Anlisis de Caso de Negocio

(Business Case Analysis)

Edgar F. Pebe Daz, Ph.D.
epebediaz@hotmail.com


Diplomado en Gerencia de Proyectos



Programa
1. El Caso de Negocio y su importancia en la Direccin de
Proyectos

2. El diseo y estructura del Caso de Negocio
- Bloque 1: Introduccin y descripcin del caso
- Bloque 2: Supuestos y mtodos del caso
- Bloque 3: Resultados proyectados del negocio
- Bloque 4: Anlisis de sensibilidad y riesgo
- Bloque 5: Conclusiones y recomendaciones

3. Taller de Caso de Negocio
- Flujo de caja
- Mtrica financiera
- Anlisis de sensibilidad y riesgo usando @Risk


Bibliografa recomendada

Schmidt, Marty J. Business Case Essentials. Solution Matrix Ltd.
2013. Cuarta edicin. Disponible en el Centro de
Informacin. Escuela de Postgrado. Universidad Peruana de
Ciencias Aplicadas (UPC).

Schmidt, Marty J. The Business Case Guide. Solution Matrix Ltd.
2014. Tercera edicin. Disponible en el Centro de Informacin.
Escuela de Postgrado. Universidad Peruana de Ciencias
Aplicadas (UPC).

0 -300
1 150
2 250
3 300
4 320
Flujo de Caja
Prueba de sintona: Flujo de Caja
El mtodo del Caso de Negocio utiliza el modelo del flujo de caja y el clculo de
ndices de rentabilidad para cada escenario a fin de hacer recomendaciones
prcticas sobre cmo minimizar riesgos, reducir o minimizar costos, mientras
incrementamos o aceleramos ingresos de la organizacin.
1
-400
-300
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Acelerar ingresos
0
2 3 4
Reducir costos
Incrementar ingresos
Paradigma del modelo
+
-
S/.
Tiempo
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1. El Caso de Negocio y su importancia en la
Direccin de Proyectos
El ciclo de vida del proyecto
Inicio del
proyecto
Organizacin
y preparacin
Ejecucin del trabajo Cierre del
proyecto
Acta de
Constitucin
Plan para la
Direccin del
Proyecto
Entregables
Aceptados
Documentos
del Proyecto
Archivados
Nivel de
Costos y de
Personal
Tiempo
Salidas de la
Direccin del
Proyecto
Business case o
caso de negocio
Qu es Caso de Negocio?
Tiene tres significados:

1. Es una herramienta de planificacin y de apoyo al
proceso de toma de decisiones.

2. Es una metodologa para analizar y evaluar (predecir)
el impacto econmico y financiero que tendr la
adopcin de una accin o decisin al interior de la
organizacin.

3. En su versin impresa, es el documento que contiene
el anlisis del caso de negocio desarrollado.
El Caso de Negocio aborda preguntas tales como
Qu sucedera si tomramos esta accin? Qu
sucedera si tomramos otra accin o no hiciramos
nada?

Las respuestas del Caso de Negocio son en trminos
de beneficios, costos, y riesgos del negocio.
Adems,
Historia:
- MBA de Harvard (1908)
- Mtodo de casos (1924)
- Analoga con el Caso Legal (Legal Case)

Sustenta el proceso de toma de decisiones as como
la planificacin del negocio,

Brinda gua valiosa para gerenciar y controlar
proyectos, programas o el ciclo de vida de los
activos,

Muestra cules son los factores crticos de xito y las
contingencias ms importantes que hay que
controlar y mantener en determinados niveles as
como los riesgos e incertidumbre que hay que medir.
Por qu es importante el Caso de Negocio?
En qu se utiliza el Caso de Negocio?
Para abordar, por ejemplo, preguntas sobre:

- Adquisicin de activos,
- Lanzamiento de nuevos productos,
- Creacin de nuevas sucursales,
- Financiamiento de proyectos,
- Seleccin de representantes o distribuidores,
- Inversiones en programas de capacitacin del
personal.
- Entre otros.
El PMBOK 5 Edicin seala que el business case
constituye una entrada importante para elaborar el
Acta de Constitucin (Project Charter) del proyecto.
Anlisis de Caso de Negocio (ACN)
Anlisis de Costo Total de Propiedad (CTP)
Estudios de preinversin (EdP)
- Perfil
- Prefactibilidad
- Factibilidad
Anlisis Costo Beneficio (ACB)
Anlisis de Rentabilidad (AdR)

Business Case
EdP
ACB
CTP
ACN
Tipos de Caso de Negocio
2. El diseo y estructura del Caso de Negocio
Revisar el Anexo A
Algunos conceptos importantes
1. Tema: de qu trata el business case?
- Sobre una decisin o accin propuesta

2. Propsito: Por qu se desarrolla el business case? Quin lo va a
utilizar? Para qu propsito?
- Sustentar decisiones
- Planificar
- Gerenciar y controlar
- Rendir cuentas

3. Objetivos (de la organizacin):
- Incrementar la utilidad neta
- Incrementar el consumo del producto
- Reducir los costos de operacin y mantenimiento
- Reducir el tiempo de atencin a los clientes
- Mejorar la habilidad del personal para elaborar productos de mayor
calidad en el menor tiempo posible
4. Acciones: Todo lo que se debe hacer para alcanzar el objetivo de la
organizacin. Por ejemplo, una empresa vitivincola plantea las siguientes
acciones:
- Adoptar un sistema de riego tecnificado
- Reorganizar la bodega
- Capacitar al personal tcnico de la Unidad de Produccin

5. Escenarios: Son las diversas combinaciones de acciones para alcanzar los
objetivos del negocio.
- Escenario 1: Adopcin de un sistema de riego tecnificado
- Escenario 2: Adopcin de un sistema de riego tecnificado, reorganizacin de
la bodega y capacitacin especializada para el personal tcnico
de la Unidad de Produccin
- Escenario 3: Situacin Actual (Business as usual) Lnea de Base

Cul de ellos es el mejor? O ser mejor probar algunas combinaciones de
stos? El Caso de Negocio responde estas preguntas, estimando y
comparando los resultados del negocio para cada uno de los escenarios antes
mencionados.

El Caso de Negocio empieza con un tema y
propsito claramente definidos
En resumen, el objetivo del negocio y las acciones
propuestas definen de qu trata el caso (tema del caso).

El desarrollo del Caso de Negocio sigue la lnea de un tema
y un propsito claramente descritos.

Los escenarios hacen o dan vida al caso.




Por lo general, el Caso de Negocio se arma en cinco
bloques:
Bloque 1: Introduccin y descripcin del caso
Bloque 2: Supuestos y mtodos del caso
Bloque 3: Resultados proyectados del negocio
Bloque 4: Anlisis de sensibilidad y riesgo
Bloque 5: Conclusiones y recomendaciones

Estructura del Caso de Negocio y su contenido
Inicio de la Unidad 3: Taller de Caso de Negocio
Bloque 1
Introduccin y descripcin del caso
Tema del caso:
- Objetivos del negocio
- Acciones propuestas

Propsito del caso:
- Quin utilizar el caso y para qu propsito
- Qu informacin se requiere para alcanzar el propsito del caso
- Resultados financieros proyectados bajo cada escenario
- Mtrica financiera (VAN, ROI, PR, TIR) para cada escenario

Antecedentes y contexto: Por qu tales objetivos son importantes

Amenazas y restricciones que impacten la eleccin de la mejor accin

Bloque 2
Supuestos y mtodos

Alcance y limites del caso
- Periodo de tiempo que ser analizado
- Costos y beneficios desde la perspectiva de quin(es)

Supuestos y mtodos importantes
- Lgica de los beneficios
- Modelo de costos
- Supuestos (por ejemplo, tamao de mercado, tasa de inflacin, precios
de las materias primas)

Escenarios de accin propuestos

Bloque 3
Resultados proyectados del negocio

Escenario 1: Accin propuesta A
Acciones especficas del escenario
Supuestos especficos del escenario
Resultados financieros proyectados
Mtrica financiera (por ejemplo, flujo de caja neto, valor actual neto,
retorno de la inversin y periodo de recuperacin)
Beneficios y costos no financieros

Escenario 2: Accin propuesta B
Escenario 3: Business as usual (lnea de base)

Resultados de los escenarios analizados y comparados


Bloque 4
Anlisis de sensibilidad y riesgo
Anlisis de sensibilidad (mide cunto contribuye cada supuesto a
los resultados del negocio).
Anlisis de riesgo (estima la probabilidad de ocurrencia de los
diferentes resultados).


Bloque 5
Conclusiones y recomendaciones
Escenario recomendado.
Factores crticos de xito, contingencias importantes y factores de
riesgo que deben ser observados.