REGLAMENTO DE CRDITOS

COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO AHORROCHILE LIMITADA

TITULO I
NORMAS GENERALES


ARTCULO 1: El presente Reglamento regula la poltica de crdito por la cual debern regirse
todas las materias relacionadas con el objeto social y con los procesos operacionales asociados a
la evaluacin, otorgamiento, desembolso y administracin de las operaciones de crditos.


ARTCULO 2: Constituye misin esencial de la Cooperativa prestar a sus socios servicios
crediticios. Administrar eficientemente los recursos econmicos de que se dispone para dicho
efecto e intentar la recuperacin de la totalidad de los prstamos colocados a travs de
procedimientos compatibles con la naturaleza de la Cooperativa.


ARTCULO 3: El Otorgamiento de todo crdito debe regirse por las normas del presente
Reglamento, el Estatuto Social y los acuerdos por el Consejo de Administracin y la Junta General
de Socios, sin perjuicio de las normas legales, las contenidas en el Reglamento de la Ley General
de Cooperativas, aquellas dictadas por el Banco Central de Chile y el organismo fiscalizador en
conformidad a sus facultades.


ARTCULO 4: La duracin de este reglamento ser indefinida y podr ser modificado de acuerdo
a lo establecido en el Artculo 58 del presente Reglamento.


ARTICULO 5: En Conformidad al Estatuto Social, tendrn derecho a crdito todos los socios que
se encuentren al da en el cumplimiento de sus obligaciones pecuniarias con la Cooperativa y
cuenten con capacidad de pago para pagar las obligaciones que contraigan con aquella.


ARTCULO 6: La capacidad de pago del socio, podr determinarse con los antecedentes
sustentatorios de los ingresos de l y/o su cnyuge y/o su grupo familiar que permitan a la
administracin formarse un juicio cabal sobre el monto de los flujos netos de ingresos futuros de la
solicitante del crdito y sus gastos. Estos antecedentes podrn ser diversos segn el tipo de
crdito y para su evaluacin se considerar especialmente, el tipo y destino del crdito, el monto, la
forma de pago y plazo requerido para su amortizacin.


ARTCULO 7: Todos Los crditos otorgados a sus socios devengarn intereses sobre el capital
prestado. La tasa mxima de inters aplicable a cada tipo de crdito ser fijada por el Consejo de
Administracin, pudiendo delegar dicha facultad en el Gerente. Para tal efecto deber
considerarse, a lo menos, las variaciones que experimente el costo del dinero y deber ponderar
adecuadamente los siguientes factores:

a. El Costo que la Cooperativa debe pagar por el dinero que capte para otorgar crditos a sus
socios, conforme a la estructura de financiamiento de la Cooperativa.
b. Costos directos de explotacin y administracin de la Cooperativa.
c. Costos indirectos asociados a la gestin de la Cooperativa.


d. Inters promedio que cobre el mercado financiero formal de la regin, para el mismo tipo
de crditos.
e. El mximo de inters convencional que la ley permite pactar y que fija mensualmente la
Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras.
f. Otras consideraciones que determine el Consejo de Administracin.


ARTCULO 8: A los crditos para su cobro, se les aplicar el sistema de inters compuesto, en
conformidad a las disposiciones legales vigentes.


ARTCULO 9: El plazo de amortizacin de los crditos estar determinado por la capacidad de
pago del deudor, el tipo de crdito que se trate y la disponibilidad o calce de los recursos que
obtenga, la Cooperativa, para el otorgamiento de crditos.


ARTCULO 10: Ningn Socio podr reclamar condiciones crediticias diferentes a las que
establece el presente Reglamento.
Del mismo modo, salvo las excepciones expresamente establecidas en este Reglamento, ningn
funcionario, asesor o dirigente de cualquier estamento de la Cooperativa, podr fijar condiciones o
requisitos diferentes a aquellos establecidos en este Reglamento.

El consejo de administracin fijar las condiciones complementarias de los distintos tipos de
crditos, reprogramaciones o repactaciones, contenidas en el presente Reglamento, as como las
comisiones, dems modalidades y requisitos que los interesados deben cumplir y a las cuales el
personal de la Cooperativa debe ajustarse rigurosamente.


ARTCULO 11: Tratndose de crditos reajustables, se utilizar como sistemas de reajustabilidad
la unidad de fomento y si ste se modificare, los contratos vigentes continuarn rigindose por el
sistema convenido, salvo que las partes acuerden sustituirlo por otro. El Capital se reajustar por la
variacin que experimente la unidad de fomento entre la fecha de otorgamiento y la fecha de pago
efectivo del total o de cada una de las cuotas.


ARTCULO 12: El Consejo de Administracin podr fijar una comisin por crdito, la que podr ser
fija o variable.

Asimismo, la Cooperativa podr cobrar directamente al socio solicitante, los gastos efectivos y
directos asociados a gastos notariales, tasacin y otros relacionados con el otorgamiento del
crdito, o de sus garantas.


ARTCULO 13: La Gerencia, deber llevar permanentemente actualizados, registros que
contengan los antecedentes de todos los crditos otorgados y acerca del comportamiento de pago
de los socios.

Asimismo, de manera permanente y en todo caso al menos en los meses de Marzo, Junio,
Septiembre y Diciembre de cada ao, se deber clasificar la cartera de colocaciones, de acuerdo a
las normas fijadas por el Consejo de Administracin en concordancia con el presente Reglamento.
En subsidio, a falta de normas, regirn las normas establecidas para las instituciones financieras
por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras.

TITULO II
OTORGAMIENTO DE CREDITOS


ARTCULO 14: Los socios que deseen optar a un prstamo debern completar personalmente un
formulario de solicitud de crdito que para estos efectos dispondr la Cooperativa. Las personas
que por algn impedimento no pudieran suscribir el referido formulario debern consignar su huella
digital en el mismo documento, el que podr ser llenado por algn funcionario, en su reemplazo.


ARTCULO 15: La Cooperativa, slo realizar operaciones de crdito con sus socios sin perjuicio
de lo sealado en el artculo siguiente, quienes tendrn derecho a solicitarlo cuando as lo estimen
conveniente y cumplan los siguientes requisitos:

a. Encontrarse al da en el pago de sus obligaciones econmicas tales como, pago de los
aportes de capital y de los crditos recibidos, incluyendo los crditos indirectos (aval y/o
codeudor solidario), si fuere el caso; y
b. Acreditar poseer la solvencia y capacidad econmica necesaria para satisfacer y cumplir
con la amortizacin del capital prestado y pago de intereses, para cuyo efecto deber
presentar la documentacin o los antecedentes que le sean solicitados, de acuerdo al tipo,
monto y garantas exigidas.

Ninguna solicitud ser aprobada por la Cooperativa si faltara alguno de los requisitos mencionados.


ARTCULO 16: No obstante lo sealado en el artculo precedente, la Cooperativa, con el objeto de
renegociar o repactar crditos ya otorgados; podr celebrar cualquier tipo de operacin de crdito
con personas que no sean socios, cuando stas hayan asumido obligaciones con la institucin en
calidad de avales, fiadores o codeudores solidarios de socios o cuando bienes de su propiedad se
encuentren garantizando obligaciones de stas con la Cooperativa.


ARTCULO 17: El monto del prstamo a otorgar depender de los siguientes factores:
a. Determinacin de la renta lquida.
b. Garantas.
c. Capacidad de pago.
d. Comportamiento de morosidad en el pago de sus obligaciones con la Cooperativa.
e. Comportamiento en el pago de sus obligaciones con el sistema financiero.
f. Opinin y evaluacin de riesgo que emita el Comit de Crdito.


ARTCULO 18: Todos Los socios, al momento de solicitar un prstamo, sern evaluados
conforme a su cumplimiento con la Cooperativa en base a su constancia en el pago de aportes de
capital y a su responsabilidad en la cancelacin de sus compromisos contrados en las
operaciones de crdito.


ARTCULO 19: Los crditos sern aprobados por el Gerente o por la instancia administrativa que
de acuerdo a lo establecido por el Consejo de Administracin, corresponda. En aquellos casos en
que conforme al presente reglamento corresponda su ratificacin al Consejo de Administracin, el
acuerdo se adoptar por mayora.


ARTCULO 20: Los crditos aprobados, debern ser retirados por los socios en el plazo mximo
de treinta (30) das, a contar de la fecha de aprobacin de la solicitud correspondiente. Vencido
este plazo, la solicitud quedar sin efecto, debiendo el socio interesado presentar una nueva, la
cual deber cumplir nuevamente con todas las instancias de aprobacin.

En todo caso, la tasa de inters de la operacin ser la vigente al momento del retiro del dinero.


ARTCULO 21: Si al momento de cursar el prstamo al socio, la oficina administrativa detectare
cambios desfavorables en alguno de los antecedentes consignados en la solicitud de crdito, la
Gerencia estar facultada para exigir las rectificaciones pertinentes.

El tiempo razonable que demore el socio en salvar las dificultades presentadas no ser
considerado para la aplicacin de lo dispuesto en el artculo anterior.


ARTCULO 22: En caso que una persona acte por poder o representacin de un socio, deber
cumplir con los siguientes requisitos:
El poder deber ser extendido ante Notario Pblico y servir por una sola vez, debiendo consignar
la operacin que el socio autoriza realizar, indicando monto y plazo, si se trata de prstamos. En
casos excepcionales calificados por la Cooperativa, esta podr autorizar al Gerente para que se
desempee como ministro de fe para el otorgamiento del poder.
No ser aceptado poder extendido a favor de la persona excluida por morosidad.
La Cooperativa podr rechazar poderes, si stos no corresponden a socios verdaderamente
imposibilitados de operar en forma personal, ya sea por encontrarse fuera de la ciudad o por
enfermedad.



TITULO III
DE LOS TIPOS DE CRDITOS

ARTCULO 23: La cooperativa podr otorgar los siguientes tipos de crditos, atendiendo al
destino de los recursos sin que la enunciacin, sea taxativa y sin perjuicio de los dems productos
que la Cooperativa pudiera implementar:

a. Crdito de consumo no reajustable a tasa fija (ordinario)
b. Crdito de consumo reajustable a tasa fija
c. Crdito automotriz
d. Lnea de crdito rotativa
e. Crdito convenio de descuento por planilla
f. Crdito para financiamiento de viviendas
g. Crdito de destino especial o de corto plazo
h. Crdito de Emergencia (extraordinario)
i. Prstamos educacionales
j. Renegociaciones
k. Crditos de inversin especifica
l. Crdito agropecuario
m. Crdito para capacitacin laboral
n. Crdito Microempresario
o. Descontar letras de cambio, pagars y otros documentos que representen obligaciones de
pago


p. Otorgar prstamos que se encuentren amparados por garanta hipotecaria
q. Adquirir, ceder y transferir efectos de comercio
r. Cualquier otra operacin de crditos conforme a lo mencionado en los artculos 112 y 112
bis de la Ley General de Cooperativas.


ARTCULO 24: Los socios podrn optar simultneamente, si su capacidad de pago lo permite, a
los diversos tipos de crditos sealados en las clusulas anteriores.



TITULO IV
DE LA JUSTIFICACIN DE INGRESOS


ARTCULO 25: Al solicitar un crdito, los socios debern justificar con la documentacin y
antecedentes pertinentes, los ingresos, la actividad laboral, econmica o empresarial que realicen.
La documentacin requerida depender del tipo de actividad que realicen. Entre otros
antecedentes sern vlidos para acreditar el ingreso, los siguientes:

a. Declaraciones mensuales del Impuesto la Renta presentada ante el S.I.I.
b. Declaracin anual de Impuesto a la Renta, presentada ante el Servicio de Impuestos
Internos.
c. Jubilados y Montepiados, debern presentar copia de la ltima liquidacin de pago de
pensiones.
d. Tres ltimas liquidaciones de sueldo, debidamente timbradas por el empleador y
acompaadas de las declaraciones y pago de las imposiciones previsionales respectivas.
e. Tres ltimas liquidaciones de pago de pensiones, jubilaciones o montepos.
f. Copia de contratos que acrediten ingresos.

Sin perjuicio de lo anterior, la Gerencia se reserva el derecho de solicitar cualquier otro
antecedente o de variar los requisitos sealados en el punto anterior.
Adems, se podr demostrar capacidad de pago con el ingreso familiar, esto es, complementar los
ingresos con aquellos que pueda demostrar el cnyuge del solicitante.


ARTCULO 26: En el caso de los crditos de consumo, las cuotas mensuales de amortizacin de
capital e intereses, correspondientes a deudas directas e indirectas que tuviere el solicitante ms la
cuota del nuevo crdito con la Cooperativa, sern comparadas con el ingreso mensual lquido.

El ingreso mensual lquido se determinar considerando, primordialmente, los siguientes factores:

a. El tipo de Renta (fija o variable, ordinaria o extraordinaria).
b. La calidad del trabajador (dependiente, Independiente, Jubilado, montepiado).
c. Nmero de cargas familiares.
d. La calidad de propietario o arrendatario de la vivienda.
e. El endeudamiento en la Cooperativa.
f. Endeudamiento en el sistema financiero.
g. El destino del crdito.


En el caso que la renta no pueda demostrarse fehacientemente, se podr presumir el ingreso
lquido, conforme a las reglas que para casos determinados establezca el Consejo de
Administracin, mediante norma de general aplicacin.


TTULO V
DE LA DOCUMENTACIN Y GARANTAS DE LOS CRDITOS


ARTCULO 27: EL Gerente podr exigir, las garantas que estime prudentes y necesarias segn
fuere el monto y condiciones del crdito solicitado, la solvencia demostrada por el solicitante u otra
circunstancia que mereciere ser considerada al efecto. Las cauciones podrn consistir en
codeudores solidarios, avales, fiadores, prendas, hipotecas y depsitos a plazo en la Cooperativa,
depsitos a plazo y cuentas de ahorros en otras instituciones financieras o cualquier otra garanta
que la administracin estime conveniente.

Salvo que la Cooperativa por acuerdo de la mayora de sus miembros y por motivos justificados
resuelva lo contrario, no podrn considerarse como garantas, los aportes de capital del socio en la
Cooperativa.


ARTCULO 28: Los antecedentes comerciales del socio, protestos de documentos mercantiles y
las respectivas aclaraciones, se obtendrn de las bases de datos a que la Cooperativa tenga
acceso, tales como el Boletn de Informaciones Comerciales de la Cmara de Comercio de
Santiago; o directamente de los propios acreedores.

Para este mismo efecto, la Cooperativa podr solicitar a los socios un mandato para obtener de la
Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, la informacin de su deuda directa e
indirecta, vigente, morosa o castigada, con el sistema financiero.


ARTCULO 29: Todos los crditos se documentarn mediante la suscripcin o aceptacin de
pagars, letras de cambio u otros instrumentos de crdito que determinen el Consejo de
Administracin y la Gerencia.

Todos los ttulos de crdito debern ser firmados, por el deudor, ante Notario Pblico.


ARTCULO 30: Slo se efectuar la entrega del dinero prestado, despus que el socio haya
suscrito o aceptado el documento en que consta el crdito.


ARTCULO 31: Podr ser objetado como aval, codeudor o fiador, la persona que se encuentre en
las siguientes situaciones:

a. Que se encuentre en mora o atrasado en el pago que se le hubiere otorgado.
b. Que sea avalista, codeudor solidario o fiador de un socio que se encuentre en mora o pago
atrasado en el pago de crditos que hubiere otorgado la Cooperativa;
c. Que la capacidad de pago, considerando sus propios crditos y en los que es avalista,
codeudor solidario o fiador, supere el porcentaje de sus ingresos lquidos que, por acuerdo
de general aplicacin, haya fijado el Consejo de Administracin;


d. Si sus antecedentes financieros, comerciales o econmicos, demuestran obligaciones
vencidas, sin aclarar,
e. Cualquier otra persona que a juicio exclusivo de Gerencia o el Consejo de Administracin,
no diere garantas suficientes de pago del crdito.

Con todo, no podrn ser avalistas los dirigentes y funcionarios de la Cooperativa.

Podrn rechazarse avales cruzados entre si, por una cantidad superior al monto que mediante
norma de general aplicacin establezca el Consejo de Administracin.

Podrn no aceptarse ser codeudor de ms de dos socios a la vez.


ARTCULO 32: Para constituirse en avalista, codeudor solidario o fiador, el socio acompaar el
certificado de matrimonio o declaracin jurada de soltera, Si estuviere casado bajo el rgimen de
sociedad conyugal o en rgimen de participacin en los gananciales, deber concurrir su cnyuge
a la firma del documento que garantice el crdito, autorizando a su cnyuge para otorgar se
garanta personal. Lo anterior, es sin perjuicio de la aplicacin de las normas que sobre patrimonio
reservado de la mujer casada establece la legislacin civil.


ARTCULO 33: Los gastos inherentes a la constitucin de las garantas personales o reales, son
de cargo del socio solicitante del crdito, se podrn pagar, por el deudor, conjuntamente con cada
cuota de amortizacin del crdito, si se hubieren incorporado a ste.








TTULO VI
DEL PAGO DE LOS CRDITOS


ARTCULO 34: Todo pago de los crditos concedidos por la Cooperativa, podr hacerse efectivo
en las oficinas y cajas especialmente habilitadas por aquella para tales efectos; mediante depsito
directo en las cuentas corrientes bancarias que la Cooperativa habilite para dicha finalidad; o a
travs del mecanismo de descuento por planilla, cuando existiera un convenio vigente con el
empleador respectivo.

Lo dispuesto en el inciso anterior es sin perjuicio de los pagos efectuados con motivo u ocasin de
un procedimiento de cobranza judicial o extrajudicial del crdito respectivo.


ARTCULO 35: Todo pago deber efectuarse a ms tarar, en la fecha de vencimiento pactada en
los contratos o documentos suscritos por el socio. Si el da de pago recayere en da feriado, el
pago deber realizarse el da hbil siguiente, salvo que la Cooperativa establezca lo contrario.

El no pago oportuno de cualquier compromiso pecuniario del socio con la Cooperativa ser
sancionado con el cobro del inters mximo convencional permitido pactar, legalmente aplicable al


tipo de operacin de que se trate, sin perjuicio de las dems sanciones que la ley. El Estatuto
Social o este Reglamento establezcan.


ARTCULO 36: La Cooperativa est obligada a timbrar por el funcionario de la Caja respectiva el
pagar en que consta la operacin, cuando se pague el total del crdito o ltima cuota del mismo; y
devolver el pagar o instrumento de crdito que haya servido de ttulo de la obligacin que se
paga, debidamente cancelado, cuando as los solicite al socio interesado.


ARTCULO 37: El pago total de la deuda comprende capital, reajustes, intereses, gastos y costas.
ARTCULO 38: Si se debe capital e intereses, el pago se imputar primeramente a los intereses.
ARTCULO 39: Si hay diferentes deudas vigentes respecto de un mismo socio, el pago se
imputar primeramente a la deuda devengada frente a la que no lo est; y su existiera ms de una
deuda devengada se preferir la de ms antigua data.


ARTCULO 40: Con la aprobacin del Consejo de Administracin, cada socio podr solicitar giro
de capital para pagar cuotas atrasadas, ya sea como deudor principal o codeudor.

Los socios avalistas se comprometen con sus propios aportes de capital, facultando a la
Cooperativa para descontar las cuotas morosas como deudor o avalista, en los trminos que
establece el presente Reglamento y conforme a los procedimientos aprobados por el Consejo de
Administracin.


ARTCULO 41: Sin perjuicio del cumplimiento de los requisitos establecidos en el presente
reglamento, el socio recin ingresado podr solicitar prstamos de inmediato. Sin perjuicio de lo
anterior, el Consejo de Administracin podr fijar un monto para este tipo de prstamos.



TTULO VII
DE LA RENEGOCIACIN DE CRDITOS


ARTCULO 42: En cualquier momento que lo ameriten las circunstancias econmico financiera de
un socio deudor, la Gerencia podr renegociar el crdito otorgado, siempre y cuando la deudora
acredite fehacientemente que su situacin econmica vari y con la renegociacin ser factible
cumplir con el servicio de la deuda.

No obstante la renegociacin de un crdito, slo podr efectuarse cuando la Cooperativa usando
criterios realistas en la valoracin de eventuales garantas y al examinar la capacidad de pago del
deudor pueda establecer razonablemente que el nuevo crdito que se otorgue ser recuperado en
las condiciones de inters, reajustabilidad y plazo que se acuerden.


Con todo, por regla general, un mismo crdito podr ser objeto de un mximo de dos
renegociaciones. Sin perjuicio de lo anterior, el Consejo de Administracin, mediante acuerdo de la
mayora de los miembros titulares, podr autorizar una tercera renegociacin.

La Gerencia deber informar mensualmente al Consejo de Administracin acerca de las
renegociaciones efectuadas por la Cooperativa durante el mes inmediatamente anterior. Asimismo
trimestralmente deber informar al Consejo acerca del estado de cumplimiento (morosidad) de la
cartera de crditos renegociados.


ARTCULO 43: Las garantas ofrecidas y que caucionarn el crdito renegociado, podrn ser al
menos iguales a las que garantizaban el pago del crdito original.


ARTCULO 44: Los crditos registrados en cartera vencida que se renegocien, se reingresarn a
la cartera vigente junto con los reajustes e intereses; no obstante debern tener una identificacin
especial.


ARTCULO 45: El costo que signifique la renegociacin de un crdito, ser de cargo del socio
solicitante, as como los gastos de la cobranza judicial o extrajudicial, el que podr ser pagado por
la Cooperativa y sumado al crdito que se origine como producto de la renegociacin.



TTULO VIII
DE LA CLASIFICACIN DE LA CARTERA DE COLOCACIONES
PROVISIONES Y CASTIGOS

ARTCULO 46: En forma peridica, en los meses de Marzo, Junio, Septiembre y Diciembre de
cada ao, la Gerencia dispondr la ejecucin de un proceso de clasificacin de la cartera de
colocaciones, mediante el cual se evaluar la morosidad de los socios deudores, especto de la
totalidad de sus obligaciones, con la institucin.


ARTCULO 47: La clasificacin de cartera incluir los saldos de colocaciones, vigentes y vencidas,
incluidos los respectivos intereses y reajustes por cobrar.


ARTCULO 48: La Gerencia deber, adems, determinar el monto de la prdida estimada de la
cartera, conforme a lo establecido por el Consejo de Administracin.


ARTCULO 49: La Cooperativa deber mantener una provisin global para cubrir el riesgo de la
cartera de colocaciones, determinadas al 31 de diciembre de cada ao, por un monto equivalente a
la prdida estimada a que se refiere el artculo precedente. Adems, deber mantener una
provisin para cubrir el riesgo adicional que se hubiere determinado y cuando corresponda, las
dems provisiones por crditos renegociados y de crditos riesgosos en su origen.

La provisin global que debe mantenerse variar segn los cambios que experimente la prdida
estimada, en tanto que la exigencia de la provisin adicional, antes sealada, depender de la
eventual existencia de crditos riesgosos en su origen. Por consiguiente, las provisiones debern


incrementarse cuando aumenten los riesgos que ellas cubren y cuando stos disminuyan, podrn
revertirse los excedentes de provisiones que se produzcan.


ARTCULO 50: Los castigos de las colocaciones debern efectuarse de acuerdo con las normas
establecidas en los artculos siguientes. En lo no previsto en este Reglamento, regirn las normas
de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras.


ARTCULO 51: El castigo de las colocaciones, debe realizarse en los siguientes casos:

a. Cuando un crdito vencido carezca de ttulo ejecutivo, el castigo total o parcial, segn
corresponda, se efectuar en la oportunidad en que el saldo debera ser traspasado a
cartera vencida y se hayan agotados los medios de cobro.
b. Al cumplirse el plazo de prescripcin de las acciones para demandar el cobro mediante un
juicio ejecutivo o al momento del rechazo o abandono del ttulo por resolucin judicial
ejecutoriada.
c. Cuando se han agotado los bienes sobre los cuales hacer efectiva la garanta general
sobre los bienes del deudor, acreditada judicialmente con las actuaciones receptoriales
respectivas.
d. Cuando se cumpla el plazo en que la operacin pueda mantenerse impaga en cartera
vencida, segn lo dispuesto en el artculo siguiente.


ARTCULO 52: Los plazos para efectuar el castigo dependern del tipo de crdito de que se trate,
conforme las siguientes reglas:

a. Crditos de consumo. Se castigarn, en su totalidad, en el momento en que una cuota
cumpla 12 meses. A contar de su vencimiento, sin que ella haya pagado.
b. Crditos comerciales. Todas aquellas operaciones que se mantengan registradas en
cartera vencida se castigarn de acuerdo a los siguientes plazos:

i. Los crditos vencidos que no cuenten con garantas o estn amparados slo por
garantas personales, se castigarn dentro de un plazo de 24 meses desde su
ingreso a cartera vencida.
ii. Los crditos vencidos caucionados con garantas reales, se castigarn dentro de
un plazo de 36 meses contado desde su ingreso a cartera vencida. Si slo una
parte del crdito se encuentra caucionado con garantas reales, el plazo de 36
meses ser aplicable nicamente a la parte del saldo equivalente al valor de
dichas garantas, de modo que la proporcin no cubierta por ellas deber
castigarse dentro del plazo de 24 meses a que se refiere el primer prrafo de esta
letra.


ARTCULO 53: El traspaso a cartera vencida de los crditos con morosidad, deber efectuarse en
conformidad a las disposiciones establecidas por el organismo fiscalizador respectivo.


TTULO IX
DE LOS SEGUROS Y SISTEMAS DE PROTECCIN


ARTCULO 54: Los crditos otorgados por la Cooperativa podrn estar cubiertos por un seguro de
desgravamen, de manera tal que en caso de fallecimiento del socio, el crdito vigente a la fecha de
muerte queda ntegramente cancelado, salvo lo dispuesto en el artculo siguiente.


ARTCULO 55: Los socios que tengan ms de 65 aos de edad a la fecha de otorgamiento del
crdito incluido el plazo del mismo, tendrn derecho a la cobertura del seguro de desgravamen en
las condiciones y bajo las limitaciones que establezca el Consejo de Administracin, en el
reglamento interno que dictar el efecto.


ARTCULO 56: De conformidad con lo dispuesto en el Estatuto Social y en la Ley General de
Cooperativas, la Junta General de Socios podr acordar la creacin de fondos especiales de
reserva o fondos de garanta para establecer un sistema de proteccin de los crditos otorgados
por la Cooperativa y prevenir con ello situaciones de insolvencia patrimonial de la misma.


ARTCULO 57: La Cooperativa podr encomendar, mediante un contrato con una empresa
externa, la administracin total o parcial de los beneficios, contemplados en el presente ttulo u
otros que pudieran crearse por el Consejo de Administracin.



TTULO X
DE LA REFORMA, INTERPRETACIN Y COMPLEMENTACIN
DEL REGLAMENTO DE CRDITOS


ARTCULO 58: El consejo de Administracin, por acuerdo adoptado por la mayora de sus
miembros titulares, podr modificar el Reglamento de Crdito.


ARTCULO 59: El consejo de Administracin podr resolver cualquier situacin no contemplada
en este documento e interpretar sus disposiciones.


ARTCULO 60: El Consejo de Administracin podr complementar las normas contenidas en el
presente Reglamento mediante la dictacin de Circulares de Polticas Crediticias, en todas
aquellas materias que fuese necesario para la mejor aplicacin del Reglamento. Dichas Circulares
debern ser registradas ante el Departamento de Cooperativas del Ministerio de Economa,
Fomento y Reconstruccin.




EL CONSEJO DE ADMINISTRACIN