CODIGO DEBE

1105 2,000,000 $
1524 4,000,000 $
1516 6,000,000 $
3115
12,000,000 $
CODIGO DEBE
1105
1110 2,000,000 $
2,000,000 $
CODIGO DEBE
7101 850,000 $
2205
1110
850,000 $
1. Juan Hernndez constituye, la lavandera los Poderosos, identificada con el Nit. 900109446-6, con un capital de $12.000.000
representados en un local $ 6.000.000, equipos $ 4.000.000, y el resto en efectivo, inician operaciones el 31 de enero de 2013.
Feb.1 Se consigna en el banco de Bogot el saldo de caja.
Feb. 5 Compran detergentes a Palmolive por $ 850.000, cancela la mitad con Cheque N 4521 del banco de Bogot y el resto a
crdito, segn factura N 2081. (Los detergentes en este caso son un costo).
Feb. 8 Recibe de Ana Torres $ 500.000, por servicio de lavado.
CUENTA
caja
Equipos de oficina
Construcin y edificaciones
Aportes sociales
CUENTA
materia prima
proveedores Nacionales
Bancos (Bogota)
CUENTA
Caja
Bancos (Bogota)
CODIGO DEBE
1105 500,000 $
4170
500,000 $
CODIGO DEBE
1524 3,500,000 $
2380
3,500,000 $
CODIGO DEBE
1110
5145 100,000 $
100,000 $
CODIGO DEBE
1110
5105 120,000 $
120,000 $
CODIGO DEBE
Feb. 10 Compr un computador a Carvajal y cia por $ 3.500.000 factura N 322 a Crdito.
Feb. 14 Se cancel con cheque N 4522 del banco de Bogot $100.000, por Mantenimiento de las maquinas, a Pedro Ortiz.
Feb. 16 Se pag con cheque N 4523 del banco de Bogot $ 120.000, por Recoleccin y reparto de ropa a Julin Ortiz.
Feb. 18 Los ingresos por lavado durante los primeros 15 das en efectivo son de $800.000.
CUENTA
CUENTA
Bancos (Bogota)
Gastos de Personal
acreedores varios
CUENTA
Bancos (Bogota)
Mantenimiento y Reparaciones
Feb. 8 Recibe de Ana Torres $ 500.000, por servicio de lavado.
Otras actividades de servicios comunitarios,
sociales y personales
CUENTA
caja
CUENTA
equipos de computo y comunicacin
1105 800,000 $
4170
800,000 $
CODIGO DEBE
1110
5105 350,000 $
350,000 $
CODIGO DEBE
1305 600,000 $
4170
600,000 $
CODIGO DEBE
5135 200,000 $
1110
200,000 $
CODIGO DEBE
1110 1,300,000 $
Feb. 20 Enva una cuenta de cobro N 001 por $600.000 a Gmez Ltda.
Otras actividades de servicios comunitarios,
sociales y personales
Feb. 20 Cancel a Dispac servicio de energa con cheque N 4525 del banco de Bogot $ 200.000.
Otras actividades de servicios comunitarios,
sociales y personales
Feb. 19 Se cancelan los sueldos de la primera quincena con cheque N 4524 del banco de Bogot $ 350.000
Bancos (Bogot)
CUENTA
gastos Servicos
CUENTA
Deudores Clientes
Banco (Bogota)
Caja
Feb. 21 Se consigna lo Recaudado en caja al banco de Bogot.
CUENTA
CUENTA
Banco (Bogota)
Gastos de Personal
1105
1,300,000 $
CODIGO DEBE
2380 1,500,000 $
1110
1,500,000 $
CODIGO DEBE
1305
1105 600,000 $
600,000 $
CODIGO DEBE
1105
2205 200,000 $
200,000 $
Caja
CUENTA
Feb.22 Abono con cheque N 4526 $ 1.500.000 a la factura N 322.
Feb.25 Gmez Ltda. Cancel la cuenta de cobro N 001.
Feb. 26 Se abon en efectivo a Palmolive $ 200.000.
acreedores varios
Bancos
CUENTA
Proveedores Nacionales
Deudores Clientes
caja
CUENTA
caja
CODIGO DEBE
1105 1,900,000 $
4170
1,900,000 $
CODIGO DEBE
1105
5235
200,000 $
200,000 $
CODIGO DEBE
1105
5105 350,000 $
350,000 $
Feb. 27 Los ingresos por lavado en efectivo, ltima quincena son de $ 1.900.000.
Feb. 28 Cancelo a la emisora Voz del Choc, $200.000 en efectivo de publicidad.
Feb. 28 Se cancel la nmina de sueldos pendientes de la ltima quincena por $ 350.000.
Otras actividades de servicios comunitarios,
sociales y personales
servicios (Publicidad, Propaganda y
promocin)
Gastos de Personal
Caja
CUENTA
caja
CUENTA
Caja
CUENTA
DEBE HABER
2,000,000 $ 2,000,000 $
500,000 $ 1,300,000 $
800,000 $ 200,000 $
HABER 1,900,000 $ 200,000 $
600,000 $ 350,000 $
5,800,000 $ 4,050,000 $
1,750,000 $
12,000,000 $
12,000,000 $
DEBE
4,000,000 $
4,000,000 $
HABER
2,000,000 $
2,000,000 $
DEBE HABER
3,500,000 $
3,500,000 $
HABER
DEBE HABER
12,000,000 $
425,000 $ 12,000,000 $
425,000 $
850,000 $
HABER
1105 CAJA
1524 MUEBLESY EQUIPOS DE OFICINA
3115 APORTES SOCIALES
1. Juan Hernndez constituye, la lavandera los Poderosos, identificada con el Nit. 900109446-6, con un capital de $12.000.000
representados en un local $ 6.000.000, equipos $ 4.000.000, y el resto en efectivo, inician operaciones el 31 de enero de 2013.
Feb.1 Se consigna en el banco de Bogot el saldo de caja.
Feb. 5 Compran detergentes a Palmolive por $ 850.000, cancela la mitad con Cheque N 4521 del banco de Bogot y el resto a
crdito, segn factura N 2081. (Los detergentes en este caso son un costo).
Feb. 8 Recibe de Ana Torres $ 500.000, por servicio de lavado.
1528 EQUIPOS DE COMUNICACIN Y COMPUTO
HABER
500,000 $
500,000 $
HABER
3,500,000 $
3,500,000 $
DEBE HABER
1,500,000 $ 3,500,000 $
1,500,000 $ 3,500,000 $
2,000,000 $
HABER
100,000 $
100,000 $
DEBE HABER
120,000 $
HABER 350,000 $
350,000 $
120,000 $ 820,000 $
120,000 $
HABER
DEBE HABER
Feb. 10 Compr un computador a Carvajal y cia por $ 3.500.000 factura N 322 a Crdito.
Feb. 14 Se cancel con cheque N 4522 del banco de Bogot $100.000, por Mantenimiento de las maquinas, a Pedro Ortiz.
Feb. 16 Se pag con cheque N 4523 del banco de Bogot $ 120.000, por Recoleccin y reparto de ropa a Julin Ortiz.
Feb. 18 Los ingresos por lavado durante los primeros 15 das en efectivo son de $800.000.
2380 ACREEDORES VARIOS
5105 GASTOS DE PERSONAL
1305 DEUDORES CLIENTES
Feb. 8 Recibe de Ana Torres $ 500.000, por servicio de lavado.
600,000 $ 600,000 $
800,000 $ 600,000 $ 600,000 $
- $
800,000 $
HABER
350,000 $
DEBE HABER
350,000 $ 200,000 $
200,000 $
HABER
600,000 $
600,000 $
HABER
200,000 $
200,000 $
HABER
Feb. 20 Enva una cuenta de cobro N 001 por $600.000 a Gmez Ltda.
Feb. 20 Cancel a Dispac servicio de energa con cheque N 4525 del banco de Bogot $ 200.000.
Feb. 19 Se cancelan los sueldos de la primera quincena con cheque N 4524 del banco de Bogot $ 350.000
Feb. 21 Se consigna lo Recaudado en caja al banco de Bogot.
5235 SERVICIOS (PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y
PROMOCIN)
1,300,000 $
1,300,000 $
HABER
1,500,000 $
1,500,000 $
HABER
600,000 $
600,000 $
HABER
200,000 $
200,000 $
Feb.22 Abono con cheque N 4526 $ 1.500.000 a la factura N 322.
Feb.25 Gmez Ltda. Cancel la cuenta de cobro N 001.
Feb. 26 Se abon en efectivo a Palmolive $ 200.000.
HABER
1,900,000 $
1,900,000 $
HABER
200,000 $
200,000 $
HABER
350,000 $
350,000 $
Feb. 27 Los ingresos por lavado en efectivo, ltima quincena son de $ 1.900.000.
Feb. 28 Cancelo a la emisora Voz del Choc, $200.000 en efectivo de publicidad.
Feb. 28 Se cancel la nmina de sueldos pendientes de la ltima quincena por $ 350.000.
DEBE HABER
2,000,000 $ 425,000 $
1,300,000 $ 100,000 $
120,000 $
350,000 $
200,000 $
1,500,000 $
3,300,000 $ 2,695,000 $
605,000 $
DEBE
6,000,000 $
6,000,000 $
DEBE HABER
200,000 $ 425,000 $
200,000 $ 425,000 $
225,000 $
DEBE HABER
850,000 $
850,000 $
HABER HABER
1110 BANCOS
1524 MUEBLESY EQUIPOS DE OFICINA 1516 CONSTRUCCION Y EDIFICACIONES
7101 MATERIA PRIMA
2205 PROVEEDORES NACIONALES
DEBE HABER
100,000 $
100,000 $
DEBE HABER
800,000 $
600,000 $
1,900,000 $
500,000 $
- $ 3,800,000 $
3,800,000 $
DEBE HABER
4170 OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNITARIOS, SOCIALES Y
PERSONALES
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
5135 GASTOS DE SERVICIO
200,000 $
200,000 $
5235 SERVICIOS (PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y
PROMOCIN)
1105 caja
1110 Bancos (Bogota)
1305 Deudores Clientes
1516 construccin y edificaciones
1520 maquinaria y equipo
1528 equpo de computo y comunicacin
2205 proveedores nacionales
3115 aportes sociales
4170
5105 gastos de personal
5135 gastos de servicio
5245 mantenimiemto y repsracion
5235 servicios (publicidad,propaganda y promocion
ingresos 3800000
costos de produccion -850,000 $
utilidad bruta 2950000
gastos operacionales -1,320,000 $
utilidad operacional 1630000
ingresos no operacionales 0
utilidad antes de impuestos 1630000
impuestos
imp a la rentea 25% -407500
cree 9% -146700
HABER
ESTADO DE RESULTADOS
Otras actividades de servicios comunitarios, sociales y
personales
1516 CONSTRUCCION Y EDIFICACIONES
utilidad neta 1075800
BALANCE GENERAL
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
1105 CAJA 1750000
1110 BANCOS 605000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 2355000
ACTIVO NO CORRIENTE
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 6000000
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 4000000
1528 EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACION 3500000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 13500000
TOTAL ACTIVOS 15855000
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
2205 PROVEEDORES NACIONALES 225000
2380 ACREEDORES VARIOS 2000000
2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 407500
24 CREE 146700
TOTAL PASIVO CORRIENTE 2779200
TOTAL PASIVO 2779200
PATRIMONIIO
3115 APORTES SOCIALES 12000000
3605 UTI.LIDAD DEL EJERCICIO 1075800
TOTAL PATRIMONIO 13075800
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 15855000
4170 OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNITARIOS, SOCIALES Y
PERSONALES