cobranza: Cobro porcentual sobre el valor de los documentos cedidos y
cuya gestin de cobranza y recaudacin ha sido entregada a EasyFactoring.
2.3.5 Cmo se comunica el cliente con EasyFactoring?
El contacto inicial se podr hacer directamente por medio de nuestra pgina web, o
presencialmente en nuestra oficina principal ubicada en Barranquilla.
Una vez establecido el contacto inicial, se le asignar al cliente un Ejecutivo Comercial, quien
ser su principal contacto con la empresa.
2.3.6 Beneficios de utilizar los servicios de EasyFactoring
Hoy en da las pequeas y medianas empresas que estn naciendo en Barranquilla, necesitan
de una liquidez inmediata para seguir creciendo y tener una mayor participacin en el mercado,
Sin embargo se enfrentan a la realidad de no tener los suficientes recursos para mantener un
capital de trabajo que les permita enfocarse en la expansin de sus negocios.
Ahora bien el Capital de Trabajo=(Cuentas x cobrar + Inventario -Cuentas por pagar)
Si como compaa logramos disminuir el tiempo en el que nuestros clientes nos cancelen las
cuentas por cobrar o por otro lado logramos que el plazo de nuestras cuentas por pagar sea
extendido. Alcanzaremos un equilibrio en dnde nuestro capital de trabajo disminuya y podamos
operar durante el perodo con menos recursos destinando recursos a la mejora de
infraestructura, ampliacin de operaciones u otro plan destinado a la expansin de nuestro
negocio sin necesidad de buscar otro tipo de financiamiento que aumentara nuestro pasivo
financiero.
En este contexto el servicio de factoring de EasyFactoringse convierte en una excelente
alternativa para cumplir con esos objetivos.Sera como poder disponer de una lnea de crdito a
cuenta de sus actuales y futuros clientesal recibir anticipos del dinero que tienen que recibir a
cuenta de facturas, cheques y otras cuentas por cobrar de sus clientes.
Adems otra de las ventajas, como la asesora de la evaluacin de cartera, se le inyecta liquidez
a la empresa.
2.4 ANLISIS DEL MERCADO COMPETIDOR
2.4.1 Elementos De La Estrategia Comercial
Principales Competidores Directos
1. Bancolombia
(1)Producto:
Descuento de facturas
Descontar una factura, se refiere a reconocer el valor actual o presente de un
documento que tiene vencimiento futuro, calculado o descontado a una tasa de mercado
o tasa de descuento.
Crdito comprador proveedor
Lnea de crdito diseada con las caractersticas de una operacin de Factoring, donde
no se requiere firma de convenio proveedor o comprador; no obedece a endosos de
facturas a favor del Banco, pero s debe corresponder a operaciones de compraventa
reales.
Lnea triangular
Es un convenio con un proveedor en el cual nos comprometemos a cancelarle a nombre
de sus clientes, de contado o en la fecha establecida, las facturas emitidas a stos.
Factoring de Importacin
Factoring Flex
Producto ofrecido al COMPRADOR cuando requiere crdito para pagar a sus
proveedores, aprovechando descuentos por pronto pago y as obtener extensin del
plazo sin costo adicional o cuando ya no tenga derecho al descuento por pronto pago, le
ofrecemos financiacin para realizar el pago a proveedores.
Factoring Plus
Es el descuento de ttulos valores donde se reconoce el valor presente del documento
que tiene vencimiento futuro. El valor presente es calculado a una tasa de descuento, la
cual depende del riesgo, segmento y calificacin de quien queda obligado ante Factoring
Bancolombia.
(2) Precio: El descuento de facturas Plus puede realizarse con Recurso o sin Recurso:
Con recurso o responsabilidad del proveedor: El proveedor/cliente cede los derechos
econmicos incorporados en la factura; por lo tanto, deber responder ante Factoring
Bancolombia en el evento en que el deudor/pagador incumpla su obligacin.
Sin recurso o compra en firme: El deudor/pagador es el obligado de cumplir con el pago
a Factoring Bancolombia.
(B) Modo de pago:
Bajo la modalidad de pago por Dbito Automtico de Factoring Bancolombia, sus
pagos sern realizados de manera automtica desde su Cuenta de Ahorros o
Corriente de Bancolombia, en la fecha de vencimiento de sus obligaciones. De esta
manera, no tendr que desplazarse a realizar sus pagos en las Sucursales de
Bancolombia y podr realizar fcilmente el seguimiento a la aplicacin de
los dbitos realizados, desde la Sucursal Virtual de Factoring Bancolombia.
Sucursal virtual Bancolombia:
(2) Precio:
Descuentos por garantas: hace referencia al porcentaje de descuento que asume el cliente
como garanta de pago sobre la factura cedida. Este porcentaje de descuento ese aplicado sobre
el valor total a pagar por la factura, y este se establece segn el importe total de la negociacin.
Este porcentaje se reembolsa al cliente inmediatamente el pagador cancele la obligacin de
pago. El valor de garanta que utilizan se encuentra entre el 5% y 10%.
Descuentos por Comisiones: hace referencia al porcentaje de descuento que deben cancelar
el cliente por la cesin de su factura y por recibir el dinero de manera inmediata de su derecho
econmico. Este porcentaje es variable y es establecido de acuerdo a la tasas que se pacten al
momento de realizar la propuesta comercial con el cliente y teniendo en cuenta el margen de
beneficios a recibir.
Las tasas de descuentos que se manejan estn en los mrgenes de T.N. 1.3% y 2%
(3) Publicidad y promocin:
Asesores comerciales
Pgina Web
Anuncios Publicitarios
(4) Plaza:
Virtual
Fsico
2.5 ANALISIS DEL MERCADO PROVEEDOR
EASYFACTORING S.A. es una empresa de prestacin de servicios, por esta naturaleza no tiene
proveedores, ya que a diferencia de las empresas industriales o comercializadoras, no compra
materias primas para ser transformadas y en su defecto no compra artculos para la venta,
contrario a esto, EASYFACTORING crea el servicio como tal y al poner sus recursos a la venta
pasa a ser el proveedor de servicios de las empresas usuarias.