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NOMBRE
NIT
CODIGO CIIU
Sector al que pertenece:
Subsector al que pertenece:
BALANCE GENERAL
DATOS GENERALES
EXCELLENCE FLOWERS L
830042
A0
AGRICOLA CON PREDOMINIO EXPORTA
Produccin especializada de flor de corte bajo cubierta y al a
ESTADO DE RESULTADOS
Dec-2008
ACTIVOS
1105 Caja
300
1110 Bancos
63,351
11 SUBTOTAL DISPONIBLE
63,651
1305 Clientes
943,925
1330 Anticipos y Avances
36,000
1355 Antic Imptos y Contrib o Saldos a Favor
156,267
1365 Cuentas x Cobrar a Trabajadores (CP)
6,590
1380 Deudores Varios (CP)
2,557
13 SUBTOTAL DEUDORES CORTO PLAZO
1,145,339
1435 Mcias no Fabricadas x la Empresa
2,403
1455 Materiales Repuestos y Accesorios
77,880
1460 Envases y Empaques
46,318
14 SUBTOTAL INVENTARIOS
126,601
0 TOTAL ACTIVO CORRIENTE
1,335,591
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NETO
2,550,079
1705 Gastos Pagados x Anticipado LP
2,469
1710 Cargos Diferidos LP
13,605
17 SUBTOTAL DIFERIDOS
16,074
1910 De Propiedades Planta y Equipo
1,835,929
19 SUBTOTAL VALORIZACIONES
1,835,929
0 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
4,402,082
0 TOTAL ACTIVO
5,737,673
PASIVO Y PATRIMONIO
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (CP)
200,000
22 PROVEEDORES
362,397
2335 Costos y Gastos x Pagar CP
30,476
2365 Retencion en la Fuente
9,822
2367 Impuesto a las Ventas Retenido
2368 Impuesto de Industria y Comercio Retenido
2370 Retenciones y Aportes de Nomina
2380 Acreedores Varios (CP)
23 SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO
24 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
25 OBLIGACIONES LABORALES CORTO PLAZO
2805 Anticipos y Avances Recibidos (CP)
2815 Ingresos Recibidos para Terceros (CP)
28 SUBTOTAL OTROS PASIVOS CORTO PLAZO
0 TOTAL PASIVO CORRIENTE
2805 Avances y Anticipos Recibidos (LP)
658
0
54,200
0
95,156
114,548
174,886
0
24
24
947,011
0
0
0
0
947,011
240,000
240,000
1,946,479
342,427
425,827
1,835,929
4,790,662
5,737,673
0
Dec-2009
Dec-2010
300
116,245
116,545
781,573
14,862
134,526
12,085
14
943,060
2,343
134,427
75,145
211,915
1,271,520
2,605,773
129,031
9,270
138,301
1,898,724
1,898,724
4,642,798
5,914,318
300
73,244
73,544
624,513
107,325
5,062
1
736,901
1,937
118,901
31,431
152,269
962,714
2,916,701
67,130
2,997
70,127
1,928,021
1,928,021
4,914,849
5,877,563
293,000
343,938
53,106
9,789
175,000
353,151
64,704
11,600
279
120
873
53,090
9,727
126,864
24,782
197,197
9,815
40
9,855
995,636
0
918
45,839
18,318
141,499
25,279
186,143
0
0
0
881,072
24,392
NIO
0
0
0
995,636
240,000
240,000
2,372,306
342,427
65,230
1,898,719
4,918,682
5,914,318
0
42
24,434
24,434
905,506
240,000
240,000
2,437,533
342,427
24,076
1,928,021
4,972,057
5,877,563
0
Ao 2008
CTNO
Razon Corriente
Prueba Acida
RCC
DPC
Dias Rotacion de Inventario
Ciclo Operacional
Variacin en CTNO
Margen Bruto
Margen Operativo
Margen Antes del Impuesto
Rentabilidad del Patrimonio
Margen Neto
EBITDA
Margen EBITDA
Rentabilidad del Activo
Sistema DUPONT
UTILIDAD NETA /ACTIVO TOTAL
1)UTILIDAD NETA/VENTAS
2) VENTAS/ ACTIVO TOTAL
1*2
Multiplicador del capital
Indice dupont
Endeudamiento S. activos
Endeudamiento corto plazo
Endeudamiento Largo plazo
Ao 2009
Ao 2010
708,129
649,550
423,631
1.41
1.28
1.09
1.28
1.06
0.92
6.05
8.20
9.92
59.48
43.91
36.30
10.81
16.63
12.18
70.28
60.55
48.48
0
-9%
-53%
26%
28%
27%
0.31%
3.33%
0.29%
9.5%
1.4%
0.8%
0.0888868804 0.0132616827 0.0048422615
0.0745324 0.0101804672 0.0038872987
17,924
213,381
18,139
0.31%
3.33%
0.29%
0.31%
3.61%
0.31%
0.0742159757
0.0745324253
0.9957542021
0.0742159757
1.1976785254
0.0888868804
0.1650514067
1
0
0.0110291668
0.0101804672
1.0833654869
0.0110291668
1.202419266
0.0132616827
0.1683433322
1
0
0.0040962555
0.0038872987
1.0537537411
0.0040962555
1.1821189902
0.0048422615
0.1540614707
0.9730161921
0.0269838079
0.1976785254
Endeudamiento F. de los
accionistas
0.202419266 0.1821189902
###
###
###
5,713,312
4,217,394
1,495,918
1,476,829
1,165
17,924
734,608
212,157
540,375
114,548
425,827
6,407,368
4,586,442
1,820,926
1,596,178
11,367
213,381
252,707
376,076
90,012
24,782
65,230
6,193,504
4,500,332
1,693,172
1,663,673
11,360
18,139
288,396
257,180
49,355
25,279
24,076
###
425,827
163,495
9,983
0
114,548
713,853
0
0
49,767
0
0
0
5
337,183
15,027
6,705
111,657
91,084
6,035
246
195,688
251,142
0
3,863
1,709
3,717
-249,579
0
0
-53,891
117,542
63,651
###
65,230
321,624
13,155
1,650
24,782
426,441
180,538
0
0
13,249
0
22,311
102,831
0
85,312
135,382
0
114,548
0
0
410,128
179,518
199,456
0
0
21,740
-357,234
0
0
52,894
63,651
116,545
45%
###
24,076
344,411
9,718
0
25,279
403,484
157,060
59,645
9,214
14,635
497
0
14,579
85,427
0
9,718
0
0
11,054
25,279
527,636
198,403
0
456,936
0
202,702
-452,637
118,000
-118,000
-43,001
116,545
73,544
-58%
1) Calculamos ANF
EVA: UNA-(ANF*CPC)
1) Calculamo el ANF
Obligaciones Financieras a CP
Obligaciones Financieras a LP
Patrimonio
Pasivos Socios
ANF:
2) Luego calculamos el CPC
RECURSOS
Obligaciones Financiera a CP
Obligaciones Financieras a LP
Patrimonio
Pasivos Socios
CPC:
3) Por ultimo calculamos el UNA
Utilidad Neta:
(+) Gastos Financieros:
(=) UNA
UNA:
AO 1
742,569.16
562,421
4,790,662
5,353,083
TASA
PARTICIPACION
24%
10.51%
24%
0.00%
26%
89.49%
24%
0.00%
25.79%
100.00%
425,827
212,157
637,984
EVA:
-742,569
1,300,000
212,157
1,512,157
EVA:
131,604
PONDERACION
2.52%
0.00%
23.27%
0.00%
25.79%
1) Calculamos ANF
EVA: UNA-(ANF*CPC)
1) Calculamo el ANF
Obligaciones Financieras a CP
Obligaciones Financieras a LP
Patrimonio
Pasivos Socios
ANF:
2) Luego calculamos el CPC
RECURSOS
Obligaciones Financiera a CP
Obligaciones Financieras a LP
Patrimonio
Pasivos Socios
CPC:
3) Por ultimo calculamos el UNA
Utilidad Neta:
(+) Gastos Financieros:
(=) UNA
UNA:
AO 2
Se recomienda que para el ao 2 el
economista contratado negocie
nuevas tasas de parte de acreedores
y dueos o disminuyendo la
participacin del patrimonio que es el
recurso ms costoso y aumentando la
participacin RECURSOS
del pasivo que es el
Obligaciones
menos
costoso.
Financiera a CP
Obligaciones Financieras a LP
Patrimonio
Pasivos Socios
CPC:
AO 2
995,116.12
656,520
4,918,682
5,575,202
TASA
24%
24%
26%
24%
PARTICIPACION PONDERACION
11.78%
2.83%
0.00%
0.00%
88.22%
22.94%
0.00%
0.00%
25.76%
100.00%
25.76%
65,230
376,076
441,306
EVA:
TASA
8%
8%
7%
8%
EVA:
-995,116
PARTICIPACION PONDERACION
11.78%
0.94%
0.00%
0.00%
88.22%
6.18%
0.00%
0.00%
7.12%
100.00%
7.12%
44,477
1) Calculamos ANF
EVA: UNA-(ANF*CPC)
1) Calculamo el ANF
Obligaciones Financieras a CP
Obligaciones Financieras a LP
Patrimonio
Pasivos Socios
ANF:
2) Luego calculamos el CPC
RECURSOS
Obligaciones Financiera a CP
Obligaciones Financieras a LP
Patrimonio
Pasivos Socios
CPC:
3) Por ultimo calculamos el UNA
Utilidad Neta:
(+) Gastos Financieros:
(=) UNA
UNA:
AO 3
1,148,495.54
546,469
24,434
4,972,057
5,542,960
TASA
PARTICIPACION PONDERACION
24%
9.86%
2.37%
24%
0.44%
0.11%
26%
89.70%
23.32%
24%
0.00%
0.00%
25.79%
100.00%
25.79%
24,076
257,180
281,256
EVA:
-1,148,496
AO 3
2,000,000
257,180
2,257,180
EVA:
827,428