METALES DEL ZULIA, C.A.

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009

EXPRESADO EN BOLIVARES NOMINALES

Cta
Contable

Activo
12/31/2009

12/31/2008

Circulante
111
112
114
115
116

14

Efectivo
Inversiones Temporales
Cuentas por Cobrar
Invertarios
Gastos prepagados

861,130
0
208,708
1,867,951
88,372

322,610
44,179
154,660
972,036
50,556

Total Circulante

3,026,161

1,544,041

Propiedad Planta y Equipos

Intangible
Otros activos
Total Activo

134,495
0
0
3,160,656

151,608
1,535
424
1,697,608

500,000
283,378
40,807

23,873
346,102
0
44,318

Pasivo

211

Corto Plazo
Efectos por pagar Bancarios
Cuentas por Pagar
Acumulaciones y Retenciones
Dividendos por pagar
ISLR Por pagar

824,185

251

Total Pasivo a Corto Plazo

Largo Plazo
Prestaciones sociales

(903)

13,524

Total Pasivo a Largo Plazo

Total Pasivo

(903)
823,282

13,524
427,817

212
213
214

414,293

Patrimonio
3111

Capital Social

600,000

114,000

3131

Reserva Legal

11,400

11,400

3191

Utilidades No Distribuidas

1,725,974

1,144,391

Total Patrimonio

2,337,374

1,269,791

Total Pasivo y Patrimonio

determinacin de reserva legal

5% Reserva del ejercicio
resultado del ejercicio despues de
reserva Legal

Movimiento de activo fijo

3,160,656

1,697,608

462,665
23,133
439,532

Costo

Depreciacin

Saldo inicial

371,221.46

(218,078.30)

Aumento

227,191.06

(56,813)

Disminuciones
Saldo Final

(127,373.14)

99,187.58

471,039

-175,703

Variacin

538,520
-44,179
54,048
895,915
37,816

-17,113
-1,535
-424
1,463,048

56977

500,000
259,505
-305,295
-44,318

-14,427

486,000
581,583

-468100

17,900

1,463,048
-

Valor neto
153,143
170,378
-28,186
295,336
134,495
160,841

100,000

71,814

METALES DEL ZULIA, C.A.

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES OPERACIONALES:

Utilidad neta
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto
proveniente de actividades operacionales Gastos de prestaciones sociales
Ganancia o perdida en venta de activo fijo
Depreciacin
Amortizacin de intangibles
Variacin neta en los activos y pasivos operacionales Cuentas por cobrar
Inventarios
Prepagados
Otros activos
Cuentas por pagar
Acumulaciones y otras cuentas por pagar
ISLR por pagar
Pagos de indemnizaciones laborales
Efectivo neto proveniente de actividades operacionales

FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSION

Retiros de Activos fijo
Adiciones de activo fijo
Efectivo neto proveniente (usado) de actividades de inversin

FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO:

Aumento de capital
Prestamo bancario
Efectivo neto proveniente (usado) de actividades de financiamiento
EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES
Variacin neta del periodo
Al principio
Al final

INFORMACIN ADICIONAL
Aumento de capital social con Inventario

Las notas anexas forman parte integral de los Estados Financieros

ULIA, C.A.
DE EFECTIVO

Periodos finalizados el
31 de Diciembre
2009
2008
(en Bolvares nominales)

462,665

409,883.00

-311250

-903
-110,000
174,168
1,535
-54,048
-427,815
-37,816
424
283,378
-101,212
71,730

(49,144)

110,000.00
(227,191.00)

(117,191.00)

17,900.00
250,000.00

267,900.00

101,565.40
322,610.00

424,175.40

409,883.00

409,883.00

409,883.00

468,100

al de los Estados Financieros

METALES DEL ZULIA, C.A.

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009
EXPRESADO EN BOLIVARES NOMINALES
Saldo
CDIGO

DETALLE

4111 Ingresos por venta

511 Costo de Venta

Utilidad Bruta en Ventas

612 Gastos Generales

Utilidad neta en Operaciones

S/Libros
12/31/2009

S/Auditoria
12/31/2008

3,526,423

2,486,231

1,655,823

1,010,992

1,870,600

1,475,239

1,289,017

1,065,356

581,583

409,883

581,583

409,883

4119 Otros Ingresos

Utilidad Antes de I.S.L.R

I.S.L.R.

Utilidad Neta del Ejercicio

581,583
581583
-

409,883

METALES DEL ZULIA, C.A. (MEZUCA)

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
AL 31-12-2009
(Expresado en Bolvares)

CDIGO

DESCRIPCIN

SALDO
S/AUDITORIA
AL 31/12/2008

P/T

SALDO
S/LIBROS
AL 31/12/2009

ACTIVO
CORRIENTE
111
112
114
115
116

EFECTIVO
INVERSIONES EN VALORES
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS DE MERCANCIA
GASTOS PAGADOS P/ANTICIPADO
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

322,610
44,179
154,660
972,036
50,556

1100-2
1200-2
1300-2
1400-2
1500-2

1,544,041

861,130
0
208,708
1,867,951
88,372
3,026,161

NO CORRIENTE
14
15

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS

OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVO

212
213
214
211

241

153,143
424
1,697,608

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
CORRIENTE
SOBREGIROS Y PRSTAMOS BANC.
CUENTAS POR PAGAR
GASTOS ACUM. Y RETENCIONES POR PAGAR
I.S.L.R POR PAGAR

0
23,873
346,102
44,318

TOTAL PASIVO COORRIENTE

414,293

NO CORRIENTE
PRESTACIONES SOCIALES

13,524

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

13,524

TOTAL PASIVO

3111
3131
3191

134,495
0
3,160,656

2100-2
2200-2
2300-2
2400-2

500,000
283,378
40,807
0
824,185

2500-2

(903)
(903)

427,817

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS

114,000
11,400
1,144,391

TOTAL PATRIMONIO

1,269,791

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

1600-2
1700-2

823,282

3100-2
3100-2
3100-2

600,000
11,400
1,725,974
2,337,374

1,697,608

3,160,656

Tomado de los P/T al 31-12-2008

Tomado del B/C al 31-12-2009
T

Sumado

BG
Iniciales
Fecha

EZUCA)
NCIERA

)
AJUSTES Y
RECLASIFICACIONES
DB
CR

SALDO
S/AUDITORIA
AL 31/12/2009
VARIACIONES

290
0
0
96,980
0

311,540
0
120,877
62,477
0

549,880
0
87,831
1,902,454
88,372

97,270

494,894

2,628,537

252,290
0

91,449
0

295,336
0

349,560

586,343

2,923,873

250,000
0
11,798
0

0
0
72,203
71,730

250,000
283,378
101,212
71,730

261,798

143,933

706,320

(903)

(903)

261,798

143,933

705,417

0
0
466,791

0
23,133
301,607

600,000
34,533
1,583,923

443,658

324,740

2,218,456

705,456
T

468,673
T

2,923,873
T

AJUSTES

538,520

290

311,540

0
96,980

120,877
62,477

18,648
424

252,290

91,449

500,000
259,505

250,000
0
11,798
0

0
0
72,203
71,730

486,000
0
581,583

0
0
443,658

0
23,133
301,607

1,890,339

1,055,016

1,055,016

44,179
54,048
895,915
37,816

305,295
44,318

12,621

1,888,533

18,648
424

500,000
259,505
305,295.00
44,318

12,621

486,000
0
581,583

362,234

1,846,160
(1,483,926)

METALES DEL ZULIA, C.A. (MEZUCA)

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
AL 31-12-2009
(Expresado en Bolvares)

CDIGO

DESCRIPCIN

SALDO
S/AUDITORIA
AL 31/12/2008

P/T

SALDO
S/LIBROS
AL 31/12/2009

ACTIVO
CORRIENTE

111
112
114
115
116

EFECTIVO
INVERSIONES EN VALORES
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS DE MERCANCIA
GASTOS PAGADOS P/ANTICIPADO
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

322,610
44,179
154,660
972,036
50,556

1100-2
1200-2
1300-2
1400-2
1500-2

1,544,041

861,130
0
208,708
1,867,951
88,372
3,026,161

NO CORRIENTE
14
15

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS

OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVO

212
213
214
211

241

3111
3131
3191

153,143
424

1600-2
1700-2

1,697,608

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
CORRIENTE
SOBREGIROS Y PRSTAMOS BANC.
CUENTAS POR PAGAR
GASTOS ACUM. Y RETENCIONES POR PAGAR
I.S.L.R POR PAGAR

0
23,873
346,102
44,318

TOTAL PASIVO COORRIENTE

414,293

NO CORRIENTE
PRESTACIONES SOCIALES

13,524

134,495
0
3,160,656

2100-2
2200-2
2300-2
2400-2

500,000
283,378
40,807
0
824,185

2500-2

(903)

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

13,524
427,817

(903)
823,282

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS

114,000
11,400
1,144,391

TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

1,269,791
1,697,608

2,337,374
3,160,656

3100-2
3100-2
3100-2

600,000
11,400
1,725,974

Tomado de los P/T al 31-12-2008

Tomado del B/C al 31-12-2009
Sumado

BG
Iniciales
Fecha

EZUCA)
NCIERA

)
AJUSTES Y
RECLASIFICACIONES
DB
CR

SALDO
S/AUDITORIA
AL 31/12/2009

290
0
0
96,980
0

311,540
0
120,877
62,477
0

549,880
0
87,831
1,902,454
88,372

97,270

494,894

2,628,537

252,290
0

91,449
0

295,336
0

349,560

586,343

2,923,873

250,000
0
11,798
0

0
0
72,203
71,730

250,000
283,378
101,212
71,730

261,798

143,933

706,320

(903)

0
261,798

0
143,933

(903)
705,417

0
0
443,658

0
23,133
301,607

600,000
34,533
1,583,923

443,658
705,456

324,740
468,673

2,218,456
2,923,873

538,520

290
0
0
96,980
0

311,540
0
120,877
62,477
0

18,648
424

252,290

91,449

500,000
259,505

250,000
0
11,798
0

0
0
72,203
71,730

486,000
0
581,583

0
0
443,658

0
23,133
301,607

1,055,016

1,055,016

44,179
54,048
895,915
37,816

305,295
44,318

12,621

1,888,533

1,890,339
(1,806)

VARIACION
AJUSTADA
OPERACIN
INVERSION
FINANCIAMIENTO
227,270
44,179
44,179
(66,829)
66,829
930,418
(930,418)
37,816
(37,816)

(142,193)
424

(142,193)
424

250,000
259,505
244,890
(27,412)

259,505
305,295
(44,318)

250,000

12,621

(12,621)

486,000
23,133
439,532
(393,120)

(98,014)

486,000
23,133
439,532
1,198,665