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EQUINOCCIAL
FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS
Y NEGOCIOS
ESCUELA DE COMERCIO EXTERIOR,
INTEGRACIN Y ADUANAS
PROYECTO PREVIO A LA OBTENCIN DEL
TTULO DE INGENIERA EN COMERCIO
EXTERIOR, INTEGRACIN Y ADUANAS
TEMA: PROYECTO PARA LA
EXPORTACIN DE MANJAR DE LECHE A
ESPAA
AUTORA:
ANGELA JOSE RODRGUEZ GALN
DIRECTOR:
ECO. ANGEL NORIEGA
QUITO - 2010
Universidad Tecnolgica Equinoccial
i
TABLA DE CONTENIDOS
INTRODUCCIN 1
Captulo I - EL PROBLEMA DE LA INVESTIGACIN
1.1. Planteamiento del problema la investigacin 2
1.2. Formulacin del problema 3
1.3. Objetivos 4
1.4. J ustificacin e importancia 5
1.5. Hiptesis 5
1.6. Metodologa de la investigacin 5
1.6.1. Diseo de la investigacin 5
1.6.2. Tipo de investigacin 6
1.6.3. Mtodos de investigacin 6
1.6.4. Fuentes de informacin 7
Captulo II - ANTECEDENTES
2.1. Antecedentes Histricos 8
2.2. Caractersticas del sector 9
2.3. Caractersticas del producto 13
2.4. Manjar de leche ms consumido en el Ecuador 17
2.5.
Principales productores artesanales de manjar en el
Ecuador 18
2.6. Caractersticas de la produccin mundial 20
2.7. Comercio J usto 21
Captulo III - ESTUDIO DE MERCADO
3.1. Objetivos 28
3.2. Manjar de leche como producto gourmet 29
3.3. Tendencias del mercado 29
3.4. Mercado: Europa 30
3.5. Tamao del mercado 31
3.6. Inmigrantes en Espaa 31
3.7. Los ecuatorianos como potencial mercado 33
3.8. El mercado nostlgico 35
3.9. Espaa 36
3.10. Balanza comercial total Ecuador- Espaa 40
3.11. Balanza comercial no petrolera Ecuador- Espaa 42
3.12. Productos de Exportacin 43
3.13. Principales productos exportados 45
3.14. Productos con mayor crecimiento 46
3.15. Nuevos productos de exportacin 47
3.16. Comercio exterior de Espaa 49
3.17. Demanda 50
3.18. Importaciones 51
3.19. Exportaciones 54
3.20. Consumo Aparente 57
3.21. Proyeccin poblacin espaola 57
3.22. Consumo por habitante 59
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ii
3.23. Consumo recomendado 60
3.24. Demanda insatisfecha 61
3.25. Oferta 62
3.26. Precios referenciales 63
3.27. Comercializacin del producto 64
3.28. Canal de distribucin 67
Captulo IV- ESTUDIO TCNICO
4.1. Tamao del proyecto 68
4.2. Macro localizacin 70
4.3. Micro localizacin 70
4.4. Marco organizacional del proyecto 71
4.5. Ingeniera del proyecto 75
4.6. Base legal 82
Captulo V - COMERCIO EXTERIOR
5.1. Requisitos para ser exportador 94
5.2. Clasificacin arancelaria 95
5.3. Procedimiento para exportar desde Ecuador 96
5.4. Puerto de salida 109
5.5. Trmino de negociacin 109
5.6. Mecanismo- Instrumento de pago 111
Captulo VI - INVERSIN DEL PROYECTO
6.1. Activos fijos tangibles 114
6.2. Activos intangibles 120
6.3. Capital de trabajo 121
6.4. Financiamiento del proyecto 121
Captulo VII - COSTOS E INGRESOS DEL PROYECTO
7.1. Costos 124
7.1.1. Costo de adquisicin del producto 125
7.1.2. Mano de obra indirecta 125
7.1.3. Materiales indirectos 126
7.1.4 Costos para Calidad 126
7.1.5. Costos de mantenimiento y reparacin 127
7.1.6. Seguros 126
7.1.7. Depreciaciones y amortizaciones 128
7.1.8. Gastos de administracin 129
7.1.9 Gastos de ventas 130
7.1.10. Gastos financieros 130
7.1.11. Ingreso 133
Captulo VIII - EVALUACIN ECONMICO FINANCIERO DEL
PROYECTO
8.1. Instrumentos de evaluacin 135
8.1.1. Estado de situacin inicial 135
8.1.2. Estado de resultados 136
8.1.3. Flujo de caja 138
8.2. Indicadores de evaluacin 140
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iii
8.2.1. Costo del capital 140
8.2.2. Valor actual neto 141
8.2.3. Tasa interna de retorno 142
8.2.4. Periodo de recuperacin de la inversin 144
8.2.5. Punto de equilibrio 145
8.3. ndices financieros 148
8.3.1. Indicadores de endeudamiento 148
8.3.2. Coeficiente de endeudamiento 148
8.3.3. Cobertura de inters 149
8.3.4. Indicadores de rentabilidad 149
8.3.5. Margen Bruto 149
8.3.6. Margen operacional 150
8.3.7. Margen neto 150
8.3.8. Rentabilidad sobre los activos 151
8.3.9. Rentabilidad sobre el patrimonio 151
Captulo IX - CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
9.1. Conclusiones 152
9.2. Recomendaciones 154
Bibliografa 156
Apndices 158
Anexos 162
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iv
AUTORA
De la presente tesis se responsabiliza su autora:
ANGELA JOS RODRGUEZ GALN
AUTORA
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v
DEDICATORIA
Dedico este trabajo a mi padre, que ha estado junto a m en
todo momento dndome su apoyo incondicional, su experiencia
y tanta sabidura.
Angela Jos Rodrguez Galn
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vi
AGRADECIMIENTO
Primero agradezco a Dios por haberme dado la oportunidad
de culminar con esta etapa de mi vida profesional, por guiarme
con bendiciones y fortaleza.
Agradezco a mi padre por haberme formado con tanto amor y
principios ticos para ser la persona que soy y conseguir mis
propsitos.
A mi madre por toda su sabidura, paciencia y amor durante
toda mi vida y en especial como estudiante.
A mis hermanos por haberme alentado a cada momento y creer
en mis capacidades.
A mis amigos (as) por su incondicional afecto y
solidaridad...
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1
INTRODUCCIN
El presente proyecto ha sido desarrollado pensando en la factibilidad de
comercializar el manjar de leche elaborado por nuestros artesanos; que permita el
desarrollo de zonas rurales en donde esta actividad se desarrolla. Aprovechando
sistemas de comercializacin no convencionales como es el Comercio Justo.
Busca beneficios en el mbito social y empresarial, as como tambin a nivel cultural
ya que al comercializar un producto elaborado en nuestro pas, ste ser conocido a
nivel internacional.
Esta investigacin es de carcter no experimental que involucrar estudios de tipo
exploratorio as como tambin descriptivo. Utilizando fuentes de informacin
primaria y secundaria al realizar el estudio de mercado que arrojar datos
importantes para llegar a las conclusiones y poder emitir recomendaciones.
Este proyecto consta de nueve captulos que contienen informacin que demuestra
que es factible la puesta en marcha del mismo, al detallar las tendencias del mercado
y las oportunidades que ofrece el mismo.
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2
CAPTULO I
EL PROBLEMA DE LA INVESTIGACIN
1.1 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
El dulce de leche es un dulce tradicional en Uruguay y Argentina, aunque
ampliamente consumido en Bolivia, Brasil, Chile, Colombia, Ecuador, Honduras, El
Salvador, Guatemala, Paraguay, Per, Repblica Dominicana y Venezuela, que tiene
diferentes nombres en los diferentes pases:
Arequipe: en Colombia y Venezuela
Cajeta: Mxico y Centroamrica
Dulce de leche: en Uruguay, Paraguay, Honduras, Ecuador, El Salvador,
Guatemala, Repblica Dominicana, Mxico, Argentina y Puerto Rico.
Doce de leite (portugus): en Brasil
Manjar: en Chile
Manjar blanco: en Bolivia y Panam
Manjar blanco: en el Per
Cremita de leche: en Cuba
Confiture de lait (Mermelada de leche en francs) en Francia.5
En Ecuador adems es conocido como manjar de leche, producto que se consume en
el mercado nacional e internacional por su sabor as como por los usos en repostera.
Actualmente existen cantones como Cayambe, el Chaco, el Girn en Azuay, Zaruma,
San Miguel de los Bancos y Salinas Provincia de Bolvar que cuentan con
productores artesanales con experiencia en la elaboracin de este producto, sin
embargo de esto, la infraestructura con la que cuentan es insuficiente para cubrir con
5
http://es.wikipedia.org/wiki/Arequipe
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3
los volmenes de produccin que se requieren para alcanzar mercados europeos
como Espaa.
Las pequeas empresas y productores artesanales que se dedican a la produccin de
manjar de leche, perdern la posibilidad de ampliar sus industrias y proyectarse en
mercados internacionales, adems de la oportunidad de generar fuentes de trabajo
para los habitantes de los cantones en los que actualmente se desarrollan dichas
empresas. Tambin se dara ventaja a pases como Colombia que tambin producen
artesanalmente manjar de leche y captar mercados antes que Ecuador y as
posicionarse como principales proveedores.
Por lo tanto, parte de la solucin es realizar un proyecto de prefactibilidad para la
construccin de un centro de acopio y comercializacin del manjar de leche,
incentivando de esta forma a los productores artesanales para que se asocien, capten
recursos de diferentes Instituciones financieras para industrializarse, incrementen su
produccin y mejoren el proceso de elaboracin del manjar para que cumpla con los
requisitos exigidos por el mercado europeo.
1.2 FORMULACIN DEL PROBLEMA
Cul es la factibilidad y rentabilidad para exportar manjar de leche al mercado
espaol?
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1.3 OBJETIVOS
1.3.1 GENERAL
Realizar el proyecto de prefactibilidad para exportar manjar de leche al mercado
espaol.
1.3.2 ESPECFICOS
Analizar el comportamiento de la produccin artesanal de manjar de leche en el
Ecuador.
Investigar como ha reaccionado el mercado espaol ante el consumo de manjar
de leche.
Calcular el volumen de produccin de manjar de leche para satisfacer al mercado
espaol.
Establecer cuales son los principales pases productores de manjar de leche que
exportan este producto al mercado espaol.
Especificar los requisitos que se deben cumplir para la exportacin del manjar de
leche al mercado espaol.
Investigar que permisos sanitarios son necesarios para el ingreso del manjar de
leche en el mercado espaol.
Verificar los convenios comerciales vigentes que existen entre Ecuador y
Espaa que beneficien la exportacin de manjar de leche al mercado espaol.
Realizar la evaluacin Financiera del Proyecto.
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5
1.4 JUSTIFICACIN E IMPORTANCIA
El presente proyecto ha sido motivado desde el punto de vista prctico con el
propsito de incentivar a los pequeos productores de manjar de leche que residen en
los cantones de Cayambe, el Chaco y el Girn en Azuay, Zaruma, San Miguel de los
Bancos y Salinas Provincia de Bolvar para que sigan con esta actividad, la
desarrollen y se especialicen, ofreciendo un producto de calidad que pueda competir
en mercados internacionales. Teniendo como resultado mayores ingresos y que ms
habitantes de estas zonas se involucren en este proyecto.
1.5 HIPTESIS
El proyecto para la exportacin de manjar de leche al mercado espaol es factible y
econmicamente rentable.
1.6 METODOLOGA DE LA INVESTIGACIN
1.6.1 DISEO DE LA INVESTIGACIN
El diseo del presente proyecto para la exportacin de manjar de leche al mercado
espaol ser de carcter no experimental al ser un limitante su ubicacin geogrfica y
los recursos que demandara realizar el estudio en Espaa.
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6
1.6.2 TIPO DE INVESTIGACIN
El presente proyecto de investigacin involucrar estudios de tipo exploratorio al ser
un producto que actualmente no se est exportando y descriptivo al detallar el
proceso de produccin y comercializacin del manjar de leche.
1.6.3 MTODOS DE INVESTIGACIN
DEDUCTIVO
En relacin a que se partir de analizar las importaciones y exportaciones de manjar
de leche Espaolas para determinar la demanda que el proyecto busca cubrir.
INDUCTIVO
En funcin de determinar la oferta del proyecto analizando comportamientos
individuales de los productores artesanales y de esta manera generar conclusiones
vlidas para el proyecto.
ANALTICO SINTTICO
Principalmente para extraer conclusiones y proponer recomendaciones.
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7
1.6.4 FUENTES DE INFORMACIN
SECUNDARIAS
Toda informacin estadstica publicada que nos permita realizar el estudio de
mercado.
PRIMARIAS
Toda la informacin proveniente de entrevistas con productores til para el
desarrollo del proyecto.
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CAPTULO II
ANTECEDENTES
2.1 ANTECEDENTES HISTRICOS
No existen documentos que confirmen como surgi este dulce tan especial, ni como
fue su explotacin ni cuando comenz a popularizarse. Pero se dice que su
nacimiento surge de la casualidad en el ao de 1829 en Argentina y que su receta fue
pasando de boca en boca. En un principio se elaboraba en forma artesanal y
generalmente en grupos familiares para luego pasar a la industria lechera.
Es un dulce tradicional en pases como Argentina, Bolivia, Brasil, Chile, Colombia,
Cuba, Ecuador, El Salvador, Guatemala, Honduras, Mxico, Paraguay, Per, Puerto
Rico, Repblica Dominicana, Uruguay y Venezuela, adoptando nombres diferentes
en cada uno de ellos.
Entre sus principales consumidores estn: Siria, Brasil, Estados Unidos, parte de los
pases pertenecientes a la Unin Europea y algunos pases asiticos. Entre sus
principales exportadores estn Argentina y Chile.
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2.2 CARACTERSTICAS DEL SECTOR
2.2.1 A NIVEL NACIONAL
Grfico N 1.0
Elaborado por: La autora
Fuente: III Censo Agropecuario del ao 2000
En el Ecuador; los datos del III Censo Agropecuario del ao 2000 indican que la
produccin lechera se ha concentrado en la regin de la Sierra, donde se encuentran
los mayores productores de leche con un 72.8% de la produccin total nacional, en
segundo lugar tenemos con un 18.4% a la regin Costa, siguiendo con un 8.2% la
regin Amaznica y en menor porcentaje la regin Insular con 0.6%.
La disponibilidad de leche cruda en el pas es alrededor de 3.5 a 4.5 millones de
litros por da, siendo para consumo humano e industrial aproximadamente 75% de la
produccin. El 90% de las principales industrias procesadoras de lcteos se
PRODUCCIN DE LECHE CONTRIBUCIN REGIONAL
72,80%
18,40%
8,20% 0,60%
Regin Sierra
Regin Costa
Regin Amaznica
Regin Insular y Zona
de conflicto
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10
encuentran ubicadas en la Sierra y se dedican, principalmente, a la produccin de
leche pasteurizada, quesos y crema de leche, ocupando un plano secundario los otros
derivados lcteos.
En el pas son seis empresas las productoras ms grandes de lcteos, destacndose a
nivel regional por su produccin diaria de leche en la Sierra: Nestl-DPA con una
produccin de 300.000 litros; Andina con 110.000 litros; Nutrileche con 140.000 a
160.000 litros y Pasteurizadora Quito con 160.000 a 180.000 litros, y en la Costa:
Rey leche y Toni con 160.000 a 180.000 litros.
6
A su vez, la produccin industrial destina el 41% de su produccin a la leche en
funda, el 24% a quesos, el 15% a leche en cartn, el 11% a leche en polvo, el 7% a
yogur y el 2% a otros.
La situacin actual de la industria lctea ecuatoriana es de una gran produccin con
excedentes y est en condiciones de exportarlos ya que no existe ningn peligro de
desabastecimiento al mercado local, justamente por el incremento constante de la
produccin y la incorporacin de nuevos productores, por medio de los centros de
acopio que se estn instalando en forma permanente en varias zonas del pas.
6
http://www.ups.edu.ec/lagranja/publicaciones/lagranja/contenidospdf//calidad_leche7.pdf
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2.2.2 SECTORIZACIN
CAYAMBE
La ganadera de leche constituye una de las actividades econmicas ms importantes
en las comunidades de las zonas de Olmedo, Pesillo y Ayora pertenecientes al cantn
Cayambe perteneciente a la Provincia de Pichincha, la orientacin hacia la ganadera
ha adquirido relevancia en los ltimos aos debido a los bajos precios y los
problemas en la comercializacin de los productos agrcolas. En la actualidad, las
ganaderas abastecen de leche suficiente al cantn, para la elaboracin de quesos,
yogur y manjar.
EL CHACO
En el Cantn el Chaco se produce alrededor de 10000 litros de leche diarios, de los
cuales el 60% es destinado a ECUAJUGOS (antes Nestl); quienes llevan la leche a
la procesadora en Cayambe.
La necesidad de incrementar la rentabilidad econmica, asegurar un precio justo, y
las facilidades de atencin, ha permitido el establecimiento de 7 queseras rurales
entre asociaciones, microempresas y productores individuales.
El producto elaborado, ms comercializado actualmente es el queso fresco o de
mesa, que se lo vende principalmente en las ciudades de Quito, Tena y Lago Agrio.
ltimamente, nace la idea de diversificar la produccin con fines de obtener
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variedad de productos y valor agregado y ahora existe la iniciativa de elaborar
yogurt, queso motzarella, manjar de leche y otras variedades de queso.
AZOGUES - AZUAY
La produccin diaria de leche es de 200.000 litros diarios en las provincias de Caar
y Azuay, cantidad que se puede ofertar a los mercados del norte y sur del pas, sea en
lquido o en polvo, accin que mejorar la economa del ganadero.
En la actualidad hay produccin suficiente en el mercado, porque todos los
agricultores y ganaderos se han dedicado a la ganadera y la agricultura para
consumo interno.
MANAB
Manab es la primera provincia en produccin de ganado vacuno y la segunda de
leche en el pas. Las ms de 900.000 reses existentes producen cerca de 400 mil
litros de leche por da.
La mayor cantidad de leche se destina a la elaboracin de queso, ya sea
manualmente en las fincas o en las plantas pasteurizadoras que se han instalado en
los cantones Chone, El Carmen, Flavio Alfaro, Jama, Pedernales, Pajn y Santa Ana.
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El queso tiene su mercado en las mismas localidades, aunque sus potenciales
consumidores estn ubicados en Portoviejo, Manta, Guayaquil, Quito y hasta en
ciudades del extranjero como Nueva York.
Quienes tienen sus ganaderas alrededor de los centros poblados aprovechan para
vender directamente la leche a la poblacin y en, el caso de El Carmen, Pedernales y
Chone, tambin a la multinacional Nestl Fonterra, que adquiere diariamente unos
35 mil litros. En Chone tambin existen centros de acopio de las marcas Toni y Rey
Leche, que adquieren un promedio de 12 mil litros cada da.
2.3 CARACTERSTICAS DEL PRODUCTO
2.3.1 PROPIEDADES DE LA LECHE (INGREDIENTE PRINCIPAL DEL
MANJAR DE LECHE)
La Leche por su importante aporte nutritivo en protenas y como fuente principal de
calcio, es esencial para fortalecer huesos, dientes y encas, por lo tanto, la leche y
sus productos derivados, forman parte de una alimentacin sana y nutritiva con
importantes aportes positivos, para nios y adultos como son:
Protenas: fundamentales para el crecimiento de los nios y obtener los aminocidos
esenciales para conservar tejidos sanos, adecuada masa muscular y ptimo
rendimiento fsico e intelectual. El consumo diario de protenas lcteas, asegura que
nuestro cuerpo pueda mantener las cantidades ideales de aminocidos esenciales.
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Calcio: importante mineral para conservar la masa sea y mantener un correcto
equilibrio nervioso y neuromuscular. Adicionalmente con el consumo diario de
adecuadas cantidades de calcio, es posible mantener una piel sana, reducir la tensin
arterial y prevenir enfermedades cardiovasculares dado que disminuye los niveles de
colesterol en la sangre.
Carbohidratos: para mantener un adecuado nivel de energa.
cidos Grasos: importantes para el ptimo aprovechamiento de energa.
Vitaminas de gran aporte nutricional incluyendo:
Vitamina D: importante para prevenir alteraciones metablicas, trastornos
dentales y prdida de masa sea, apoyando la adecuada absorcin de calcio y
fortaleciendo el sistema inmunolgico.
Vitamina A: necesarias para el crecimiento y desarrollo de huesos,
reparacin de tejidos en la piel, cabello y esmalte de dientes. Contribuye
adems en la prevencin de enfermedades infecciosas, fortaleciendo el
sistema inmune y de accin antioxidante.
Vitaminas del grupo B (B1, B2 y B12): indispensables para el adecuado
funcionamiento del sistema nervioso y metabolismo sano.
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2.3.2 DESCRIPCIN DEL PRODUCTO
El manjar de leche (dulce de leche) es un alimento natural y de un alto valor
nutricional, que no solo es una buena fuente de energa sino que logra adecuado
balance en sus componentes, a lo que se suma el aporte de cidos grasos insaturados,
aminocidos esenciales y minerales como el calcio, fsforo, etc., tornndose en un
alimento incorporado en el consumo familiar y adecuado para segmentos de alta
exigencia como nios y ancianos.
El manjar de leche tradicional es preparado a base de leche, azcar blanca y
bicarbonato de sodio (que le otorga el color marrn oscuro). Para obtener un
producto ms liviano, de color ms claro con cuerpo cremoso se utiliza una
proporcin mayor de azcar que de leche.
En cuanto a sus caractersticas tcnicas, es un producto viscoso, dulce, untable y de
notable brillo. Cuenta con una amplia gama de aplicacin, desde el consumo directo
hasta una variada aplicacin en repostera desde tortas, helados, alfajores,
panqueques, masas hojaldradas hasta golosinas rellenas y caramelos.
Su distribucin internacional se ha extendido a mercados no tradicionales, debido a
la emigracin de latinoamericanos.
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Cuadro N 2.0
INFORMACIN NUTRICIONAL
Valores medios por 100g de producto
Valor energtico 325 kcal
Protenas 5,5 g
Hidratos de carbono 52 g
Grasas 6 g
Sodio 119.5 mg
Elaborado por: La autora
Fuente: Investigacin propia
2.3.3 TIPOS Y VARIEDADES
En el mercado rioplatense (Argentina y Uruguay) se conocen distintos tipos y
variedades de dulce de leche:
Familiar, tradicional o clsico: su caracterstica principal es la brillantez y su
consistencia cremosa. Su utilizacin es muy variada, yendo desde el
acompaamiento (untado) sobre rebanadas de pan solo o con manteca hasta
pasteles, helados, alfajores, caoncitos de hojaldre rellenos con dulce de
leche, caramelos (tradicionalmente muy pegajosos) y otros postres.
Repostero o de repostera: es ms concentrado, de aspecto opaco y con corte.
Puede llevar substancias vegetales que aumenten su consistencia. Es utilizado
principalmente en pasteles y tortas.
Para helados: es de uso industrial, de aspecto similar al familiar, pero con ms
color, brillo y sabor.
Otras variedades del dulce de leche incluyen el dulce de leche diettica y el
mixto (combinado con otros elementos).
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En las versiones mexicanas se encuentran 3 variedades de cajeta:
Cajeta quemada: es la presentacin natural de este dulce.
Cajeta envinada: con un ligero porcentaje de alcohol en su preparacin tiene
un sabor envinado.
Cajeta de vainilla: que en su preparacin se incluye la vainilla.
En Ecuador se conoce el tradicional el manjar de leche tradicional o clsico.
2.4 MANJAR DE LECHE MS CONSUMIDO EN EL ECUADOR
Existe un gran nmero de productores de manjar de leche a nivel nacional utilizando
desde instrumentos caseros hasta la tecnologa ms avanzada. Es as que el manjar
vara en sabor, textura, precio y presentacin.
Sin embargo las marcas ms conocidas y posicionadas en el mercado local son las
provenientes de Argentina, Colombia, Chile, Ecuador y Per.
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18
Cuadro N 2.1
MARCA PRESENTACIN
PRECIO
EN USD
FABRICANTE PROCEDENCIA
LA SALAMANDRA
Frasco de vidrio
LA SALAMANDRA Importado 450 gr 5,42
454 gr 4,80
LA LECHERA
Lata
NESTL Importado
380 gr 2,35
MANJ AR DE LECHE
LOS CASTAOS
Frasco de vidrio
HACIENDA LOS
CASTAOS
Nacional
350 gr 2,43
MANJ AR DE LECHE
AGRCOLA
PUCUHUAICO
Recipiente plstico
AGRCOLA
PUCUHUAICO
Importado
250 gr 1,34
450 gr 2,59
AREQUIPE
Recipiente plstico
ALPINA Importado
450 gr 2,58
MANJ AR DE LECHE
DULAC'S
Recipiente plstico
DULAC'S Nacional 500 gr 2,10
250 gr 1,08
MANJ AR DE LECHE
TONI
Recipiente plstico
TONISA S.A. Nacional
250 gr 1,23
MANJ AR DE LECHE
KIOSCO
Recipiente plstico
EL KIOSCO Nacional 500 gr 2,36
250 gr 1,23
MANJ AR DE LECHE
"LOS COLIBRES"
Recipiente plstico
PRODUCTOS
ALIMENTICIOS
"LOS COLIBRES"
Nacional
560 gr 3,10
Elaborado por: La autora
Fuente: Investigacin propia
2.5 PRINCIPALES PRODUCTORES ARTESANALES DE MANJAR EN EL
ECUADOR
En el Ecuador existen varios productores artesanales de manjar de leche, sin embargo
en el siguiente cuadro solo constan los ms representativos y que estn en capacidad
de cumplir con los pedidos para cubrir la oferta del proyecto.
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Cuadro N 2.2
PRODUCTOR
CAPACIDAD
DE
PRODUCCIN
INSTALADA
CAPACIDAD
UTILIZADA
CAPACIDAD
OCIOSA
ZONA MARCA PRODUCCIN
Xavier Monje 180 kilos/ da 30 kilos/ da 150 kilos/da
San
Miguel
de los
Bancos
Los Colibres Asociacin
Silvia
Catucuamba
55 kilos/ da 5 kilos/ da 50 kilos/ da Cayambe CONMUJ ER Asociacin
Carmen Espn
Patricio Balseca
Pedro Cisneros
180 Kilos/ da 30 kilos / da 150 kilos/ da
El Chaco
Asociacin
CORPOLAC
Sra. Godina 80 Kilos/da 30 kilos / da 50 kilos/ da
Nueva
Loja ( Km
18 va a
Quito sin
marca
Haciendo
Doa Godina
Individual
Sra. Otilla
Tana Snchez
de Mrquez
Martha J aramillo
de Snchez
150 kilos/ da
30 kilos/ da
120 kilos/ da Zaruma SAN MARTIN Asociacin
Estrella Aguilar
de J aramillo
70 Kilos /da 30 Kilos/ da 40 kilos/ da Zaruma EL BOSQUE Individual
Sr.Edgar
Romero
J aramillo
50 Kilos / da 10 Kilos/ da 40 kilos/ da Zaruma DE LAURA Individual
Leonardo
Snchez
50 Kilos / da 10 Kilos/ da 40 kilos/ da Zaruma
EL
ZARUMEITO
Individual
Flor Ruilova 60 Kilos / da 20 Kilos/ da 40 kilos/ da Zaruma ZARUMA Individual
Guido Snchez 50 Kilos / da 10 Kilos/ da 40 kilos/ da Zaruma
EL
ZARUMEO
Individual
Ivo Aguilar 50 Kilos / da 10 Kilos/ da 40 kilos/ da Zaruma DAYERLI Individual
Luis Blacio 60 Kilos / da 20 Kilos/ da 40 kilos / da Zaruma DON BLACIO Individual
Manuel Benigno
Aguilar
Celso Aguilar
Mora
150 Kilos / da 25 Kilos/ da 125 kilos/ da
Zaruma
DOA CLEME Asociacin
TOTALES 1.185 Kilos/da 260 Kilos / da 925 kilos/da
Elaborado por: La autora
Fuente: Investigacin propia.
De acuerdo al Cuadro N 2.2 la capacidad ociosa total es de 925 kilos de manjar de
leche al da, la misma que podr fcilmente cubrir con la oferta del proyecto que se
plantea en el Captulo III.
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20
2.6 CARACTERSTICAS DE LA PRODUCCIN MUNDIAL
Hablando de los pases que exportan dulce de leche a Espaa, la competencia ms
significativa se encuentra en Amrica latina, siendo la ms importante Argentina
debido al nivel de produccin con la que cuenta.
Anualmente se producen en Argentina, en promedio, unas 115.000 toneladas.
EXPORTACIONES ARGENTINAS DE DULCE DE LECHE
Las exportaciones argentinas de dulce de leche alcanzaron en el 2006 montos
cercanos a los USD $ 6.6 millones, siendo Chile el principal destino de exportacin
con registros de USD $ 2.9 millones, Estados Unidos se ubica en segundo USD $
670.000 seguido por Reino Unido con USD $ 524.000 y Paraguay con USD $
437.000.
Es importante sealar que Chile y Espaa son los nicos pases de destino de las
exportaciones argentinas de dulce de leche que han aumentado cada ao en el
periodo 2002 -2006.
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21
Cuadro N 2.3
Exportaciones Argentinas de Dulce de Leche por Pas de Destino.
En Miles de Dlares
N PAS 2002 2003 2004 2005 2006 9M 2007
1 Chile 221 380 1.353 2.014 2.921 2.670
2 Estados Unidos 657 774 725 675 670 290
3 Reino Unido 211 277 259 396 524 300
4 Paraguay 207 150 278 354 437 386
5 Siria 246 546 922 1.225 384 197
6 Espaa 93 176 245 320 331 350
7 Uruguay 80 3 0 1 253 160
8 Brasil 59 26 62 60 222 294
9 Israel 107 118 142 36 140 184
10 Canad 69 100 97 112 115 277
11 Italia 50 62 107 147 107 91
12 Rep. Dominicana 25 17 23 29 59 43
13 Bolivia 17 27 26 30 44 157
14 Dinamarca 0 0 0 12 39 37
15 Ecuador 2 8 26 24 38 31
16 Francia 7 2 30 28 20 5
Sudfrica 0 0 0 2 0 0
Resto 132 128 159 222 248 223
Total 2.183 2.794 4.454 5.687 6.552 5.695
Elaborado por: La autora
Fuente: Fundacin Exportar
Ordenado por montos registrados en 2006
Datos correspondientes a los primeros tres trimestres del ao (Perodo Enero- Septiembre
2.7 COMERCIO JUSTO
El Comercio Justo es una propuesta alternativa al comercio internacional
convencional basada en garantizar a los productores del Sur una compensacin justa
por su trabajo, asegurndoles un medio de vida digno, un ambiente sano y el disfrute
pleno de sus derechos laborales; de este modo, se constituye un sistema alternativo
de relaciones comerciales donde prima la equidad entre los pases del sur y del
Norte.
Se estima que ms de 5 millones de productores de 40 pases de Amrica Latina,
frica y Asia reciben los beneficios del Comercio Justo. Adems, existen ms de
200 empresas dedicadas al Comercio Justo y organizaciones de productores que
participan en la Federacin Internacional de Comercio Alternativo (IFAT).
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22
2.7.1 CONCEPTO Y OBJETIVOS
El Comercio Justo es definido, segn la Asociacin Europea de Comercio Justo-
EFTA (siglas en ingls), como asociacin comercial que apunta a un desarrollo
sustentable para los productores excluidos o con desventajas. Busca realizar esto
proponiendo mejores condiciones comerciales (para los productores), educando (a
los consumidores) para provocar una toma de conciencia en torno al tema y llevando
a cabo campaas (Johnson, 2001).
El movimiento de Comercio Justo ha fomentado la creacin de canales de
produccin y distribucin alternativas, basndose en normas precisas para un nmero
diversificado de productos. Las redes desarrolladas permiten tener una relacin
directa con los productores y ofrecer mejores condiciones comerciales. Ante todo
busca dignificar las condiciones laborales y sociales a travs de un comercio
equitativo, directo y estable (Sol, 2003). Establece mecanismos distintos de
relaciones de asistencia; esto se lo resume en el lema Trade not Aid (Comercio, no
ayuda), como una forma de fortalecer las organizaciones populares para ellas sean
las artfices de su propio desarrollo.
El entorno econmico de alta competitividad promovido por la apertura no ha
facilitado a los pequeos productores de los pases pobres en incorporarse en
trminos positivos al comercio internacional. Ante todo el Comercio Justo sobrepasa
la mera relacin comercial para buscar la colaboracin (partnership) basada en la
igualdad y respeto entre los productores del sur y los importadores del norte, las
tiendas de comercio justo, organizaciones de etiquetado y los consumidores.
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23
De este modo, el productor logra obtener un ingreso digno que refleje el valor de su
trabajo y le permite impulsar sus propios medios de desarrollo comunitario. El
consumidor se ve beneficiado al obtener un producto de alta calidad, tanto en lo
referente a su calidad como en el apoyo al desarrollo sustentable de las condiciones
de vida del productor. Los objetivos de Comercio Justo pueden ser resumidos en los
siguientes (FAO, 2002)
Mejorar las condiciones de vida y bienestar de los productores a travs de
mejorar su acceso al mercado, fortaleciendo la organizacin de los
productores al pagar un mejor precio manteniendo continuidad de la relacin
comercial.
Promover oportunidades de desarrollo par productores en desventaja,
especialmente mujeres y comunidades indgenas y proteger a los nios de la
explotacin en los procesos productivos.
Promover la evolucin de las prcticas y normas del comercio internacional
convencional hacia la sustentabilidad y la incorporacin de costos sociales y
medioambientales dentro de los costos totales: por ejemplo el cambio de
legislaciones, normas comerciales.
Crear conciencia entre los consumidores sobre los efectos negativos del
comercio internacional convencional sobre los productores para que puedan
ejercitar su poder de compra positivamente. Es decir, concienciar a los
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24
consumidores acerca del poder que tienen a favor de tipos alternativos de
intercambio ms justos.
Proteger los derechos humanos a travs de la promocin de la justicia social,
de prcticas ambientales sostenibles y seguridad econmica.
Se ejemplos de socios en comercio a travs del dilogo, la transparencia y
el respeto. Estableciendo y manteniendo relaciones de largo plazo entre los
productores y consumidores.
Favorecer la expresin de las culturas y valores locales, en el marco de un
dilogo intercultural.
Aspira a la creacin de oportunidades de trabajo en condiciones justas tanto
en los pases subdesarrollados como en los pases desarrollados.
Estimular el fortalecimiento de instituciones nacionales e internacionales para
llevar a cabo elecciones econmicas y comerciales en defensa de los
pequeos productores, de la estabilidad econmica, y el aprovechamiento
sustentable de los recursos naturales y la conservacin del medio natural.
Tanto la definicin de Comercio Justo como sus objetivos plantean una insercin de
comunidades en una visin integral de desarrollo social. Se aprecia tres pilares de
sostenibilidad, aspectos econmicos, sociales y ambientales: sentados en una base de
preocupaciones por la equidad de gnero, respecto a la niez a las culturas y su
diversidad, entre otros aspectos.
7
7
http://www.flacsoandes.org
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25
2.7.2 COMERCIO JUSTO EN EL ECUADOR
El nacimiento de prcticas comerciales alternativas surge por la necesidad de ayuda
y solidaridad de grupos religiosos, especialmente catlicos, a las comunidades
pobres, en las cuales se ve que una forma de ayuda a la mejora de sus prcticas
culturales, por incrementos en la productividad, es el intercambio tcnico y
comercial. Por lo que las ganancias obtenidas por la comercializacin son divididas
en dos; una parte va al productor y otra es usada para el desarrollo de proyectos
sociales o ambientales en las comunidades; asimismo, los productores participan en
la decisin del destino de las ganancias.
Las iniciativas comerciales, que garantizan a los pequeos agricultores y
manufacturas de un pago justo por su trabajo, han tenido una historia que se remonta
a ms de treinta aos en el pas. En este tiempo se han modificado prcticas y
estrategias, en la actualidad se puede decir que el objetivo del Comercio Justo, y
otras de otras formas de comercio alternativo en el pas, es transformar las relaciones
econmicas y productivas basadas en el cambio de actitud de los sectores populares y
de sus asesores y aliados, en el sentido de ser protagonistas y apoderados en la
gestin, a la vez que se les d la fuerza para enfrentar los males estructurales que
causan injusticia, desesperanza y violencia.
El comercio Justo permite estabilizar los precios que reciben los productores, a la vez
que se establecen relaciones de largo plazo que estimulan la confianza y seguridad en
la planificacin de sus inversiones a mediano plazo y hasta en largo plazo. Esto ha
facilitado y promovido el desarrollo organizativo. En la actualidad aproximadamente
300.000 personas son beneficiadas de las iniciativas Comercio Justo en el pas y la
cantidad de experiencia acumuladas por las principales organizaciones es elevada. Es
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26
importante recalcar que a pesar de poseer un mercado local pequeo y problemas en
las redes de comercializacin, las organizaciones del pas han podido construir
centros de acopio, almacenamiento y el desarrollo de programas sociales en sus
comunidades; as mismo, el peso que se tiene se ve reflejado tambin a nivel
internacional.
8
Fundacin Maquita Cushunchic, Camari y Fundacin Sinchi Sacha son las
principales organizaciones de Comercio Justo del pas y comparten la misma visin
que es la de ser lderes en el comercio equitativo de productos agropecuarios,
agroindustriales y artesanales provenientes de pequeos productores del campo y de
la ciudad, comercializndolos en el mercado nacional e internacional.
2.7.3 ASOCIACIN (IFAT) LATINOAMRICA
Es una instancia regional de la Asociacin Internacional de Comercio Justo (IFAT),
conformada por sus miembros pertenecientes a la regin latinoamericana. Tiene por
objetivo la promocin de los principios del comercio justo en la regin, favorecer el
desarrollo de nuevos mercados y la creacin de una plataforma que permita lograr un
trabajo ms efectivo en la interaccin y construccin de redes entre las
organizaciones miembros.
9
2.7.3.1 REQUISITOS PARA SER MIEMBRO DEL IFAT
Las organizaciones solicitantes deben estar en el comercio activo al menos
durante los ltimos dos aos.
8
http://www.flacsoandes.org
9
http://www.ifat-la.org
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27
Llenar el formulario de suscripcin respondiendo a las preguntas con el
mximo detalle posible.
Es importante conocer que el cuestionario consta de cuatro secciones:
1) Un perfil de la empresa u organizacin que tiene el inters de ser
miembro, en el que consta la informacin de contacto
2) Luego se detalla el estatus legal de la organizacin, tipo de
membresa, la actividad en la que la organizacin estara involucrada
(en nuestro caso sera la de exportacin).
3) Informacin del negocio en este caso la facturacin bruta de la
organizacin.
4) Y por ltimo el tipo de productos que la organizacin provee.
Esta informacin se la enva por medio electrnico y la documentacin de respaldo
por correo postal.
La confirmacin de recepcin de la solicitud y la respuesta de la misma se la
obtendr en un plazo de 12 semanas.
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28
CAPTULO III
ESTUDIO DE MERCADO
Es una herramienta que nos permite analizar la viabilidad comercial para la
ejecucin de un proyecto a nivel empresarial; adems de estudiar el comportamiento
de los consumidores para detectar sus necesidades de consumo y la forma de
satisfacerlas.
3.1 OBJETIVOS
3.1.1 OBJETIVO GENERAL
Es obtener informacin real que nos ayude a enfrentar las condiciones del mercado y
tomar decisiones.
3.1.2 OBJETIVOS ESPECFICOS
Definir la demanda que existira en Espaa para el consumo de manjar de leche
producido en Ecuador.
Determinar la presentacin con mayor aceptacin para la compra del manjar de
leche.
Establecer el precio que pagaran por este producto.
Definir la competencia actual que existe con productos de origen Argentino.
Indicar el lugar de preferencia para adquirir el manjar de leche.
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29
3.2 MANJAR DE LECHE/DULCE DE LECHE COMO PRODUCTO
GOURMET
10
La Nacional Association for the Specialty Food Trade (NASFT) define a los
alimentos de especialidad como alimentos y bebidas dirigidas al uso humano, con un
grado, estilo y/o calidad del mayor nivel en su categora. Su naturaleza de
especialidad proviene de una combinacin de algunas o todas de las siguientes
caractersticas: su carcter nico, origen extico, procesamiento particular, diseo,
oferta limitada, aplicacin o uso atpico, envasado o canal de distribucin
diferenciado, el denominador comn de lo cual es su inusual alta calidad
.11
3.3 TENDENCIAS DEL MERCADO
En trminos generales se pueden anotar las siguientes tendencias mundiales que
ayudaran a la internacionalizacin del manjar de leche (dulce de leche) ecuatoriano:
El efecto de la globalizacin hace que el consumidor tambin sea un
consumidor global, puesto que est abierto a probar nuevos sabores, texturas,
etc. y conocer de donde provienen esos productos.
El consumidor busca productos naturales que no contengan pesticidas,
qumicos, etc. es decir, aquellos que no daarn su cuerpo ni lo
contaminarn.
El mejoramiento en la calidad de vida, tambin ayuda al sector.
La esperanza de vida promedio se sita en los 75 aos.
10
Gourmandise. Capacidad de apreciar la calidad y la delicadeza de los alimentos.
11
http://www.proargentina.gov.ar/documentos/bib_proargentina/Perfiles_ProductosGourmetEspana.pd
f
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30
El consumidor busca hacer de su vida, una vida sencilla o mejor dicho
descomplicada, desea preparar sus alimentos en pocos minutos y disfrutar su
alimento.
3.4 MERCADO: EUROPA
Caractersticas especficas del consumidor europeo
Nueva tendencia de alimentacin en Europa soportados por cuatro factores:
placer, facilidad de utilizacin, salud y responsabilidad social y ambiental (no
dao al medio ambiente, comercio justo).
Reduccin de miembros de la familia (debido a la disminucin de la tasa de
natalidad, matrimonio tardo, etc.)
Consecuente aumento de hogares unipersonales, con la correspondiente
necesidad de plantearse sus necesidades con hbitos de compra y consumo
distintos a los tradicionales, debindose adaptar los productos a estas
circunstancias, con presentaciones, tamaos y variedades dirigidas a estos
hogares.
En pases como Italia y Espaa existe un incremento significativo de la
poblacin migrante, especficamente la latina.
Nivel de educacin muy alto, son personas altamente informadas
La incorporacin de la mujer al trabajo, aumentando la capacitad de compra
de los hogares perceptores de doble renta, reduciendo la periodicidad de las
compras y dedicndose menor tiempo a la elaboracin de los alimentos.
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31
3.5 TAMAO DEL MERCADO
La comida de especialidad en Europa para el 2007 se sita en los 39.3 billones de
dlares, teniendo como caracterstica principal la tendencia de incremento en los
prximos aos, el consumidor europeo exige calidad en los alimentos que consume,
adems de la innovacin de cada producto catalogado gourmet o de especialidad.
El incremento de la poblacin migrante en partes como Espaa o Italia, hace posible
que la gente europea conozca mejor y desee probar los sabores tnicos de los pases
de donde proviene la gente que migro hacia esas naciones. Esto significa una gran
sensibilizacin para este tipo de productos.
3.6 INMIGRANTES EN ESPAA
Segn la encuesta nacional de inmigrantes 2007, en Espaa el nmero de
inmigrantes supera los cuatro millones y medio de personas, es decir el 10% del total
de la poblacin residente en ese pas.
3.6.1 FACTORES QUE LOS MOTIVO A TRASLADARSE A ESPAA
Los factores determinantes que los motivo a trasladarse a Espaa fueron la calidad
de vida, la bsqueda de un mejor empleo, la falta de empleo en sus pases de origen
y la reagrupacin familiar.
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32
3.6.2 TAMAO MEDIO DEL HOGAR
El tamao medio del hogar de los inmigrantes es relativamente elevado, 3,4
miembros; comparado con la media de Espaa que es de 2,7.
3.6.3 NIVEL DE ESTUDIOS ALCANZADOS
En general, la poblacin inmigrante ha alcanzado un nivel de educacin alto. Una de
cada dos personas ha completado los estudios de educacin secundaria (primer y
segundo ciclo) y el 20,5% de los inmigrantes es titulado superior.
Grfico N 3.0
Elaborado por: La autora
Fuente: Cifras INE. Boletn informativo del Instituto Nacional de Estadsticas
NIVEL DE ESTUDIOS ALCANZADO
Educacin
terciaria
21%
Educacin
secundaria
52%
Sin estudios
12%
Educacin
primaria
15%
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33
3.7 LOS ECUATORIANOS COMO POTENCIAL MERCADO
3.7.1 LAS OLAS MIGRATORIAS EN ECUADOR
A partir de la segunda mitad del siglo XX, podemos identificar al menos tres
perodos con caractersticas distintas, que dan cuenta de patrones de migracin que
varan entre s: la emigracin de la dcada de los aos 1960; la de los aos 1980 y,
finalmente, la de fines de la dcada de 1990 y principios del siglo XXI.
En los aos sesenta, un significativo contingente de ecuatorianos emigr hacia
Estados Unidos, Canad y Venezuela. Generalmente, las familias que salieron en esa
dcada no regresaron a Ecuador y el proceso de obtencin de residencia legal o
naturalizacin fue lento pero posible. Durante la dcada de 1951-1960, la poblacin
inmigrante ecuatoriana en Estados Unidos se cuadriplic con respecto a la dcada
1940-1950; y, de 1961-1970, a su vez, se cuadruplic con respecto a la anterior,
posiblemente por la crisis de la produccin de paja toquilla de los aos 1950 lo que
explicara principalmente la migracin pionera de ciertas comunidades de la regin
sur del Ecuador a Nueva York y ubica en estos emigrantes el nacimiento de varias
cadenas migratorias que luego se expanden dramticamente en los aos ochenta.
Adems, los vnculos comerciales de ciertos sectores indgenas del pas, debidos a la
elaboracin de productos artesanales, tambin pueden haber propiciado una
emigracin indgena pionera, especialmente de Otavalo hacia Estados Unidos y
ciertos pases europeos.
Universidad Tecnolgica Equinoccial
34
La emigracin del perodo 1980-1998 tiene caractersticas distintas: se centra en dos
provincias del pas: Azuay y Caar, tiene un fuerte componente rural y es
predominantemente masculina; las mujeres empiezan a migrar mucho ms tarde, a
travs de procesos de reunificacin familiar iniciados por sus esposos o padres. Si
bien con el tiempo, muchos de estos emigrantes han obtenido ya sus papeles, se
presume que todava existe un gran contingente de indocumentados, sobre todo
luego del endurecimiento de la poltica migratoria estadounidense en 1993. As,
quienes salieron despus de esa fecha han tenido ms dificultades en legalizar su
situacin que aquellos que viajaron en perodos anteriores. Sin embargo, esto no
parece haber frenado los flujos, por el contrario, del total de emigrantes entre los
aos 1970-2000, slo en la ltima dcada sali el 48%, lo cual demuestra que en la
dcada de los 90 se aceler considerablemente la emigracin desde el sur del pas.
En referencia a la insercin laboral, la mayora de los hombres ecuatorianos laboran
como trabajadores temporales o en tareas relacionadas con el sector servicios y las
mujeres en la industria del vestido, restaurantes y trabajo domstico.
Ecuador se ubica, ya para inicios de la dcada del noventa, como el segundo grupo
ms numeroso despus de Marruecos y sobre todos los otros pases de Amrica del
Sur.
Esta nueva ola migratoria presenta caractersticas particulares en cuanto a su escala y
su composicin. En primer lugar, la mayor parte de emigrantes proviene de zonas
urbanas y no de zonas rurales, como fuera caracterstico en la tradicin migratoria
ecuatoriana anterior. Adems, su procedencia sobrepasa la zona sur y se extiende al
resto de provincias a lo largo de las tres regiones del Ecuador. Por otro lado, el perfil
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35
se diversifica y ahora corresponde a personas jvenes, hombres y, principalmente
mujeres con niveles educativos que se encuentran por encima del promedio nacional
y que pertenecen a diversas clases sociales.
Hasta 1997, el 63% de los emigrantes se dirigi a Estados Unidos, pero el Censo de
2001 demuestra un giro importante. De las personas que salieron entre 1996 y 2001,
el 49% lo hizo a Espaa, el 27% a Estados Unidos y el 10% a Italia. En lo que
respecta a Espaa, un tercio de los ecuatorianos y ecuatorianas vive en Madrid, luego
estn Barcelona y la zona agrcola de Murcia en tercer lugar.
Censo de Poblacin de 2001, tambin indican un crecimiento de la migracin
ecuatoriana a otros pases como Inglaterra, Blgica, Suiza, Israel, Suecia.
3.7.2 ECUATORIANOS EN ESPAA
Segn la ENI (Encuesta Nacional de Inmigrantes), al inicio de 2007 residan en
Espaa 372.000 Ecuatorianos, quienes ocupan el primer lugar comparado con el
resto de pases sudamericanos, luego Colombia con casi 300.000, Argentina con
232.000 y Per con 140.000.
3.8 EL MERCADO NOSTLGICO
Hoy en da existe una tendencia creciente y positiva en las compras del llamado
mercado de la aoranza, es decir, aquel constituido por el consumo de productos
originarios de un pas de migracin.
La presencia de los inmigrantes implica un cambio social muy significativo dentro
de la sociedad espaola, as los nuevos hbitos alimentarios de estos grupos
constituyen unos de los aspectos que ms estn influyendo en las nuevas tendencias
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36
en la distribucin y en la comercializacin. Los procedentes de Amrica Central y
del Sur son los que conservan ms sus tradiciones alimentaras.
12
3.9 ESPAA
Espaa, oficialmente Reino de Espaa, es un pas soberano miembro de la Unin
Europea, constituido en Estado social y democrtico de Derecho. Su territorio, con
capital en Madrid, ocupa la mayor parte de la Pennsula Ibrica, al que se aaden los
archipilagos de las Islas Baleares, en el mar Mediterrneo occidental, y el de las
Islas Canarias, en el ocano Atlntico nororiental, as como en el norte del continente
africano, las plazas de soberana de las ciudades autnomas de Ceuta y Melilla,
adems de los distritos y posesiones menores de las islas Chafarinas, el pen de
Vlez de la Gomera y el pen de Alhucemas. El enclave de Llivia, en los Pirineos,
completa el conjunto de territorios junto con la isla de Alborn, las islas Columbretes
y una serie de islas e islotes frente a sus propias costas.
Tiene una extensin de 504.645 km, siendo el cuarto pas ms extenso del
continente, tras Rusia, Ucrania y Francia. Con una altitud media de 600 metros sobre
el nivel del mar, es el segundo pas ms montaoso de Europa, tras Suiza.
El territorio peninsular comparte fronteras terrestres con Francia y con el principado
de Andorra al norte, con Portugal al oeste y con el territorio britnico de Gibraltar al
sur. En sus territorios africanos, comparte fronteras terrestres y martimas con
12
http://www.ecuadorexporta.org/archivos/documentos/Perfil%20Espania%202008.pdf
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37
Marruecos. Comparte con Francia la soberana sobre la isla de los Faisanes en la
desembocadura del ro Bidasoa y cinco faceras pirenaicas.
13
3.9.1 INFORMACIN GENERAL
14
Total habitantes: 44474.631
Tasa de crecimiento: 0,116%
Distribucin por sexos:
hombres: 49,4%
mujeres: 50,6%
Distribucin por edades:
0-14: 14,3%
15-64: 69,0%
65+: 16,7%
Densidad demogrfica: 89,3 hab./km2
Poblacin urbana: 78,2%
Principales ciudades:
Madrid: (capital)
Barcelona
Valencia
Sevilla
Zaragoza
Mlaga
Murcia
Palma de Mallorca
13
http://es.wikipedia.org/wiki/Espa%C3%B1a
14
Fichas -pases 2008. ICEX
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38
Las palmas de Gran Canaria
Bilbao
Principales sectores: Agricultura 3.6%; Industria 30.2%; Servicios, 66.1%
Exportaciones: USD $ 189 mil millones
Importaciones: USD $ 283 mil millones
Principales socios comerciales: Francia, Alemania, Portugal, Italia, Reino Unido
Moneda: Euro
Tipo de Cambio: 1 Euro= 1.47 Dlar Estadounidense
Crecimiento Real del PIB: 3.8%
PIB por habitante: 23.396 euros
Lenguas oficiales: en Espaa se hablan cuatro lenguas: castellano, cataln, gallego y
vasco. El castellano, denominado en este caso espaol, es la lengua oficial de todo el
Estado, Las dems lenguas son tambin oficiales en las respectivas comunidades
Autnomas. En la Comunidad Valenciana el cataln recibe el nombre de valenciano.
3.9.2 MARCO POLTICO
Forma de Estado: Monarqua Parlamentaria
Cortes Generales: Formadas por el Congreso de los Diputados (350 miembros) y el
Senado (264 miembros). Las elecciones generales se celebran cada cuatro aos; las
ltimas se celebraron el 9 de marzo de 2008.
Presidente de Gobierno: JOS LUIS RODRGUEZ ZAPATERO, desde el 17 de
abril de 2004. Preside el Gobierno, en segundo mandato, desde el 12 de abril de
2008.
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39
Partido Gobernante: El PARTIDO SOCIALISTA OBRERO ESPAOL (PSOE)
(169 escaos Congreso, 105 Senado). El principal partido de la oposicin es el
Partido Popular (PP) (154 escaos Congreso, 124 Senado).
Organizacin Territorial del Estado: El Estado se organiza territorialmente en
municipios, provincias y Comunidades Autnomas. Hay 17 Comunidades
Autnomas. Dentro de los trminos de la actual Constitucin espaola, aprobada por
las Cortes en 1978, los Estatutos son la norma institucional bsica de cada
Comunidad Autnoma y el Estado los reconoce y ampara como parte integrante de
su ordenamiento jurdico.
3.9.3 ARANCELES
La introduccin de mercancas de otros Estados miembros de la UE est exenta del
pago de aranceles. La importacin de mercancas procedentes de pases terceros
queda sometida a los derechos del Arancel Aduanero Comn de la UE.
3.9.4 COMERCIALIZACIN
La concentracin de la oferta contina aumentando en Espaa. En alimentacin los
tres primeros grupos empresariales absorben ms del 50% del valor comercializado,
aunque los hipermercados siguen perdiendo cuota de mercado en favor de los
supermercados, formato comercial este ltimo de menor dimensin que ofrece las
ventajas de estar en el interior de las ciudades formando parte del comercio de
proximidad, mientras que los hipermercados suelen estar en aglomeraciones
comerciales perifricas. Por otra parte, los centros comerciales continan en
expansin. A finales de 2007 haba 487 centros comerciales en funcionamiento, con
Universidad Tecnolgica Equinoccial
40
una superficie bruta alquilable de 11,9 millones de m y una creciente incorporacin
del ocio y la restauracin a sus instalaciones.
Es de resaltar el incremento de las grandes superficies especializadas no
alimentarias, en particular en los sectores del mueble, bricolaje, electrodomsticos e
informtica, as como el de los establecimientos en rgimen de franquicia, modalidad
bajo la que a principios de 2007 haba 68.750 establecimientos franquiciados, de los
que ms de la mitad eran comercios minoristas, correspondientes a 965
franquiciadores.
En alimentacin envasada (alimentacin seca) contina el declive de las tiendas
tradicionales.
En 2007 la participacin de stas en las ventas totales fue del 4,3%, la de los
pequeos autoservicios del 20,1%, la de los supermercados (de 400 m a 2.500 m)
del 54,1% y la de los hipermercados (ms de 2.500 m) del 21,5%. En alimentacin
fresca, las tiendas tradicionales y los mercados municipales siguen manteniendo el
liderazgo, con algo ms del 50% de la cuota de mercado en frutas y verduras y del
40% en carnes y pescados. Nuevas formas comerciales estn en plena expansin, si
bien por debajo del conjunto de la UE. En el comercio minorista slo el 9% de las
empresas espaolas realizan ventas por Internet, frente al 16% de las de la UE-25.
3.10 BALANZA COMERCIAL TOTAL ECUADOR - ESPAA
Hasta el ao 2002 la balanza comercial del Ecuador con Espaa fue negativa o
deficitaria, ya que en dicho ao las exportaciones fueron de USD $65.7 millones,
mientras que las importaciones alcanzaron los USD $134.6 millones.
Universidad Tecnolgica Equinoccial
41
Sin embargo, a partir del ao 2003 la balanza comercial de Ecuador con Espaa ha
sido positiva, ya que ha pasado de los USD $24.4 millones en el 2003 hasta los USD
$170.3 millones en el 2007, aunque en el 2004 las exportaciones se redujeron en un
26% con respecto al ao anterior, lo que signific un saldo positivo en la balanza
comercial de tan slo USD $201 millones.
15
Cuadro N 3.0
BALANZA COMERCIAL TOTAL ECUADOR -ESPAA
ACTIVIDAD
2002 2003 2004 2005 2006 2007
MILES USD MILES USD MILES USD MILES USD MILES USD MILES USD
EXPORTACIONES 65.754,22 154.168,25 114.727,10 217.709,34 296.461,04 335.403,02
IMPORTACIONES 134.604,35 129.763,98 114.525,59 130.199,46 135.957,46 165.063,34
BALANZA COMERCIAL -68.850,13 24.404,27 201,51 87.509,88 160.503,58 170.339,68
Fuente: BCE/SIM
Elaboracin: CORPEI- CICO
Grfico N 3.1
____ ____ ____ ____ ____ ____
_______
15
http://www.ecuadortrade.org
Universidad Tecnolgica Equinoccial
42
En el grfico anterior se observa una tendencia en la balanza comercial que el
Ecuador mantiene con Espaa.
3.11 BALANZA COMERCIAL NO PETROLERA ECUADOR ESPAA
La balanza comercial no petrolera del Ecuador con Espaa presenta la misma
tendencia que la balanza comercial total entre ambos pases.
Se puede apreciar en la siguiente tabla de datos y en el grfico, que a partir del ao
2003 la balanza comercial no petrolera ha sido positiva para el Ecuador.
Cabe sealar que en la mayora de los aos las exportaciones no petroleras
ecuatorianas hacia Espaa son las mismas que las petroleras, lo que quiere decir que
no se ha exportado ningn producto petrolero a dicho pas y ms bien se han
importado hidrocarburos desde Espaa
16
.
Cuadro N 3.1
BALANZA COMERCIAL NO PETROLERA ECUADOR -ESPAA
ACTIVIDAD
2002 2003 2004 2005 2006 2007
VALOR FOB VALOR FOB VALOR FOB VALOR FOB VALOR FOB VALOR FOB
MILES USD MILES USD MILES USD MILES USD MILES USD MILES USD
EXPORTACIONES 65.754,22 137.962,31 114.727,10 217.709,34 296.461,04 325.397,29
IMPORTACIONES 113.917,24 112.064,28 107.136,98 129.971,56 135.749,54 164.798,49
BALANZA COMERCIAL -48.163,02 25.898,03 7.590,12 87.737,78 160.711,50 160.598,80
Fuente: BCE/SIM
Elaboracin: CORPEI- CICO
16
http://www.ecuadortrade.org/archivos/documentos/Perfil%20Espania%202008.pdf
Universidad Tecnolgica Equinoccial
43
Grfico N 3.2
Como se aprecia en el grfico anterior, la tendencia de tener una balanza comercial
positiva con Espaa se mantiene.
3.12 PRODUCTOS DE EXPORTACIN
Si bien el total de exportaciones hacia Espaa ha aumentado en los ltimos 5 aos
de manera sostenida, no sucede lo mismo con la cantidad de productos exportados
hacia dicho pas. En el 2002 se registraron exportaciones de 287 partidas
arancelarias, en el 2007 la cifra ascendi a 416, pero sin embargo en el 2003 se
alcanz una cifra record de exportacin de 430 diversos productos hacia Espaa.
El promedio de crecimiento de productos exportados es del 10% como se puede
observar en el siguiente grfico:
17
17
http://www.ecuadortrade.org/archivos/documentos/Perfil%20Espania%202008.pdf
Universidad Tecnolgica Equinoccial
44
Grfico N 3.2
Es importante mencionar que la concentracin de los 10 principales productos
exportados hacia Espaa en la actualidad es ligeramente menor que lo que era en el
ao 2002, al pasar de una concentracin de 89.76% a 89.21%, esto se debe a la
diversificacin de nuevos productos que son actualmente exportados hacia Espaa.
Cuadro N 3.2
NMERO DE PRODUCTOS EXPORTADOS Y SU CONCENTRACIN
Ao Ao
2002 2007
Nmero total departidas exportadas 287 416
Participacin de las 10 principales partidas 89,76% 89,21%
Participacin de las restantes partidas 10,24% 10,79%
Fuente: BCE/SIM
Elaboracin: CORPEI- CICO
Universidad Tecnolgica Equinoccial
45
3.13 PRINCIPALES PRODUCTOS EXPORTADOS
El total de las exportaciones ecuatorianas hacia Espaa en el ao 2007 registr un
incremento del 13% con respecto al 2006.
Dentro de los principales sectores de exportacin, se puede mencionar que el
relacionado a la pesca fue el que ms participacin tuvo, los productos del sector
pesca que ms se exportaron fueron las dems preparaciones y conservas de pescado
(partida 160420), adems de los camarones (030613) y preparaciones de atunes
(160414).
Las exportaciones de frutas y en especial el sector bananero representaron el 8% del
total de las exportaciones a Espaa, con USD $26 millones.
Por otro lado, las flores, madera y palmitos tambin fueron parte de los principales
productos que el Ecuador export a Espaa en el 2007.
Los sectores que presentaron un mayor crecimiento porcentual entre el 2006 y 2007
fueron las flores con 15% aproximadamente y los camarones, pescados y crustceos
con un crecimiento aproximado del 15.85%.
18
18
http://www.ecuadortrade.org/archivos/documentos/Perfil%20Espania%202008.pdf
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46
Cuadro N 3.3
PRODUCTOS ECUATORIANOS EXPORTADOS A ESPAA
SECTORES PRINCIPALES
VALOR FOB
2007 Miles
USD
PARTIC.EN
EXPOT.
TOTAL
CRECIMIENTO
2007/2006
PRINCIPALES PRODUCTOS
Exportaciones Totales Ecuador
Espaa 335.403,02 13,14
Preparaciones de carnes, pescado de
crustceos, moluscos o dems
invertebrados acuticos 133.485,00 40% -10,21
Dems preparaciones y conservas de
pescado (68%), Atunes (31%)
Pescado y crustceos, moluscos y
dems invertebrados acuticos 102.411,25 30% 15,85 Dems camarones congelados (98%)
Frutas y frutos comestibles; cortezas de
agrios, melones o sandas 26.411,25 8% 4,31
Bananos tipo cavendish (70%),
bananos tipo plantain (13%), pias
tropicales frescas o secas (12%)
Plantas vivas y productos de la
floricultura 12.793,64 4% 15,53
Rosas frescas (82%), gypsophila
frescos(13%)
Madera, carbn vegetal, y
manufacturas de madera 6.263,51 2% 10,8
Maderas tropicales aserradas o
desbastadas longitudinalmente (93%)
Preparaciones de hortalizas, frutas u
otros frutos o dems partes de plantas
5.647,94 2% 3,55
Palmitos preparados o en conserva
(47%), dems frutas o comestibles de
plantas preparados de otro modo
(27%), J ugo de maracuy sin
fermentar ni adicin de alcohol (14%)
Fuente: BCE/SIM
Elaboracin: CORPEI-CICO
Nota: Sectores a nivel de 2 dgitos del HS, productos a nivel de 10 dgitos
3.14 PRODUCTOS CON MAYOR CRECIMIENTO
En la siguiente tabla aparecen los 20 productos exportados a Espaa, con mayor
crecimiento promedio. Se destacan productos como: albacora o atunes blancos, agua
mineral y gaseada, fibra de abac, manteca de cacao, entre otros productos.
19
19
http://www.ecuadortrade.org/archivos/documentos/Perfil%20Espania%202008.pdf
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47
Cuadro N 3.4
PRINCIPALES 20 PRODUCTOS CON MAYOR CRECIMIENTO
Productos con valores expresados superiores a USD 100000 en el 2007
Partida Descripcin
Valor FOB
(MILES USD
)2007
CREC, %
PROMEDIO
2002-2007
030341 Albacoras o atunes blancos 548.48 1231.53%
220210 Agua, incluida el Agua mineral y la gaseada 107.79 815.65%
530521 --Fibra de abac, en bruto 344.14 518.40%
180400 Manteca, grasa y aceite de cacao 110.32 299.09%
240110 --Tabaco sin desvenar o desnervar 163.85 294.53%
440890 Dems hojas para chapado y contrachapado 215.35 283.49%
440724
Maderas tropicales aserradas o desbastadas
longitudinalmente 4,336.65 229.85%
200799 --Los dems: 351.93 171.23%
200590 -las dems hortalizas y las mezclas de hortalizas: 101.41 154.68%
100890 -Los dems cereales 118.86 141.41%
200980 -J ugo de cualquier otra fruta o fruto, u hortalizas: 193.8 119.22%
100590 -Los dems: 135.37 102.83%
030490 Dems carne de pescado (incluso picada), congelada 180.96 99.70%
110220 -Harina de maz 150.13 85.80%
080300 Bananas o pltanos, frescos o secos 19,168.13 84.72%
190531 - -Galletas dulces(con adicin de edulcorante) 113.9 78.49%
180100 Cacao en grano, entero o partido, crudo o tostado 3,395.26 76.05%
190411 - -Pimienta, sin triturar ni pulverizar 65.2 75.62%
160419
- -Dems preparaciones y conservas de pescado, entero o
en trozos excepto el picado 723.17 73.06%
080430 - Pias tropicales (anans), frescas o secas. 5,586.05 71.98%
Fuente: BCE/SIM
Elaboracin: CORPEI - CICO
3.15 NUEVOS PRODUCTOS DE EXPORTACIN
Dentro de los nuevos productos que se han exportado (en los ltimos 2 aos) se
destacan las maderas tropicales, aceites en bruto, unidades automticas de coser,
grasas y aceites vegetales, cueros y pieles curtidas, entre otros productos.
Universidad Tecnolgica Equinoccial
48
En el siguiente cuadro se detallan los 15 principales nuevos productos exportados a
Espaa:
20
Cuadro N 3.5
PRINCIPALES 15 NUEVOS PRODUCTOS EXPORTADOS
Productos con valores expresados superiores a USD 100000 en el 2007
Partida Descripcin
2006
Valor FOB
(MILES
USD )
2007 Valor
FOB (MILES
USD )
151321 - - Aceites en bruto: 0 1,404.01
440722
- - Maderas tropicales: Okum, Obeche, Sapelli, Sipo,
Caoba africana, Makor, Iroko, Tiama, Mansonia, Illomba,
Dibetou, Limba y Azob 0 1,115.50
030329
- - Dems Salmonidos(distintos de las truchas, salmones
del Atlntico salmones del Danubio), congelados, excepto
filetes y dems carne de pescado de la partida 03.04, los
hgados, huevas y lechas 0 706.42
845221 - -Unidades automticas de coser 0 376.87
151620
- Grasas y aceites vegetales, y sus fracciones, parcial o
totalmente higrogenados, interesterificados, reesterificados
o elaidinizados, incluso refinados, pero sin preparar de otro
modo. 97.64 364.52
200540
- Arvejas(guisantes, chicharos) (Pisum sativum),
preparadas o conservadas (excepto en vinagre o en acido
actico), sin congelar 4.25 311.72
410449
- - Los dems cueros y pieles curtidas o <> de bovino o de
equino, depilados, en estado seco (<>) 0 303.94
180632
- -Chocolate y sus preparaciones alimenticias, en bloques,
tabletas o barras, sin rellenar 0 178.07
711291
- - Desperdicios y desechos de oro o de chapado (plaqu)
de oro excepto las barreduras que contengan otro metal
precioso 0 161.95
030629
- Los dems, incluidos la harina, polvo y "pelets" de
crustceos, aptos para la alimentacin humana: 0 111.12
845180
- Dems mquinas y aparatos para limpiar, escurrir,
aprestar, acabar, revestir o impregnar los hilados, tejidos o
manufacturas textiles y maquinas para el revestimiento de
tejidos u otros soportes utilizados en fabricacin de
cubresuelo. 0 90.88
360690 - Los dems 0 89.83
761290 - Los dems 0 86.45
780300 Barras, perfiles y alambre, de plomo 0 74
440721
- -Maderas tropicales: Dark Red Meranti, Light Red
Meranti, Meranti Bakau, White Lauan, White Meranti, White
Seraya, Yellow Meranti, Alan, Keruing, Ramn, Kapur,
Teca, J ongkong, Merbau, J elutong y Kempas 0 66.08
Fuente: BCE/SIM
Elaboracin: CORPEI - CICO
20
http://www.ecuadortrade.org/archivos/documentos/Perfil%20Espania%202008.pdf
Universidad Tecnolgica Equinoccial
49
3.16 COMERCIO EXTERIOR DE ESPAA
La balanza comercial de Espaa ha sido deficitaria en los ltimos aos. A pesar de
que las exportaciones espaolas se han incrementado, esto no ha sido suficiente para
contrarrestar el valor de las importaciones, que para el ao 2006 arroj un saldo
negativo en la balanza comercial de ms de USD 94.175,204 millones, cifra que
duplica el saldo negativo del 2002 que fue de USD $40.047,312 millones.
Las exportaciones pasaron de USD $ 125.872,194 millones en el 2002 a USD $
189.580,351 millones en el 2006, mientras que las importaciones fueron de USD $
165.919,506 millones y USD $283.755,555 millones respectivamente.
21
Grfico N 3.3
Fuente: TRADEMAP
Elaboracin: CORPEI - CICO
21
http://www.ecuadortrade.org/archivos/documentos/Perfil%20Espania%202008.pdf
Universidad Tecnolgica Equinoccial
50
3.17 DEMANDA
Se entiende por demanda la cantidad de bienes y servicios que el mercado requiere
o solicita para buscar la satisfaccin de una necesidad especfica a un precio
determinado.
22
3.17.1 METODOLOGA PARA CUANTIFICAR LA DEMANDA
Para cuantificar la demanda la metodologa que se utilizar es la del Consumo
Aparente, la misma que parte de cuantificar la produccin nacional del pas, luego
identificar las importaciones del producto del resto del mundo y finalmente
cuantificar las exportaciones hacia todo el mundo y para ello existe la siguiente
frmula:
CA = Produccin nacional +Importaciones Exportaciones.
Una vez obtenido el Consumo Aparente se cuantificar el consumo aparente por
habitante, para lo cual se realizar utilizando la poblacin econmicamente activa de
Espaa. Luego con el consumo aparente y el consumo recomendado se determinar
la demanda insatisfecha del producto.
3.17.2 PRODUCCIN NACIONAL
Luego de haber realizado las investigaciones estadsticas sobre este pas, se deduce
que no existe produccin nacional de manjar de leche por lo tanto el consumo
aparente estar basado en las importaciones y en las exportaciones que genere este
pas.
22
BACA URBINA, Gabriel, Evaluacin de Proyectos; 4ta Edicin, pg. 17; Mc Graw Hill
Universidad Tecnolgica Equinoccial
51
3.18 IMPORTACIONES
Cabe destacar que la apertura 1901 90 99, "las dems", engloba tanto al dulce de
leche como a otra gran variedad de productos ya que el Arancel integrado de las
Comunidades Europeas conocido como TARIC no tiene una apertura especfica para
este producto; sin embargo, el Captulo 19 del Reglamento, que se refiere a las
"preparaciones a base de cereales, harina, almidn, fcula o leche; productos de
pastelera", permite su inclusin.
IMPORTACIN ESPAOLA DE LA SUBPARTIDA 1901 90 99
Cuadro N 3.6
Aos TM
2003 50.745,07
2004 54.525,63
2005 56.146,01
2006 49.908,85
2007 59.908,56
Elaborado por: La autora
Fuente: DATACOMEX.
El cuadro muestra que las importaciones crecieron en un 7.5% en el ao 2004 con
respecto al ao anterior, para el ao 2005 muestra un incremento tan solo del 3.0%,
para el 2006 comienza a decrecer en un 11.1%, mientras que para el 2007 muestra un
incremento del 20.03%.
Se puede decir que las importaciones en Espaa tienen un comportamiento variable,
es decir que no se puede definir que tendencia real es la que tiene. Y con la
Universidad Tecnolgica Equinoccial
52
proyeccin que se realice a continuacin en base a los datos antes mencionados se
podr establecer su comportamiento.
3.18.1 PROYECCIN
IMPORTACIN ESPAOLA DE LA SUBPARTIDA 1901 90 99
Mtodo de mnimos cuadrados
Cuadro N 3.7
Aos Importacin
nacional en
TM (y)
X Xy X
2003
50.745,07
-2 -101.490,14 4
2004
54.525,63
-1 -54.525,63 1
2005
56.146,01
0 0 0
2006
49.908,85
1 49.908,85 1
2007
59.908,56
2 119.817,12 4
Total 271.234,12 0 13.710,2 10
Elaborado por: La autora
Y= a+bx
a = y b= Xy
n X
a= 271.234,12 = 54.246,824
5
b = 13.710,2 = 1.371,02
10
Y= 54.246,824 + 1.371,02 (3)
Y= 54.246,824 + 4.113,06
Y= 58.359,884 TM para el ao 2008
Universidad Tecnolgica Equinoccial
53
3.18.2 CIFRAS PROYECTADAS
IMPORTACIN ESPAOLA DE LA SUBPARTIDA 1901 90 99
PERIODO (2010-2019)
Cuadro N 3.8
Aos
Importaciones en
TM
2010 61.101,9
2011 62.472,9
2012 63.844,0
2013 65.215,0
2014 66.586,0
2015 67.957,0
2016 69.328,0
2017 70.699,0
2018 72.070,1
2019 73.441,1
Elaborado por: La autora
Segn esta proyeccin las importaciones espaolas de la subpartida 1901 90 99
mantendrn un crecimiento constante de 1371,0 TM por ao durante el periodo
(2010-2019), lo que abre la oportunidad de que exportaciones ecuatorianas de manjar
de leche lleguen a ese mercado.
Universidad Tecnolgica Equinoccial
54
3.19 EXPORTACIONES
EXPORTACIN ESPAOLA DE LA SUBPARTIDA 1901 90 99
Cuadro N 3.9
Aos TM
2003 11.787,40
2004 37.169,24
2005 41.738,06
2006 33.909,51
2007 21.871,77
Elaborado por: La autora
Fuente: DATACOMEX.
Espaa ha mostrado un crecimiento elevado en las exportaciones de la subpartida
1901 90 99 en el 2004 creci el 215.3 % con respecto al ao 2003, en el 2005 existe
un crecimiento tan solo del 12.29% con relacin al ao anterior, en el 2006 comienza
con una reduccin del 18.75% con respecto al 2005 y contina en el 2007 con el
35.49%. Claramente se aprecia que las exportaciones espaolas no son constantes es
el mismo caso que el de sus importaciones.
Universidad Tecnolgica Equinoccial
55
3.19.1 PROYECCIN
EXPORTACIN ESPAOLA DE LA SUBPARTIDA 1901 90 99
Mtodo de mnimos cuadrados
Cuadro N 3.10
Aos
Exportacin
nacional en
TM (y)
X Xy X
2003 11.787,40 -2 -23.574,80 4
2004 37.169,24 -1 -37.169,24 1
2005 41.738,06 0 0 0
2006 33.909,51 1 33.909,51 1
2007 21.871,77 2 43.743,54 4
Total 146.475,98 0 16.909,01 10
Elaborado por: La autora
Y= a+bx
a = y b= Xy
n X
a= 146.475,98 = 29.295,196
5
b = 16.909,01= 1.690,901
10
Y= 29.295,196 + 1.690,901 (3)
Y= 29.295,196 + 5.072,703
Y = 34.367,899 TM para el ao 2008
Universidad Tecnolgica Equinoccial
56
3.19.2 CIFRAS PROYECTADAS
EXPORTACIN ESPAOLA DE LA SUBPARTIDA 1901 90 99
PERIODO (2010-2019)
Cuadro N 3.10
Aos Exportacin en TM
2010 37.749,7
2011 39.440,6
2012 41.131,5
2013 42.822,4
2014 44.513,3
2015 46.204,2
2016 47.895,1
2017 49.586,0
2018 51.276,9
2019 52.967,8
Elaborado por: La autora
La proyeccin muestra que las exportaciones espaolas de la subpartida 1901 90 99
mantendrn un crecimiento anual de 1690,9 TM el periodo 2010 2019.
Universidad Tecnolgica Equinoccial
57
3.20 CONSUMO APARENTE
El siguiente cuadro muestra el consumo aparente de la poblacin de Espaa:
Cuadro N 3.11
Aos
Importaciones
en TM
Exportaciones
en TM
Consumo
Aparente
TM
2010 61.101,9 37.749,7 23.352,2
2011 62.472,9 39.440,6 23.032,3
2012 63.844,0 41.131,5 22.712,5
2013 65.215,0 42.822,4 22.392,6
2014 66.586,0 44.513,3 22.072,7
2015 67.957,0 46.204,2 21.752,8
2016 69.328,0 47.895,1 21.432,9
2017 70.699,0 49.586,0 21.113,0
2018 72.070,1 51.276,9 20.793,2
2019 73.441,1 52.967,8 20.473,3
Elaborado por: La autora
3.21 PROYECCIN POBLACIN ESPAOLA
Para la proyeccin de la poblacin espaola durante el periodo 20102019 se
tomaron los siguientes datos demogrficos:
Poblacin Espaola (2007): 44474.631
23
de habitantes.
Poblacin Econmicamente Activa (2007): 21770.000
24
Tasa de Crecimiento (2007): 0.116%
25
23
http://www.ine.es/prodyser/pubweb/espue27/espue27_pob.pdf
24
http://www.ricyt.org/indicadores/comparativos/02.xls
25
http://www.indexmundi.com/g/g.aspx?v=24&c=sp&l=es
Universidad Tecnolgica Equinoccial
58
n
M = C(1+i)
n = nmero de aos proyectados
Cuadro N 3.12
Aos Proyeccin de la
poblacin
econmicamente
activa
2010 21845.847
2011 21871.188
2012 21896.559
2013 21921.959
2014 21947.388
2015 21972.847
2016 21998.336
2017 22023.854
2018 22049.402
2019 22074.979
Elaborado por: La autora
Para el ao 2019 la poblacin total econmicamente activa de Espaa ser de
22`074.979 de habitantes.
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59
3.22 CONSUMO POR HABITANTE
Para calcular el consumo por habitante es necesario tomar los datos proyectados de
la poblacin y el consumo aparente. Se divide el consumo aparente para la
poblacin.
Cuadro N 3.13
Aos
Consumo
aparente en
Kg.
Poblacin
Consumo
por
habitante
en Kg.
2010
23.352.200 21.845.847
1,07
2011
23.032.300 21.871.188
1,05
2012
22.712.500 21.896.559
1,04
2013
22.392.600 21.921.959
1,02
2014
22.072.700 21.947.388
1,01
2015
21.752.800 21.972.847
0,99
2016
21.432.900 21.998.336
0,97
2017
21.113.000 22.023.854
0,96
2018
20.793.200 22.049.402
0,94
2019
20.473.300 22.074.979
0,93
Elaborado por: La autora
Este cuadro detalla el consumo aparente de manjar de leche en Espaa por habitante
en el periodo 2010-2019.
Universidad Tecnolgica Equinoccial
60
3.23 CONSUMO RECOMENDADO
El consumo recomendado que proporciona la Secretara de Agricultura, Ganadera,
Pesca y Alimentos Argentina de 2.7 2.8 per cpita al ao, se lo ha tomado en
cuenta ya que este pas se especializa en la produccin del Dulce de Leche. Pero para
nuestro clculo solo hemos consideramos un consumo de 1.5 kg per cpita al ao.
Cuadro N 3.14
Aos
Consumo
por
habitante en
Kg.
Consumo
Promedio
recomendado
por habitante
en Kg.
Demanda
insatisfecha
por
habitante en
kg
2010 1,07 1,5 -0,43
2011 1,05 1,5 -0,45
2012 1,04 1,5 -0,46
2013 1,02 1,5 -0,48
2014 1,01 1,5 -0,49
2015 0,99 1,5 -0,51
2016 0,97 1,5 -0,53
2017 0,96 1,5 -0,54
2018 0,94 1,5 -0,56
2019 0,93 1,5 -0,57
Elaborado por: La autora
Universidad Tecnolgica Equinoccial
61
3.24 DEMANDA INSATISFECHA TOTAL
Demanda insatisfecha, es la que lo producido u ofrecido no alcanza a cubrir los
requerimientos del mercado,
26
Cuadro N 3.15
Aos
Demanda
insatisfecha
por
habitante en
TM
Poblacin
Demanda
insatisfecha
total en TM
2010 -0,00043
21.845.847
9.416,57
2011 -0,00045
21.871.188
9.774,48
2012 -0,00046
21.896.559
10.132,34
2013 -0,00048
21.921.959
10.490,34
2014 -0,00049
21.947.388
10.848,38
2015 -0,00051
21.972.847
11.206,47
2016 -0,00053
21.998.336
11.564,60
2017 -0,00054
22.023.854
11.922,78
2018 -0,00056
22.049.402
12.280,90
2019 -0,00057
22.074.979
12.639,17
Elaborado por: La autora
Luego de haber realizado la proyeccin de la demanda insatisfecha se puede decir
que va en incremento y que el proyecto podra cubrir dicha demanda.
26
BACA URBINA, Gabriel; Evaluacin de Proyectos. 4ta Edicin, pg. 18Mc Graw Hill
Universidad Tecnolgica Equinoccial
62
3.25 OFERTA
Es la cantidad de bienes o servicios que un cierto nmero de oferentes
(productores) est dispuesto a poner a disposicin del mercado a un precio
determinado.
27
El Ecuador no registra exportaciones de manjar de leche y si lo hace debe ser en
pequeas cantidades ya que no existen estadsticas en el Banco Central. Actualmente
la produccin de manjar de leche se la realiza en forma artesanal en Cantones como
Cayambe, el Chaco, el Girn en Azuay, Zaruma, San Miguel de los Bancos y Salinas
Provincia de Bolvar pero solamente para el consumo local y que se los puede
apreciar en el (ANEXO N 1).
De acuerdo al Cuadro N 2.2 la capacidad ociosa es alrededor de 1000 kilos al da; la
misma que podr fcilmente cubrir la oferta del proyecto.
3.25.1 OFERTA DEL PROYECTO
El Proyecto contempla cubrir el 0.5 % anual de la demanda insatisfecha en Espaa,
considerando que los productores artesanales de cada cantn estn interesados en
asociarse, adquirir tecnologa y como resultado incrementar su produccin.
27
BACA URBINA, Gabriel; Evaluacin de Proyectos; 4ta Edicin, pg. 43; Mc Graw Hill
Cuadro N 8.1
ESTADO DE RESULTADOS DEL PROYECTO
Detalle AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9 AO 10
INGRESOS 393.080,55 409.654,68 426.358,91 443.190,21 460.149,34 477.237,06 494.450,26 511.797,40 529.275,41 546.970,73
Costo de
Produccin 252.679,61 261.397,61 270.480,71 278.363,67 288.284,79 291.412,59 302.386,18 313.804,41 325.685,15 338.046,98
UTILIDAD
BRUTA 140.400,94 148.257,08 155.878,20 164.826,54 171.864,55 185.824,47 192.064,08 197.992,99 203.590,25 208.923,75
Gastos
Administrativos 39.233,45 39.233,45 39.233,45 39.233,45 39.233,45 39.233,45 39.233,45 39.233,45 39.233,45 39.233,45
Gastos de Ventas 16.400,07 17.059,35 17.745,14 18.458,49 19.200,52 19.972,39 20.775,28 21.610,44 22.479,18 23.382,84
UTILIDAD
OPERACIONAL 84.767,42 91.964,27 98.899,61 107.134,60 113.430,58 126.618,64 132.055,36 137.149,10 141.877,62 146.307,45
Gasto Financiero 6.185,39 5.109,29 3.922,88 2.614,88 1.172,79
UTILIDAD ANTES
DEL REPARTO 78.582,03 86.854,98 94.976,73 104.519,72 112.257,78 126.618,64 132.055,36 137.149,10 141.877,62 146.307,45
15% Reparto
Trabajador 11.787,30 13.028,25 14.246,51 15.677,96 16.838,67 18.992,80 19.808,30 20.572,36 21.281,64 21.946,12
UTILIDAD ANTES
DE IMPUESTOS 66.794,73 73.826,74 80.730,22 88.841,77 95.419,11 107.625,84 112.247,05 116.576,73 120.595,98 124.361,33
35% de impuesto
renta 16.698,68 18.456,68 20.182,55 22.210,44 23.854,78 26.906,46 28.061,76 29.144,18 30.148,99 31.090,33
UTILIDAD NETA 50.096,04 55.370,05 60.547,66 66.631,32 71.564,34 80.719,38 84.185,29 87.432,55 90.446,98 93.271,00
Elaborado por: La autora
1
3
7
Universidad Tecnolgica Equinoccial
138
8.1.3 FLUJO DE CAJA
Uno de los elementos ms importantes dentro de la evaluacin de u proyecto
constituye el flujo de caja, por cuanto los indicadores de evaluacin que se
calcularn ms adelante dependern fundamentalmente de los resultados que
presente el mismo.
50
50
BARRENO, Luis; Manual de Formulacin y Evaluacin de Proyectos; 1ra Edicin; pg. 110
Cuadro N 8.2
FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONISTA
AOS Utilidad Neta Depre. Y Amort V. Residual C. Trabajo Inv. Inicial Prstamo Amortizacin FNC
0 200.393,39 64.414,53 -135.978,87
1 50.096,04 12.446,85 10.498,56 52.044,33
2 55.370,05 12.446,85 11.574,66 56.242,24
3 60.547,66 12.446,85 4.080,00 12.761,07 56.153,45
4 66.631,32 10.866,91 14.069,08 63.429,16
5 71.564,34 10.866,91 4.739,82 15.511,16 62.180,27
6 80.719,38 3.662,65 4.080,00 80.302,03
7 84.185,29 3.662,65 87.847,94
8 87.432,55 3.662,65 91.095,20
9 90.446,98 3.662,65 4.080,00 90.029,63
10 93.271,00 3.662,65 67.495,20 59.173,25 223.602,10
Elaborado por: La autora
1
3
9
Universidad Tecnolgica Equinoccial
140
8.2 INDICADORES DE EVALUACIN
8.2.1 COSTO DEL CAPITAL
El costo del capital es la tasa de descuento que debe utilizarse para actualizar los
flujos de caja del proyecto, tasa que corresponder a la rentabilidad que el
inversionista exige a la inversin por renunciar a un uso alternativo de esos recursos,
en proyectos con niveles de riesgos similares.
51
( ) ( )( )( ) Inflacin RiesgoPas RA t TA RP TP Co + + + = % 1 %
% 76 . 14 = Co
Cuadro N 8.3
TP = Tasa pasiva 5,44%
TA = Tasa activa 10%
Porcentaje de Recursos Propios (RP) 68%
Porcentaje de Recursos Ajenos (RA) 32%
t = Tasa de descuento de las utilidades al
inversionista 36,25%
Riesgo del proyecto 5%
Inflacin 4,02%
51
BARRENO, Luis; Manual de Formulacin y Evaluacin de Proyectos; 1ra Edicin; pg. 112
Universidad Tecnolgica Equinoccial
141
8.2.2 VALOR ACTUAL NETO (VAN)
El valor actual neto significa traer a valores de hoy los flujos futuros y se calculan
sacando la diferencia entre todos los ingresos y los egresos o en su defecto el flujo
neto de caja expresado en moneda actual a travs de una tasa de descuento
especfica. En funcin de estos resultados, este criterio sugiere que el proyecto debe
aceptarse si su valor actual neto (VAN), es igual o superior a cero.
52
( )
o I
i
FNCt
VAN
+
=
1
Donde:
FCN = flujo de caja
t = perodo de estudio
n = perodo
i = tasa de descuento
I= Desembolso inicial de la inversin
Cuadro N 8.4
VALOR ACTUAL NETO
Periodo FNC FNCA
I -135.978,87 -135.978,87
1 52.044,33 45.350,59
2 56.242,24 42.705,27
3 56.153,45 37.153,93
4 63.429,16 36.570,15
5 62.180,27 31.239,20
6 80.302,03 35.154,69
7 87.847,94 33.511,80
8 91.095,20 30.281,07
9 90.029,63 26.077,78
10 223.602,10 56.437,85
VAN 238.503,48
Elaborado por: La autora
52
BARRENO, Luis; Manual de Formulacin y Evaluacin de Proyectos; 1ra Edicin; pg. 121
Universidad Tecnolgica Equinoccial
142
El VAN del proyecto es de $ 238.503,48, valor que es a 0 lo que significa que el
proyecto debe ser aceptado. Adems significa que la inversin deja ganancias.
8.2.3 TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
La tasa interna de retorno - TIR -, es la tasa que iguala el valor presente neto a cero.
La tasa interna de retorno tambin es conocida como la tasa de rentabilidad producto
de la reinversin de los flujos netos de efectivo dentro de la operacin propia del
negocio y se expresa en porcentaje. Tambin es conocida como Tasa crtica de
rentabilidad cuando se compara con la tasa mnima de rendimiento requerida (tasa de
descuento) para un proyecto de inversin especfico.
La evaluacin de los proyectos de inversin cuando se hace con base en la Tasa
Interna de Retorno, toman como referencia la tasa de descuento. Si la Tasa Interna
de Retorno es mayor que la tasa de descuento, el proyecto se debe aceptar pues
estima un rendimiento mayor al mnimo requerido, siempre y cuando se reinviertan
los flujos netos de efectivo. Por el contrario, si la Tasa Interna de Retorno es menor
que la tasa de descuento, el proyecto se debe rechazar pues estima un rendimiento
menor al mnimo requerido.
53
53
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143
Cuadro N 8.5
TIR DEL INVERSIONISTA
Periodo FNC
Tasa Mayor
27%
Tasa Menor
25%
0 -135.978,87 -135.978,87 -135.978,87
1 45.350,59 35.709,12 36.280,47
2 42.705,27 26.477,32 27.331,38
3 37.153,93 18.138,18 19.022,81
4 36.570,15 14.057,62 14.979,13
5 31.239,20 9.455,43 10.236,46
6 35.154,69 8.378,40 9.215,59
7 33.511,80 6.288,86 7.027,93
8 30.281,07 4.474,47 5.080,32
9 26.077,78 3.034,15 3.500,10
10 56.437,85 5.170,51 6.059,97
TIR 238.503,48 -4.794,81 2.755,30
Elaborado por: La autora
( )
+ =
VANTM VANTm
VANTm
Tm TM Tm TIR *
( )
( )
+ =
4.794,81 2.755,30
2.755,30
* 25 . 0 27 . 0 25 . 0 TIR
% 73 . 25 = TIR
La TIR del proyecto es 25.73 %; mientras que la tasa de descuento es del 14.76 % y
por lo tanto se puede concluir que el proyecto es rentable.
Universidad Tecnolgica Equinoccial
144
8.2.4 PERIODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN (PRI)
El periodo de recuperacin de la inversin - PRI - es uno de los mtodos que en el
corto plazo puede tener el favoritismo de algunas personas a la hora de evaluar sus
proyectos de inversin. Por su facilidad de clculo y aplicacin, el Periodo de
Recuperacin de la Inversin es considerado un indicador que mide tanto la liquidez
del proyecto como tambin el riesgo relativo pues permite anticipar los eventos en el
corto plazo.
Es un instrumento que permite medir el plazo de tiempo que se requiere para que los
flujos netos de efectivo de una inversin recuperen su costo o inversin inicial
54
Cuadro N 8.6
PERIODO DE RECUPERACIN DEL
INVERSIONISTA
Periodo FNC FNCA FNCAA
0 -135.978,87 -135.978,87 -135.978,87
1 45.350,59 45.350,59 -90.628,28
2 42.705,27 42.705,27 -47.923,00
3 37.153,93 37.153,93 -10.769,07
4 36.570,15 36.570,15 25.801,08
5 31.239,20 31.239,20 57.040,28
6 35.154,69 35.154,69 92.194,97
7 33.511,80 33.511,80 125.706,78
8 30.281,07 30.281,07 155.987,85
9 26.077,78 26.077,78 182.065,63
10 56.437,85 56.437,85 238.503,48
Elaborado por: La autora
54
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145
El cuadro anterior muestra que los accionistas recuperarn su inversin a partir del
cuarto ao del perodo de evaluacin, es decir donde el flujo acumulado se hace
positivo.
8.2.5 PUNTO DE EQUILIBRIO
Otro elemento que permite tener un criterio de decisin en la evaluacin de
proyectos es el denominado punto de equilibrio, que es aquel nivel de produccin en
el cual la organizacin ni pierde ni gana, es decir el punto en el cual los costos fijos
ms los variables se igualan a los ingresos totales.55
Para el clculo se utilizarn las siguientes frmulas:
Ventas
CV
CF
PE
=
1
CVu PVu
CFT
PEu
=
Para el ao 2010 el punto de equilibrio de las ventas es de 57.665 frascos de manjar
de leche por un valor de $ 216.654,65.
55
BARRENO, Luis; Manual de Formulacin y Evaluacin de Proyectos; 1ra Edicin; pg. 154
Cuadro N 8.7
PUNTO DE EQUILIBRIO
Cuentas Aos
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Costos Variables
Adquisicin de
frascos de manjar 213.430,92 222.010,84 230.935,68 240.219,29 249.876,11 259.921,13 270.369,96 281.238,83 292.544,63 304.304,93
Materiales indirectos 4.567,24 4.750,84 4.941,83 5.140,49 5.347,14 5.562,09 5.785,69 6.018,27 6.260,21 6.511,87
Total costos
variables 217.998,16 226.761,69 235.877,51 245.359,78 255.223,24 265.483,22 276.155,64 287.257,10 298.804,84 310.816,79
Costos Fijos
Gastos
administrativos 39.233,45 39.233,45 39.233,45 39.233,45 39.233,45 39.233,45 39.233,45 39.233,45 39.233,45 39.233,45
Gastos de ventas 16.400,07 17.059,35 17.745,14 18.458,49 19.200,52 19.972,39 20.775,28 21.610,44 22.479,18 23.382,84
Gastos financieros 6.185,39 5.109,29 3.922,88 2.614,88 1.172,79
Mano de obra
indirecta 11.719,56 11.719,56 11.719,56 11.719,56 11.719,56 11.719,56 11.719,56 11.719,56 11.719,56 11.719,56
Depreciacin 9.524,55 9.524,55 9.524,55 7.944,61 7.944,61 3.662,65 3.662,65 3.662,65 3.662,65 3.662,65
Amortizacin 2.922,30 2.922,30 2.922,30 2.922,30 2.922,30
Costos para calidad 3.549,60 3.692,29 3.840,72 3.995,12 4.155,73 4.322,79 4.496,56 4.677,32 4.865,35 5.060,94
Mantenimiento y
reparaciones 4.376,24 4.552,16 4.735,16 4.925,52 5.123,52 5.329,49 5.543,73 5.766,59 5.998,41 6.239,54
Seguros 2.589,20 2.225,05 1.860,91 1.496,78 1.195,83 894,88 808,04 721,19 634,35 547,50
Total costos fijos 96.500,36 96.038,01 95.504,68 93.310,71 92.668,32 85.135,20 86.239,26 87.391,20 88.592,95 89.846,49
Total costos 314.498,52 322.799,70 331.382,18 338.670,49 347.891,56 350.618,42 362.394,91 374.648,30 387.397,78 400.663,28
INGRESOS 393.080,55 409.654,68 426.358,91 443.190,21 460.149,34 477.237,06 494.450,26 511.797,40 529.275,41 546.970,73
PUNTO DE
EQUILIBRIO 216.654,65 215.111,69 213.770,32 209.039,59 208.081,19 191.872,19 195.337,05 199.191,81 203.453,61 208.099,00
Frascos de manjar 104.623,00 108.600,00 112.578,00 116.556,00 120.534,00 124.512,00 128.489,00 132.467,00 136.445,00 140.445,00
Precio de venta
unitario 3,76 3,77 3,79 3,80 3,82 3,83 3,85 3,86 3,88 3,89
Costo variable unitario 2,08 2,09 2,10 2,11 2,12 2,13 2,15 2,17 2,19 2,21
Punto de equilibrio
en unidades 57.665,00 57.026,00 56.445,00 54.976,00 54.506,00 50.060,00 50.761,00 51.556,00 52.449,00 53.433,00
Elaborado por: La autora
1
4
6
Universidad Tecnolgica Equinoccial
147
Grfico N 8.0
Elaborado por: La autora
Universidad Tecnolgica Equinoccial
148
8.3 NDICES FINANCIEROS
Nos permiten evaluar la situacin financiera y la rentabilidad obtenida por la gestin
de la empresa a travs del tiempo.
8.3.1 INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO
Tienen por objeto medir en qu grado y forma participan los acreedores dentro del
financiamiento de la empresa. De la misma manera, establece el riesgo que corren
tales acreedores, el riesgo de los dueos y la conveniencia o inconveniencia de un
determinado nivel de endeudamiento para la empresa.
56
8.3.2 COEFICIENTE DE ENDEUDAMIENTO
Coeficiente que mide la proporcin que representan los recursos ajenos sobre los
recursos totales de la sociedad.
El ndice de endeudamiento se obtiene dividiendo la deuda total para el activo total
del proyecto y el resultado como se indica a continuacin:
ndice de endeudamiento = deuda total / activo total
ndice de endeudamiento = 64.414,53/ 200.393,39
ndice de endeudamiento = 32 %
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http://www.ifinanzas.info/indicadores_de_endeudamiento.php