E Procedimientos para La Adm. de La Planilla de Remuneraciones, de Practicantes, de Gratificaciones y de AFPs PDF

CDIGO :
APROBACIN :

VIGENCIA:

VERSIN:

PGINA :
MP-RH-003-001 19-10-11 21-10-11 1 Pgina 1 de 18

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACIN DE LA PLANILLA DE
REMUNERACIONES, DE PRACTICANTES, DE GRATIFICACIONES, Y DE AFPs

CDIGO: MP-RH-003-001

TRASCENDENCIA:
La presente deja sin vigencia la normativa MP-RH-068-001, y todas las
disposiciones internas que se opongan.

RUBRO NOMBRE FIRMA
ELABORADO POR

Srta. Deisy Villaverde Casildo
Jefe de Organizacin y Mtodos

REVISADO POR

Sr. Daniel De La Cruz Cerrn
Gerente de Riesgos

Sr. Mauro Camacho Gadea
Gerente de Desarrollo y Tecnologa de la Informacin

APROBADO POR

Sr. Luis Riboty Ros
Gerente General

REMUNERACIONES, DE PRACTICANTES, DE GRATIFICACIONES, Y DE AFP

CDIGO :

MP-RH-003-001
APROBACIN :

19-10-11
VIGENCIA :

21-10-11
VERSIN :

1
PGINA :

Pgina 2 de 18

CONTROL DE CAMBIOS

Versin Fecha de
actualizacin
Descripcin del cambio Elaborado por
1 Actualizacin del documento normativo
en funcin a la estructura orgnica y
mapa de procesos vigente.
Organizacin y
Mtodos


CDIGO :

MP-RH-003-001
APROBACIN :

19-10-11
VIGENCIA :

21-10-11
VERSIN :

1
PGINA :

Pgina 3 de 18

NDICE

I OBJETIVO 4
II ALCANCE 4
III NORMATIVIDAD 4
IV CLASIFICACIN DEL PROCESO 4
V INDICADORES 4
VI DEFINICIONES 4
VII ASPECTOS GENERALES 5
VIII PROCEDIMIENTO 7
1. ELABORACIN DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES 7
2. ELABORACIN DE LA PLANILLA ADELANTO QUINCENAL 12
3. ABONO DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES 12
4. CUADRE Y GENERACIN DE LOS ASIENTOS CONTABLES DE LA
PLANILLA DE REMUNERACIONES
13
5. DECLARACIN Y PAGO DE LAS PLANILLAS DE AFP 14
6. ELABORACIN Y ABONO DE LA PLANILLA DE PRACTICANTES 15
7. ELABORACIN Y ABONO DE LA PLANILLA DE GRATIFICACIONES 15
IX GESTIN DE RIESGOS 17


CDIGO :

MP-RH-003-001
APROBACIN :

19-10-11
VIGENCIA :

21-10-11
VERSIN :

1
PGINA :

Pgina 4 de 18

I. OBJETIVO

Establecer los procedimientos operativos y administrativos para la adecuada gestin de la
planilla de remuneraciones, de practicantes, de gratificaciones, y de aportaciones al sistema
privado de pensiones.

II. ALCANCE

Gerente General
Gerentes de Finanzas
Gerente de Administracin y Operaciones
Jefe de Recursos Humanos
Jefe de Contabilidad
Jefe de Logstica
Jefe de Tesorera
Jefe de Operaciones
Asistente de Logstica
Asistente de Contabilidad
Asistentes de Recursos Humanos
Asistente de Operaciones
Trabajadora Social

III. NORMATIVIDAD

- Reglamento Interno de Trabajo
- Normas y Polticas para la Gestin de Recursos Humanos
- Legislacin laboral vigente.
- Decreto Legislativo 728, Ley de Productividad y competitividad Laboral, y sus modificatorias.
- RESOLUCION SBS N 2876-2009
- Ley N 28158(24.05.2005) Ley de Modalidades Formativas laborales.
- DS. N 007-2005-TR (19.09.2005)
- Ley N 27735 y su Reglamento. D.S. N 005-2002-TR, modificado por la Fe de Erratas del
05.07.2002 y el D.S. N 017-2002-TR (05.12.2002)

IV. CLASIFICACIN DEL PROCESO

MACROPROCESO: ADMINISTRATIVOS Y DE SOPORTE CLASIFICACIN DE SEGURIDAD:
PROCESO GENRICO: ADMINISTRACIN DEL RECURSO
HUMANO
INFORMACIN RESTRINGIDA

V. INDICADORES

- Nmero de descuentos realizados errneamente.
- Nmero de omisiones a los plazos establecidos para la elaboracin de las Planillas.
- Nmero de das de retraso en el abono de las Planillas.

VI. DEFINICIONES

1. La planilla de remuneraciones: es el pago que recibe el colaborador en compensacin del
servicio prestado.

2. Planilla de gratificaciones, es el registro contable de los beneficios que perciben los
colaboradores, la misma que se paga dos veces al ao.


CDIGO :

MP-RH-003-001
APROBACIN :

19-10-11
VIGENCIA :

21-10-11
VERSIN :

1
PGINA :

Pgina 5 de 18

3. Bono comit: Es aquel bono que se paga a los responsables por asumir el comit de
crditos.

4. Bono Promedio: Es el promedio de los 6 ltimos meses de los bonos que ha percibido el
colaborador que sale de vacaciones.

5. EPS: Son las entidades prestadoras de salud (EPS), que permite a las mismas
complementar los servicios de atencin para la salud que viene prestando ESSALUD al
rgimen contributivo.

Las EPS son empresas privadas, que brindan servicios de atencin para la salud, con
infraestructura propia y de terceros, sujetndose a la regulacin de la Superintendencia de
Entidades Prestadoras de Salud (SEPS).

6. Riesgo de Caja: Es el bono que se paga por el riesgo que significa el manejo de dinero y
esta en funcin a la clasificacin de cada Agencia u oficina.

7. Remuneracin asegurable: Se considera a la remuneracin bsica, todas las cantidades
que regularmente percibe el colaborador en dinero, siempre que sean de su libre disposicin.

8. Fondo Solidario: Es un fondo que naci de los aportes voluntarios de los colaboradores, el
mismo que se les descuenta de su remuneracin mensual en un 0.5%, el mismo que sirve
para fines de apoyo solidarios de todos los miembros importantes como son prstamos,
donativos por enfermedades, muerte de familiares directos entro otros beneficios.

9. Beneficio: Consiste en el pago de dos gratificaciones al ao, una por Fiestas Patrias y otra
por Navidad. El monto de cada una de las gratificaciones es equivalente a la remuneracin
que perciba el colaborador en la oportunidad en que corresponde otorgar el beneficio, es
decir en la primera quincena de julio o diciembre.

10. Remuneracin computable: Se considera como remuneracin computable, a la
remuneracin bsica y a todas las cantidades que regularmente perciba el colaborador en
dinero o en especie como contraprestacin de su labor, cualquiera sea su origen o la
denominacin que se les d, siempre que sean de su libre disposicin. Se excluyen los
conceptos contemplados en el artculo 19 del D.S. N 01-97-TR

VII. ASPECTOS GENERALES

1. El descuento por EPS (entidad prestadora de salud) ser de acuerdo a los porcentajes
establecidos segn Ley vigente (a la fecha es el 25% del 9% correspondiente a ESSALUD).

2. Los documentos sustentatorios que modifican el calculo de la planilla que lleguen despus
de realizado el proceso, sern considerados para el siguiente mes. El registro de dicho
documento debe realizarse como mximo dentro de los 3 das hbiles posteriores a la fecha
de abono de la planilla de remuneraciones.

3. Los colaboradores nuevos que no estn afiliados a una AFP, debern realizar el trmite
respectivo; caso contrario, se les afiliara automticamente al Sistema Nacional de
Pensiones.

4. Los descuentos judiciales que tengan los colaboradores de CONFIANZA se descontaran de
acuerdo a lo establecido por el poder judicial, ya sea de la remuneracin asegurable o de las


CDIGO :

MP-RH-003-001
APROBACIN :

19-10-11
VIGENCIA :

21-10-11
VERSIN :

1
PGINA :

Pgina 6 de 18

gratificaciones.

En el caso de otros descuentos que se den por convenios, apoyos solidarios u otros motivos
se realizar previa autorizacin del colaborador.

5. Es responsabilidad de las unidades involucradas enviar oportunamente la informacin
respecto a los descuentos que se le realizarn a los colaboradores.

6. El abono de los adelantos de la planilla de remuneraciones se realizar los das 15 de cada
mes, y el abono mensual se efectuar los 28 de cada mes. En el caso que dichos das sean
feriados el pago se realizar el da hbil anterior.

7. Las gratificaciones sern abonadas en la primera quincena de los meses de julio y diciembre,
respectivamente.

8. Los bonos quinquenio y decenio corresponden al 5% y 10% del sueldo bsico
respectivamente, el mismo que es calculado automticamente por el sistema.

9. Para el pago de la remuneracin variable, se deber descontar proporcionalmente los das
de descanso vacacional, considerando que en la remuneracin vacacional se abona en un
promedio de las comisiones de los seis (6) ltimos meses anteriores.

10. Si la recategorizacin de un Analista se produce dentro de los primeros cinco (5) das del
mes, le corresponder la remuneracin variable a partir de dicho mes; de ser posterior al
plazo sealado la remuneracin variable se pagar a partir del siguiente mes.

11. Para tener derecho a la gratificacin es requisito que el colaborador se encuentre laborando
durante la quincena de julio o diciembre, respectivamente. Excepcionalmente, se considera
el tiempo efectivamente laborado, considerando lo siguiente:
a. El descanso vacacional.
b. La licencia con goce de remuneraciones.
c. Los descansos o licencias establecidos por las normas de seguridad social y que
originan el pago de subsidios.
d. El descanso por accidente de trabajo que est remunerado o pagado con subsidios de la
seguridad social.
e. Aquellos que sean considerados por Ley expresa como laborados para todo efecto legal.

Si el colaborador no tiene vnculo laboral en la fecha que corresponde percibir el beneficio, y
ha laborado como mnimo un mes en el semestre correspondiente, percibir la gratificacin
respectiva en forma proporcional a los meses efectivamente trabajados.

12. La planilla de subvencin de practicantes, es el registro contable de las subvenciones
econmicas que reciben los colaboradores que se encuentran en la modalidad formativa.

13. Confianza otorga a los practicantes una subvencin adicional equivalente a media
subvencin econmica mensual, cada seis meses de duracin continua de las prcticas.

Asimismo, se otorga a los practicantes un descanso vacacional de quince (15) das
debidamente subvencionados cuando la duracin de las prcticas sean igual a (12) meses
ininterrumpidas.

14. La Unidad de Recursos Humanos es responsable de entregar las boletas de pago a los
colaboradores, dentro de los 2 das hbiles del mes siguiente de efectuado el pago.


CDIGO :

MP-RH-003-001
APROBACIN :

19-10-11
VIGENCIA :

21-10-11
VERSIN :

1
PGINA :

Pgina 7 de 18

15. CONFIANZA otorgar a sus colaboradores el bono extraordinario de manera temporal de
acuerdo a lo establecido en la ley N 29351, segn corresponda.

16. CONFIANZA contratar a los practicantes una pliza por enfermedad y accidentes hasta por
un monto no menor a 14 subvenciones mensuales (enfermedad) o 30 (accidente).
La cobertura de accidente procede si este ocurre con ocasin directa de la ejecucin del
convenio respectivo.

VIII. PROCEDIMIENTOS

1. ELABORACIN DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES

1.1 CALCULO Y REGISTRO DE LOS DESCUENTOS A CONSIDERAR EN LA
ELABORACIN DE LA PLANILLA

REGISTR DE DESCUENTOS POR AFP

1.1.1 Asistente de Recursos Humanos (encargado de planilla de remuneraciones).

1.1.1.1 Actualiza en el sistema Nuria el monto mximo establecido por la AFP,
la tasa de aporte, comisiones y primas de seguro de cada AFP,
siempre que existan cambios.

1.1.1.2 Registra en el sistema Nuria de acuerdo a lo comunicado por cada
AFP, cada contrato de afiliacin y/o solicitud de traspaso, de
corresponder en el mes.

DESCUENTO DE SEGUROS DE PROTECCIN FAMILIAR


1.1.2.1 Recibe las planillas de descuentos de Seguros de Proteccin Familiar
comunicada por cada entidad aseguradora la primera semana de cada
mes.

1.1.2.2 Registra en el sistema Nuria los montos segn liquidacin enviada por
cada entidad Aseguradora, dentro de los 5 das hbiles antes del
abono de la planilla de remuneraciones.

DESCUENTO POR DONACIN AL FONDO SOLIDARIO


1.1.3.1 Recibe de los colaboradores las cartas de autorizacin de descuentos
y donacin voluntaria al Fondo Solidario de CONFIANZA.

1.1.3.2 Activa el descuento en el sistema Nuria.

REGISTRO DE DESCUENTOS POR PRSTAMOS ADMINISTRATIVOS,
PRSTAMOS DEL FONDO SOLIDARIO, ANTARES, Y OTROS DESCUENTOS


CDIGO :

MP-RH-003-001
APROBACIN :

19-10-11
VIGENCIA :

21-10-11
VERSIN :

1
PGINA :

Pgina 8 de 18


1.1.4.1 Solicita al Asistente de Operaciones de la Agencia Centenario o quien
haga sus veces, el detalle de los prestamos administrativos a
considerar en la planilla, de acuerdo al Manual de Polticas y
Procedimientos para la Concesin de Prestamos Administrativos; al
Tesorero del Fondo Solidario los descuentos por concepto de
prestamos del Fondo Solidario y al Asistente de Gerencia de Finanzas
los descuentos a considerar por deudas de ANTARES; debiendo
adjuntar en todos los casos los documentos sustentatorios.

Asimismo, solicita a la Trabajadora Social, Asistente de Recursos
Humanos (encargado de legajo del personal) informacin sobre otros
descuentos a considerar en la planilla (descuentos por convenios,
apoyos solidarios, uniformes, etc.), el mismo que debe ser presentado
en un plazo no mayor a las 24 horas de solicitada la informacin.

1.1.4.2 Registra en el sistema Nuria los descuentos respectivos.

Asimismo, solicita al Jefe de Tesorera el tipo de cambio a considerar
para el clculo de los descuentos en moneda extranjera.

DESCUENTOS POR PRDIDA Y DAO DE EQUIPOS, ENTREGAS A RENDIR Y
OTROS


1.1.5.1 Solicita a la Unidad de Logstica y Tesorera los descuentos de los
colaboradores a considerar en la planilla del mes. Dentro de los seis
(6) das hbiles antes del abono de la planilla de remuneraciones.

1.1.6 Asistente de Logstica

1.1.6.1 Entrega al Asistente de Recursos Humanos (encargado de planilla de
remuneraciones) la relacin de los colaboradores a descontar
detallando nombres completos, Agencia y/o unidad a la que pertenece,
monto y concepto del descuento.

Asimismo, entrega al Asistente de Recursos Humanos una copia del
documento mediante el cual el colaborador asume su responsabilidad
por el bien entregado y autoriza su descuento, el mismo que debe
consignar el VB del Jefe de Logstica. Dicha informacin se debe
presentar en un plazo no mayor a las 24 horas de solicitado por la
unidad de Recursos Humanos.

1.1.7 Jefe de Tesorera

1.1.7.1 Enva va correo electrnico al Asistente de Recursos Humanos
(encargado de planilla de remuneraciones) los descuentos a
considerar en la planilla de remuneraciones por entregas a rendir no
sustentadas, en un plazo no mayor a las 24 horas de solicitado.



CDIGO :

MP-RH-003-001
APROBACIN :

19-10-11
VIGENCIA :

21-10-11
VERSIN :

1
PGINA :

Pgina 9 de 18

1.1.8.1 Registra en el sistema Nuria los montos a descontar.

DESCUENTOS POR EPS

1.1.9 Trabajadora Social

1.1.9.1 Recepciona de la aseguradora EPS (Entidad prestadora de salud), la
preliquidacin as como el Informe Control de Afiliados.

1.1.9.2 Remite al Asistente de Recursos Humanos (encargado de planilla de
remuneraciones) la preliquidacin dentro de los diez (10) das hbiles
despus de cada cierre mensual, para su registro en el sistema, caso
contrario coordina su regularizacin con la aseguradora EPS.

1.1.10 Asistente de Recursos Humanos (encargado de planilla de remuneraciones)

1.1.10.1 Ingresa en el sistema Nuria los afiliados a la EPS, indicando el plan
medico al que estn inscritos.

1.1.10.2 Registra el monto a descontar en el sistema Nuria, de acuerdo al tipo
de plan al que pertenece el colaborador.

1.2 CALCULO Y REGISTRO DE BONOS, COMISIONES, HORAS EXTRAS, REVA

1.2.1 CALCULO Y REGISTRO DE BONOS POR ENCARGATURA

1.2.1.1 Jefe de Recursos Humanos

1.2.1.1.1 Archiva los memorandos de encargaturas correspondientes
al mes, en la unidad de red designada, la misma que es de
uso exclusivo.

1.2.1.2 Asistente de Recursos Humanos (encargado de planilla de
remuneraciones)

1.2.1.2.1 Calcula los bonos por encargatura, de acuerdo a los memos
registrados en la unidad de red asignado a Recursos
Humanos.

1.2.1.2.2 Determina los montos por bono de encargatura, para la
validacin con el sistema Nuria.

1.2.1.2.3 Registra en el sistema Nuria los bonos por encargatura, en
un plazo no mayor a los 3 das hbiles antes del abono de la
remuneracin.

1.2.2 CALCULO DEL BONO DE COORDINADOR DE COMIT, RIESGO DE CAJA,
BONO AL CARGO


1.2.2.1.1 Enva al Asistente de Recursos Humanos (encargado de
planilla de remuneraciones) la clasificacin de Agencias y


CDIGO :

MP-RH-003-001
APROBACIN :

19-10-11
VIGENCIA :

21-10-11
VERSIN :

1
PGINA :

Pgina 10 de 18

Oficinas para el clculo del riesgo de caja. Asimismo,
comunica el bono al cargo y del Coordinador de Crditos.

remuneraciones)

1.2.2.2.1 Realiza el clculo del Riesgo de Caja, y registra en el
sistema.

1.2.3 CALCULO Y REGISTRO DE HORAS EXTRAS

remuneraciones)

1.2.3.1.1 Procesa en el sistema los reportes de las horas extras del
colaborador indicando el periodo correspondiente.

1.2.3.1.2 Compara los reportes emitidos por el sistema con el
cronograma de horas extras elaborado al inicio de cada
mes.

1.2.3.1.3 Registra en el sistema las justificaciones de las horas extras
no marcadas, de ser el caso.

1.2.3.1.4 Procesa mediante el sistema el reporte de Asistencia de los
Colaboradores, haciendo un corte al 24avo da hbiles de
cada mes.

1.2.3.1.5 Totaliza los montos alcanzados por horas extras y registra
en el sistema.

1.2.4 COMISIONES DE LA UNIDAD DE PROCURADURIA Y REMUNERACIN
VARIABLE (REVA)


1.2.4.1.1 Recibe del Gerente Comercial las comisiones de los
Procuradores y los montos para el abono del REVA,
debidamente aprobados, e indica al Asistente de Recursos
Humanos (encargado de planilla de remuneraciones)
realizar el abono respectivo.

remuneraciones)

1.2.4.2.1 Registra los montos del REVA y la comisin de los
Procuradores en el sistema Nuria, dentro de los 3 das
hbiles antes del abono de la remuneracin.

1.2.5 REGISTRO Y CALCULO DEL BONO VACACIONAL


CDIGO :

MP-RH-003-001
APROBACIN :

19-10-11
VIGENCIA :

21-10-11
VERSIN :

1
PGINA :

Pgina 11 de 18

1.2.5.1 Asistente de Recursos Humanos (encargado del control de asistencia)

1.2.5.1.1 Registra en el sistema las vacaciones comunicadas que
corresponden al mes, dentro de los 5 das hbiles antes del
abono de las remuneraciones.

remuneraciones).

1.2.5.2.1 Procesa el reporte de los bonos vacacionales en el sistema
Nuria.

1.2.5.2.2 Procede con la migracin de los das y bonos vacacionales a
la planilla de vacaciones en bloque, en un plazo no mayor a
las 24 horas de proporcionada la informacin.

1.2.6 CALCULO DE REMUNERACION DEL PERSONAL DESVINCULADO

1.2.6.1 Asistente de Recursos Humanos (encargado de control de asistencia).

1.2.6.1.1 Proporciona la informacin del personal desvinculado
(renuncia, despido y trmino de contrato) en el mes,
indicando la fecha de cese, el mismo que debe remitir dentro
de 2 das hbiles antes del abono de las remuneraciones.

remuneraciones)

1.2.6.2.1 Realiza el clculo de las remuneraciones de los
colaboradores desvinculados en relacin a la fecha de cese
y los das laborados.

1.2.6.2.2 Registra el monto calculado en el sistema Nuria.

1.2.7 GENERACION DE PLANILLA DE VACACIONES

remuneraciones).

1.2.7.1.1 Verifica que todos los ingresos y descuentos a ser
considerados en la planilla estn registrados correctamente;
caso contrario procede con su regularizacin.

1.2.7.1.2 Procesa la planilla de vacaciones y valida el nmero total del
personal que salio de vacaciones como el total de los bonos
vacacionales, dentro de 2 das hbiles antes del abono de la
remuneracin.

1.2.8 GENERACION DE LA PLANILLA DE SUELDOS

remuneraciones)


CDIGO :

MP-RH-003-001
APROBACIN :

19-10-11
VIGENCIA :

21-10-11
VERSIN :

1
PGINA :

Pgina 12 de 18

1.2.8.1.1 Procesa en el sistema Nuria Administrativo la planilla de
sueldos.

1.2.8.1.2 Verifica que cuadren todos los descuentos e ingresos, y
valida el nmero total de personal.

1.2.9 CALCULO DEL PORCENTAJE A DESCONTAR POR EPS.

remuneraciones)

1.2.9.1.1 Calcula el porcentaje a descontar por EPS, en funcin a la
remuneracin asegurable, correspondiente al mes.

1.2.9.1.2 Valida que el monto a descontar al colaborador incluido el
porcentaje de descuento por EPS, sumen el total a pagar
por EPS, segn la factura enviada.

1.2.9.1.3 Exporta los descuentos a mantenimiento de conceptos fijos.
Asimismo, vuelve a generar la planilla de vacaciones y
sueldos de los colaboradores que estn afiliados a la EPS.

1.2.10 DESCUENTOS JUDICIALES

remuneraciones).

1.2.10.1.1 Realiza el clculo del descuento judicial fijo, con la
informacin registrada en la planilla de sueldo de acuerdo al
porcentaje establecido.

1.2.10.1.2 Registra el monto a descontar por descuento judicial, en el
sistema Nuria.

1.2.10.1.3 Procesa en el sistema Nuria la planilla de sueldo del
colaborador que tiene dicho descuento.

2. ELABORACIN DE PLANILLA DE REMUNERACIN - ADELANTO QUINCENAL.

2.1 Asistente de Operaciones - Agencia Centenario

2.1.1 Procesa y enva el reporte de descuentos administrativos al Asistente de
Recursos Humanos (encargado de planilla de remuneraciones).

2.2 Asistente de Recursos Humanos (encargado de planilla de remuneraciones)

2.2.1 Activa y registra en el sistema el monto a descontar, de acuerdo al reporte
recibido.

2.2.2 Procesa en el sistema la Planilla Adelanto Quincenal

3. ABONO DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES



CDIGO :

MP-RH-003-001
APROBACIN :

19-10-11
VIGENCIA :

21-10-11
VERSIN :

1
PGINA :

Pgina 13 de 18

3.1.1 Valida la planilla final de sueldo, de ser conforme procede a generar la lista de
pagos por bancos para el abono respectivo y consigna su firma y sello, caso
contrario regulariza.

3.1.2 Enva el listado de pagos al Jefe de Recursos Humanos, para su autorizacin.

3.1.3 Entrega a la Jefatura de Tesorera el reporte de pagos debidamente firmado por
el Jefe de Recursos Humanos, a fin de procesar el pago respectivo segn
procedimiento vigente.

3.1.4 Archiva copia del reporte de pago con la constancia del depsito realizado, como
medida de control.

3.2 Asistente de Recursos Humanos (encargado de control de asistencia).

3.2.1 Genera las boletas de pago, dentro de las 24 horas de realizado el abono.

3.2.2 Entrega las boletas de pago a los colaboradores, debidamente firmada por el
Jefe de Recursos Humanos.

3.2.3 Archiva una copia de las boletas de pago debidamente firmadas por los
colaboradores, como medida de control.

4. CUADRE Y GENERACION DE LOS ASIENTOS CONTABLES DE LA PLANILLA DE
REMUNERACIONES

4.2 Asistente de Contabilidad

4.2.1 Entrega al Asistente de Recursos Humanos (encargado de planilla de
remuneraciones) el reporte de gastos por movilidad a considerar en la planilla
de remuneraciones, el mismo que debe entregar el ltimo da hbil del mes.


4.3.1 Mediante el sistema valida la planilla de vacaciones y planilla de sueldos, de
detectar inconsistencias regulariza.

4.3.2 Procesa en el sistema Nuria el reporte de movilidad y valida con el reporte en
Excel entregado por el Asistente de Contabilidad, de ser conforme migra los
gastos por movilidad a la planilla de sueldos; caso contrario, regulariza dentro
del ltimo da hbil del mes.

4.3.3 Realiza el cierre mensual de los cargos y contratos despus de la fecha de
cierre del mes.

4.3.4 Genera los asientos contables, de la planilla de vacaciones y planilla de
sueldos, imprime y los entrega a la unidad de Contabilidad para su
consideracin dentro del 1er da hbil despus del cierre mensual.

Adicionalmente, enva en medio magntico la planilla de remuneraciones en
formato Excel al Jefe de Contabilidad, con copia al Asistente de Contabilidad y
Asistente de Recursos Humanos (encargado de planillas electrnicas), dentro
del 1er dia hbil del mes.


CDIGO :

MP-RH-003-001
APROBACIN :

19-10-11
VIGENCIA :

21-10-11
VERSIN :

1
PGINA :

Pgina 14 de 18

4.4 Asistente de Recursos Humanos (encargado de control de asistencia)

4.4.1 Realiza el clculo de las liquidaciones correspondientes al mes, como las
provisiones de vacaciones, gratificaciones y CTS.

4.4.2 Enva al Asistente de Contabilidad, mediante correo electrnico, los clculos
de las liquidaciones, provisiones de vacaciones, gratificaciones y CTS dentro
del 1er da hbil del cierre mensual.

5. DECLARACION Y PAGO DE LAS PLANILLAS DE AFP

5.1 Asistente de Recursos Humanos (Encargado de planilla de remuneraciones)

5.1.1 Procesa en el sistema Nuria el reporte de las remuneraciones asegurables
correspondiente al mes que se va pagar, dicha accin debe realizarse dentro de
los 4 das hbiles de cada mes.

5.1.2 Registra las liquidaciones en el reporte Excel, para su posterior migracin al portal
de la AFPnet.

5.1.3 Cuadra los totales de las aportaciones que figura en el reporte, con lo descontado
en la planilla de remuneraciones.

5.1.4 Declara las aportaciones por la pgina Web de AFPnet e imprime el Ticket de pago
por cada AFP y entrega al Asistente de Tesorera.

5.2 Asistente de Tesorera:

5.2.1 Recibe el ticket y la impresin de las planillas por cada AFP, para el pago
respectivo.

6. ELABORACIN Y ABONO DE LA PLANILLA DE PRACTICANTES

6.1 REGISTR DE PRACTICANTES NUEVOS EN EL SISTEMA.

6.1.1 Asistente de Recursos Humanos (Encargado de manejo de legajo)

6.1.1.1 Registra en el sistema los datos de los practicantes que se han
incorporado a CONFIANZA.

6.1.2 Asistente de Recursos Humanos (Encargado de planilla de practicantes)

6.1.2.1 Solicita al practicante aperturar una cuenta sueldo en una de las
entidades bancarias con las que CONFIANZA tiene convenio.

El practicante debe entregar al Asistente de Recursos Humanos
(encargado de planilla de practicantes) una copia del contrato firmado
para la apertura de la cuenta sueldo.

6.2 REGISTRO DE CONCEPTOS EN EL SISTEMA


CDIGO :

MP-RH-003-001
APROBACIN :

19-10-11
VIGENCIA :

21-10-11
VERSIN :

1
PGINA :

Pgina 15 de 18

6.2.1 Asistente de Recursos Humanos (Encargado de planilla de remuneraciones)

6.2.1.1 Actualiza en el sistema la subvencin econmica de los practicantes, y
teniendo en cuenta el periodo de las prcticas se ingresa los
siguientes conceptos:
a. Subvencin correspondiente
b. Cada seis meses cumplidos le corresponde media subvencin por
concepto de gratificacin.
c. Al cumplir el ao de prcticas se le abona media subvencin por
derecho a 15 das de vacaciones.

6.2.1.2 Procesa la planilla de subvenciones de practicantes, correspondiente
al mes.

6.2.1.3 Genera la lista de pagos, consigna VB en seal de conformidad y
solicita firma y sello del Jefe de Recursos Humanos.

6.2.1.4 Entrega al Jefe de Tesorera los listados de pagos debidamente
firmados, los 28 de cada mes antes de las 6:00 p.m.


6.2.2.1 Realiza el abono inmediatamente recibida la planilla, y entrega una
copia de las listas de pagos al Asistente de Recursos Humanos, como
medida de control.

En el caso de existir un rechazo en el depsito, deber de comunicar al
Asistente de Recursos Humanos para su regularizacin, el mismo da.

6.2.3 Asistente de Recursos Humanos (encargado de planilla de practicantes).

6.2.3.1 Genera las boletas de pago de los practicantes en el sistema y entrega
dentro de los dos (2) das hbiles de realizado el depsito.

6.2.3.2 Archiva la copia de los listados de pago con la constancia del depsito
realizado, y las copias de las boletas, como medida de control.

7. ELABORACIN DE LA PLANILLA DE GRATIFICACIONES

7.1 CALCULO Y MIGRACION DEL PROMEDIO DE BONOS

7.1.1 Asistente de Recursos Humanos (encargado de planilla de gratificaciones)

7.1.1.1 Calcula dentro de los cinco primeros das hbiles del mes de pago, la
gratificacin y el promedio de bonos de los 6 ltimos meses.

7.1.1.2 Activa a travs del sistema los conceptos variables en la planilla de
gratificaciones y migra de las planillas Excel al sistema NURIA.

7.2 CALCULO DE LA BONIFICACIN EXTRAORDINARIA

7.2.1 Procesa y activa en el sistema el clculo por la bonificacin extraordinaria
correspondiente al semestre.


CDIGO :

MP-RH-003-001
APROBACIN :

19-10-11
VIGENCIA :

21-10-11
VERSIN :

1
PGINA :

Pgina 16 de 18

7.3 GENERACIN DE PLANILLAS DE GRATIFICACIONES

7.3.1 Asistente de Recursos Humanos (encargado de planilla de gratificaciones)

7.3.1.1 Realiza el clculo de los periodos no laborados en el semestre
respectivo.

7.3.1.2 Ingresa la fecha de inicio de ejecucin en el sistema Nuria y verifica los
valores del tipo de cambio.

7.3.1.3 Procesa en el sistema Nuria la planilla de gratificaciones y verifica que
cuadren todos los conceptos, validando el nmero total de
colaboradores.

7.4 DESCUENTOS JUDICIALES FIJOS

7.4.1 Asistente de Recursos Humanos (encargado de planilla de gratificaciones).

7.4.1.1 Realiza el clculo del descuento judicial fijo, con la informacin
grabada en la planilla de remuneraciones.

7.4.1.2 Registra el monto a descontar por descuento judicial fijo en la planilla
de gratificaciones del sistema Nuria.

7.4.1.3 Procesa la planilla de gratificaciones de los colaboradores que tengan
dicho descuento.

7.5 ABONO DE LA PLANILLA DE GRATIFICACIONES


7.5.1.1 Genera la lista de pagos por entidad bancaria para el abono
respectivo, visa en seal de conformidad y solicita firma y sellos al
Jefe de Recursos Humanos.

7.5.1.2 Entrega a la Jefatura de Tesorera los listados de pagos debidamente
firmados por la jefatura de Recursos Humanos, dentro de la primera
quincena de Julio y Diciembre a primera hora. En el caso que sea un
da feriado el pago se realizara el da hbil anterior.


7.5.2.1 Realiza el abono y entrega una copia de las listas de pagos al
asistente de Recursos Humanos (encargado de planilla de
gratificaciones) para su control.

En el caso de existir un rechazo del depsito, deber de comunicar
oportunamente al Asistente de Recursos Humanos (encargado de
planilla de gratificaciones) para su regularizacin.



CDIGO :

MP-RH-003-001
APROBACIN :

19-10-11
VIGENCIA :

21-10-11
VERSIN :

1
PGINA :

Pgina 17 de 18

7.5.3.1 Archiva copia del listado de pago con la constancia del depsito
realizado, como medida de control.

7.6 GENERACION DE BOLETAS DE GRATIFICACION


7.6.1.1 Genera las boletas de gratificaciones, dentro de las 24 horas de
realizado el abono.

7.6.1.2 Entrega las boletas de gratificaciones a los colaboradores,
debidamente firmada por el Jefe de Recursos Humanos.

7.6.1.3 Archiva las boletas de gratificaciones debidamente firmadas por los
colaboradores, como medida de control.

7.7 CUADRE Y GENERACION DE LOS ASIENTOS CONTABLES DE LA PLANILLA DE
GRATIFICACIONES.


7.7.1.1 Procesa el reporte de validacin de la planilla de gratificaciones en el
sistema.

7.7.1.2 Genera los asientos Contables de la planilla de gratificaciones, y
entrega a la unidad de contabilidad dentro del 1er da hbil despus
del cierre mensual de Julio y Diciembre.

Adicionalmente, el 1er da hbil del mes siguiente enva al Jefe de
Contabilidad en medio magntico la planilla de gratificaciones.

IX. GESTION DE RIESGOS

1. IDENTIFICACIN DE RIESGOS

a. Relaciones laborales y seguridad en el puesto del trabajo
Posibilidad de prdidas a consecuencia de denuncias por errores en la aplicacin de
criterios retributivos, compensacin, errores de administracin o de gestin de fondos
de pensiones, etc.

b. Ejecucin, entrega y gestin de procesos
Posibilidad de prdidas por registros errados en la remuneracin bsica, errores en los
clculos y registros de la remuneracin variable.

Posibilidad de prdidas por abonos a cuentas no correspondientes al empelado por el
error en el registro.

2. MITIGACION Y/O CONTROL DE RIESGOS

1. La normativa prev como medida de control el registro (Sistema de pensiones,
remuneracin bsica y variable) del colaborador en un plazo no mayor a las 24 horas
de haberse producido la vinculacin del colaborador,


CDIGO :

MP-RH-003-001
APROBACIN :

19-10-11
VIGENCIA :

21-10-11
VERSIN :

1
PGINA :

Pgina 18 de 18

2. La normativa incorpora como medida de control la validacin de la planilla a cargo del
asistente de Recursos Humanos en el sistema, adicionalmente, se deber conciliar
como mximo al da siguiente la planilla con el reporte del abono verificando que la
cuenta abonada corresponda al titular.

E Procedimientos para La Adm. de La Planilla de Remuneraciones, de Practicantes, de Gratificaciones y de AFPs PDF

Caricato da

Informazioni sul documento

Descrizione originale:

Titolo originale

Copyright

Formati disponibili

Condividi questo documento

Condividi o incorpora il documento

Opzioni di condivisione

Hai trovato utile questo documento?

Questo contenuto è inappropriato?

Copyright:

Formati disponibili

E Procedimientos para La Adm. de La Planilla de Remuneraciones, de Practicantes, de Gratificaciones y de AFPs PDF

Caricato da

Copyright:

Formati disponibili

CDIGO :

Potrebbero piacerti anche