T E M A S N O .

1 0 , 1 1 , 1 2



GRUPO NO.
11
Universidad de San Carlos de Guatemala
Centro Universitario de Occidente
Facultad de Ciencias Jurdicas y Sociales
Carrera Abogado y Notario
DERECHO MERCANTIL I
TEMA 10: Ley Monetaria y Ley de libre negociacin de divisas
TEMA11: Ley de Supervisin financiera
TEMA12: Ley de firma electrnica
Catedrtico: Lic. Boris Garca Guzmn
Sayonara Falinett Velsquez Daz 200931681
Carmen Cristina Chay Poz 201031888
Juan Antonio Chay Poz 201031890
Blanca Eunice Yax Suchite 201131697



T E M A S N O . 1 0 , 1 1 , 1 2

LEY MONETARIA
Artculo 1. Unidad
Monetaria: La unidad
monetaria de Guatemala se
denomina Quetzal. El
smbolo monetario del
Quetzal se representa por
Letra "Q". El Quetzal se
divide en cien partes iguales
denominadas centavos.
Artculo 2. Potestad De
Emisin: nicamente el
Banco de Guatemala puede
emitir billetes y monedas
dentro del territorio de la
Repblica, de conformidad
con la presente Ley y con la
Ley Orgnica del Banco de
Guatemala. La emisin est
constituida por los billetes y
monedas nacionales que no
estn en poder del Banco
de Guatemala.
Artculo 3. Circulacin Ilegal.
Cualquier persona distinta al
Banco de Guatemala que
haga circular billetes,
monedas, vales, pagars u
otros documentos que
contengan promesa de
pago en efectivo, al portador
y a la vista, o fichas,
tarjetas, laminillas,
planchuelas, u otros
objetos, con el fin de
que sirvan como
moneda nacional, ser
sancionada, segn el
caso, con las penas
prescritas en el Cdigo
Penal. Los billetes y
monedas nacionales
que los bancos del
sistema identifiquen
como falsificados o
falsos previa
constancia al tenedor
debern ser
incautados y
trasladados, sin
compensacin alguna,
al Banco de
Guatemala, para los efectos
correspondientes. En todo
caso, el Banco de que se
trate deber extender a la
persona respectiva una
constancia de incautacin.
Ley de Supervisin
Financiera fue aprobada
el 25 abril de 2002
mediante el Decreto
Numero 18-2002 del
Congreso de la
Repblica de
Guatemala. Entrando en
vigencia el 1 de junio de
2002 en conjugacin
con la Ley de Libre
Negociacin de Divisas
que cobro vigencia en
mayo de 2001
constituyen un cuerpo
integral y consistente de
regulacin financiera
que atiende a la
delegacin del Estado
por mandato
constitucional hace al
sistema de banca
central de ejercer
vigilancia sobre lo
relativo a la circulacin
de la moneda.
Temas No. 10, 11, 12
GRUPO NO. 11
es el conjunto de leyes que rigen
la moneda
nacional de Guatemala y todas
sus caractersticas, de acuerdo al
Decreto 17-2002 del Congreso de
la Repblica de Guatemala.
Estas caractersticas de la
moneda nacional son su
convertibilidad, movilidad de
capitales, reservas monetarias
internacionales y especies
monetarias. La ley monetaria
est estructurada por la
definicin de la ley monetaria,
el Ttulo I que es la moneda
nacional, captulo I es la
unidad monetaria, emisin y
curso legal.

T E M A S N O . 1 0 , 1 1 , 1 2

Con base en el tercer prrafo del Artculo 133 de la Constitucin Poltica de la Repblica de
Guatemala, el Congreso de la Repblica aprob el Decreto nmero 18-2002, Ley de Supervisin
Financiera.
Publicado en el diario oficial el 13 de mayo de 2002.


ANALISIS JURIDICO DE LA LEY MONETARIA:
La Ley Monetaria tiene una gran funcin dentro del pas de Guatemala ya que lo han
considerado como un conjunto de leyes que rigen la moneda nacional de Guatemala ya
que en esta norma est plasmada sus propias funciones y sus respectivas
caractersticas dentro de la misma ley la ley monetaria es de caractersticas de
convertibilidad, movilidad de capitales, reservas monetarias internacionales y especies
monetarias. En la misma norma hace mencin de que la persona que haga circular de
forma ilegal al Banco de Guatemala, billetes, monedas, vales, pagars u otros
documentos que contengan promesa de pago en efectivo, al portador y a la vista, o
fichas, tarjetas, laminillas, planchuelas, u otros objetos, con el fin de que sirvan como
moneda nacional, ser sancionada de conformidad con la ley monetaria. Ya que esta
ley en nuestro pas es lo ms fundamental porque es el que rige la moneda nacional de
la ley monetaria en nuestro pas de Guatemala. nicamente el Banco de Guatemala
puede emitir billetes y monedas dentro del territorio de la Repblica. La unidad
monetaria de Guatemala se denomina Quetzal. La ley monetaria es conocida como el
acuerdo al Decreto 17-2002 del Congreso de la Repblica de Guatemala.


T E M A S N O . 1 0 , 1 1 , 1 2

LEY DE LIBRE NEGOCIACION DE DIVISAS:
ARTICULO 1. Sistema cambiario. Es libre la disposicin, tenencia, contratacin, remesa, transferencia,
compra, venta, cobro y pago de y con divisas y sern por cuenta de cada persona individual o jurdica,
nacional o extranjera las utilidades, las prdidas y los riesgos que se deriven de las operaciones que de
esa naturaleza realice.
Es igualmente libre la tenencia
y manejo de depsitos y
cuentas en moneda extranjera,
as como operaciones de
intermediacin financiera,
tanto en bancos nacionales
como en bancos del exterior.
Las operaciones activas,
pasivas, de confianza y las
relacionadas con obligaciones
por cuenta de terceros que en
monedas extranjeras realicen
los bancos del sistema y las
sociedades financieras
privadas, se regirn, en lo
aplicable, por lo dispuesto en
la Ley Orgnica del Banco de
Guatemala, en la Ley
Monetaria, en la Ley de
Bancos, en la Ley de Bancos
de Ahorro y Prstamo para la
Vivienda Familiar, en las leyes
especficas de las instituciones bancarias y financieras, en la Ley de Sociedades Financieras Privadas,
Ley de Productos Financieros y en las disposiciones dictadas por la Junta Monetaria y por la
Superintendencia de Bancos. No obstante lo dispuesto en el prrafo anterior, la emisin de ttulos de
crdito o ttulos valores expresados en monedas extranjeras que realicen los bancos y las sociedades
financieras privadas, requerir autorizacin previa de la Junta Monetaria. En la resolucin que emita dicha
Junta en la que se consigne esa autorizacin, se establecern las condiciones que, de manera general, le
sern aplicables a la emisin de esos ttulos. El Gobierno de la Repblica, las instituciones
descentralizadas, autnomas y semiautnomas y, en general, las entidades y dependencias del Estado,
efectuarn por medio del Banco de Guatemala todas sus compras, ventas, remesas, transferencias y
dems transacciones en divisas, tanto en el pas como en el exterior.
ANALISIS JURIDICO DE LA LEY DE LIBRE NEGOCIACION
DE DIVISAS:
Esta ley hace que exista un Sistema Cambiario ya que es libre la
disposicin, tenencia, contratacin, remesa, transferencia, compra,
venta, cobro y pago de y con divisas y sern por cuenta de cada persona
individual o jurdica, nacional o extranjera las utilidades, las prdidas y
los riesgos que se deriven de las operaciones que de esa naturaleza
realice. Esta ley se utiliza en nuestro pas de Guatemala, como tambin
se aplica en pases extranjeros a travs de los sistemas bancarios que
operan en diversos lugares del mundo. Hay que tener en cuenta que la
compra y venta de divisas quedan exentas del pago de Impuesto al Valor
Agregado y del Impuesto de Timbres Fiscales y Papel Sellado Especial
para Protocolos. Hay que tomar en cuenta que es libre la tenencia y
manejo de depsitos y cuentas en moneda extranjera, as como
operaciones de intermediacin financiera, tanto en bancos nacionales
como en bancos del exterior.


T E M A S N O . 1 0 , 1 1 , 1 2


LEY DE SUPERVISION FINANCIERA DECRETO
18-2002
EL PROGRAMA DE
FORTALECIMIENT
O DEL SISTEMA
FINANCIERO
NACIONAL:
El programa de modernizacin
a lo largo de la dcada de los
noventa resulto evidente que
para consolidar los logro
obtenidos y profundizar la
modernizacin completa del
marco regulatorio del sistema
financiero nacional era
necesario una reforma an ms
profunda de la legislacin
vigente la cual debera tener un
carcter integral lo anterior
significaba una reforma a todo el
conjunto de normas y leyes que
regan el sistema de banca
central y a la intermediacin
financiera.
En el proceso de reforma
integral no se limitara a una
reforma puntual de algunos
artculos de las leyes existentes,
por el contrario comprende la
sustitucin completa de las
leyes del Banco Central,
monetaria, bancos y otras, al
contrario el programa de
modernizacin de la dcada de
los noventa, el cual pretendida
una modernizacin o
actualizacin parcial de la
normativa vigente para hacerla
compatible con la evolucin de
los mercados financieros el
nuevo proceso de reforma
integral habra de implicar
un cambio en la
concepcin del papel de la
banca central y en la
orientacin de la
regulacin financiera.
Los lineamientos de la
reforma integral se
formalizaron el 1 de junio
de 2000 cuando la junta
monetaria, en resolucin
JM 235-2000 emiti matriz
del Programa de
Fortalecimiento del
Sistema Financiero
Nacional el cual contena
una serie de medidas
clasificadas en tres
grandes reas de accin:
Bases para la reforma
integral en este
componente se
consideraba la
elaboracin de un
diagnstico de la situacin
del sector financiero que
permitiera preparar las
bases para las reformas
legales estructurales :Una
reforma integral de las leyes
financieras .Modificaciones
reglamentarias que
comprendieran la normativa que
desarrollara en contenido de la
reforma integral de las leyes
financieras.
La primera de esas reas de
accin fue crucial para orientar
apropiadamente el diseo de la
reforma legal para ello se llev a
cabo un diagnostico profundo
de la situacin del sistema
financiero en general y del
sistema de la banca central en
particular. Este se formalizo en
el marco del programa de
Evaluacin del Sistema
Financiero PESD ejecutado
conjuntamente por el Banco
Mundial y el Fondo Monetario
Internacional en la segunda
mitad del ao 2000. Uno de los
principales resultados del PESF
Temas No. 10, 11, 12
GRUPO NO. 11
Antecedentes
En el perodo de marzo a mayo 2001,
la Junta Monetaria por medio de las
resolucionesJM-137-2001, JM-138-
2001, JM-204-2001 y JM-213-2001,
aprob, en su orden, los proyectos
de ley siguientes: Ley de Bancos y
Grupos Financieros, Ley de
Supervisin Financiera; Ley
Orgnica del Banco de Guatemala y
Ley Monetaria, con el objeto de
trasladarlos al Organismo Ejecutivo,
para que ste los elevara, como
iniciativas de ley al Congreso de la
Repblica. Estas acciones referidas
fueron las primeras de una serie de
disposiciones que, en esencia,
constituyen modificacin de algunas
leyes y reglamentos que enmarcan
las operaciones de intermediacin
financiero. Con base en el tercer
prrafo del artculo 133 de la
constitucin poltica de la repblica
de Guatemala el Congreso de la
Repblica aprob el decreto nmero
18-2002, Ley de Supervisin
Financiera.


T E M A S N O . 1 0 , 1 1 , 1 2

fue un anlisis de las
debilidades y fortalezas de la
legislacin financiera y la
identificacin de los principales
aspectos de las mismas que
podan ser objeto de reforma.
Como resultado de los
lineamientos planteados por la
Junta Monetaria Internacional y
del diagnstico del PESF la
preparacin de la reforma
integral de las leyes financieras
se centr en la elaboracin de
cuatro proyectos de ley
fundamentales:
a) Ley Orgnica del Banco
de Guatemala
orientada a favorecer la
estabilidad
macroeconmica que
permita a los agentes
econmicos la correcta
toma de decisiones
referentes al consumo,
el ahorro y a la
inversin productiva,
tambin al sector
financiero para cumplir
con su misin de signar
efectivamente el
crdito, para lo cual
deba definir
claramente el objetivo
fundamental del Banco
Central, fortalecer su
autonoma financiera y
exigir la trasparencia y
rendicin de cuentas
ante la sociedad-
b) Ley Monetaria esta
deba complementar a
la anterior
estableciendo las
responsabilidades de la
emisin monetaria, la
definicin de reservas
internacionales y la
determinacin de las
especies monetarias.
c) Ley de Bancos y
Grupos Financieros
orientada a propiciar la
estabilidad del sistema
financiero permitir una
mayor eficacia en la
canalizacin del ahorro,
fortalecer el sistema de
pagos y aumentar la
solidez y solvencia del
sistema financiero.
Para el efecto deba de
establecer un marco
general gil y flexible
para el funcionamiento
de los grupos
financieros, que
permita la supervisin
consolidada
favoreciendo la
administracin de
riesgos y la salida gil y
ordenada de bancos
con problemas.
d) Ley de Supervisin
Financiera: orientada a
favorecer la solidez y
solvencia del sistema
financiero, promover el
ahorro al proporcionar
la confianza al pblico
en el sistema bancario y
viabilizar la estabilidad
del sistema financiero.
Para ello se deba
fortalecer a la
Superindencia de
Bancos, otorgndole
facultades para ejercer,
con efectividad la
vigilancia e inspeccin
de las dems entidades
financieras del sistema.
Ley de Supervisin
Financiera fue aprobada el
25 abril de 2002 mediante el
Decreto Numero 18-2002
del Congreso de la
Repblica de Guatemala.
Entrando en vigencia el 1 de
junio de 2002 en
conjugacin con la Ley de
Libre Negociacin de
Divisas que cobro vigencia
en mayo de 2001
constituyen un cuerpo
integral y consistente de
regulacin financiera que
atiende a la delegacin del
Estado por mandato
constitucional hace al
sistema de banca central de
ejercer vigilancia sobre lo
relativo a la circulacin de la
moneda. Con base en el
tercer prrafo del Artculo
133 de la Constitucin
Poltica de la Repblica de
Guatemala, el Congreso de
la Repblica aprob el
Decreto nmero 18-2002,
Ley de Supervisin
Financiera.
Publicado en el diario oficial
el 13 de mayo de 2002.







Temas No. 10, 11, 12

Definicin de la ley de supervisin financiera:
La Ley de Supervisin financiera es el conjunto de leyes que rigen a la superintendencia de bancos de acuerdo
al decreto 18-2002 del congreso de la Repblica de Guatemala. La superintendencia de bancos es el rgano de
la banca central; organizado conforme a esta ley, eminentemente tcnico, que acta bajo la direccin general de
la Junta Monetaria y ejerce la vigilancia e inspeccin del Banco de Guatemala, bancos, Sociedades financieras,
instituciones de crdito, entidades afianzadoras, de seguros, almacenes generales de depsito, casas de cambio,
grupos financieros y empresas controladoras de grupos financieros y las dems entidades que otras leyes
disponga
El tercer prrafo del artculo 133 de la Constitucin Poltica de la Repblica de Guatemala, la Superintendencia
de Bancos, organizada conforme a la ley, es el rgano que ejercer la vigilancia e inspeccin de bancos,
instituciones de crdito, empresas financieras, entidades afianzadoras, de seguros y las dems que la ley
disponga.
En el segundo considerando de la Ley de Supervisin Financiera establece corresponde a la Superintendencia
de Bancos, entre otras atribuciones, cumplir y hacer cumplir las leyes, reglamentos, disposiciones y resoluciones
aplicables, a fin de que las entidades sujetas a su vigilancia e inspeccin mantengan la liquidez y solvencia
adecuadas que les permita atender oportuna y totalmente sus obligaciones, y evalen y manejen adecuadamente
la cobertura, distribucin y nivel de riesgo de las operaciones que efecten, en funcin de la proteccin de los
intereses del pblico que confa sus ahorros a dichas entidades.

Cumplimiento de las funciones constitucional y legalmente asignadas a la Superintendencia de Bancos, se hace
necesario un marco regulatorio que dote al rgano de supervisin, entre otras, de la
Capacidad para desarrollar su labor de vigilancia e inspeccin de manera preventiva, as como de facultades
sancionatorias.









ESTRUCTURA DE LA
LEY DE SUPERVISION
FINANCIERA







CAPITULO I:



CAPITULO II:



CAPITULO III:

CAPITULO IV:



CAPITULO V:


SUPERINTENDENCIA
DE BANCOS

ORGANIZACION DE LA
SUPERINTENDENCIA
DE BANCOS

CASOS ESPECIALES

MEDIO DE
IMPUGNACION

DISPOSICIONES
FINALES




[Seleccione la fecha] [Edicin 1, volumen 1]

LA LEY DE SUPERVISION FINANICERA ES LA QUE RIGE LA
SUPERINDENCIA DE BANCOS
1



SUPERVISION: Para los efectos de esta ley, se entiende
por supervisin la vigilancia e inspeccin de las entidades a
que se refiere el artculo anterior, realizada por la
Superintendencia de Bancos, con el objeto de que las mismas
adecuen sus actividades y funcionamiento a las normas
legales, reglamentarias y a otras disposiciones que les sean
aplicables, as como la evaluacin del riesgo que asuman las
entidades supervisadas.
La funcin de supervisin que ejerce la Superintendencia de
Bancos no implica, en ningn caso, la asuncin de
responsabilidades por sta o por sus autoridades, funcionarios
o personal, por la gestin que realicen las entidades sometidas
a su supervisin, ni garantiza el buen fin de dicha gestin, la
que ser siempre por cuenta y riesgo de la propia entidad, de
sus administradores de sus accionistas.

Funciones de la Superintendencia de Bancos
establecidas por la ley de supervisin financiera
la Superintendencia de Bancos ejercer, respecto de las
personas sujetas a su vigilancia e inspeccin, las funciones
siguientes:
Cumplir y hacer cumplir las leyes, reglamentos,
disposiciones y Resoluciones aplicables;
Supervisarlas a fin de que mantengan la liquidez y
solvencia adecuadas que les permita atender
oportuna y totalmente sus obligaciones, y evalen y
manejen adecuadamente la cobertura, distribucin y
nivel de riesgo de sus inversiones y operaciones
contingentes;
Dictar en forma razonada las instrucciones tendientes a subsanar las deficiencias o irregularidades que
encontrare;
Imponer las sanciones que correspondan de conformidad con la ley;
Ejercer vigilancia e inspeccin con las ms amplias facultades de investigacin y libre acceso a todas las
fuentes y sistemas de informacin de las entidades supervisadas, incluyendo libros, registros, informes,
contratos, documentos y cualquier otra informacin, as como los comprobantes que respaldan las
operaciones de las entidades supervisadas; Toda sociedad, empresa o persona particular que preste a
las entidades sujetas a la vigilancia e inspeccin de la Superintendencia de Bancos, servicios
informticos, contables, legales, de custodia, de intermediacin de valores u otras operaciones, tiene la
obligacin de permitir el acceso sus instalaciones a las personas nombradas por la Superintendencia de
Bancos, as como de proporcionarles toda la informacin, documentos,

1
La ley de supervisin financiera cuenta con 23 artculos.

NATURALEZA Y OBJETO:
La Superintendencia de Bancos es un rgano
de Banca Central, organizado conforme a esta
ley; eminentemente tcnico, que acta bajo la
direccin general de la Junta Monetaria y ejerce
la vigilancia e inspeccin del Banco de
Guatemala, bancos, sociedades financieras,
instituciones de crdito, entidades afianzadoras,
de seguros, almacenes generales de depsito,
casas de cambio, grupos financieros y
empresas controladoras de grupos financieros
y las dems entidades que otras leyes
dispongan. La Superintendencia de Bancos
tiene plena capacidad para adquirir derechos y
Contraer obligaciones, goza de la
independencia funcional necesaria para el
Cumplimiento de sus fines, y para velar porque
las personas sujetas a su vigilancia e
inspeccin cumplan con sus obligaciones
legales y observen las Disposiciones
normativas aplicables en cuanto a liquidez,
solvencia y solidez Patrimonial.

Temas No. 10, 11, 12

registros o comprobantes que respaldan las operaciones, negocios, contratos o asuntos que tengan
relacin con la entidad supervisada a laque le prestan servicios;
Solicitar directamente a cualquier juez de primera instancia de los ramos civil o penal, las medidas
precautorias que considere necesarias para poder cumplir con su funcin de vigilancia e inspeccin en
caso de negativa, impedimento o retraso por parte de la entidad correspondiente de la sociedad, empresa
o persona particular contratada para prestarle los servicios enumerados en el inciso anterior, las cuales
se decretarn sin necesidad de audiencia previa;
Requerir informacin sobre cualesquiera de sus actividades, actos, operaciones de confianza y su
situacin financiera, sea en forma individual, o cuando proceda, en forma consolidada;
Realizar su vigilancia e inspeccin sobre la base de una supervisin consolidada;
Evaluar las polticas, procedimientos, normas y sistemas de las entidades y, en general, asegurarse que
cuenten con procesos integrales de administracin de riesgo;
Efectuar recomendaciones de naturaleza prudencial tendientes a que identifiquen, limiten y administren
adecuadamente los riesgos que asuman en sus operaciones, constituyan las reservas de valuacin
quesean necesarias para cubrir el riesgo de irrecuperabilidad y mantengan patrimonio suficiente con
relacin a tales riesgos;
Velar por el cumplimiento de manera general y uniforme de las operaciones de contabilidad, de
conformidad con la normativa emitida por la Junta Monetaria;
Velar por el cumplimiento de las disposiciones generales emitidas por la Junta Monetaria que norman las
operaciones de confianza;
Velar por el cumplimiento de las normas emitidas por la Junta Monetaria para que las entidades
proporcionen al pblico informacin suficiente, veraz y oportuna sobre sus actividades y su situacin
financiera, en forma individual y, cuando corresponda, en forma consolidada;
Publicar informacin suficiente, veraz y oportuna sobre la situacin financiera de las entidades sujetas a
su vigilancia e inspeccin, en forma individual o consolidada;
) Normar de manera general y uniforme, los requisitos mnimos que las entidades sujetas a su
supervisin deben exigir a los auditores externos o firmas de auditora en la realizacin de auditoras
externas a las mismas;
Llevar registros de los bancos, sociedades financieras, grupos financieros, empresas controladoras,
empresas responsables, almacenes generales de depsito, casas de cambio, compaas de seguros y
fianzas, y otras entidades que, conforme la ley, estn sujetas a la vigilancia e inspeccin de la
Superintendencia de Bancos; de los directores, funcionarios superiores y representantes legales de las
entidades referidas, as como de auditores externos, agentes de seguros, y otros que sean necesarios
para el cumplimiento de sus fines;
Solicitar a la autoridad que corresponda la liquidacin o la declaratoria de quiebra de entidades sujetas a
su vigilancia e inspeccin, en los casos que proceda de conformidad con la ley;
Proporcionar la informacin estadstica o datos de ndole financiera que requiera la Junta Monetaria, el
Banco de Guatemala o el tribunal competente;
Participar y formar parte de organismos, asociaciones, entidades y foros internacionales de supervisin,
as como poder suscribir y adherirse a declaraciones emitidas por stos, de conformidad con la ley;
Intercambiar informacin con otras entidades de supervisin, nacionales extranjeras, para propsitos de
supervisin;
Denunciar, ante autoridad competente, los hechos que puedan tener carcter delictuoso, acerca de los
cuales tenga conocimiento por razn de sus actividades, para lo cual queda autorizada para proporcionar
informacin que identifique a depositantes o inversionistas, cuando sea requerida judicialmente;
Proponer a la Junta Monetaria los reglamentos, disposiciones y dems normativa que sta deba dictar,
en materia de su competencia, de conformidad con la ley;
Dictar las disposiciones necesarias para que las entidades supervisadas le remitan los informes, datos,
antecedentes, estadsticas, y otros documentos sobre su situacin financiera; determinando el plazo y la
forma o medio por el que dicha informacin le habr de ser remitida; y,
Ejercer las dems funciones que le correspondan de acuerdo con las leyes, reglamentos y otras
disposiciones aplicables.

Temas No. 10, 11, 12


ORGANIZACIN DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS:
Direccin y representacin legal. El Superintendente de Bancos es la autoridad administrativa superior
de la Superintendencia de Bancos. Ejerce su representacin legal, tanto para actuar judicial como
extrajudicialmente en el mbito de su competencia; en consecuencia, tiene las facultades para ejecutar los actos,
otorgar y revocar mandatos y celebrar los contratos que sean del giro ordinario de la Superintendencia de Bancos,
segn su naturaleza y objeto, de los que de l se deriven y de los que con ella se relacionan

Actual Superintendente de Bancos: Licenciado Ramn Benjamn Tobar Morales.


Nombramiento: El Superintendente de Bancos es nombrado por el Presidente de la Repblica para un perodo
de cuatro aos, seleccionado de una terna propuesta por la Junta Monetaria, con el voto favorable de las tres
cuartas partes de la totalidad de los miembros de dicha Junta. En caso de muerte, renuncia, abandono del cargo,
impedimento definitivo para el ejercicio del cargo de Superintendente de Bancos, se proceder a nombrar al
sustituto para terminar el perodo de su antecesor, conforme el procedimiento indicado en el prrafo anterior.

Requisitos para ser Superintendente de Bancos:
El Superintendente de Bancos debe ser guatemalteco de origen, hallarse en el goce de los derechos ciudadanos,
mayor de treinta aos, persona de reconocida probidad y acreditar, como mnimo, grado acadmico de
licenciatura en el rea contable y de auditora, econmica o de ciencias jurdicas y sociales. En este ltimo caso,
con acredita miento acadmico en el rea financiera o econmica. En todos los casos deber acreditarse notoria
competencia en tcnica bancaria o supervisin financiera. Gozar de iguales prerrogativas e inmunidades que
los Ministros y Secretarios de la Presidencia de la Repblica.

Exclusividad de funciones. El Superintendente de Bancos est obligado a dedicarse a tiempo completo
al servicio de la Superintendencia de Bancos y sus funciones son incompatibles con el ejercicio de cualquier
otro cargo pblico o privado, ya sea remunerado o no.

Atribuciones. El Superintendente de Bancos tendr las Atribuciones siguientes:
a) Administrar la Superintendencia de Bancos;
b) Establecer la estructura organizacional que permita a la Superintendencia de Bancos cumplir su objeto;
c) Dictar las disposiciones necesarias para el desarrollo ordenado de la
Administracin interna de la Superintendencia de Bancos;
d) Delegar, cuando a su juicio lo estime pertinente, sus facultades Administrativas y tcnicas en las autoridades
y funcionarios de la Superintendencia de Bancos;
e) Proponer a la Junta Monetaria el nombramiento de los intendentes y directores de la Superintendencia de
Bancos;
f) Nombrar y remover a los dems funcionarios y empleados de la Superintendencia de Bancos;
g) Someter a la aprobacin de la Junta Monetaria el presupuesto anual de la Superintendencia de Bancos;
h) Informar a la Junta Monetaria, trimestralmente, cuando sta lo requiera o cuando el Superintendente lo estime
pertinente, sobre la situacin
Financiera de las entidades sujetas a vigilancia e inspeccin de la Superintendencia de Bancos. Asimismo, en el
mes de febrero de cada ao, o cuando el Congreso de la Repblica lo requiera, deber informar a ste o a la
comisin legislativa que el mismo determine, sobre la situacin financiera del sistema bancario;
i) Resolver sobre las solicitudes escritas de las entidades sujetas a la vigilancia e inspeccin de la
Superintendencia de Bancos, dentro del plazo de treinta (30) das siguientes a la fecha de recepcin de l as
mismas;
j) Fungir como asesor ex-oficio, con derecho a voz, pero sin voto, en las sesiones de la Junta Monetaria;

Temas No. 10, 11, 12

k) Exigir y recibir declaraciones juradas para acreditar a los organizadores De nuevas entidades bancarias,
accionistas, miembros de un consejo de Administracin o de una junta directiva, gerentes generales o su
equivalente, de las entidades sujetas a la vigilancia e inspeccin de la Superintendencia de Bancos; y,
l) Ejercer las dems atribuciones, funciones y facultades que le corresponden de conformidad con la ley.
Autoridades y funcionarios. Son autoridades de la Superintendencia de Bancos, adems del
Superintendente de Bancos, los intendentes, quienes deben reunir las mismas calidades requeridas para ocupar
el cargo de Superintendente de Bancos. Son funcionarios de la Superintendencia de Bancos los directores,
subdirectores, asesores, supervisores e inspectores.

Presupuesto de la Superintendencia de Bancos y Cuotas de inspeccin. La Superintendencia de
Bancos, presentar a la Junta Monetaria, para su aprobacin, el proyecto de presupuesto de ingresos y Egresos
de la misma con un mes de anticipacin a la fecha en que principia el ejercicio fiscal.
El presupuesto de egresos de la Superintendencia de Bancos se cubrir mediante cuotas anuales que deben
aportar las entidades sujetas a su vigilancia e inspeccin, conforme lo dispuesto en sus leyes especficas o, en
su defecto, conforme lo que determine la Junta Monetaria. Dichas cuotas sern aprobadas por la Junta Monetaria.
El aporte de las cuotas de inspeccin deber hacerse efectivo, a ms tardar, el ltimo da hbil de los meses de
marzo, junio, septiembre y noviembre de cada ao, en partes iguales.
A las entidades sujetas a vigilancia e inspeccin de la Superintendencia de
Bancos que no hagan efectivos los aportes a que se refiere el presente artculo, en los plazos y cantidades que
corresponda, se les aplicar sobre el saldo pendiente, un recargo por mora equivalente a una vez y media la tasa
de inters activa promedio ponderado del sistema bancario publicada por la Superintendencia de Bancos, en el
mes en que corresponda hacer dicho pago.


Temas No. 10, 11, 12




MEDIO DE IMPUGNACION:
Recurso de apelacin. Las resoluciones del Superintendente de Bancos en relacin a las funciones de
vigilancia e Inspeccin sern obligatorias pero admitirn recurso de apelacin ante la Junta Monetaria. El recurso
de apelacin se interpondr dentro del plazo de diez (10) das, contado a partir del da siguiente de notificacin
de la resolucin de que se trate, y deber presentarse por escrito ante la Superintendencia de Bancos,
expresando los motivos de inconformidad, quien lo elevar dentro de los cinco (5) das siguientes de su recepcin,
con sus antecedentes, a la Junta Monetaria. No son apelables las resoluciones de la Superintendencia de Bancos
que cuenten con la aprobacin de la Junta Monetaria, de acuerdo con la ley, ni lasque la Superintendencia de
Bancos emita para ejecutar resoluciones de la propia Junta Monetaria sobre casos especficos. La interposicin
del recurso de apelacin no tiene efectos suspensivos, por lo que la resolucin apelada es de cumplimiento
inmediato y obligatorio, sin perjuicio de lo dispuesto en la Ley de Bancos y Grupos Financieros. La Junta
Monetaria, a peticin de parte, podr acordar la suspensin de los efectos de la resolucin impugnada, en caso
de que la ejecucin pudiera causar grave perjuicio a la entidad apelante. La Junta Monetaria resolver el recurso
de apelacin dentro de un plazo de treinta (30) das a partir de la fecha en que lo haya.

Anlisis jurdico de la Ley de Supervisin Financiera:
Ley de supervisin financiera la que rige a la Superintendencia de Bancos de
Guatemala es una ley ordinaria de suma importancia en el sistema financiera de
Guatemala es una normativa especfica que organiza el sistema de supervisin
financiera a cargo especficamente de la Superintendencia de Bancos estableciendo
las funciones de esta establecimiento considerado por la ley con una institucin con
autonoma funcional para supervisar a las entidades del Sistema Financiero Nacional
otorgndole el poder para acceder a informacin de entidades sujetas a su control y
supervisin. Dentro de leyes que rigen el sistema financiero de nuestro pas se
encuentran cuatro leyes fundamentales que organizan el sistema bancario
Guatemalteco estableciendo mecanismos de control hacia las instituciones sujetas a
control y que forman parte del Sistema Financiero Nacional, creando entes
especializados como la Superintendencia de Bancos y en Banco de Guatemala que
pueden incidir en el mantenimiento adecuado funcionamiento de las instituciones que
controlan. Es importante saber lo que es el sistema financiero se rigen por las
Constitucin Poltica De La Repblica De
Ley De Libre Negociacin
Ley Orgnica Del
Banco De Guatemala El Sistema Financiero Nacional, lo conforma el conjunto de
instituciones que generan, recogen, Administran y dirigen tanto el ahorro como la
inversin, dentro de una unidad poltica econmica y cuyo establecimiento se rige por
la legislacin que regula las transacciones de activos financieros y por los mecanismos
e instrumentos que permiten la transferencia de esos activos ente ahorrantes,
Inversionistas y/o usuarios de crdito.

Temas No. 10, 11, 12

Ley para el Reconocimiento de las Comunicaciones y
Firmas Electrnicas Decreto 47-2008
Temas No. 10, 11, 12
GRUPO NO. 11
DEFINICIONES ART. 2 DECRETO 47-2008
Certificado: Todo mensaje de datos u otro registro que confirme el vnculo entre un firmante y los datos de creacin de la firma,
usualmente emitido por un tercero diferente del originador y el destinatario.
Comercio Electrnico: Abarca las cuestiones suscitadas por toda relacin de ndole comercial, sea o no contractual, estructurada a
partir de la utilizacin de una o ms comunicaciones electrnicas o de cualquier otro medio similar.
Comunicacin: Toda exposicin, declaracin, reclamacin, aviso o solicitud, incluida una oferta y la aceptacin de una oferta, que
las partes hayan de hacer o decidan hacer en relacin con la formacin o el cumplimiento de un contrato.
Comunicacin Electrnica: Toda comunicacin que las partes hagan por medio de mensajes de datos.
Datos de creacin de firma: los datos nicos, tales como cdigos o claves criptogrficas privadas, que el firmante utiliza para crear
la firma electrnica.
Destinatario: La parte designada por el iniciador para recibir la comunicacin electrnica, pero que no est actuando a ttulo de
intermediario.
Firma Electrnica: Los datos en forma electrnica consignados en una comunicacin electrnica, o adjuntados o lgicamente
asociados al mismo, que puedan ser utilizados para identificar al firmante con relacin a la comunicacin electrnica e indicar que
el firmante aprueba la informacin recogida en la comunicacin electrnica.
Firma Electrnica Avanzada: La firma electrnica que cumple los requisitos siguientes: a. Estar vinculada al firmante de manera
nica; b. Permitir la identificacin del firmante; c. Haber sido creada utilizando los medios que el firmante puede mantener bajo
su exclusivo control; d. Estar vinculada a los datos a que se refiere, de modo que cualquier cambio ulterior de los mismos sea
detectable.
Firmante: La persona que posee los datos de creacin de la firma y que acta en nombre propio o de la persona a la que representa.
Iniciador: Toda parte que haya actuado por su cuenta o en cuyo nombre se haya actuado para enviar o generar una comunicacin
electrnica antes de ser archivada, si ese es el caso, pero que no haya actuado a ttulo de intermediario con respecto a esa
comunicacin electrnica.
Intercambio Electrnico de Datos (lED): La transmisin electrnica de informacin de una computadora a otra, estando
estructurada la informacin conforme a alguna norma tcnica convenida al efecto. Intermediario: En relacin con una determinada
comunicacin electrnica, se entender toda persona que, actuando por cuenta de otra, envi, reciba o archive dicha comunicacin
electrnica o preste algn otro servicio con respecto a l.
Mensaje de Datos: El documento o informacin generada, enviada, recibida o archivada por medios electrnicos, magnticos,
pticos o similares, como pudieran ser, entre otros, el Intercambio Electrnico de Datos (IED), el correo electrnico, el telegrama,
el tlex o el telefax.
Parte que confa: La persona que pueda actuar sobre la base de un certificado o de una firma electrnica.
Prestador de Servicios de Certificacin: Se entender la entidad que expide certificados y puede prestar otros servicios relacionados
con las firmas electrnicas.
Sede o lugar del establecimiento comercial: Se entender todo lugar donde una parte mantiene un centro de operaciones no
temporal para realizar una actividad econmica distinta del suministro transitorio de bienes o servicios desde determinado lugar.
Sistema Automatizado de Mensajes: Todo programa informtico o un medio electrnico o algn otro medio automatizado
utilizado para iniciar una accin o para responder a operaciones o mensajes de datos, que actu, total o parcialmente, sin que una
persona fsica haya de intervenir o revisar la actuacin cada vez que se inicie una accin o que el sistema genere una respuesta.
Sistema de Informacin: Todo sistema que sirva para generar, enviar, recibir, archivar o procesar de alguna otra forma
comunicaciones electrnicas.

Temas No. 10, 11, 12

Razn de ser de la Ley
La razn de ser de la presente Ley; est
fundamentada en los avances
tecnolgicos que se han dado en las
ltimas tres dcadas a partir de que el
internet se empieza a convertir en una
herramienta de uso comn en el mundo
con la cual las cosas estn al alcance de
un click en donde los usuarios pueden
enterarse de sucesos comunicarse y
tambin comerciar en lnea.
Guatemala para no perder oportunidad de
expansin crea la presente ley por Que la
integracin al comercio electrnico
global requiere que sean adoptados
instrumentos tcnicos y legales basados
en los modelos de legislacin
internacional que buscan la
Uniformizacin de esta rama del derecho
tan especializada, y que debe drsele
seguridad jurdica y tcnica a las
contrataciones, comunicaciones y firmas
electrnicas mediante el sealamiento de
la equivalencia funcional a estas ltimas
con respecto a los documentos en papel y
las firmas manuscritas.
2

Su Estructura



TTULO I
COMERCIO ELECTRNICO EN GENERAL






TTULO II
COMERCIO ELECTRNICO EN MATERIAS ESPECFICAS





TTULO III
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS AL COMERCIO ELECTRNICO




2
Cuarto considerando del decreto 47-2008
CAPTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
CAPTULO II
APLICACIN DE LOS REQUISITOS JURDICOS A LAS COMUNICACIONES
ELECTRNICAS
CAPTULO III
COMUNICACIONES ELECTRNICAS Y FORMACIN DE CONTRATOS A
TRAVS DE
MEDIOS ELECTRNICOS


CAPTULO I
TRANSPORTE DE MERCANCAS



CAPTULO I
FIRMA ELECTRNICA AVANZADA Y PRESTADORES DE SERVICIOS DE
CERTIFICACIN
CAPTULO II
REGISTRO DE PRESTADORES DE SERVICIOS DE CERTIFICACIN
CAPTULO III
DISPOSICIONES VARIAS

Temas No. 10, 11, 12


Generalidades


mbito de aplicacin



Interpretacin






Modificacin mediante acuerdo mutuo



La presente ley ser aplicable a todo tipo de
comunicacin electrnica, transaccin o
acto jurdico, pblico o privado, nacional o
internacional, salvo en los casos siguientes:

En la interpretacin de la presente ley
habrn de tenerse en cuenta su origen
internacional, la necesidad de promover la
uniformidad de su aplicacin y de velar por
la observancia de la buena fe, tanto en el
comercio nacional como internacional.
Salvo que se disponga otra cosa, la manera
como se formalicen las relaciones entre las
partes que generan, envan, reciban,
archiva o procesan de alguna otra forma
comunicaciones electrnicas, podrn ser
a) En las obligaciones contradas por el
Estado en virtud de Convenios o Tratados
Internacionales.
b) En las advertencias escritas que por
disposicin legal deban ir necesariamente
impresas en cierto tipo de productos en
razn al riesgo que implica su
comercializacin, uso o consumo.



Modificadas mediante acuerdo mutuo entre
las partes.
En caso de no haber acuerdo, se
entendern formalizadas conforme a lo que
estipula el Captulo III del Ttulo I de esta
Ley.

La Firma Electrnica Autorizada
La firma electrnica o la firma electrnica avanzada, la cual
podr estar certificada por una entidad prestadora de
servicios de certificacin, que haya sido producida por un
dispositivo seguro de creacin de firma, tendr, respecto de
los datos consignados en forma electrnica, el mismo valor
jurdico que la firma manuscrita en relacin con los
consignados en papel y ser admisible como prueba en
juicio, valorndose sta, segn los criterios de apreciacin
establecidos en las normas procesales.
Se excluye de esta normativa lo referente a las disposiciones
por causa de muerte y a los actos jurdicos del derecho de
familia.
Cuando una firma electrnica avanzada haya sido fijada en
una comunicacin electrnica se presume que el suscriptor
de aquella tena la intencin de acreditar esa comunicacin
electrnica y de ser vinculado con el contenido del mismo.
Para considerarse fiable el uso de una firma electrnica
Firma-e es el primer Prestador de
Servicios de Certificacin Digital
de Guatemala, autorizado
mediante resolucin PSC-01-2012
del Ministerio de Economa, a
travs del Registro de Prestadores
de Servicios de Certificacin. Logro
alcanzado gracias al apoyo del
Banco Interamericano de
Desarrollo (BID) a travs del Fondo
Multilateral de Inversiones FOMIN
dentro de la ejecucin del proyecto
ATN/ME 9031-GU Apoyo al
Comercio Electrnico. Ahora
Guatemala cuenta con una
poderosa herramienta para facilitar
la vida de todos sus ciudadanos.

Temas No. 10, 11, 12

avanzada, sta tendr que incorporar como mnimo los atributos siguientes:
a) Que los datos de creacin de la firma, en el contexto en que son utilizados, corresponden
exclusivamente al firmante;
b) Que los datos de creacin de la firma estaban, en el momento de la firma, bajo el control exclusivo
del firmante;
c) Que sea posible detectar cualquier alteracin de la firma electrnica hecha despus del momento
de la firma; y,
d) Cuando uno de los objetivos del requisito legal de la firma consista en dar seguridades en cuanto a
la integridad de la informacin a que corresponde, que sea posible detectar cualquier alteracin de esa
informacin hecha despus del momento de la firma.
3




3
Art. 33 del decreto 47-2008
Los certificados podrn revocarse por:
a) El firmante de una firma electrnica
avanzada certificada, podr solicitar a la
prestadora de servicios de certificacin que
expidi un certificado, la revocacin del
mismo. En todo caso, estar obligado a
solicitar la revocacin en los eventos
siguientes:
i. Por prdida de la clave privada, en el
caso de la tecnologa de criptografa
asimtrica;
ii. La clave privada ha sido expuesta o
corre peligro de que se le d un uso
indebido, en el caso de la tecnologa de
criptografa asimtrica.
b) Si el firmante no solicita la revocacin del
certificado en el evento de presentarse las
anteriores situaciones, ser responsable por
las prdidas o perjuicios en los cuales incurran
terceros de buena fe exenta de culpa que
confiaron en el contenido del certificado.
c) Una prestadora de servicios de certificacin
revocar un certificado emitido por las
razones siguientes:
2. A peticin del firmante o un tercero
en su nombre y representacin;
3. Por muerte del firmante;
Qu es un Certificado Digital
de Firma Electrnica Avanzada?
Son algoritmos electrnicos que
emite Cmara de Comercio de
Guatemala y que permiten
identificar de manera inequvoca
a una persona en medios
digitales. Adicionalmente califica
tanto su actividad profesional,
como el rol que desempea en el
momento.
La certificacin de Firma Digital
permite garantizar:
1.Identidad y capacidad de las
partes que tratan entre s sin
conocerse (emisor y receptor del
mensaje).
2.Integridad de la transaccin
(verificar que la informacin no
fue manipulada).
3.Irrefutabilidad de los
compromisos adquiridos (no
repudio).
4.Confidencialidad de los
contenidos de los mensajes
(solamente conocidos por
quienes estn autorizados).

Temas No. 10, 11, 12

4. Por liquidacin del firmante en el
caso de las personas jurdicas;
5. Por la confirmacin de que alguna
informacin o hecho contenido en el
certificado es falso; 6. La clave privada
de la prestadora de servicios de
certificacin o su sistema de seguridad
ha sido comprometida de manera
material que afecte la confiabilidad del
certificado;
7. Por el cese de actividades de la
prestadora de servicios de
certificacin; y,
8. Por orden judicial o de entidad
administrativa competente.
4





4
Art. 47 del decreto 47-2008
Anlisis Jurdico:
Para un pas como Guatemala que de una u otra manera tiene grandes
inters en cuanto a su inclusin dentro de la era de la globalizacin es
necesaria la regulacin legal con respecto de esta nueva corriente del
comercio por internet para poder ofrecer a la parte del pueblo que se
dedica al comercio nuevas opciones de crecimiento y expansin
econmica; pero como siempre se le facilita mucho a un sector y es
accesible a este mientras que la gran mayora se le excluye considero
que son muy pocos quienes verdaderamente entienden el contexto de
esta ley, y la consideracin de los aranceles establecidos para poder
obtener alguno de los certificados de firma electrnica autorizada;
pero espero que poco a poco se valla implementando tomando en
cuenta que tanto la CPRG como el C de C en su artculo 1 fueron
muy accesibles al respecto para los avances que se viven en la
actualidad se van quedando algo cortos ni mencionar el cdigo civil o
el cdigo penal los cuales no se han reformado para poder siquiera
pensar en el reconocimiento de estas nuevas formas de Comercio.

Temas No. 10, 11, 12