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31/12/12
783.93
0.00
10,559.31
0.00
9,775.38
0.00
1,915,239.90
0.00
-2,341,036.25
0.00
-48,031.32
0.00
-473,827.67
0.00
0.00
0.00
-473,827.67
0.00
625,000.00
0.00
-586,099.03
0.00
38,900.97
0.00
0.00
0.00
1,297,339.05
0.00
-816,738.18
0.00
-35,898.79
0.00
444,702.08
0.00
9,775.38
0.00
31/12/11
783.93
10,559.31
9,775.38
0.00
-1,057,019.50
0.00
838,239.22
##
-70,565.61
113,116.08
-31,775.25
-247,412.60
87,605.03
516,253.49
0.00
8,629.72
0.00
0.00
157,070.58
0.00
0.00
0.00
157,070.58
0.00
625,000.00
-586,099.03
38,900.97
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
195,971.55
0.00
RATIOS
RPn
MB
DETALLE
___
= UN / PN
= UB / Vtas.
SITUACIN ECONMICA
2007-2008
60.92%
26.25%
2007-2006
#DIV/0!
#DIV/0!
U.M.
%
%
241815787.xls.ms_office
ESTADOS CONTABLES
Practicados al
12/31/2012
Balnearia - Crdoba
REPUBLICA ARGENTINA
DENOMINACIN:
CHACRA LA AGUSTINA S.A.
DOMICILIO LEGAL:
BUENOS AIRES 230 - BALNEARIA - CRDOBA
ACTIVIDAD PRINCIPAL:
EMPRESA AGROPECUARIA
ESTADOS CONTABLES
Por el Ejercicio Econmico N 1 iniciado el 01 de Agosto de 2012 expresado en moneda
homognea (Pesos) del 31 de Diciembre de 2012.
Inscripcin en el Registro Pblico de Comercio
- Del Estatuto: Matrcula N 12898-A, del 5 de Abril de 2.013
31 de DICIEMBRE de 2012
ACTIVO
12/31/2012
ACTIVO CORRIENTE:
10,559.31
- Caja y Bancos (Nota 1) .......................................................................
$
181,667.44
- Cuentas por Cobrar (Nota 2) $
$
133,851.56
- Otras Cuentas por Cobrar (Nota3) .......................$
$
1,306,455.76
- Bienes de Cambio (Nota 4) $
0.00
- Otros Crditos..$
$
1,632,534.07
TOTAL ACTIVO CORRIENTE ........................
$
$
$
$
$
$
$
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
ACTIVO NO CORRIENTE:
1,414,694.79
0.00
- Bienes de Cambio (Nota 5) .......................................................................................................
$
$
1,151,301.89
0.00
- Bienes de Uso (Nota 6 y Anexo I) .......................................................................................................
$
$
2,565,996.68
0.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE ..........................................
$
$
$
0.00
PASIVO CORRIENTE:
641,369.96
- Cuentas por Pagar (Nota 7) ........................................................................
$
$
13,035.03
- Cargas Fiscales (Nota 8) $
$
17,356.91
- Remuneraciones y Cargas Sociales (Nota 9)
$
$
1,174,230.02
- Prstamos (Nota 10) .........................................................................
$
$
0.00
- Otros Pasivos .......................................................................
$
$
1,845,991.92
TOTAL PASIVO CORRIENTE .........................
$
$
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
PASIVO NO CORRIENTE:
617,558.33
- Prstamos (Nota 11) .........................................................................
$
617,558.33
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE .........................
$
0.00
2,463,550.25
0.00
1,734,980.50
$
PATRIMONIO NETO ............................................................
0.00
1,734,980.50
0.00
4,198,530.75
0.00
$
TOTAL ACTIVO ...........................................
4,198,530.75
PASIVO
$
TOTAL PASIVO ...........................................
$
TOTAL PATRIMONIO NETO ......................
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO NETO................
$
31 de DICIEMBRE de 2012
12/31/2012
1,478,000.58
VENTAS NETAS .................................................................................................
$
$
0.00
menos
1,090,050.53 ) ( $
COSTO DE VENTAS (Anexo II) .........................................................
($
0.00 )
387,950.05
0.00
508,831.15 )
0.00
757,399.79 )
0.00
0.00 ) ( $
0.00 )
26,978.23 ) ( $
GS. DE ADMINISTRACIN (Anexo V) ..................................
($
0.00 )
GS DE COMERCIALIZACIN ................................
($
OTROS INGRESOS
73,383.95
225,144.33 ) ( $
RDOS FIN. Y POR TEN. (Anexo V y Nota 12) ..................................
($
PERDIDA DEL EJERCICIO ANTES DEL IMP. A LAS GAN.
($
($
1,057,019.50 )
0.00 ) ( $
1,057,019.50 )
0.00
0.00 )
0.00
0.00 )
0.00
31 de DICIEMBRE de 2012
Capital
Ajustes
Suscripto
de Capital
Aportes No
Capitalizados
Saldo 19742
(No Capit.)
Revalo
Tcnico
Total
0.00
0.00
0.00
0.00 2,792,000.00
Resultados no Asignados
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2,792,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00 2,792,000.00
Ganancias Reservadas
Concepto
Reserva
Otras
Legal
0.00
Reservas
0.00
Resultados no Asignados
Resultado del EjercicioGanancia (Prdida)
0.00
Total
Resultados
Total
no
Pat. Neto
0.00
Asignados
0.00
12/31/2012
2,792,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 -1,057,019.50
1,734,980.50
DENOMINACIN DE LA ENTIDAD:
INFORMACIN COMPLEMENTARIA
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FINALIZADO EL:
31 de DICIEMBRE de 2012
10,559.31
10,559.31
181,667.44
181,667.44
NOTA 3: El detalle de "Otras Cuentas por Cobrar" al cierre del ejercicio, es el siguiente:
- Iva - Saldo de Libre Disponibilidad ..
$
- Ganancias - Retencin .....
$
Total del Rubro ......................................................$
105,094.22
28,757.34
133,851.56
195,446.76
553,929.00
749,375.76
Productos Agropecuarios:
- Cereales .
$
Total del Rubro ......................................................$
15,000.00
15,000.00
539,400.00
2,680.00
542,080.00
Los Bienes de Cambio Biolgicos en desarrollo y los Productos Agropecuarios fueron valuados
siguiendo las disposiciones tcnicas de la Resolucin Normativa Tcnica N 22, a su valor neto de
realizacin, a excepcin de las sementeras que fueron valuadas al costo original, resultando
dificultosa la obtencin del costo de reposicin. Los "Bienes de Cambio No Biolgicos" fueron
valuados aplicando las disposiciones tcnicas que rigen la materia, a su costo de reposicin.
NOTA 5: El detalle de "Bienes de Cambio" al cierre del ejercicio, es el siguiente:
Activos Biolgicos en produccin:
- Hacienda Bovina ..
$
Total del Rubro ......................................................$
1,414,694.79
1,414,694.79
Los Bienes de Cambio Biolgicos en produccin fueron valuados siguiendo las disposiciones
tcnicas de la Resolucin Normativa Tcnica N 22, a su costo de reposicin.
NOTA 6: Los "Bienes de Uso" fueron valuados aplicando las disposiciones tcnicas que rigen
la materia segn lo expresado en base de preparacin de los estados contables, menos
la correspondiente amortizacin acumulada. La amortizacin es calculada por el
Mtodo de Lnea Recta, aplicando tasas anuales suficientes para extinguir sus valores
al final de la vida ltil estimada. El valor de los bienes del rubro, considerados en su
conjunto no supera su valor recuperable.
NOTA 7: El detalle de "Cuentas por Pagar" al cierre del ejercicio, es el siguiente:
- Proveedores
$
Total del Rubro ......................................................$
641,369.96
641,369.96
7,944.40
5,090.63
13,035.03
10,131.32
254.88
6,970.71
17,356.91
103,292.24
86,048.26
925,699.30
59,190.22
1,174,230.02
617,558.33
617,558.33
-96,041.62
0.00
-96,041.62
ANEXO I
DENOMINACIN DE LA ENTIDAD:
BIENES DE USO
31 de DICIEMBRE de 2012
Valor al
Altas del
Bajas del
Valor al
Ejercicio
Ejercicio
Cierre
1,271,800.00
530,406.36
495,045.25
10.00
0.00
0.00
1,307,161.11
10.00
178,000.00
0.00
0.00
178,000.00
183,370.00
0.00
0.00
183,370.00
1,633,180.00
530,406.36
495,045.25
1,668,541.11
0.00
182,500.00
0.00
182,500.00
Reproductores
138,500.00
0.00
0.00
138,500.00
Sub-Total
138,500.00
182,500.00
0.00
321,000.00
1,771,680.00
712,906.36
495,045.25
1,989,541.11
Total
Amortizaciones
Rubros
Acumuladas
Bajas
Amortizac.
Acumuladas
al comienzo
del
del
al cierre
del Ejercicio
Ejercicio
Ejercicio
del Ejercicio
Neto
Activos No Biolgicos
Maquinarias y Herramientas
0.00
0.00
475,872.21
475,872.21
831,288.90
Muebles y tiles
0.00
0.00
10.00
10.00
0.00
Rodados
0.00
0.00
178,000.00
178,000.00
0.00
Instalaciones
0.00
0.00
63,507.01
63,507.01
119,862.99
Sub-Total
0.00
0.00
717,389.22
717,389.22
951,151.89
Activos Biolgicos
Pasturas Perennes
0.00
0.00
60,833.33
60,833.33
121,666.67
Reproductores
0.00
0.00
60,016.67
60,016.67
78,483.33
Sub-Total
0.00
0.00
120,850.00
120,850.00
200,150.00
Total
0.00
0.00
838,239.22
838,239.22
1,151,301.89
ANEXO II
DENOMINACIN DE LA ENTIDAD:
ESTADO DE COSTOS
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FINALIZADO EL:
31 de DICIEMBRE de 2012
12/31/2012
1,372,250.59
0.00
BIENES DE CAMBIO (EXISTENCIA INICIAL) ...........................................................................................................
$
$
mas
COMPRAS (Anexo V)
297,416.59
0.00
912,674.74
0.00
-77,596.60
0.00
mas
GASTOS (Anexo V)
mas
RESULTADO POR TENENCIA (Nota 12)
menos
1,414,694.79
0.00
BIENES DE CAMBIO (EXISTENCIA FINAL) ...........................................................................................................
$
$
1,090,050.53
$
COSTO DE VENTA ...............................................................................
0.00
ANEXO III
DENOMINACIN DE LA ENTIDAD:
31 de DICIEMBRE de 2012
12/31/2012
30,000.00
0.00
538,831.15
0.00
-508,831.15
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-508,831.15
4,068.00
0.00
572,442.71
0.00
518,929.44
0.00
0.00
0.00
556,609.00
0.00
538,831.15
0.00
Exist. Al inicio
mas
Produccin
mas
Rdo Tenencia
menos
Exist. Al final
0.00
0.00
30,000.00
0.00
0.00
0.00
15,000.00
0.00
15,000.00
0.00
PRODUCCIN CEREALES
menos
COSTO PROD. CEREALES (A)
RESULTADO PROD.CEREALES
VENTAS DE CEREALES
$
menos
COSTO DE VENTA CEREALES (B) $
15,000.00
15,000.00
0.00
ANEXO IV
DENOMINACIN DE LA ENTIDAD:
31 de DICIEMBRE de 2012
12/31/2012
226,334.49
0.00
828,821.50
0.00
-602,487.01
0.00
-136,467.76
0.00
GASTOS DE COMERCIALIZACIN
0.00
0.00
-18,445.02
0.00
-757,399.79
715,615.96
0.00
55,676.68
0.00
596,928.87
0.00
0.00
0.00
539,400.00
0.00
828,821.50
0.00
Exist. Al inicio
mas
Produccin
mas
Compras
menos
Mortandad
mas
Rdo Tenencia (Nota 12)
menos
Exist. Al final
272,303.70
0.00
226,334.49
0.00
0.00
29,563.29
-18,445.02
0.00
195,446.76
0.00
255,183.12
0.00
PRODUCCIN HACIENDA
menos
COSTO PROD. HACIENDA (A)
118715.36
255,183.12
0.00
ANEXO V
DENOMINACIN DE LA ENTIDAD:
CONCEPTOS
LECHE
HACIENDA
Agroqumicos
CEREALES
193,176.45
Alimentos
241,285.57
33,334.74
Arrendamientos
137,162.58
137,162.58
137,162.58
279,413.07
279,413.07
279,413.07
Cargas Sociales
4,570.27
4,570.27
4,570.27
Combustibles
19,258.36
19,258.36
19,258.36
Energa Elctrica
23,772.64
0.00
0.00
0.00
1,473.70
0.00
Gas
278.73
0.00
0.00
Gastos Varios
861.27
0.00
251.79
251.79
Fletes
Lubricantes
Seguros Personales
5,805.85
Veterinaria
16,462.99
Varios Tambo
18,460.53
Mant. de Campo
259.50
Mant. de Tambo
5,885.14
Nafta
557.34
COMERC.
259.50
557.34
13,906.50
13,906.50
Semillas
251.79
259.50
557.34
13,906.50
326,782.49
12,287.11
12,287.11
234,707.17
Seguros Rodados
1,538.40
1,538.40
1,538.40
Serv. Picado/Emb.
185,730.46
25,659.54
0.00
90,039.94
Serv. de Cosecha
69,792.00
7,636.04
Mortandad
1,054.96
29,563.29
13,627.44
Intereses
133,920.29
Hon. Profesionales
26,610.09
Internet
85.53
Telefona
Total
FINANC.
32,416.27
Sueldos y Jornales
Serv. Veterinarios
ADMINIST.
2,274.44
Servicio de Tambo
31 de DICIEMBRE de 2012
282.61
1,210,091.33
652,605.54
1,091,372.15
26,978.23
0.00
147,547.73
Seor Presidente
y Comisin Directiva de
ASOCIACIN DE DOCENTES NACIONALES DE ADMINISTRACIN GENERAL
Enlace Ruta 8 y 36 Km. 603 - Ro Cuarto
Crdoba
En mi carcter de Contador Pblico Independiente, informo sobre la auditora que he
realizado de los Estados detallados en el apartado I siguiente. Los Estados citados constituyen una
informacin preparada y emitida por la Direccin de la entidad en ejercicio de sus funciones
exclusivas. Mi responsabilidad es expresar una opinin sobre dichos Estados Contables basado en
mi exmen de auditora con el alcance que menciono en el prrafo II.
I) ESTADOS CONTABLES
a) Estado de Situacin Patrimonial por el ejercicio finalizado el 28 de Febrero de 2.014
Activo Corriente ...............................................................................................
39,308.44
$
Activo No Corriente ...............................................................................................
0.00
$
Total Activo .................................................................
39,308.44
$
Pasivo Corriente ...............................................................................................
$
Pasivo No Corriente ...............................................................................................
$
Total Pasivo .................................................................
$
Patrimonio Neto ...............................................................................................
$
Total Pasivo mas Patrimonio Neto ........................ $
0.00
0.00
0.00
39,308.44
39,308.44
RESULTADO PROD.-602,487.01
HACIENDA
RESULTADO VENTA
-136,467.76
HACIENDA
RESULTADO POR TENENCIA0
GASTOS DE COMERCIALIZACION
0
RDO FINANCIERO Y POR
-18445.02
TENENCIA
RDO EJERCICIO
-757,399.79
PRODUCCION CEREALES
30,000.00
COSTO DE PRODUCCION (a fecha de 538,831.15
cosecha)
RESULTADO PROD. CEREALES
-508,831.15
PRODUCCION HACIENDA
226334.49
COSTO DE PRODUCCION
828,821.50
RESULTADO PROD.-602,487.01
HACIENDA
PRODUCCION LECHE
1478000.58
COSTO DE PRODUCCIN 1,090,050.53
RESULTADO PROD. LECHE 387,950.05
VENTAS CEREALES
COSTO DE VENTAS CEREALES
RESULTADO VENTA CEREALES
VENTA DE HACIENDA
118715.36
COSTO DE VENTA HACIENDA
255183.12
RESULTADO VENTA
-136,467.76
HACIENDA
15000
15,000.00
0
COSTO DE PRODUCCION
COSTO DE PRODUCCIN
Exist. Al inicio de
bienes a ser
consumidos
Compras
delen
ej.elBienes
a ser consumidos
4,068.00
572,442.71
518,929.44
0.00
556,609.00
538,831.15
0.00
30,000.00
0.00
15,000.00
15,000.00
Gastos
Res. Tenencia
Exist.
Al cierre de
bienes a ser
consumidos en el
715615.96
55,676.68
596,928.87
0
539400
828,821.50
Gastos
Res. Tenencia
Exist. Al cierre de bienes a ser
consumidos en el proceso de prod.
1,372,250.59
297,416.59
912,674.74
-77,596.60
1,414,694.79
1,090,050.53
ventas
cereal
hacienda
leche
0
118715.36
1478000.58
1596715.94
cereal
Agroqumicos
193,176.45
Alimentos
274,620.31
Arrendamientos
411,487.75
838,239.22
195446.76
1414694.79
1610141.55
hacienda
0.12
0.88
1.00
leche
total
193,176.45
193,176.45
33,334.74
241,285.57
274,620.31
137,162.58
137,162.58
137,162.58
411,487.75
279,413.07
279,413.07
279,413.07
838,239.22
Cargas Sociales
13,710.81
4,570.27
4,570.27
4,570.27
13,710.81
Combustibles
57,775.09
19,258.36
19,258.36
19,258.36
57,775.09
Energa Elctrica
Fletes
Gas
Gastos Varios
Lubricantes
23,772.64
1,473.70
278.73
861.27
755.38
0.00
0.00
0.00
0.00
1,473.70
0.00
0.00
251.79
23,772.64
0.00
278.73
861.27
251.79
23,772.64
1,473.70
278.73
861.27
755.38
5,805.85
18,737.43
18,460.53
778.51
5,885.14
1,672.02
32,416.27
41,719.49
326,782.49
Seguros Personales
Veterinaria
Varios Tambo
Mantenimiento de Campo
Mantenimiento de Tambo
Nafta
Otros Insumos Agropecuarios
Sueldos y Jornales
Semillas
5,805.85
18,737.43
18,460.53
778.51
5,885.14
1,672.02
32,416.27
41,719.49
326,782.49
36,861.34
234,707.17
4,615.20
211,390.00
90,039.94
69,792.00
8,691.00
29,563.29
251.79
259.50
259.50
557.34
32,416.27
13,906.50
326,782.49
557.34
5,805.85
16,462.99
18,460.53
259.50
5,885.14
557.34
13,906.50
13,906.50
12,287.11
12,287.11
1,538.40
0.00
1,538.40
25,659.54
90,039.94
12,287.11
234,707.17
1,538.40
185,730.46
2,274.44
69,792.00
1,054.96
29,563.29
7,636.04
36,861.34
234,707.17
4,615.20
211,390.00
90,039.94
69,792.00
8,691.00
29,563.29
2,954,069.02
56359.8
1,091,372.15
652,605.54
1,210,091.33
2,954,069.02
2473738.25
2,364,238.25
109,500.00
194485.4
34000
228485.4
2558829.36
2558829.36
alim
avena
70000
70000
Valuacin al 31/07/2012
TOROS
0
3059.375
NOVILLOS DE 1 A 2 0 3072.18537
NOVILLOS DE 2 A 3 1 3612.26829
TERNEROS
64 3158.14316
TERNERAS
134 3158.14316
VACAS
360 2399.94961
VAQUILLONAS DE 1 A02 2729.45098
VAQUILLONAS DE 2 74
A 3 2729.45098
633
0
0
3612.26829
202121.162
423191.183
863981.86
0
201979.373
0
0
180.6134146
10106.0581
21159.55914
43199.09299
0
10098.96863
0
0
3431.65488
192015.104
402031.624
820782.767
0
191880.404
1610141.55
PRODUCCION
DESARROLLO
DESARROLLO
DESARROLLO
PRODUCCION
PRODUCCION
PRODUCCION
PRODUCCION
0.00
-526.43
-17,918.59
-7,739.95
-32,339.60
-37,517.05
-96,041.62
Desarrollo
Desarrollo
Desarrollo
Produccion
Produccion
Produccion
-18,445.02
-77,596.60