La crisis corporativa: desencuentro entre la tica y la economa neoclsica
CIEN DES 9 - 2008
49 La crisis corporativa: desencuentro entre la tica y la economa neoclsica Te Corporate Crisis: Misunderstanding between Ethics and Neoclassical Economics Alfonso Marav Lindo* RESUMEN El presente es un trabajo de investigacin que ofrece una visin panormica de cmo, con el transcurrir del tiempo, se ha producido una brecha casi insalvable entre la economa poltica y los principios ticos que debieran normar las actividades humanas desarrolladas dentro de tal mbito, con las nefastas consecuencias que ello ha trado para la sociedad toda, especialmente en estos tiempos de globalizacin, en los que cualquier accin o transaccin econmica que transgreda tales principios puede repercutir seriamente en los lugares ms remotos de donde aquella tuvo lugar. Adems, se expone la importancia que para el desarrollo de las sociedades tiene el ejercicio de la libertad considerada esta como el fn sustantivo del quehacer humano, libertad que en ltima instancia constituye el elemento generador de las reales condiciones de vida a lo largo de la historia. Palabras clave: tica, crisis corporativa, economa poltica, responsabilidad social. ABSTRACT Te present is an investigation work that ofers a panoramic vision of how, with lapsing of the time a breach it has almost taken place insalvable among the political economy and the ethical principles that owed normar the human activities developed inside such an environment, with the disastrous consequences that it has brought it for the society everything, mainly in these times of globalization, where any action or economic transaction can rebound seriously in the most remote places of where that he/she took place. Also, the importance is exposed that has the exercise of the freedom for the development of the societies, considered this as the end noun of the human chore, freedom that ultimately it constitutes the generating element of the real conditions of life throughout the history. Key words: ethics, corporate crisis, political economy, social responsibility. * Epistemlogo, profesor de Filosofa de la Ciencia en la Escuela de Postgrado de la Universidad Inca Garcilaso de la Vega y de Metodologa de la Investigacin en la Universidad Alas Peruanas. Alfonso Marav Lindo CIEN DES 9 - 2008 50 LA CRISIS CORPORATIVA REVELA UN DFICIT TICO EN LA CULTURA EMPRESARIAL DE ESTADOS UNIDOS La crisis corporativa derivada de los casos de Enron, Worl Com, Tyccon, Health South Corp. y otras, otrora ranqueadas como modelos de xito empresarial, nos muestra que recurrieron al maquillaje de sus estados fnancieros defcitarios con la complicidad de la ms importante frma auditora, la Arthur Andersen. Y cometieron fraude fnanciero a gran escala, colocando acciones en la Bolsa de Valores a precios sobrevalorados, estafando a millones de pequeos accionistas. En el caso de la Enron, esta rob virtualmente los fondos de pensiones de sus propios empleados, obligndolos a invertir en la compra de acciones de la empresa que saba estaban destinadas a perder todo su valor; engaaron a clientes y proveedores, destruyendo la credibilidad en el sistema fnanciero. Todas estas acciones delictivas se consumaron por los ejecutivos de esas corporaciones en peligro de quiebra, para mantenerse en el mercado mediante el fraude. Bernardo Kliksberg dice: La discusin es qu est fallando? Los ejecutivos de Enron eran en muchos casos egresados de los mejores Master en Business Administration (MBA) de los Estados Unidos, su educacin gerencial era impecable. Adems, no eran precisamente necesitados. Sus paquetes remuneratorios los ubicaban entre los ejecutivos mejor pagados. Entonces, qu pas ? Evidentemente haba una falla tica de grandes proporciones, pero no solo de individuos. En el reciente juicio del Estado de California contra uno de los responsables, que enga sistemticamente al Estado y le caus graves daos en materia de abastecimiento de energa elctrica para maximizar ganancias, la abogada defensora dijo que su cliente reconoca todos los cargos, pero que tena un atenuante: haba sido entrenado para eso por la compaa. La falla tica estaba en toda la cultura corporativa. Un prominente pensador americano, Amitai Etzioni (2003), dijo: Cuando se trata de tica, las escuelas de negocios reprueban. La enseanza de la tica en los afamados MBA se vea como superfua e innecesaria. La consecuencia fue que la enseanza result muy dbil. No solo no se ense, sino que al enfatizar en la enseanza el lucro y otros objetivos similares, sin desarrollar las responsabilidades comunitarias del gerente, se producen incentivos perversos. 1
Esta defciente formacin tica de los administradores tiene su origen a nivel terico en el paradigma neoclsico de las ciencias empresariales vigente en el mundo capitalista globalizado, y que ha producido el desencuentro entre la tica y la economa poltica, rompiendo con la tradicin del pensamiento occidental. LA TRADICIN DEL PENSAMIENTO OCCIDENTAL: LA ECONOMA POLTICA COMO RAMA DE LA TICA
Amartya Sen refere que hasta comienzos del siglo XX, la economa poltica se enseaba en la Universidad de Cambridge como una mencin de la diplomatura en Ciencias Morales. Esta tradicin se remonta al pensamiento de Aristteles, expuesto en su libro tica a Nicomaquea. El Estagirita considera que: La poltica es el arte principal para realizar el bien comn. La poltica debe utilizar a las otras ciencias, incluyendo a la economa poltica, para alcanzar el bien comn o la felicidad colectiva de los habitantes de la ciudad. 1 Bernardo Kliksberg (2004). Ms tica, ms desarrollo. p. 198. La crisis corporativa: desencuentro entre la tica y la economa neoclsica CIEN DES 9 - 2008 51 La vida basada en la consecucin del dinero se emprende por obligacin y, evidentemente, la riqueza no es lo bueno que estamos buscando porque es meramente til para otros fnes. El fn del Estado en los asuntos econmicos es la promocin comn de una buena calidad de vida . 2 El bien comn es un valor tico de mayor jerarqua que los bienes particulares referidos a la felicidad de los individuos, pues de lo que se trata es de alcanzar el bienestar de todos los ciudadanos de la polis y de la nacin. De manera que el objeto de la economa de producir los bienes econmicos se convierte en un medio para alcanzar el fn normativo del bien comn. Por eso, la economa es una ciencia moral y una rama de la tica. Esta tesis se puede representar con el siguiente grfco: EL ENFOQUE NEOCLSICO POSITIVISTA LLEVA A LA SEPARACIN DE LA ECONOMA POLTICA Y LA TICA Len Walras, economista francs neocl- sico del siglo XIX, es el iniciador del enfoque positivista con su teora general del equilibrio, que aport soluciones matemticas a proble- mas tcnicos de la economa relacionados con la produccin, circulacin y formacin de los precios en los mercados. La teora neoclsica es una teora matemtica que describe el com- portamiento de los agentes econmicos en un sistema de competencia perfecta. Caracteri- za a las instituciones de manera muy simple y considera a las personas de forma muy limitada para facilitar la descripcin de las relaciones de intercambio. Los economistas neoclsicos, en su afn de realizar el ideal cientifcista de la objetividad o neutralidad valorativa de las proposiciones de la teora econmica, han pretendido suprimir del lenguaje econmico los juicios morales sobre el comportamiento econmico de los agentes econmicos, por considerarlos juicios subjetivos incompatibles con la racionalidad cientfca. En la dcada de 1930, el economista Leonel Robbins consagra esta ruptura entre economa y tica al sostener: La economa es neutral por lo que se refiere a los fines; no puede pronunciar una sola palabra acerca de la validez de los juicios finales de valor. Hawtrey dice que la economa no puede disociarse de la tica. Por desgracia, parece imposible asociar lgicamente los dos estudios: economa y tica, si no es por la mera yuxtaposicin. La economa opera con hechos susceptibles de comprobacin; la tica, con valoraciones y obligaciones. Los dos campos de investigacin corresponden a planos diversos. Entre las generalizaciones de los estudios positivos y las de los normativos existe un abismo lgico que no puede disfrazarse por yuxtaposicin en el espacio y en el tiempo. 3
TICA EP e E Economa poltica 2 Citado por Amartya Sen en Sobre tica y economa. p. 21. 3 Lionel Robbins. Ensayo sobre la naturaleza y signifcacin de la ciencia econmica. p.p. 196-97. Alfonso Marav Lindo CIEN DES 9 - 2008 52 Esta tesis positivista se puede representar con el siguiente grfco : La economa poltica neoclsica y la tica son conjuntos disjuntos. Amartya Sen, refuta la tesis positivista en estos trminos : Es verdad que la economa ha logrado mayor rigor cientfco y tcnico con el enfoque neoclsico, pero se ha debilitado sustantivamente a medida que la economa positiva no solamente ha huido del anlisis normativo sino que tambin ha ignorado una diversidad de complejas consideraciones ticas que afectan al comportamiento humano real y que, desde el punto de vista de los economistas que estudian dicho comportamiento, son fundamentalmente hechos ms que juicios normativos. La economa ha tendido a perder tericamente al descuidar la visin tica de la motivacin y el logro social. 4 COMPORTAMIENTO ECONMICO Y RACIONALIDAD Uno de los supuestos de la teora del equilibrio general neoclsica es el axioma de que todos los agentes de la economa se comportan de un modo racional buscando maximizar su inters indivi- dual a travs del intercambio en el mercado. Este supuesto se sustenta en la ontologa del mundo econmico de competencia perfecta, compuesto de individuos egostas y maximizadores innatos. Esta ontologa corresponde a la flosofa del xito individual de la modernidad, expuesta en el pensamiento de los flsofos de la ilustracin europea como Adam Smith, Juan Jacobo Rousseau y David Hume. Hume sostuvo que la naturaleza humana es invariable, los hombres siempre sern los mismos, casi siempre egostas y a veces altruistas. En la historia humana, lo nico que ha cambiado son las instituciones y las circunstancias. Pretender formar al nuevo hombre para una nueva sociedad es ilusorio, una utopa irrealizable.
La teora neoclsica postula tericamente la identidad del comportamiento real de los agentes econmicos con el comportamiento racional. Hay dos mtodos de explicacin de la racionalidad en el comportamiento econmico: Racionalidad como consistencia interna. Racionalidad como maximizacin del propio inters. a) La racionalidad como consistencia interna en la eleccin es la congruencia entre las metas que se intenta lograr y las acciones encamina- das a ello. La relacin binaria de la eleccin se ha descrito como la funcin de utilidad de la persona con sus gustos y preferencias. U = f (G, P) b) La racionalidad como la maximizacin del propio inters se basa en la correspondencia externa entre las elecciones que una persona hace y su propio inters. La interpretacin egosta de la racionalidad del comportamiento econmico es el rasgo domi- nante de la economa liberal y neoclsica. Este en- foque egosta de la racionalidad supone un recha- zo de la visin tica de la motivacin econmica e ignora el comportamiento altruista y solidario. Economa Poltica TICA 4 Amartya Sen. Op. cit. pp. 25 - 27. La crisis corporativa: desencuentro entre la tica y la economa neoclsica CIEN DES 9 - 2008 53 SMITH Y EL EGOSMO RACIONAL Adam Smith observ que algunos comporta- mientos guiados por el egosmo producen bue- nos resultados. La cita que repiten los liberales neoclsicos seguidores de Smith dice : No esperamos comer gracias a la benevolencia del carnicero, del cervecero, del panadero sino a la consideracin de su propio inters. No nos dirigimos a su humanidad sino a su egosmo y nunca les hablamos de nuestras necesidades sino de su provecho. No es tanto la especulacin con los precios de parte de los comerciantes la causa del hambre, sino es la consecuencia de la escasez real de bienes por la disminucin de la produccin. El gobierno puede aplicar polticas compensatorias para ayudar a los pobres. No es posible suprimir o reducir el comercio. EGOSMO Y COMPORTAMIENTO RACIONAL Sen dice: El egosmo universal como realidad puede ser falso, pero el egosmo universal como requisi- to de la racionalidad es evidentemente absurdo y contraproducente para la comprensin razonable de la maximizacin del propio inters. Es bueno el supuesto de la maximizacin del propio inters para caracterizar el comportamiento real?, pro- porciona el hombre econmico en la bsqueda de sus propios intereses, la mejor aproximacin al comportamiento de los seres humanos al me- nos en cuestiones econmicas? Ese es el supuesto convencional y tiene seguidores como George Stigler, quien hace predicciones subjetivas basa- das ms en convicciones antes que en pruebas empricas. Stigler dice: Vivimos en un mundo de personas razonablemente bien informadas, que actan de manera inteligente para conseguir sus propios intereses. Dejadme predecir el resul- tado sistemtico y global del comportamiento en situaciones en las que el propio inters y ciertos valores ticos con una amplia lealtad verbal se encuentran en conficto. En la mayora de los ca- sos, la teora del egosmo (segn mi interpreta- cin de las lneas smitheanas) vencer. 5 EGOSMO, COMPORTAMIENTO RACIONAL Y EFICIENCIA El motivo alegado para adoptar el supuesto del comportamiento egosta parece basarse en los resultados esperados, que llevan a situaciones efcientes. El xito de algunas economas de libre mercado por la efciencia en la produccin no pue- de tomarse como prueba emprica de la teora del egosmo, pues dicho xito no nos dice nada acerca de la motivacin en la que se apoya el comporta- miento de los agentes econmicos. El caso del xito econmico del Japn, mencionado como ejemplo de la efciencia de una economa de libre mercado, es ms bien un contraejemplo a esa conjetura. Lo que Michio Morishama denomina el carcter japons es un caso especial de un tipo de lealtad al grupo que se puede dar, en mayor o menor grado, en muchas clases de actividad econmica que suponen el trabajo en equipo. 6 EL CRITERIO UTILITARISTA 7 John Stuart Mill, economista y autor de la tica utilitarista, defende una economa liberal del bienestar basada en la combinacin del comportamiento egosta por un lado y de 5 Citado por Amartya Sen. Op. cit. p. 36. 6 Citado por A. Sen. Op. cit. p. 37. 7 John Stuart Mil. El utilitarismo. Alfonso Marav Lindo CIEN DES 9 - 2008 54 la evaluacin del logro social fundado en el principio de utilidad. El desarrollo de la sociedad moderna industrial se basa en el principio de utilidad, que es la mayor felicidad del mayor nmero posible de individuos. Entendindose por felicidad el bienestar hedonista por el disfrute del consumo de bienes y goce de los placeres de la vida, minimizando el sufrimiento y la privacin de ingresos. La felicidad utilitarista solo podr lograrse aplicando polticas de reforma liberal progresista, basadas en la justicia distributiva y destinadas a reducir las desigualdades sociales entre burgueses y clases populares. LA OPTIMALIDAD DE PARETO Y LA EFICIENCIA ECONMICA Las dos defniciones de efciencia utilizadas en la economa son: La efciencia tcnica, regla que prescribe que no es posible producir ms cantidad de un bien sin que se obtenga menos de otro en una economa en que los recursos son escasos. Por ejemplo, si se decide producir ms caones, ser a costa de reducir la asignacin de recursos a la produccin de mantequilla. La efciencia econmica, que se identifca con la optimalidad de Pareto: un estado social se describe como ptimo en el sentido de Pareto, si y solo si no se puede aumentar la utilidad de unos sin reducir la utilidad de otros. Sen dice al respecto: La optimalidad de Pareto es un tipo de xito muy limitado . Una sociedad con grandes desigual- dades, donde una minora de ricos vive en el mayor de los lujos y la mayora en la miseria puede ser un ptimo de Pareto. La optimalidad de Pareto trata exclusivamente de la efciencia en el espacio de las utilidades y no presta atencin a las consideraciones distributivas relativas a la utilidad. 8 Por tanto, la optimalidad de Pareto es un cri- terio esttico de conservacin del statu quo bajo el supuesto de equilibrio de mercado en una si- tuacin ideal de competencia perfecta. El esta- do social ptimo en el sentido de Pareto es tam- bin un equilibrio perfectamente competitivo con respecto a algn conjunto de precios (y para alguna distribucin inicial de las dotaciones de las personas. Pero este estado ideal no tiene un modelo emprico, pues la economa capitalista de mercado es un sistema de competencia altamente imperfecto, donde los precios de las mercancas como el petrleo y los alimentos estn distorsio- nados por la presencia dominante en el mercado de monopolios, monopsonios y oligopolios. MODELO TRIDIMENSIONAL DE LA ELECCIN Los economistas neoclsicos han construido un individuo ad hoc que decide sus elecciones en el mercado en base a un principio de estricta racionalidad. Se postula que la persona dispone de una nica funcin de utilidad con sus gustos y preferencias: U = f (G,P) Segn Percy Correa, 9 el hombre no es un ser reductible a la pura racionalidad sino que es un ser complejo multidimensional que no siempre acta racionalmente. La actividad humana (H) se realiza al menos en tres dimensiones y espacios: la dimensin jerrquica ( J ), la dimensin valorativa (V) y la dimensin del mercado (M ): H = F ( J, V , M ) 8 Amartya Sen. Op. cit. p.46. 9 Percy Correa: El Paradigma del mercado. En: Ciencia Econmica, ao XVII, No. 37, Facultad de Economa de la Universi- dad de Lima. La crisis corporativa: desencuentro entre la tica y la economa neoclsica CIEN DES 9 - 2008 55 En este modelo psicolgico de la eleccin, la dimensin jerrquica ( J) nos describe que los individuos al tomar decisiones de sus elecciones lo hacen dentro de organizaciones jerrquicamente ordenadas a las que debe adaptarse. La dimensin valorativa (V) nos describe al individuo que adopta actitudes de autoestima, de cumplimiento del deber, de reconocimiento del bienestar de los dems, etc. La dimensin de las elecciones del individuo en el mercado es tambin importante, pero no es la nica. Los hombres no somos necesariamente maximizadores innatos del inters personal sino principalmente satisfacedores de necesidades psicolgicas y espirituales. A veces preferimos comprar un cuadro porque nos satisface la necesidad de sentir el placer esttico de contemplar la belleza del cuadro. Esta eleccin no responde al principio racional de utilidad. Los hombres no somos necesariamente maximizadores innatos sino satisfacedores de nuestras necesidades y deseos. Actuamos en tres dimensiones: el mercado, las organizaciones y las valoraciones. Por tanto, el Homo aeconomicus neoclsico resulta una simplifcacin reduccionista de la condicin humana, que ha sido refutada por el comportamiento real de las personas. Construir el paradigma de la socioeconoma del bienestar: la responsabilidad social de las empresas ( RSE ) El reto para los cientfcos sociales y flsofos en la hora actual es construir un paradigma alternativo que sustituya al paradigma neoclsico en crisis. La nueva Weltanschauung es la afrmacin de la concepcin autotlica del desarrollo de los pueblos.
La teleologa del desarrollo Amartya Sen ha sealado que el fn del desarrollo de los pueblos es la expansin de las libertades humanas tanto sustantivas como instrumentales de las personas. La libertad como fn sustantivo del desarrollo humano signifca el crecimiento de las capacidades para alcanzar una vida buena, capacidad de producir bienes y servicios, capacidad de acceder a los mercados para intercambiarlos a precios justos, de acceder a un trabajo digno bien remunerado, a una educacin de calidad y de acceder a los servicios de salud, a una esperanza de vida longeva y al ejercicio pleno de los derechos polticos y sociales. La ontologa autotlica El mundo de la vida es un mundo intersubjetivo, compuesto de sujetos portadores de razn autnoma, capaces de autoconciencia, de conciencia de clase, conciencia de etnia y de conciencia nacional. El mundo en el que vivimos lo confguramos en la accin de la convivencia, la competencia, el conficto entre clases y en la apropiacin privada de los recursos. El sujeto es siempre generador del mundo en el que vive. La persona como sujeto es el actor de la historia, que ha saltado de la mera vida a la existencia debido a su autoconciencia, la misma que lo proyecta hacia fnes de autorrealizacin. El sujeto personal como miembro de una clase social es Jerrquico (rdenes) Mercado (precios) Valorativo (persuasiones) Alfonso Marav Lindo CIEN DES 9 - 2008 56 capaz de articular su conciencia de clase en una organizacin al percibir sus intereses inmediatos y sus intereses histricos y se convierte en el actor de los movimientos sociales. La matriz interdisciplinar de la socioeconoma establece una interseccin entre la tica, la economa poltica del bienestar, la sociologa y la politologa como ciencias constructivas del desarrollo autocentrado de los pases. El nuevo enfoque alternativo de la socioeco- noma es interdisciplinario. El anlisis econmi- co tendr que ocuparse de los factores econmi- cos y no econmicos importantes si desea estar de acuerdo con la realidad. La teora econmica tendr que transformarse en una teora social. Segn Gunnar Myrdal, la principal hiptesis de la nueva teora ser el supuesto de la causacin circular de todos los factores del sistema social, como resultado de un proceso acumulativo. No es posible adaptar semejante teora general en un simple modelo economtrico. Las variables y las relaciones pertinentes son demasiadas para establecer este tipo de simplifcacin heroica. La forma racional de llevar a cabo esta tarea consiste en trabajar con premisas explcitas de valor, no solo cuando se trata de obtener interferencias prcticas y de poltica en el mercado, sino tambin cuando se estn descubriendo y analizando los hechos y las relaciones causales. Las premisas explcitas de valor del nuevo enfoque terico son los principios radicales de las doctrinas igualitarias de la flosofa del humanismo social, tales como : El principio de la superioridad moral del trabajo como ttulo de propiedad. En su formulacin moderna, esta idea parti de la flosofa de la ley natural de Locke y se materializ en la teora clsica del valor real, que supuso que el trabajo es el nico factor creador de riqueza. El principio de que todos los hombres nacen iguales tiene un sentido moral porque implica la afrmacin categrica de que todos los hombres tienen iguales derechos en la sociedad. De este modo se minimizan las diferencias individuales que pudieran existir por las diversas capacidades y aptitudes con las que se hubiera nacido. El ideal de bienestar general del promedio de la poblacin como meta racional de la po- ltica, basada en la aplicacin de la justicia distributiva de la riqueza producida, que se nutre del utilitarismo de Bentham y Stuart Mill y de los socialistas Saint Simn y Karl Marx. El ideal de la igualdad de oportunidades y el anhelo de la democracia participativa. La doctrina de la igualdad no es una mera frmula abstracta sino la expresin de un ideal de vida, y como tal, forma parte de la realidad social, tiene un contenido tico y una fuerza ideolgica. CONSTRUIR LA RESPONSABILIDAD SOCIAL DE LA EMPRESA Los ejecutivos de las empresas debern pre- ocuparse no solo por ganar dinero sino tambin por enriquecer a la sociedad. El paradigma de la socioeconoma del bienestar asigna las responsa- bilidades sociales de las empresas. Se trata de que estas participen en juego limpio con los consumi- dores y adopten como compromisos ineludibles el buen trato a su personal, la preservacin del me- dio ambiente, las buenas prcticas en los pases en desarrollo, la participacin en las grandes accio- nes sociales para mejorar la integracin social, la equidad y la competitividad en Amrica Latina. La construccin de la responsabilidad social de las empresas privadas y pblicas deber basarse en el despliegue del capital social de cada pueblo. La crisis corporativa: desencuentro entre la tica y la economa neoclsica CIEN DES 9 - 2008 57 Kliksberg dice sobre el capital social: En la raz del xito est el capital social, nuevo hallazgo de las ciencias del desarrollo. Detectado en los estudios pioneros de Putnam (1994), abarca por lo menos cuatro dimensiones: los valores ticos dominantes en una sociedad, su capacidad de asociatividad, el grado de confanza entre sus miembros y la conciencia cvica. Los resultados de las mediciones economtricas son concluyentes. Cuanto ms capital social, ms crecimiento econmico a largo plazo, menor criminalidad, ms salud pblica y ms gobernabilidad democrtica. La nocin no pretende suplantar el peso de los factores macroeconmicos en el desarrollo, sino que llama la atencin sobre que deben sumarse a ellos estas dimensiones. El mero reduccionismo economicista es una visin estrecha y lleva a polticas inefcientes. 10 REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS 1. Kliksberg, Bernardo (2004). Ms tica, ms desarrollo. 2. Edicin, Temas Grupo Editorial SRL, Buenos Aires. 2. Correa, Percy (1996). El Paradigma del mercado: algunas crticas sobre el modelo de eleccin racional. En: Ciencia Econmica. Ao XVII, No. 37, Facultad de Economa de la Universidad de Lima, Per. 3. Robbins, Lionel (1980). Ensayo sobre la naturaleza y signifcacin de la ciencia econmica. Fondo de Cultura Econmica, Mxico. 4. Sen, Amartya (1987). Sobre tica y economa. Alianza Editorial S. A., Madrid. 5. Sen, Amartya (2000). Desarrollo y libertad. Editorial Planeta, Buenos Aires. 10 Bernardo Kliksberg. Ms tica, ms desarrollo. p. 18