MEMORANDO DE CUMPLIMIENTO

CONSTITUCIN:
La empresa de servicio Hotel Paradise S.R.L. se ha constituido el 10 de Mayo
de 1992 en cumplimiento de la Ley General de Sociedades Annimas, Ley N
26887 ante el notario pblico Dr. Carlos Alberto Reyes Ugarte; la empresa ha
sido inscrita en Registros Pblicos mediante partida electrnica P131021.
Dicha empresa se dedica a la prestacin de servicios hoteleros, ubicada en Av.
El Olivar N 134 Huacho.
ORGANIGRAMA:













POLTICAS:
1. Todos los trabajadores gozan de todos los beneficios sociales.
2. Todos los trabajadores estn sujetos a un contrato de 6 meses,
pudiendo ser renovados.
3. El horario establecido para los trabajadores tiene que ser cumplido, caso
contrario recibirn una amonestacin y/o descuento.
4. El personal de limpieza debern usar el uniforme que le brinda la
empresa, de igual manera el personal administrativo.
5. La atencin del personal de recepcin debe ser adecuado y amable, de
acuerdo al manual de funciones de la empresa.
6. El dinero recaudado por da, ser contado, anotado y entregado al
administrador.
7. El personal de limpieza deber tener siempre ordenado y limpio todas
las habitaciones.
GERENTE
ADMINISTRADOR
SECRETARIA
DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE
MARKETING
DEPARTAMENTO DE
RECURSOS HUMANOS
DEPARTAMENTO DE
SERVICIOS GENERALES
8. No se permite el acceso de personas no registradas a las habitaciones
de los huspedes.
9. Los trabajadores sern capacitados, desarrollando las competencias,
capacidades personales y profesionales requeridas para el cumplimiento
de los objetivos institucionales, facilitando a la vez su adaptacin a la
organizacin, a los cambios culturales y tecnolgicos, contribuyendo
tambin a su desarrollo personal.
10. La empresa propender a mejorar permanentemente la calidad de vida
laboral, desarrollando y facilitando acciones que promuevan; climas y
ambientes de trabajo armnico, estilos de vida saludable y condiciones
seguras de trabajo.

EQUIPO DE AUDITORIA:

N PROF. NOMBRES Y APELLIDOS MAT. CARGO FIRMA
01 CPCC Joshelyn Manrique Rimac 2020 Auditor Principal
02 CPCC Graciela Maza Pineda 1015 Gerente de Auditora
03 CPCC Katherine Dolores Pacora 1418 Jefe de Equipo
04 CPCC Patricia Fernndez Arriola 1820 Auditor Financiero
05 CPCC Gernimo Linares Prez 1510 Auditor Tributario
06 CPCC Virginio Paredes Len 1160 Auditor de Costos
07 CPCC Antonio Dvalos Moran 1113 Auditor de Sistemas
08 BCH Luis Ramrez Dvalos 2012 Digitador
09 BCH Pedro Contreras Ros 1314 Asistente

HONORARIOS PROFESIONALES:




N PROF. NOMBRES Y APELLIDOS MAT. CARGO %
S/. 200,000
01 CPCC Joshelyn Manrique Rimac 2020 Auditor Principal 20 40,000
02 CPCC Graciela Maza Pineda 1015 Gerente de Auditora 18 36,000
03 CPCC Katherine Dolores Pacora 1418 Jefe de Equipo 18 36,000
04 CPCC Patricia Fernndez Arriola 1820 Auditor Financiero 14 28,000
05 CPCC Gernimo Linares Prez 1510 Auditor Tributario 12 24,000
06 CPCC Virginio Paredes Len 1160 Auditor de Costos 5 10,000
07 CPCC Antonio Dvalos Moran 1113 Auditor de Sistemas 5 10,000
08 BCH Luis Ramrez Dvalos 2012 Digitador 4 8,000
09 BCH Pedro Contreras Ros 1314 Asistente 4 8,000
100 200,000

HORAS ESTIMADAS:



REQUERIMIENTO:
Efectuar la auditoria operativa de la gestin administrativa y operacional de la
empresa de servicios Hotel Paradise S.R.L. por el ejercicio econmico 2014;
la auditoria se efectuar con incidencia en la eficacia, en la eficiencia y
economa con el objetivo de elaborar un diagnstico y presentar un informe el
que contendr las recomendaciones correspondientes.
ALCANCE:
La auditora se llevar a cabo en cumplimiento a las Normas de Auditora
Generalmente Aceptadas, Normas Internacionales de Auditora, Normas y
principios de la profesin y pas, Normas y directivas con relacin al giro y
actividad de la empresa; as como tambin los trminos del compromiso.









N PROF. NOMBRES Y APELLIDOS MAT. CARGO %
800 HRS
01 CPCC Joshelyn Manrique Rimac 2020 Auditor Principal 4 32
02 CPCC Graciela Maza Pineda 1015 Gerente de Auditora 6 48
03 CPCC Katherine Dolores Pacora 1418 Jefe de Equipo 6 48
04 CPCC Patricia Fernndez Arriola 1820 Auditor Financiero 10 80
05 CPCC Gernimo Linares Prez 1510 Auditor Tributario 10 80
06 CPCC Virginio Paredes Len 1160 Auditor de Costos 14 112
07 CPCC Antonio Dvalos Moran 1113 Auditor de Sistemas 15 120
08 BCH Luis Ramrez Dvalos 2012 Digitador 15 120
09 BCH Pedro Contreras Ros 1314 Asistente 20 160
100 800


CARTA DE COMPROMISO
Seor Ingeniero Jaime Panana Tarazona, Presidente del directorio de la
empresa de servicios Hotel Paradise S.R.L.
Nos han solicitado que efectuemos una auditora operativa de la gestin
administrativa y operacional de la empresa de servicios Hotel Paradise S.R.L.
por el ejercicio econmico 2014, por medio de la presente tenemos el agrado
de confirmar nuestra aceptacin y nuestro entendimiento de este compromiso.
Efectuaremos esta auditora de acuerdo con las Normas Internacionales de
Auditora, Normas y principios de la Administracin, Normas y principios de la
profesin. Dicha Norma Internacional de Auditora requiere que planeemos y
desempeemos la auditora para obtener una certeza razonable de la gestin
administrativa y operacional. La auditora se llevar a cabo en forma integral o
al detalle.
En virtud de la naturaleza comprobatoria y de otras limitaciones inherentes de
una auditora, junto con las limitaciones inherentes de cualquier sistema
administrativo y de control interno, existe el riesgo inevitable de que aun
algunas representaciones errneas importantes de las operaciones puedan
permanecer sin ser descubiertas.
Les recordamos que la responsabilidad por la gestin y todo tipo de
operaciones es de la administracin de la empresa.
Y nuestra responsabilidad es preparar el diagnstico y presentar un informe
que contendr las recomendaciones correspondientes en funcin en la
eficiencia, eficacia y economa.
Esperamos una cooperacin total de su personal y confiamos en que ellos
pondrn a nuestra disposicin todos los registros, documentacin y otra
informacin que se requiera en relacin a nuestra auditora.
Nuestros honorarios se facturaran a medida que se avance el trabajo, se basa
en el tiempo que requieran las personas que se asignan al trabajo ms los
desembolsos directos por gastos. Las tarifas por horas individuales varan de
acuerdo al grado de responsabilidad involucrado y a la experiencia y habilidad
adquirida.
La carta tendr vigencia por el periodo estipulado.
Solicitamos se sirvan a firmar la presente y nos devuelvan la copia adjunta.

Huacho, 01 de Octubre de 2014

CPCC. Joshelyn Manrique Rimac
MATRICULA 2020
AUDITOR PRINCIPAL