INVERSION FIJA

N
1

DESCRIPCION
MUEBLES
2 Contenedores de 250kg
3 Ventiladores
4 Mesas
4 balanzas
6 Sillas
HERRAMIENTAS
Guantes
Mascarilla
SUBTOTAL

MONTO
S/. 1,317.00
S/. 240.00
S/. 117.00
S/. 300.00
S/. 450.00
S/. 210.00
S/. 15.00
S/. 10.00
S/. 5.00

S/. 1,332.00

INVERSION DIFERIDA
N
1
2
3

4
5
6

DESCRIPCION
GASTOS DE ESTUDIOS
Encuestas
LICENCIA
PRIMA SEGURO
GASTOS DE ORGANIZACIN
Movilidad
GASTOS DE INSTALACIONES
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
Muestras de Achiote
GASTOS DE ADECUACION
Documentos Fitosanitarios
SUBTOTAL

MONTO
S/. 92.00
S/. 92.00
S/. 150.00
S/. 172.00
S/. 80.00
S/. 80.00
S/. 35.00
S/. 500.00
S/. 500.00
S/. 650.00
S/. 650.00

S/. 1,179.00

INVERSION DE CAPITAL DE TRABAJO

N
1

2
3

5
6
7

DESCRIPCION
MANO DE OBRA
1 Administrador
1 Almacenero
MATERIA PRIMA
Achiote en Semilla 250 Kg
SERVICIOS PUBLICOS
Agua
Luz
ALQUILER
Local de 17 metros cuadrados
Vehiculo
IMPUESTOS
PUBLICIDAD
Redes Sociales
UTILES DE OFICINA
Tablet celular
Otros
SUBTOTAL

MONTO
S/. 1,650.00
S/. 950.00
S/. 700.00
S/. 6,300.00
S/. 6,300.00
S/. 40.00
S/. 15.00
S/. 25.00
S/. 1,240.00
S/. 440.00
S/. 800.00
S/. 30.00
S/. 200.00
S/. 200.00
S/. 220.00
S/. 120.00
S/. 100.00

S/. 9,680.00

TOTAL

S/. 12,191.00

TOTAL INVERSION
PROPIO 75%
FINANCIAMIENTO 25%

S/. 12,191.00
S/. 9,143.25
S/. 3,047.75

ANEXO N 6
SERVICIO DE LA DEUDA PRESTAMO ACTIVOS
S/.

3,048

3,048
TASA
0.00874
10.49%
GRACIA
0
PLAZO AMORTIZACION
3
CUOTAS
MENSUALES
MES
CUOTA
PRINCIPAL INTERESES

DATOS

MONTO

1
2
3
4
5
6

Monto del crdito:

Tasa de inters (anual):
Nmero de pagos (mensuales):
Pago (mensual):

$3,048.00
10.49%
3
$1,033.81

01/07/14
31/07/14
30/08/14
29/09/14

0
1,034
1,034
1,034

0
1,007
1,016
1,025

0
27
18
9

TOTAL

3,101

3,048

53

# Pago
1
2
3
6

Pago Inters Pago Capital

$26.64
$1,007.17
$17.84
$1,015.97
$8.96
$1,024.86
$53.44

$3,048.00

AMO ACTIVOS

ANEXO 6.1

SERVICIO DE LA DEUDA PRESTAMO ACTIVOS

S/.

3,048

3,048
TASA
0.00874
GRACIA
6
PLAZO AMORTIZACION54
MONTO

SALDO

ITF

TOT.CUOTA

3,048
2,041
1,025
0

0
5
5
5

0
1,039
1,039
1,039

16

3,117

Saldo
$2,040.83
$1,024.86
$0.00
$3,065.69

CUOTAS

MENSUALES

AO

PRINCIPAL

INTERESES

3,048

53

ANEXO 6.1

E LA DEUDA PRESTAMO ACTIVOS

ITF

TOTAL

16

3,117

GTOS FINANC.

69

ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS

CUENTAS
Ventas Netas
Costo de Ventas
UTILIDAD BRUTA
Gtos. Administrativos
Gtos. de Ventas
UTILIDAD OPERATIVO
Ingreso no Operativos
Gtos. Financieros
Otros Egresos
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provision de Impuestos
UTILIDAD NETA

PERIODO 1
PERIODO 2
PERIODO 3
PERIODO 4
S/. 17,907.00 S/. 19,339.56 S/. 21,080.12 S/. 23,188.13
S/. 12,191.00 S/. 13,166.28 S/. 14,351.25 S/. 15,786.37
S/. 5,716.00 S/. 6,173.28 S/. 6,728.88 S/. 7,401.76

LEYENDA
PERIODO 5
S/. 25,738.83
S/. 17,522.87
S/. 8,215.96

Los periodos son trimestrales ya que en el

PERIODO estudio de mercado las empresas suelen
comprar de 4 a 6 vecez por ao.
El precio de venta del achiote de acuerdo a la
estructutra de costos es de $.4 el kilogramo ya
PRECIO
que el estudio de mercado muestra que el publico
VENTA
objetivo esta dispuesto a pagar mas de $.5 y
menos de $.10

FLUJO DE CAJA OPERATIVO

CUENTAS
Ventas Netas
Costo de Ventas
FCO

PERIODO 1
PERIODO 2
PERIODO 3
PERIODO 4
S/. 17,907.00 S/. 19,339.56 S/. 21,080.12 S/. 23,188.13
S/. 12,191.00 S/. 13,166.28 S/. 14,351.25 S/. 15,786.37
S/. 5,716.00 S/. 6,173.28 S/. 6,728.88 S/. 7,401.76

PERIODO 5
S/. 25,738.83
S/. 17,522.87
S/. 8,215.96

BALANCE GENERAL

CUENTAS
ACTIVOS
Activo Corriente
Caja y Bancos
Inversiones Temporales
Cuentas por Cobrar
Documentos por Cobrar
Inventarios
Sub Total
Activo Fijo
Terreno
Edificaciones
Maquinaria y Equipo
Muebles y Enseres
Depreciacion
Sub Total
Otros Activos
Diferidos
Sub Total
TOTAL ACTIVO
PASIVO + PATRIMONIO
Pasivo Corriente
Obligaciones Bancarias
Salarios por Pagar
Cuentas por Pagar
Documentos por Pagar
Impuestos por Pagar
Dividendos por Pagar
Acreedores Varios
Pagos Recibidos por Anticipado
Sub Total
Pasivo a Largo Plazo
Obligaciones Bancarias a Largo Plazo
Bonos por Pagar
Hipotecas por Pagar
Sub Total
Patrimonio
Capital
Super Avit
Utilidad del Ejercicio

PERIODO 1

12534.9
0
4834.89
537.21
0
17907
0
0
0
0
0

3047.75
4950

9143.25

PERIODO 2

PERIODO 3

Sub Total
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

PERIODO 4

PERIODO 5

PERIODO 0
17907
5372.1
12534.9

9680
1179

537.21
4834.89
10859
0
0
0
1332
1332

12191

3047.75

0
3047.75

0
9143.25

9143.25
12191

IoT
Fc1
Fc2
Fc3
Fc4
Fc5
PAY-BACK

IoT
Fc1
Fc2
Fc3
Fc4
Fc5
PAY-BACK
Fc Generado
Fc Medio
ROI

-S/. 12,191.00
S/. 5,716.00
S/. 6,173.28
S/. 6,728.88
S/. 7,401.76
S/. 8,215.96
3+0.2391
3.0488

-S/. 12,191.00
S/. 5,716.00
S/. 6,173.28
S/. 6,728.88
S/. 7,401.76
S/. 8,215.96
3.0488
S/. 14,349.83
S/. 2,869.97
23.54%

S/. 595.00
0.0488
S/. 6,133.88

INTERPRETACION DEL PAY-BACK

Se pede apreciar que la Inversion Total (IoT) se recupera en 3 periodos mas la 0.0488 ava parte del cuarto periodo
en valor nominal.

INTERPRETACION DEL ROI

El ROI nos quiere decir que la inversin en el proyecto tiene una rentabilidad del 23.54%.Sin embargo, debemos tener en cue
que este indicador no toma en cuenta el valor del dinero en el tiempo.

0488 ava parte del cuarto periodo

.Sin embargo, debemos tener en cuenta

el tiempo.

IoT
Fc1
Fc2
Fc3
Fc4
Fc5
PAY-BACK
Fc Generado
Fc Medio
ROI
VAN

-S/. 12,191.00
S/. 5,716.00
S/. 6,173.28
S/. 6,728.88
S/. 7,401.76
S/. 8,215.96
3.0488
S/. 14,349.83
S/. 2,869.97
23.54%
5355.3974

IoT
Fc1
Fc2
Fc3
Fc4
Fc5
PAY-BACK
Fc Generado
Fc Medio
ROI
VAN
TIR

-S/. 12,191.00
S/. 5,716.00
S/. 6,173.28
S/. 6,728.88
S/. 7,401.76
S/. 8,215.96
3.0488
S/. 14,349.83
S/. 2,869.97
23.54%
5355.397365
44%

1
2
3
4
5

DATOS
1.17
1.3689
1.601613
1.87388721
2.19244804

El proyecto arroja una liquidez en sus periodo

riesgo del proyect

La tasa maxima a la cual se puede financiar el p

descuento solo recuperare

INTERPRETACION DEL VAN

oja una liquidez en sus periodos del ciclo de vida de s/.5355.3974 en terminos reales. Pues esta considerando el
riesgo del proyecto y el dinamismo de las variables macroeconomicas.

INTERPRETACION DEL TIR

a la cual se puede financiar el proyecto es de 44%, debemos de tener en cuenta que si el TIR es igual a la tasa de
descuento solo recuperaremos la inversion mas los intereses pero sin obtener ganancias.

PEDIDOS DE CLIENTES CON ACUERDO COMERCIAL

N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42

NOMBRE
Cliente 1
Cliente 2
Cliente 3
Cliente 4
Cliente 5
Cliente 6
Cliente 7
Cliente 8
Cliente 9
Cliente 10
Cliente 11
Cliente 12
Cliente 13
Cliente 14
Cliente 15
Cliente 16
Cliente 17
Cliente 18
Cliente 19
Cliente 20
Cliente 21
Cliente 22
Cliente 23
Cliente 24
Cliente 25
Cliente 26
Cliente 27
Cliente 28
Cliente 29
Cliente 30
Cliente 31
Cliente 32
Cliente 33
Cliente 34
Cliente 35
Cliente 36
Cliente 37
Cliente 38
Cliente 39
Cliente 40
Cliente 41
Cliente 42

COSTO CANTIDAD
VENDIDA
1KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG
S/. 3.00 50 KG

CV

PV

VENTAS

S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00
S/. 150.00

S/. 11.28
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46
S/. 8.46

S/. 564.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00
S/. 423.00

2100

S/. 6,300.00

S/. 17,907.00