LIBRO DIARIO

DEBE
1
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 130,000.00
101 Caja 40,000.00
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras 90,000.00
1041 Cuentas corrientes Operativas
10411 Banco de Crdito
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS 250,000.00
121 Facturas, Boletas y otros comprobantes Por cobrar 110,000.00
1212 Emitidas en cartera
123 Letras por cobrar 140,000.00
1231 En cartera
14
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS),
DIRECTORES Y GERENTES 10,000.00
141 Personal
1411 Prestamos
20 MERCADERIAS 300,000.00
201 Mercaderias manufacturadas
2011 Mercaderias manufacturadas
20111 Costo
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 20,000.00
253 Repuestos
28 EXISTENCIAS POR RECIBIR 80,000.00
281 Mercaderias
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 318,000.00
332 Edificaciones 170,000.00
3321 Edificaciones administrativas
33211 Costo de adquisicion o produccion
334 Unidades de transporte 80,000.00
331 Vehiculos motorizados
33411 Costo
335 Muebles y enseres 30,000.00
3351 Muebles
33511 Costo
336 Equipos diversos 38,000.00
3369 Otros equipos
33692 Revaluacion
39 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
391 Depreciacion acumulada
3913 Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
39131 Edificaciones 34,000.00
39133 Equipo de transporte 16,000.00
39134 Muebles y enseres 3,000.00
40
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y SALUD POR PAGAR
401 Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas 30,000.00
40111 IGV - Cuenta Propia
4017 Impuesto a la renta 20,500.00
40171 Renta de tercera categoria
Van 1,108,000.00
Vienen 1,108,000.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
415 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
4151 Compensacion por tiempo de servicios
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes Por pagar 170,000.00
4212 Emitidas
423 Letras por pagar 85,000.00
50 CAPITAL
501 Capital social
5011 Acciones
57 EXCEDENTE DE REVALUACION
571 Excedente de revaluacion
5712 Inmuebles, maquinaria y equipo
58 RESERVAS
582 Legal
59 RESULTADOS ACUMULADOS
591 Utilidades no distribuidas
5911 Utilidades acumuladas
01/01 Por el Activo, Pasivo y Patrimonio
2
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 2,000.00
336 Equipos Diversos
3361 Equipo para procesamiento de imformacin (de cmputo)
33611 Costo
40
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y SALUD POR PAGAR
380.00
401 Gobierno central
4011 IGV - Cuenta Propia
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes Por pagar
4212 Emitidas
x/x Por la adquisicin de una Computadora
3
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 2,380.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes Por pagar
4212 Emitidas
x/x Por la adquisicin de una Computadora
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
x/x Por el pago en efectivo por adquisicin de una Computadora
4
40
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y SALUD POR PAGAR
50,500.00
401 Gobierno Central
4011 Impuesto general a las ventas 30,000.00
40111 IGV - Cuenta Propia
4017 Impuesto a la renta 20,500.00
40171 Renta de tercera categoria
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
1041 Cuentas corrientes Operativas
Van 1,163,260.00
Vienen 1,163,260.00
10411 Banco de Crdito
x/x Por el Pago con Cheque de los Tributos Pendientes de Pago
5
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 10,000.00
101 Caja
14
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS),
DIRECTORES Y GERENTES
141 Personal
1411 Prestamos
x/x Por el Cobro en efectivo de Prstamo al personal
6
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 10,000.00
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
1041 Cuentas corrientes Operativas
10411 Banco de Crdito
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
x/x Por el depsito en Cuenta Corriente Banco de Crdito
7
60 COMPRAS 170,000.00
601 Mercaderas 120,000.00
6011 Mercaderas Manufacturadas
609 Costos Vinculados con las Compras 50,000.00
6091 Costos Vinculados con las Compras de Mercaderas
60911 Transporte 40,000
60912 Seguros 10,000
40
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y SALUD POR PAGAR
32,300.00
401 Gobierno Central
4011 Impuesto general a las ventas
40111 IGV - Cuenta Propia
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes Por pagar
4212 Emitidas
x/x Por la Compra de Mercaderas
8
20 MERCADERAS 170,000.00
201 Mercaderas Manufacturadas
2011 Mercaderias manufacturadas
20111 Al Costo
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS
611 Mercaderas
6111 Mercaderas
x/x por el destino de las compras de mercaderas
9
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 202,300.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes Por pagar
4212 Emitidas
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
1041 Cuentas corrientes Operativas
Van 1,757,860.00
.Vienen 1,757,860.00
10411 Banco de Crdito
x/x Por el depsito en Cuenta Corriente Banco de Crdito
10
65 OTROS GASTOS DE GESTION 500.00
659 Otros Gastos de Gestin
6592 Sanciones Administrativas
695921 Multas 460
65922 Intereses Moratorios 40
40
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y SALUD POR PAGAR
409 Otros Costos Administrativos e intereses
4091 Multas 460
4092 Intereses 40
40921 Interes Moratorios
x/x Por la multa aplicada por la SUNAT
11
40
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y SALUD POR PAGAR
500.00
409 Otros Costos Administrativos e intereses
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
X/X Por el pago de la multa a SUNAT
12
96 OTROS GASTOS 500.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
x/x Por el destino del gasto
13
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 200,000.00
101 Caja
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
121 Facturas, Boletas y otros Comprobantes 90,000.00
1212 Emitidas en cartera
123 Letras por cobrar 110,000.00
1231 En cartera
x/x Por el cobro de las cuentas por Cobrar Comerciales
14
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 200,000.00
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
1041 Cuentas corrientes Operativas
10411 Banco de Crdito
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
x/x Por el depsito en Cuenta Corriente Banco de Crdito
15
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 106,820.00
621 Remuneraciones 98,000.00
6211 Sueldos y Salararios
627 Seguridad, Prevuisin Social y Otras Contribuciones 8,820.00
6271 Rgimen de Prestaciones de Salud
Van 2,266,180.00
Vienen 2,266,180.00
40
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y SALUD POR PAGAR
403 Instituciones Pblicas
4031 ESSALUD 8,820.00
4032 ONP 12,740.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411 Remuneraciones Por Pagar
411 Sueldos y Salarios Por Pagar
x/x Por la provisin de la Planilla de Sueldos de la empresa
16
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 85,260.00
411 Remuneraciones Por Pagar
411 Sueldos y Salarios Por Pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
1041 Cuentas corrientes Operativas
10411 Banco de Crdito
x/x Por el Pago de Sueldos
17
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 85,456.00
95 GASTOS DE VENTA 21,364.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
x/x Por el destino de los gastos
18
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 140,000.00
121 Facturas, Boletas y otros comprobantes por Cobrar
1213 En Cobranza
40
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y SALUD POR PAGAR
401 Gobierno Central
4011 Impuesto general a las ventas
40111 IGV - Cuenta Propia
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
122 Anticipos de Clientes
x/x Por los anticipos recibidos
19
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 140,000.00
101 Caja
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
121 Facturas, Boletas y otros comprobantes por Cobrar
1213 En Cobranza
x/x Por el cobro de los anticipos de clientes
20
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 140,000.00
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
1041 Cuentas corrientes Operativas
10411 Banco de Crdito
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
x/x Por el depsito en Cuenta Corriente Banco de Crdito
Van 2,878,260.00
Vienen 2,878,260.00
21
11 INVERSIONES FINANCIERAS 50,000.00
111 Inversiones mantenidas para negociacin
1113 Valores emitidos por empresa
11132 Valor Razonable
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS
464 Pasivos por instrumentos financieros
x/x Por la provisin de compra de acciones
22
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 50,000.00
464 Pasivos por instrumentos financieros
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
1041 Cuentas corrientes Operativas
10411 Banco de Crdito
x/x Por la compra de accones para ser negociadas a corto plazo
23
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 31,300.00
635 Alquileres 4,000.00
6352 Edificaciones
636 Servicios Bsicos 22,000.00
6361 Energa Elctrica 12,000
6363 Agua 3,000
6364 Telfono 7,000
637 Publicidad, Publicaciones, Relaciones Pblicas 5,300.00
6371 Publicidad
40
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y SALUD POR PAGAR 5,187.00
401 Gobierno Central
4011 Impuesto general a las ventas
40111 IGV - Cuenta Propia
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes Por pagar
4212 Emitidas
x/x Por el registro de los gastos del periodo
24
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 36,487.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes Por pagar
4212 Emitidas
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
1041 Cuentas corrientes Operativas
10411 Banco de Crdito
x/x Por el pago de los gastos con cheque
25
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 25,040.00
95 GASTOS DE VENTA 6,260.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
x/x Por el destino de los gastos
26
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 175,000.00
Van 3,257,534.00
.Vienen 3,257,534.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes Por pagar 90,000.00
4212 Emitidas
423 Letras Por Pagar 85,000.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
1041 Cuentas corrientes Operativas
10411 Banco de Crdito
x/x Por el pago de cuentas por pagar comerciales con cheque
27
34 INTANGIBLES 4,000.00
343 Programas de computadora (software)
3431 Aplicaciones Informticas
34311 Costo
40
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y SALUD POR PAGAR 760.00
401 Gobierno Central
4011 Impuesto general a las ventas
40111 IGV - Cuenta Propia
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes Por pagar
4212 Emitidas
x/x Por la compra de un programa contable (software)
28
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 4,760.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes Por pagar
4212 Emitidas
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
1041 Cuentas corrientes Operativas
10411 Banco de Crdito
x/x Por el pago con cheque del programa contable (software)
29
34 INTANGIBLES 90,000.00
342 Patentes y Propiedad Industrial
3421 Patentes
34211 Costo
40
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y SALUD POR PAGAR 17,100.00
401 Gobierno Central
4011 Impuesto general a las ventas
40111 IGV - Cuenta Propia
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes Por pagar
4212 Emitidas
x/x Por la Compra de una Patente
30
20 MERCADERIAS 80,000.00
201 Mercaderas Manufacturadas
2011 Mercaderias manufacturadas
20111 Costo
28 EXISTENCIAS POR RECIBIR
Van 3,454,154.00
Vienen 3,454,154.00
281 Mercaderas
x/x Por el ingreso al almacn de las existencias por recibir
31
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 833,000.00
121 Facturas, Boletas y otros comprobantes por cobrar
1213 En Cobranza
40
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y SALUD POR PAGAR
401 Gobierno Central
4011 Impuesto general a las ventas
40111 IGV - Cuenta Propia
70 VENTAS
701 Mercaderas
7011 Mercaderas Manufacturadas
70111 Terceros
x/x Por las Ventas del perodo
32
69 COSTO DE VENTAS 440,000.00
691 Mercaderas
6911 Mercaderas manufacturadas
69111 Terceros
20 MERCADERIAS
201 Mercaderas Manufacturadas
2011 Mercaderas Manufacturadas
20111 Costo
x/x Por el costo de ventas de las mercaderas vendidas
33
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 833,000.00
101 Caja
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
121 Facturas, Boletas y otros comprobantes por cobrar
1213 En Cobranza
x/x Por el cobro de las ventas de mercaderas
34
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 833,000.00
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
1041 Cuentas corrientes Operativas
10411 Banco de Crdito
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
x/x Por el depsito en Cuenta Corriente Banco de Crdito
35
40
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y SALUD POR PAGAR 85,000.00
401 Gobierno Central
4017 Impuesto a la Renta
40171 Renta de Tercera Categora
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
1041 Cuentas corrientes Operativas
10411 Banco de Crdito
Van 6,478,154.00
Vienen 6,478,154.00
x/x Por los pagos a cuenta del Impuesto a la Renta
36
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,900.00
632 Asesora y Consultora
6322 Legal y tributaria
40
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y SALUD POR PAGAR
401 Gobierno Central
4017 Impuesto a la Renta
40171 Renta de Cuarta Categora
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
424 Honorarios Por Pagar
x/x Por el Registro del recibo por Honorarios electrnico
37
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 1,710.00
424 Honorarios Por Pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
1041 Cuentas corrientes Operativas
10411 Banco de Crdito
x/x Por el pago del Recibo de Honorarios al abogado
38
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 1,900.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
x/x por el destino de los gastos
39
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 18,000.00
629 Beneficios sociales de los trabajadores
6291 Compensacin Por Tiempo de Servicios
68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 38,700.00
681 Depreciacin 33,700.00
6814 Depreciacin de Inmuebles, Maquinaria y Equipo - Costo
68141 Edificaciones 5,100
68143 Equipo de Transportes 16,000
68144 Muebles y Enseres 3,000
68145 Equipos Diversos 2,000
6815 Depreciacin de Inmuebles, Maquinaria y Equipo - Reval.
68155 Equipos Diversos 7,600
684 Valuacin de Activos 5,000.00
6841 Estimacin de Cuentas de Cobranza Dudosa
68411 Cuentas Por Cobrar Comerciales - terceros
19 ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
191 Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros
1911 Facturas, Boletas y otros comprobantes por cobrar
39 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
391 Depreciacin Acumulada
3913Inmuebles, Maquinaria y Equipo - Costo 26,100
39131 Edificaciones 5,100
39133 Equipo de Transportes 16,000
39134 Muebles y Enseres 3,000
39135 Equipos Diversos 2,000
Van 6,540,364.00
Vienen 6,540,364.00
3914 Inmuebles, Maquinaria y Equipo - Revaluacin 7,600
39145 Equipos Diversos 7,600
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
415 Beneficios Sociales de los Trabajadores Por Pagar
4151 Compensacion por tiempo de servicios
x/x por las provisiones del ejercicio y la CTS
40
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 43,280.00
95 GASTOS DE VENTA 13,420.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
x/x Por el destino de los gastos
41
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 18,000.00
613 Materiales Auxiliares, Suministros y Repuestos
6132 Suministros
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
253 Repuestos
x/x Por el consumo de repuestos
42
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 18,000.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
x/x por el destino de los gastos
43
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 2,380.00
637 Publicidad, Publicaciones, Relaciones Pblicas
6373 Relaciones Pblicas
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes Por pagar
4212 Emitidas
x/x Por los gastos de Relaciones Pblicas y Comprobante de
Pago falso, prdida de IGV.
44
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 2,380.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes Por pagar
4212 Emitidas
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
x/x Por el pago del gasto de Relaciones Pblicas
45
96 OTROS GASTOS 2,380.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791 Cargas imputables a Cuentas de Costos y Gastos
x/x Por el destino de los gastos
46
31 INVERSIONES INMOBILIARIAS 60,720.00
311 Terrenos
3111 Urbanos
31112 Costo
Van 6,700,924.00
Vienen 6,700,924.00
40
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y SALUD POR PAGAR
406 Gobiernos Locales
4061 Impuestos
40614 Impuesto de Alcabala
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS
465 Pasivos Por compra de activo inmovilizado
4652 Inversiones Inmobiliarias
x/x Por la compra de un terreno al crdito y el imp. de alcabala
47
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 45,000.00
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
1041 Cuentas corrientes Operativas
10411 Banco de Crdito
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
451 Prstamos de Instituciones Financieras y otras entidades
4511 Instituciones Financieras
x/x Por la recepcin del prstamo bancario
48
64 GASTOS POR TRIBUTOS 955.00
641 Gobierno Central
6419 Otros
64191 Impuesto a las Transacciones Financieras
40
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y SALUD POR PAGAR
401 Gobierno Central
4018 Otros Impuestos y Contraprestaciones
40181 Impuesto a las Transacciones financieras
x/x Por el Impuesto a las Transacciones Financieras
49
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 955.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791 Cargas Imputables a Cuentas de costos y Gastos
por el destino de los gastos
50
40
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y SALUD POR PAGAR 955.00
401 Gobierno Central
4018 Otros Impuestos y Contraprestaciones
40181 Impuesto a las Transacciones financieras
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
1041 Cuentas corrientes Operativas
10411 Banco de Crdito
x/x Por el pago del Impuesto a las Transacciones Financieras
51
11 INVERSIONES FINANCIERAS 10,000.00
111 Inversiones mantenidas para negociacin
1113 Valores emitidos por empresa
11132 Valor Razonable
77 INGRESOS FINANCIEROS
Van 6,758,789.00
Vienen 6,758,789.00
777 Ganancia por medicin de activos y pasivos financieros al
Valor Razonable
7771 Inversiones mantenidas para negociacin
x/x por el ajuste de Acciones de la Favorita S.A al 31.12.10
TOTAL S/. 6,758,789.00
HABER

53,000.00
50,500.00
103,500.00
103,500.00
10,000.00
255,000.00
600,000.00
38,000.00
13,200.00
88,300.00
2,380.00
2,380.00
50,500.00
1,163,260.00
1,163,260.00
10,000.00
10,000.00
202,300.00
170,000.00
202,300.00
1,757,860.00
1,757,860.00
500.00
500.00
500.00
200,000.00
200,000.00
2,159,360.00
2,159,360.00
21,560.00
85,260.00
85,260.00
106,820.00
22,353.00
117,647.00
140,000.00
140,000.00
2,878,260.00
2,878,260.00
50,000.00
50,000.00
36,487.00
36,487.00
31,300.00
3,082,534.00
3,082,534.00
175,000.00
4,760.00
4,760.00
107,100.00
80,000.00
3,454,154.00
3,454,154.00
133,000.00
700,000.00
440,000.00
833,000.00
833,000.00
85,000.00
6,478,154.00
6,478,154.00
190.00
1,710.00
1,710.00
1,900.00
5,000.00
33,700.00
6,522,364.00
6,522,364.00
18,000.00
56,700.00
18,000.00
18,000.00
2,380.00
2,380.00
2,380.00
6,640,204.00
6,640,204.00
720.00
60,000.00
45,000.00
955.00
955.00
955.00
10,000.00
6,758,789.00
6,758,789.00
6,758,789.00