filtro

consume en restaurantes
de postres
de comida
tradicionales
tipica
si
no
frecuencia
1
4
7

210
84%
35
14%
250
100%
de consumo mes
275 Yi
Fi Yi
3
200
2
6
25
5
9
25
8
250

400
125
veces por persona al mes
2,9
200
725

productos que consumiria con mayor frecuencia

COCADA
DULCE DE MELOCOTON
KING KONG
MAZAMORRA MORADA
QUESO HELADO
PAI DE LIMN
BUUELOS
ARROZ SAMBITO
SUSPIRO A LA LIMEA
RANFAOTE
CREMA BOLTEADA
ALFEIQUES
TURRON
PIONONO
LECHE ASADA
CHESSE CAKE
PIE DE TUMBO
MOUSE DE AGUYMANTO

5%
3%
5%
8%
6%
6%
5%
6%
7%
4%
6%
6%
5%
3%
4%
8%
7%
6%

100,00%

eces por persona al mes

poblacion del segmento objetivo 112064 personas

mercado disponible
94134 personas
porcentaje de participacion del mercado5%
mercado objetivo
4707 personas
TASA DE CRECIMIENTO DE LA DEMANDA3%
gastos de venta

CIF VARIABLES

10% venta proyectada

1% MP

TASA IMPOSITIVA

30%

aporte de terceros

60% inversion total

COK

38%

DEMANDA DEL SECTOR

DEMANDA DEL PROYECTO
PRONOSTICO DE LA DEMANDA
COMPRAS AL AO

3275855 NUMERO DE VECES (COMPRAS) EN EL SECTOR

163793 COMPRAS AL AO PARA MI PY
1
163793

2
168707

3
173768

4
178981

1
275
0
0
0

2
283
0
0
0

3
292
0
0
0

4
300
0
0
0

DEMANDA POR PRODUCTO

BUUELOS
ARROZ SAMBITO
SUSPIRO A LA LIMEA
RANFAOTE
CREMA BOLTEADA
ALFEIQUES

1
0
0
0
0
0

2
0
0
0
0
0

3
0
0
0
0
0

4
0
0
0
0
0

LECHE ASADA
CHESSE CAKE
PIE DE TUMBO
MOUSE DE AGUYMANTO
0
0

1
0
0
0
0
0

2
0
0
0
0
0

3
0
0
0
0
0

4
0
0
0
0
0

0
0
0
0

1
0
0
0

2
0
0
0

3
0
0
0

4
0
0
0

0
0
0
0
0

1
0
0
0
0

2
0
0
0
0

3
0
0
0
0

4
0
0
0
0

PRONOSTICO POR LINEAS

COCADA
DULCE DE MELOCOTON
KING KONG
MAZAMORRA MORADA

PRAS) EN EL SECTOR

5
184350

5
310
0
0
0

5
0
0
0
0
0

5
0
0
0
0
0

5
0
0
0

5
0
0
0
0

producto
PV
bisccho
2,5
SUSPIRO A LA LIMEA
10
RANFAOTE
7
CREMA BOLTEADA
2
ALFEIQUES
2
CHESSE CAKE
17
PIE DE TUMBO
15
MOUSE DE AGUYMANTO
18
0 13
0 12
0 10
0 11
0 12
0
5
0
5
0
2
0
2
TOTAL SOLES AO

1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

5
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTA

1
2
3
4
5
gastos de venta
0
0
0
0
0
TRABAJAR EN FUNCION AL PRESUPUESTO QUE SE CALCUAL RESPECTO A LAS EXTRATEGIAS
PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
ITEM
administ
vigilante
asistente
cajero

total gastos adm

req costo mes costo ao

1
1500
18000
1
800
9600
1
600
7200
1
800
9600
44400
1
44400

2
44400

3
44400

4
44400

5
44400

25

TO A LAS EXTRATEGIAS DE MARKETING

10

4500
3000

MP
producto
cvu
bisccho
1,5
SUSPIRO A LA LIMEA
6
RANFAOTE
2,6
CREMA BOLTEADA
0,9
ALFEIQUES
1,2
CHESSE CAKE
8
PIE DE TUMBO
7
MOUSE DE AGUYMANTO 9
0
10
0
11
0
8
0
9
0
5
0
2
0
1
0
1
0 0,8
TOTAL SOLES AO

0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0

0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0

0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0

0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0

0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0

MO
ITEM
req costo mes costo ao
cocinero
1
1500
18000
ayudante de cocina
2
600
7200
mozo
3
500
6000
maitre
1
800
9600
40800
total MO
total ao

CIF
Alquiler
servicios
conbustibles
empaques desc
art limpieza

1
40800

2
40800

3
40800

4
40800

5
40800

9600
4800
1800
0
0

9600
4800
1800
0
0

9600
4800
1800
0
0

9600
4800
1800
0
0

9600
4800
1800
0
0

CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO

FACTOR
0
1
2
MP
0.019
0
0
0
MO
0.058
2354
0
0
CIF FIJOS
0.167
2700
0
0
CIF VARIABLES
0.038
0
0
0
GASTOS ADMINSTRATIVOS 0.250
11100
0
0
GASTOS DE VENTAS
0.083
0
0
0
CAPITAL DE TRABAJO INICIAL
16153.8
Incremento del KW
0,00
0,00
DEVOLUCION DEL KW

3
0
0
0
0
0
0
0,00

INVERSION FIJA TANGIBLE

ITEM

REQUERIMI
ENTO

MESAS
SILLAS
COCINA
CAJA DE COBRO
MENAJE
OLLAS
PLACAS
LICUADORA
HORNO
CAMPANA ESTRACTORA
DECORACION Y ACABADOS
TOTAL

10
40
1
1
1
2
2
1
1
1
1

MONTO

120
46
350
800
1000
46
700
250
1500
600
1000

INV INICIAL

1200
1840
800
800
1000
92
1400
250
1500
600
1000
10482

600
0

600

CALCULO DE LA DEPRECIACION DE ACTIVOS

ITEM
MESAS
SILLAS
COCINA
BARRA
MENAJE
OLLAS
PLANCHAS
LICUADORA
HORNO

TASA DE
DEPREC/A
OS UTILES

4
6
8
12
10
6
7
3
10

DEPRECI
ACION
ANUAL
300.0
306.7
100.0
66.7
100.0
15.3
200.0
83.3
150.0

300.0
306.7
100.0
66.7
100.0
15.3
200.0
83.3
150.0

300.0
306.7
100.0
66.7
100.0
15.3
200.0
83.3
150.0

300.0
306.7
100.0
66.7
100.0
15.3
200.0
83.3
150.0

CAMPANA ESTRACTORA
10
DECORACION Y ACABADOS 15
TOTAL DEPRECIACION ANUAL
VALOR DE SALVAMENTO

60.0
66.7

60.0
66.7
1448.7

60.0
66.7
1448.7

120.0
66.7
1508.7

INVERSION INTANGIBLE
ITEM
MONTO VIDA UTILAMORTIZACION1
ESTUDIOS
400
3
133
133
LICENCIAS
3000
PLANOS
1200
3
400
400
TOTAL INVERSON INTANGIBLE4600
TOTAL AMORTIZACION ANUAL
VALOR DE SALVAMENTO

resumen de la inversion
Io
total inversion fija tangible 10482
total inversion intangible
4600
kw
16153.8
total
31236

533

2
133
400

533

5
0
0
0
0
0
0

0,00

0,00
16153.8

400

1000
1400

4
300.0
306.7
150.0
66.7
100.0
15.3
200.0
83.3
150.0

5
300.0
306.7
150.0
66.7
100.0
15.3
200.0
83.3
150.0

INV PY

1200
1840
1200
800
1000
92
1400
250
1500
1200
2000
0 12482

DEPRECIA
VALOR DE
CION
SALVAME
ACUMULA
NTO
DA

1500.0 -300.0
1533.3 306.7
600.0 600.0
333.3 466.7
500.0 500.0
76.7
15.3
1000.0 400.0
416.7 -166.7
750.0 750.0

120.0 120.0 480.0 720.0

133.3 133.3 466.7 1533.3
1625.3 1625.3
4825.3

TOTAL AMORT
VALOR DE SALV
400
0
0
3000
1200
0
3000

133
400

533

0
3000

monto
interes anual
interes mensual
numero de cuotas
valor de la cuota
periodos
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

principal
18742
S/. 18,067
S/. 17,383
S/. 16,692
S/. 15,991
S/. 15,282
S/. 14,564
S/. 13,837
S/. 13,101
S/. 12,356
S/. 11,602
S/. 10,838
S/. 10,065
S/. 9,282
S/. 8,489
S/. 7,687
S/. 6,874
S/. 6,052
S/. 5,219
S/. 4,376
S/. 3,522
S/. 2,658
S/. 1,783
S/. 897
S/. 0

18741.5
0,16
0.0124
24
S/. 908.13

interes amortizacion
S/. 233
S/. 225
S/. 216
S/. 208
S/. 199
S/. 190
S/. 181
S/. 172
S/. 163
S/. 154
S/. 144
S/. 135
S/. 125
S/. 116
S/. 106
S/. 96
S/. 86
S/. 75
S/. 65
S/. 54
S/. 44
S/. 33
S/. 22
S/. 11

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

675
683
692
700
709
718
727
736
745
754
764
773
783
793
802
812
823
833
843
854
864
875
886
897

cuota
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

908
908
908
908
908
908
908
908
908
908
908
908
908
908
908
908
908
908
908
908
908
908
908
908

Estructura de financiamiento

60% aporte de terceros

40% aporte propio

costo AP
costo aporte de terceros

38% cok
16%

CPPK

25%

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

Flujo de inversin (A)

Inversin en Activos Fijos
Inversin Act. Intangibles
Capital de trabajo
incremento del capital de trabajo
Recup. Capital de Trabajo
valor de salvamento
TOTAL FLUJO DE INVERSION
Flujo operativo (B)
Ventas
mp
mo
cif fijos
cif variables
gadministrativos
gventas
(-) Depreciacin
(-) Amortizacin
Utilidad antes de impuestos
(-) Impuestos
Ut. Despues de impuestos
(+) Depreciacin
(+) Amortizacin
FLUJO OPERATIVO

a-b

Flujo de Caja Economico

Ingresos financieros

10482
4600
16154

600

1400

-600

-1400

0
0
40800
16200
0
44400
0
1449
533
-103382
-31015
-72367
1449
533
-70385

0
0
40800
16200
0
44400
0
1449
533
-103382
-31015
-72367
1449
533
-70385

0
0
40800
16200
0
44400
0
1509
533
-103442
-31033
-72409
1509
533
-70367

-70385

-70985

-71767

2,221
8,677

833
10,065

-81283

-81883

-31236

-31236
18742

interes
amortizacion
flujo de caja financiero

-12494

-71767

0
16154
7825
23979

0
0
40800
16200
0
44400
0
1625
0
-103025
-30908
-72118
1625
0
-70492

0
0
40800
16200
0
44400
0
1625
0
-103025
-30908
-72118
1625
0
-70492

-70492

-46513

-70492

-46513

PUNTO DE EQUILIBRIO
MP
0
###
CIF
0
0

0
0,00

0
0,00

0
0,00

0
0,00

0
0

0
0

0
0

0
0

CALCULO DEL COSTO VARIABLE UNITARIO PP

Entradas

17%

Platos de fondo 63%

Caldos

bebidas

15%

5%

papa a la H
###
Ceviche T
9%
Causa
8%
Choclo con queso ###
tamales
###
pachamanca
###
carnero al palo
###
cuy chactado
###
chicharron colorado 3%
trucha
7%
caldo de cabeza
###
gallina
###
mondongo
###
cerveza
###
chicha
###
gaceosa
###
limonada
###

MP CIFV
CVUT
1,5 0.000 1.500
6 0.000 6.000
2,6 0.000 2.600
0,9 0.000 0.900
1,2 0.000 1.200
8 0.000 8.000
7 0.000 7.000
9 0.000 9.000
10 0.000 10.000
11 0.000 11.000
8 0.000 8.000
9 0.000 9.000
5 0.000 5.000
2 0.000 2.000
1 0.000 1.000
1 0.000 1.000
0,8 0.000 0.800

0.525
0.540
0.208
0.315
0.156
1.200
1.750
4.500
0.300
0.770
3.600
2.700
1.250
0.700
0.250
0.210
0.152

1.744

0,3

8.520

5,37

7.550

1,13

1.312

0,07

CALCULO DEL PRECIO DE VENTA PROMEDIO PONDERADO

Entradas

17%

Platos de fondo 63%

papa a la H
### 2,5
Ceviche T
9% 10
Causa
8%
7
Choclo con queso ###
2
tamales
###
2
pachamanca
### 17
carnero al palo
### 15
cuy chactado
### 18
chicharron colorado 3% 13
trucha
7% 12

0,88
0,9
0,56
0,7
0,26 3.295 0,56
2,55
3,75
9
12,78
0,39
0,84 16.530 10,41

12,78

Caldos

bebidas

15%

5%

caldo de cabeza
gallina
mondongo
cerveza
chicha
gaceosa
limonada

###
###
###
###
###
###
###

10
11
12
5
5
2
2

4,5
3,3
3 10.800
1,75
1,25
0,42
0,38 3.800

1,62

0,19

CALCULO DEL PEQ EN FUNCION AL MARGEN BRUTO

1
2
3
4
CF
58449 58449 58509 58625
PV PP
13
13
13
13
CVU PP
7
7
7
7
PEQ BRUTO
9870
9870 9880
9900

5
58625
13
7
9900

CALCULO DEL P EQ EN FUNCION AL MARGEN OPERATIVO

1
2
3
4
5
CF + GF
### 103382 ### 103025 103025
PV PP
12,78 12,78 12,78 12,78
12,78
CVU PP + GVU
6,86
6,86 6,86
6,86
6,86
PEQ OPERATIVO
17458 17458 17468 17397 17397

6,86

calculo del VANE

FLUJO ECONOMICO
Factor Actualizacin
VALOR ACTUAL
PRC
VANE

0
-31236
1.000000
-31,236

-70385
-70985
-71767
1.380000 1.904400 2.628072
-51,004
-37,274
-27,308
-82,240 -119,514 -146,822

###

calculo del VANF

FLUJO FINANCIERO
Factor Actualizacin
VALOR ACTUAL
PRC
VANF

0
-12494
1.000000
-12,494
###

CALCULO DE LA TIR
TIRE
TIRF

Err:523
Err:523

Relacin BENEFICIO COSTO

COEFICIENTE B/C EC.

-4.620

COEFICIENTE B/C FIN

-15.931

1
2
3
-81283
-81883
-71767
1.248000 1.557504 1.943765
-65,131
-52,573
-36,922
-77,625 -130,198 -167,120

-70492
-46513
3.626739 5.004900
-19,437
-9,294
-166,259 -175,553

4
5
-70492
-46513
2.425819 3.027422
-29,059
-15,364
-196,179 -211,543