ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE

CHIMBORAZO
FACULTAD DE ADMINISTRACIN DE EMPRESAS
ESCUELA DE CONTABILIDAD Y AUDITORA
CARRERA DE INGENIERA EN CONTABILIDAD Y AUDITORA. CPA.

TESIS DE GRADO
Previa a la obtencin del ttulo de:

Ingenieras en Contabilidad y Auditora CPA.

TEMA:
Auditora de Gestin al Talento Humano de las Coordinaciones Administrativa y
Financiera del Gobierno Autnomo Descentralizado de la Provincia de
Chimborazo para el ejercicio fiscal 2010.


Mara Fernanda Cando Chafla
Nelly Fernanda Melndrez Cruz
Riobamba Ecuador
2011

II

CERTIFICACIN


Certifico que la tesis titulada Auditora de Gestin al Talento Humano de las
Coordinaciones Administrativa y Financiera del Gobierno Autnomo
Descentralizado de la Provincia de Chimborazo para el ejercicio fiscal 2010 ha
sido revisada en su totalidad, quedando autoriza su presentacin






Ing. Fernando Veloz Ing. Vctor Albn
DIRECTOR DE TESIS MIEMBRO DE TRIBUNAL








III

AUTORA


Las ideas, opiniones, comentarios y resultados expuestos en el presente trabajo
de investigacin y que aparecen como propias son en su totalidad de absoluta
responsabilidad de las autoras.


Mara Fernanda Cando Chafla
Nelly Fernanda Melndrez Cruz











IV

DEDICATORIA

Hay personas maravillosas que en todo momento estn junto a nosotros,
es por ello que debo dedicar este logro a quienes en todo momento
llenaron de amor, fe, esperanza y apoyo:

A Dios por habernos brindado la oportunidad de vivir y llenar de
bendiciones todas las etapas de mi vida.

A mi madre Mariana Chafla por ser el pilar fundamental de mi vida quien
con sacrificio, entrega y amor me brind su apoyo incondicional. A mi padre
Alfonso Cando por ser mi ejemplo de lucha y perseverancia para alcanzar
mis ideales. Gracias por su apoyo y comprensin en estos momentos
difciles de mi vida.

A mis hermanos Jessica y Omar por su constante apoyo para concluir
este importante anhelo.

A mis amigas, familiares y a todos aquellos que forman parte de mi vida
que me impulsaron a culminar este gran sueo.

Les quiero mucho


Mara Fernanda




V


DEDICATORIA

Sera inadmisible olvidar que todo este triunfo lo dedico a aquellos que
estuvieron, los que estn y continan a mi lado.

A Dios, por haberme brindado salud para llegar hasta este punto, adems
de su infinita proteccin, fuerza, bondady amor.

A mis padres Csar Melndrez y Cecilia Cruz, a quienes les debo todo en
la vida, por ese gran apoyo moral y econmico brindado para culminar mi
carrera profesional.

A mis hermanos,maestros y amigos gracias;finalmente a todas las
personas que son parte importante en mi vida y que me dieron palabras
de aliento en todo momento.



Nelly Fernanda






VI

AGRADECIMIENTO

El secreto de avanzar consiste en comenzar
Agradecemos a Dios por habernos protegido, amado y llenado de infinita bondad
nuestras vidas permitindonos alcanzar esta meta.
A nuestros padres y familiares por habernos brindado su apoyo incondicional.
A la Escuela Superior Politcnica de Chimborazo, Escuela de Contabilidad y
Auditora y a sus docentes por habernos brindado la oportunidad de formar parte
de esta gran institucin.
Al Gobierno Autnomo Descentralizado de la Provincia de Chimborazo, en la
persona del Abg. Mariano Curicama por permitirnos desarrollar nuestro trabajo de
tesis; de manera especial a la Lcda. Trnsito Lluco Coordinadora Administrativa
por la apertura brindada y a todos los servidores del Nivel de Apoyo a la Gestin,
que con su colaboracin permitieron la realizacin de nuestro trabajo de
investigacin.
Al Ing. Fernando Veloz, nuestro tutor, por elasesoramiento brindado en el
desarrollo del trabajo de tesis.
Al Ing. Vctor Albn, nuestro maestro y miembro de Tesis, quien a lo largo de la
trayectoria estudiantil supo impartir sus conocimientos, brindar su ayuda y
asesoramiento para la ejecucin del presente trabajo de investigacin.
Agradecemos a todas las personas que nos brindaron de una u otra forma su
apoyo y colaboracin para que este trabajo se culmine con xito.


De corazn gracias
VII


NDICE DE CONTENIDOS

Portada ..................................................................................................................................................... I
Certificacin ........................................................................................................................................................ II
Autora ............................................................................................................................................................... III
Dedicatoria ....................................................................................................................................................... IV
Agradecimiento ................................................................................................................................................. VI
ndice de Contenidos ....................................................................................................................................... VII
ndice de Tablas ................................................................................................................................................ X
ndice de Figuras ............................................................................................................................................. XII
ndice de Grficos ............................................................................................................................................ XII
ndice de Cuadros............................................................................................................................................ XII
ndice de Anexos ........................................................................................................................................... XIIII
Introduccin ........................................................................................................................................................ 1
Captulo I ........................................................................................................................................................... 2
1.Generalidades del Gobierno Autnomo Descentralizado de la Provincia de Chimborazo 3
1.1Identificacin de la institucin .................................................................................................................. 3
1.2Resea histrica ........................................................................................................................................ 4
1.3Base legal ................................................................................................................................................... 6
1.4Objetivos institucionales ........................................................................................................................... 7
1.5Competencias ............................................................................................................................................. 8
1.6Estructura orgnica .................................................................................................................................... 9
1.7Misin institucional ................................................................................................................................... 11
1.8Visin institucional ................................................................................................................................... 11
1.9Valores institucionales............................................................................................................................. 11
1.10Autoridades institucionales ................................................................................................................... 12
Captulo II ........................................................................................................................................................ 13
2. Marco Terico ........................................................................................................................................ 14
2.1El auditor .................................................................................................................................................. 14
2.1.1Auditora .................................................................................................................................... 15
2.2Auditora de gestin ................................................................................................................................. 20
2.2.1 Fases del proceso de la auditora de gestin .......................................................................... 20
2.2.2 Informe de auditora ................................................................................................................. 25
2.2.3Objetivos de la auditora de gestin .......................................................................................... 27
2.2.4Indicadores de gestin .............................................................................................................. 27
VIII

2.2.5Elementos de gestin................................................................................................................ 28
2.2.6Herramientas de la auditora de gestin ................................................................................... 29
2.2.7Evaluacin del sistema de control interno ................................................................................ 29
2.2.8Control interno ........................................................................................................................... 32
2.2.9Tcnicas de auditora ................................................................................................................ 37
2.2.10Papeles de trabajo .................................................................................................................. 39
2.2.11Hallazgos de auditora ............................................................................................................ 41
2.2.12Marcas, indices y referenciacin de auditora ........................................................................ 42
2.2.13Riesgos de auditora ............................................................................................................... 44
Captulo III ....................................................................................................................................................... 45
3. Diagnstico Situacional del G.A.D.P.CH .............................................................................................. 46
3.1Anlisis FODA .......................................................................................................................................... 46
3.1.1Anlisis interno .......................................................................................................................... 46
3.1.2Anlisis externo ......................................................................................................................... 46
3.1.3Matriz de correlacin fortalezas y oportunidades ..................................................................... 50
3.1.4Matriz de correlacin debilidades y amenazas ......................................................................... 52
3.1.5Matriz priorizada ........................................................................................................................ 54
3.1.6Perfil estratgico interno ........................................................................................................... 55
3.1.7Perfil estratgico externo .......................................................................................................... 56
3.1.8Matriz de medios internos ......................................................................................................... 57
3.1.9Matriz de medios externos ........................................................................................................ 59
3.1.10Matriz de problemas medio interno ......................................................................................... 61
3.1.11Matriz de problemas medio externo ........................................................................................ 63
Captulo IV ....................................................................................................................................................... 66
4.Auditora de Gestin al Talento Humano de las Coordinaciones Administrativa y
Financiera del G.A.D.P.CH ................................................................................................... 66
4.1 Archivo Permanente .............................................................................................................................. 67
4.1.1 Indice ....................................................................................................................................................... 68
4.1.2 Informacin general ................................................................................................................................. 69
4.1.3 Hoja de marcas ........................................................................................................................................ 72
4.1.4 Programa de auditora fase I ................................................................................................................... 73
4.1.5 Programa de auditora fase II .................................................................................................................. 75
4.1.6 Programa de auditora fase III ................................................................................................................. 76
4.1.7 Programa de auditora fase IV ................................................................................................................. 79
4.2. Archivo Corriente ................................................................................................................................... 80
4.2.1 Indice .................................................................................................................................................... 81
IX

4.2.2. Fase I: Conocimiento Preliminar ........................................................................................................... 83
4.2.2.1 Programa de auditora .......................................................................................................................... 84
4.2.2.2 Carta a la Coordinadora Administrativa ................................................................................................ 86
4.2.2.3 Planificacin estratgica ....................................................................................................................... 88
4.2.2.4 Evaluacin de la misin y visin de la Coordinacin Administrativa .................................................... 94
4.2.2.5 Evaluacin de la misin y visin de la Coordinacin Financiera .......................................................... 99
4.2.2.6 Informe de conocimiento preliminar .................................................................................................... 104
4.2.3. Fase II: Planificacin de la Auditora .................................................................................................... 116
4.2.3.1 Programa de auditora ........................................................................................................................ 117
4.2.3.2 Cuestionarios de control interno ......................................................................................................... 118
4.2.3.3 Matriz de ponderacin del cuestionario de control interno .................................................................. 152
4.2.3.4 Determinacin del riesgo .................................................................................................................... 158
4.2.3.5 Informe de control interno ................................................................................................................... 159
4.2.3.6 Orden de trabajo ................................................................................................................................. 164
4.2.3.7 Memorando de planificacin ............................................................................................................... 165
4.2.4. Fase III: Ejecucin de la Auditora ....................................................................................................... 168
4.2.4.1 Programa de auditora ...................................................................................................................... 169
4.2.4.2 Evaluacin administrativa de la Coordinacin Administrativa del G.A.D.P.CH. ................................ 173
4.2.4.3 Evaluacin administrativa de la Coordinacin Financiera del G.A.D.P.CH. ........................ 221
4.2.4.4Resumen evaluacin administrativa Coordinacin Administrativa G.A.D.P.CH................. 289
4.2.4.5 Resumen evaluacin administrativa Coordinacin Financiera G.A.D.P.CH .................................... 290
4.2.4.6 Proceso de seleccin del talento humano ...................................................................................... 292
4.2.4.7 Proceso de evaluacin del desempeo ............................................................................................ 293
4.2.4.8 Proceso de ascensos de los servidores pblicos ............................................................................. 295
4.2.4.9 Ascensos servidores pblicos de las Coordinaciones Administrativa y Financiera .......................... 296
4.2.4.10 Proceso de capacitacin de personal ............................................................................................... 300
4.2.4.11 Flujograma de seleccin del personal ............................................................................................. 301
4.2.4.12 Flujograma para evaluacin del desempeo .................................................................................... 305
4.2.4.13 Flujograma para evaluacin de los perodo de prueba contratar personal ................................... 309
4.2.4.14 Flujograma de capacitacin del personal ......................................................................................... 311
4.2.4.15 Indicadores de gestin aplicados al talento humano ....................................................................... 315
4.2.4.16 Anlisis de los roles de pago ............................................................................................................ 321
4.2.4.17 Hoja de hallazgos ............................................................................................................................. 347
4.2.5. Fase IV: Comunicacin de Resultados ................................................................................................. 355
4.2.5.1 Programa de auditora ...................................................................................................................... 356
4.2.5.2 Informe de auditora de gestin al talento humano ........................................................................... 357
Captulo V ...................................................................................................................................................... 372
5. Conclusiones yRecomendaciones ..................................................................................................... 373
5.1Conclusiones .......................................................................................................................................... 373
5.2Recomendaciones ................................................................................................................................. 374
Resumen ....................................................................................................................................................... 375
Abstract ......................................................................................................................................................... 376
X

Bibliografa Lincografa ............................................................................................................................. 377
Anexos ........................................................................................................................................................... 379



NDICE DE TABLAS

No.TTULO PG.
1:Informacin geogrfica ................................................................................................................... 3
2:Autoridades institucionales ........................................................................................................... 12
3:Simbologa de flujogramacin de la auditora de gestin ............................................................. 31
4:Componentes y factores del control interno ................................................................................. 33
5:Tcnicas de auditora .................................................................................................................... 37
6:Matriz FODA ................................................................................................................................. 48
7:Matriz de correlacin fortalezas y oportunidades ......................................................................... 50
8:Matriz de correlacin debilidades y amenazas ............................................................................. 52
9:Matriz de prioridades .................................................................................................................... 54
10: Perfil estratgico interno ............................................................................................................. 55
11:Perfil estratgico externo ............................................................................................................. 56
12:Matriz de medios internos ............................................................................................................ 57
13:Matriz de medios externos ........................................................................................................... 59
14:Anlisis del medio interno identificacin de debilidades .............................................................. 61
15:Anlisis del medio externo identificacin de amenazas .............................................................. 63
16:ndice de archivo permanente ..................................................................................................... 68
17:Hoja de marcas ............................................................................................................................ 72
18:Programa de auditora fase I ....................................................................................................... 73
19:Programa de auditora fase II ...................................................................................................... 75
20:Programa de auditora fase III ..................................................................................................... 76
21:Programa de auditora fase IV ..................................................................................................... 79
22:ndice de archivo corriente ........................................................................................................... 81
23:Programa de auditora fase I ....................................................................................................... 84
24:Servidores Coordinacin Administrativa ...................................................................................... 91
25:Servidores Coordinacin Financiera ............................................................................................ 92
26:Cuestionario anlisis misin ........................................................................................................ 95
27:Cuestionario anlisis visin.......................................................................................................... 97
28:Cuestionario anlisis misin ...................................................................................................... 100
29:Cuestionario anlisis visin........................................................................................................ 102
30:Programa de auditora fase II .................................................................................................... 117
31:Cuestionarios de control interno-Coordinaciones Administrativa y Financiera ......................... 118
XI

32:Matriz de ponderacin del cuestionario de control interno ........................................................ 152
33:Riesgo y confianza del cuestionario de control interno ............................................................. 158
34:Resultado de la evaluacin del control interno .......................................................................... 166
35:Programa de auditora fase III ................................................................................................... 169
36:Evaluacin administrativa de la Coordinacin Administrativa del G.A.D.P.CH... ...................... 173
37:Evaluacin administrativa de la Coordinacin Financiera del G.A.D.P.CH... ............................ 221
38:Resumen evaluacin administrativa - Coordinacin Administrativa .......................................... 289
39:Resumen evaluacin administrativa - Coordinacin Administrativa .......................................... 290
40:Puntajes de la evaluacin del desempeo ................................................................................ 294
41:Ascensos de los servidores pblicos de las Coordinaciones Administrativa y Financiera ....... 296
42:Flujograma de seleccin del personal ...................................................................................... 301
43:Flujograma para evaluacin del desempeo ............................................................................. 305
44:Flujograma para evaluacin de los perodo de prueba contratar personal ........................... 309
45:Flujograma de capacitacin del personal .................................................................................. 311
46:Anlisis rol de pago - enero ..................................................................................................... 321
47:Anlisis rol de pago - febrero .................................................................................................... 323
48:Anlisis rol de pago marzo .................................................................................................... 325
49:Anlisis rol de pago - abril......................................................................................................... 327
50:Anlisis rol de pago - mayo....................................................................................................... 329
51:Anlisis rol de pago - junio ........................................................................................................ 331
52:Anlisis rol de pago - julio ......................................................................................................... 333
53:Anlisis rol de pago - agosto .................................................................................................... 335
54:Anlisis rol de pago - septiembre ............................................................................................. 338
55:Anlisis rol de pago - octubre ................................................................................................... 340
56:Anlisis rol de pago - noviembre .............................................................................................. 342
57:Anlisis rol de pago - diciembre ................................................................................................ 344
58:Hoja de hallazgo - rotacin del personal ................................................................................... 348
59:Hoja de hallazgos - plan de talento humano ............................................................................. 349
60:Hoja de hallazgos - manual de clasificacin de puestos ........................................................... 350
61:Hoja de hallazgos - incorporacin de personal ......................................................................... 351
62:Hoja de hallazgos - informacin actualizada del personal ........................................................ 352
63:Hoja de hallazgos - los ascensos .............................................................................................. 353
64:Hoja de hallazgos - inadecuada aplicacin de la tabla salarial 2010 ........................................ 354
65:Programa de auditora fase IV ................................................................................................... 356


XII

NDICE DE FIGURAS
No. TTULO PG.
1:Logotipo institucional ...................................................................................................................... 3
2:Plano de ubicacin .......................................................................................................................... 4
3:Organigrama institucional ............................................................................................................. 10
4:Organigrama de la Coordinacin Administrativa .......................................................................... 88
5:Organigrama de la Coordinacin Financiera ................................................................................ 89
6:Organigrama estructural Coordinacin Administrativa ................................................................ 108
7:Propuesta organigrama estructural Coordinacin Administrativa ............................................... 109
8:Organigrama estructural Coordinacin Financiera ...................................................................... 113
9:Propuesta organigrama estructural Coordinacin Financiera ..................................................... 114

NDICE DE GRFICOS
No. TTULO PG.
1:Resultado anlisis de la misin de la Coordinacin Administrativa ............................................. 96
2:Resultado anlisis de la visin de la Coordinacin Administrativa ............................................... 98
3: Resultado anlisis de la misin de la Coordinacin Financiera ............................................. 101
4:Resultado anlisis de la visin de la Coordinacin Financiera................................................... 103


NDICE DE CUADROS

No. TTULO PG.
1:Misin institucional ......................................................................................................................... 11
2:Visin institucional ......................................................................................................................... 11
3:Confianza ponderada Coordinacin Administrativa .................................................................... 158
4:Confianza ponderada Coordinacin Financiera .......................................................................... 158
5:Proceso de seleccin del talento humano ................................................................................. 292
6:Proceso de evaluacin del desempeo ....................................................................................... 293
7:Proceso de ascenosos de los servidores pblicos ...................................................................... 295
8:Proceso de capacitacin de personal .......................................................................................... 300


XIII

NDICE DE ANEXOS
No. TTULO PG.
1:Modelo de cuestionario para el anlisis de la misin de la Coordinacin Administrativa ........... 380
2:Tabulacin de cuestionarios de la misin de la Coordinacin Administrativa ............................ 381
3:Tabulacin de cuestionarios anlisis de la misin de la Coordinacin Administrativa ................ 382
4:Modelo de cuestionario para el anlisis de la visin de la Coordinacin Administrativa ............ 385
5:Tabulacin de cuestionarios para el anlisis de la visin de la Coordinacin Administrativa .... 386
6:Tabulacin de cuestionarios para el anlisis de la visin de la Coordinacin Administrativa .... 387
7:Modelo de cuestionario para el anlisis de la misin de la Coordinacin Financiera ................. 390
8:Tabulacin de los cuestionarios de la misin de la Coordinacin Financiera ............................ 391
9:Tabulacin de cuestionarios para el anlisis de la misin de la Coordinacin Financiera ....... 392
10:Modelo de cuestionario para el anlisis de la visin de la Coordinacin Financiera ................ 395
11:Tabulacin de los cuestionarios de la visin de la Coordinacin Financiera ............................ 396
12:Tabulacin de cuestionarios para el anlisis de la visin de la Coordinacin Financiera ........ 397
13:Plan de capacitacin 2010 ......................................................................................................... 400
14:Formulario senres de evaluacin del desempeo por competencias ...................................... 404
15:Lista de servidores de acuerdo al nivel de profesionalismo ...................................................... 407
16:Nmina de personal con nmero de atrasos en el ao 2010 .................................................... 408
17:Ministerio de relaciones laborales registro oficial N 133 tabla salarial 2010 ......................... 410
18:Ministerio de relaciones laborales registro oficial N 133 tabla salarial 2009 ......................... 411
19:Retroactivo roles de pago primer semestre del 2010 ................................................................ 412

1

INTRODUCCIN


El presente tema de Tesis denominado Auditora de Gestin al Talento Humano de las
Coordinaciones Administrativa y Financiera del Gobierno Autnomo Descentralizado de
la Provincia de Chimborazo para el ejercicio fiscal 2010; ha sido realizado en base a la
necesidad actual de los organismos del sector pblico que buscan un nuevo estilo de
gestin; para ello la ejecucin est basada en cinco captulos descritos a continuacin:

El Primer Captulo trata sobre las Generalidades de la Institucin: Identificacin, resea
histrica, base legal, objetivos institucionales, competencias, estructura organizacional,
misin, visin, y autoridades.

El Segundo Captulo describe el Marco Conceptual que comprende los Fundamentos de
Auditora y Auditora de Gestin; siendo una base para la ejecucin del trabajo en
estudio.

El Tercer Captulo puntualiza un Diagnstico FODA, mediante un Anlisis Interno y
Externo con el fin de determinar sus fortalezas y debilidades en factores relacionados con
lo administrativo y financiero, y al mismo tiempo identificar las oportunidades y amenazas
que se presenten en el entorno de la institucin.

El Cuarto Captulo, trata el desarrollo de la Auditora de Gestin en base a las Fases
como son: Conocimiento Preliminar, Planificacin, Ejecucin, Comunicacin de
Resultados.

El Quinto Captulo, el ltimo, del desarrollo del Informe seala las Conclusiones y
Recomendaciones respectivas.


Lo que usted en realidad gestiona son datos, documentos y el trabajo de las
personas. La finalidad debe ser la de mejorar la manera en que las personas
colaboran

2



CAPTULO I














3
1. GENERALIDADES DEL GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE
LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO

1.1 IDENTIFICACIN DE LA INSTITUCIN

NOMBRE DE LA INSTITUCIN:
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO
Fgura1:LOGOTIPO INSTITUCIONAL


TIPO DE INSTITUCIN: SERVICIOS
PAS: ECUADOR
PROVINCIA: CHIMBORAZO
CIUDAD: RIOBAMBA
PARROQUIA: VELOZ
DIRECCIN: Calles Carabobo y Primera Constituyente esq.
TELFONO: Tel. 2969887 Fax 2947397
EMAIL: http://www.chimborazo.gov.ec

Tabla 1: INFORMACIN GEOGRFICA

Ubicacin

Parte central de callejn interandino del Ecuador.

Temperatura

Mnima 10C
Mxima 18C

Uso Horario

-5:00 GMT.

Lmites

Norte con la provincia de Tungurahua
Sur con las provincias de Caar y Guayas
Este con la provincia de Morona Santiago
Y al Oeste con la provincia de Bolvar


Extensin

6.600 kilmetros cuadrados

Capital

Riobamba conocida como "Sultana de Los Andes"

4

Superficie


Desde los 320 m.s.n.m., en el subtrpico de
Cumand, hasta los 6310 m.s.n.m.

Cantones


Penipe, Guano, Riobamba, Chambo, Colta, Guamote,
Pallatanga, Alaus, Chunchi, Cumand

FUENTE: G.A.D.P.CH. PAGINA WEB
ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS


PLANO DE UBICACIN

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
Fgura2: PLANO DE UBICACIN

FUENTE: OBSERVACIN G.A.D.P.CH.
ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LATESIS

1.2 RESEA HISTRICA
1


El Honorable Consejo Provincial de Chimborazo es una entidad que pertenece al
sector pblico, cuenta con autonoma, y la Ley de Rgimen Provincial le designa
como representante de la provincia.

1
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. LaInstitucin.Antecedentes
Histricos.26/04/2011. (www.chimborazo.gob.ec).


5
El Honorable Consejo Provincial de Chimborazo para concretar sus fines, tiene que
ejecutar sus actividades y funciones sobre la base de la Constitucin de la Repblica,
leyes, estatutos y reglamentos.
Es una institucin de derecho pblico, goza de autonoma y representa a la provincia.
Tiene personera jurdica, con capacidad para realizar los actos que fueren
necesarios para el cumplimiento de sus fines, en la forma y condiciones que
determinan la constitucin y las leyes de la repblica.
El Honorable Consejo Provincial de Chimborazo, se crea el primero de enero de
1946, actualmente se divide en 10 cantones y 45 parroquias, bajo un anlisis somero
y efectivo de los gobernantes de aquella poca, como medio de solucin a las
necesidades y requerimientos de los pueblos ms alejados del Poder Central. Su
historia ha sido dilatada desde el inicio de su gestin, por carencia de un cuerpo legal
que norme sus responsabilidades, derechos y obligaciones.
El 24 de Enero de 1969, la Comisin Legislativa Permanente del H. Congreso
Nacional deroga el Ttulo VI de la Ley de Rgimen Administrativo y todas las leyes y
decretos que se opongan a la Ley de Rgimen Provincial, recibiendo el Ejectese del
Seor Presidente de la Repblica del Ecuador, Dr. Jos Mara Velasco Ibarra, en el
Palacio de Gobierno, en Quito al 4 de Febrero de 1969.
El 20 de enero del 2011 se aprob la resolucin administrativa N008-2011-CPCH,
que expide recoger la denominacin establecida en la Constitucin de la Repblica
del Ecuador como GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA
PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
Conforme al inciso del Art. 238de la constitucin de la Repblica del Ecuador indica
que constituyen gobiernos autnomos descentralizados las juntas
parroquialesrurales, los concejos municipales, los concejos metropolitanos,
losconsejos provinciales y los consejos regionales.
2

Los gobiernosautnomos descentralizados provinciales son personasjurdicas de
derecho pblico, con autonoma poltica,administrativa y financiera. Estarn
integrados por lasfunciones de participacin ciudadana; legislacin yfiscalizacin; y,

2
CONSTITUCIN DE LA REPBLICA DEL ECUADOR. Organizacin Territorial del Estado. 26/04/2011.
(www.google.com.ec).

6
ejecutiva, previstas en este Cdigo, para elejercicio de las funciones y competencias
que lecorresponden.
3


1.3 BASE LEGAL

El Consejo Provincial de Chimborazo, tiene como responsabilidad, la Coordinacin
de Obras Pblicas, Soberana Alimentaria y Desarrollo Econmico Territorial, Gestin
Social, Administrativa y Financiera, contando con las asignaciones provenientes del
Gobierno Nacional.
El H. Consejo Provincial de Chimborazo para el desarrollo de sus actividades cuenta
con las siguientes disposiciones legales, reglamentarias y dems disposiciones
internas:
Constitucin Poltica del Estado.
Ley Orgnica de Rgimen Provincial.
Ley Especial de descentralizacin del Estado y Participacin Social
Registro Oficial
Ley Orgnica de Administracin Financiera y Control.
Ley de Contratacin Pblica.
Ley de Regulacin Econmica y Control del Gasto Pblico.
Ley Orgnica de Servicio Pblico y su Reglamento
Cdigo de Trabajo.
Ley de Control Tributario y su Reglamento.
Ley 115 Asignacin de Fondos para Obras en el Sector Agropecuario de la
Provincia de Chimborazo.
Ley Especial de Distribucin del 15% del Presupuesto del Gobierno Central
para los Gobiernos Seccionales Registro Oficial del 27 de marzo de 1997 y
su Reglamento Registro Oficial. 183 del 29 de octubre de 1997, Normas de
Restriccin y Austeridad del Gasto Pblico Registro Oficial. 265 del 13 de
febrero del 2001.
Reglamento para la Contratacin y funcionamiento del Comit de
Contratacin.
Reglamento para el manejo de Caja Chica.

3
CDIGO ORGNICO DE ORGANIZACIN TERRITORIAL, AUTONOMA Y DESCENTRALIZACIN. (2010). Gobierno Autnomo
Descentralizado Provincial.26/04/2011. (www.google.com.ec).

7
Reglamento para normar el uso de Herramientas, Equipo y Maquinaria de
Construccin Vial.
Reglamento Orgnico Estructural y Orgnico Funcional.
4


1.4 OBJETIVOS INSTITUCIONALES

1. Implementar procesos participativos que, en funcin de la planificacin y
ordenamiento territorial, favorezcan la elaboracin de polticas, planes, programas y
proyectos orientados a la conservacin y manejo sustentable de los recursos
naturales.

2. Favorecer la consolidacin sostenible y sustentable de las economas campesinas de
la provincia, tornndolas menos dependientes y susceptibles a los cambios del
mercado, como aplicacin efectiva de derechos y como medio para la diversificacin
productiva, mejoramiento de la productividad y mecanismos de comercializacin
justa que permita su capitalizacin.

3. Impulsar la aplicacin del sistema ancestral de produccin, la construccin de
infraestructura productiva y mecanismos asociativos de comercializacin, que
aseguren la provisin autosuficiente, soberana alimentaria, de los productos locales
para consumo interno de la poblacin.

4. Priorizar la ejecucin de la obra pblica, especialmente de vialidad e infraestructura
productiva, as como la gestin comunitaria para la operacin y mantenimiento de
estas obras y para la generacin de empresas intracomunitarias de beneficio
agroindustrial y de aplicacin del plan provincial de turismo, como alternativas
generadoras de empleo digno y permanente en la provincia.

5. Impulsar el desarrollo integral y social de la poblacin, con especial nfasis en los
grupos de atencin prioritaria, atendiendo las competencias concurrentes de salud y
educacin.


4
IBIDEM 1


8
6. Fortalecer y mejorar los procesos administrativos con la finalidad de integrar
eficientemente los niveles organizacionales para el cumplimiento de las
competencias exclusivas y concurrentes, aprovechando y desarrollando las
potencialidades del talento humano.

7. Favorecer la implementacin del sistema nacional de planificacin estratgica,
articulando los resultados del ordenamiento territorial a las inversiones de desarrollo
del gobierno provincial y a los objetivos del plan nacional de desarrollo.

8. Establecer modelos de participacin ciudadana que permitan la construccin de
espacios efectivos de interculturalidad como enfoque central de desarrollo
estratgico de Chimborazo.

9. Auspiciar la consolidacin de los procesos de descentralizacin y desconcentracin
del Estado que, aseguren la inversin pblica eficiente y oportuna y la aplicacin de
espacios de veedura y control social de carcter permanente.
5

1.5 COMPETENCIAS

Los gobiernos provinciales tendrn las siguientes competencias exclusivas, sin
perjuicio de las obras que determinen la ley.
Planificar el desarrollo provincial y formular los correspondientes planes de
ordenamiento territorial, de manera articulada con la planificacin nacional,
regional, cantonal y parroquial.
Planificar, construir y mantener el sistema vial de mbito provincial, que no
incluya las zonas urbanas.
Ejecutar, en coordinacin con el gobierno regional, obras en cuencas y micro
cuencas.
La gestin ambiental de la provincia.
Planificar, construir, operar y mantener sistema de riego.
Fomentar la actividad agropecuaria.
Fomentar las actividades productivas principales.

5
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.27/04/2011. Coordinacin Administrativa. Jefe de
Talento Humano y Fortalecimiento Institucional.

9
Gestionar la cooperacin internacional para el cumplimiento de las
competencias.
1.6 ESTRUCTURA ORGNICA

Para el cumplimiento de los fines institucionales, se debe contar con niveles de
gobierno, coordinaciones, unidades, secciones y ms instancias administrativas,
cuya organizacin y funcionamiento se debe normar mediante la implementacin del
reglamento de la estructura funcional del Gobierno de Chimborazo.

La estructura Orgnica del Gobierno Provincial de Chimborazo se compone de los
siguientes niveles:

a. Nivel de Participacin Ciudadana
b. Nivel Poltico
c. Nivel Ejecutivo Gerencial
d. Nivel Asesor
e. Nivel Operativo
f. Nivel de Apoyo
g. Nivel de Unidades Desconcentradas

10
Fgura3: ORGANIGRAMA INSTITUCIONAL

FUENTE: G.A.D.P.CH. PAGINA WEB
ELABORADO POR: UNIDAD DE TALENTO HUMANO

11

1.7 MISIN INSTITUCIONAL
6

Cuadro 1: MISIN INSITUCIONAL





1.8 VISIN INSTITUCIONAL
Cuadro 2:VISIN INSTITUCIONAL






1.9 VALORES INSTITUCIONALES

1. Responsabilidad
2. Espritu de Colaboracin
3. Trabajo en equipo
4. Iniciativa
5. Profesionalismo
6. Honradez
7. Eficiencia, eficacia y efectividad en el trabajo
8. Diligencia
9. Criterio
10. Comunicacin
11. Lealtad
12. Transparencia
13. Honestidad

6
IBIDEM 1
Liderar la minga para el desarrollo provincial de acuerdo a su mbito de accin
con capacidad institucional, planificacin participativa, mediante actividades
productivas competitivas con enfoque intercultural, solidario, promoviendo el
manejo y conservacin de los recursos naturales de manera equitativa, justa y
sustentable para elevar la calidad de vida de la poblacin a fin de lograr el
Sumak kawsay (Buen Vivir).
En el 2018, la institucin consolida un modelo de gestin alternativo de
desarrollo provincial, que articula los niveles de gobierno de manera
participativa, social y eficiente, con talento humano competente y empoderado
trabajando por el bienestar de la poblacin, aplicando la complementariedad,
equidad, descentralizacin y transparencia.

12

1.10 AUTORIDADES INSTITUCIONALES

Tabla 2: AUTORIDADES INSTITUCIONALES
NOMBRE DIGNIDAD
Abg. Mariano Curicama PREFECTO PROVINCIAL
Dra. Patricia Herrera VICEPREFECTA PROVINCIAL
Ing. Mara Eugenia Paredes COORDINADORA FINANCIERA
Lic. Trnsito Lluco COORDINADORA ADMINISTRATIVA
Lic. Narcisa Curicama COORDINADORA PATRONATO
Ing. Oswaldo Armijos COORDINADOR OBRAS PBLICAS
Ing. Guillermo Tern COORDINADOR DE PLANIFICACIN
Dr. Newton Mestanza COORDINADOR JURDICO
Lcdo. Marco Martnez COORDINADOR DE GESTIN SOCIAL
Ing. Octavio Guadalupe COORDINADOR DE SOBERANA
ALIMENTARIA
Ing. Carlos Bonilla COORDINADOR DE AMBIENTE
Lcda. Patricia Pez SECRETARIA GENERAL
Lcdo. Arturo Lara COMUNICACIN SOCIAL

FUENTE: G.A.D.P.CH. PAGINA WEB
ELABORADO POR: LASAUTORAS DE LA TESIS











13




CAPTULO II








14
2. MARCO TERICO

2.1 EL AUDITOR

Se llama auditor a la persona capacitada y experimentada que se designa por una
autoridad competente, para revisar, examinar y evaluar los resultados de la gestin
administrativa y financiera de una dependencia o entidad (dependencia= institucin
de gobierno, entidad= empresas particulares o sociedades) con el propsito de
informar o dictaminar acerca de ellas, realizando las observaciones y
recomendaciones pertinentes para mejorar su eficacia y eficiencia en su
desempeo.
7

Tambin se requiere que los auditores tengan conocimientos en diferentes campos,
especialmente sobre los principios y prcticas de economa, contabilidad, banca,
mercados financieros, y anlisis y reportes de informacin financiera. El auditor tiene
que saber aritmtica, lgebra, clculo, estadstica, geometra, y sus aplicaciones
respectivas, as como tambin de los principios de administracin y negocios
relacionados a planeamientos estratgicos, recursos humanos, asignacin de
recursos, coordinacin de recursos y personal, tcnicas de liderazgo, y mtodos de
produccin.


El auditor debe reunir, para el buen desempeo de su profesin,
caractersticascomo: slida cultura general, conocimiento tcnico, actualizacin
permanente, capacidad para trabajar en equipo multidisciplinario, creatividad,
independencia, mentalidad y visin integradora, objetividad, responsabilidad, entre
otras.

Sobre la base de lo antes expuesto cabe determinar el perfil del auditor:
8


a) Poseer una slida formacin tcnica en materia contable.
b) Tener conocimientos de disciplinas del rea administrativa, finanzas,
administracin de personal, sistemas administrativos, etc. Ello es necesario
para poder afrontar con xito, el desarrollo de la auditora.

7
MANTILLA B, Samuel Alberto. Control Interno de los Nuevos Instrumentos Financieros. ECOE Ediciones.
Colombia, 2004. Pg. 44.
8
LOERO ARISMENDI, Rodolfo. ELAUDITOR.Perfil del Auditor. (www.monografias.com).

15

c) Encontrarse informado sobre la marcha de la economa mundial, nacional y
sectorial, para poder estimar el influjo del medio sobre la empresa y sobre sus
estados contables.

d) Ser independiente, objetivo, imparcial, desapasionado e impersonal en sus
apreciaciones.

e) Poseer condiciones personales que le permitan encarar exitosamente su tarea,
tales como receptividad mental, capacidad de anlisis lgico, creatividad,
espritu de observacin y sensatez de juicio.

f) Demostrar, capacidad para desarrollar adecuadamente su trabajo como para
llevarlo a cabo y para preparar su informe.

g) Poseer el ttulo acadmico habilitante para el caso de auditora a estados
contables.

h) Astuto a fin de no ser engaado.


2.1.1 AUDITORA

2.1.1.1 GENERALIDADES DE AUDITORA
9

La prctica de la auditora naci en Gran Bretaa durante la segunda mitad del siglo
XIX y se extendi a otros pases de cultura empresarial anglosajona, sobre todo en
EEUU de Amrica, consolidndose en las tres ltimas dcadas finales del pasado
siglo, como una forma de proporcionar informacin contable con fiabilidad que hiciera
ms transparente al inversor el mercado de valores, sobre todo despus del
precedente que supuso en denominado Crack de 1.929.
Poco a poco se fue introduciendo en pases de Europa continental, en particular se
desarrolla notablemente con la creacin de la Comunidad Econmica
Europea(C.E.E.), que impuls la armonizacin de las condiciones desarrolladas en

9
GMEZ LPEZ, Roberto.GENERALIDADES EN LA AUDITORA. Resea Histrica. (www.eumed.net).


16
los diferentes pases pertenecientes, lo cual impulso a la auditora como prctica
habitual en las organizaciones econmicas.

Por todo lo indicado, y con la pretensin de que la informacin cumpla la exigencia
de transparencia y fiabilidad, se desarrolla la Auditora de cuentas, la cual se define
como la actividad que tiene por objeto la emisin de un informe sobre la fiabilidad de
los documentos contables sometidos al profesional que la realiza.

En los aos 70 y 80, la auditora en Espaa se hallaba todava olvidada, tanto por las
autoridades como por nuestro mundo econmico-empresarial. Esta situacin ha
experimentado un cambio sustancial en los ltimos 20 aos, donde todo un conjunto
de factores han propiciado una exigencia de modernizacin y puesta al da a todos
los niveles.

Bajo estas circunstancias, la auditora se configura como el instrumento fundamental
en el proceso de control de la imagen fiel, proporcionando la confianza necesaria
en la citada informacin e imponindose como exigencia social hasta el punto que
los poderes pblicos, antes desconocedores del tema, asumen su establecimiento
obligatorio como mecanismo necesario para la proteccin de los intereses de
terceros y en beneficio tambin de la economa nacional.

Al comienzo del siglo XX la auditora estaba concebida principalmente como una
actividad protectora, siendo su fin primordial descubrir y evitar fraudes.

En el contexto, aparece en Espaa, en el ao 1988, la Ley de Auditora de Cuentas,
la cual se enmarca dentro de la reforma de la legislacin mercantil en materia
desociedad. En aquel momento fue importante y necesario el aplicar tal normativa,
pues nuestra incorporacin a la CEE supuso adoptar numeras disposiciones que
regulaban la vida de las empresas y entre ellos la obligacin de verificacin de las
cuentas, imprescindible para determinadas empresas y fundamental para el
conocimiento y la publicidad de la situacin econmica de las mismas.

Una vez que han transcurrido ms de una dcada desde su entrada en vigor, y
comprobadas sus indudables cualidades y algunos de sus inconvenientes, tanto en
su contenido como en su aplicacin, as como teniendo en cuenta la situacin del
derecho comparado en esta materia, se hace necesario proceder a determinadas

17
modificaciones de la citada Ley de Auditora de Cuentas, con el fin de adecuar su
contenido a la actual realidad social y profesional de esta actividad, ya que se hace
necesario adoptar ciertas medidas que configuren la actividad y la profesin dentro
de un entorno similar al existente en la Unin Europea.

En los ltimos decenios, la auditora ha evolucionado hacia un asesoramiento dela
direccin general de las empresas, prestando servicios fiscales, asesora en
sistemas de contabilidad, estudios de investigacin administrativos e industriales y
organizacin de sociedades.

Consiguientemente, y atendiendo a la actualidad presente, la auditora debe
determinar y valorar cmo se aplican las polticas y los programas de la empresa y si
existen controles seguros y ajustados a las necesidades de la misma. Sin embargo,
el concepto de hoy no elimina el servicio de gran valor que presida las actividades
de la auditora en sus comienzos, como era la proteccin del activo y la exactitud de
los asientos contables.

La diferencia entre la auditora en su comienzo y la auditora hoy, reside en la mente
del auditor. Antes, el auditor concentraba sus esfuerzos en la verificacin y
proteccin; y ahora, su examen est enfocado de modo que tenga en cuenta todas
las actividades del negocio. Sus recomendaciones estn orientadas a que las
operaciones dela empresa sean ms beneficiosas.

2.1.1.2 DEFINICIONES DE LA AUDITORA
El vocablo auditora es sinnimo de examinar, verificar, investigar, consultar, revisar,
comprobar y obtener evidencias sobre informaciones, registros, procesos, etc. Hoy
en da, la palabra auditora se encuentra relacionada con diversos procesos de
revisin o verificacin que, aunque todos ellos tienen en comn el estar de una u otra
forma vinculados a la empresa, pueden diferenciarse en funcin de su finalidad
econmica inmediata
10
.
Se la puede definir como Un proceso sistemtico para obtener y evaluar de manera
objetiva las evidencias relacionadas con informes sobre actividades econmicas y
otros acontecimientos relacionados. El fin del proceso consiste en determinar el

10
DE LA PEA G., Alberto. Auditora Un enfoque prctico. PARANINFO. Espaa, 2009. Pg. 5.

18
grado de correspondencia del contenido informativo con las evidencias que le dieron
origen
11

2.1.1.3. CLASIFICACIN DE LA AUDITORA
2.1.1.3.1 POR LA PROCEDENCIA DEL AUDITOR

AUDITORA INTERNA: Es aquella actividad que llevan a cabo profesionales que
ejercen su actividad en el seno de su empresa, normalmente en un departamento,
bajo la dependencia de la mxima autoridad de la misma, pudindose definir sta
como una funcin de valoracin independiente establecida en el seno de una
organizacin dirigida a examinar y evaluar sus actividades, as como el sistema de
control interno, con la finalidad de garantizar la integridad de su patrimonio, la
veracidad de la informacin suministrada por los distintos sistemas existentes en la
misma y la eficacia de sus sistemas de gestin.
12


AUDITORA EXTERNA:Es el examen o verificacin de las transacciones, cuentas,
informaciones, o estados financieros, correspondientes a un periodo, evaluando la
conformidad o cumplimiento de las disposiciones legales o internas vigentes en el
sistema de control interno contable. Se practica por profesionales facultados, que no
son empleados de la organizacin cuyas afirmaciones o declaraciones auditan.
Adems, examina y evala la planificacin, organizacin, direccin y control interno
administrativo, la economa y eficiencia con que se han empleado los recursos
humanos, materiales y financieros, as como el resultado de las operaciones
previstas a fin de determinar si se han alcanzado las metas propuestas.
13

2.1.1.3.2 POR SU REA DE APLICACIN

AUDITORA FINANCIERA:El objetivo de una auditora a los estados financieros es
permitir al auditor expresar una opinin si los estados financieros estn preparados,
en todos los aspectos importantes, de acuerdo con los principios de contabilidad
generalmente aceptados por la profesin contable o por una autoridad competente.

11
COOK, John. y WINKLE, Gary. Auditora, Editorial McGRAW-HILL. tercera edicin. Mxico, 2000. Pg. 5.
12
IBID 11: Pg. 6
13
MADARIAGA GOROCICA, Juan.Manual Prctico de Auditora. Ediciones Deusto. Espaa, 2004.Pg. 18.

19
La frase usada para expresar la opinin de auditor es presenta razonablemente, en
todos los aspectos materiales.
14


AUDITORA ADMINISTRATIVA:Evala el adecuado cumplimiento de las funciones,
operaciones y actividades de la empresa principalmente en el aspecto administrativo.
Es la revisin sistemtica y exhaustiva que se realiza en la actividad administrativa
de una empresa, en cuanto a su organizacin, las relaciones entre sus integrantes y
el cumplimiento de las funciones y actividades que regulan sus operaciones.

AUDITORA DE GESTIN:Es el examen sistemtico y profesional, efectuado por un
equipo multidisciplinario, con el propsito de evaluar la eficacia de la gestin de una
entidad, programa, proyecto u operacin, en relacin a sus objetivos y metas; de
determinar el grado de economa y eficiencia en el uso de los recursos disponibles; y,
de medir la calidad de los servicios, obras o bienes ofrecidos, y, el impacto
socioeconmico derivado de sus actividades.
15


AUDITORA OPERACIONAL: Tiene como objeto de estudio el proceso
administrativo y las operaciones de las organizaciones, con miras a emitir opinin
sobre la habilidad de la gerencia para manejar el proceso administrativo y el grado de
economicidad, eficiencia y efectividad de las operaciones del ente auditado.

EXMENES ESPECIALES:Comprende la revisin y anlisis de una parte de las
operaciones o transacciones efectuadas con posterioridad a su ejecucin, con el
objeto de verificar aspectos presupuestales o de gestin, el cumplimiento de los
dispositivos legales y reglamentarios aplicables y elaborar el correspondiente informe
que incluya observaciones, conclusiones y recomendaciones. El Examen Especial
puede incluir una combinacin de objetivos financieros y operativos, o restringirse a
slo uno de ellos, dentro de un rea limitada o asunto especfico de las
operaciones.
16



14
CONTRALORA GENERAL DEL ESTADO. (2001). Manual de Auditora Financiera. Pg. 337. (www.contraloria. gob.ec).
15
CONTRALORA GENERAL DEL ESTADO. (2001). Manual de Auditora de Gestin. Pg. 36. (www. contralora. gob.ec).
16
BUENAS TAREAS. Examen Especial de Auditora. (www.buenastareas.com).

20
2.2 AUDITORA DE GESTIN
La auditora de gestin es el examen que se efecta a una entidad por un profesional
externo e independiente, con el propsito de evaluar la eficacia de la gestin en
relacin con los objetivos generales; su eficiencia como organizacin y su actuacin
y posicionamiento desde el punto de vista competitivo, con el propsito de emitir un
informe sobre la situacin global de la misma y la actuacin de la direccin.
17


Es el examen sistemtico y profesional efectuado por un equipo multidisciplinario,
con el propsito de evaluar la eficacia de la gestin de una entidad,
programa, proyecto u operacin; en relacin a sus objetivos y metas, determinar el
grado de economa y eficiencia en el uso de los recursos disponibles, de medir la
calidad de los servicios, obras o bienes ofrecidos y el impacto socioeconmico
derivado de sus actividades.
18

2.2.1 FASES DEL PROCESO DE LA AUDITORA DE GESTIN
FASE I: CONOCIMIENTO PRELIMINAR O DIAGNSTICO
Objetivo
Consiste en obtener un conocimiento integral del objeto de la entidad, dando mayor
nfasis a su actividad principal, esto permitir una adecuada planificacin, ejecucin
y consecucin de resultados de auditora a un costo y tiempo razonable.
Actividades
Las tareas tpicas son:
1. Visita a las instalaciones, para observar el desarrollo de las actividades y
operaciones, y visualizar el funcionamiento en conjunto.

2. Revisin de los archivos corriente y permanente de los papeles de trabajo de
auditoras anteriores; y/o recopilacin de informaciones y documentacin
bsica para actualizarlos. Su contenido debe proveer un conocimiento y
comprensin cabal de la entidad sobre:

17
BLANCO LUNA, Yanel. Normas y Procedimientos de la Auditora Integral. ECOE Ediciones Ltda. Primera
edicin. Bogot, 2003. Pg. 233.
18
IBIDEM 15

21

a) La misin, los objetivos, planes direccionales y estratgicos.
b) La actividad principal.
c) La situacin financiera, la estructura organizativa y funciones, los
recursos humanos, la clientela, etc.
d) De los directivos, funcionarios y empleados, sobre: liderazgo, el
ambiente organizacional, la visin.

3. Determinar los criterios, parmetros e indicadores de gestin, que constituyen
puntos de referencia que permitirn posteriormente compararlos con
resultados reales de sus operaciones, y determinar si estos resultados son
superiores, similares o inferiores a las expectativas.

4. Detectar la fuerzas y debilidades; as como, las oportunidades y amenazas en
el ambiente de la Organizacin, y las acciones realizadas o factibles de
llevarse a cabo para obtener ventaja de las primeras y reducir los posibles
impactos negativos de las segundas.

Productos
- Archivo permanente actualizado de papeles de trabajo
- Documentacin e informacin til para la planificacin
- Objetivos y estrategia general de la auditora

FASE II: PLANIFICACIN
Objetivo
Consiste en orientar la revisin hacia los objetivos establecidos para lo cual debe
establecerse los pasos a seguir en la presente y las siguientes fases y las
actividades a desarrollar. La planificacin debe contener la precisin de los objetivos
especficos y el alcance del trabajo por desarrollar considerando entre otros
elementos, los parmetros e indicadores de gestin de la entidad; la revisin debe
estar fundamentada en programas detallados para los componentes determinados,
los procedimientos de auditora, los responsables y las fechas de ejecucin del
examen, tambin debe preverse la determinacin de recursos necesarios tanto en

22
nmero como en calidad del equipo de trabajo que ser utilizado en el desarrollo de
la revisin, con especial nfasis en el presupuesto de tiempo y costos estimados,
finalmente los resultados de la auditora esperados, conociendo de la fuerza y
debilidades y de las oportunidades de mejora de la entidad cuantificando en lo
posible los ahorros y logros esperados.
Actividades
Las tareas tpicas en la fase de planificacin son las siguientes:
1. Revisin y anlisis de la informacin y documentacin obtenida en la fase
anterior, para obtener un conocimiento integral del objeto de la entidad,
comprender la actividad principal y tener los elementos necesarios para la
evaluacin de control interno y para la planificacin de la auditora de gestin.

2. Evaluacin de Control Interno relacionada con el rea o componente objeto del
estudio que permitir acumular informacin sobre el funcionamiento de los
controles existentes, til para identificar los asuntos que requieran tiempo y
esfuerzas adicionales en la fase de Ejecucin; a base de los resultados de
esta evaluacin los auditores determinaran la naturaleza y alcance del
examen, confirmar la estimacin de los requerimientos de personal, programar
su trabajo, preparar los programas especficos de la siguiente fase y fijar los
plazos para concluir la auditora y presentar el informe.

Los resultados obtenidos servirn para:
a) Planificar la auditora de gestin;
b) Preparar un informe sobre el control interno.

3. A base de las fase 1 y 2 descritas, el auditor ms experimentado del equipo o
grupo de trabajo preparar un Memorando de Planificacin.

Productos
- Memorando de Planificacin
- Programas de Auditora para cada componente (proyecto, programa o
actividad)


23
FASE III: EJECUCIN
Objetivo
En esta etapa es donde se ejecuta propiamente la auditora, pues en esta instancia
se desarrolla los hallazgos y se obtienen toda la evidencia necesaria en cantidad y
calidad apropiada (suficiente, competente y relevante) basada en los criterios de
auditora y procedimientos definidos en cada programa, para sustentar las
conclusiones y recomendaciones de los informes.
Actividades
Las tareas tpicas de esta fase son:
1. Aplicacin de los programas detallados y especficos para cada componente
significativo y escogido para examinarse, que comprende la aplicacin de las
tcnicas de auditora tradicionales, tales como: inspeccin fsica, observacin,
clculo, indagacin, anlisis, etc.

2. Preparacin de los papeles de trabajo, que junto a la documentacin relativa a
la planificacin y aplicacin de los programas, contienen la evidencia
suficiente, competente y relevante.

3. Elaboracin de hojas resumen de hallazgos significativos por cada
componente examinado, expresados en los comentarios.

4. Definir la estructura del informe de auditora, con la necesaria referencia a los
papeles de trabajo y a la hoja resumen de comentarios, conclusiones y
recomendaciones.

En esta fase es muy importante, tener presente que el trabajo de los
especialistas no auditores, debe realizarse conforme a los objetivos de la
planeacin; adems, es necesario, que el auditor que ejerce la jefatura del
equipo o grupo oriente y revise el trabajo para asegurar el cumplimiento de los
programas y de los objetivos trazados: igualmente se requiere que el trabajo
sea supervisado adecuadamente por parte del auditor ms experimentado.


24
Productos
- Papeles de trabajo
- Hojas resumen de hallazgos significativos por cada componente

FASE IV: COMUNICACIN DE RESULTADOS
Adems de los informes parciales que puedan emitirse, como aquel relativo al control
interno, se prepara un informe final, el mismo que en la Auditora de Gestin difiere,
pues no slo que revelar las deficiencias existentes como selo haca las otras
auditoras, sino que tambin, contendr los hallazgos positivos, pero tambin se
diferencia porque en el informe de auditora de gestin, en la parte correspondiente a
las conclusiones de expondr en forma resumida las causas y condiciones para el
cumplimento de la eficiencia, eficacia y economa en la gestin y uso de los recursos
de la entidad auditada.
Actividades
En esta fase IV, las tareas que se llevan a cabo son las siguientes:
1. Redaccin del informe de auditora, en forma conjunta entre los auditores con
funciones de jefe de grupo y supervisor, con la participacin de los
especialistas no auditores en la parte que se considere necesario.

2. Comunicacin de resultados; si bien esta se cumple durante todo el proceso
de la auditora de gestin para promover la toma de acciones correctivas de
inmediato, es menester que el borrador del informe antes de su emisin, deba
ser discutido en una Conferencia Final con los responsables de la Gestin y
los funcionarios de ms alto nivel relacionados con el examen; esto le
permitir por una parte reforzar y perfeccionar sus comentarios, conclusiones y
recomendaciones; pero por otra parte, permitir que expresen sus puntos de
vista y ejerzan su legtima defensa.

Productos
- Informe de Auditora.


25
FASE V: SEGUIMIENTO
Objetivo
Con posterioridad y como consecuencia de la auditora de gestin realizada, los
auditores internos y en su ausencia los auditores externos que ejecutaron la
auditora, debern realizar el seguimiento correspondiente.
Productos
- Documentacin que evidencie el cumplimiento de las recomendaciones y
probatoria de las acciones correctivas.
- Comunicacin de la determinacin de responsabilidades.
- Papeles de trabajo relativos a la fase de seguimiento.

2.2.2 INFORME DE AUDITORA

El informe de auditora es el producto final del trabajo del auditor en el cual l
presenta sus comentarios sobre los hallazgos, sus conclusiones y recomendaciones
y en el caso del examen a los estados financieros el correspondiente dictamen.

Mediante el informe de auditora, el auditor pone en conocimiento de la entidad
examinada, otros organismos nacionales e internacionales, instituciones financieras,
instituciones gubernamentales que tengan relacin con la entidad y los funcionarios
de la empresa y funcionarios pblicos apropiados de los niveles ms altos del
gobierno que merezcan conocer los resultados de su trabajo.

El informe de auditora debe contener la expresin de juicios fundamentados en las
evidencias obtenidas sin ocultar o desvirtuar los hechos que puedan inducir a error.

Fundamentalmente este documento permite tomar las acciones correctivas
necesarias por los funcionarios apropiados y en forma oportuna en la gestin de la
entidad auditada.





26
2.2.2.1 CARACTERSTICAS DEL INFORME

El informe de auditora debe ser elaborado con un alto grado de profesionalismo para
alcanzar eficazmente los objetivos de la comunicacin de los resultados de la
auditora. Es importante que cada informe en lo posible sea un trabajo preciso y
perfecto que merezca la lectura y accin por los altos funcionarios de la entidad, as
como de los organismos e instituciones internacionales y del gobierno.

2.2.2.2 REGLAS GENERALES PARA LA ELABORACIN DEL INFORME

Debido a la importancia que tienen los informes de auditora es indispensable que
sean bien redactados, completos, claros, y fciles de entender.

Para lograrlo es necesario que los informes se elaboren empleando algunas reglas
generales tales como:

Redacte en lenguaje corriente y evitando el uso de terminologa muy
especializada
Evite los prrafos largos y complicados
Incluya la informacin suficiente
Revise su contenido detenidamente antes de que se emita
Conserve la estructura preestablecida
Concluya su redaccin durante el trabajo de campo
Redacte en forma sencilla, concisa y clara
Incluya solo aspectos significativos
Asegure una fcil comprensin al lector
Mantenga un tono constructivo
Asegure una emisin y entrega oportuna
Verifique que exista evidencia suficiente y adecuada detallada en los papeles
de trabajo
Identifique asuntos que requieran accin correctiva y presente las
recomendaciones correspondientes
Incluya la mencin de logros sobresalientes
Considere en el contenido los atributos del hallazgo


27
2.2.3 OBJETIVOS DE LA AUDITORA DE GESTIN
19


Promover la optimizacin de los niveles de eficiencia, eficacia, economa,
calidad e impacto de la gestin pblica.
Determinar el grado de cumplimiento de objetivos y metas.
Verificar el manejo eficiente de los recursos.
Promover el aumento de la productividad, procurando la correcta
administracin del patrimonio pblico.
Satisfacer las necesidades de la poblacin.

2.2.4 INDICADORES DE GESTIN

2.2.4.1 DEFINICIN DE INDICADORES DE GESTIN
Se entiende por indicadores de gestin a los criterios que se utilizan para evaluar el
comportamiento de las variables. El indicador es la identificacin de la realidad que
se pretende transformar. Los indicadores pretenden valorar las modificaciones
(variaciones) de las caractersticas de la unidad y anlisis establecido, es decir, de
los objetivos institucionales y programticos.

Si la mxima autoridad o el grupo planificador no encuentran los indicadores que
permitan valorar los avances y logros de la accin institucional, ser necesario
desarrollar sus propios indicadores aportando a la conformacin de un banco de
indicadores y a su mayor seguridad en los procesos de valoracin y evaluacin de
planes, programas y proyectos sociales.
20


2.2.4.2 TIPOS DE INDICADORES
21

INDICADORES DE GESTIN O EFICIENCIA

Tambin se les denomina como: de seguimiento, de control, de actividades, de tarea,
de avances, de progresos, indicadores internos. Pertenecen al sub-sistema de

19
IBID 15: Pgs. 233-234.
20
MALDONADO, Milton K. Auditora de Gestin, Economa, Ecologa, Eficacia, Eficiencia, tica. Editorial Luz
de Amrica. segunda edicin. Quito-Ecuador, 2001. Pg. 248.
21
CONTRALORA GENERAL DEL ESTADO. Normas Tcnicas de Control Interno. Normas Generales de Control Interno.
Indicadores de Gestin. Pgs. 3-6.

28
seguimiento y sirven para valorar el rendimiento (produccin fsica) de insumos,
recursos y esfuerzos dedicados a obtener objetivos con tiempos y costos registrados
y analizados. Dentro del sistema de seguimiento y evaluacin, los indicadores de
gestin permiten la valoracin de al menos los siguientes elementos:

1. La utilizacin de los recursos humanos, fsicos, financieros y de tiempo.
2. El cumplimiento de actividades tareas o metas.

INDICADORES DE LOGRO O EFICACIA

Son conocidos tambin como indicadores de xito, externos, de impacto o de
objetivos, los cuales facilitan la valoracin de los cambios en las variables
socioeconmicas propiciadas por la accin institucional.
Los indicadores de logro son hechos concretos, verificables, medibles, evaluables,
que se establecen a partir de cada objetivo pertenecen al sub-sistema de evaluacin
permitiendo la valoracin de la eficacia de los planes, programas y proyectos
sociales de la institucin para resolver los problemas y necesidades del grupo.

2.2.5 ELEMENTOS DE GESTIN
22

El Estado requiere de planificacin estratgica y de parmetros e indicadores de
gestin cuyo diseo e implantacin es de responsabilidad de los administradores de
las instituciones pblicas en razn de su responsabilidad social de rendicin de
cuentas y de demostrar su gestin y sus resultados.
ECONOMA.- Uso oportuno de los recursos idneos en cantidad y calidad correctas
en el momento previsto, en el lugar indicado, y al precio convenido; es decir,
adquisicin o produccin al menor costo posible, con relacin a los programas de la
organizacin y a las condiciones y opciones que presenta el mercado, teniendo en
cuenta la adecuada calidad.
EFICIENCIA.-Consiste en lograr la utilizacin ms productiva de bienes materiales y
de recursos humanos y financieros. Su grado viene dado de la relacin entre los
bienes adquiridos o producidos o servicios prestados, con el manejo de los recursos
humanos, econmicos y tecnolgicos para su obtencin; incluye la relacin de los

22
IBID 15: Pg. 16

29
recursos programados con los realmente utilizados para el cumplimiento de las
actividades.
EFICACIA.- Es la relacin entre los servicios o productos generados y los objetivos
y metas programados; es decir, entre los resultados esperados y los resultados
reales de los proyectos, programas u otras actividades; por lo que la eficacia es el
grado en que una actividad o programa alcanza sus objetivos, metas u otro efectos
que se haba propuesto; tiene que ver con el resultado del proceso de trabajo de la
entidad.
TICA.- Es un elemento bsico de la gestin institucional, expresada en la moral y
conducta individual y grupal, de los funcionarios y empleados de una entidad, basada
en sus deberes, en su cdigo de tica, las leyes, en las normas constitucionales,
legales y consuetudinarias vigentes en una sociedad.
ECOLOGA.-Podr definirse como el examen y evaluacin al medio ambiente, el
impacto al entorno y la propuesta de soluciones reales y potenciales.
2.2.6 HERRAMIENTAS DE LA AUDITORA DE GESTIN

Para la ejecucin de Auditoras de Gestin es necesario la conformacin de un
equipo multidisciplinario, que dependiendo de la naturaleza de la entidad y de las
reas a examinarse, a ms de los auditores profesionales, podra estar integrado por
especialistas en otras disciplinas.
2.2.7 EVALUACIN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

Existen tres mtodos de evaluacin del sistema de control interno por medio de:

Cuestionario
Narrativo o Descriptivo
Grfico o Diagrama de Flujo




30
MTODO DE CUESTIONARIOS
23

Este mtodo consiste en disear cuestionarios a base de preguntas que deben ser
contestadas por los funcionarios y personal responsable, de las distintas reas de la
empresa bajo examen. Las preguntas son formuladas de tal forma que la respuesta
afirmativa ndice un punto ptimo en la estructura de control interno y que una
respuesta negativa indique una debilidad y un aspecto no muy confiable. Algunas
preguntas probablemente no resulten aplicables, en ese caso, se utiliza la letra NA-
no aplicable.
La aplicacin del cuestionario permite servir de gua para el relevamiento y la
determinacin de las reas crticas de una manera uniforme facilitando la
preparacin de las cartas de control interno. No obstante, existen algunas
limitaciones que el encargado de la auditora debe subsanar, tales como:

Adaptacin a los procedimientos y naturaleza de las operaciones de la
institucin, que no siempre pueden preverse en un cuestionario estndar.
Limitacin para incluir otras preguntas de acuerdo a la experiencia del auditor
que est efectuando el relevamiento por este mtodo.
Las preguntas no siempre pueden abordar todas las deficiencias del sistema de
control interno que se requieren para la auditora.

MTODO NARRATIVO O DESCRIPTIVO
24


Es la descripcin detallada de los procedimientos ms importantes y las
caractersticas del sistema de control interno para las distintas reas clasificadas por
actividad, departamentos, funcionarios y servidores.

Este mtodo requiere que el auditor que realiza el relevamiento tenga la suficiente
experiencia para obtener la informacin que es la necesaria y determinar el alcance
del examen. El relevamiento se realiza mediante entrevistas y observaciones de
cada uno de los principales documentos y registros que intervienen en el proceso.



23
ESTUPIAN, Rodrigo. Control Interno y Fraudes en los ciclos transaccionales. Anlisis del Informe COSO I y
II.ECOE Ediciones. segunda edicin. Colombia, 2006. Pgs. 160-161.
24
BOLETIN JURIDICO N6 CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO. Ecuador.2002 Pgs. 26-27

31
MTODO GRFICO O DIAGRAMAS DE FLUJO

Los diagramas de flujo o flujogramas son la representacin grfica de la secuencia
de las operaciones de un determinado sistema. Esta secuencia se grfica en el orden
cronolgico que se produce en cada operacin.

Este mtodo es ms tcnico y remediable para la evaluacin, tiene ventaja frente a
otros mtodos porque permite efectuar el relevamiento siguiendo una secuencia
lgica y ordenada, permite ver de un solo golpe de vista el circuito en su conjunto y
facilita la identificacin o ausencia de controles.

Para elaborar y actualizar los flujogramas, se obtendr la informacin basndose en
entrevistas con los servidores de la institucin o reas, sobre los procedimientos
seguidos y revisando los manuales de procedimientos en caso de existir.

Tabla 3: SIMBOLOGA DE FLUJOGRAMACINDE LA AUDITORA DE GESTIN
SIMBOLOGA DENOMINACIN

INICIO O FIN



PROCESO U OPERACIN

DOCUMENTO




DECISIN



CONECTOR FUERA DE PGINA



CONECTOR

DIRECCIN DE FLUJO O LNEA DE
UNIN

32
2.2.8 CONTROL INTERNO
25


EL informe COSO, emitido por el Committee of SponsoringOrganization of
TreadwayCommission (Comit de la Organizacin de Patrocinio de la Comisin de
Marcas)sobre Control Interno, presenta la siguiente definicin:
El control interno es un proceso, efectuado por el consejo de administracin, la
direccin y el resto del personal de una entidad, diseado con el objeto de
proporcionar un grado de seguridad razonable en cuanto a la consecucin de
objetivos dentro de las siguientes categoras:
Eficacia y eficiencia de las operaciones
Fiabilidad de la informacin financiera
Cumplimiento de las leyes y normas aplicables

2.2.8.1 COMPONENTES DEL CONTROL INTERNO
Los componentes del sistema de Control Interno pueden considerarse como un
conjunto de normas que son utilizados para evaluar el control interno y determinar su
efectividad;la estructura de control interno en el sector gubernamental tiene los
siguientes componentes:
a) Ambiente de control
b) Evaluacin de riesgos
c) Actividades de control
d) Informacin y comunicacin
e) Supervisin y seguimiento










25
IBID 15: Pg. 45

33
Tabla 4: COMPONENTES Y FACTORES DEL CONTROL INTERNO
COMPONENTES FACTORES

1. Ambiente de Control
El ambiente o entorno de control es el
conjunto de circunstancias y conductas
que enmarcan el accionar de la entidad
desde la perspectiva del control interno.
Es el fundamento de los dems
componentes.

1.1 Integridad y valores ticos
La mxima autoridad y los directivos
establecern como parte de la cultura
organizacional para que estos valores rijan la
conducta de su personal, orientando su
integridad y compromiso hacia la organizacin.

1.2 Administracin Estratgica
Pondrn en funcionamiento y actualizarn el
sistema de planificacin, as como el
establecimiento de indicadores de gestin que
permitan evaluar el cumplimiento de los fines,
objetivos y la eficiencia de la gestin
institucional.

1.3 Polticas y prcticas de talento humano
El talento humano es lo ms valioso que posee
la institucin, por lo que debe ser tratado y
conducido de forma tal que se consiga su ms
elevado rendimiento.

1.4 Estructura organizativa
La mxima autoridad debe crear una estructura
organizativa que atienda el cumplimiento de su
misin y apoye efectivamente el logro de los
objetivos organizacionales, la realizacin de los
procesos, las labores y la aplicacin de los
controles pertinentes.

1.5 Delegacin de autoridad
La asignacin de responsabilidad, la
delegacin de autoridad y el establecimiento de
polticas conexas, ofrecen una base para el
seguimiento de las actividades, objetivos,
funciones operativas y requisitos regulatorios,
incluyendo la responsabilidad sobre los
sistemas de informacin y autorizaciones para
efectuar cambios.

1.6 Competencia Profesional
La competencia incluye el conocimiento y
habilidades necesarias para ayudar a asegurar

34
una actuacin ordenada, tica, eficaz y
eficiente, al igual que un buen entendimiento de
las responsabilidades individuales relacionadas
con el control interno.

1.7 Adhesin a las polticas institucionales
Los servidores observarn las polticas
generales y las especficas aplicables a sus
respectivas reas de trabajo, que hayan sido
emitidas y divulgadas por la mxima autoridad
y directivos de la entidad, quienes adems
instaurarn medidas y mecanismos propicios
para fomentar la adhesin a las polticas.
2. Evaluacin del Riesgo

El riesgo es la probabilidad de
ocurrencia de un evento no deseado
que podra afectar la ejecucin de los
procesos y el logro de los objetivos de
la institucin. De modo que la mxima
autoridad, el nivel directivo y todo el
personal de la entidad sern
responsables de efectuar el proceso de
administracin de riesgos, que implica
la metodologa, estrategias, tcnicas y
procedimientos, que permitir
identificar, analizar y tratar los
potenciales riesgos.

2.1 Identificacin de Riesgos
Los directivos de la entidad identificarn los
riesgos que puedan afectar el logro de los
objetivos institucionales debido a factores
internos o externos, as como emprendern las
medidas pertinentes para afrontar y mitigar
tales riesgos.

2.2 Plan de Mitigacin de Riesgos
Los directivos de las entidades del sector
pblico realizarn el plan de mitigacin de
riesgos desarrollando y documentando una
estrategia clara, organizada e interactiva para
identificar y valorar los riesgos que puedan
impactar en la entidad impidiendo el logro de
sus objetivos.

3. Actividades de Control

Son las polticas y procedimientos para
manejar los riesgos en la consecucin
de los objetivos institucionales, tales
actividades se dan en toda la
organizacin, todos los niveles y en
todas las funciones. Incluyen acciones
de control de deteccin y prevencin,
revisin de procesos y acciones
correctivas cuando se detectan
desviaciones e incumplimientos.

3.1. Administracin del Talento Humano
La administracin del talento humano
constituye el diseo e implementacin de:

3.1.1 Plan de talento humano
Los planes de talento humano se sustentarn
en el anlisis de la capacidad operativa de las
diferentes unidades administrativas, en el
diagnstico del personal existente y en las
necesidades de operacin institucionales.

3.1.2 Manual de clasificacin de puestos

La entidad contar con un manual que
contenga la descripcin de las tareas,
responsabilidades, el anlisis de las
competencias y requisitos de todos los puestos

35
de su estructura y organizativa. Mismo que
ser revisado y actualizado peridicamente y
servir de base para la aplicacin de los
procesos de reclutamiento, seleccin y
evaluacin del personal.


3.1.3 Incorporacin de personal

El ingreso de personal a la entidad se efectuar
previa la convocatoria, evaluacin y seleccin
que permitan identificar a quienes por su
conocimiento y experiencia garantizan su
idoneidad y competencia.

3.1.4 Evaluacin del desempeo
Se emitir y difundir las polticas y
procedimientos para la evaluacin del
desempeo, en funcin de los cuales se
evaluar peridicamente al personal de la
Institucin.

3.1.5 Promociones y ascensos

El ascenso del servidor en la carrera
administrativa se produce mediante promocin
al nivel inmediato superior de su respectivo
grupo ocupacional, previo el concurso de
mritos y oposicin.

3.1.6 Capacitacin y entrenamiento
continuo
Determinarn de manera tcnica y objetiva las
necesidades de capacitacin del personal, las
que estarn relacionadas directamente con el
puesto, a fin de contribuir al mejoramiento de
los conocimientos y habilidades de los
servidores.

3.1.7 Rotacin de personal

Se establecern acciones orientadas a la
rotacin de los servidores, para ampliar sus
conocimientos y experiencias, fortalecer la
gestin institucional, disminuir errores y evitar
la existencia de personal indispensable.



36

3.1.8 Actuacin y honestidad de las
servidoras y servidores

La mxima autoridad, los directivos y dems
personal de la entidad, cumplirn y harn
cumplir las disposiciones legales que rijan las
actividades institucionales, observando los
cdigos de tica, normas y procedimientos
relacionados con su profesin y puesto de
trabajo.

3.1.9 Asistencia y permanencia del
personal

Se establecern procedimientos y mecanismos
apropiados que permitan controlar la asistencia
y permanencia de los servidores en el lugar de
trabajo.

3.1.10 Informacin actualizada del personal

La unidad de administracin de talento humano
es responsable del control de los expedientes
de los servidores de la entidad, de su
clasificacin y actualizacin. Los expedientes
del personal deben contener la documentacin
general, laboral y profesional de cada una de
los servidores.


4. Informacin y Comunicacin

El sistema de informacin y
comunicacin, est constituido por
mtodos establecidos para registrar,
procesar, resumir e informar sobre las
operaciones tcnicas, administrativas y
financieras de una entidad. La calidad
de la informacin que brinda el sistema
facilita a la mxima autoridad adoptar
decisiones adecuadas que permitan
controlar las actividades de la entidad y
preparar informacin confiable.





4.1 Controles sobre sistemas de
informacin
Los sistemas de informacin contarn con
controles adecuados para garantizar
confiabilidad, seguridad y una clara
administracin. En funcin de la naturaleza y
tamao de la entidad, los sistemas de
informacin sern manuales o automatizados,
estarn constituidos por los mtodos
establecidos para registrar, procesar, resumir e
informar sobre las operaciones administrativas
y financieras de la entidad.

4.2 Canales de comunicacin abiertos
Se establecern canales de comunicacin
abiertos, que permitan trasladar la informacin
de manera segura, correcta y oportuna a los

37
destinatarios dentro y fuera de la institucin. La
entidad dispondr de canales abiertos de
comunicacin que permita a los usuarios
aportar informacin de gran valor sobre el
diseo y la calidad de los productos y servicios.

5. Supervisin y Monitoreo
La supervisin de los procesos y
operaciones se los realizar
constantemente para asegurar que se
desarrollen de acuerdo con lo
establecido en las polticas,
regulaciones y procedimientos en
concordancia con el ordenamiento
jurdico; comprobar la calidad de sus
productos y servicios, y el
cumplimiento de los objetivos de la
institucin.

5.1 Seguimiento continuo o en operacin
El seguimiento continuo se aplicar en el
transcurso normal de las operaciones, en las
actividades habituales de gestin y supervisin,
as como en otras acciones que efecta el
personal al realizar sus tareas encaminadas a
evaluar los resultados del sistema de control
interno.


5.2 Evaluaciones peridicas
Las evaluaciones peridicas, responden a la
necesidad de identificar las fortalezas y
debilidades de la entidad respecto al sistema
de control interno. Las evaluaciones peridicas
pueden ser ejecutadas por la unidad de
auditora interna de la entidad, la Contralora
General del Estado y las firmas privadas de
auditora. La mxima autoridad y los directivos,
determinarn las acciones preventivas o
correctivas que conduzcan a solucionar los
problemas detectados.
2.2.9 TCNICAS DE AUDITORA
26


En la auditora de gestin es fundamental el criterio profesional del auditor para la
determinacin de la utilizacin y combinacin de las tcnicas y prcticas ms
adecuadas, que le permitan la obtencin de la evidencia suficiente, competente y
pertinente, que le den una base objetiva y profesional, que fundamenten y sustenten
sus comentarios, conclusiones y recomendaciones.

Tabla 5: TCNICAS DE AUDITORA

VERIFICACIN

TCNICAS
Ocular

a) Comparacin
b) Observacin

26
IBID 15: Pg. 68

38
Verbal a) Indagacin
Escrita
a) Anlisis
d) Tabulacin
Documental a) Comprobacin
b) Clculo
Fsica a) Inspeccin

2.2.9.1 TCNICAS DE VERIFICACIN OCULAR
COMPARACIN:
Es la determinacin de la similitud o diferencias existentes entre dos o ms hechos u
operaciones; mediante esta tcnica se compara las operaciones realizadas por la
entidad auditada o los resultados de la auditora con criterios normativos, tcnicos y
prcticas establecidas, mediante lo cual se puede evaluar y emitir un informe al
respecto.

OBSERVACIN:
Es la verificacin visual que realiza el auditor durante la ejecucin de una actividad o
proceso para examinar aspectos fsicos, incluyendo desde la observacin del flujo de
trabajo, documentos, materiales, etc.

2.2.9.2 TCNICAS DE VERIFICACIN VERBAL

INDAGACIN:

Es la obtencin de informacin verbal mediante averiguaciones o conversaciones
directas con funcionarios de la entidad auditada o terceros sobre las operaciones que
se encuentran relacionadas, especialmente de hechos o aspectos no documentados.

2.2.9.3 TCNICAS DE VERIFICACIN ESCRITA

ANLISIS:
Consiste en la separacin y evaluacin critica, objetiva y minuciosa de los elementos
o partes que conforman una operacin, actividad, transaccin o proceso, con el

39
propsito de establecer su propiedad y conformidad con criterios normativos y
tcnicos.

TABULACIN:
Consiste en agrupar resultados importantes obtenidos en rea, segmentos o
2.2.9.4 TCNICAS DE VERIFICACIN DOCUMENTAL

COMPROBACIN:
Consiste en verificar la existencia, legalidad, autenticidad y legitimidad de las
operaciones realizadas por una entidad, a travs del examen de la documentacin
justificadora o de respaldo.

CLCULO:
Consiste en la verificacin de la exactitud y correccin aritmtica de una operacin
o resultado, presentados en informes, contratos, comprobantes y otros. Esta tcnica
se utiliza durante el transcurso de toda auditora.


2.2.9.5 TCNICAS DE VERIFICACIN FSICA

INSPECCIN:
Esta tcnica involucra el examen fsico y ocular de activos, obras, documentos,
valores y otros, con el objeto de establecer su existencia y autenticidad; requiere en
el momento de la aplicacin la combinacin de otras tcnicas, tales como;
indagacin, observacin, comparacin.

2.2.10 PAPELES DE TRABAJO
27


Los papeles de trabajo, se definen como el conjunto de cdulas y documentos y
medios magnticos (tendencia a la auditora cero papeles) elaborados u obtenidos
por el auditor gubernamental, producto de la aplicacin de las tcnicas,

27
IBID 15: Pg. 72

40
procedimientos y ms prcticas de auditora, que sirven de evidencia del trabajo
realizado y de los resultados de auditora revelados en el informe.
Por tanto, constituyen los registros y documentos mantenidos por el auditor de los
procedimientos por l seguidos, de las comprobaciones parciales que realiz a la
informacin obtenida y de las conclusiones a las que arrib en relacin con su
examen; pueden incluir: programas de trabajo, anlisis, anotaciones, documentos de
la entidad o de terceros y comentarios preparados u obtenidos por el auditor.
Los propsitos principales de los papeles de trabajo son:
a) Constituir el fundamento que disponen el auditor para preparar el informe de la
auditora.
b) Servir de fuentes para comprobar y explicar en detalle los comentarios,
conclusiones y recomendaciones que se exponen en el informe de auditora.

2.2.10.1 CUSTODIA Y ARCHIVOS
28


Los papeles de trabajo son de propiedad de las unidades de auditora de las
entidades pblicas, las mismas que tienen la responsabilidad de la custodia en un
archivo activo por el lapso de cinco aos y en archivo pasivo por hasta veinte y cinco
aos, nicamente pueden ser exhibidos y entregados por requerimiento judicial.

Estos papeles de trabajo deben ser organizados y archivados en forma
sistematizada, sea preparando legajos, carpetas o archivos que son de dos clases.

ARCHIVO PERMANENTE O CONTINUO.- Este archivo contiene informacin de
inters o utilidad para ms de una auditora o necesarios para auditoras
subsiguientes.

La primera hoja de este archivo necesariamente debe ser el ndice, el mismo que
indica el contenido del legajo.

La finalidad del archivo permanente se puede resumir en los puntos siguientes:


28
IBID 15: Pgs.73-74

41
1. Recordar al auditor las operaciones, actividades o hechos que tienen vigencia
en un perodo de varios aos.

2. Proporcionar a los auditores nuevos, una fuente de informacin de las
auditoras realizadas.

3. Conservar papeles de trabajo que sern utilizados durante varios aos y que
no requieren ser preparados aos tras ao, ya que no se ha operado ningn
cambio.

ARCHIVO CORRIENTE.-En estos archivos corrientes se guardan los papeles de
trabajo relacionados con la auditora especfica de un perodo. La cantidad de legajos
o carpetas que forman parte de este archivo de un perodo dado vara de una
auditora a otra y aun tratndose de la misma entidad auditada. Este archivo a su vez
se divide en dos legajos o carpetas, una con informacin general y la otra con
documentacin especfica por componentes.

2.2.11 HALLAZGOS DE AUDITORA
29

La palabra hallazgo en la Auditora de Gestin se lo emplea para referirse a cualquier
situacin deficiente y relevante que se determine por medio de la aplicacin de los
diferentes componentes de auditora en los diferentes componentes, debiendo ser
estructurado de acuerdo a sus atributos (condicin, criterio, causa, efecto) y
obviamente segn el inters para la organizacin auditada.

2.2.11.1 ATRIBUTOS DEL HALLAZGO

CONDICIN.- La realidad encontrada.
Son todas las situaciones deficientes encontradas por el auditor en relacin con una
operacin, actividad o transaccin y refleja el grado en que los criterios estn siendo
logrados o aplicados. La condicin puede ser un criterio que no se est aplicando o
logrando, o bien, que el criterio que se est aplicando no se est logrando
parcialmente.


29
FERNNDEZ, Eduardo. Centro de Formacin Tcnica SOEDUC. El Proceso de Auditora. Hallazgos de Auditora. Chile
(www.soeduc.cl)

42
CRITERIO.- Cmo debe ser (la norma, la ley, el reglamento).
Son las normas o parmetros con los cuales el auditor mide, la condicin es decir
son las unidades de medida que permiten la evaluacin de la condicin actual.

CAUSA.- Qu origin la diferencia encontrada.

EFECTO.- Qu efectos puede ocasionar la diferencia encontrada.
Son los resultados adversos, reales, potenciales que obtiene el auditor, al comparar
la condicin y el criterio respectivo. Por lo general, se representa como la prdida de
dinero o en eficiencia y eficacia, a raz de la falta de aplicacin de los estndares
establecidos o por el fracaso en el logro de las metas y objetivos.
Al plasmar el hallazgo el auditor primeramente indicar el ttulo del hallazgo, luego
los atributos, a continuacin indicarn la opinin de las personas auditadas sobre el
hallazgo encontrado, posteriormente indicarn su conclusin sobre el hallazgo y
finalmente har las recomendaciones pertinentes. Es conveniente que los hallazgos
sean presentados en hojas individuales.
2.2.12 MARCAS, INDICES Y REFERENCIACIN DE AUDITORA
2.2.12.1 MARCAS DE AUDITORA
30


Las marcas de auditora, conocidas tambin como: claves de auditora o tildes, son
signos particulares y distintivos que hace el auditor para sealar el tipo de trabajo
realizado de manera que el alcance del trabajo quede perfectamente establecido.
Estas marcas permiten conocer adems, cuales partidas fueron objeto de la
aplicacin de los procedimientos de auditora y cules no.
Existen dos tipos de marcas, las de significado uniforme, que se utilizan con
frecuencia en cualquier auditora. Las otras marcas cuyo contenido es a criterio del
auditor, obviamente no tiene significado uniforme y que para su comprensin
requiere que junto al smbolo vaya una leyenda de su significado.
Las marcas al igual que los ndices y referencias, preferentemente deben ser escritas
con lpiz de color rojo, ya que su uso se encuentra generalizado al igual que los

30
IBID 15: Pg. 80

43
papeles de trabajo elaborados por el auditor usualmente son hechos con lpiz de
papel.
2.2.12.1.1 OBJETIVOS DE LAS MARCAS DE AUDITORA

Entre los objetivos de las marcas de auditora tenemos:

1. Dejar constancia del trabajo realizado.
2. Facilitar el trabajo y ayudar a que se aproveche al mximo el espacio de la
cdula, pues evitan describir detalladamente las actividades efectuadas para la
revisin de varias partidas.
3. Agilizar la supervisin, ya que permiten comprender de inmediato el trabajo
realizado.
4. Identificar y clasificar las tcnicas y procedimientos utilizados en la auditora.

2.2.12.2 NDICES DE AUDITORA
31


Se denomina ndices a aquellos smbolos utilizados en los papeles de trabajo para
que, ordenados de manera lgica, faciliten su manejo y su archivo. Estos ndices se
escriben en la esquina superior derecha de los papeles de trabajo con el objeto de
facilitar su identificacin individual, suelen ser una combinacin de letras y nmeros
para referenciar los papeles de un archivo por reas.

2.2.12.3 REFERENCIACIN
Se denomina cruzar referencias al hecho de referenciar los datos o comentarios de
un papel de trabajo con otro.
Para la referenciacin se utilizar lpiz rojo, lo que permitir identificar claramente la
informacin referenciada se har bajo el siguiente criterio.




31
AGUIRRE, Juan. Auditora y Control Interno. Edicin MMVI. Editorial Cultural S.A. Madrid Espaa, 2005.
Pgs. 38-39.

44
2.2.13 RIESGOS DE AUDITORA
32


Al ejecutarse la Auditora de Gestin, no estar exenta de errores y omisiones
importantes que afecten los resultados del auditor expresados en su informe. Por lo
tanto deber planificarse la auditora de modo tal que se presenten expectativas
razonables de detectar aquellos errores que tenga importancia relativa; a partir de:
Criterio profesional del auditor.

Regulaciones legales y profesionales.

Identificar errores con efectos significativos.

2.2.13.1 COMPOSICIN DEL RIESGO DE AUDITORA

Riesgo Inherente:El riesgo inherente es la tendencia de un rea a cometer
un error que podra ser material, en forma individual o en combinacin con
otros, suponiendo la inexistencia de controles internos relacionados.

Riesgo de Control: Es el riesgo por el que un error, que podra cometerse en
un rea de auditora, no pueda ser evitado o detectado y corregido
oportunamente por el sistema de control interno.

Riesgo deDeteccin: De que los errores no identificados por los errores de
Control Interno tampoco sean reconocidos por el auditor.









32
IBID 15: Pg. 61

45







CAPTULO III














46
3. DIAGNSTICO SITUACIONAL DEL G.A.D.P.CH.

3.1 ANLISIS FODA

El anlisis FODA es una de las herramientas esenciales que provee de los insumos
necesarios al proceso de planeacin estratgica, proporcionando la informacin
necesaria para la implantacin de acciones y medidas correctivas y la generacin de
nuevos o mejores proyectos de mejora.
3.1.1 ANLISIS INTERNO

Para el diagnstico interno ser necesario conocer las fuerzas al interior que
intervienen para facilitar el logro de los objetivos, y sus limitaciones que impiden el
alcance de las metas de una manera eficiente y efectiva.

FORTALEZAS.-Son aquellos factores en los cuales la organizacin se encuentra
bien, ha conseguido logros y posee ventajas competitivas en relacin a otras
instituciones similares de la regin y del pas.

DEBILIDADES.-Actividades o atributos internos de una organizacin que inhiben
o dificultan el xito de una empresa.Las debilidades tambin son consideradas
como aquellas desventajas o factores que provocan vulnerabilidad en la
organizacin.

3.1.2 ANLISIS EXTERNO

Para realizar el diagnstico es necesario analizar las condiciones o circunstancias
ventajosas de su entorno que la pueden beneficiar; identificadas como las
oportunidades; as como las tendencias del contexto que en cualquier momento
pueden ser perjudiciales y que constituyen las amenazas, con estos dos elementos
se podr integrar el diagnstico externo.

OPORTUNIDADES.- Eventos, hechos o tendencias, fenmenos en el entorno de
una organizacin, que estn ocurriendo o que pueden ocurrir en el futuro y que
cooperan al logro de los objetivos de la Institucin o favorecen su desarrollo.

47

AMENAZAS.- Eventos, hechos o tendencias en el entorno de una organizacin
que inhiben, limitan o dificultan su desarrollo operativo.

Son cualquier elemento relevante del ambiente externo que puede constituirse en
una desventaja- riesgo-peligro para el desempeo de algunas de las actividades ms
importantes de la institucin. Las amenazas deben ser conocidas para ser evitadas o
para reducir su impacto.





































48
Tabla 6:MATRIZ FODA
ANLISIS FODA









Anlisis
Interno
FORTALEZAS DEBILIDADES

Clima laboral ptimo.
Orgnico funcional y
estructural.
Infraestructura fsica adecuada.
Disponibilidad de materiales de
trabajo.
Sistema Informtico acorde a
las necesidades institucionales.
Equidad de gnero.
Trabajo en equipo.
Transparencia en las
actividades econmicas.





Dispersin de trmites
administrativos por falta de un
proceso definido.
Falta de empoderamiento para
asumir otras competencias.
No todos los servidores son
capacitados de acuerdo al
requerimiento de sus
funciones.
Exceso de personal operativo
en ciertas unidades del nivel de
apoyo a la gestin.
Alta burocracia y exceso de
papeleo.
Mal uso de los materiales y
suministros de oficina.

Fallas en el sistema
informtico.
Duplicidad de actividades y/o
procesos.
Resistencia al cambio.
Desconocimiento de la
Normativa Institucional Interna.
Inadecuada aplicacin del
proceso de evaluacin del
desempeo para el talento
humano.
Personal que labora no sujeto
a concursos de mritos y
oposicin.



49






Anlisis
Externo
OPORTUNIDADES AMENAZAS

Liderazgo y capacidad de
gestin.
Existencia de asistentes de
oficina sin remuneracin
(Practicantes).
Implementacin de polticas
Gubernamentales.
Escala salarial unificada.
Mayores incentivos por parte del
Gobierno para los servidores
pblicos.
Entidades pblicas que
capacitan y actualizan los
conocimientos.

Trmites de otras
coordinaciones no son
despachadas a tiempo.
Inestabilidad laboral del
personal de contrato (Tensin
poltica).
Normativa externa cambiante.
Injerencia poltica en la
contratacin de profesionales
competitivos.
Cambios Polticos a Nivel
Institucional.
Ingreso de personal no idneo
al rea Financiera.
Reclamo por parte de
Contratistas y Proveedores de
bienes y servicios.

FUENTE: G.A.D.P.CH. COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS

50
3.1.3 MATRIZ DE CORRELACIN FORTALEZAS Y OPORTUNIDADES

Esta matriz permitir determinar la relacin entre los factores internos y externos, y priorizar los hechos o tendencias ms
importantes que cooperan al logro de los objetivos de la Institucin o favorecen su desarrollo; para lo cual la ponderacin se
realizar de acuerdo a lo siguiente:

1.- Si la fortaleza tiene relacin con la oportunidad = 5
2.- Si la fortaleza no tiene relacin con la oportunidad =1
3.- Si la fortaleza y la oportunidades tienen mediana relacin = 3

Tabla 7:MATRIZ DE CORRELACIN FORTALEZAS Y OPORTUNIDADES

F

O

F1
Clima
laboral
ptimo.


F2
Orgnico
funcional y
estructural.


F3
Infraestructura
fsica adecuada.


F4
Disponibilidad
de materiales
de trabajo.


F5
Sistemas
informticos
acorde a las
necesidades
institucionales


F6
Equidad de
gnero.


F7
Trabajo en
equipo.

F8
Transparencia en
las actividades
econmicas.





TOTAL

O1
Liderazgo y capacidad
de gestin

3

1

3


5


3

5

5

5

30


O2
Existencia de
asistentes de oficina
sin remuneracin
(Practicantes).


1


1



1


1





1




1


1


1


08

51

O3
Implementacin de
polticas
gubernamentales


1


1


1


1



3



5


1


3


16

O4
Escala salarial
unificada

3

1

1

1

1



3

1

1

12

O5
Mayores incentivos
por parte del Gobierno
para los servidores
pblicos


3



1




1


1




1


3


1


1


12

O6
Entidades pblicas
que capacitan y
actualizan los
conocimientos


1


1


1


1


1


1



3


1


10

TOTAL
12 06 08 10 10 18 12 12 88

FUENTE: G.A.D.P.CH. COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS









52
3.1.4 MATRIZ DE CORRELACIN DEBILIDADES Y AMENAZAS

Esta matriz permitir determinar la relacin entre las variables internas y externas, y priorizarlos hechos o tendencias ms
relevantes que dificultan el desarrollo operativo de las Coordinaciones Administrativa y Financiera; para lo cual la
ponderacin se realizar de acuerdo a lo siguiente:
1.- Si la debilidad tiene relacin con la amenaza = 5
2.- Si la debilidad no tiene relacin con la amenaza =1
3.- Si la debilidad y la amenaza tienen mediana relacin = 3

Tabla 8:MATRIZ DE CORRELACIN DEBILIDADES Y AMENAZAS

D

A

D1
Dispersin de
trmites
administrativos
por falta de un
proceso
definido.


D2
Falta de
empodera
miento para
asumir
potras
competenci
as.


D3
No todos los
servidores
son
capacitados
de acuerdo al
requerimiento
de sus
funciones.

D4
Exceso de
personal
operativo
en ciertas
unidades
del nivel de
apoyo a la
gestin.


D5
Alta
burocracia y
exceso de
papeleo.


D6
Mal uso de
los
materiales
y
suministros
de oficina.


D7
Fallas en
el
sistema
informti
co.


D8
Duplicidad
de
actividades
y/o
procesos.


D9
Resisten
cia al
cambio.


D10
Desconocimiento
de la Normativa
Institucional
Interna.


D11
Inadecuada
aplicacin del
proceso de
evaluacin del
desempeo
para el talento
humano


D12
Personal
que labora
no sujeto a
concursos
de mritos
y oposicin.




TOTAL

A1

Trmites de otras
coordinaciones no
son despachadas
a tiempo.


1



3


1


1


1


1


3



1


1


1



1


1


16

A2
Inestabilidad
laboral del
personal de
contrato. (tensin
poltica)


1


5


3


3


1


1


1


3


1


5


3


5


32

53

A3
Normativa externa
cambiante


1


1


3


1


1


1


1


1


5


5


1


3


24

A4
Injerencia poltica
en la contratacin
de profesionales
competitivos.



1


3


1


3


1


1


1


5


3


1


3


3


26

A5
Cambios Polticos
a Nivel
Institucional.


1


1


1


5


1




1


1


3


3



3


1


5


26

A6
Ingreso de
personal no
idneo al rea
financiera


5



5


1


5


1


3



1


5


3


3


1


5


38

A7
Reclamo por
parte de
Contratistas y
Proveedores de
bienes y
servicios.


5



1



1


1


1



1


1


1


1


1


1


1


16

TOTAL
15 19 11 19 07 09 09 19 17 19 11 23 178

FUENTE: G.A.D.P.CH. COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS

54
3.1.5 MATRIZ PRIORIZADA

Esta matriz muestra un resumen de los principales factores tanto internos como
externos; fortalezas y oportunidades que cooperan al desarrollo en todos los aspectos
de las Coordinaciones Administrativa y Financiera, as como tambin las debilidades y
amenazas que dificultan el normal desenvolvimiento de actividades.
Tabla 9:MATRIZ DE PRIORIDADES
CDIGO VARIABLE
FORTALEZAS
F6 Equidad de gnero.
F1 Clima Laboral ptimo.
F7 Trabajo en equipo.
F8 Transparencia en las actividades econmicas.
F5 Sistemas informticos acorde a las necesidades institucionales.
DEBILIDADES
D12 Personal que labora no sujeto a concursos de mritos y oposicin.
D2 Falta de empoderamiento para asumir otras competencias.
D4 Exceso de personal operativo en ciertas unidades del nivel de
apoyo a la gestin.
D8 Duplicidad de actividades y/o procesos.
D10 Desconocimiento de la Normativa Institucional Interna.

OPORTUNIDADES
O1 Liderazgo y capacidad de gestin.
O3 Implementacin de polticas gubernamentales.
O4 Escala salarial unificada.
O5 Mayores incentivos por parte del gobierno para los servidores
pblicos.
O6 Entidades Pblicas que capacitan y actualizan los conocimientos.
AMENAZAS
A6 Ingreso de personal no idneo al rea Financiera.
A2 Inestabilidad laboral del personal de contrato. ( tensin poltica)
A4 Injerencia poltica en la contratacin de profesionales competitivos.

55
A5 Cambios Polticos a Nivel Institucional.
A3 Normativa externa cambiante.

FUENTE: G.A.D.P.CH. COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS


3.1.6 PERFIL ESTRATGICO INTERNO
Tabla 10: PERFIL ESTRATGICO INTERNO
ENTIDAD: NIVEL DE APOYO A LA GESTIN DEL GOBIERNO AUTNOMO
DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO

ASPECTOS INTERNOS
CLASIFICACIN DE IMPACTO
DEBILIDAD NORMAL FORTALEZA
GRAN
DEBILIDAD

DEBILIDAD

EQUILIBRIO

FORTALEZA
GRAN
FORTALEZA
1 2 3 4 5

D12
Personal que labora no
sujeto a concursos de
mritos y oposicin.

D2 Falta de empoderamiento
para asumir otras
competencias.




D4
Exceso de personal
operativo en ciertas
unidades del nivel de apoyo
a la gestin.

D8 Duplicidad de actividades
y/o procesos.



D10 Desconocimiento de la
Normativa Institucional
Interna.

F6 Equidad de gnero

F1 Clima Laboral ptimo

F7 Trabajo en equipo

F8 Transparencia en las
actividades econmicas.

F5 Sistemas informticos
acorde a las necesidades
institucionales.



TOTAL 3 2 0 3 2
PORCENTAJE 30.00% 20.00% 0.00% 30.00% 20.00%

FUENTE: G.A.D.P.CH. COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS


56
3.1.7 PERFIL ESTRATGICO EXTERNO

Tabla 11: PERFIL ESTRATGICO EXTERNO

ENTIDAD: NIVEL DE APOYO DEL GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA
PROVINCIA DE CHIMBORAZO


ASPECTOS EXTERNOS

CLASIFICACIN DE IMPACTO
AMENAZA NORMAL OPORTUNIDAD

GRAN
AMENAZA

AMENAZA

EQUILIBRIO

OPORTUNIDAD

GRAN
OPORTUNIDAD
1 2 3 4 5
A6 Ingreso de personal no
idneo al rea Financiera.

A2 Inestabilidad laboral del
personal de contrato.
( tensin poltica)



O1 Liderazgo y capacidad de
gestin

A4 Injerencia poltica en la
contratacin de
profesionales competitivos.



A5 Cambios Polticos a Nivel
Institucional.

A3 Normativa externa
cambiante



O3 Implementacin de
polticas gubernamentales


O4 Escala salarial unificada
O5 Mayores incentivos por
parte del gobierno para los
servidores pblicos.

O6 Entidades Pblicas que
capacitan y actualizan los
conocimientos.



TOTAL 3 2 0 3 2
PORCENTAJE 30.00% 20.00% 0.00% 30.00% 20.00%

FUENTE: G.A.D.P.CH. COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS



57
3.1.8 MATRIZ DE MEDIOS INTERNOS

Para la evaluacin del desenvolvimiento de la organizacin la ponderacin ser la
siguiente: Cada factor tendr una ponderacin, la misma que fluctuara entre 0 hasta 1,
por lo que la suma ser igual a uno.

La clasificacin que se usar en los parmetros son:
1. = debilidad grave o muy importante
2. = debilidad menor
3. = equilibrio
4. = fortaleza menor
5. = fortaleza importante
El resultado ponderado se obtiene entre la ponderacin y el parmetro asignado. Se
suma el resultado ponderado de cada uno de los factores.
Para los resultados internos la calificacin puede ser entre 5 mximo que implica que la
empresa est estable y 1 mnimo que indica que la empresa tiene problemas, la media
es igual a 3,5. Cuando el resultado es inferior al promedio se tiene ms debilidades que
fortalezas, y si el resultado es mayor al promedio se posee ms fortalezas que
debilidades.
Tabla 12: MATRIZ DE MEDIOSINTERNOS
No. FACTORES INTERNOS CLAVES PONDERACIN CALIFICACIN

RESULTADO
PONDERADO

FORTALEZAS
01 Equidad de gnero
0.10 4 0.40
02 Clima Laboral ptimo
0.10 4 0.40
03 Trabajo en equipo 0.10 5 0.50
04 Transparencia en las
actividades econmicas.
0.10 5 0.50
05 Sistemas informticos
acorde a las necesidades
institucionales.
0.10 4 0.40

58

DEBILIDADES
06 Personal que labora no
sujeto a concursos de
mritos y oposicin.
0.10 1 0.10
07 Falta de empoderamiento
para asumir otras
competencias.
0.10 1 0.10
08 Exceso de personal
operativo en ciertas
unidades del nivel de
apoyo a la gestin.
0.10 2 0.20
09 Duplicidad de actividades
y/o procesos.
0.10 2 0.20
10 Desconocimiento de la
Normativa Institucional
Interna.
0.10 1 0.10
TOTAL 1.00 29 2.90

FUENTE: G.A.D.P.CH. COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS

ANLISIS DE LOS FACTORES INTERNOS CLAVES:
El resultado de 2.90 indica que la institucin tiene ms debilidades que fortalezas, por lo se
requiere analizar y mejorar la estructura internamente en varios aspectos; poner ms nfasis
en la comunicacin de la normativa institucional, evitar duplicidad de actividades,
contrarrestar la resistencia al cambio, evaluar al personal constantemente de acuerdo a los
requisitos que establece la ley.

Persistir en las acciones que incrementan las fortalezas en la institucin como: trabajo en
equipo, clima laboral ptimo, que permita un mejor desempeo de todos los servidores de
las Coordinaciones Administrativa y Financiera.

Adems se debe tener mayor cuidado y tomar acciones correctivas que permitan a la
Institucin alcanzar la misin, visin y objetivos institucionales.


59
3.1.9 MATRIZ DE MEDIOS EXTERNOS

Para medir las influencias externas sobre la empresa, de cualquier cambio externo que
se experimente, se elabora la siguiente matriz: se evala a cada factor mediante una:
ponderacin, la misma que fluctuar entre 0 hasta 1, por lo que la suma ser igual a
uno.
La clasificacin que se usar en los parmetros son:
1. = amenaza importante o mayor
2. = amenaza menor
3. = equilibrio
4. = oportunidad menor
5. = oportunidad importante

El resultado ponderado se obtiene entre la ponderacin y la clasificacin. Se calcula la
suma del resultado ponderado de cada uno de los factores. En los resultados externos la
clasificacin puede ser de entre oportunidades y 1 mnimo, lo que indica que la empresa
enfrenta amenazas importantes, la media es igual a 3.5. Cuando el resultado es inferior
al promedio se tiene ms amenazas que oportunidades, y si el resultado es mayor al
promedio la institucin tiene ms oportunidades que amenazas.
Tabla 13: MATRIZ DE MEDIOS EXTERNOS
No. FACTORES EXTERNOS CLAVES PONDERACIN CALIFICACIN

RESULTADO
PONDERADO

OPORTUNIDADES
01 Liderazgo y capacidad de
gestin
0.10 5 0.50
02 Implementacin de polticas
gubernamentales
0.10 5 0.50
03 Escala salarial unificada
0.10 4 0.40
04 Mayores incentivos por parte del
gobierno para los servidores
pblicos.
0.10 4 0.40

60

05
Entidades Pblicas que
capacitan y actualizan los
conocimientos.
0.10

4
0.40

AMENAZAS
06 Ingreso de personal no idneo
al rea Financiera.
0.10 1 0.10
07 Inestabilidad laboral del
personal de contrato. ( tensin
poltica)
0.10 1 0.10
08 Injerencia poltica en la
contratacin de profesionales
competitivos.
0.10 2 0.20
09 Cambios Polticos a Nivel
Institucional.
0.10 1 0.10
10 Normativa externa cambiante
0.10 2 0.20
TOTAL 1.00 29 2.90
FUENTE: G.A.D.P.CH. COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS




ANLISIS DE LOS FACTORES EXTERNOS CLAVES:
Como resultado del anlisis se obtuvo 2.90 lo cual indica que la institucin tiene mayores
amenazas que oportunidades, entre ellas son: ingreso de personal no idneo al rea
financiera, inestabilidad laboral del personal de contrato.

61
3.1.10 MATRIZ DE PROBLEMAS MEDIO INTERNO

Tabla 14:ANLISIS DEL MEDIO INTERNO IDENTIFICACIN DE DEBILIDADES

N
NUDOS

CRTICOS/MANIFESTACIONES

CAUSAS

EFECTOS
1
Personal que labora no sujeto a
concursos de mritos y oposicin.

Incumplimiento de las disposiciones
legales.
No se aplican adecuados procesos
para la inclusin de personal.
Tendencias polticas

Bajos niveles de rendimiento del
talento humano.
Personal que labora no cumple con las
expectativas que esperan los jefes de
rea.
Temor de los empleados por
reemplazo de profesionales ms
capaces y reubicacin en otras reas.
2
Falta de empoderamiento para asumir
otras competencias.

Los servidores no poseen la
formacin acadmica y capacitacin
adecuada para cubrir otras
funciones.


Niveles bajos de rotacin de personal
Personal indispensable en ciertas
reas.

62
3
Exceso de personal operativo en
ciertas unidades del nivel de apoyo a
la gestin.

Ingreso de personas por
compromisos polticos.
Mala distribucin de carga de trabajo.
Falta de control a las actividades que
realizan en cada rea.


Personal no desempea
actividades acorde a su formacin
acadmica.
Sobrecarga de trabajo para los
departamentos con muy poco
personal.
Desperdicio de tiempo y recursos
econmicos.
4
Duplicidad de actividades y/o
procesos.

Inadecuada segregacin de
funciones.
No se encuentra bien definido el
Manual de Funciones.


Servidores limitan el desarrollo de
actividades.
Desconocimiento de las
capacidades innatas de los
servidores.
Poca difusin de las funciones por
parte del rea de Talento Humano

63
5
Desconocimiento de la Normativa
Institucional Interna.

Falta de sociabilizacin de la
normativa vigente.
Inadecuado sistema de
comunicacin entre reas.

Errada aplicacin de
procedimientos administrativos y
financieros.
Discrepancia entre las personas
que desconocen y aquellas que
tienen bien definido la ley.

FUENTE: G.A.D.P.CH. COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS

3.1.11 MATRIZ DE PROBLEMAS MEDIO EXTERNO

Tabla 15: ANLISIS DEL MEDIO EXTERNO IDENTIFICACIN DE AMENAZAS

No.

FACTORES CRTICOS EXTERNOS
/AMENAZAS

CAUSAS

EFECTO
1
Ingreso de personal no idneo al rea
Financiera.
Compromisos polticos
La institucin no mantiene bien
definido los procedimientos de
contratacin establecidos en la
Ley.
Retraso en la comprensin de las
actividades y funciones asignadas.
Niveles de rendimiento no
esperados.

64
2
Inestabilidad laboral del personal de
contrato. ( tensin poltica)

Inclinacin de empleados a
diferentes partidos polticos.
Personal de contrato no es
valorado por su capacidad.

La mayor parte de empleados no
sujetos a nombramiento.
Servidores de contrato son ms
susceptibles de cambio a otras
reas.
3
Injerencia poltica en la contratacin
de profesionales competitivos.

La mxima autoridad elige y
designa a su equipo de trabajo y
a sus colaboradores.
Falta de intervencin por parte de
las instituciones de control.

No permite que la institucin y
cada unidad pueda contar con
profesionales con habilidades,
conocimientos y experiencia para
cubrir las funciones asignadas.
Exceso de servidores pblicos de
contrato, con desempeo
insuficiente.
4
Cambios Polticos a Nivel
Institucional.

Autoridades terminan su
mandado y ganan elecciones
partidos opositores.

Renovacin de personal
Interrupcin de obras, programas,
proyectos y planes.

65
5
Normativa externa cambiante

Derogacin de leyes caducas e
inservibles.
Creacin de registros oficiales,
leyes orgnicas y dems
resoluciones.

Dificultad de llevar a la prctica.
Procesos administrativos y
financieros no acordes a la
normativa vigente.

FUENTE: G.A.D.P.CH. COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS











66



CAPTULO IV













4. AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS
COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA DEL
G.A.D.P.CH

67





4.1. ARCHIVO
PERMANENTE





INICIALES Y FECHA
PLANIFICACIN FINAL
SENIOR: Fernanda Cando
M.F.C.CH 06/06/2011
30/10/2011
SUPERVISOR: Nelly Melndrez
N.F.M.C 06/06/2011
30/10/2011
CLIENTE:
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO
COMPONENTE:

COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - AUDITORA DE
GESTIN AL TALENTO HUMANO
FECHA DE
CIERRE:
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
LEGAJO N
AP

68

4.1.1 NDICE




COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA DEL
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO


ARCHIVO PERMANENTE



Tabla 16:NDICE DE ARCHIVO PERMANENTE
ARCHIVO PERMANENTE AP
Informacin General
AP1
Hoja de Marcas AP2
Programas de Auditora
AP3


LEGAJO N
2
/2
AP

69
4.1.2 INFORMACIN GENERAL

COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
El nivel de Apoyo a la Gestin facilita las herramientas de gestin necesarias para el
cumplimiento de las funciones de las dems instancias organizativas del Gobierno de la
Provincia de Chimborazo.
El Nivel de Apoyo a la Gestin est constituido por:
a) Coordinacin Administrativa
Integrada por:
1) Unidad de Talento Humano y Fortalecimiento Institucional
2) Unidad de Servicios y Movilizacin
3) Unidad de Sistemas Informticos

b) Coordinacin Financiera
Integrada por:
1) Unidad de Presupuesto
2) Unidad de Contabilidad
3) Unidad de Tesorera
4) Unidad de Bodega
5) Unidad de Activos Fijos
6) Unidad de Adquisiciones

COORDINACIN ADMINISTRATIVA
MISIN
Elevar y garantizar actividades administrativos enfocadas a las competencias
organizacionales, fortaleciendo el nivel profesional, intelectual y personal para satisfacer
las necesidades del cliente externo e interno con un servicio de calidad, demarcando
claras lneas de actuacin y desenvolvimiento.



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-15
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-15


AP11/3


70
VISIN
La Coordinacin Administrativa se proyectar al mejoramiento continuo de los procesos
integrales del GOBIERNO PROVINCIAL DE CHIMBORAZO, con miras al cumplimiento
de los objetivos de la Administracin.
OBJETIVO GENERAL

Garantizar el funcionamiento del talento humano, equipos, instalaciones y servicios hacia
la ciudadana con calidad, calidez y eficiencia dando cumplimiento al artculo 252 y 263
de la Constitucin Poltica del Estado.

OBJETIVOS ESPECFICOS

1. Brindar servicios de calidad al cliente externo e interno.
2. Controlar, evaluar las actividades y funciones de los Servidores Pblicos del
3. Gobierno Provincial
4. Generar un ambiente ptimo de trabajo en la Institucin, garantizando los derechos
de los servidores pblicos
5. Institucionalizar el trabajo en equipo.
6. Implementacin de una Gestin por procesos con nfasis en la planificacin y
evaluacin por resultados.

COORDINACIN FINANCIERA
MISIN

Responsables de liderar, disear, coordinar, gestionar, controlar y evaluar los hechos
econmicos que se registran dentro de la Institucin a fin de producir la Informacin
Financiera, Patrimonial y Presupuestaria confiable y oportuna a fin de cumplir con los
objetivos y polticas institucionales.
OBJETIVO GENERAL
Impulsar una gestin financiera efectiva, eficaz y transparente de acuerdo a la poltica
institucional del Gobierno de la Provincia de Chimborazo, en concordancia con las leyes,
reglamentos, ordenanzas, resoluciones y disposiciones.

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-15
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-15


AP12/3


71
BASE LEGAL A LA QUE SE RIGE EL TALENTO HUMANO DE LAS
COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
El marco legal que rige las actividades y el accionar de los servidores de las
Coordinaciones Administrativa y Financiera del Gobierno Autnomo Descentralizado de
la Provincia de Chimborazo est integrado por:
Constitucin de la Repblica del Ecuador
Ley Orgnica de la Contralora General del Estado
Normas de Control Interno para las Entidades, Organismos del Sector Pblico y
de las Personas Jurdicas de Derecho Privado que dispongan de Recursos
Pblicos
Ley Orgnica del Servicio Pblico
Ministerio de Relaciones Laborales Registro Oficial N 133 y N 580 ( Tabla
Salarial)
Reglamento Orgnico Estructural y Orgnico Funcional













INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-15
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-15


AP13/3


72

4.1.3 HOJA DE MARCAS

Tabla 17: HOJA DE MARCAS
MARCAS SIGNIFICADO
@
Notas Aclaratorias (llamada de auditora)

Sumatoria
Revisado o verificado

Hallazgo

Incumplimiento de la normativa y reglamentos
No rene requisitos

No existe documentacin
Expedientes desactualizados

Operacin aritmtica incorrecta

Documento mal estructurado
~
Falta proceso

Sustentado con evidencia




INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-15
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-15


AP21/1


73
FASE I
4.1.4 PROGRAMA DE AUDITORA FASE I

ENTIDAD:GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
COMPONENTE:COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
PERODO:AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO PERODO FISCAL 2010
OBJETIVO: Obtener un Conocimiento Preliminar de las Coordinaciones Administrativa y
Financiera del Gobierno Autnomo Descentralizado de la Provincia de Chimborazo y de
su estructura organizacional con el propsito de direccionar la Auditora de Gestin al
Talento Humano.
Tabla 18: PROGRAMA DE AUDITORA FASE I
N PROCEDIMIENTO REF. P/T RESPONSABLE FECHA

1



Realice una Carta a la Coordinadora
Administrativa, con el fin de dar a
conocer el inicio de la auditora y a la
vez designar a una contraparte
institucional que coordine y facilite la
informacin pertinente.


CP11/2

M.F.C.CH. 2011-06-06
2

Efecte una visita preliminar:

1. Obtener la Planificacin
Estratgica con el fin de conocer
la misin, visin y objetivos del
nivel de apoyo a la gestin.


CP2 1/6


M.F.C.CH.

2011-06-13





INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-18
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-19


AP3 1/7


74







2. Solicite la Base Legal,
Orgnico estructural y dems
disposiciones legales.

3. Informacin general de los
servidores de las
Coordinaciones Administrativa
y Financiera del G.A.D.P.CH.




3
Elabore y aplique cuestionarios de
control interno con el fin de evaluar
su estructura.

CP3 1/11

N.F.M.C. 2011-06-15
4
Elabore el informe correspondiente a
la Primera Fase.

CP4 1/12

N.F.M.C. 2011-06-27










INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-18
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-19


AP3 2/7

CP2 1/6
M.F.C.CH. 2011-06-13
CP2 1/6
M.F.C.CH. 2011-06-13

75
FASE II
4.1.5 PROGRAMA DE AUDITORA FASE II
ENTIDAD:GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
COMPONENTE:COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
PERODO:AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO PERODO FISCAL 2010
OBJETIVOS:Analizar las unidades de las Coordinaciones Administrativa y Financiera con
el fin de evaluar la organizacin, el sistema de control interno y el grado de cumplimiento
de las funciones asignadas a los servidores pblicos.

Tabla 19: PROGRAMA DE AUDITORA FASE II
N PROCEDIMIENTO REF. P/T RESPONSABLE FECHA

1
Evale el Control Interno de las
Coordinaciones Administrativa y
Financiera
Ambiente de Control
Cuestionarios

Evaluacin de Riesgos
Cuestionarios

Actividades de Control
Cuestionarios

Informacin y Comunicacin
Cuestionarios

Supervisin
Cuestionario
Elabore la matriz de ponderacin de los
cuestionarios de control interno y
determine el grado de confianza y riesgo.








































2011-07-01


2011-07-05

2011-07-08


2011-07-11


2011-07-11


2011-07-13
2
Realice el Informe de Control Interno
correspondiente a la Segunda Fase
P11/5
M.F.C.CH. 2011-07-15
3 Realice una Orden de Trabajo
P21/1
N.F.M.C. 2011-07-20
4
Elabore el Plan Especfico P31/3
M.F.C.CH. 2011-07-25

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-25
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-26


AP3 3/7

CI1/41
CI18/41
M.F.C.CH.
N.F.M.C.
M.F.C.CH.
N.F.M.C.
M.F.C.CH.
N.F.M.C.
M.F.C.CH.
N.F.M.C.
M.F.C.CH.
N.F.M.C.
CI8/41
CI25/41
CI12/41
CI29/41

CI14/41
CI31/41

CI16/41
CI33/41

M.F.C.CH.
N.F.M.C.
CI35/41


76
FASE III
4.1.6 PROGRAMA DE AUDITORA FASE III
ENTIDAD:GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
COMPONENTE:COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
PERODO:AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO PERODO FISCAL 2010
OBJETIVOS:
Evaluar y analizar los procedimientos relacionados con la administracin del
talento humano de las coordinaciones administrativa y financiera.
Desarrollar los hallazgos que sustenten las conclusiones y recomendaciones.

Tabla 20: PROGRAMA DE AUDITORA FASE III
N
PROCEDIMIENTO REF. P/T RESPONSABLE FECHA
1
Realice la evaluacin administrativa del
talento humano de las Coordinaciones
Administrativa y Financiera.
Anlisis de funciones que realizan
los servidores pblicos y las
establecidas en el orgnico
funcional de la institucin.

Anlisis del puesto de acuerdo a los
requisitos establecidos para el
ingreso al servicio pblico.




E11/119



E11/119





M.F.C.CH.
N.F.M.C.



M.F.C.CH.
N.F.M.C.





2011-07-27
2011-07-27



2011-08-03
2011-08-03








INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-04
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-05


AP3 4/7


77
2
Evalu los procedimientos
correspondientes a la Seleccin del
personal.
Determine y analice la forma como
se realizan los procedimientos
para seleccionar personal.


E21/1




M.F.C.CH.




2011-08-22
3
Evalu los procedimientos
correspondientes Evaluacin del
Desempeo.
Determine y analice la forma como
se efecta el procedimiento para la
evaluacin del desempeo a los
servidores.
Verifique la existencia de un
mecanismo de evaluacin del
desempeo y los parmetros de
calificacin.



E31/2




E32/2






N.F.M.C.







M.F.C.CH.






2011-08-22







2011-08-22
4
Evalu los procedimientos
correspondientes a los Ascensos de los
servidores pblicos.
Determine y analice la forma como
se efecta el procedimiento para los
ascensos a los servidores pblicos.

Elabore y analice una hoja resumen
de los ascensos efectuados en el
2010 y determine si se aplica de
acuerdo a las disposiciones legales.

E41/4


E42/4





M.F.C.CH.




M.F.C.CH.





2011-08-26




2011-08-26






INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-26
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-27


AP3 5/7

78




5
Evalu los procedimientos
correspondientes a Capacitacin del
personal.
Determine y analice la forma como se
efecta el proceso de capacitacin de
personal.



E51/1




N.F.M.C.





2011-08-30

6
Realice los procedimientos
correspondientes a:
Seleccin del personal
Diagrama de Flujo
Evaluacin del desempeo.
Diagrama de Flujo
Evaluacin de los perodo de
prueba contratar personal
Diagrama de Flujo
Capacitacin del Personal
Diagrama de Flujo

E61/14
E65/14
E69/14



E611/14



M.F.C.CH.

N.F.M.C.


N.F.M.C.



M.F.C.CH.


2011-09-05

2011-09-05


2011-09-12



2011-09-12

7

Aplique indicadores de gestin.
E71/7
N.F.M.C. 2011-09-19
8
Solicite y analice los roles de pago
correspondientes de enero a diciembre
del 2010.
Verifique si las remuneraciones de
los servidores pblicos se
encuentran correctamente
asignadas de acuerdo a la tabla
salarial 2010.


E81/26










N.F.M.C.

M.F.C.CH.








2011-09-26

2011-10-10




9
Elabore hojas de los hallazgos
detectados durante la ejecucin de la
auditora.
E91/7
M.F.C.CH.
N.F.M.C.
2011-10-25
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-10-25
Revisado por: N.F.M.C. 2011-10-26


AP3 6/7


79
FASE IV
4.1.7 PROGRAMA DE AUDITORA FASE IV

ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO
COMPONENTE: COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
PERODO:AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO PERODO FISCAL 2010
OBJETIVO:Emitir las respectivas conclusiones y recomendaciones en el informe de
auditora.
Tabla 21: PROGRAMA DE AUDITORA FASE IV
N PROCEDIMIENTO REF. P/T RESPONSABLE FECHA
1 Informe Final de Auditora de Gestin

M.F.C.CH.
N.F.M.C.

2011-10-30


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-10-30
Revisado por: N.F.M.C. 2011-10-31


AP3 7/7



80



4.2. ARCHIVO
CORRIENTE






INICIALES Y FECHA
PLANIFICACIN FINAL
SENIOR: Fernanda Cando
M.F.C.CH 06/06/2011 30/10/2011
SUPERVISOR: Nelly Melndrez
N.F.M.C 06/06/2011 30/10/2011


CLIENTE:

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO
COMPONENTE:
COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - AUDITORA DE GESTIN
AL TALENTO HUMANO
FECHA DE
CIERRE:
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
LEGAJO N2/2
AC


81
4.2.1 NDICE

COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA DEL
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO
ARCHIVO CORRIENTE
Tabla 22:NDICE DE ARCHIVO CORRIENTE

ARCHIVO CORRIENTE
FASE I
Conocimiento Preliminar
Programa de Auditora
Carta a la Coordinadora Administrativa
Planificacin Estratgica
Cuestionarios Anlisis Misin y Visin
Informe de Conocimiento Preliminar

FASE II
Planificacin
Programa de Auditora
Evaluacin de Control Interno
Informe de Control Interno
Orden de Trabajo
Memorndum de Planificacin
Informe de Control Interno
Orden de Trabajo

AC

CP
PA/CP
CP1
CP2
CP3
CP4


P
PA/P
CI
P1
P2
P3
P2
P3



AC 1/2


82

FASE III
Ejecucin de la Auditora
Evaluacin Administrativa y Anlisis de Funciones
Proceso de Seleccin del Talento Humano
Proceso de Evaluacin del Desempeo
Proceso de Ascenso del Talento Humano
Proceso de Capacitacin del Talento Humano
Diagramas de Flujo
Indicadores de Gestin
Anlisis de los Roles de Pago ao 2010
Hoja de Hallazgos

FASE IV
Comunicacin de Resultados
Programa de Auditora
Informe Final de Auditora de Gestin


E
E1
E2
E3
E4
E5
E6
E7
E8
E9


CR
PA/CR







AC 2/2


83






4.2.2. FASE I: CONOCIMIENTO
PRELIMINAR














84
FASE I
4.2.2.1 PROGRAMA DE AUDITORA

ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO
COMPONENTE: COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
PERODO: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO PERODO FISCAL 2010
OBJETIVO: Obtener un conocimiento preliminar de las Coordinaciones Administrativa y
Financiera del Gobierno Autnomo Descentralizado de la Provincia de Chimborazo.

Tabla 23: PROGRAMA DE AUDITORA FASE I
N PROCEDIMIENTO REF. P/T RESPONSABLE FECHA

1



Realice una Carta a la Coordinadora
Administrativa, con el fin de dar a
conocer el inicio de la auditora y a la
vez designar a una contraparte
institucional que coordine y facilite la
informacin pertinente.


CP11/2

M.F.C.CH. 2011-06-06
2

Efecte una visita preliminar:

4. Obtener la Planificacin
Estratgica con el fin de conocer
la misin, visin y objetivos del
nivel de apoyo a la gestin.






INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-13
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-13

PA/CP 1/2

CP2 1/6
M.F.C.CH.
2011-06-13


85






5. Solicite la Base Legal, Orgnico
Estructural y dems
disposiciones legales aplicadas al
talento humano.


6. Informacin general de los
servidores de las Coordinaciones
Administrativa y Financiera del
G.A.D.P.CH.




CP21/6





M.F.C.CH.




2011-06-13
3
Elabore y aplique cuestionarios de
control interno con el fin de evaluar
su estructura.

CP3 1/11

N.F.M.C. 2011-06-15
4
Elabore el informe correspondiente a
la Primera Fase.

CP4 1/12

N.F.M.C. 2011-06-27






INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-28
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-29

PA/CP 2/2

CP2 1/6
M.F.C.CH.
2011-06-13


86
4.2.2.2 CARTA A LA COORDINADORA ADMINISTRATIVA

Riobamba, 02 de Junio del 2011
Lic.
Trnsito Lluco
COORDINADORA ADMINISTRATIVA DEL GOBIERNO AUTNOMO
DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
Presente.-

De nuestra consideracin:
Junto con un cordial saludo, nos permitimos dirigirnos a usted en referencia a la solicitud
que hiciramos en meses pasados para la realizacin de la AUDITORA DE GESTIN
AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y
FINANCIERA DEL GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA
DE CHIMBORAZOPARA EL EJERCICIO FISCAL 2010, misma que fue aprobada por el
Abogado Mariano Curicama, Prefecto Provincial, y en virtud de ello, informarle que una
vez concluidos los requisitos previos al inicio de este trabajo, hemos planificado empezar
el desarrollo de esta actividad desde el da 06 de junio del 2011.

Para lo cual solicitamos nos facilite la informacin detallada en el Anexo Adjunto.

Seguros de contar con su valiosa colaboracin, nos despedimos.

Atentamente,

Mara Fernanda Cando Chafla Nelly Fernanda Melndrez Cruz
Egresada- Escuela de Contabilidad y Auditora Egresada- Escuela de Contabilidad y Auditora


Adjunto: Anexo I


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-06
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-06


CP1 1/2



87


ANEXO I

Copia de la Planificacin Estratgica de la Institucin.
Estructura Organizativa de las Coordinaciones Administrativa y Financiera.
Copia de Orgnico Funcional o Manual de Funciones.
Expedientes actualizados por servidor en los que conste informacin relacionada
con el historial del puesto, etc.
Escala remunerativa del perodo 2010.
Listado del personal del nivel de apoyo tanto a nombramiento como a contrato.
Requisitos que se consideran para realizar la evaluacin del desempeo al
personal.
Plan anual de capacitacin.
Resultados de evaluacin al personal realizada en el ao 2010.
Manuales, reglamentos, procedimientos, disposiciones y dems normas en
materia de Administracin de Personal.
Designar una contraparte institucional para coordinar las actividades.












INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-06
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-06

CP1 2/2



88
4.2.2.3 PLANIFICACIN ESTRATGICA
COORDINACIN ADMINISTRATIVA
MISIN:

Elevar y garantizar actividades administrativas enfocadas a las
competenciasorganizacionales, fortaleciendo el nivel profesional, intelectual y personal
para satisfacer las necesidades del cliente externo e interno con un servicio de calidad,
demarcando claras lneas de actuacin y desenvolvimiento.
VISIN:

La Coordinacin Administrativa se proyectara al mejoramiento continuo de los procesos
integrales del GOBIERNO PROVINCIAL DE CHIMBORAZO, con miras al cumplimiento
de los objetivos de la Administracin.

Fgura4: ORGANIGRAMA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA


FUENTE: G.A.D.P.CH. -UNIDAD DE TALENTO HUMANO









INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-13
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-17


CP2 1/6



89

OBJETIVOS:


OBJETIVO GENERAL:

Garantizar el funcionamiento del talento humano, equipos, instalaciones y servicios hacia
la ciudadana con calidad, calidez y eficiencia dando cumplimiento al artculo 252 y 263
de la Constitucin poltica del estado.


OBJETIVO ESPECFICO:

1. Brindar servicios de calidad al cliente externo e interno.
2. Controlar, evaluar las actividades y funciones de los Servidores Pblicos
delGobierno Provincial
3. Generar un ambiente ptimo de trabajo en la Institucin, garantizando los
derechos de los servidores pblicos
4. Institucionalizar el trabajo en equipo.
5. Implementacin de una Gestin por procesos con nfasis en la planificacin y
evaluacin por resultados.

COORDINACIN FINANCIERA
MISIN:

Responsables de liderar, disear, coordinar, gestionar, controlar y evaluar los hechos
econmicos que se registran dentro de la Institucin a fin de producir la Informacin
Financiera, Patrimonial y Presupuestaria confiable y oportuna a fin de cumplir con los
objetivos y polticas institucionales.
ORGNICO DE LA COORDINACIN FINANCIERA

Fgura5: ORGANIGRAMA DE LA COORDINACIN FINANCIERA

FUENTE: G.A.D.P.CH. - UNIDAD DE TALENTO HUMANO


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-13
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-17

CP2 2/6



90
OBJETIVO:

OBJETIVO GENERAL:

Impulsar una gestin financiera efectiva, eficaz y transparente de acuerdo a la poltica
institucional del Gobierno de la Provincia de Chimborazo, en concordancia con las leyes,
reglamentos, ordenanzas, resoluciones y disposiciones.
BASE LEGAL A LA QUE SE RIGE EL TALENTO HUMANO DE LAS
COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
El marco legal que rige las actividades y el accionar de los servidores de las
Coordinaciones Administrativa y Financiera del Gobierno Autnomo Descentralizado de
la Provincia de Chimborazo est integrado por:
Constitucin de la Repblica del Ecuador
Ley Orgnica de la Contralora General del Estado
Normas de Control Interno para las Entidades, Organismos del Sector Pblico y
de las Personas Jurdicas de Derecho Privado que Dispongan de Recursos
Pblicos
Ley Orgnica del Servicio Pblico
Ministerio de Relaciones Laborales Registro Oficial N 133 y N 580 ( Tabla
Salarial) VER (ANEXOS # 17 - 18)
Reglamento Orgnico Orgnico FuncionalVER (ANEXO # 20 )

INDIQUE LOS FUNCIONARIOS PRINCIPALES DEL NIVEL DE APOYO?
NOMBRE DIGNIDAD
Ing. Mara Eugenia Paredes COORDINADORA FINANCIERA
Lic. Trnsito Lluco COORDINADORA ADMINISTRATIVA

CON CUNTOS SERVIDORES CUENTA LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA Y
FINANCIERA?
Coordinacin Administrativa 21
Coordinacin Financiera 31
Total 52



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-13
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-17

CP2 3/6



91

Tabla 24: SERVIDORES COORDINACIN ADMINISTRATIVA
N SERVIDORES NOMBRE DEL PUESTO
ADMINISTRATIVO
1
Lluco Ortiz Trnsito COORDINADORA
2
Barbecho Tigre Fausto Rodrigo ASISTENTE
TALENTO HUMANO
3 Zarate Zarate David Javier JEFE DE TALENTO HUMANO
4 Tello Noboa Sara Patricia SECRETARIA
5 Burbano Noboa Mara Eugenia ASISTENTE DE CONTROL, VITICOS
6 Jaramillo Gonzlez Mauro Santiago
ASISTENTE DE INFORMES,
ALIMENTACIONES
7 Valdiviezo Ziga Fabin Gonzalo ASESOR Y CONTROL
8 Rodrguez Vega Alexis Araceli TCNICA DE TALENTO HUMANO ROLES
9 Vsconez Ramos Cesar
TCNICO EN FORTALECIMIENTO
INSTITUCIONAL
MOVILIZACIN Y SERVICIOS
10 Campoverde Navarrete Robinson JEFE DE MOVILIZACIN
11 Arias Muoz Sergio Ricardo SERVICIO DE COPIADO
12 Oate Valle Fabin Tarsicio TCNICO ELECTRICISTA
13 Ayala Bastidas Carlos Alberto TCNICO ELECTRICISTA DE APOYO
14 Rubio Endara Omar Washington MDICO GENERAL
15 Cepeda Miranda Martha AUXILIAR DE ENFERMERA
16 Garca Naranjo Gustavo Antonio ODONTLOGO
SISTEMAS INFORMTICOS
17 Zarate Piray Jaime Patricio
JEFE DE UNIDAD DE SISTEMAS
INFORMTICOS
18 Oquendo Fernando TCNICO USI
19 Carrillo Riofrio Mara Luisa TCNICO USI
20 Oreguela Bolaos Carlos Alberto TCNICO USI
21 Zavala Rosa TCNICO USI






INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-13
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-17

CP2 4/6



92

Tabla 25: SERVIDORES COORDINACIN FINANCIERA
N SERVIDORES NOMBRE DEL PUESTO
FINANCIERO
1 Paredes Mara Eugenia COORDINADORA FINANCIERO
2 Zabala Echeverra Marieta Catalina ASISTENTE FINANCIERO
3 Herrera Llamuca Mnica Elizabeth SECRETARIA
4 Guamn Chacaguasay Sara SERVIDOR PBLICO
CONTABILIDAD
5 Touma Chvez Dayana Isabel CONTADORA GENERAL JEFE
6 Snchez Montero Mara Elena SECRETARIA
7 Polo Figueroa Mara de los ngeles SECRETARIA
8 Bonifz Novillo Marcela Paulina CONTADORA
9 Carrillo Parra Gloria Carmen CONTADORA
10 QuishpeTixi Paulina Isabel CONTADORA
11 Huilca lvarez Mara Soledad SERVIDORA PUBLICA 4
12 Cceres Carrillo Sandra Patricia CONTADORA
13 Murillo Rosero Mara del Carmen CONTADORA
ADQUISICIONES
14 Orna Hidalgo Alex Arturo JEFE DE PROVEEDOR
15 Ricaurte Ruth Elizabeth PROVEEDORA
16 Guadalupe Proao Jhadira Alexandra ASISTENTE ADQUISICIONES
17 Gavilanes Moyano Adriana SECRETARIA DE LA UNIDAD
PRESUPUESTO
18 Vallejo Aime Rubn Ernesto ANALISTA PRESUPUESTARIO JEFE
19 Noriega Vallejo Jhony Marcelo ANALISTA PRESUPUESTARIO
BODEGA
20 Villagmez Enrquez Edison Oswaldo JEFE DE LA UNIDAD
21 Moreno Orozco Marco Anbal ASISTENTE
22 Silva Miranda Magali Leonor

SECRETARIA
23 Alvaracin Mio Jorge Washington

ASISTENTE
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-13
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-17

CP2 5/6



93
TESORERA
24 Vallejo Mera Jorge Alfonso TESORERO PROVINCIAL
25 Castro Merino Ana Karina ASISTENTE DE TESORERA
26 Estrada Avils Nelly Judith RESPONSABLE DE VENTANILLA
27 Veloz Izurieta Jorge Ricardo ARCHIVO ENCARGADO
28 Salazar Tapia Mnica Mercedes ASISTENTE DE TESORERA
29 Herrera Mena Jorge Eduardo RESPONSABLE DE GARANTAS
ACTIVOS FIJOS
30 Cabrera Chvez Jhony Federico JEFE DE LA UNIDAD
31 Sanaguano Ruiz Patricio Renn SERVIDOR PBLICO APOYO 2

SE HAN REALIZADO AUDITORAS DE GESTIN AL TALENTO HUMANO EN
PERODOS PASADOS?
Si . No X
ALCANCE DEL EXAMEN
La Auditora de Gestin al Talento Humano de las Coordinaciones Administrativa y
Financiera, ser realizada por el ejercicio fiscal 2010.


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-13
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-17

CP2 6/6



94

4.2.2.4EVALUACIN DE LA MISIN Y VISIN DE LA COORDINACIN
ADMINISTRATIVA

Para el anlisis de la Misin y la Visin de la Coordinacin Administrativa se han
preparado dos cuestionarios, que al ser aplicados a 21 personas pertenecientes a las
diferentes unidades, establecieron los siguientes resultados: (Ver: Anexo 2 y 5)

EVALUACIN DE LA MISIN DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA
MISIN:

Elevar y garantizar actividades administrativos enfocadas a las competencias
organizacionales, fortaleciendo el nivel profesional, intelectual y personal para satisfacer
las necesidades del cliente externo e interno con un servicio de calidad, demarcando
claras lneas de actuacin y desenvolvimiento.


VISIN:

La Coordinacin Administrativa se proyectara al mejoramiento continuo de los procesos
integrales del GOBIERNO PROVINCIAL DE CHIMBORAZO, con miras al cumplimiento
de los objetivos de la Administracin.











INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-15
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-19


CP3 1/10



95

Tabla 26: CUESTIONARIO ANLISIS MISIN



CUESTIONARIO PARA EL ANLISIS DE LA MISIN DE LA
COORDINACIN ADMINISTRATIVA

ENTIDAD:GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO AO 2010.
COMPONENTE: COORDINACIN ADMINISTRATIVA

OBJETIVO: Conocer si la misin de la Coordinacin Administrativa contribuye a que el
personal tenga claramente definido la orientacin a seguir

N PREGUNTAS
COORDINACIN
ADMINISTRATIVA

SI NO
1
La Coordinacin Administrativa tiene un concepto de misin
que claramente exprese su razn de ser?
19 2

2
La misin es difundida y se mantiene presente entre las
diferentes unidades de la Coordinacin Administrativa?
17 4

3
El enunciado de la misin contiene elementos que distinguen
a la Coordinacin Administrativa de las dems
coordinaciones?
16 5

4
Las unidades mantienen como propsito obtener resultados
finales relacionados con la misin de la Coordinacin
Administrativa?
18 3

5
La coordinadora Administrativa establece claramente las
actividades a cumplir en cada unidad?
17 4

6
La Coordinacin Administrativa replantea la misin en
funcin a los cambios que surgen en la institucin?
19 2

TOTAL
106 20











Sustentado con evidencia
Sumatoria
Revisado y verificado



INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-15
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-19


CP3 2/10









Grfico 1: RESULTADO ANLISIS DE LA MISIN DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA
EVALUACI

Al evaluar la misin de la Coordinacin
planteamiento, aplicacin y difusin, se encuentra en el
misin de esta coordinacin se encuentra difundida en un porcentaje superior al 50% se
evidencia que existe un
desconocen la existencia de la misin y no define claramente la direccin de sus
esfuerzos.
Definir la misin de cada Coordinacin es el primer paso de la mxima autoridad de la
Institucin para con ello dir
misin de la Coordinacin Administrativa
dimensin, el mismo que debe hacer explcitos los fundamentos y principios que la guan.
La misin indica la manera
consolidar las razones de su existencia. Debe identificar las reas a la cual se dirige, a
que personas quiere servir y los servicios que se ofrecern.La misin debe manifestarse
por acciones y formas de pensar del personal, de manera que
desempeo en funcin de la misin institucional y puedan obtener resultado finales
afines al cumplimiento de la misma.
Sustentado con evidencia

96
RESULTADO ANLISIS DE LA MISIN DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA
EVALUACIN Y ANLISIS DE LA MISIN DE LA COORDINACIN
ADMINISTRATIVA
Al evaluar la misin de la Coordinacin Administrativa, se ha determinado que su
planteamiento, aplicacin y difusin, se encuentra en el 84% de confianza. Aunque la
misin de esta coordinacin se encuentra difundida en un porcentaje superior al 50% se
evidencia que existe un 16% de riesgo que representa el porcentaje de servidores que
desconocen la existencia de la misin y no define claramente la direccin de sus
esfuerzos.
Definir la misin de cada Coordinacin es el primer paso de la mxima autoridad de la
Institucin para con ello direccionar el cumplimiento de la misin institucional, es decir la
n de la Coordinacin Administrativa debe distinguirse a partir del contenido y
dimensin, el mismo que debe hacer explcitos los fundamentos y principios que la guan.
a manera como la Coordinacin Administrativa
consolidar las razones de su existencia. Debe identificar las reas a la cual se dirige, a
que personas quiere servir y los servicios que se ofrecern.La misin debe manifestarse
y formas de pensar del personal, de manera que
desempeo en funcin de la misin institucional y puedan obtener resultado finales
afines al cumplimiento de la misma. (Ver: Anexo 3)

CONFIANZA
84%
RIESGO
16%
ANLISIS DE LA MISIN
CONFIANZA 106 0,84


126
CONFIANZA

84%
RIESGO

16%

Elaborado por: N.F.M.C.
Revisado por: M.F.C.CH.

RESULTADO ANLISIS DE LA MISIN DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA

COORDINACIN
, se ha determinado que su
% de confianza. Aunque la
misin de esta coordinacin se encuentra difundida en un porcentaje superior al 50% se
porcentaje de servidores que
desconocen la existencia de la misin y no define claramente la direccin de sus
Definir la misin de cada Coordinacin es el primer paso de la mxima autoridad de la
eccionar el cumplimiento de la misin institucional, es decir la
debe distinguirse a partir del contenido y
dimensin, el mismo que debe hacer explcitos los fundamentos y principios que la guan.
como la Coordinacin Administrativa pretende lograr y
consolidar las razones de su existencia. Debe identificar las reas a la cual se dirige, a
que personas quiere servir y los servicios que se ofrecern.La misin debe manifestarse
y formas de pensar del personal, de manera que ste exprese su
desempeo en funcin de la misin institucional y puedan obtener resultado finales
INICIALES FECHA
N.F.M.C. 2011-06-15
M.F.C.CH. 2011-06-19

CP3 3/10



97

Tabla 27: CUESTIONARIO ANLISIS VISIN


CUESTIONARIO PARA EL ANLISIS DE LA VISIN DE LA
COORDINACIN ADMINISTRATIVA

ENTIDAD:GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO AO 2010.
COMPONENTE: COORDINACIN ADMINISTRATIVA

OBJETIVO: Conocer si la visin que tiene la Coordinacin Administrativa define claramente
lo que quiere ser a largo


N PREGUNTAS
COORDINACIN
ADMINISTRATIVA

SI NO
1
La Coordinacin Administrativa tiene una visin que
defina claramente lo que quiere ser a Largo Plazo?
21 0
2
La visin es difundida en forma permanente entre el
personal de la Coordinacin administrativa?
12 9
3
Los programas, acciones y dems prcticas de la
Coordinacin Administrativa son congruentes con el
contenido de la visin?
17 4
4
El contenido de la visin, su difusin y el desempeo de
Coordinadora Administrativa proyecta la idea de que es
factible alcanzarla?
18 3
5
La visin es deseable particularmente para el
personal, porque en ella identifica oportunidades de
desarrollo y objetivos personales?
17 4
TOTAL
85 20








Sustentado con evidencia
Sumatoria
Revisado y verificado


INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-15
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-19


CP3 4/10


Grfico 2: RESULTADO ANLISIS DE LA VISIN DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA

EVALUACIN Y ANLISIS
Al evaluar la visin de la Coordinacin Administrativa, se ha determinado que su
planteamiento, aplicacin y recepcin del personal de cada unidad se encuentra en un
81% de confianza. Mientras que el 19% no conoce el planteamiento y existencia de la
misma debido a que no es difundida y dada
La visin debe ser difundida entre los servidores de la Coordinacin Administrativa y debe
ser planteada de tal forma que sea capaz de proyectar la imagen de lo que ser en el
futuro y su contenido proyecte la idea de que con la contribucin de un trabajo en equipo,
es factible alcanzarla.



Sustentado con evidencia

98
CONFIANZA 85 0,81

105
CONFIANZA
81%
RIESGO
19%



RESULTADO ANLISIS DE LA VISIN DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA
EVALUACIN Y ANLISIS DE LA VISIN DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA

Al evaluar la visin de la Coordinacin Administrativa, se ha determinado que su
planteamiento, aplicacin y recepcin del personal de cada unidad se encuentra en un
81% de confianza. Mientras que el 19% no conoce el planteamiento y existencia de la
a debido a que no es difundida y dada a conocer continuamente.
La visin debe ser difundida entre los servidores de la Coordinacin Administrativa y debe
ser planteada de tal forma que sea capaz de proyectar la imagen de lo que ser en el
ntenido proyecte la idea de que con la contribucin de un trabajo en equipo,
es factible alcanzarla. (Ver: Anexo 6)


CONFIANZA
81%
RIESGO
19%
ANALISIS DE LA VISIN

Elaborado por: N.F.M.C.
Revisado por: M.F.C.CH.

RESULTADO ANLISIS DE LA VISIN DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA

COORDINACIN ADMINISTRATIVA
Al evaluar la visin de la Coordinacin Administrativa, se ha determinado que su
planteamiento, aplicacin y recepcin del personal de cada unidad se encuentra en un
81% de confianza. Mientras que el 19% no conoce el planteamiento y existencia de la
conocer continuamente.
La visin debe ser difundida entre los servidores de la Coordinacin Administrativa y debe
ser planteada de tal forma que sea capaz de proyectar la imagen de lo que ser en el
ntenido proyecte la idea de que con la contribucin de un trabajo en equipo,
INICIALES FECHA
N.F.M.C. 2011-06-15
M.F.C.CH. 2011-06-19

CP3 5/10



99

4.2.2.5 EVALUACIN DE LA MISIN Y VISIN DE LA COORDINACIN
FINANCIERA

Para el anlisis de la Misin y la Visin de la Coordinacin Financiera se han preparado
dos cuestionarios, que al ser aplicados a 31 personas pertenecientes a las diferentes
unidades, establecieron los siguientes resultados: (Ver: Anexo 8 y 11).

EVALUACIN DE LA MISIN DE LA COORDINACIN FINANCIERA
MISIN
Responsables de liderar, disear, coordinar, gestionar, controlar y evaluar los hechos
econmicos que se registran dentro de la Institucin a fin de producir la Informacin
Financiera, Patrimonial y Presupuestaria confiable y oportuna a fin de cumplir con los
objetivos y polticas institucionales.















INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-20
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-23


CP3 6/10



100

Tabla 28: CUESTIONARIO ANLISIS MISIN

CUESTIONARIO PARA EL ANLISIS DE LA MISIN DE
LACOORDINACIN FINANCIERA

ENTIDAD:GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.

TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO AO 2010.
COMPONENTE: COORDINACIN FINANCIERA

OBJETIVO: Conocer si la misin de la Coordinacin Financiera contribuye a que el
personal tenga claramente definido la orientacin a seguir.


N

PREGUNTAS
COORDINACIN
FINANCIERA



SI NO

1
La Coordinacin Financiera tiene un concepto de misin que
claramente exprese su razn de ser?
27 4

2
La misin es difundida y se mantiene presente entre las
diferentes unidades de la Coordinacin Financiera?
15 16

3
El enunciado de la misin contiene elementos que distinguen a
la Coordinacin Financiera de las dems coordinaciones?
21 10

4
Las unidades mantienen como propsito obtener resultados
finales relacionados con la misin de la Coordinacin Financiera?
17 14

5
La Coordinadora Financiera establece claramente las
actividades a cumplir en cada unidad?
26 5

6
La Coordinacin Financiera replantea la misin en funcin a los
cambios que surgen en la institucin?
22 9

TOTAL
128 58












Sustentado con evidencia
Sumatoria
Revisado o verificado



INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-20
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-23


CP3 7/10








Grfico 3:RESULTADO ANLISIS DE LA MISIN DE LA COORDINACIN FINANCIERA
EVALUACIN Y ANLISIS DE LA MISIN DE LA COORDINACIN FINANCIERA
Al evaluar la misin de la
planteamiento y aplicacin se encuentra en el
riesgo que representa el porcentaje de servidores que desconocen la existencia de la
misin y no define claramente la dire
Definir la misin de cada Coordinacin es el primer paso de la mxima autoridad de la
Institucin para con ello direccionar el cumplimiento de la misin institucional, es decir la
misin de la Coordinacin Financie
el mismo que debe hacer explcitos los fundamentos y principios que la guan. La misin
indica la manera como la Coordinacin Financiera pretende lograr y consolidar las
razones de su existencia. Deb
quiere servir y los servicios que se ofrecern. La misin debe manifestarse por acciones
y formas de pensar del personal, de manera que
de la misin institucional y puedan obtener resultado finales afines al cumplimiento de la
misma. (Ver: Anexo 9


101
RESULTADO ANLISIS DE LA MISIN DE LA COORDINACIN FINANCIERA

EVALUACIN Y ANLISIS DE LA MISIN DE LA COORDINACIN FINANCIERA
Al evaluar la misin de la Coordinacin Financiera, se ha d
aplicacin se encuentra en el 69% de confianza. Existe
riesgo que representa el porcentaje de servidores que desconocen la existencia de la
misin y no define claramente la direccin de sus esfuerzos.
Definir la misin de cada Coordinacin es el primer paso de la mxima autoridad de la
Institucin para con ello direccionar el cumplimiento de la misin institucional, es decir la
misin de la Coordinacin Financiera debe distinguirse a partir del contenido y dimensin,
el mismo que debe hacer explcitos los fundamentos y principios que la guan. La misin
indica la manera como la Coordinacin Financiera pretende lograr y consolidar las
razones de su existencia. Debe identificar las reas a la cual se dirige, a que personas
quiere servir y los servicios que se ofrecern. La misin debe manifestarse por acciones
y formas de pensar del personal, de manera que ste exprese su desempeo en funcin
onal y puedan obtener resultado finales afines al cumplimiento de la
(Ver: Anexo 9)
CONFIANZA
69%
RIESGO
31%
ANLISIS DE LA MISIN
CONFIANZA = 128


186
CONFIANZA = 68,82%

RIESGO = 31,18%

Elaborado por: N.F.M.C.
Revisado por: M.F.C.CH.

RESULTADO ANLISIS DE LA MISIN DE LA COORDINACIN FINANCIERA

EVALUACIN Y ANLISIS DE LA MISIN DE LA COORDINACIN FINANCIERA
Coordinacin Financiera, se ha determinado que su
69% de confianza. Existe un 31% de
riesgo que representa el porcentaje de servidores que desconocen la existencia de la
ccin de sus esfuerzos.
Definir la misin de cada Coordinacin es el primer paso de la mxima autoridad de la
Institucin para con ello direccionar el cumplimiento de la misin institucional, es decir la
ra debe distinguirse a partir del contenido y dimensin,
el mismo que debe hacer explcitos los fundamentos y principios que la guan. La misin
indica la manera como la Coordinacin Financiera pretende lograr y consolidar las
e identificar las reas a la cual se dirige, a que personas
quiere servir y los servicios que se ofrecern. La misin debe manifestarse por acciones
exprese su desempeo en funcin
onal y puedan obtener resultado finales afines al cumplimiento de la
INICIALES FECHA
N.F.M.C. 2011-06-20
M.F.C.CH. 2011-06-23

CP3 8/10



102

Tabla 29: CUESTIONARIO ANLISIS VISIN
CUESTIONARIO PARA EL ANLISIS DE LA VISIN DE LA
COORDINACIN FINANCIERA


ENTIDAD:GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.

TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO AO 2010.

COMPONENTE: COORDINACIN FINANCIERA


OBJETIVO: Conocer si la visin que tiene la Coordinacin Financiera define
claramente lo que quiere ser a largo plazo.



N PREGUNTAS
COORDINACIN
FINANCIERA


SI NO

1
La Coordinacin Financiera tiene una visin que defina
claramente lo que quiere ser a Largo Plazo?
0 31

2
La visin es difundida en forma permanente entre el personal
de la Coordinacin Financiera?
0 31

3
Los programas, acciones y dems prcticas de la
Coordinacin Financiera son congruentes con el contenido de
la visin?
0 31

4
El contenido de la visin, su difusin y el desempeo de la
Coordinadora Financiera proyecta la idea de que es factible
alcanzarla?
0 31

5
La difusin es deseable particularmente para el personal,
porque en ella identifica oportunidades de desarrollo y
objetivos personales?
0 31

TOTAL
0 155







Sustentado con evidencia
Sumatoria
Revisado o verificado









INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-20
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-23


CP3 9/10








Grfico 4: RESULTADO ANLISIS DE LA VISIN DE LA

EVALUACIN Y ANLISIS DE LA VISIN DE LA COORDINACIN FINANCIERA
Al aplicar cuestionarios para evaluar la visin de la Coordinacin Financiera, se ha
determinado que no existe un concepto de visin establecido por lo que identifi
100% de riesgo.
La visin debe ser establecida y difundida entre los servidores de la Coordinacin
Financiera y debe ser planteada de tal forma que sea capaz de proyectar la imagen de lo
que ser en el futuro y su contenido proyecte la idea de que con la contribucin de
trabajo en equipo, es factible alcanzarla.
La visin se realiza formulando una imagen ideal de la coordinacin y ponindola por
escrito, a fin de crear el sueo (compartido por todos los que tomen parte en la iniciativa)
de lo que debe ser en el futuro la empresa.
Una vez que se tiene definida la visin, todas las acciones se fijan en este punto y las
decisiones y dudas se aclaran con mayor facilidad mediante la difusin de la misma.



103
RESULTADO ANLISIS DE LA VISIN DE LA COORDINACIN FINANCIERA
EVALUACIN Y ANLISIS DE LA VISIN DE LA COORDINACIN FINANCIERA
Al aplicar cuestionarios para evaluar la visin de la Coordinacin Financiera, se ha
determinado que no existe un concepto de visin establecido por lo que identifi
La visin debe ser establecida y difundida entre los servidores de la Coordinacin
Financiera y debe ser planteada de tal forma que sea capaz de proyectar la imagen de lo
que ser en el futuro y su contenido proyecte la idea de que con la contribucin de
trabajo en equipo, es factible alcanzarla. (Ver: Anexo 12)
La visin se realiza formulando una imagen ideal de la coordinacin y ponindola por
escrito, a fin de crear el sueo (compartido por todos los que tomen parte en la iniciativa)
be ser en el futuro la empresa.
Una vez que se tiene definida la visin, todas las acciones se fijan en este punto y las
decisiones y dudas se aclaran con mayor facilidad mediante la difusin de la misma.
CONFIANZA
0,00%
RIESGO
100,00%
ANLISIS DE LA VISIN
CONFIANZA = 0


155
CONFIANZA = 0,00%

RIESGO = 100,00%

Elaborado por: N.F.M.C.
Revisado por: M.F.C.CH.

COORDINACIN FINANCIERA

EVALUACIN Y ANLISIS DE LA VISIN DE LA COORDINACIN FINANCIERA
Al aplicar cuestionarios para evaluar la visin de la Coordinacin Financiera, se ha
determinado que no existe un concepto de visin establecido por lo que identifica un
La visin debe ser establecida y difundida entre los servidores de la Coordinacin
Financiera y debe ser planteada de tal forma que sea capaz de proyectar la imagen de lo
que ser en el futuro y su contenido proyecte la idea de que con la contribucin de un
La visin se realiza formulando una imagen ideal de la coordinacin y ponindola por
escrito, a fin de crear el sueo (compartido por todos los que tomen parte en la iniciativa)
Una vez que se tiene definida la visin, todas las acciones se fijan en este punto y las
decisiones y dudas se aclaran con mayor facilidad mediante la difusin de la misma.
CONFIANZA
0,00%


INICIALES FECHA
N.F.M.C. 2011-06-20
M.F.C.CH. 2011-06-23

CP3 10/10



104

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
4.2.3 INFORME DE CONOCIMIENTO PRELIMINAR

Lcda.
Trnsito Lluco
COORDINADORA ADMINISTRATIVA DEL GOBIERNO AUTNOMO
DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO


Una vez realizada la visita previa a la institucin y luego de haber aplicado cuestionarios
de anlisis de la misin, visin y objetivos de las Coordinaciones Administrativa y
Financiera obtuvimos informacin relevante que permiti tener una perspectiva ms
amplia del entorno en el que se desenvuelve el nivel de apoyo de la gestin.
Las deficiencias detectadas durante la ejecucin de la fase de diagnstico general son
notables en la Coordinaciones Administrativa y Financiera por lo que proponemos lo
siguiente:
1. ANLISIS Y PROPUESTA DE LA PLANIFICACIN ESTRATGICA DE LA
COORDINACIN ADMINISTRATIVA.
MISIN:
Elevar y garantizar actividades administrativas enfocadas a las competencias
organizacionales, fortaleciendo el nivel profesional, intelectual y personal para satisfacer
las necesidades del cliente externo e interno con un servicio de calidad, demarcando
claras lneas de actuacin y desenvolvimiento.

Quines somos?
NO DEFINE
Qu buscamos?
Elevar y garantizar actividades administrativas enfocadas a las competencias
organizacionales, fortaleciendo el nivel profesional, intelectual y personal.
: No rene requisitos

INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30


CP4 1/12



105

Porqu lo hacemos?
Para satisfacer las necesidades
Para quienes trabajamos?
Del cliente externo e interno con un servicio de calidad
DEBILIDADES:
a. Mala estructuracin de la misin de la Coordinacin Administrativa
El contenido de la misin no responde a las preguntas bsicas para estructurarla.

RECOMENDACIONES:
Reconstruir el contenido de misin en base a las siguientes preguntas:

- Quines somos? = identidad, legitimidad
- Qu buscamos? = Propsitos
- Porqu lo hacemos? = Valores, principios, motivaciones
- Para quienes trabajamos? = Clientes


Definir la misin en trminos claros de fcil comprensin, de manera que se
pueda distinguir a partir del contenido, el mismo que debe hacer explcitos los
fundamentos y principios que la guan.

Publicar y difundir el contenido de la misin mediante publicaciones por escrito
que identifiquen claramente la razn de ser de la coordinacin.


El contenido de la misin debe ser publicada en lugares visibles para que sta se
mantega presente durante la ejecucin de las funciones de los servidores, de
modo que su desempeo este congruente con el logro de los prpositos bsicos
de la misin institucional.





INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30


CP4 2/12



106
VISIN:
La Coordinacin Administrativa se proyectara al mejoramiento continuo de los procesos
integrales del GOBIERNO PROVINCIAL DE CHIMBORAZO, con miras al cumplimiento
de los objetivos de la Administracin.
Quines somos?
La Coordinacin Administrativa
Qu buscamos?
Se proyectar al mejoramiento continuo de los procesos integrales del
GOBIERNO PROVINCIAL DE CHIMBORAZO
Porqu lo hacemos?
Con miras al cumplimiento de los objetivos de la Administracin
Para quienes trabajamos?
NO DEFINE

DEBILIDAD:
a. Falta de difusin de la visin de la Coordinacin Administrativa
Parte de los servidores pblicos de las unidades de la Coordinacin Administrativa
desconocen el contenido de la visin existente, debido a la escasa difusin de los
directivos.
b. Mala estructuracin de la visin de la Coordinacin Administrativa
La Coordinacin Administrativa no cumple con las preguntas bsicas para definir
claramente al visin de la coordinacin.

RECOMENDACIN:
La visin debe ser estructurada, respondiendo a las preguntas bsicas como:
- Quines somos? = Identidad, legitimidad
- Qu buscamos? = Propsitos
- Porqu lo hacemos? = Valores, principios, motivaciones
- Para quienes trabajamos? = Clientes

: No rene requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30


CP4 3/12



107

Una vez definido el contenido de la visin en trminos claros y compresibles sta
debe ser difundida en todas sus unidades. De manera que los servidores pblicos
ejecuten los programas, acciones y dems prcticas congruentes con el
contenido de la visin.
El contenido de la visin, su difusin y el desempeo de la Coordinadora
Administrativa debe proyectar la idea de que es factible alcanzarla en el futuro.
OBJETIVOS:
OBJETIVO GENERAL:
Garantizar el funcionamiento del talento humano, equipos, instalaciones y servicios hacia
la ciudadana con calidad, calidez y eficiencia dando cumplimiento al artculo 252 y 263
de la Constitucin poltica del estado.
OBJETIVOS ESPECFICOS:
Brindar servicios de calidad al cliente externo e interno.
Controlar, evaluar las actividades y funciones de los Servidores Pblicos del
Gobierno Provincial
Generar un ambiente ptimo de trabajo en la Institucin, garantizando los
derechos de los servidores pblicos
Institucionalizar el trabajo en equipo.
Implementacin de una Gestin por procesos con nfasis en la planificacin y
evaluacin por resultados
DEBILIDAD:
a. Falta de difusin del objetivos de la Coordinacin Administrativa
Los directivos de la coordinacin administrativa no han implementado mecanismos para
difundir el objetivo general y los objetivos especficos, de manera que los servidores
pblicos desconocen del contenido de los mismos.
: Revisado o verificado


INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30


CP4 4/12



108
RECOMENDACIONES:

El objetivo general y los objetivos especificos debern definirse en trminos claros
de fcil comprensin, de manera que se pueda distinguir entre cada uno de estos.
Para plantear los objetivos especficos deben considerarse los siguientes requisitos;
enfocarse con el cumplimiento del objetivo general, ser realistas, ser medibles,
claros, congruentes, importantes, redactarse evitando palabras subjetivas, enfatizar
la importancia de mejorar la institucin, de manera que los servidores pblicos de las
unidades de la coordinacin administrativa puedan captar y conocer tales objetivos.

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL COORDINACIN ADMINISTRATIVA


Fgura 6: ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL COORDINACIN ADMINISTRATIVA


FUENTE: G.A.D.P.CH. UNIDAD DE TALENTO HUMANO




: Documento mal estructurado
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30



CP4 5/12



109
DEBILIDAD:

El organigrama estructural de la Coordinacin Administrativa no se ajusta a la
realidad. La misma que no muestra claramente los sub-componentes que
pertenecen a cada unidad.
RECOMENDACIN:
La estructura organizativa debe disearse con un alto grado de detalle, debiendo
indentificarse los sub-componentes que conforman las unidades de la
coordinacin Administrativa.Ya que es un instrumento de anlisis que ayuda a
detectar fallas estructurales que se pueden presentar en cualquier unidad.

PROPUESTA ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL COORDINACIN ADMINISTRATIVA

Fgura7: PROPUESTA ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL COORDINACIN ADMINISTRATIVA















INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30

COORDINACIN
ADMINISTRATIVA
UNIDAD DE SISTEMAS
INFORMTICOS
ASISTENCIA
JEFE DE UNIDAD
SECRETARIA
ASISTENTE DE
CONTROL, VITICOS
ASISTENTE DE
INFORMES,
ALIMENTACIONES
ASESOR Y CONTROL
TCNICA DE TALENTO
HUMANO ROLES
TCNICO EN
FORTALECIMIENTO
INSTITUCIONAL

UNIDAD DE TALENTO
HUMANO Y
FORTALECIMIENTO
INSTITUCIONAL
JEFE DE UNIDAD
TCNICOS USI
UNIDAD DE
MOVILIZACIN Y
SERVICIOS
SEGURIDAD Y
SALUD
OCUPACIONAL
MDICO GENERAL
AUXILIAR DE
ENFERMERA
ODONTOLOGA
JEFE DE
MOVILIZACIN
TCNICOS
ELECTRICISTAS

SERVICIO DE
COPIADO

CP4 6/12

ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS



110
2. ANLISIS Y PROPUESTA DE LA PLANIFICACIN ESTRATGICA DE LA
COORDINACIN FINANCIERA.
MISIN:
Responsables de liderar, disear, coordinar, gestionar, controlar y evaluar los hechos
econmicos que se registran dentro de la Institucin a fin de producir la Informacin
Financiera, Patrimonial y Presupuestaria confiable y oportuna a fin de cumplir con los
objetivos y polticas institucionales.
Quines somos?
Responsables de liderar, disear, coordinar, gestionar, controlar y evaluar los
hechos econmicos que se registran dentro de la Institucin
Qu buscamos?
A fin de producir la Informacin Financiera, Patrimonial y Presupuestaria confiable
y oportuna
Porqu lo hacemos?
A fin de cumplir con los objetivos polticas institucionales
Para quienes trabajamos?
NO DEFINE
DEBILIDADES:
b. Falta de difusin de la misin de la Coordinacin Financiera
Los servidores de las diferentes unidades de la Coordinacin Finaciera desconocen
el contenido de la misin existente, debido a la escasa difusin de los directivos.
c. Mala estructuracin de la misin de la Coordinacin Financiera
El contenido de misin no responde a las preguntas bsicas para construir.

RECOMENDACIONES:
Reconstruir el contenido de misin en base a las siguientes preguntas:

- Quines somos? = identidad, legitimidad
- Qu buscamos? = Propsitos
- Porqu lo hacemos? = Valores, principios, motivaciones
- Para quienes trabajamos? = Clientes



: No rene requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30


CP4 7/12



111

Definir la misin en trminos claros de fcil comprensin, de manera que se
pueda distinguir a partir del contenido, el mismo que debe hacer explcitos los
fundamentos y principios que la guan.
Publicar y difundir el contenido de la misin mediante publicaciones por escrito
que identifiquen claramente la razn de ser de la coordinacin.
El contenido de la misin debe ser publicada en lugares visibles para que sta se
mantega presente durante la ejecucin de las funciones de los servidores, de
modo que su desempeo este congruente con el logro de los prpositos bsicos
de la misin institucional.
VISIN:
DEBILIDAD:
d. No se encuentra definida la visin de la Coordinacin Financiera
La Coordinacin Financiera no ha proyectado la imagen de lo que ser en el futuro,
provocando que el personal no direccione sus esfuerzos y desempeo hacia un
objetivo comn planteado a largo plazo.

RECOMENDACIN:
La visin debe ser estructurada, respondiendo a las preguntas bsicas como:
Quines somos?= Identidad, legitimidad
Qu buscamos? = Propsitos
Porqu lo hacemos? = Valores, principios, motivaciones
Para quienes trabajamos? = Clientes

OBJETIVOS:
OBJETIVO GENERAL:
Impulsar una gestin financiera efectiva, eficaz y transparente de acuerdo a la poltica
institucional del Gobierno de la Provincia de Chimborazo, en concordancia con las leyes,
reglamentos, ordenanzas, resoluciones y disposiciones.

: Revisado o verificado
: No existe documentacin


INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30


CP4 8/12



112

OBJETIVOS ESPECFICOS:
DEBILIDAD:
e. No se encuentran definidos los objetivos especificos de la Coordinacin
Financiera
La coordinacin financiera mantiene un objetivo general claramente definido, mientras
tanto que no se establecen objetivos especificos los mismos que son necesarios para
orientar el correcto accionar de esta coordinacin.

RECOMENDACIONES:
Disear objetivos especficos para esta coordinacin en funcin del objetivo general.
Considerar los siguientes requisitos para construir los objetivos especficos:
- Enfocarse a la solucin del problema.
- Ser realistas y medibles.
- Ser congruentes.
- Ser importantes.
- Redactarse evitando palabras subjetivas.
- Precisar los factores existentes que lleva a investigar.
- Enfatizar la importancia de mejorar la organizacin.

Se deben establecer objetivos generales, pero siempre y cuando stos sirvan de
referencia para establecer objetivos especficos. Establecer solamente objetivos
generales, puede generar confusin y falta de conciencia de hacia dnde realmente
se quiere llegar.










INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30


CP4 9/12



113

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL COORDINACIN FINANCIERA
Fgura8: ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL COORDINACIN FINANCIERA


FUENTE: G.A.D.P.CH. UNIDAD DE TALENTO HUMANO

DEBILIDAD:

El organigrama estructural de la Coordinacin Financiera no establece los
subcomponentes de las diferentes unidades.
RECOMENDACIN:
La estructura organizativa debe disearse con un alto grado de detalle, debiendo
indentificarse los sub-componentes que conforman las unidades de la
coordinacin financiera.Adems sealar visiblemente los niveles jerrquico alto
medio y operativo.















: Documento mal estructurado
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30



CP4 10/12




114
PROPUESTA ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL COORDINACIN FINANCIERA
Fgura9: PROPUESTA ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL COORDINACIN FINANCIERA
















INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30


CP4 11/12

TCNICA EN
TRIBUTACIN
COORDINACIN
FINANCIERA
PRESUPUESTO CONTABILIDAD TESORERA BODEGA ACTIVOS FIJOS ADQUISICIONES
SECRETARIA 1
ASISTENTE
RESPONSABLE
DE
PRESUPUESTO
ANALISTA DE
PRESUPUESTO Y
CONTROL
CONTADORA
GENERAL JEFE
SECRETARIA
ASISTENTE
CONTABLE
CONTADORA 1
CONTADORA 2
CONTADORA 3
CONTADORA 4
CONTADORA DE
BANCOS
TESORERO
PROVINCIAL
RESPONSABLE DE
VENTANILLA
ARCHIVO
ENCARGADO
ASISTENTE
RESPONSABLE DE
GARANTAS
JEFE DE UNIDAD
ASISTENTE 1
ASISTENTE 2
SECRETARIA
JEFE DE UNIDAD
ASISTENTE DE
UNIDAD
JEFE DE UNIDAD
SECRETARIA
ASISTENTE
PROVEEDORA
SECRETARIA 2
ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS


115

AUDITORAS DE GESTIN

La Contralora General del Estado es el nico organismo que ha efectuado exmenes
especiales y auditoras financieras a la institucin, sin embargo, no se han realizado
Auditoras de Gestin al Talento Humano u otras reas en las que es necesario
determinar el nivel de eficiencia, eficacia, economa y tica de los recursos o procesos.


Riobamba, 22 de junio del 2011


Atentamente,



Mara Fernanda Cando Chafla Nelly Fernanda Melndrez Cruz
Egresada - Escuela de Contabilidad y Auditora Egresada - Escuela de Contabilidad y Auditora












INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-30


CP4 12/12


116







4.2.3.FASE II: PLANIFICACIN DE
LA AUDITORA














117
FASE II
4.2.3.1 PROGRAMA DE AUDITORA
ENTIDAD:GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
COMPONENTE:COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
PERODO:AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO PERODO FISCAL 2010
OBJETIVOS:Analizar las unidades del Nivel de Apoyo a la Gestin con el fin de evaluar
la organizacin, el sistema de control interno y el grado de cumplimiento de las
funciones asignadas a los servidores pblicos.
Tabla 30: PROGRAMA DE AUDITORA FASE II
N PROCEDIMIENTO REF. P/T RESPONSABLE FECHA

1
Evale el control Interno de las
Coordinaciones Administrativa y
Financiera
Ambiente de Control
Cuestionarios

Evaluacin de Riesgos
Cuestionarios

Actividades de Control
Cuestionarios

Informacin y Comunicacin
Cuestionarios

Supervisin
Cuestionario
Elabore la matriz de ponderacin de los
cuestionarios de control interno.









































2011-07-01


2011-07-05

2011-07-07


2011-07-11


2011-07-11

2011-07-13
2
Realice el Informe de Control Interno
correspondiente a la Segunda Fase.
P11/5
M.F.C.CH. 2011-07-15
3 Realice una Orden de Trabajo
P21/1
N.F.M.C. 2011-07-20
4
Elabore el Plan Especfico P31/3
M.F.C.CH. 2011-07-25



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-25
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-26

PA/P1/1
CI1/41
CI18/41
M.F.C.CH.
N.F.M.C.
M.F.C.CH.
N.F.M.C.
M.F.C.CH.
N.F.M.C.
M.F.C.CH.
N.F.M.C.
M.F.C.CH.
N.F.M.C.
CI8/41
CI25/41
CI12/41
CI29/41

CI14/41
CI31/41

CI16/41
CI33/41

M.F.C.CH.
N.F.M.C.
CI35/41


118
4.2.3.2 CUESTIONARIOS DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL
ALCANCE: Integridad y valores ticos
OBJETIVO: Determinar si la organizacin establece un entorno organizacional favorable al ejercicio de prcticas, valores, conductas y reglas
apropiadas, para sensibilizar a los miembros de la institucin y generar una cultura de control interno, que debe ser comunicada y puesta en
prctica.
Tabla 31: CUESTIONARIOS DE CONTROL INTERNO-COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
N PREGUNTA
COORDINACIN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST. T. HUMANO
MOV. y
SERVICIOS
SISTEMAS
SI NO SI NO SI NO SI NO
1 Tiene la institucin un cdigo de tica? 0 0 0 0

La institucin no ha definido un cdigo de
tica.
2
Los servidores pblicos cumplen y fomentan un
comportamiento basado en valores humanos, tica y moral
hacia sus dependientes?
1


1 1 1
3 Existen disposiciones disciplinarias en la entidad? 1 1 1 1
4
Se establecen mecanismos para promover la incorporacin
del personal a los valores ticos?
1 1 1 1
5
La institucin mantiene comunicacin y fortalecimiento sobre
temas valores ticos?
1 1 0 1
Existe, pero en la unidad de movilizacin y
servicios no se ha dialogado sobre valores
ticos
6
Existen sanciones para quienes no respetan los valores
ticos?
1 1 1 1

TOTAL 5 0 5 0 4 0 5 0 19

C
P
CT 19 79%


CP

24


Confianza 79%

Riesgo 21%


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04

CI1/41

119
















CUESTIONARIOS DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL
ALCANCE: Administracin Estratgica
OBJETIVO: Determinar si la organizacin mantiene un sistema de planificacin, as como el establecimiento de indicadores de gestin que
permitan evaluar el cumplimiento de los fines, objetivos y la eficiencia de la gestin institucional.
N PREGUNTA
COORDINACIN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST. T. HUMANO
MOV. y
SERVICIOS
SISTEMAS
SI NO SI NO SI NO SI NO
1 La institucin cuenta con un sistema de planificacin anual? 1 1 1 1
2
Conoce usted si el sistema de planificacin incluye la
formulacin, ejecucin, control, seguimiento y evaluacin?
1 1 0 1
El personal desconoce la existencia de
ciertas etapas de la planificacin.
3
Se cuenta con planes operativos anuales tomando como base la
misin y visin institucional?
1 1 1 1

4
Se establecen indicadores de gestin que permitan evaluar el
cumplimiento de los fines, objetivos y la eficiencia de la gestin de
las coordinaciones?
0 0 0 0 No se aplican indicadores de gestin

TOTAL 3 0 3 0 2 0 3 0 11

CP
CT 11 69%



CP

16


Confianza 69%
Riesgo 31%
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04

CI2/41

120
















CUESTIONARIOS DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL
ALCANCE: Polticas y prcticas de talento humano
OBJETIVO: Determinar las polticas y prcticas necesarias para asegurar que la administracin del talento humano del nivel de apoyo, garantice
el desarrollo profesional y asegure la transparencia, eficacia y vocacin de servicio.
N PREGUNTA
COORDINACIN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST. T. HUMANO
MOV. y
SERVICIOS
SISTEMAS
SI NO SI NO SI NO SI NO
1
La administracin del talento humano se aplica de acuerdo a las
disposiciones legales?
1 1 1 0
La unidad de Sistemas desconoce los
parmetros bajo los cuales se administra al
talento humano
2
Los servidores conocen si la unidad de talento humano aplica el
subsistema de clasificacin de puestos?
1 1 0 0
2 unidades desconocen la existencia y
aplicacin del subsistema de clasificacin
de puestos
3 Se aplica un sistema peridico de evaluacin del desempeo? 1 1 1 1

4 Se establecen acciones orientadas a la rotacin del personal? 0 0 0 1
No se efecta la rotacin de personal en
todas las unidades.
5
Conoce usted si existe un plan de promociones y ascensos para
los servidores?
0 0 0 0
Las unidades de la Coordinacin
Administrativa desconocen la existencia de
un Plan de Promociones y Ascensos
6
Es adecuada la carga de trabajo, en especial para los
coordinadores y jefes de unidad?
1 1 1 1

TOTAL 4 0 4 0 3 0 3 0 14


CP CT 14 58%



CP

24


Confianza 58%



Riesgo
42%

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04

CI3/41

121















CUESTIONARIOS DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL
ALCANCE: Estructura organizativa
OBJETIVO: Determinar si la organizacin cuenta con una estructura organizativa que atienda el cumplimiento de su misin y apoye efectivamente
el logro de los objetivos organizacionales y del nivel de apoyo.
N PREGUNTA
COORDINACIN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES
ADMINIST
.
T. HUMANO
MOV. y
SERVICIOS
SISTEMAS
SI NO SI NO SI NO SI NO
1
La coordinacin administrativa cuenta con un organigrama
estructural y funcional?
1 1 1 1

2
La estructura organizativa de la coordinacin Administrativa es
apropiada y se encuentra claramente detallada?
1 1 1 1

3
La estructura organizativa es consistente con el cumplimiento de
su misin y los objetivos institucionales?
1 1 1 1
4 Est adecuadamente difundido a travs de toda la organizacin? 1 1 0 1
La estructura organizativa no se encuentra
difundida en todo el personal.
5
El organigrama esta complementado con un orgnico funcional
actualizado y el mismo se lleva a la prctica?
1 1 1 1
Si existe un orgnico funcional, pero no se
encuentra difundido en el personal ya que
esta desactualizado.
6
Se encuentran bien definidos los niveles jerrquicos y funciones
para cada uno de sus servidores?
1 1 1

1

TOTAL 6 6 5 0 6 0 23

CP
CT 23 96%


CP

24


Confianza 96%

Riesgo 4%
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04

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ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL
ALCANCE: Delegacin de autoridad
OBJETIVO: Determinar la existencia de la asignacin de responsabilidad, delegacin de autoridad y el establecimiento de polticas para cumplir
con las actividades, objetivos y funciones operativas de la institucin.
N PREGUNTA
COORDINACIN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST. T. HUMANO
MOV. y
SERVICIOS
SISTEMAS
SI NO SI NO SI NO SI NO
1 Existe delegacin de funciones? 1 1 1 1
2
Se toma en cuenta la antigedad de trabajo de los empleados
para delegar responsabilidad y autoridad?
1 1 0 0
En ciertas reas no se considera la
antigedad para la delegacin de
responsabilidad y autoridad
3
Los cargos ms altos de la organizacin son cubiertos por
personal con la competencia, capacidad, integridad y experiencia
profesional?
1 1 0 0
Para los servidores de libre nombramiento y
remocin que van a cubrir cargos altos no se
exigen estos criterios.
4
El delegado es responsable de las decisiones y omisiones que
tome?
1 1 1 1
5
Los coordinadores revisan si se est cumpliendo con las
funciones designadas a los jefes de cada unidad?
1 1 1 1
6
Existe el nmero adecuado de personal tomando encuentra la
complejidad de las actividades y sistemas que se maneja?
1 1 1 1

TOTAL 6 6 4 0 4 0 20



CP
CT 20 83%


CP

24


Confianza 83%

Riesgo 17%
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04

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TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL
ALCANCE: Competencia Profesional
OBJETIVO: Determinar si los directivos reconocen como elemento esencial, las competencias profesionales de los servidores, acordes con las
funciones y responsabilidades asignadas.
N PREGUNTA
COORDINACIN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST. T. HUMANO
MOV. y
SERVICIOS
SISTEMAS
SI NO SI NO SI NO SI NO
1 Conoce usted las funciones a desarrollar en su cargo? 1 1 1 1
2
Se encuentra usted realizando las tareas para las que fue
contratado?
1 1 1 1
3
El personal cumple con los requisitos del perfil del cargo que
desempea?
1 1 1 1

4
Ha asistido a capacitaciones que le permitan actualizar sus
conocimientos y desarrollar de forma eficiente sus funciones?
1 1

0 1
Las capacitaciones no se efectan de
acuerdo a la funcin y actividades que cada
servidor desempea.
5
Se reconoce como elemento esencial las competencias
profesionales de los servidores?
1 1 1 1
6
Los servidores tienen deseo de superarse para contribuir con la
entidad?
1 1 1 1
7 Sus habilidades son valoradas en la organizacin? 1 1 0 0
No se mantiene un parmetro para valorar
las habilidades de los servidores pblicos.
TOTAL 7 7 5 0 6 0 25



CP
CT 25 89%


CP

28


Confianza 89%


Riesgo 11%

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04

CI 6/41

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TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL
ALCANCE: Adhesin a las polticas institucionales
OBJETIVO: Determinar si los servidores pblicos del nivel de apoyo observarn las polticas institucionales y las especficas aplicables a sus
respectivas reas de trabajo.
N PREGUNTA
COORDINACIN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST. T. HUMANO
MOV. y
SERVICIOS
SISTEMAS
SI NO SI NO SI NO SI NO
1 Se han establecido polticas institucionales?

0

0

0

0
No se han establecido polticas
institucionales
2
Las polticas institucionales se encuentran difundidas en el
personal?
0 0 0

0
Al no existir polticas institucionales estas no
pueden ser difundidas
3 Se han implantado controles para la adhesin de las polticas?

0 0 0 0 No existe ningn tipo de control
TOTAL

0

0

0

0 0





CP
CT 0 0%


CP

12


Confianza 0%


Riesgo 100%

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04

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ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : EVALUACIN DE RIESGOS
ALCANCE: OBJETIVOS GLOBALES DE LA INSTITUCIN
OBJETIVO: Determinar que los objetivos de la institucin se encuentren bien definidos que permitan realizar una adecuada valoracin de riesgos y
proponer actividades de control.
N PREGUNTAS
COORDINACIN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST.
TALENTO
HUMANO
MOVILIZ. Y
SERVICIOS
SISTEMAS
INFORM.
SI NO SI NO SI NO SI NO
1
Los objetivos de la institucin son claros y conducen al establecimiento
de metas?
1 1 1 1

2 Los objetivos se han definido en base a la estructura organizacional? 1 1 1 1
3 La administracin evala el cumplimiento de los objetivos institucionales? 1 1 0 0
Ciertas unidades desconocen de sta
evaluacin.
4
La institucin cumple con leyes y regulaciones establecidas en el pas
para las entidades del sector pblico?
1 1 1 1
5
Cundo los objetivos de la institucin no estn siendo cumplidos la
administracin toma las debidas precauciones?
1 1 1 1

TOTAL 5 5 4 0 4 0 18

CP
CT 18 90%

CP

20

Confianza 90%
Riesgo

10%


INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-05
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-07

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TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : EVALUACIN DEL RIESGO
ALCANCE: OBJETIVOS A NIVEL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA
OBJETIVO: Determinar que los objetivos de la coordinacin se encuentren bien definidos que permitan realizar una adecuada valoracin de
riesgos y proponer actividades de control.
N PREGUNTAS
COORDINACIN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST.
TALENTO
HUMANO
MOVILIZ. Y
SERVICIOS
SISTEMAS
INFORM.
SI NO SI NO SI NO SI NO
1
Los objetivos de la coordinacin administrativa son claros y conducen
al cumplimiento de los objetivos institucionales?
1 1 1 1
2
La unidad de talento humano evala el desempeo de la
coordinadora administrativa con relacin a los objetivos institucionales?
0 0 0 0
La coordinadora administrativa no est
sujeta a los procesos de evaluacin de
desempeo, segn lo establece el Art.
83 de la LOSEP.
3
La coordinacin administrativa cumple con leyes y regulaciones
establecidas en la Institucin y en el sector pblico?
1 1 1 1
4
Cundo los objetivos de la coordinacin administrativa no estn
siendo cumplidos la administracin toma las debidas precauciones?
1 1 1 1
TOTAL 3 0 3 0 3 0 3 0 12


CP
CT 12 75%

CP

16

Confianza 75%
Riesgo 25%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-05
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-07

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ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : EVALUACIN DEL RIESGO
ALCANCE: RIESGOS
OBJETIVO: Medir los posibles impactos y consecuencias de los riesgos identificados
N PREGUNTAS
COORDINACIN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST.
TALENTO
HUMANO
MOVILIZ. Y
SERVICIOS
SISTEMAS
INFORM.
SI NO SI NO SI NO SI NO
1
Se identifican los riesgos en las diferentes unidades administrativas y
se discuten con la Coordinadora Administrativa?
1 1 1 1

2 Se clasifican los riesgos segn el nivel de importancia? 1 1 0 1
En la unidad de movilizacin y servicios
generales no se considera el nivel de
relevancia del riesgo.
3
Identificado un riesgo en las unidades administrativas se involucra a
toda la coordinacin?
1 1 0 1
Se da a conocer a toda la
coordinacin cuando la incidencia
del riesgo es grave.
4 Se analizan los riesgos y se toman acciones para mitigarlos? 1 1 0 0
Existe riesgos leves por lo tanto no
se toma ninguna accin.
5
En caso de cumplirse un determinado riesgo existen medidas de
precaucin para actuar?
1 1 0 1
Si existen medidas de precaucin
ante el acontecimiento de
cualquier evento desfavorable,
pero no son difundidas a todo el
personal.
TOTAL 5 5 1 0 4 0 15

CP
CT 15 75%

CP

20

Confianza 75%
Riesgo 25%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-05
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-07

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TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : EVALUACIN DE RIESGOS
ALCANCE: MANEJO DEL CAMBIO
OBJETIVO: Verificar si los ambientes econmicos, polticos y reguladores cambian y envuelven la actividad en la institucin.
N PREGUNTAS
COORDINACIN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST.
TALENTO
HUMANO
MOVILIZ. Y
SERVICIOS
SISTEMAS
INFORM.
SI NO SI NO SI NO SI NO
1
Existen controles que aseguren que las acciones de la Coordinacin
Administrativa se llevan a cabo correctamente?
1 1 1 1

2
Se le comunica al personal sobre los riesgos posibles que pueden
afectar a la institucin?
1 1 0 1
Se comunica nicamente al
personal de las unidades que
pueden correr riesgos graves.
3 El personal est en la capacidad de reaccionar frente a los riesgos? 1 1 0 1
El personal conoce nicamente los
riesgos que puedan afectar a cada
unidad.
4
Existe algn mecanismo para anticiparse a los cambios que pueden
afectar a la institucin?
0 0 0 0
La institucin no ha diseado
mecanismos para anticiparse a los
eventos desfavorables.
TOTAL 3 3 0 1 0 3 0 10


CP
CT 10 63%

CP

16

Confianza 63%
Riesgo 37%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-05
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-07

CI11/41

129


CUESTIONARIOS DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : ACTIVIDADES DE CONTROL
ALCANCE: TALENTO HUMANO
OBJETIVO: Determinar si en el nivel de apoyo y en las funciones asignadas se aplican los controles preventivos, detectivos, manuales,
computarizados y controles administrativos.
N

PREGUNTA
COORDINACIN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES
ADMINI. T. HUMANO
MOV y
SERVICIOS
SISTEMAS
SI NO SI NO SI NO SI NO

1 La institucin cuenta con un Plan de Talento Humano? 0 0 0 0
La unidad de Talento Humano no ha
definido un plan de talento humano.
2 La Unidad de Talento Humano dispone de un manual de clasificacin de puestos? 0 0 0 0
La Unidad de Talento Humano no ha
dispone de un Manual de Clasificacin de
Puestos
3 Para el ingreso y seleccin al servicio pblico se consideran los requisitos de ley? 1 0 0 0
Si se consideran los requisitos de ley,
pero no se aplican todas las
disposiciones legales para la
seleccin del personal.
4 Se realiza concurso de mritos y oposicin para la incorporacin del personal? 0

0 0 0
No se realizan concurso de mrito
y oposicin
5
Los directivos de la institucin en coordinacin con la Unidad de Talento Humano
promueven la capacitacin, entrenamiento y desarrollo profesional del personal?
1 1

0 1
Si se promueve la capacitacin y
entrenamiento profesional de los
servidores, pero no cubre los
requerimientos de todo el personal.
6
El rea de Talento humano realiza el seguimiento de los resultados de las
capacitaciones efectuadas?
1 1

0 1
Si se realiza seguimiento al personal que
se capacita con recursos institucionales.
7
El servidor que es capacitado transmite y pone en prctica los conocimientos
adquiridos?
1 1 1 1
8
La unidad de Talento Humano difunde polticas y procedimientos para la
evaluacin del desempeo?
1 1 1 1
9
La evaluacin del desempeo se sujeta a la escala de calificaciones normada
por la Ley?
1 1 1 1
TOTAL 6 0 5 0 3 0 5 0 19
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-08
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-09

CI12/41

130


N PREGUNTA
COORDINACIN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINI. T. HUMANO
MOV y
SERVICIOS
SISTEMAS
SI NO SI NO SI NO SI NO
10 La evaluacin sirve de base para aplicar ascenso y baja de cargos? 1 1 1 1

11
Los servidores que han obtenido calificaciones bajas son nuevamente
evaluados?
0 0 0 0
Los servidores con puntajes
insuficientes no son nuevamente
evaluados, pero si reciben
amonestaciones verbales y mantienen
la misma denominacin del puesto.
12
El ascenso del servidor en la carrera administrativa se realiza previo el
concurso de mritos y oposicin?
0 0 0 0
Los ascensos no se realizan previo
concursos de mritos y oposicin, pero
se efectan de acuerdo a
disposiciones institucionales.
13
Los directivos y el personal cumplen con las, normas y procedimientos
relacionados con su profesin y puestos de trabajo?
1 1 1 1
14
Se establecen procedimientos y mecanismos para controlar la asistencia y
permanencia de los servidores en el lugar de trabajo?
1 1 1 1
15
La unidad de Talento Humano mantiene archivado los expedientes de los
servidoras debidamente clasificados y actualizados?
1 1 1 1
Si estn debidamente clasificados,
pero estn desactualizados
16
Estn correctamente asignadas las escalas de remuneraciones de los
servidores?
1 0 0 0
No se reconoce el nivel de estudios y
el perfil profesional para asignar las
escalas remunerativas.
17
En caso de creacin de un nuevo cargo o
de aumento de remuneracin se somete a las normas presupuestarias?
1 1 1 1
18 Se han establecido procedimientos para presentar quejas y/reclamos? 1 1 1 1
Existe nicamente un buzn de
quejas, pero no se da atencin a los
requerimientos.
TOTAL 7 0 6 0 6 0 6 0 25

CP
CT 44 61%



CP

72

Confianza 61%
Riesgo 39%

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-08
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-09

CI13/41

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : INFORMACIN Y COMUNICACIN
ALCANCE: INFORMACIN
OBJETIVO: Capturar informacin pertinente, financiera y no financiera, relacionada con actividades tanto internas como externas.

N

PREGUNTAS
COORDINACIN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST.
TALENTO
HUMANO
MOVILIZ. Y
SERVICIOS
SISTEMAS
INFORM.
SI NO SI NO SI NO SI NO
1
La informacin es recopilada mediante sistemas de
informacin?
1 1 1 1
2
La informacin generada por los servidores de las diferentes
unidades administrativas es procesada y comunicada
oportunamente?
1 1 1 1

3 El sistema implementado admite actualizaciones? 1 1 1 1
TOTAL 3 3 3 3 12


CP
CT 12 100%

CP

12

Confianza 100%
Riesgo 0%


INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-11
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-12

CI14/41

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : INFORMACIN Y COMUNICACIN
ALCANCE: COMUNICACIN
OBJETIVO: Apoyar la difusin y sustentacin de sus valores ticos, as como los de misin, polticas, objetivos, y resultados de su gestin.
N

PREGUNTAS
COORDINACIN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST.
TALENTO
HUMANO
MOVILIZ. Y
SERVICIOS
SISTEMAS
INFORM.
SI NO SI NO SI NO SI NO
1
La informacin que recibe la coordinadora administrativa por parte de
la mxima autoridad es comunicada a todo el personal con claridad y
efectividad?
1

0

0

0
La informacin si es
comunicada a la unidad, pero
no es socializada a todo el
personal
2
Existen canales abiertos de comunicacin de abajo hacia arriba en la
Coordinacin Administrativa?
1 1 1 1

3
La administracin mantiene actualizado al Prefecto del desempeo en
la Coordinacin Administrativa?
1 1 1 1

4
Se comunica los aspectos relevantes del control interno en la
institucin?
1 0 0 0
No se han socializado y
difundido los controles que se
deben llevar a cabo en la
institucin y en cada unidad.
5
Existe comunicacin abierta con los Auditores externos?
( Contralora General del Estado)
1 1 1 1

TOTAL 5 3

3

3 0 14


CP
CT 14 70%

CP

20

Confianza 70%
Riesgo 30%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-11
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-12

CI15/41

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : SUPERVISIN Y MONITOREO
ALCANCE: ACTIVIDADES DE MONITOREO
OBJETIVO: Determinar si las actividades de monitoreo sobre la efectividad del control interno son prcticas y seguras en las operaciones diarias
de la institucin.
N PREGUNTAS
COORDINACIN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES
ADMINIST
.
TALENTO
HUMANO
MOVILIZ. Y
SERVICIOS
SISTEMAS
INFORM.
SI NO SI NO SI NO SI NO
1
Se supervisa al personal en las actividades regulares que
desempea?
1 1 1 1

2
Se realiza verificaciones de registros con la existencia fsica
de los recursos?
1 1 1

1

3 Se analizan los informes de auditora externa? 1 1 0 0
Si se analizan los informes de
auditora, pero no son
difundidos al todo el personal.
TOTAL 3 3 2 0 2 0 10


CP
CT 10 83%

CP

12

Confianza 83%
Riesgo 17%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-11
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-12

CI16/41

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : SUPERVISIN Y MONITOREO
ALCANCE: REPORTE DE DEFICIENCIAS
OBJETIVO: Comparar las debilidades y oportunidades de mejoramiento del sistema de control, junto con la magnitud del riesgo y la probabilidad
de ocurrencia.
N

PREGUNTAS
COORDINACIN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST.
TALENTO
HUMANO
MOVILIZ. Y
SERVICIOS
SISTEMAS
INFORM.
SI NO SI NO SI NO SI NO
1
Se comunica los hallazgos de deficiencias a los superiores
inmediatos y a los responsables de la funcin o actividad
implicada?
1

1

1

1

2
Cundo los hallazgos cruzan los lmites organizacionales, se
informa al nivel directivo para que se tome las medidas
necesarias?
1

1

1

1

3
Se efecta un seguimiento del cumplimiento de
recomendaciones que permitan superar las deficiencias?
1

1

1

1

TOTAL 3

3

3

3

12

CP

CT 12
100%

CP

12

Confianza 100%
Riesgo 0%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-11
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-12

CI17/41

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL
ALCANCE: Integridad y valores ticos
OBJETIVO: Determinar si la organizacin establece un entorno organizacional favorable al ejercicio de prcticas, valores, conductas y reglas
apropiadas, para sensibilizar a los miembros de la entidad y generar una cultura de control interno, que debe ser comunicada y puesta en prctica.
N PREGUNTA
COORDINACIN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANC. PRESUP. CONTAB. TESORE. BODEGA A. FIJOS ADQUIS.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 Tiene la institucin un cdigo de tica? 0 0 0 0 0 0 0 No tiene un cdigo de tica
2
Los servidores pblicos cumplen y fomentan un
comportamiento basado en valores humanos, tica y
moral hacia sus dependientes?
1 1 1 1 1 1 1
3 Existen disposiciones disciplinarias en la entidad? 1 0 1 1 1 0 1
Si existen, pero no se encuentran
difundidas en todas las
unidades.
4
Se establecen mecanismos para promover la
incorporacin del personal a los valores ticos?
1 0 1 1 0 1 1
Las unidades de Presupuesto y
Bodega desconocen la existencia
de mecanismos para la
incorporar valores ticos.
5
La institucin mantiene comunicacin y fortalecimiento
sobre temas valores ticos?
1 1 1 1 1

1 1
6
Existen sanciones para quienes no respetan los
valores ticos?
1 1

1 1 1 1 1


TOTAL 5 3 5 5 4 4 5 31



CP = CT = 31 =
74%




CP 42



Confianza =
74 %



Riesgo =
26%



INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-01
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-04

CI18/41

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010.
COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL
ALCANCE: Administracin Estratgica
OBJETIVO: Determinar si la institucin mantiene un sistema de planificacin, as como el establecimiento de indicadores de gestin
que permitan evaluar el cumplimiento de los fines, objetivos y la eficiencia de la gestin institucional.
N PREGUNTA
COORDINACIN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANC. PRESUP. CONTAB. TESORE. BODEGA
A.
FIJOS
ADQUIS
.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1
La institucin cuenta con un sistema de
planificacin anual?
1

1

1

1

1

1

1


2
Conoce usted si el sistema de planificacin
incluye la formulacin, ejecucin, control,
seguimiento y evaluacin?
1

0 1

1

0

0

0
No todos los servidores conocen el
contenido de la Planificacin anual
3
Se cuenta con planes operativos anuales
tomando como base la misin y visin
institucional?
1

1

1

1

1

1

1


4
Se establecen indicadores de gestin que
permitan evaluar el cumplimiento de los fines,
objetivos y la eficiencia de la gestin de las
coordinaciones?

0

0

0

0

0

0

0 No se establecen indicadores de gestin

TOTAL 3 2 3 3 2 2 2 17


CP = CT = 17 =
61%

CP 28


Confianza =
61%

Riesgo
=
39%



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04


CI19/41

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TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL
ALCANCE: Polticas y prcticas de talento humano
OBJETIVO: Determinar las polticas y prcticas necesarias para asegurar que la administracin del talento humano del nivel de apoyo a la gestin,
garantice el desarrollo profesional y asegure la transparencia, eficacia y vocacin de servicio.
N PREGUNTA
COORDINACIN FINANCIERA
OBSERVACIONES
FINANC. PRESUP. CONTAB. TESORE. BODEGA
A.
FIJOS
ADQUIS
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO

1
La administracin del talento humano se aplica de
acuerdo a las disposiciones legales?
1 1 1 1 1 1 1
2
Los servidores conocen si la Unidad de Talento
Humano aplica el subsistema de clasificacin de
puestos?
0 0 1 0 0 1 1
4 unidades desconocen la existencia y aplicacin
del subsistema de clasificacin de puestos
3
Se aplica un sistema peridico de evaluacin del
desempeo?
1 1 1 1 1 1 1

4
Se establecen acciones orientadas a la rotacin del
personal?
0 0 0 0 1 0 0
Solamente en la unidad de bodega se realiza
rotacin del personal
5
Conoce usted si existe un plan de promociones y
ascensos para los servidores?
0 0 0 0 0 0 0
El personal desconoce la existencia de un
plan de promociones y ascensos
6
Es adecuada la carga de trabajo, en especial para los
coordinadores y jefes de unidad?
1

1

1

1

1

1

1


TOTAL 3 3 4 3 4 4 4 25


CP = CT = 25 = 60%


CP 42


Confianza = 60%


Riesgo = 40%





INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04

CI20/41

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TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL
ALCANCE: Estructura organizativa
OBJETIVO: Determinar si la organizacin cuenta con una estructura organizativa que atienda el cumplimiento de su misin y apoye
efectivamente el logro de los objetivos organizacionales y del nivel de apoyo.
N PREGUNTA
COORDINACIN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANC. PRESUP. CONTAB. TESORE. BODEGA A. FIJOS ADQUIS.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1
La coordinacin financiera cuenta con un
organigrama estructural y funcional?
1 1 1 1 1 1 1
2
La estructura organizativa de la
coordinacin financiera es apropiada y se
encuentra claramente detallada?
1 0 1 1 0 0 1
El organigrama estructural no detalla
los subcomponentes de cada unidad.
3
La estructura organizativa es consistente
con el cumplimiento de su misin y los
objetivos institucionales?
1 1 1 1 0 1 0
En las unidades de bodega y
adquisiciones no se ha difundido la
misin y objetivos institucionales.
4
Est adecuadamente difundido a travs de
toda la organizacin?
1 1 1 1 1 0 0
La estructura organizativa no se
encuentra difundida en todas las
unidades de la coordinacin.
5
El organigrama esta complementado con un
orgnico funcional y el mismo se lleva a la
prctica?
1 1 0 1 0 0 0
Si existe un orgnico funcional, pero no se
encuentra difundido en el personal ya que
esta desactualizado.
6
Se encuentran bien definidos los niveles
jerrquicos y funciones para cada uno de sus
servidores?
1 1 1 1

1

1 1

TOTAL 6 5 5 6 3 3 3 31

CP = CT = 31 = 74%




CP 42



Confianza

= 74%



Riesgo

= 26%


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04

CI21/41

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TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL
ALCANCE: Delegacin de autoridad
OBJETIVO: Determinar la existencia de la asignacin de responsabilidad, delegacin de autoridad y el establecimiento de polticas
para cumplir con las actividades, objetivos y funciones operativas de la institucin.
N PREGUNTA
COORDINACIN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANC. PRESUP. CONTAB. TESORE. BODEGA A. FIJOS ADQUIS.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 Existe delegacin de funciones? 1 1 1 1 1 1 1
2
Se toma en cuenta la antigedad de trabajo de los
empleados para delegar responsabilidad y
autoridad?
1 1 0 1 1 0 0
En ciertas reas no se considera la
antigedad para la delegacin de
responsabilidad y autoridad
3
Los cargos ms altos de la institucin son cubiertos
por personal con la competencia, capacidad,
integridad y experiencia profesional?
1 0 1 1 0 1 1
Para los servidores de libre
nombramiento y remocin que van a
cubrir cargos altos no se exigen estos
criterios.
4
El delegado es responsable de las decisiones y
omisiones que tome?
1 1 1 1 1 1 1
5
Los coordinadores revisan si se est cumpliendo
con las funciones designadas a los jefes de cada
unidad?
1 1 1 1 1 1 1
6
Existe el nmero adecuado de personal tomando
encuentra la complejidad de las actividades y el
sistema que se maneja?
1 1

0 1 1 1 1

En el rea de Contabilidad existe exceso
de personal

TOTAL 6 5 4 6 5 5 5 36





CP = CT = 36 = 86%



CP 42




Confianza

= 86%




Riesgo

= 14%

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04

CI22/41

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL
ALCANCE: Competencia Profesional
OBJETIVO: Determinar si los directivos reconocen como elemento esencial, las competencias profesionales de los servidores, acordes con las
funciones y responsabilidades asignadas.
N PREGUNTA
COORDINACIN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANC. PRESUP. CONTAB. TESORE. BODEGA
A.
FIJOS
ADQUIS.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1
Conoce usted las funciones a desarrollar en su
cargo?
1 1 1 1 1 1 1
2
Se encuentra usted realizando las tareas para las que
fue contratado?
1 1 1 1 1 1 1
3
El personal cumple con los requisitos del perfil del
cargo que desempea?
1 0 1 1 0 1 0
No todo el personal cumple con el perfil para
desempear las funciones asignadas.
4
Ha asistido a capacitaciones que le permitan
actualizar sus conocimientos y desarrollar de forma
eficiente sus funciones?
1 1 1

0

0 1 1
Las capacitaciones no se efectan de acuerdo a la
funcin y actividades que cada servidor desempea.
5
Se reconoce como elemento esencial las
competencias profesionales de los servidores?
1 1 1 1 1 1 1
6
Los servidores tienen deseo de superarse para
contribuir con la institucin?
1 1 1 1 1 1 1
7 Sus habilidades son valoradas en la institucin? 1 0 1 1 0 1 0
No se mantiene un parmetro para valorar las
habilidades de los servidores pblicos
TOTAL 7 5 7 6 4 7 5 41


CP = CT = 41 =
84%


CP 49


Confianza =
84%


Riesgo

= 16%



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04

CI23/41

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL
ALCANCE: Adhesin a las polticas institucionales
OBJETIVO: Determinar si los servidores pblicos del nivel de apoyo observarn las polticas institucionales y las especficas
aplicables a sus respectivas reas de trabajo.
N PREGUNTA
COORDINACIN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANC. PRESUP. CONTAB. TESORE. BODEGA
A.
FIJOS
ADQUIS.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 Se han establecido polticas institucionales?

0

0

0

0

0

0

0
No se han establecido
polticas institucionales
2
Las polticas institucionales se encuentran
difundidas en el personal?
0

0

0

0

0

0

0
Al no existir polticas
institucionales estas no pueden
ser difundidas
3
Se han implantado controles para la adhesin de las
polticas?
0

0

0

0

0

0

0 No existe ningn tipo de control
TOTAL

0

0

0

0

0

0

0 0





CP = CT = 0 =
0%


CP 21



Confianza =
0%


Riesgo =
100%







INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04

CI24/41

142


CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : EVALUACIN DE RIESGOS
ALCANCE: OBJETIVOS GLOBALES DE LA INSTITUCIN
OBJETIVO: Determinar que los objetivos de la institucin se encuentren bien definidos que permitan realizar una adecuada valoracin de riesgos
y proponer actividades de control.
N PREGUNTAS
COORDINACIN FINANCIERA
OBSERVACIONES
FINANCI. PRESUP. CONTAB. TESORER. BODEGA
ACTIV.
FIJ.
ADQUISIC
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1
Los objetivos de la institucin son claros y
conducen al establecimiento de metas?
1

1

1

1

1

1

1

2
Los objetivos se han definido en base a la
estructura organizacional?
1

1

1

1

0 1

0
Las unidades de bodega y adquisiciones
desconocen con que bases se han
definido los objetivos institucionales
3
La administracin evala el cumplimiento de
los objetivos institucionales?
1

1

1

1

1

1

1

4
La institucin cumple con leyes y regulaciones
establecidas en el pas para las entidades del
sector pblico?
1

1

1

1

1

1

1


5
Cundo los objetivos de la institucin no estn
siendo cumplidos la administracin toma las
debidas precauciones?
1

1

1

1

1

1

1



TOTAL 5

5

5

5

4

5

4

33

CP
=
CT
=
33
=
94%


CP 35


Confianza =
94%

Riesgo
=
6%

INICIALES FECHA
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Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-07


CI25/41

143


CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : EVALUACIN DEL RIESGO
ALCANCE: OBJETIVOS A NIVEL DE LA COORDINACIN FINANCIERA
OBJETIVO: Determinar que los objetivos de la coordinacin se encuentren bien definidos que permitan realizar una adecuada valoracin de
riesgos y proponer actividades de control.
N PREGUNTAS
COORDINACIN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANCI. PRESUP. CONTAB. TESORER. BODEGA
ACTIV.
FIJ.
ADQUISIC.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1
Los objetivos de la coordinacin financiera
son claros y conducen al cumplimiento de
los objetivos institucionales?
1

1

1

1

1

1

1


2
La unidad de Talento Humano evala el
desempeo de la coordinadora con relacin
a los objetivos institucionales?

0

0

0

0

0

0

0
La coordinadora financiera no est sujeta a
los procesos de evaluacin de desempeo,
segn lo establece el Art. 83 de la LOSEP.
3
La coordinacin financiera cumple con
leyes y regulaciones establecidas en la
Institucin y en el sector pblico?
1

1

1

1

1

1

1


4
Cundo los objetivos de la coordinacin
financiera no estn siendo cumplidos la
administracin toma las debidas precauciones?
1

0

0

0

0

0

0
No se da atencin al
cumplimiento de objetivos
TOTAL 3

2

2

2

2

2

2

15

CP
=
CT
=
15
=
54%


CP 28


Confianza =
54%

Riesgo =
46%


INICIALES FECHA
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ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : EVALUACIN DEL RIESGO
ALCANCE: RIESGOS
OBJETIVO: Medir los posibles impactos y consecuencias de los riesgos identificados
N PREGUNTAS
COORDINACIN FINANCIERA
OBSERVACIONES
FINANCI. PRESUP. CONTAB. TESORER. BODEGA
ACTIV.
FIJ.
ADQUISIC.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1
Se identifican los riesgos en las diferentes
unidades financieras y se discuten
abiertamente con la Coordinadora
Financiera?
1

1

1

1

1

1

1


2
Se clasifican los riesgos segn el nivel de
importancia?
0

0 1

0

0 1

1

El personal no distingue claramente el
nivel de riesgo
3
Identificado un riesgo en las unidades
financieras se involucra a toda la
coordinacin?

0

0

0 1

1

0 1

Se da a conocer a toda la
coordinacin cuando la incidencia es
grave
4
Se analizan los riesgos y se toman acciones
para mitigarlos?
1

1

0 1

1

0

0
Existen riesgos leves por lo tanto no
se toma ninguna accin
5
En caso de cumplirse un determinado
riesgo existen medidas de precaucin para
actuar?
1

1

0 1

1

0

0
Si existen medidas de precaucin,
pero no son difundidas a todo el
personal.
TOTAL 3

3

2

4

4

2

3

21

CP
=
CT
=
21
=
60 %


CP 35


Confianza =
60%

Riesgo =
40%
INICIALES FECHA
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TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : EVALUACIN DE RIESGOS
ALCANCE: MANEJO DEL CAMBIO
OBJETIVO: Verificar si los ambientes econmicos, polticos y reguladores cambian y envuelven la actividad en la institucin.
N PREGUNTAS
COORDINACIN FINANCIERA
OBSERVACIONES
FINANCI. PRESUP. CONTAB. TESORER. BODEGA
ACTIV.
FIJ.
ADQUISIC.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
S
I NO SI NO
1
Existen controles que aseguren que las
acciones de la Coordinacin Financiera se
llevan a cabo correctamente?
1

1

1

1

1

1

1


2
Se le comunica al personal sobre los riesgos
posibles que pueden afectar a la institucin?
1

1

0 1

1

0

0
Se comunica al personal de las unidades
que pueden correr riesgos graves
3
El personal est en la capacidad de
reaccionar frente a los riesgos?
1

1

0 1

1

0

0
El personal solamente conoce los
riesgos que pueden afectar a cada
unidad
4
Existe algn mecanismo para anticiparse a
los cambios que pueden afectar a la
institucin?

0

0

0

0

0

0

0
La institucin no ha diseado mecanismos
para anticiparse a los eventos
desfavorables.
TOTAL 3

3

1

3

3

1

1

15

CP
=
CT
=
15
=
54%


CP 28


Confianza =
54%

Riesgo =
46%
INICIALES FECHA
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Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-07

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TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE: ACTIVIDADES DE CONTROL
ALCANCE: TALENTO HUMANO
MOTIVO DEL EXAMEN: Determinar si en el nivel de apoyo a la gestin y en las funciones asignadas se aplican los controles preventivos, detectivos, manuales,
computarizados y controles administrativos.
N PREGUNTA
COORDINACIN FINANCIERA OBSERVACIONES
FINANC. PRESUP. CONTAB. TESORE. BODEGA A. FIJOS ADQUIS.

SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 La institucin cuenta con un Plan de Talento Humano?

0

0

0

0

0

0

0
La unidad de Talento Humano no ha
definido un plan de talento humano.
2
La Unidad de Talento Humano dispone de un manual de
clasificacin de puestos?

0

0

0

0

0

0

0
La Unidad de Talento Humano no
ha dispone de un Manual de
Clasificacin de Puestos
3
Para el ingreso y seleccin de personal al servicio pblico
se consideran los requisitos de ley?
1

1

1

1

0 1

0
Si se consideran los requisitos legales
que exige la ley, pero no se aplican todas
las disposiciones legales para la
seleccin del personal
4
Se realiza concurso de mritos y oposicin para la
incorporacin del personal?

0

0

0

0

0

0

0
No se realizan concurso de mrito
y oposicin
5
Los directivos de la institucin en coordinacin con la
Unidad de Talento Humano promueven la capacitacin,
entrenamiento y desarrollo profesional del personal?
1

1

1

0

0 1

1

Si se promueve la capacitacin y
entrenamiento profesional, pero no cubre
los requerimientos de todo el personal.
6
El rea de Talento humano realiza el seguimiento de los
resultados de las capacitaciones efectuadas?
1

1

1

0

0 1

0
Si se realiza seguimiento al personal
que se capacita con recursos
institucionales.
7
El servidor que es capacitado transmite y pone en prctica
los conocimientos adquiridos?
1

1

1

1

1

1

1


8
La unidad de Talento Humano difunde polticas y
procedimientos para la evaluacin del desempeo?
1

1

1

1

1

1

1


9
La evaluacin del desempeo se sujeta a la escala de
calificaciones normada por la Ley?
1

1

1

1

1

1

1




TOTAL 6 6 6 4 3 6 4 35

INICIALES FECHA
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Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-09

CI29/41

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N PREGUNTA
COORDINACIN FINANCIERA
OBSERVACIONES
INANC. PRESUP. CONTAB. TESORE. BODEGA A. FIJOS ADQUIS.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
10
La evaluacin sirve de base para aplicar ascenso y baja de
cargos?
1

1

1

1

1

1

1

11
Los servidores que han obtenido calificaciones bajas
son nuevamente evaluados?
0

0

0

0

0

0

0
Los servidores con puntajes insuficientes
no son nuevamente evaluados, pero si
reciben amonestaciones verbales y
mantienen la misma denominacin del
puesto.
12
El ascenso del servidor en la carrera administrativa se
realiza previo el concurso de mritos y oposicin?
0

0

0

0

0

0

0
Se efectan de acuerdo a
disposiciones institucionales.
13
Los directivos y el personal cumplen con normas y
procedimientos relacionados con su profesin y puestos
de trabajo?
1

1

1

1

1

1

1


14
Se establecen procedimientos y mecanismos para
controlar la asistencia y permanencia de los servidores en
el lugar de trabajo?
1

1

1

1

1

1

1


15
La unidad de Talento Humano mantiene archivado los
expedientes de los servidoras debidamente clasificados y
actualizados?
1

1

1

1

1

1

1

Si estn debidamente
clasificados, pero estn
desactualizados
16
Estn correctamente asignadas las escalas de
remuneraciones de los servidores?
1

1

1

0

0 1

1

No se reconoce el nivel de estudios
y el perfil profesional para asignar
las escalas remunerativas.
17
En caso de creacin de un nuevo cargo o
de aumento de remuneracin se somete a las normas
presupuestarias?
1

1

1

1

1

1

1


18
Se han establecido procedimientos para presentar
quejas y/reclamos?
1

1

1

1

1

1

0
Existe nicamente un buzn de
quejas, pero no se da atencin a
los requerimientos.

TOTAL 7 7 7 6 6 7 6 46


CP = CT = 81 = 64%





CP 126




Confianza = 64%




Riesgo = 36%



INICIALES FECHA
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TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : INFORMACIN Y COMUNICACIN
ALCANCE: INFORMACIN
OBJETIVO:Capturar informacin pertinente, financiera y no financiera, relacionada con actividades tanto internas como externas.
N PREGUNTAS
COORDINACIN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANCI. PRESUP. CONTAB. TESORER. BODEGA
ACTIV.
FIJ.
ADQUISIC.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1
La informacin es recopilada mediante sistemas
de informacin?
1

1

1

1

1

1

1

En la coordinacin financiera
se maneja el sistema SINFO.
2
La informacin generada por los servidores de las
diferentes unidades financieras es procesada y
comunicada oportunamente?
1

1

1

1

1

1

1


3 El sistema implementado admite actualizaciones? 1

1

1

1

1

1

1



TOTAL 3

3

3

3

3

3

3

21


CP
=
CT
=
21
=
100 %


CP 21


Confianza =
100%

Riesgo =
0,00%


INICIALES FECHA
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TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE :INFORMACIN Y COMUNICACIN
ALCANCE: COMUNICACIN
OBJETIVO: Apoyar la difusin y sustentacin de sus valores ticos, as como los de misin, polticas, objetivos, y resultados de su gestin.
N PREGUNTAS
COORDINACIN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANCI. PRESUP. CONTAB. TESORER. BODEGA ACTIV. FIJ. ADQUISIC.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1
La informacin que recibe la coordinadora
financiera por parte de la mxima autoridad
es comunicada a todo el personal con
claridad y efectividad?
1

0 1

1

0 1

0
La informacin si es comunicada
en ciertas unidades, pero no es
socializada a todo el personal.
2
Existen canales abiertos de comunicacin
de abajo hacia arriba en la Coordinacin
Financiera?
1

1

1

1

1

1

1

3
La administracin mantiene actualizado al
Prefecto del desempeo en la Coordinacin
Financiera?
1

1

1

1

1

1

1

4
Se comunica los aspectos relevantes del
control interno en la institucin?
1

0 1

1

0 1

0
No se han socializado y difundido
los controles que se deben llevar a
cabo en la institucin y en cada
unidad.
5
Existe comunicacin abierta con los
Auditores externos? ( Contralora General
del Estado)
1

1

1

1

1

1

1


TOTAL 5

3

5

5

3

5

3

29

CP
=
CT
=
29
=
83%


CP 35


Confianza =
83%

Riesgo =
17%

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TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : SUPERVISIN Y MONITOREO
ALCANCE: ACTIVIDADES DE MONITOREO
OBJETIVO: Determinar si las actividades de monitoreo sobre la efectividad del control interno son prcticas y seguras en las
operaciones diarias de la institucin.
N PREGUNTAS
COORDINACIN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANCI. PRESUP. CONTAB. TESORER. BODEGA ACTIV. FIJ. ADQUISIC.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1
Se supervisa al personal en las
actividades regulares que desempea?
1

1

1

1

1

1

1


2
Se realiza verificaciones de registros
con la existencia fsica de los recursos?
1

1

1

1

1

1

1


3
Se analizan los informes de auditora
externa?
1

0 1

1

0 1

0
Si se analizan los informes de
auditora, pero no son
difundidos al todo el personal.

TOTAL 3

2

3

3

2

3

2

18


CP
=
CT
=
18
=
86%


CP 21


Confianza
=
86%

Riesgo
=
14%



INICIALES FECHA
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Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-12

CI33/41

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TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
COMPONENTE : SUPERVISIN Y MONITOREO
ALCANCE: REPORTE DE DEFICIENCIAS
OBJETIVO: Comparar las debilidades y oportunidades de mejoramiento del sistema de control, junto con la magnitud del riesgo y la
probabilidad de ocurrencia.
N PREGUNTAS
COORDINACIN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANCI. PRESUP. CONTAB.
TESORER
.
BODEGA ACTIV. FIJ.
ADQUISI
C.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1
Se comunica los hallazgos de deficiencias
a los superiores inmediatos y a los
responsables de la funcin o actividad
implicada?
1

1

1

1

1

1

1

2
Cundo los hallazgos cruzan los lmites
organizacionales, se informa al nivel
directivo para que se tome las medidas
necesarias?
1

1

1

1

1

1

1

3
Se efecta un seguimiento del
cumplimiento de recomendaciones que
permitan superar las deficiencias?
1

1

1

1

1

1

1


TOTAL 3

3

3

3

3

3

3

21


CP
=
CT
=
21
=
100%


CP 21


Confianza
=
100%

Riesgo
=
0%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-11
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-12

CI34/41

152
4.2.3.3 MATRIZ DE PONDERACIN DEL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
Tabla 32: MATRIZ DE PONDERACIN DEL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO DE LAS
COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AO 2010
N PREGUNTA PONDERACIN
COORDINACIN
ADMINISTRATIVA
COORDINACIN
FINANCIERA
CALIFICACIN CALIFICACIN
AMBIENTE DE CONTROL
1 Tiene la entidad un cdigo de tica? 10 0 0
2
Los servidores pblicos cumplen y
fomentan un comportamiento basado en
valores humanos, tica y moral hacia sus
dependientes?
10 10 10
3
Existen disposiciones disciplinarias en la
entidad?
10 10 7
4
Se establecen mecanismos para
promover la incorporacin del personal a
los valores ticos?
10 10 7
5
Mantiene comunicacin y fortalecimiento
sobre temas valores ticos y de conducta?
10 8 10
6
Existen sanciones para quienes no
respetan los valores ticos?
10 10 10
7
La institucin cuenta con un sistema de
planificacin anual?
10 10 10
8
Conoce usted si el sistema de
planificacin incluye la formulacin,
ejecucin, control, seguimiento y
evaluacin?
10 8 4
9
Se cuenta con planes operativos anuales
tomando como base la misin y visin
institucional?
10 10 10
10
Se establecen indicadores de gestin que
permitan evaluar el cumplimiento de los
fines, objetivos y la eficiencia de la gestin
de las coordinaciones?
10 0 0
11
La administracin del talento humano se
aplica de acuerdo a las disposiciones
legales?
10 8 10
12
Los servidores conocen si la unidad de
talento humano aplica el subsistema de
clasificacin de puestos?
10 5 4
13
Se aplica un sistema peridico de
evaluacin del desempeo?
10 10 10
14
Se establecen acciones orientadas a la
rotacin del personal?
10 3 1
15
Conoce usted si existe un plan de
promociones y ascensos para los
servidores?
10 0 0
CI35/41

153
16
Es adecuada la carga de trabajo, en
especial para los coordinadores y jefes de
unidad?
10 10 10
17
La coordinacin administrativa cuenta con
un organigrama estructural y funcional?
10 10 10
18
La estructura organizativa de la
coordinacin financiera es apropiada y se
encuentra claramente detallada?
10 10 6
19
La estructura organizativa es consistente
con el cumplimiento de su misin y los
objetivos organizacionales?
10 10 7
20
Est adecuadamente difundido a travs
de toda la organizacin?
10 8 7
21
El organigrama esta complementado con
un orgnico funcional actualizado y el
mismo se lleva a la prctica?
10 10 4
22
Se encuentran bien definidos los niveles
jerrquicos y funciones para cada uno de
sus servidores?
10 10 10
23 Existe delegacin de funciones? 10 10 10
24
Se toma en cuenta la antigedad de
trabajo de los empleados para delegar
responsabilidad y autoridad?
10 5 6
25
Los cargos ms altos de la organizacin
son cubiertos por personal con la
competencia, capacidad, integridad y
experiencia profesional?
10 5 7
26
El delegado es responsable de las
decisiones y omisiones que tome?
10 10 10
27
Los coordinadores revisan si se est
cumpliendo con las funciones designadas a
los jefes de cada unidad?
10 10 10
28
Existe el nmero adecuado de personal
tomando encuentra la complejidad de las
actividades y sistemas que se maneja?
10 10 9
29
Conoce usted las funciones a desarrollar
en su cargo?
10 10 10
30
Se encuentra usted realizando las tareas
para las que fue contratado?
10 10 10
31
El personal cumple con los requisitos del
perfil del cargo que desempea?
10 10 6
32
Ha asistido a capacitaciones que le
permitan actualizar sus conocimientos y
desarrollar de forma eficiente sus
funciones?
10 8 7
33
Se reconoce como elemento esencial las
competencias profesionales de los
servidores?
10 10 10
34
Los servidores tienen deseo de superarse
para contribuir con la entidad?
10 10 10
35
Sus habilidades son valoradas en la
organizacin?
10 5 6
CI36/41

154
36
Se han establecido polticas
institucionales?
10 0 0
37
Las polticas institucionales se
encuentran difundidas en el personal?
10 0 0
38
Se han implantado controles para la
adhesin de las polticas?
10 0 0

TOTAL CONFIANZA AMBIENTE DE
CONTROL
380 280 259

EVALUACIN DE RIESGOS
39
Los objetivos de la institucin son claros y
conducen al establecimiento de metas?
10 10 10
40
Los objetivos se han definido en base a la
estructura organizacional?
10 10 7
41
La administracin evala el cumplimiento
de los objetivos institucionales?
10 5 10
42
La institucin cumple con leyes y
regulaciones establecidas en el pas para
las entidades del sector pblico?
10 10 10
43
Cundo los objetivos de la institucin no
estn siendo cumplidos la administracin
toma las debidas precauciones?
10 10 10
44
Los objetivos de la coordinacin
administrativa son claros y conducen al
cumplimiento de los objetivos
institucionales?
10 10 10
45
La unidad de talento humano evala el
desempeo de la coordinadora con
relacin a los objetivos institucional?
10 0 0
46
La coordinacin administrativa cumple con
leyes y regulaciones establecidas en la
Institucin y en el sector pblico?
10 10 10
47
Cundo los objetivos de la coordinacin
administrativa no estn siendo cumplidos la
administracin toma las debidas
precauciones?
10 10 1
48
Se identifican los riesgos en las diferentes
unidades administrativas y se discuten con
la Coordinadora Administrativa?
10 10 10
49
Se clasifican los riesgos segn el nivel de
importancia?
10 8 4
50
Identificado un riesgo en las unidades
administrativas se involucra a toda la
coordinacin?
10 8 4
51
Se analizan los riesgos y se toman
acciones para mitigarlos?
10 5 6
52
En caso de cumplirse un determinado
riesgo existen medidas de precaucin para
actuar?
10 8 6
CI37/41

155
53
Existen controles que aseguren que las
acciones de la Coordinacin Administrativa
se llevan a cabo correctamente?
10 10 10
54
Se le comunica al personal sobre los
riesgos posibles que pueden afectar a la
institucin?
10 8 6
55
El personal est en la capacidad de
reaccionar frente a los riesgos?
10 8 6
56
Existe algn mecanismo para anticiparse
a los cambios que pueden afectar a la
institucin?
10 0 0

TOTAL CONFIANZA EVALUACIN DE
RIESGOS
180 138 120

ACTIVIDADES DE CONTROL
57
La entidad cuenta con un Plan de Talento
Humano?
10 0 0
58
La Unidad de Talento Humano dispone de
un manual de clasificacin de puestos?
10 0 0
59
Para el ingreso y seleccin al servicio
pblico se consideran los requisitos de ley?
10 3 7
60
Se realiza concurso de mritos y
oposicin para la incorporacin del
personal?
10 0 0
61
Los directivos de la institucin en
coordinacin con la Unidad de Talento
Humano promueven la capacitacin,
entrenamiento y desarrollo profesional del
personal?
10 8 7
62
El rea de Talento humano realiza el
seguimiento sistemtico de los resultados
de las capacitaciones efectuadas?
10 8 6
63
El servidor que es capacitado transmite y
pone en prctica los conocimientos
adquiridos?
10 10 10
64
La unidad de Talento Humano difunde
polticas y procedimientos para la
evaluacin del desempeo?
10 10 10
65
La evaluacin del desempeo se sujeta a
la escala de calificaciones normada por la
Ley?
10 10 10
66
La evaluacin sirve de base para aplicar
ascenso y baja de cargos, as como otros
estmulos que contemplen la Ley?
10 10 10
67
Los servidores que han obtenido
calificaciones bajas son nuevamente
evaluados?
10 0 0
68
El ascenso del servidor en la carrera
administrativa se realiza previo el concurso
de mritos y oposicin?
10 0 0
CI38/41

156
69
Los directivos y el personal cumplen con
las, normas y procedimientos relacionados
con su profesin y puestos de trabajo?
10 10 10
70
Se establecen procedimientos y
mecanismos para controlar la asistencia y
permanencia de los servidores en el lugar
de trabajo?
10 10 10
71
La unidad de Talento Humano mantiene
archivado los expedientes de los servidoras
debidamente clasificados y actualizados?
10 10 10
72
Estn correctamente asignadas las
escalas de remuneraciones de los
servidores?
10 3 7
73
En caso de creacin de un nuevo cargo o
de aumento de remuneracin se somete a
las normas presupuestarias?
10 10 10
74
Se han establecido procedimientos para
presentar quejas y/reclamos?
10 10 9

TOTAL CONFIANZA ACTIVIDADES DE
CONTROL
180 110 116

INFORMACIN Y COMUNICACIN
75
La informacin es recopilada mediante
sistemas de informacin?
10 10 10
76
La informacin generada por los
servidores de las diferentes unidades
administrativas es procesada y comunicada
oportunamente?
10 10 10
77
El sistema implementado admite
actualizaciones?
10 10 10
78
La informacin que recibe las
coordinadoras administrativa y
financiera por parte de la mxima
autoridad es comunicada a todo el
personal con claridad y efectividad?
10 3 6
79
Existen canales abiertos de comunicacin
de abajo hacia arriba en la Coordinacin
Administrativa?
10 10 10
80
La administracin mantiene actualizado al
Prefecto del desempeo en la Coordinacin
Administrativa?
10 10 10
81
Se comunica los aspectos relevantes del
control interno en la institucin?
10 3 6
82
Existe comunicacin abierta con los
Auditores externos?
( Contralora General del Estado)
10 10 10

TOTAL CONFIANZA INFORMACIN Y
COMUNICACIN
80 65 71

SUPERVISIN Y MONITOREO
83
Se supervisa al personal en las
actividades regulares que desempea?
10 10 10
CI39/41

157
84
Se realiza verificaciones de registros con
la existencia fsica de los recursos?
10 10 10
85
Se analizan los informes de auditora
externa?
10 5 6
86
Se comunica los hallazgos de deficiencias
a los superiores inmediatos y a los
responsables de la funcin o actividad
implicada?
10 10 10
87
Cundo los hallazgos cruzan los lmites
organizacionales, se informa al nivel
directivo para que se tome las medidas
necesarias?
10 10 10
88
Se efecta un seguimiento del
cumplimiento de recomendaciones que
permitan superar las deficiencias?
10 10 10

TOTAL CONFIANZA SUPERVISIN Y
MONITOREO
60 55 56

TOTALES: 880 648 621


















INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-13
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-14

CI40/41

158

4.2.3.4 DETERMINACIN DEL RIESGO

CONFIANZA PONDERADA COORDINACIN ADMINISTRATIVA
Cuadro 3: CONFIANZA PONDERADA COORDINACIN ADMINISTRATIVA






CONFIANZA PONDERADA COORDINACIN FINANCIERA
Cuadro 4: CONFIANZA PONDERADA COORDINACIN FINANCIERA






TABLA DE RIESGO Y CONFIANZA COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y
FINANCIERA
Tabla 33: RIESGO Y CONFIANZA DEL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
RIESGO Y CONFIANZA
RANGO RIESGO CONFIANZA
15%-50% ALTO BAJA
51%-75% MEDIO MODERADA
76%-95% BAJO ALTA
CONFIANZA = MODERADA RIESGO = MEDIO


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-13
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-14


100



621 100
880

70.57

100



648 100
880

73.63
CI41/41

159
4.2.3.5 INFORME DE CONTROL INTERNO


Lcda.
Trnsito Lluco
COORDINADORA ADMINISTRATIVA DEL GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE
LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
Presente.-

De nuestra consideracin:

En atencin al oficio emitido el 06 de junio del 2011 en el cual se nos permite realizar
una Auditora de Gestin al Talento Humano de las Coordinaciones Administrativa y
Financiera del Gobierno Autnomo Descentralizado de la Provincia de Chimborazo para
el ejercicio fiscal 2010, efectuamos la evaluacin del control interno a las unidades de
cada coordinacin.

Los resultados obtenidos ponemos a su consideracin con el fin de que nuestras
recomendaciones sean consideradas.

1. EVALUACIN AL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DE LAS COORDINACIONES
ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH.

1. COMPONENTE: AMBIENTE DE CONTROL
DEBILIDADES

La institucin no cuenta con un Cdigo de tica, formalmente establecido y difundido en
el personal por lo que no han recibido capacitacin a cerca de integridad y valores ticos.
La institucin no ha establecido indicadores de gestin que permitan evaluar el
cumplimiento de los fines, objetivos y la eficiencia de la gestin.
No se han establecido polticas y prcticas necesarias para asegurar una apropiada
planificacin y administracin del talento humano.
Las Coordinaciones Administrativa y Financiera mantienen sus correspondientes
organigramas estructurales que no estn definidos en su totalidad; se cuenta con un
orgnico funcional desactualizado y no est difundido en el personal.

En el Nivel de Apoyo a la Gestin no se lleva a cabo una adecuada delegacin de
autoridad ya que se considera al personal idneo para suplir cargos jerrquicos altos.



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-15
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-18

P1 1/5

160
Los servidores no mantienen un nivel de competencia que asegure una actuacin
ordenada, eficaz y eficiente en el desempeo de sus funciones. Ya que no se aplican
procesos de contratacin establecidos en la ley.

RECOMENDACIONES
A la Coordinadora Administrativa y Jefe de la Unidad de Talento Humano y
Fortalecimiento Institucional
Diseo e implementacin de un Cdigo de tica, as como la difusin y capacitacin
mediante el desarrollo de seminarios, taller, charla o conferencia de principios y valores
ticos efectuados por lo menos una vez al ao, para que formen parte del
comportamiento y conducta de los servidores.
Elaborar una lista de indicadores de gestin de acuerdo a las necesidades de la
institucin, que nos permita determinar el grado de cumplimiento de los fines, objetivos
institucionales, etc., adems obtener resultados de lo planificado y lo ejecutado con
relacin al presupuesto.
Aplicar el marco legal que regulan las relaciones laborales como la Ley Orgnica de
Servicio Pblico, Normas de Control Interno para las entidades del Sector Pblico,
resoluciones,polticas y prcticas de recursos humanos (capacitacin y entrenamiento,
evaluaciones del desempeo laboral, incentivos al personal, promociones y ascensos,
rotacin de personal etc.) y dems normativa institucional interna.
Actualizar el orgnico funcional del Nivel de Apoyo a la Gestin de acuerdo a las
responsabilidades, acciones, cargos, niveles jerrquicos y funciones asignados para
cada uno de los servidores; y difundirse en el personal.
Asignar cargos segn el personal ms capacitado, competitivo y con experiencia
profesional; Conocer y aplicar las leyes, normas, polticas o reglamentos referentes a la
delegacin de autoridad y responsabilidad, difundirlas y verificar el cumplimiento; Prever
personal para reemplazar funciones en el caso de enfermedad o vacaciones de
servidores; Inspeccionar el trabajo en las unidades donde exceda el personal.
Especificar los niveles de competencias necesarios para los distintos puestos y disear
programas de capacitacin para mantener los niveles de competencia requeridos.
Establecer polticas especficas para el Nivel de Apoyo a la Gestin, e implantarse
medidas y mecanismos propicios para difundirlas.





INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-15
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-18

P1 2/5

161

2. COMPONENTE: EVALUACIN DEL RIESGO

DEBILIDADES
No se encuentran definidos los objetivos especficos para la Coordinacin Financiera;
mientras que los objetivos que se establecen no se encuentren difundidos.

No se realiza un anlisis de los riesgos en los que pueden incurrir las Coordinaciones
Administrativa y Financiera, no se clasifican de acuerdo a su importancia, no se toman
acciones para mitigarlos, adems no se involucra a todas las unidades para proponer
medidas de precaucin en el caso de ocurrencia.

Los servidores del nivel de apoyo a la gestin conocen nicamente los riesgos que
puedan afectar a su respectiva unidad, por lo cual los servidores no se encuentran
preparados para reaccionar ante riesgos graves que se pueden suscitarse en la
institucin.

RECOMENDACIONES

A la Coordinadora Financiera

Reestructurar el objetivo general de la Coordinacin Financiera y definir los objetivos
especficos en base a la estructura organizacional; mantener difundido los objetivos
existentes a todos los servidores del Nivel de Apoyo a la Gestin.

A la Unidad de Talento Humano y Fortalecimiento Institucional

Establecer parmetros de evaluacin para las Coordinadoras Administrativa y
Financiera y determinar el nivel de eficacia y eficiencia de sus funciones, mediante la
aplicacin de indicadores de gestin del puesto, conocimientos, competencias tcnicas
del puesto, competencias universales, trabajo en equipo, iniciativa y liderazgo, evaluacin
del ciudadano y dems indicadores.

Identificar y analizar los factores internos y externos que pueden constituir un riesgo
para la institucin, considerar su relevancia para relacionarlos con las actividades de la
institucin de manera que se logre mitigarlos.

Establecer claramente y difundir al personal tanto de las Coordinaciones Administrativa y
Financiera la planeacin de la administracin de riesgos, y comunicar su adaptacin
frente a los cambios; Convocar a reuniones peridicas en las que se comunicar a todo
los servidores de las unidades el anlisis de posibles riesgos en los que se puede
incurrir. Proponer dentro del plan operativo anual la asignacin para efectuar actividades
y medidas determinadas que permitan disminuir riesgos.



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-15
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-18

P13/5

162
3. COMPONENTE: ACTIVIDADES DE CONTROL

DEBILIDADES

No se ha definido un plan de talento humano.
La institucin no dispone de un manual de clasificacin de puestos.
No se aplican procedimientos de seleccin del personal.
No se realizan concurso de mrito y oposicin para el ingreso al servicio pblico y
ascensos.
No existe rotacin del personal en todas las reas.
No se ha establecido procedimientos para presentar quejas y reclamos.

RECOMENDACIONES

A la Unidad de Talento Humano y Fortalecimiento Institucional

Se deber definir un Plan de talento humanoy difundir a todos los servidores de la
institucin.

Formular y revisar peridicamente un Manual de Clasificacin de puestosque contenga la
descripcin de las tareas, responsabilidades, el anlisis de las competencias, requisitos
de todos los puestos y los niveles de remuneracin.

Efectuar concursos de mritos y oposicin para la seleccin y contratacin del nuevo
personal, considerando las disposiciones legales, garantizando a los aspirantes su
participacin sin discriminacin alguna. Igualmente para los ascensos en el que se
evaluar la eficiencia de los servidores; aos de servicio, experiencia, grado acadmico,
y el rendimiento en sus funciones, y cumplir los requisitos establecidos para el puesto.
La rotacin de los servidores, para ampliar sus conocimientos y experiencias,
debindose ser organizada dentro de perodos preestablecidos, en base a criterios
tcnicos y en reas similares para no afectar la operatividad interna de la entidad.
Se deber aplicar procedimientos de quejas sofisticados y modernos para receptar y
solucionar los problemas generados.

4. COMPONENTE: INFORMACIN Y COMUNICACIN
DEBILIDADES
El Nivel de Apoyo a la Gestin cuenta con sistemas de informacin automatizados, que
permiten registrar, procesar, resumir e informar las operaciones efectuadas; No
obstante tambin se lleva a travs de archivos manuales, lo que provoca que cierta
informacin se pueda extraviar.



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-15
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-18

P14/5

163
No se da a conocer en el momento preciso los aspectos relevantes del control interno
adoptados en la institucin.
RECOMENDACIONES

A la Unidad de Sistemas Informticos y Coordinadora Administrativa

Modernizar los sistemas de informacin segn los avances tecnolgicos, de manera que
no se apliquen procedimientos ambiguos y la informacin sea oportuna y confiable para
la toma de decisiones. Establecer los controles pertinentes para que garanticen
razonablemente la calidad de la informacin.Coordinar la informacin interna entre las
diferentes unidades de la coordinacin financiera con el fin de garantizar la disponibilidad,
accesibilidad y oportunidad de la informacin para un mejor desempeo de los
servidores.

A la Coordinadora Administrativa
Incorporar mecanismos de control interno en la institucin los mismos que deben ser
conocidos y aplicados por el personal para lograr el cumplimiento y el logro de sus
objetivos.
5. COMPONENTE: SUPERVISIN Y MONITOREO
DEBILIDADES
Las recomendaciones y observaciones emitidas por la Contralora General del Estado
son difundidas nicamente en las unidades que se deben emprender acciones urgentes.

Los hallazgos de deficiencias solamente son comunicados a las autoridades cuando las
debilidades son graves.

RECOMENDACIONES

A la Coordinadora Administrativa

Establecer procedimientos de seguimiento y evaluar el funcionamiento de los diversos
controles, con el fin de determinar la calidad del control interno y aplicar las
modificaciones que sean pertinentes y estos puedan ser difundidos y ejecutados por el
personal. Monitorear en forma continua las operaciones y adoptar de inmediato las
medidas correctivas y recomendaciones que ayudaran a mejorar la gestin
administrativa-financiera de la institucin.

Mantener comunicado al prefecto sobre los hallazgos y puntos crticos determinados en
auditoras pasadas para que se pueda determinar las acciones preventivas o correctivas
oportunas que solucionen los problemas.

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-15
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-18

P15/5

164
4.2.3.6 ORDEN DE TRABAJO

ASUNTO:ORDEN DE TRABAJO
FECHA: 20/07/2011


Por el presente se estipula el desarrollo de la Auditora de Gestin al Talento Humano de
las Coordinaciones Administrativa y Financiera del Gobierno Autnomo Descentralizado
de la Provincia de Chimborazo; sujetndose a las normas, procedimientos y otras
disposiciones legales de la profesin, para lo cual se elaborara el Plan Especfico, los
correspondientes Papeles de Trabajo con ndices, marcas y referenciaciones, as como el
Borrador del Informe.



Atentamente,



Mara Fernanda Cando Chafla Nelly Fernanda Melndrez Cruz
Egresada Escuela de Contabilidad y Auditora Egresada Escuela de Contabilidad y Auditora










INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-20
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-20

P2 1/1

165
4.2.3.7 MEMORANDO DE PLANIFICACIN
Entidad: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO - COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
Perodo: Perodo Fiscal 2010

1. REQUERIMIENTO DE LA AUDITORA
Memorando de Antecedentes
Informe de Auditora


2. FECHA DE INTERVENCIN Fecha Estimada
Orden de Trabajo 13/07/2011
Inicio del trabajo de campo 18/07/2011
Finalizacin del trabajo de campo 21/10/2011
Presentacin del informe 04/11/2011
Emisin del informe final de Auditora 07/11/2011


3. EQUIPO DE AUDITORA

Egresada Escuela de Contabilidad y Auditora Mara Fernanda Cando Chafla
Egresada Escuela de Contabilidad y Auditora Nelly Fernanda Melndrez Cruz

4. DAS PRESUPUESTADOS

FASE I Conocimiento Preliminar 3 semanas
FASE II Planificacin de la Auditora 4 semanas
FASE III Ejecucin de la Auditora 12 semanas
FASE IV Informe de Resultados 2 semanas


5. ENFOQUE DE LA AUDITORA

Auditora de Gestin al Talento Humano de las Coordinaciones Administrativa y
Financiera del Gobierno Autnomo Descentralizado de la Provincia de Chimborazo,
que permita verificar el cumplimiento de la misin, objetivos, planes, metas, y
disposiciones normativas que regulan el desempeo, con la finalidad de detectar
desviaciones e identificar posibles acciones correctivas.



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-25
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-27

P31/3

166

5.1 Objetivos

5.1.1 Objetivo General

Determinar el grado de cumplimiento de las funciones y actividades
desempeadas por el talento humano de las coordinaciones administrativa y
financiera en forma econmica, eficiente, eficaz y tica.
5.1.2 Objetivos Especficos

Realizar un diagnstico de las Coordinaciones Administrativa y Financiera
mediante un anlisis FODA.

Evaluar el sistema de control interno de las Coordinaciones Administrativa y
Financiera del G.A.D.P.CH.

Aplicar y analizar los procedimientos correspondientes a la administracin del
talento humano.

Aplicar indicadores de gestin al talento humano.

5.2 Alcance
La Auditora de Gestin al Talento Humano abarcar el ejercicio fiscal 2010, a las
Coordinaciones Administrativa y Financiera del Gobierno Autnomo
Descentralizado de la Provincia de Chimborazo.
5.3 Resumen de los resultados de la Evaluacin del Control Interno

Tabla 34: RESULTADO DE LA EVALUACIN DEL CONTROL INTERNO
COMPONENTE
COORDINACIN
ADMINISTRATIVA
COORDINACIN
FINANCIERA
CONFIANZA TIPO CONFIANZA TIPO
AMBIENTE DE CONTROL 74% MODERADA 68% MODERADA
EVALUACIN DE RIESGOS 77% ALTA 67% MODERADA
ACTIVIDADES DE CONTROL 61% MODERADA 64% MODERADA
INFORMACIN Y COMUNICACIN 81% ALTA 89% ALTA
SUPERVISIN 92% ALTA 93% ALTA



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-25
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-27

P32/3

167
5.4 Trabajo a realizar en la Fase de Ejecucin

1. Evaluacin administrativa al talento humano de las Coordinaciones Administrativa y
Financiera
Anlisis y comparacin de las funciones que realiza el personal con las funciones
establecidas en el orgnico funcional de la institucin.
Anlisis del puesto de acuerdo a los requisitos establecidos para el ingreso al
servicio pblico.
2. Evaluar los procedimientos correspondientes Seleccin y Contratacin del Personal
Determine la forma como se realizan los procedimientos para contratar personal
3. Evaluar los procedimientos correspondientes a la Evaluacin del Desempeo.
Determine y analice la forma como se efecta el procedimiento para la evaluacin
del desempeo a los servidores.
Verifique la existencia de un mecanismo de evaluacin del desempeo y los
parmetros de calificacin.
4. Evaluar los procedimientos correspondientes a los Ascensos de los Servidores
Pblicos.
Elabore y analice una hoja resumen de los ascensos efectuados en el 2010 y
determine si se aplica de acuerdo a las disposiciones legales
5. Evale los procedimientos correspondientes a Capacitacin del Personal.
Solicite el plan anual de capacitacin y evale su cumplimiento
6. Propuesta de Diagramas de Flujo de los procedimientos correspondientes a: Seleccin
del Personal, Evaluacin del Desempeo, Evaluacin de los Perodos de Prueba
Contratar Personal, Capacitacin del Personal
7. Aplicar indicadores de gestin
8. Analizar los roles de pago correspondientes al ao 2010
Verifique si las remuneraciones de los servidores pblicos se encuentran
correctamente asignadas de acuerdo a la tabla salarial 2010.
9. Elaborar una hoja de los hallazgos detectados durante la ejecucin de la auditora





INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-25
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-27

P33/3


168









4.2.4.FASE III: EJECUCIN DE LA
AUDITORA













169
FASE III
4.2.4.1 PROGRAMA DE AUDITORA

ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
COMPONENTE: COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
PERODO: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO PERODO FISCAL 2010
OBJETIVOS:
Evaluar y analizar los procedimientos relacionados con la administracin del
talento humano de las coordinaciones administrativa y financiera.
Desarrollar los hallazgos que sustenten las conclusiones y recomendaciones.

Tabla 35: PROGRAMA DE AUDITORA FASE III

N PROCEDIMIENTO REF. P/T RESPONSABLE FECHA
1
Realice la evaluacin administrativa del
talento humano de las Coordinaciones
Administrativa y Financiera.
Anlisis de funciones que realizan
los servidores pblicos y las
establecidas en el orgnico
funcional de la institucin.

Anlisis del puesto de acuerdo a los
requisitos establecidos para el
ingreso al servicio pblico.





E11/119



E11/119





M.F.C.CH.
N.F.M.C.



M.F.C.CH.
N.F.M.C.





2011-07-27
2011-07-27



2011-08-03
2011-08-03







INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-04
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-05

PA/E1/4

170

2
Evalu los procedimientos
correspondientes a la Seleccin del
Personal.
Determine y analice la forma como
se realizan los procedimientos
para seleccionar personal.



E21/1




M.F.C.CH.




2011-08-22
3

Evalu los procedimientos
correspondientes Evaluacin del
Desempeo.
Determine y analice la forma como
se efecta el procedimiento para la
evaluacin del desempeo a los
servidores.
Verifique la existencia de un
mecanismo de evaluacin del
desempeo y los parmetros de
calificacin.





E31/2



E32/2






N.F.M.C.





M.F.C.CH.







2011-08-22





2011-08-22

4
Evalu los procedimientos
correspondientes a los Ascensos de los
Servidores Pblicos.
Determine y analice la forma como
se efecta el procedimiento para los
ascensos a los servidores pblicos.
Elabore y analice una hoja resumen
de los ascensos efectuados en el
2010 y determine si se aplica de
acuerdo a las disposiciones legales.



E41/5

E42/5





M.F.C.CH.




M.F.C.CH.





2011-08-26




2011-08-26






INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-26
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-29

PA/E2/4

171







N PROCEDIMIENTO REF. P/T RESPONSABLE FECHA

5
Evalu los procedimientos
correspondientes a Capacitacin del
personal.
Determine y analice la forma como
se efecta el proceso de
capacitacin de personal.




E51/1






N.F.M.C.








2011-08-30





6
Realice los procedimientos
correspondientes a:
Seleccin del personal
Diagrama de Flujo

Evaluacin del desempeo.
Diagrama de Flujo

Evaluacin de los perodo de
prueba contratar personal
Diagrama de Flujo

Capacitacin del Personal
Diagrama de Flujo


E61/14
E65/14
E69/14

E611/14



M.F.C.CH.

N.F.M.C.


N.F.M.C.



M.F.C.CH.



2011-09-05

2011-09-05


2011-09-12



2011-09-12

7
Aplique los indicadores de gestin.
E71/7
N.F.M.C. 2011-09-19
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-09-19
Revisado por: N.F.M.C. 2011-09-20

PA/E3/4

172



8
Solicite y analice los roles de pago
correspondientes de enero a diciembre
del 2010.
Verifique si las remuneraciones
de los servidores pblicos se
encuentran correctamente
asignadas de acuerdo a la tabla
salarial 2010.


E81/26










N.F.M.C.
M.F.C.CH.







2011-09-26
2011-10-10




9
Elabore una hoja de los hallazgos
detectados durante la ejecucin de la
auditora.
E91/7
M.F.C.CH.
N.F.M.C.
2011-10-25
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-10-25
Revisado por: N.F.M.C. 2011-10-26

PA/E4/4

173

4.2.4.2 EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH.
Tabla 36: EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH.
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- ADMINISTRATIVO

NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE

SI NO

TRNSITO
LLUCO
ORTIZ
COORDINADORA
Administra los bienes y servicios de la
Institucin
Colaborar con el proceso de fortalecimiento institucional
del Gobierno de la provincia de Chimborazo.
x

Dinamizar un proceso de fortalecimiento del talento
humano en la bsqueda de mejorar incrementalmente la
capacidad institucional.
x


Propiciar un ambiente positivo de trabajo institucional y
la solucin consensuada de conflictos.
x


Coordinar la prestacin eficiente de servicios sociales al
cliente interno del Gobierno provincial de acuerdo a
reglamentos internos en coordinacin con instituciones
anexas.
x


Elaborar el Plan Anual de Adquisiciones, en base a las
necesidades de cada departamento.
x

Elaborar el Plan Operativo Anual de la Coordinacin. x


Definir normas, sistemas y procedimientos
administrativos relacionados a la utilizacin, control y
mantenimiento de los bienes de la institucin.
x


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E11/119


174
NOMBRE
CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE

SI NO


Asiste a reuniones de coordinacin con
tomas de decisiones
Coordinar, Planificar, y controlar las actividades
administrativas de Talento Humano, sistemas
informticos y servicios generales de la
Institucin.
x


Realiza reuniones con la alta direccin o
personal de la Institucin de acuerdo a los
requerimientos
Impulsar el mejoramiento continuo de la gestin
administrativa y elaboracin de herramientas para
su aplicacin.
x


Revisa documentacin para trmites
administrativos
Controlar el cumplimiento de la Ley, reglamentos
y disposiciones que tienen que ver con la correcta
administracin de recursos materiales y equipos
de la Institucin.
x


Realiza informes de su administracin de
acuerdo al requerimiento interno y externo
COMENTARIO: La seora Trnsito Lluco cumple 8 de 10 funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin para el
cargo Coordinadora Administrativa. No realiza 2 funciones ya que son competencia de la unidad de adquisiciones. Tiene la
denominacin de Servidor Pblico 12, su nivel de responsabilidad es alto.



Incumplimiento de la normativa y reglamentos


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31


175

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- ADMINISTRATIVO

REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE

SI NO

Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
X


No encontrarse en interdiccin civil X


No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos X


Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica
X

Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley X


No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico X


Presentar la declaracin patrimonial juramentada X


Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
X

COMENTARIO: La seora Trnsito Llucocumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico;
no particip en el concurso de mritos y oposicin debido a que ocupa el cargo por libre nombramiento y remocin y est excluida de
la carrera del servicio pblico segn lo seala el Art. 83 de la LOSEP en literal a.14. Posee el Ttulo de Lcda. en Ciencias de la
Educacin, carrera que no se encuentra a fin para cubrir el cargo de Coordinadora Administrativa.




No rene requisitos

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E13/119


176

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- ADMINISTRATIVO

NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN
EL ORGNICO FUNCIONAL DE LA
INSTITUCIN
CUMPLE

SI NO

BARBECHO
TIGRE FAUSTO
RODRIGO
ASISTENTE
Efectuar la recepcin, registro, control,
clasificacin, distribucin y de
documentos
Recepta, registra, controla, clasifica y
distribuye documentos
x

Tener los materiales y documentacin
necesaria para las diferentes
reuniones
Dota de materiales y documentacin para
las diferentes acciones administrativas
x

Asistencia Logstica administrativa
Atiende al cliente interno y externo x

Recepcin de llamadas telefnicas
internas como externas

Informar a Funcionarios, Empleados y
al Pblico en general sobre los
trmites
COMENTARIO: El seor Barbecho Fausto cumple 3 de las funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin para
el cargo de Asistente. Tiene la denominacin de Servidor Pblico de Apoyo 2, su nivel de responsabilidad es bajo.



Revisado o verificado


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E14/119


177


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- ADMINISTRATIVO

REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE

SI NO

Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x


No encontrarse en interdiccin civil x


No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x


Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica

x

Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x


No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x


Presentar la declaracin patrimonial juramentada x


Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
X
COMENTARIO: El seor Barbecho Fausto cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio
pblico excepto en el caso de ingreso por concurso de mritos y oposicin ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del
2010) no exige dicho requisito; posee el Ttulo de Tcnico en Computacin, carrera no a fin para cubrir el cargo de Asistente de la
Coordinacin Administrativa.



No rene requisitos




INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E15/119


178

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO

NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE

SI NO

ZARATE
ZARATE DAVID
JAVIER
JEFE DE
TALENTO
HUMANO
Cumplir y hacer cumplir el marco
legal pertinente para la gestin del
Talento
Humano.
Garantizar el desarrollo de la unidad de Talento
Humano con el cumplimiento a la Constitucin
Poltica del Estado, Ley Orgnica de Servicio
Pblico, Cdigo de trabajo y dems normativa
existente
x

Planificacin de los recursos humanos, en relacin
directa con los objetivos y requerimientos
institucionales.
x


Supervisar que todos los procesos administrativos de
Recursos Humanos se cumplan a cabalidad, con
apego a la ley
x


Asegura la aplicacin de los
subsistemas de reclutamiento,
seleccin, designacin y
contratacin
Implementar los subsistemas de Reclutamiento y
Seleccin, Capacitacin, Desarrollo de Carrera y de
Evaluacin del Desempeo, de acuerdo con la ley,
normas tcnicas y disposiciones Institucionales.
x


Supervisar, decidir y controlar la contratacin y
administracin de recursos humanos.
x


Designar al talento humano para el desempeo de
cada una de los cargos y funciones a desarrollarse en
la Institucin, aplicando procedimientos previstos (
elaboracin de pruebas ,evaluaciones, concursos)
x





INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E16/119


179



NOMBRE
CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE

SI NO


Elaborar el plan capacitacin y
Desarrollo para el personal
Levantar programas anuales de capacitacin
para el talento humano de la Institucin tomando
en cuenta los requerimientos Institucionales y el
perfil de cada talento humano.
x


Realiza la clasificacin de
Puestos y Evaluacin
Crear un Manual de clasificacin de puestos de
trabajo.
x


Garantizar el proceso de evaluacin una vez al
ao para el talento humano de acuerdo a la ley.
x


Aplicar normas, procedimientos y tcnicas de
evaluacin que permitan garantizar el sistema de
reclasificaciones, ascensos y nombramientos.
x


Coordinar reuniones con el
encargado de Fortalecimiento
institucional y seguridad,
bienestar y salud ocupacional
Controlar y supervisar las actividades de las
Secciones de Administracin de Nmina y
Beneficios, Desarrollo Organizacional y Seguridad
y Bienestar Social.
x


Actualiza el distributivo de
personal, nminas y sistema de
talento humano
Valorar los puestos de trabajo y ajustar a las
escalas remunerativas aprobadas para el talento
humano de la institucin.
x


Elabora acciones de personal
Establecer mecanismos de control y programas
de incentivos al personal de la Institucin.
x


Legalizar las acciones de personal relacionadas
con traslados administrativos, sanciones,
vacaciones, viticos, horarios y otras acciones del
personal.
x



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E17/119


180


NOMBRE
CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE

SI NO


Mantener las estadstica de
Talento Humano
Actualizar constantemente el inventario de talento
humano con su perfil tcnico, experiencia,
especialidades, y caractersticas particulares.
x


Coordinar y mantener reuniones
con todo el personal a su cargo
Asesorar a los funcionarios y autoridades de la
Institucin, sobre polticas de administracin de
Recursos Humanos.
x

COMENTARIO: El seor Zarate David cumple con 12 de 16 funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin
para la Jefatura de Talento Humano y Fortalecimiento Institucional. Tiene la denominacin de Servidor Pblico 8, su nivel de
responsabilidad es alto.

Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E18/119


181


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO

REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE

SI NO

Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x

No encontrarse en interdiccin civil x

No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x

Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x

Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x

No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x

Presentar la declaracin patrimonial juramentada x

Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
x

COMENTARIO: El seor Zarate David cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico
excepto en el caso de ingreso por concurso de mritos y oposicin ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010)
no exige dicho requisito; posee el Ttulo de Lcdo. en Jurisprudencia Ciencias Polticas y Sociales, carrera a fin para cubrir el cargo de
la Jefatura de Talento Humano.


No rene requisitos



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E19/119


182
EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
TELLO NOBOA
SARA
PATRICIA
SECRETARIA
Gestionar y Administrar todo el
archivo fsico de la oficina
Gestionar y Administrar todo el archivo fsico de la
oficina
x
Mantener actualizada la Nmina
de personal
Mantener actualizada la Nmina de personal x
Ingresar la documentacin
Ingresar la documentacin que ingresa al
departamento al CONSEDOC
x
COMENTARIO: La seora Tello Sara cumple con 3 de las funciones establecidas segn Orgnico Funcional de la Institucin para
el cargo Secretaria. Tiene la denominacin de Servidor Pblico de Apoyo 2, su nivel de responsabilidad es bajo.
Revisado o verificado
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para el
desempeo de una funcin pblica
x
Portar el carn de discapacidad CONADIS x
Estar dispuesto a ser evaluado x
Estar dispuesto a capacitarse si su perfil es insuficiente para el requerimiento de la institucin x
Portar su hoja de vida x
COMENTARIO: La seora Tello Sara cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico;
posee el Ttulo de Lcda. en Ciencias de la Educacin, carrera que no se encuentra a fin para cubrir el cargo de Secretaria de la
Unidad de Talento Humano. El ingreso de los servidores pblicos a la institucin se realiza por disposiciones legales segn los
establece el Art. 64 de la LOSEP.
Revisado o verificado

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E110/119


183

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN
EL ORGNICO FUNCIONAL DE LA
INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
BURBANO
NOBOA MARA
EUGENIA
ASISTENTE DE
CONTROL,
VITICOS
Recepcin, revisin, registro y
distribucin de la documentacin.
Recepta, registra, clasifica, despacha y
archiva la documentacin de la Unidad de
Talento Humano
x
Registro y manejo de la base de datos
de Contratos: Ocasionales, Servicios
Profesionales, a plazo fijo,
arrendamientos de servicios
Revisin, elaboracin de informes y
solicitudes de Licencia con
Remuneracin de Chferes, Servidores
Pblicos y Trabajadores.
Realiza solicitudes de licencia con
remuneracin para los Servidores Pblicos
y trabajadores.
x

Registro y ubicacin de los estudiantes
de establecimientos educativos.
Control de la nmina de practicantes a
nivel secundario y superior
x

Registro de asistencia en el Reloj
Biomtrico, permisos ocasionales,
permisos por horas.
Facilita la creacin y cambio de claves del
personal y control del reloj biomtrico
x

Anlisis de tiempos trabajados de
Servidores Pblicos, clculo de horas
suplementarias, extraordinarias y
atrasos
Recopila informacin para elaboracin de
cuadros de horas suplementarias y
extraordinarias
x

Ingresa al IESS avisos de variacin de
sueldos por horas extras y suplementarias
x
COMENTARIO: La seorita Burbano Mara cumple con 6 de las funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin
para el cargo Asistente de Control de Viticos. Tiene la denominacin de Servidor Pblico 1, su nivel de responsabilidad es medio.

Revisado o verificado

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E111/119


184

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x
No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
x
COMENTARIO: La Srta. Burbano Mara cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico
excepto en el caso de ingreso por concurso de mritos y oposicin ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010)
no exige dicho requisito; posee el Ttulo de Lcdo. en Ing. en Comercio Exterior, carrera que no se encuentra a fin para cubrir el cargo
de Asistente de Control, Viticos.

No rene requisitos




INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E112/119


185

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA
INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
JARAMILLO
GONZLEZ
MAURO
SANTIAGO
ASISTENTE DE
INFORMES,
ALIMENTACIONES
Calcular el nmero de das que
corresponde para realizar los
informes mensuales de gastos de
alimentacin de los Sr. Obreros
Realizar informes mensuales, para proceder al
pago de gastos de alimentacin,
correspondiente a los servidores pblicos y
obreros.
x
Colabora con el Dpto. de
movilizacin para tramites en el
SRI, Comisin de Trnsito,
Municipio.
Tramites en el SRI, exoneracin del impuesto
fiscal 100% de todos los vehculos de la
institucin.
x
Matriculacin de los vehculos de la entidad.
Trmites ante el SRI, Comisin de trnsito,
Municipio de Riobamba (Rodaje) y SOAT
x
Control de la hoja de movilizacin que
presentan los chferes cada quincena.
x
Realiza actividades de monitoreo
permanentes, conforme a las
actividades de la unidad.
Revisar y archivar formularios del control diario,
asistencia tanto a los obreros como
funcionarios
x
Notificar la terminacin de contratos del
personal de obreros y empleados.
x
COMENTARIO: El seor Jaramillo Mauro cumple con 5 de 6 funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin para
el cargo Asistente de informes, Alimentaciones. Cierta funcin no se cumple debido a que lo realiza la encargada de Asistente Control,
Viticos. Tiene la denominacin de Servidor Pblico 1, su nivel de responsabilidades medio.

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E113/119

Incumplimiento de la normativa y reglamentos

186


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica
x
No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica

X
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
X
COMENTARIO: El seor Jaramillo Mauro cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico,
excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de la anterior
LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Ttulo de Abogado, carrera no a fin para cubrir el cargo de Asistente de Informes y
Alimentacin.
No rene requisitos




INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E114/119


187

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN
EL ORGNICO FUNCIONAL DE LA
INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
VALDIVIEZO
ZIGA FABIN
GONZALO
ASESOR Y
CONTROL
Elaboracin de acciones de Servidores
Pblicos, Previo a su anlisis y
procedencia, referentes a vacaciones,
ascensos, sanciones, encargos, etc.
Organiza el cronograma de vacaciones del
personal
x
Desarrollo del Procedimiento Disciplinario x
Asesorar de manera oportuna en la toma
de decisiones, tanto en la Coordinacin
Administracin como a la unidad de
Talento Humano, respecto a asuntos
provenientes de otras Coordinaciones de
la institucin
Asesora en materia de seguridad jurdica y
el derecho a la Coordinacin Administrativa
Y Talento Humano
x
Registro de contratos en la Inspectora
de trabajo de Chimborazo. Efectuar trmites laborales x
COMENTARIO: El seor Valdiviezo Fabin cumple 4 de las funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin
para el cargo de Asesor y control. Tiene la denominacin de Servidor Pblico 4, su nivel de responsabilidad es medio.
Revisado o verificado


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E115/119


188


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x
No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
X
COMENTARIO: El seor Valdiviezo Fabin cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio
pblico, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de la
anterior LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Ttulo de Abogado, carrera a fin para cubrir el cargo de Asesor y Control.

No rene requisitos



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E116/119


189
EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
RODRGUEZ
VEGA ALEXIS
ARACELI
TCNICA DE
TALENTO
HUMANO
ROLES
Actualizar, Revisar y Elaborar Rol
mensual de Servidores Pblicos,
Trabajadores Sindicalizados y a
Contrato.
Actualiza, revisa y elabora rol mensual de
remuneracin de servidores pblicos y
trabajadores.
x
Elaboracin del informe mensual para
la ley de transparencia
Recopila informacin a fin de dar
cumplimiento con lo que establece la
LOTAIP
x
Realizar liquidaciones por Desahucios,
Terminacin de contratos de trabajo,
renuncias, jubilaciones, y realizar Actas
de Finiquito-MRL
Realiza Actas de Finiquito MRL x
Elaborar Rol de Alimentacin de
Trabajadores Sindicalizados, a Contrato
y Servidores Pblicos
Elabora rol de alimentaciones x
Custodio de Caja Chica Custodio de caja chica x
Proyeccin y liquidacin del Impuesto a
la Renta de Servidores Pblicos,
Trabajadores Sindicalizados y a
Contrato
Proyecta y liquida el impuesto a la renta de
servidores pblicos y trabajadores.
x
Realizar actividades espordicas de
acuerdo a disposiciones del Jefe de
Unidad.
Realiza actividades de monitoreo
permanentes, conforme a las necesidades
Institucionales
X
COMENTARIO: La seora Rodrguez Alexis cumple con 6 de las 7 funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin
para el cargo de Tcnica de Talento Humano- Roles. Indica no se aplican ciertas funciones debido a que es competencia del Jefe de la
Unidad. Tiene la denominacin de Servidor Pblico 1, su nivel de responsabilidad es medio.
Incumplimiento de la normativa y reglamentos

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E117/119


190



ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x
No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
X
COMENTARIO: La seora Rodrguez Alexis cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio
pblico excepto en el caso de ingreso por concurso de mritos y oposicin ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del
2010) no exige dicho requisito; posee el Ttulo de Lcda. en Secretariado Ejecutivo con nfasis en Administracin, carrera que se
encuentra a fin para cubrir el cargo de Tcnica de Talento Humano y Roles.
No rene requisitos




INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E118/119


191

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
VSCONEZ
RAMOS CESAR
TCNICO EN
FORTALECIMIENT
O
INSTITUCIONAL
Reorganizar procesos, para
propender a una mejora continua
y sus interrelaciones.
Crear el Cdigo de tica Institucional x
Elabora el estatuto Orgnico por procesos. x
Elaborar Manuales de procesos y procedimientos. x
Presenta Informes de monitoreo del cumplimiento
de actividades y productos generados por los
servidores.
x
Realiza Informes tcnicos para la estructuracin y
reestructuracin de los procesos institucionales,
unidades, dependencias o reas.
x

Planificar programas de
capacitacin, talleres, charlas
Elaborar Programas de capacitacin y
adiestramiento dirigidos al recurso humano en
materia de prevencin de riesgos.
x

Monitorear la eficiencia, eficacia y resultados del
rendimiento de cada uno de los funcionarios como
un proceso que permita evaluar, corregir y
determinar las necesidades de entrenamiento.
x

Elaborar un plan integrado de
gestin de talento humano
Elabora Plan de Mejoramiento Continuo. x
Elaborar Plan de Fortalecimiento Institucional. x
Realiza Estudio de la Calidad Total x

Genera bases de Datos de informacin relevante
del sistema de gestin.
x



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E119/119


192

NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO

Implementacin de un plan de
monitoreo para movilizacin,
servicios bsicos, avances de
proyectos y personal, en
coordinacin con la USI.
Monitorea los planes de fortalecimiento
institucional que se ejecutan
x

Elabora un expediente individual del
personal.
Mantiene un Sistema de gestin documental
tcnica.
x
COMENTARIO: El seor Vsconez Cesar cumple con 8 de las 13 funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la
Institucin para el cargo de Tcnico en Fortalecimiento Institucional. Tiene la denominacin de Servidor Pblico 2 su nivel de
responsabilidad es medio.

Incumplimiento de la normativa y reglamentos







INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E120/119


193

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x
No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
X
COMENTARIO: El seor Vsconez Cesar cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico
excepto en el caso de ingreso por concurso de mritos y oposicin ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010)
no exige dicho requisito; posee el Ttulo de Ing. en Gestin de Procesos, carrera que no se encuentra a fin para cubrir el cargo de
Tcnico en Fortalecimiento Institucional.

No rene requisitos


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E121/119


194

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- MOVILIZACIN
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL ORGNICO
FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
CAMPOVERDE
NAVARRETE
ROBINSON
JEFE DE
MOVILIZACIN
Crear un archivo de toda la
documentacin que genera la
movilizacin de vehculos
Elaborar un inventario integro de todo el equipo vehicular
liviano existente en la Institucin.
x
Gerenciar de manera adecuada en funcin de los
requerimientos existentes para la utilizacin del equipo
vehicular liviano.
x

Garantizar la contratacin y existencia del talento
humano para asegurar el funcionamiento del equipo
vehicular.
X

Proveer a las dependencias y personal del Gobierno
Provincial de Chimborazo de servicio de vehculos y
transporte para la realizacin de las actividades
relacionadas con el desempeo de sus funciones.
x

Mantener a la fecha la documentacin legal (matriculas,
seguros) de todo el equipo automotor liviano de la
institucin.
x

Garantizar el mantenimiento oportuno, arreglo,
contratacin de seguros y matriculacin del parque
automotor y dotar a la Institucin de las garantas
respectivas en caso de accidentes.
x

Reuniones para verificar el
cumplimiento de las funciones
del personal de seguridad y
limpieza
Garantizar el mantenimiento, funcionamiento y limpieza
de todas las reas y dependencias de la institucin.
x


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E122/119


195

NOMBRE
CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO

Solicitar informes mensuales del
material utilizado, hojas utilizadas para
el pblico y hojas utilizadas para
tramites internos de biblioteca y centro
de copiado.
Coordinar el servicio de fotocopiado a las
diferentes dependencias existentes en la
Institucin dependiendo los requerimientos y
tambin al cliente externo.
x

Elaborar una planificacin para la
utilizacin del auditorio
Coordinar las actividades relacionadas con la
utilizacin del auditorio y equipos de
amplificacin y perifoneo.
x

Elaborar un plan informativo para dar a
conocer los beneficios y beneficiarios
del los servicios Odontolgicos y
Mdicos
Poner a disposicin del talento humano
Institucional as como tambin a la ciudadana
la atencin mdica integral en su equipo fijo y
tambin mvil.
x

Coordinar con la unidad Odontolgica y
Medica un plan de informacin para dar
a conocer los beneficios de las mismas
y elaborar un mtodo de atencin gil a
la comunidad y al personal de la
institucin
Coordinar y controlar las actividades de
servicios generales para los servidores
pblicos y trabajadores de la institucin.
x
COMENTARIO: El seor Campoverde Robinson cumple con 10 de 11 funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la
Institucin para la Jefatura de Movilizacin. Cierta funcin no se aplica debido a que es competencia del Jefe de Talento Humano.
Tiene la denominacin de Servidor Pblico 5, su nivel de responsabilidad es alto.
Incumplimiento de la normativa y reglamentos

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E123/119


196


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- MOVILIZACIN
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x
No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica

x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
X
COMENTARIO: El seor Campoverde Robinson cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico
excepto en el caso de ingreso por concurso de mritos y oposicin ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige
dicho requisito; posee el Ttulo de Tlgo. En Marketing, carrera no a fin para cubrir el cargo Jefe de Movilizacin.

No rene requisitos

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E124/119


197

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- MOVILIZACIN
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
ARIAS MUOZ
SERGIO RICARDO
SERVICIO DE
COPIADO
Responsable del sistema de copiado
Apoyo en el servicio de fotocopiado de
documentacin escrita (documentos, folletos,
libros ) de los Servidores Pblicos del GADCH
x
COMENTARIO: El seor Arias Sergio cumple la funcin establecida segn el Orgnico Funcional de la Institucin para realizar el Servicio de
Fotocopiado. Tiene la denominacin de Servidor Pblico de Servicios 2, su nivel de responsabilidad es bajo.
Revisado o verificado
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- MOVILIZACIN
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x
No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
X
COMENTARIO: El seor Arias Sergio cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico; posee el Ttulo
de Bachiller, carrera a fin para cubrir los Servicios de Copiado. Indica que anteriormente no se exiga ciertos requisitos para el ingreso al servicio
pblico como es el caso de los concursos de mritos y oposicin.




INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E125/119

No rene requisitos

198



EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- MOVILIZACIN
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN
EL ORGNICO FUNCIONAL DE LA
INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
OATE VALLE
FABIN
TARCICIO
TCNICO
ELECTRICISTA
Mantenimiento del edificio central
Realiza el mantenimiento preventivo y
correctivo de circuitos de potencia e
iluminacin
x
Responsable del auditorio
Colabora con la ampliacin y
mejoramiento de redes de circuitos de
potencia e iluminacin
x
Administra el apoyo tcnico y logstico
en la digitalizacin y grabacin de
sesiones de la institucin.
x
Atiende a clientes internos y externos en
el servicio de utilizacin del auditorio
x
Mantenimiento elctrico Apoyo de mantenimiento general x
COMENTARIO: El seor Oate cumple con 5 de las funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin para el
cargo de Tcnico Electricista. Tiene la denominacin de Servidor Pblico 1, su nivel de responsabilidad es medio.
Revisado o verificado

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E126/119


199

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- MOVILIZACIN
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x
No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin.
X
COMENTARIO: El seor Oate cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico, excepto
en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de la anterior
LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Ttulo de Lcdo. en Bachiller Fsico Matemtico, Tcnicas, Artes Industriales, carrera a
fin para cubrir el cargo de Tcnico Electricista.

No rene requisitos


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E127/119


200


NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA
INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
AYALA
BASTIDAS
CARLOS
ALBERTO
TCNICO
ELECTRICISTA
DE APOYO
Servicio y mantenimiento del edificio
del ex consejo
Realiza el manteamiento elctrico y electrnico x
Facilita el mantenimiento del sistema de agua
potable
x
Responsable de equipos de
amplificacin
Colabora con el equipo de amplificacin dentro
y fuera de la ciudad
x
Mantenimiento elctrico
Realiza mantenimiento en los stands de los
Sistemas de Salud
x
Apoya el mantenimiento en el Departamento
Odontolgico
x
COMENTARIO: El seor Ayala Carlos cumple con 5 de las funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin para
el cargo de Tcnico Electricista de Apoyo. Tiene la denominacin de Servidor Pblico de apoyo 4, su nivel de responsabilidad es
medio.
Revisado o verificado




INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E128/119


201

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- MOVILIZACIN
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x
No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica X
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
X
COMENTARIO: El seor Ayala Carlos cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico,
excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de la anterior
LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Ttulo de Bachiller Fsico Matemtico, carrera a fin para cubrir el cargo de Tcnico
Electricista de Apoyo.

No rene requisitos





INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E129/119


202

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- SERVICIOS GENERALES
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN
EL ORGNICO FUNCIONAL DE LA
INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
RUBIO ENDARA
OMAR
WASHINGTON
MDICO
GENERAL
Atencin y revisin a los empleados de la
institucin.
Realiza la atencin mdica de diferentes
patologas.
x
Dar el tratamiento adecuado a cada
paciente y realizar el seguimiento de las
diferentes patologas encontradas,
educar e informar sobre las mismas
X
Realiza pedidos de exmenes rutinarios
bsicos
x
Elaborar informes de los pacientes
Reportar pacientes con patologas que
requieran tratamiento de especialidad o
intervenciones quirrgicas
x
Elaborar cuadros estadsticos de los
pacientes que se atiende
Elaborar datos estadsticos de cada
paciente y partes diarios de todo los das
x
COMENTARIO: El seor Rubio Omar cumple 4 de 5 funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin para el
cargo de Mdico General. Actualmente est asumiendo la jefatura de esta unidad. Tiene la denominacin de Servidor Pblico 7, su
nivel de responsabilidad es alto.
Incumplimiento de la normativa y reglamentos


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E130/119


203


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- SERVICIOS GENERALES
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x
No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
x
COMENTARIO: El seor Rubio Omar cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico, excepto en el
caso de ingreso por concurso de mritos y oposicin ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige dicho requisito;
posee el Ttulo de Doctor Mdico Cirujano, carrera a fin para cubrir el cargo de Mdico General.
Revisado o verificado


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E131/119


204

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- SERVICIOS GENERALES
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN
EL ORGNICO FUNCIONAL DE LA
INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
CEPEDA
MIRANDA
MARTHA
AUXILIAR DE
ENFERMERA
Elaboracin de historia clnica Abrir y crear historias clnicas x
Atencin y revisin de los pacientes.
Control de signos vitales, manejo de
control de equipos, asistencia en
curaciones, y administracin de das
x

Esterilizacin de equipos, proveer
material de trabajo
x

Realizar pos consulta,
electrocardiograma, fisioterapia,
nebulizaciones, apoyo para
cauterizaciones
x
Elaborar informes de los pacientes
Realizar trmites correspondiente en el
Ministerio de Salud Pblica y el seguro
Social
x
COMENTARIO: La seora Cepeda Martha cumple con 5 las funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin
para el cargo de Auxiliar de Enfermera. Tiene la denominacin de Servidor Pblico de Apoyo 4, su nivel de responsabilidad es
medio.
Revisado o verificado


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E132/119


205

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- SERVICIOS GENERALES
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x
No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
X
COMENTARIO: La seora Cepeda Martha cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio
pblico, excepto en el caso de ingreso por concurso de mritos y oposicin ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre
del 2010) no exige dicho requisito; posee el Ttulo de Lcda. en Enfermera, carrera indispensable para cubrir el cargo de Auxiliar de
Enfermera.
No rene requisitos


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E133/119


206

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- SERVICIOS GENERALES
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN
EL ORGNICO FUNCIONAL DE LA
INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
GARCA
NARANJO
GUSTAVO
ANTONIO
ODONTLOGO
Elaboracin de historia clnica
Apertura de la ficha mdica odontolgica
a los pacientes
x
Atencin y revisin a los servidores
pblicos y trabajadores.
Ejecuta plan de tratamiento segn los
protocolo de atencin y educacin y
prevencin sobre salud oral (obturacin
provincial, restauraciones, endodoncias,
exodoncias, Rxperiapicales)
x
Limpia y esterilizacin del instrumental x
Elaborar informes de los pacientes
Realiza el diagnstico y pronstico del
estado de salud bucodental de los
pacientes
x
COMENTARIO: El seor Garca Gustavo cumple 4 de las funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin para
el cargo de Odontlogo. Tiene la denominacin de Servidor Pblico 6, su nivel de responsabilidad es medio.
Revisado o verificado


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E134/119


207

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- SERVICIOS GENERALES
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x
No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin.
x
COMENTARIO: El seor Garca Gustavo cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP y la anterior LOSCCA para el
ingreso a la carrera de servicio pblico, fue declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin debido a que posee el mejor
nivel de competencia y cumple con los requisitos exigidos para el puesto; posee el Ttulo de Doctor en Odontologa, carrera a fin
para cubrir el cargo de odontlogo.
Revisado o verificado





INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E135/119


208

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- SISTEMAS INFORMTICOS
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
ZARATE PIRAY
JAIME
PATRICIO
JEFE DE UNIDAD
DE SISTEMAS
INFORMTICOS
Planificar el desarrollo informtico de
la institucin en coordinacin con los
Directores y Jefes de las
dependencias del GADPCH.
Definir y ejecutar planes informticos y
proyectos de tecnologa informtica.
x
Planificar el desarrollo informtico de la
institucin en coordinacin con los
coordinadores y dependencias del GPCH
x
Administrador de del portal de
Compras Pblicas creando los
diferentes perfiles de acceso al
portal.
Administrar los servidores, Bases de Datos
aplicando conceptos relacionados con la
confidencialidad, seguridad e integridad
X

Administrar los servidores, Bases de
Datos, Internet, Intranet, Financiero,
Correo Electrnico, control de
usuarios, control de accesos
concurrentes, y transacciones.
Administrar el desarrollo de equipos servidores,
redes y comunicacin, Internet, claves de sesin
informtica, usuarios, niveles de acceso y
seguridad en las aplicaciones informticas.
X

Administrar el control de usuarios, accesos
concurrentes, y transacciones
X

Brindar asesora tcnica a los
proyectos de desarrollo informtico
de las dependencias de la institucin.
Asesorar y recomendar a los diferentes niveles
de la Institucin en opciones y soluciones con
herramientas de tecnologas informticas.
X

Realizar un monitoreo permanente
para verificar y dar un diagnstico del
estado en el que se encuentra la red.
Realizar un monitoreo permanente para verificar
y dar un diagnstico del estado en el que se
encuentra la red.
X



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E136/119


209




NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
Establecer metodologas, normas y
procedimientos para el desarrollo de sistemas,
mantenimiento de sistemas, administracin de
redes y planes de contingencias.
Establecer, dirigir y controlar el desarrollo de los
proyectos, aplicacin de tecnologas y
mantenimiento de sistemas informticos.
X

Elaborar y establecer planes de contingencia, de
seguridad y respaldo de informacin y los
sistemas informticos y de tecnologa.
X

Mantener en forma adecuada los equipos de
comunicacin para lograr un ptimo
funcionamiento de la intranet institucional.
Administrar las cuentas y perfiles de los usuarios
de la red del equipo central y de la Intranet
Institucional
X

Restringir y racionalizar el acceso de los usuarios
a los componentes fsicos de la red del equipo
central y de la red interna
X

Poner en conocimiento del coordinador
administrativo de proyectos informticos para
su respectiva aprobacin
Establecer, dirigir y controlar el desarrollo de los
proyectos, aplicacin de tecnologas y
mantenimiento de sistemas informticos en la
Institucin.
X

Efectuar un seguimiento permanente al uso
que se da de los equipos, asistiendo
tcnicamente a los funcionarios que lo
requieran.
Controlar y realizar el seguimiento
correspondiente sobre las licencias de productos
de software el Gobierno Provincial.
X

Asesorar los procesos de adquisicin de
equipos informticos, participando en la
calificacin de ofertas en requerimientos de
computadoras, accesorios, software y otros
Asesorar los procesos de adquisicin de equipos
informticos, software y otros
X
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E137/119


210

NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN
EL ORGNICO FUNCIONAL DE LA
INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO

Realizar la evaluacin de necesidades y
requerimientos para la asignacin de
equipos de computacin para los usuarios
en la Institucin, estableciendo los
lineamientos para su buen uso y
mantenimiento adecuado.
X
COMENTARIO: El seor Zarate Jaime cumple con 14 de 15 funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin
para la Jefatura de Sistemas Informticos. No se aplica cierta funcin debido a que ya se ha delegado al tcnico USI. Tiene la
denominacin de Servidor Pblico 3, su nivel de responsabilidad es alto.
Incumplimiento de la normativa y reglamentos








INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E138/119


211

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- SISTEMAS INFORMTICOS
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x

No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
x
COMENTARIO: El seor Zarate Jaime cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico,
excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de la anterior
LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Ttulo de Ingeniero en Sistemas e Informtica, se encuentra cursando (Maestra En
Gerencia Informtica), carrera a fin para cubrir la Jefatura de la unidad de Sistemas Informticos.
No rene requisitos







INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E139/119


212

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- SISTEMAS INFORMTICOS
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
OQUENDO
AVENDAO
FERNANDO
FABRICIO
TCNICO USI
Soporte tcnico a usuarios en
aplicaciones de escritorio tales como Ms
Office, Internet, aplicaciones intranet, etc.
Como la instalacin y configuracin de
programas aplicativos.
Instalacin y configuracin de equipos informticos
(computadores, impresoras, scanner, switch, entre otros
perifricos)
x
Soporte tcnico a usuarios finales. x
Establecimiento y funcionamiento de las redes e
interconexin de los equipos
x
Efectuar un diagnstico permanente de los equipos,
asistiendo tcnicamente a los funcionarios
x
Administracin, configuracin,
mantenimiento y seguimiento del correcto
funcionamiento de los equipos de la
Biblioteca Electrnica y el Aula Virtual
Configuracin, mantenimiento y seguimiento del
funcionamiento de los equipos de la biblioteca
electrnica y el aula Virtual
x
Dar capacitacin a usuarios de la biblioteca electrnica x
Realizar la recopilacin de Informacin de
cada uno de los Equipos para
proporcionar informacin actualizada de
los computadores y facilitar al momento
de un mantenimiento o de realizar el PAC
Mantener y proporcionar informacin actualizada
referente a los equipos y sistemas ocupacionales de la
Institucin
x
Realizar los programas de mantenimiento, preventivo y
correctivo de los equipos y sistemas de la Institucin.
x
Cobro de la Biblioteca Electrnica;
atencin y soporte a usuarios dentro de la
misma. Coordinar eventos en el Aula
Virtual.
Administrar la utilizacin del Aula Virtual del Gobierno
Provincial del Chimborazo.
x
COMENTARIO: El seor Fernando Oquendo cumple con 9 de las funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin para el cargo Tcnico de
la Unidad de Sistemas Informticos. Tiene la denominacin de Servidor Pblico de Apoyo 2, su nivel de responsabilidad es medio.

Revisado o verificado



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E140/119


213


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- SISTEMAS INFORMTICOS
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x

No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x

Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x

Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
x
COMENTARIO: El seor Fernando Oquendo cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio
pblico excepto en el caso de ingreso por concurso de mritos y oposicin ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del
2010) no exige dicho requisito; posee el Ttulo de Ing. en Sistemas, carrera a fin para cubrir el cargo de Tcnico USI.
No rene requisitos

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E141/119


214

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- SISTEMAS INFORMTICOS
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
CARRILLO
RIOFRIO
MARA LUISA
TCNICO USI
Desarrollar y actualizar programas
informticos que permitan mejorar los
sistemas de informacin.
Desarrollar y actualizar programas informticos que
permitan mejorar los sistemas de informacin,
procesamiento de datos, reportes estadsticos de
acuerdo a los requerimientos de la institucin.
x
Brindar asesora tcnica a los proyectos de
desarrollo informtico
Brindar asesora tcnica a los proyectos de
desarrollo informtico de las dependencias de la
institucin.
x
Analizar y recomendar la factibilidad de los
proyectos de sistemas de informacin.
x
Actualizar la documentacin tcnica y
usuaria
Actualizada la documentacin tcnica y usuaria para
cada uno de los sistemas
x
Mantener actualizada la pgina Web e
Incorporar todos los recursos necesarios a
la gestin de la Intranet
Elaborar las normas, procedimientos e instructivos
de instalacin, configuracin y utilizacin de los
servicios de internet, intranet, correo electrnico y
sitio WEB de la entidad.
x
Disear y establecer polticas de
capacitacin y actualizacin en el rea
informtica
Establecer una poltica de capacitacin y
actualizacin en el rea informtica.
x
Capacitar y al usuario de los sistemas informticos
para que pueda ejecutarlos y operarlos en forma
segura y adecuada.
x

Elaborar estudios para la eleccin y adquisicin de
aplicaciones informticas
X
COMENTARIO: La seora Carrillo Mara Luisa cumple con 7 de las 8 funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin para el
cargo Tcnico de la Unidad de Sistemas Informticos. Las funciones no se cumplen debido a que son competencias del Jefe de la USI. Tiene la
denominacin de Servidor Pblico 4, su nivel de responsabilidad es medio.

Incumplimiento de la normativa y reglamentos

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E142/119


215



ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- SISTEMAS INFORMTICOS
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x

No encontrarse en interdiccin civil x

No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada x

Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
X
COMENTARIO: La seora Carrillo Mara Luisa cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio
pblico, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de
la anterior LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Ttulo de Ing. en Sistemas y maestra en sistemas informticos carrera a fin
para cubrir el cargo de Tcnico USI.
No rene requisitos


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E143/119


216

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- SISTEMAS INFORMTICOS
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPL
E
SI NO
OREJUELA
BOLAOS
CARLOS
ALBERTO
TCNICO USI
Instalacin y configuracin de equipos
informticos
Instalacin y configuracin de equipos
informticos (computadores, impresoras,
scanner, switch, entre otros perifricos).
x
Restringir y racionalizar el acceso de los usuarios
a los componentes fsicos de la red del equipo
central y de la red interna.
x

Soporte tcnico a usuarios en
aplicaciones de escritorio tales como Ms
Office, Internet, aplicaciones intranet, etc.
Como la instalacin y configuracin de
programas aplicativos
Administrar las cuentas y perfiles de los usuarios
de la red del equipo central y de la Intranet
Institucional
x

Efectuar un diagnstico permanente de
los equipos, asistiendo tcnicamente a
los funcionarios
Realizar un monitoreo permanente para verificar
y dar un diagnstico del estado en el que se
encuentra la red.
x

Mantenimiento preventivo y correctivo en
equipos de computacin
Mantener en forma adecuada los equipos de
comunicacin para lograr un ptimo
funcionamiento de la intranet institucional.
x

Disear un cronograma de mantenimiento
preventivo y correctivo de los computadores de la
Institucin.
x

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E144/119


217
NOMBRE
CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA
INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO

Responsable del establecimiento y
funcionamiento de las redes e
interconexin de los equipos de la
institucin.
Administrar los servidores, monitorear el
estado de la red y obtener un reporte para el
anlisis y verificacin de la informacin.
x

Mantener respaldos de la informacin
existente en el equipo central, la
frecuencia de los respaldos de la
informacin almacenada en los equipos.
Realizar los respaldos de la informacin
generada por los sistemas.
x
COMENTARIO: El seor Orejuela Carlos cumple con 6 de 8 funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin
para el cargo Tcnico de la Unidad de Sistemas Informticos. No se aplican ciertas funciones debido a estas no son competencias de
su cargo. Tiene la denominacin de Servidor Pblico 1, su nivel de responsabilidad es medio.
Incumplimiento de la normativa y reglamentos






INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E145/119


218

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- SISTEMAS INFORMTICOS
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x
No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley; x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico; x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
x
COMENTARIO: El seor Orejuela Carlos cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico,
excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de la anterior
LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Ttulo de Tcnico Superior en Programacin de Sistemas, carrera a fin para cubrir el
cargo de Tcnico USI.

No rene requisitos


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E146/119


219

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- SISTEMAS INFORMTICOS
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA
INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
ZAVALA
ECHEVERRA
ROSA
TRINIDAD
TCNICO USI
Instalacin y configuracin de equipos
informticos
Instalacin y configuracin de equipos
informticos (computadores, impresoras,
scanner, switch, entre otros perifricos).
x
Administrar las cuentas de usuarios,
perfiles, cuentas y conflictos de
direccionamiento IP.
Administrar las cuentas y perfiles de los
usuarios de la red del equipo central y de la
Intranet Institucional
x
Emitir informes de diagnstico y
soluciones a problemas de red y
comunicaciones para asegurar el ptimo
funcionamiento
Realizar un monitoreo permanente para
verificar y dar un diagnstico del estado en el
que se encuentra la red.
x
Coordinar las actividades de enlaces de
datos, redes, Internet y dems
aplicaciones en el Gobierno Provincial.
Mantener en forma adecuada los equipos de
comunicacin para lograr un ptimo
funcionamiento de la intranet institucional.
x
COMENTARIO: La seora Rosa Zavala con 4 de las funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin para el
cargo de Tcnico USI. Tiene la denominacin de Servidor Pblico 1, su nivel de responsabilidad es medio.

Revisado o verificado


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E147/119


220


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA- SISTEMAS INFORMTICOS
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x

No encontrarse en interdiccin civil x

No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x

Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x

Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
X
COMENTARIO: La seora Rosa Zavala cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico
excepto en el caso de ingreso por concurso de mritos y oposicin ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010)
no exige dicho requisito; posee el Ttulo de Ing. en Sistemas, carrera a fin para cubrir el cargo de Tcnico USI.

No rene requisitos




INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E148/119


221
4.2.4.3 EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH.
Tabla 37: EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH.



SI NO
PAREDES
MARIA
EUGENIA
COORDINADORA
FINANCIERO
Proponer los proyectos de proforma y
reformas en concordancia con las dems
coordinaciones y necesidades
institucionales
Desarrollar su gestin profesional en materia
financiera y contable, de acuerdo con las leyes,
ordenanzas, reglamentos y manuales conexos;
asesorar a todos los niveles administrativos de la
Institucin, en el mbito de sus responsabilidades y
competencias
x
Supervisar la consolidacin contable
presupuestaria
Planificar, organizar, dirigir, controlar y evaluar
todas las actividades de carcter financiero,
precautelando la integridad de los recursos y su
uso adecuado a travs de los sistemas de control
previo.
x
Vigilar que la aplicacin de los recursos
tengan una correcta utilizacin
Elaborar anualmente la propuesta de Proforma del
Presupuesto y sus reformas conjuntamente con la
Coordinacin de Planificacin en base al Plan
Operativo del Gobierno de la Provincia, en
coordinacin con las dems coordinaciones.
x
Evaluar la organizacin del rea financiera
Ejecutar financiera y contablemente el Presupuesto
conjuntamente con la Prefectura conforme la
norma vigente.
x
Mantener un sistema financiero que
garantice la integridad de los movimientos
econmicos
Prestar asesora tcnica al Gobierno Provincial y al
Prefecto en los campos de su competencia.
x
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - FINANCIERO
EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
CUMPLE
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL ORGNICO
FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E149/119


222



SI NO
Preparar informes financieros para
conocimiento internos y externos
Preparar, en coordinacin con la Direccin de
Planificacin y otras dependencias y presentar al
Prefecto para su trmite, los planes de
financiamiento del presupuesto general y
especialmente los proyectos de endeudamiento
cuya aprobacin compete exclusivamente al
Gobierno Provincial.
x
Suscribir los Estados Financieros
Participar en forma activa en la aplicacin de la
gestin econmica-financiera formulacin del
presupuesto anual de la Institucin.
x
Informar sobre la gestin financiera
Adoptar medidas preventivas y correctivas para el
mejoramiento del sistema de administracin
financiera de la Institucin.
x
Mantener integrado el control de las
unidades administrativas del rea
financiera
Entregar oportunamente la informacin financiera
requerida por la Contralora General del Estado,
Ministerio de Finanzas, Banco Central, y otras
instituciones competentes.
x
Aplicar un sistema de control interno y
supervisar las actividades financieras
Asesorar a las autoridades del Gobierno Provincial
de Chimborazo para la acertada toma de
decisiones en materia de presupuesto,
contabilidad, tesorera y financiera
x
Preparas informes para la Prefectura y
Consejo Provincial,Banco Muncial, Banco
del Estado, y otros
Cumplir las dems funciones que le asignare el
Prefecto Provincial y las establecidas en las Leyes
y Reglamentos.
x
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL ORGNICO
FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E150/119


223


Incumplimiento de la normativa y reglamentos

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA FINANCIERO
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica
x

No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
X
COMENTARIO: La Sra. Mara Eugenia Paredes cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para los servidores y servidoras pblicos;
posee una excelente preparacin acadmica: Ttulo de Ingeniera en Administracin de Empresas, Licenciada en Contabilidad y Auditora CPA,
Tecnloga en Contabilidad, Diplomado en Finanzas, Cursos aprobados por la Contralora General del Estado y otros, as como talleres y
Seminarios en normativa en el Sector Pblico. Al ejercer el cargo de Coordinadora Financiera no est sujeta al concurso de mrito y oposicin segn
lo establece el ART. 83 literal A14 de la LEY ORGNICA DEL SERVICIO PBLICO.

SI NO
Participar en Comits establecidos en la
leyes
Delegar funciones y actividades al equipo bajo su
direccin y evaluar su desempeo peridicamente.
x
Disponer que los pagos tengan la
documentacin de soporte
Dems funciones establecidas en las Leyes y
reglamentos
x
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL ORGNICO
FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
COMENTARIO: La Sra. Mara Eugenia Paredes cumple con 11 de las 13 funciones del cargo de Coordinadora Financiera; descritas en
el Orgnico Funcional de la Institucin, adems realiza otras funciones que aunque no estn establecidas por escrito son de su
competencia.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31


E151/119

Revisado o verificado

224

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA FINANCIERO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
ZABALA
ECHEVERRIA
MARIETA
CATALINA
ASISTENTE
FINANCIERO
Emitir certificados de fondos para cada uno
de Ios proyectos que constan en el mandato
provincial.
Emisin de certificacin de fondos para cada uno de
Ios proyectos priorizados en el mandato Provincial
.(PPPCH)
x

Realizar un seguimiento minucioso del
presupuesto por cada una de las partidas
Recuperacin de Ios recursos de emergencia
provincial
x

Emitir informes en caso de requerimiento de
autoridades competentes
Emitir informes segn criterio de Contralora General
del Estado
x

Recuperar los recursos inmediatamente
cuando se presenta emergencia provincial
Seguimiento del presupuesto por cada una de las
partidas
x

Elaborar planes operativos anuales en
funcin de Ios proyectos
Elaboracin de planes operativos anuales en funcin
de Ios proyectos priorizados en el presupuesto
participativo en coordinacin con la Direccin
x

Ubicar las partidas presupuestarias de
acuerdo a las actividades de Ios proyectos
priorizados en el Presupuesto Participativo
Planificacin y las direcciones operativas. X
Ubicacin de las partidas presupuestarias de acuerdo
a las actividades de cada uno deIos proyectos
priorizados en el Presupuesto Participativo en
coordinacin con la Direccin de Planificacin.
x


Participar en actividades complementarias inherentes
a la Coordinacin e institucin.
x

COMENTARIO: La Sra. Marieta Zabala realiza 7 funciones de un total de 8 correspondientes al cargo de Asistente Financiero descritas
en el Orgnico Funcional de la Institucin.
Incumplimiento de la normativa y reglamentos

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E152/119


225


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA FINANCIERO
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica
x

No encontrarse en interdiccin civil
x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos
x

Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica
x

Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley;
x

No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico;
x

Presentar la declaracin patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin

X
COMENTARIO: La Sra. Marieta Zabala cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico,
excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de la anterior
LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Ttulo de Economista.

No rene requisitos




INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E153/119


226


Incumplimiento de la normativa y reglamentos


SI NO
Elaborar y redactar memorandos,
oficios, convocatorias, circulares, etc.
Elaboracin y redaccin de
memorandos, oficios, convocatorias,
certificados, circulares, actas, etc.
x
Elaborar certificaciones presuestarias a
travs del Sistema SINFO
Manejo del Programa SINFO (para
elaboracin de certificaciones presupuestarias)
x
Atencin al cliente Manejo del sistema CONSEDOC x
Receptar, revisar, registrar, clasificar y
enviar la documentacin a las diferentes
unidades
Revisin, recepcin, registro, clasificacin y
envio de documentacin
x
Manejar la base de datos de contratos, ya
sea documentos internos y externos.
Manejo de archivo fsico de la oficina x
Revisin de contratos de Obra Pblica,
con sus respectivos convenios y garantas
Revisin de contratos de Obra Pblica, Revisin de
convenios
x
Revisar de contratos de Infima Cuantia Revisin de contratos de Infima Cuantia x
Tener los materiales y documentacin
necesaria para las diferentes reuniones de
trabajo y levantar memorias de las mismas.
Manejo de Base de datos de contratos,
documentos internos y externos.
x
Revisin y recepcin de garantias de los contratos x
Atencin al cliente interno y externo x
Interpretacin de documentos, Manejo del correo
interno Outlook
x
HERRERA
LLAMUCA
MNICA
ELIZABETH
SECRETARIA
EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - FINANCIERO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
COMENTARIO: La Sra. Mnica Herrera cumple con 10 funciones de un total de 11 designadas para su puesto de trabajo
correspondientes al cargo de Secretaria descritas en el Orgnico Funcional de la Institucin; por lo que es necesario actualizar el
Orgnico Funcional de la Institucin.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31


E154/119


227



ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA FINANCIERO
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica;
x

No encontrarse en interdiccin civil
x

No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos
x

Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica
x

Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin

X
COMENTARIO: La Sra. Mnica Herrera cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico
excepto en el caso de ingreso por concurso de mritos y oposicin; posee Ttulos de Lcda. en Comercio y Administracin e Ing.
Gestin Gobiernos Seccionales.
No rene requisitos





INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E155/119


228

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA FINANCIERO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
GUAMN
CHACAGUASAY
SARA
SECRETARIA
Dar atencin ms oportuna y gil a los
servicios que solicite el cliente.
Efectuar la recepcin, registro, control, clasificacin,
distribucin y archivo de los documentos internos y
externos.
x
Dar seguimiento de los trmites para que
no se quede paralizado.
Atencin de las llamadas telefnicas. x
Manejo de herramientas de paquetes
informticos.
Redactar memorandos, informes, circulares,
resoluciones, etc.
X
Dar informacin sobre los trabajos
realizados a la Coordinadora Financiera.
Llevar una base de datos de documentos. X
Atender las llamadas telefnicas y al pblico
en general.
Coordinar la agenda del Jefe Inmediato. X
Atencin al pblico. x

Asistir y coordinar con las diferentes Instituciones,
para la realizacin de Reuniones.
X

Coordinar y participar en actividades organizadas
por la Institucin.
X

Informar a Empleados, trabajadores y al pblico en
general sobre los diferentes tramites y entregar la
debida orientacin a los clientes externos.
x
COMENTARIO: La Sra. Sara Guamn cumple con 4 de las 9 funciones del cargo de Secretaria; descritas en el Orgnico Funcional de la Institucin.
Incumplimiento de la normativa y reglamentos

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E156/119


229

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA FINANCIERO
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica
x
No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica

X
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada.
x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin

X

COMENTARIO: La Sra. Sara Guamn no cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico;
es egresada en Lcda. en Contabilidad y Auditora CPA, y el ingreso a la institucin no es por concurso de mritos y oposicin ya que
en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige dicho requisito;
No rene requisitos





INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E157/119


230




SI NO
TOUMA CHAVEZ
DAYANA ISABEL
CONTADORA
GENERAL JEFE
Realizar Control Previo de todo proceso.
Control Previo de documentos precontractuales
necesarios para la elaboracin de documentos
contables.
x
Producir Informacin Financiera mediante
el registro contable adecuado y oportuno
de los hechos econmicos.
Registrar las operaciones de ingresos y gastos
de acuerdo con las disposiciones legales en
vigencia. Presentar los Estados Financieros en
forma oportuna para la toma de decisiones
institucionales.
x
Vigilar el correcto cumplimiento de
Normativas y Leyes vigentes.
Programar, organizar, dirigir, coordinar y
controlar todas las actividades contables de la
Entidad.
x
Reportar y Enviar Informacin Financiera,
Patrimonial a los Entes reguladores.
Aplicar el control interno previo, sobre
compromisos, gastos y desembolsos.
x
Realizar el Cierre del Ejercicio Econmico
para cada perodo.
Realizar el Cierre del Ejercicio Econmico para
cada perodo
x
Realizar arqueos sorpresivos a las
diferentes unidades donde se manejan
fondos de la Institucin.
Elaborar oportunamente los Estados Financieros
solicitados por las entidades de control
gubernamental y suscribir conjuntamente con el
seor Prefecto Provincial y el Coordinador
Financiero, los balances y otros documentos
sobre esta materia.
x
Realizar los procesos correspondientes
para dar de baja los ttulos de crdito.
Tramitar contablemente los procesos de baja de
bienes, ttulos y otros propuestos por los
departamentos correspondientes.
x
EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - CONTABILIDAD
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL ORGNICO
FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E158/119


231



Incumplimiento de la normativa y reglamentos










SI NO
Planificar, coordinar y supervisar los arqueos de
caja chica, en los puestos de trabajo aplicables
de la institucin.
x
Elaboracin y Registros contables de Planillas. x
Revisar contratos, convenios, asientos,
adquisicin de Activos Fijos, Materiales,
Repuestos, Servicio, Orden de Trabajo, Cajas
Chicas, Anticipos, Liquidacin y provisin de
combustible.
x
Las dems que le asigne el Coordinador
Financiero.
x
COMENTARIO: La Sra. Dayana Touma cumple con 9 de 11 funciones del cargo de Contadora General Jefe descritas en el Orgnico
Funcional de la Institucin, esto sucede porque anteriormente desempeaba el cargo de Contadora y las funciones no han sido
actualizadas.
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL ORGNICO
FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31


E159/119


232



ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA CONTABILIDAD
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica
x

No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica ; x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley; x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico; x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin

X
COMENTARIO: La Sra. Dayana Touma cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP el ingreso al servicio pblico;
excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de la anterior
LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP, posee una excelente preparacin acadmica: Titulo de Lcda. Contabilidad y Auditora CPA, Ing.
En Marketing y Egresada de Magister en Contabilidad y Auditora. Servidor de nombramiento y no ha ingresado a la institucin por
concurso de mritos y oposicin.
No rene requisitos






INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07


E160/119


233

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA CONTABILIDAD
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL ORGNICO
FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
SNCHEZ
MONTERO
MARA ELENA
SECRETARIA
Atencin de llamadas telefnicas
Efectuar la recepcin, registro, control, clasificacin,
distribucin y archivo de los documentos internos y
externos.
X

Ingreso y egreso de trmites de pago o
documentacin inherente a la unidad.
Atencin de las llamadas telefnicas. X

Redactar memorandos, informes, circulares,
resoluciones, etc.
Redactar memorandos, informes, circulares, resoluciones,
etc.
X

Distribuir trmites de acuerdo a su naturaleza
Recibir y enviar los trmites por el Consedoc. X

Seguimiento y control de vales de pago y
trmites en proceso
Tener los materiales y documentacin necesaria para las
diferentes reuniones de trabajo y levantar memorias de las
mismas.
X

Controlar que exista material suficiente y
necesario para el normar el funcionamiento de la
unidad
Coordinar la agenda del Jefe Inmediato. X

Atencin al pblico interno y externo
Atencin al pblico. X

Emitir la correspondencia tanto interna como
externa de la oficina mediante el Consedoc.
Asistir y coordinar con las diferentes coordinaciones, para
la realizacin de Reuniones.

X
Control previo de toda la documentacin
Coordinar y participar en actividades organizadas por la
Institucin.

X

Informar a Empleados, trabajadores y al pblico en general
sobre los diferentes trmites y entregar la debida
orientacin a los clientes externos.
X

COMENTARIO: La Sra. Mara Elena Snchez realiza 8 funciones de un total de 10 correspondientes al cargo de Secretaria de la Unidad de Contabilidad descritas en
el Orgnico Funcional de la Institucin; por lo que es necesario que la Unidad de Talento Humano actualice el Orgnico Funcional.
Incumplimiento de la normativa y reglamentos


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E161/119


234


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA CONTABILIDAD
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica.
x
No encontrarse en interdiccin civil. x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos. x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica. x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico. x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada.
x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin.

x
COMENTARIO: La Sra. Mara Elena Snchez no cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para al servicio pblico;
ya que posee el ttulo de Bachiller en Ciencias Sociales y no est acorde con el cargo que desempea.
No rene requisitos





INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E162/119


235

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA CONTABILIDAD
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL ORGNICO FUNCIONAL
DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
Atencin a los proveedores
Recepcin de comprobantes de venta (facturas,
notas de venta, etc.) de proveedores de bienes
y servicios, contratistas, etc.
x

POLO
FIGUEROA
MARA DE LOS
NGELES
ASISTENTE
CONTABLE
Recibir los comprobantes de venta
(facturas de proveedores de bienes y
servicios, contratistas, etc.
Revisin pormenorizada y con exactitud de los
comprobantes de venta (facturas, notas de venta,
etc.)
x

Revisar que el contenido de las
comprobantes de ventas (facturas) estn
correctos.
Revisin de cumplimiento de requisitos conforme al
reglamento de facturacin
x

Revisar el cumplimiento de requisitos
conforme al reglamento de facturacin
Verificacin la autorizacin de los comprobantes de
venta va Internet
x

Verificacin la autorizacin de los
comprobantes de venta va Internet en la
pgina del SRI
Elaboracin de comprobantes de retencin por
cada comprobante (facturas, notas de venta, etc.)
recibido
x

Elaborar el respectivo comprobante de
retencin por cada factura recibida.
Recepcin de la documentacin interna relacionada
con comprobantes de venta y retenciones para su
revisin
x

Recepcin de la documentacin interna
relacionada con comprobantes de venta y
retenciones para su revisin
Efectuar llamadas a proveedores y contratistas de
ser el caso para la entrega de bienes o servicios y
recepcin del respectivo comprobante de venta.

X
Aplicar los porcentajes de retencin de
acuerdo a lo que determine la Ley.
Aplicacin de los correctos porcentajes de retencin
de acuerdo a las Leyes vigentes.
x

Llamar a los diferentes proveedores cuando
hay inconsistencia en los comprobantes de
venta.


COMENTARIO: La Sra. Mara de los ngeles Polo realiza 7 funciones de un total de 8 correspondientes al cargo de Asistente Contable descritas en
el Orgnico Funcional de la Institucin.

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E163/119

Incumplimiento de la normativa y reglamentos

236


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA CONTABILIDAD
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica.
X
No encontrarse en interdiccin civil. X
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos. X
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica. X
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. X
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico. x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin.

X
COMENTARIO: La Sra. Mara de los ngeles Polo no cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al
servicio pblico; ya que posee el ttulo de Bachiller en Fsico Matemtico y no posee ttulo superior.

No rene requisitos





INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E164/119


237

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA CONTABILIDAD
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
BONIFZ
NOVILLO
MARCELA
PAULINA
CONTADORA
DE BANCOS
Realizar conciliaciones bancarias de cada
una de las cuentas existentes en la
Institucin as como emitir sus respectivos
reportes.
Realizar la conciliacin bancaria. x

Receptar y revisar la documentacin enviada
por la Unidad de Tesorera en cuanto a
valores recibidos en ventanilla.
Recepcin y revisin pormenorizada de
documentacin enviada por la Unidad de Tesorera
en cuanto a valores recibidos en ventanilla.
x

Elaborar los diarios contables para el registro
de los valores recibidos en ventanilla por
tesorera y depositados en la cuenta nica del
Banco Nacional de Fomento.
Elaboracin de diarios contables para el registro de
los valores recibidos en ventanilla por tesorera y
depositados en la cuenta nica del Banco Nacional
de Fomento.
x

Registrar y elaborar diarios contables de los
depsitos, transferencias y dbitos de la
cuenta del Banco Central del Ecuador.
Registro y elaboracin de diarios contables de los
depsitos, transferencias y dbitos de la cuenta del
Banco Central del Ecuador.
x

Registro y elaboracin de diarios contables de
los depsitos, transferencias dbitos de las
cuentas que mantiene el Consejo Provincial
de Chimborazo cada una de las diferentes
entidades financieras.
Registro y elaboracin de diarios contables de los
depsitos, transferencias dbitos de las cuentas
que mantiene el Consejo Provincial de Chimborazo
cada una de las diferentes entidades financieras.

x

Cruce de informacin contable con los
registros realizados en la Tesorera.
Cruce de informacin contable con los registros
realizados en la Tesorera.
x

Transferencias de los roles mensuales. Transferencias de los roles mensuales. x
COMENTARIO: La Srta. Marcela Paulina Bonifz cumple las funciones descritas en el Orgnico Funcional de la Institucin para el cargo de Contadora de Bancos.
Revisado o verificado

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E165/119


238


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA CONTABILIDAD
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica. x
No encontrarse en interdiccin civil. x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos. x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica. x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico. x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin.

X
COMENTARIO: La Srta. Marcela Paulina Bonifz cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio
pblico, excepto en el caso de ingreso por concurso de mritos y oposicin ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre
del 2010) no exige dicho requisito; posee un ttulo de Ing. Banca y Finanzas.

No rene requisitos




INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E166/119


239


Revisado o verificado



SI NO
Control previo de documentos y trmites
en general
Programar, organizar, coordinar y controlar las
actividades contables a su cargo.
x
Liquidacin Econmica y de plazos de los
diferentes Procesos Contables
Registros contables de facturas de compras,
contratos de obra pblica, consultoras,
honorarios, viticos, gastos de alimentacin,
encargos, vacaciones etc.
x
Registros Auxiliares, Kardex, Roles de
pago
Control de los roles mensuales estn cuadrados
para las debidas transferencias
x
Aperturas de Cuentas, Control de
Auxiliares Contables, Mayores auxiliares. Realizar planillas de contratistas.
x
Registros Contables de los hechos
Econmicos
Liquidacin de fondos de terceros de los roles
mensuales.
x
Registro de dietas a los consejeros
Registros contables de todos los roles
mensuales.
x
Registros contables liquidaciones de contratos. x
Cuadrar las planillas del IESS de aportes,
prstamos con los roles y los debidos registro
contables.
x
Control de mayores auxiliares. x
Liquidacin de anticipos de remuneraciones y
viticos.
x
Dietas de los seores consejeros. x
CARRILLO
PARRA GLORIA
CARMEN
CONTADORA
COMENTARIO: La Sra. Gloria Carrillo cumple con las funciones correspondientes al cargo de Contadora descritas en el Orgnico
Funcional de la Institucin.
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - CONTABILIDAD
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL ORGNICO
FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31


E167/119


240



ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA CONTABILIDAD
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica.
x
No encontrarse en interdiccin civil. x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos. x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica. x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico. x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin.
X
COMENTARIO: La Sra. Gloria Carrillo cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico, excepto
en el caso de ingreso por concurso de mritos y oposicin ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige
dicho requisito; posee el Titulo de Ing. Empresas y es Bachiller en Comercio y Administracin (Especialidad Contabilidad).

No rene requisitos




INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E168/119


241

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA CONTABILIDAD
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL ORGNICO
FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
QUISHPE TIXI
PAULINA
ISABEL
CONTADORA
Realizar Control Previo de los documentos y
trmites en General
Control previo antes de realizar los registros contables
en el SINFO
x

Realizar liquidaciones econmicas y control
de plizas de los pagos por contratacin.
Registros contables de facturas de compras, contratos
de obra pblica, consultoras, honorarios, viticos,
gastos de alimentacin, encargos, vacaciones etc.
x

Apertura, Registro y control de auxiliares,
kardex y roles
Control de los roles mensuales estn cuadrados para
las debidas transferencias
x

Apertura y control auxiliares contables en el
Programa SINFO
Transferencias de los roles mensuales.
X
Registros Contables de los hechos
econmicos en aplicacin a la normativa
vigente emitida por el Ministerio de
Economa y Finanzas
Liquidacin de fondos de terceros de los roles
mensuales.
x

Registro de dietas a los consejeros Registros contables de todos los roles mensuales. x


Registros contables liquidaciones de contratos. x

Cuadrar las planillas del IESS de aportes, prstamos
con los roles y los debidos registro contables.
x

Control de mayores auxiliares. x

Liquidacin de anticipos de remuneraciones y viticos. x

Dietas de los seores consejeros. x
COMENTARIO: La Sra. Paulina Quishpe cumple con 10 funciones de un total de 11 correspondientes al cargo de Contadora descritas en el
Orgnico Funcional de la Institucin ya que la funcin que no cumple no es de su competencia.
Incumplimiento de la normativa y reglamentos


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E169/119


242


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA CONTABILIDAD
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica.
x
No encontrarse en interdiccin civil. x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos.
x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica.
x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley.
x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico.
x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada.
x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin.

X

COMENTARIO: La Sra. Paulina Quishpe cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para al servicio pblico, excepto en el
caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de la anterior LOSCCA y en
el Art 86 de la LOSEP; posee el Ttulo de Lcda. Contabilidad y Auditora CPA e Ingeniera en Contabilidad y Auditora.
No rene requisitos




INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E170/119


243
EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA CONTABILIDAD
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
CCERES
CARRILLO
SANDRA
PATRICIA
CONTADORA
Realizar Control Previo de los documentos y trmites
en General
Control previo antes de realizar los
registros contables en el SINFO
x

Realizar liquidaciones econmicas y control de plizas
de los pagos por contratacin.
Registros contables de facturas de compras,
contratos de obra pblica, consultoras, honorarios,
viticos, gastos de alimentacin, encargos,
vacaciones etc.
x

Apertura, Registro y control de auxiliares, kardex y
roles
Control de los roles mensuales estn
cuadrados para las debidas transferencias
x

Apertura y control auxiliares contables en el Programa
SINFO
Transferencias de los roles mensuales.
X
Registros Contables de los hechos econmicos en
aplicacin a la normativa vigente emitida por el
Ministerio de Economa y Finanzas
Liquidacin de fondos de terceros de los roles
mensuales.
x

Registro de dietas a los consejeros
Registros contables de todos los roles
mensuales.
x


Registros contables liquidaciones de
contratos.
x


Cuadrar las planillas del IESS de aportes,
prstamos con los roles y los debidos registro
contables.
x


Control de mayores auxiliares. x


Liquidacin de anticipos de remuneraciones y
viticos.
x

Dietas de los seores consejeros. x
COMENTARIO: La Sra. Sandra Cceres cumple con 10 funciones de un total de 11 correspondientes al cargo de Contadora descritas en el Orgnico
Funcional de la Institucin ya que la funcin que no cumple no es de su competencia por ser responsabilidad de otra unidad.
Incumplimiento de la normativa y reglamentos

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E171/119


244


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA CONTABILIDAD
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica. x
No encontrarse en interdiccin civil. x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos. x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica. x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico. x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin.

x
COMENTARIO: La Sra. Sandra Cceres cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico,
excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de la anterior
LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Ttulo de Lcda. Contabilidad y Auditora CPA.
No rene requisitos




INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E172/119


245

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA CONTABILIDAD
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
MURILLO
ROSERO MARA
DEL CARMEN
CONTADORA
Realizar Control Previo de los documentos y
trmites en General.
Control previo antes de realizar los registros
contables en el SINFO
x

Realizar liquidaciones econmicas y control de
plizas de los pagos por contratacin.
Registros contables de facturas de compras,
contratos de obra pblica, consultoras,
honorarios, viticos, gastos de alimentacin,
encargos, vacaciones etc.
x

Apertura, Registro y control de auxiliares, kardex
y roles.
Control de los roles mensuales estn
cuadrados para las debidas transferencias.
x

Aperturar y controlar auxiliares contables en el
Programa SINFO.
Transferencias de los roles mensuales.
X
Registros Contables de los hechos econmicos.
Liquidacin de fondos de terceros de los roles
mensuales.
x

Registro de dietas a los consejeros.
Registros contables de todos los roles
mensuales.
x


Registros contables liquidaciones de contratos. x


Cuadrar las planillas del IESS de aportes,
prstamos con los roles y los debidos registro
contables.
x

Control de mayores auxiliares. x

Liquidacin de anticipos de remuneraciones y
viticos.
x

Dietas de los seores consejeros. x
COMENTARIO: La Sra. Mara del Carmen Murillo cumple con 10 funciones de un total de 11 correspondientes al cargo de Contadora descritas en
el Orgnico Funcional de la Institucin ya que la funcin que no cumple no es de su competencia por lo que es necesario actualizar el Orgnico
Funcional de la Institucin.


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E173/119

Incumplimiento de la normativa y reglamentos

246


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA CONTABILIDAD
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica.
x

No encontrarse en interdiccin civil.
x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos.
x

Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica.
x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico. x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin.

X
COMENTARIO: La Sra. Mara del Carmen Murillo cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio
pblico, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de
la anterior LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee Ttulos de Licenciatura e Ingeniera en Contabilidad y Auditora CPA.
No rene requisitos





INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E174/119


247


Revisado o verificado



SI NO
Elaboracin de formulario 103 y 104; envio
por internet
Preparar informes relacionados con los
resultados financieros y contables de la
Institucin para el SRI.
x
Elaboracin de Anexo Transaccional y
envio por Internet
Elaboracin de Anexo Transaccional y envio por
Internet
x
Elaboracin de declaraciones sustitutivas Elaboracin de declaraciones sustitutivas x
Entrega de requerimientos de informacin
al Servicio de Rentas Internas
Entrega de requerimientos de informacin al
Servicio de Rentas Internas
x
Entrega de informacin al Departamento
de Devoluciones de IVA del Servicio de
Rentas Internas.
Entrega de informacin al Departamento de
Devoluciones de IVA del Servicio de Rentas
Internas.
x
Archivo de comprobantes de retencin,
comprobantes anulados, facturas y todo lo
relacionado a Impuestos.
Archivo de comprobantes de retencin,
comprobantes anulados, facturas y todo lo
relacionado a Impuestos.
x
EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - CONTABILIDAD
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
HUILCA
ALVAREZ MARA
SOLEDAD
TCNICA EN
TRIBUTACIN
COMENTARIO: La Sra. Mara Soledad Huilca cumple en su totalidad con las funciones designadas para el cargo de Tcnica en
Tributacin, siendo su responsabilidad cumplir con las obligaciones con el Fisco.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31


E175/119


248


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA CONTABILIDAD
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica x
No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin, salvo en los casos de las servidoras y servidores pblicos
de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin

x
COMENTARIO: La Sra. Mara Soledad Huilca cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico,
excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de la anterior
LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Ttulo de Ing. Banca y Finanzas.

No rene requisitos



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E176/119


249

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - TESORERA
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN
EL ORGNICO FUNCIONAL DE LA
INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
VALLEJO MERA
JORGE
ALFONSO
TESORERO
PROVINCIAL
Recaudar todos los ingresos del Gobierno
Autnomo Descentralizado de la Provincia
de Chimborazo
Recaudar los diferentes impuestos, tasas,
contribuciones, participaciones, multas y
dems ingresos, sean stos total o parcial
que de acuerdo a las disposiciones
legales.
x
Responsable del Manejo de Fondos
Rotativos
Depositar todos los valores recaudados
en forma intacta e inmediata.
x

Cancelar de manera gil y oportuna los
valores debidamente legalizados por los
ordenadores del gasto
Legalizar con su firma las
transferencias de la Entidad.
x

Administrar y verificar que se ingrese toda
la informacin para transferencias.
x

Controlar la documentacin de soporte
previo al pago de las obligaciones.
x

Custodiar los fondos recaudados, garantas
y valores que pertenecen al Gobierno
Provincial de Chimborazo
Custodiar los fondos recaudados, el
archivo de papeles fiduciarios y otros
documentos de valor y de soporte a las
recaudaciones.
x

Responsable y representante Legal ante el
Servicio de Rentas Internas
Revisin y pago de impuestos retenidos
en la fuente, renta e IVA.
x



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E177/119


250


NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL ORGNICO
FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE

SI NO


Clculo del Impuesto a la Renta del
Personal del Gobierno Provincial de
Chimborazo
Dirigir el proceso de recaudacin de impuestos. x


Responsable de pagos de obra
pblica, consultora, compra de bienes,
servicios, remuneraciones, etc.
Efectuar el pago de obligaciones con proveedores
de bienes y servicios, contratistas y otras
obligaciones de la Institucin, a travs de
transacciones y transferencias bancarias.
x


Efectuar los pagos de nmina al personal de la
Institucin.



Supervisar el movimiento econmico de ingresos,
egresos, transferencias y cancelacin de
obligaciones.
x


Supervisar el manejo de garantas que avalan
anticipos entregado a contratistas, fiel cumplimiento
y calidad.
x


Ejercer la jurisdiccin coactiva para la recaudacin
de los ttulos del Consejo.
x

Supervisin de la atencin al pblico. x


Solicitar las bajas de especies valoradas y ttulos
de crdito incobrables.
x

COMENTARIO: El seor Vallejo Jorge cumple con 10 de 14 funciones establecidas en el Orgnico Funcional de la Institucin para el cargo de
tesorero provincial; ciertas funciones que no se cumplen se efectan en otras unidades. Actualmente desempea sus funciones de la unidad de
Tesorera como jefe de unidad. Tiene la denominacin de servidor pblico 8, su nivel de responsabilidad es alto.

Incumplimiento de la normativa y reglamentos

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E178/119


251

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - TESORERA
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x
No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
x
COMENTARIO: El Sr. Vallejo Jorge cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico,
excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de la anterior
LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Ttulo en Lcdo. en Comercio y Administracin Pblica uno de los requisitos
indispensables para cubrir el cargo de Tesorero Provincial.
No rene requisitos




INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E179/119


252

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA TESORERA

NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA
INSTITUCIN
CUMPLE

SI NO

CASTRO
MERINO ANA
KARINA
ASISTENTE DE
TESORERA
Recibir documentacin (completa,
legalizada)
Recibir documentacin para realizar la
transferencia diaria.
x

Cumplir con las obligaciones de Pago
(Envo de Transferencia a Contratistas,
Proveedores, Funcionarios,
Trabajadores e Instituciones)
Control de la documentacin recibida de
montos, firmas, y datos del beneficiario.
Registro de cuentas bancarias. Verificacin
de cuentas, Ingreso de datos de los diarios
recibidos para realizar la transferencia al
Sistema de Pagos Interbancario SPI.
x

Registrar contablemente las
Transferencia (registro en el Sistema
SINFO).
Envo de transferencia de anticipo de
Sueldos, anticipo de Viticos y registro y
envo de transferencia de alimentacin.
x

Registro de la transferencia diaria en el
sistema SINFO para conciliacin Bancaria.
x

Cuadre y envo de los valores y datos
ingresados en el SPI. Verificacin de
devoluciones en el Sistema
x

COMENTARIO: La seora Castro Ana cumple con 5 de las funciones establecidas en el Orgnico Funcional de la Institucin para el
cargo de Asistente de Tesorera. A. Actualmente desempea las funciones para la que fue contratada en la unidad de Tesorera.
Tiene la denominacin de Servidor Pblico 3, su nivel de responsabilidad es alto.



Revisado o verificado


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E180/119


253


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA TESORERA
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
X
No encontrarse en interdiccin civil X
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos X
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica X
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley X
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico X
Presentar la declaracin patrimonial juramentada X
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
x
COMENTARIO: La seorita Castro Ana cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico
excepto en el caso de ingreso por concurso de mritos y oposicin ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010)
no exige dicho requisito; posee el Ttulo en Ing. Banca y Finanzas, Ingeniera en Contabilidad y Auditora ttulo a fin para cubrir el
cargo de Asistente de Tesorera.
No rene requisitos




INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E181/119


254

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA TESORERA

NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA
INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
ESTRADA
AVILS NELLY
JUDITH

RESPONSABLE DE
VENTANILLA

Venta de Especies Valoradas (Certificados
de no Adeudar, Formularios de derecho de
Incrip.de Acabalas y Timbres)
Administrar los documentos de respaldo
de pagos y recaudaciones realizadas.
x
Recaudacin de ingresos por: Cobro por
adicional de Alcabalas, Reajustes
negativos de contratos de obra pblica,
alquiler del auditorio, Biblioteca
Electrnica, copias certificadas,
inscripcin para Remate, alquiler de las
Canchas del ex consejo
Realizar liquidaciones y ejecutar las
recaudaciones.
x
Apoyar al Responsable de Tesorera en
la emisin y recaudacin de los diferentes
impuestos, tasas, contribuciones,
participaciones, multas y dems ingresos.
x

Cuadre de caja de los ingresos
recaudados en el da, envi del depsito
al Banco y elaboracin del informe del
depsito
Cuadre de caja diaria de los ingresos
recibidos en ventanilla y elaboracin de
reportes diarios de depsito
x
Elaboracin de certificados de ingresos x

Recepcin y registro en la base de datos
de los trmites para el pago a
proveedores y contratistas.
Asistir en la revisin y verificacin de la
documentacin que sustentan los pagos y
registro del movimiento de los ttulos de
crdito.
x

Verificar y asegurar la correcta ejecucin
de pagos
x

Registro de la transferencia en la base de
datos y el sistema CONSEDOC
Recibir y enviar los trmites por el
CONSEDOC.
x


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E182/119


255


NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO

Emitir la certificacin de retenciones, verificando y
asegurando el cumplimiento total de requisitos, de
los documentos base para la aplicacin de las
tasas impositivas.
x
COMENTARIO: La seorita Estrada Nelly cumple con 6 de 9 funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin
para el cargo de Responsable de Ventanilla. Ciertas funciones que no realiza son competencia de otra unidad. Actualmente
desempea sus funciones en la unidad de Tesorera. Tiene la denominacin de Servidor Pblico 1, su nivel de responsabilidad es
medio.



Incumplimiento de la normativa y reglamentos


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E183/119


256

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - TESORERA

REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE

SI NO

Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x

No encontrarse en interdiccin civil x

No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x

Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x

Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x

No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x

Presentar la declaracin patrimonial juramentada x

Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
x

COMENTARIO: La seorita Estrada Nelly cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico
excepto en el caso de ingreso por concurso de mritos y oposicin ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010)
no exige dicho requisito; posee el Ttulo Ing. Banca y Finanzas, Tecnlogo en Contabilidad uno de los requisitos indispensables para
cubrir el cargo Responsable de Ventanilla.



No rene requisitos



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E184/119


257

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA TESORERA

NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
VELOZ
IZURIETA
JORGE
RICARDO
ENCARGADO
DEL ARCHIVO
Recibir la documentacin para el archivo
Financiero de las diferentes Coordinaciones
del GADPCH.
Encargado del Archivo General x
Llevar una base de datos de documentos. x
Redactar memorandos, informes,
circulares, resoluciones, etc.
x
Organizar la Documentacin que es
entregada al Archivo Financiero.
Efectuar la recepcin, registro, control,
clasificacin, distribucin y archivo de los
documentos internos y externos.
x
Ofrecer una atencin oportuna y gil al
pblico interno y externo para el acceso a la
informacin.
Atencin al pblico x
Dotar de respaldo fsico y digital de la
informacin y garantizar la conservacin de
la documentacin.
Coordinar y participar en actividades
organizadas por la Institucin.
x
COMENTARIO: El seor Veloz Jorge cumple con 5 de 6 funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin para el encargado
del Archivo. Adems indica que las funciones que no cumple son asignadas a los servidores Responsables de la Ventanilla. Tiene la denominacin
de Servidor Pblico 1, su nivel de responsabilidad es bajo.






INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E185/119

Incumplimiento de la normativa y reglamentos

258


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA TESORERA

REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE

SI NO

Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x

No encontrarse en interdiccin civil x

No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x

Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x

Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley; x

No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico; x

Presentar la declaracin patrimonial juramentada. x

Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
x

COMENTARIO: El seor Veloz cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico, excepto
en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de la anterior
LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Ttulo de Bachiller en Ciencias Sociales, sin que esta sea a fin con las funciones
asignadas para cubrir el cargo del Archivo de Tesorera.




No rene requisitos



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E186/119


259

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - TESORERA

NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA
INSTITUCIN
CUMPLE

SI NO

SALAZAR TAPIA
MNICA
MERCEDES
ASISTENTE DE
TESORERA
Verificar la documentacin ( revisin
de documentos debidamente
legalizados) y archivar la
documentacin
Revisin de la documentacin de respaldo x

Apertura de carpetas de contratos de obra
pblica tutora consultora, estudios, etc.
x

Archivo de la documentacin (planillas,
avances, anticipos)
Archivo de carpetas individuales de cada
uno de los contratos.
x

Registro de fechas de todas las actas
provisionales y definitivas para archivo.
x

Generar reportes del programa de control
de garantas.
x

Mantener una base de datos( en acceso
con la informacin actualizada de plizas)
x


Custodio de las garantas del banco
mundial.
x

Ingresar fechas de elaboracin de
plizas, actas provisionales y
definitivas a base de datos.
Envo de plizas a prefectura para
legalizarlas
x

Solicitud de renovacin de las plizas de
los diferentes contratos a las compaas
aseguradoras
x

COMENTARIO: La seora Salazar Mnica 7 de 8 funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin para el cargo
de Asistente de Tesorera. Seala que no todas las funciones asignadas son competencia de su cargo. Tiene la denominacin de
Servidor Pblico 3, su nivel de responsabilidad es medio.



Incumplimiento de la normativa y reglamentos

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E187/119


260

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - TESORERA

REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE

SI NO

Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x

No encontrarse en interdiccin civil x

No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x

Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x

Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x

No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x

Presentar la declaracin patrimonial juramentada x

Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
x

COMENTARIO: La seora Salazar Mnica cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio
pblico, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de
la anterior LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Ttulo de Ingeniera en Banca y Finanzas, carrera a fin para cubrir el cargo
Asistente de Tesorera.




No rene requisitos

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E188/119


261

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA TESORERA

NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE

SI NO

HERRERA
MENA
JORGE
EDUARDO
RESPONSABLE
DE GARANTAS
Tramitar los diferentes pagos de los servicios
bsicos.
Trmite para el pago de Servicios Bsicos x

Responder las diversas consultas de la
Coordinacin Financiera (Activos Fijos y
Coordinacin de Sindicatura.).
Control de garantas del Banco Mundial x

Entregar y archivar los confidenciales de los
Empleados y Trabajadores.
Entrega y Archivo de Confidenciales. x

Realizar y solicitar los diferentes Estados de
Cuenta de los Bancos de la ciudad.
Retiro de Estados de Cuenta del Banco de
Fomento y Pacfico.
x

Registros y transferencias del Banco Mundial x

COMENTARIO: El seor Herrera Jorge cumple con 5 de las funciones establecidas segn el Orgnico Funcional de la Institucin para
el encargado de las Garantas. Denominacin de Servidor Pblico 1, su nivel de responsabilidad es bajo.



Revisado o verificado


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E189/119


262

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - TESORERA

REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE

SI NO

Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica
x

No encontrarse en interdiccin civil x

No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x

Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x

Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x

No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x

Presentar la declaracin patrimonial juramentada x

Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
x

COMENTARIO: El seor Herrera Jorge cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico,
excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de la anterior
LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Ttulo de Ingeniera en Banca y Finanzas, carrera a fin para cubrir el cargo de
Responsable de Garantas.

No rene requisitos

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E190/119


263
Revisado o verificado


SI NO
Formular la proforma presupuestaria
tomando en consideracin todas las
obligaciones que mantiene la institucin
Elaborar la Proforma Presupuestaria Anual y sus
reformas, coordinando y asegurando la
participacin de todas las Coordinaciones de la
Institucin.
x
Coordinacin con las diferentes unidades
de la institucin la vinculacin de la
planificacin con el presupuesto.
Canalizar y administrar el gasto en base a la
ejecucin de proyectos, priorizando lo que
constituye la razn de ser de la Institucin, la
atencin y servicio a la comunidad.
x
Aplicacin de las Directrices, Normativas y
procedimientos presupuestarios
Aplicacin de las Directrices, Normativas y
procedimientos presupuestrarios.
x
Buscar eficiencia en la asignacin y
utilizacin de los recursos acorde al
presupuesto
Elaboracin de cuadros de incidencias
referentes a pagos de Remuneraciones, Gastos
de programas o proyectos que se entregue a la
unidad de presupuesto.
x
Envi de la informacin al Ministerio de
Finanzas a travs del portal del MEF
Mantener equilibrio presupuestario entre ingresos
y gastos.
x
Buscar eficiencia entre la asignacin y
utilizacin de los recursos acorde a lo
presupuestado.
x
Recopilar y estructurar la informacin para la
elaboracin del presupuesto institucional y
promover metodologas para viabilizar reformas
al presupuesto.
x
Mantener en el presupuesto la asignacin
presupuestaria para el pago de obligaciones con
proveedores, entes financieros.
x
EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - PRESUPUESTO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
VALLEJO AYME
RUBEN
ERNESTO
RESPONSABLE
DE
PRESUPUESTO
COMENTARIO: El Sr. Rubn Vallejo cumple con las funciones designadas para el cargo de Responsable de Presupuesto.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31


E191/119


264

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA PRESUPUESTO
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica.
x

No encontrarse en interdiccin civil.
x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos.
x

Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica.
x

Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley.
x

No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico.
x

Presentar la declaracin patrimonial juramentada.
x

Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin.

X
COMENTARIO: El Sr. Rubn Vallejo cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico, excepto
en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de la anterior
LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Ttulo de Lcdo. En Contabilidad y Auditora CPA. y Diplomado en Finanzas.
No rene requisitos






INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E192/119


265




SI NO
NORIEGA
VALLEJO
JHONY
MARCELO
ANALISTA DE
PRESUPUESTO
Y CONTROL
Registro de Compromisos presupuestarios,
relizar reformas presupuestarias, traspasos
entre partidas
Analizar los componentes relacionados con
Presupuesto y Control, fundamentalmente para la
elaboracin de la Proforma Presupuestaria,
seguimiento, control y elaboracin del compromiso
presupuestario, y sus reformas
x
Mantener el control en los saldos de las
asignaciones presupuestarias
Asignar las partidas presupuestarias y verificacin de
disponibilidad econmica a todos los requerimientos
que efectu la Corporacin Provincial.
x
Coordinacin con diferentes unidades la
vinculacin de la planificacin del presupuesto
Llevar el control presupuestario de los gastos e
ingresos con el propsito de mantener informacin
permanente para el Seor Prefecto y Coordinador
Financiero.
x
Ingreso y Egreso de la documentacin oficial Redaccin de Oficios y Memorandum x
Informe de actividades y cumplimiento de leyes,
reglamentos, ordenanzas, supeditado al
ordenamiento juridico vigente
Ejecutar el control interno previo, sobre compromisos,
gastos y desembolsos.
x
Manejo sistema SINFO y CONSEDOC
Participar en el registro contable de todas las
operaciones econmico-financieras originadas en la
accin administrativa, en base a comprobantes de
soporte.
x
Elaborar oficios y memorandum
Recibir y enviar los trmites por el Consedoc. x
Mantener un archivo de la documentacin
relevante
Administrar los documentos de respaldo
presupuestario.
x
FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - PRESUPUESTO
NOMBRE CARGO
CUMPLE
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E193/119


266


No rene requisitos
SI NO
Cumplir las dems funciones que le asigne el
Coordinador Financiero, acordes a la
denominacin de su puesto.
x
SI NO
x
x
x
x
x
x
x
x
CUMPLE
COMENTARIO: El Sr. Jhony Noriega cumple en su totalidad con las funciones designadas para el cargo de Analista de Presupuesto y
Control, segn las Funciones descritas en el Orgnico Funcional de la Institucin. Adems el servidor realiza funciones dispuesta por la
Coordinadora Financiera.
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica
COMENTARIO: El Sr. Jhony Noriega cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso de servidores y servidoras
pblicos excepto en el caso de ingreso por concurso de mritos y oposicin; posee el Ttulo de Ing. Administracin de Empresas.
REQUISITOS DEL PUESTO
CUMPLE
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - PRESUPUESTO
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley;
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico;
Presentar la declaracin patrimonial juramentada.
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores pblicos
de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para el
desempeo de una funcin pblica
No encontrarse en interdiccin civil
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31



Revisado o verificado
E194/119


267

Incumplimiento de la normativa y reglamento



SI NO
Ejecutar labores de recepcin,
clasificacin, acondicionamiento de
mercaderias
Responsable de la recepcin, almacenamiento,
custodia y despacho de materiales, materias
primas, equipos, bienes, repuestos y
herramientas de la Institucin.
x
Llevar un registro de las existencias que
se encuentran en bodega
Realizar las actividades de la Bodega registrando
y documentando todos los movimientos para
asegurar el cumplimiento de las disposiciones
establecidas respecto al control de bodega e
inventarios.
x
Coordinacin con Adquisiciones y talleres
para la elaboracin de pedidos
Elaborar reportes de inventarios de productos,
materiales, equipos, maquinarias, repuestos,
bienes y herramientas de la Institucin.
x
Intervenir en la Ejecucin de inventarios
periodicos
Mantener inventarios actualizados, tanto de
materiales fungibles como de activos fijos del
Gobierno Provincial.
x
Trasladar a los diferentes lugares para
entrega de materiales a los beneficiarios
de convenios
Elaborar partes diarios del movimiento de la
bodega a contabilidad
x
Lagalizar las actas de entrega recepcin
de ingresos, egresos e inventarios.
Traslado a los diferentes lugares para entrega de
materiales a los beneficiarios de convenios
x
Realizar la recepcin y legalizacin de los
diferentes contratos de materiales, mediante
Actas de Entrega Recepcin.
x
EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - BODEGA
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
VILLAGOMEZ
ENRIQUEZ
EDISON
OSWALDO
JEFE DE LA
UNIDAD
COMENTARIO: El Sr. Edison Oswaldo Villagomez cumple con 6 funciones de un total de 7 correspondientes al cargo de Jefe de la Unidad
de Bodega descritas en el Orgnico Funcional de la Institucin; por lo que es necesario actualizar el Orgnico Funcional.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31


E195/119


268

ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA BODEGA
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica. x
No encontrarse en interdiccin civil. x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos. x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica. X
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico. x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin.
X
COMENTARIO: El Sr. Edison Oswaldo Villagmez no cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso
servicio pblico; ya que posee el Ttulo de Bachiller en Fsico Matemtico ttulo que no es a fin con el cargo a desempear.

No rene requisitos





INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E196/119


269

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - BODEGA
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS
SEGN EL ORGNICO FUNCIONAL
DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
MORENO
OROZCO
MARCO
ANBAL
ASISTENTE
UNIDAD
Recibir y clasificar las mercaderas y bienes en general.
Ejecutar labores de recepcin,
clasificacin, acondicionamiento de
mercaderas y bienes en general.
x

Atender al pblico
Atender al pblico: clientes internos-
empleados y funcionarios en la
provisin de equipos tiles, mercancas
y otros.
x

Recibir de los proveedores las entregas de materiales,
equipos, insumos verificando con los tcnicos que las
caractersticas de los bienes, equipos sean las que
consten en los pedidos originales.
Receptar de los proveedores las entregas
de materiales, equipos, insumos verificando
con los tcnicos que las caractersticas de
los bienes, equipos sean las que consten en
los pedidos originales.
x

Elaborar ingresos de mercadera observando la
veracidad de la documentacin.
Elaborar ingresos observando la veracidad
de la documentacin para evitar
contratiempos posteriores.
x

Realizar los egresos de las existencias entregadas a los
clientes internos y externos.
Efectuar los egresos que por naturaleza de
las existencias tienen que ser entregadas a
los clientes internos y externos.
x

Enviar reportes mensuales a contabilidad Reportes mensuales a Contabilidad. x

Completar su trabajo con labores
administrativas propias de la naturaleza del
puesto.

X
COMENTARIO: El Sr. Marco Moreno como asistente de la unidad de bodega cumple con 6 funciones de un total de 7 descritas en el Orgnico
Funcional de la Institucin.
Incumplimiento de la normativa y reglamentos


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E197/119


270


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA BODEGA
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica. x
No encontrarse en interdiccin civil. x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos. x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica. x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico. x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin.

x
COMENTARIO: El Sr. Marco Moreno no cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico,
excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de la anterior
LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP, posee el Ttulo de Lcdo. En Ciencias de la Comunicacin y no ha estado sujeto al concurso de
mritos y oposicin.

No rene requisitos




INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E198/119


271

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - BODEGA
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
ALVARACIN
NIO JORGE
WASHINGTON
ASISTENTE
UNIDAD
Control de existencias en la unidad de Bodega en el
Sistema SINFO
Manejo del Sistema Informtico SINFO para el control
de existencias en la unidad de Bodega.
x

Recepcin de mercaderas adquiridas y verificacin de
las caractersticas tcnicas y de la documentacin.
Intervencin en la recepcin de todas las existencias
adquiridas y verificacin de las caractersticas tcnicas
y de la documentacin que sustenta la compra
realizada.
x

Entrega recepcin de los suministros y materiales que
son requeridos por las unidades administrativas, talleres
y beneficiario previo la legalizacin de la documentacin.
Realizar entrega recepcin de los suministros y
materiales que sean requeridos por las unidades
administrativas, talleres y beneficiario previo la
legalizacin de la documentacin.
x

Verificar y constatar fsicamente las existencias durante
cierto perodo.
Verificacin y constatacin fsica peridica de
existencias.
x

Llamar por telfono a las casas comerciales para la
entrega de materiales que no pueden ser almacenados
en la bodega y que deben ser despachados.
Informes solicitados por las distintas unidades en lo
que respecta a los movimientos que se realizan en la
Bodega.
X
Perchar las existencias que ingresan a la bodega.
Contacto con casas comerciales para la entrega de
materiales que no pueden ser almacenados en la
bodega y que deben ser despachados a los
beneficiarios en lo que respecta a convenios.
x

Codificar las existencias recibidas y almacenadas en
bodega
Perchar las existencias que ingresan a la bodega. x

Codificacin de las existencias recibidas x
Suscripcin de documentos ingresos y egresos X
COMENTARIO: El Sr. Jorge Alvaracin cumple con 7 funciones de un total de 9 correspondientes al cargo de asistente de unidad de bodega descritas
en el Orgnico Funcional de la Institucin.
Incumplimiento de la normativa y reglamentos





INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E199/119


272



ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - BODEGA
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica.
x
No encontrarse en interdiccin civil.
x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos.
x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica.
x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley.
x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico.
x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada.
x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin.

x
COMENTARIO: El Sr. Jorge Alvaracin cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico, excepto
en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de la anterior
LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Ttulo de Lcdo. Contabilidad y Auditora CPA.

No rene requisitos






INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E1100/119


273

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - BODEGA
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL ORGNICO
FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
SILVA
MIRANDA
MAGALI
LEONOR
SECRETARIA
Atender llamadas telefnicas
Manejo del Sistema Informtico SINFO para el
control de existencias en la unidad de Bodega.
x
Intervenir en la recepcin de existencias
adquiridas una vez verificado las
caractersticas tcnicas junto con la
documentacin que sustenta la compra
realizada.
Intervencin en la recepcin de todas las existencias
adquiridas y verificacin de las caractersticas
tcnicas y de la documentacin que sustenta la
compra realizada.
x
Realizar entrega recepcin de los suministros y
materiales que sean requeridos por las
unidades administrativas, talleres y beneficiario
previo la legalizacin de la documentacin.
Realizar entrega recepcin de los suministros y
materiales que sean requeridos por las unidades
administrativas, talleres y beneficiario previo la
legalizacin de la documentacin.
x
Realizar constataciones fsicas de existencias.
Verificacin y constatacin fsica peridica de
existencias.
x
Perchar y codificar las existencias que
ingresan a la bodega verificando su totalidad.
Informes solicitados por las distintas unidades en lo
que respecta a los movimientos que se realizan en la
Bodega.
x
Mantener un control de existencias
Contacto con casas comerciales para la entrega de
materiales que no pueden ser almacenados en la
bodega y que deben ser despachados a los
beneficiarios en lo que respecta a convenios.
x
Suscripcin de documentos ingresos y
egresos
Perchar las existencias que ingresan a la bodega. x
Codificacin de las existencias recibidas x
Atencin de llamadas telefnicas x
COMENTARIO: La Srta. Magali Silva asistente de la Unidad de Bodega cumple con las funciones descritas en el Orgnico Funcional de la Institucin.
Revisado o verificado

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E1101/119


274


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - BODEGA
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica. x
No encontrarse en interdiccin civil. x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos. x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica. x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico. x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin.

x
COMENTARIO: La Srta. Magali Silva cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico, excepto
en el caso de ingreso por concurso de mritos y oposicin ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige
dicho requisito; posee el Ttulo de Ing. Comercial y cumple las funciones de secretaria de la Unidad.
No rene requisitos





INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E1102/119


275





SI NO
Orna Hidalgo
Alex Arturo
JEFE DE LA
UNIDAD
Revisar, analizar documentos para dar
trmite a los procesos de adquisiciones
Aplicar los procedimientos y acciones
necesarias para proveer de forma oportuna los
recursos materiales, equipos y bienes a la
Institucin, calificando y recomendando las
mejores ofertas de bienes y servicios del
mercado, en trminos de calidad, precio y tiempo
de entrega, optimizando los recursos en el
proceso de compras para una efectiva gestin
de adquisiciones.
x
Solicitar cotizaciones
Controlar y coordinar la gestin y trmite
oportuno de las solicitudes de compra de
materiales, equipos, bienes, repuestos y otros
suministros, verificando las cotizaciones
necesarias para determinar las ms
convenientes, de conformidad con los
reglamentos y disposiciones legales vigentes.
x
Contacto con proveedores
Planificar con las unidades correspondientes, la
provisin de materiales y suministros para
mantener un adecuado stock de proveedura,
que permita atender de manera efectiva los
requerimientos de la Institucin.
x
Seguimiento de trmites
Realizar el seguimiento necesario para la
provisin oportuna de los materiales y bienes
solicitados, asegurando la conformidad de lo
comprado respecto a lo solicitado, en
especificaciones tcnicas, de calidad, cantidad,
tiempo y precio.
x
EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - ADQUISICIONES
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E1103/119


276


Revisado o verificado


SI NO
Autorizar para que se realicen los trmites
en la unidad
Mantener actualizado el banco de proveedores
calificados y supervisar que los contratos para la
adquisicin de bienes y servicios, cumplan con
las condiciones establecidas para la provisin
respectiva.
x
Contacto con clientes internos y externos
Seleccionar proveedores estratgicos, que
puedan suministrar los materiales crticos, en
las mejores condiciones de plazo, calidad y
precios.
x
Reuniones de trabajo
Controlar los cumplimientos en plazos de
entrega, estado de materiales, recepcin y
trmite de las facturas para el registro,
contabilizacin y pago correspondientes.
x
Atencion a clientes internos y externos
Desarrollar todas las actividades de acuerdo a
las leyes vigentes.
x
Coordinacin del ingreso de los bienes
cotizados a la bodega
Respaldos de documentos para el archivo
de adquisiones
COMENTARIO: El Sr. Orna Alex cumple con las funciones designadas para el cargo de Jefe de la Unidad de Adquisiciones; descritas en
el Orgnico Funcional de la Institucin.
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31


E1104/119


277




ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA ADQUISICIONES
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley
para el desempeo de una funcin pblica. x
No encontrarse en interdiccin civil. x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos. x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica. x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico. x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin.

x
COMENTARIO: El Sr. Orna Alex cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico, excepto en el
caso de ingreso por concurso de mritos y oposicin ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige dicho
requisito; posee el Ttulo de Ing. Marketing.

No rene requisitos



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E1105/119


278



SI NO
Ricaurte Ruth
Elizabeth
TCNICO DE
ADQUISICIONES
Delegacin del seor prefecto para el
manejo del portal de Compras Pblicas.
Proveer a la Institucin de los bienes, materiales
y servicios solicitados por las diferentes
Unidades, asegurando la entrega oportuna y las
mejores condiciones en precio, calidad y tiempo
de entrega.
x
Solicitar cotizaciones
Receptar las Solicitudes de Compra de las
diferentes unidades de la Institucin, enviar los
formatos de cotizaciones y receptar las ofertas
de los proveedores, de acuerdo a las normas y
reglamentos internos y externos para la
adquisicin de bienes y servicios.
x
Revisin de proformas
Identificar claramente las caractersticas y
especificaciones de los materiales, bienes o
servicios requeridos y solicitar aclaraciones de
los requerimientos a fin de asegurar la
adquisicin adecuada y oportuna.
x
Realizacin de ordenes de compra y de
trabajo
Contactar con proveedores calificados para
cotizar los materiales, bienes servicios,
estableciendo los trminos de precio, calidad y
tiempo de entrega.
x
Verificacin y registro de convenios
Negociar con los proveedores sobre las
cotizaciones recibidas, procurando las mejores
condiciones en la adquisicin y optimizando los
recursos en la gestin de abastecimiento.
x
EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - ADQUISICIONES
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E1106/119


279


NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO

Contactar, negociar y establecer las
mejores ofertas con los proveedores
Establecer la mejor cotizacin para la
adquisicin y realizar el registro de la oferta
ms conveniente.
x

Seguimiento de trmites
Ingresar en el Sistema la informacin para la
adquisicin, previa la verificacin y anlisis de
las proformas presentadas, asegurando el
cumplimiento de los requerimientos de la
solicitud de compra.
x

Atencin a clientes externos e internos
Mantener una base de datos de los
proveedores externos calificados del
Gobierno Provincial de Chimborazo, a fin de
que todos puedan participar con sus ofertas y
actualizar informacin, documentacin,
catlogos, etc.
x


Sacar respaldos de documentos
para el archivo de adquisiciones


COMENTARIO: La Sra. Ruth Ricaurte cumple con las funciones designadas para el cargo de Proveedora; descritas en el Orgnico
Funcional de la Institucin.
Revisado o verificado



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E1107/119


280


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - ADQUISICIONES
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica. x
No encontrarse en interdiccin civil. x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos. x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica. x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico. x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin.

x
COMENTARIO: La Sra. Ruth Ricaurte cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso de servidores y servidoras
pblicos, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de mritos y oposicin que se establece en Art. 94 de
la anterior LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Ttulo de Lcda. Contabilidad y Auditora CPA e Ingeniera en Administracin
Pblica.

No rene requisitos





INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E1108/119


281

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - ADQUISICIONES
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA
INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
GUADALUPE
PROAO
JHADIRA
ALEXANDRA
ASISTENTE
UNIDAD
Efectuar la recepcin, registro, control,
clasificacin, distribucin y archivo de los
documentos internos y externos.
Efectuar la recepcin, registro, control,
clasificacin, distribucin y archivo de los
documentos internos y externos.
x

Elaborar Ordenes de Trabajo y de Compra Atencin de las llamadas telefnicas. x

Realizar cotizaciones a Proveedores Elaborar Ordenes de Trabajo y de Compra x

Archivar Documentacin Llevar una base de datos de documentos. x

Informar a Empleados, trabajadores y al pblico en
general sobre los diferentes trmites y entregar la
debida orientacin a los clientes externos
Realizar cotizaciones a Proveedores x

Coordinar la agenda del Jefe Inmediato.
x
Atender a las llamadas telefnicas
Atencin al pblico
x

Archivar Documentacin x

Coordinar y participar en actividades
organizadas por la Institucin.

x

Informar a Empleados, trabajadores y al
pblico en general sobre los diferentes
trmites y entregar la debida orientacin a los
clientes externos.
x

COMENTARIO: La Sra. Jhadira Guadalupe cumple con 7 funciones de un total de 10 designadas para el cargo de Asistente de la unidad de
adquisiciones; descritas en el Orgnico Funcional de la Institucin.
Incumplimiento de la normativa y reglamentos



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E1109/119


282


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - ADQUISICIONES
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica. x
No encontrarse en interdiccin civil. x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos. x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica. x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico. x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin.

x
COMENTARIO: La Sra. Jhadira Guadalupe no cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico,
excepto en el caso de ingreso por concurso de mritos y oposicin ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010)
no exige dicho requisito; posee el Ttulo de Ing. Comercio Exterior y una Maestra en Gestin Pblica.
No rene requisitos




INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E1110/119


283



EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - ADQUISICIONES
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA MANUAL DE FUNCIONES
CUMPLE
SI NO
GAVILANES
MOYANO
ADRIANA
SECRETARIA
Atender las llamadas telefnicas. Atencin de las llamadas telefnicas. x
Redactar memorandos, informes,
circulares, resoluciones, etc.
Redactar memorandos, informes, circulares,
resoluciones, etc.
x
Llevar una base de datos de
documentos.
Llevar una base de datos de documentos. x
Tener los materiales y documentacin
necesaria para las diferentes
reuniones de trabajo.
Tener los materiales y documentacin necesaria
para las diferentes reuniones de trabajo y levantar
memorias de las mismas.
x
Coordinar la agenda del Jefe
Inmediato.
Coordinar la agenda del Jefe Inmediato. x
Atender al pblico Atencin al pblico. x
Recibir e ingresar trmites en general
de acuerdo a fechas
Entregar documentacin en las diferentes oficinas. x
Recibir e ingresar trmites en general
x
COMENTARIO: La Sra. Adriana Gavilanes cumple con las funciones designadas para el cargo de secretaria de la Unidad de
Adquisiciones; descritas en el Orgnico Funcional de la Institucin.
Revisado o verificado



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E1111/119


284


ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - ADQUISICIONES
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica. x
No encontrarse en interdiccin civil. x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos. x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica. x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico. x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin.

x
COMENTARIO: La Sra. Adriana Gavilanes no cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio
pblico; posee egresamiento de Lcda. Contabilidad y Auditora CPA.

No rene requisitos





INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E1112/119


285

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - ACTIVOS FIJOS
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL ORGNICO
FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
CABRERA
CHVEZ
JHONY
FEDERICO
JEFE DE
LA
UNIDAD
Custodiar todos los bienes de propiedad de la
Institucin.
Custodiar todos los bienes de propiedad de las
Institucin.
x
Informar por escrito a la mxima autoridad y al
Jefe Financiero sobre los bienes que se hubieren
vuelto inservibles, obsoletos o hubieren dejado de
usarse, para que se d el proceso de baja y/o
remate.
Llevar un Inventario de Activos Fijos con costos de
Adquisicin.
x
Llevar un registro que permita la actualizacin
inmediata de un inventario general de bienes que
deber ser verificados por lo menos una vez al ao.
Realizar el clculo de la depreciacin para obtener el
valor neto.
x
Verificar la calidad y estado de los bienes que han
sido sujetos de reposicin.
Informar por escrito a la mxima autoridad y al Jefe
Financiero sobre los bienes que se hubieren vuelto
inservibles, obsoletos o hubieren dejado de usarse,
para que se d el proceso de remate.
x
Realizar el Ingreso correspondiente en el sistema
computarizado registrando todos sus datos,
especificaciones tcnicas y codificaciones
Los bienes adquiridos de cualquier naturaleza que
fueren sern recibidos y examinados por el
Guardalmacn de bienes.
x
Realizar un acta entrega recepcin cuando los
bienes son entregados a los diferentes custodios.
Los bienes se entregaran a los custodios mediante
Actas de Entrega Recepcin quienes velaran por el
buen uso y conservacin de los mismos.
x

Verificar que la Seccin de Presupuestos asigne
correctamente la partida presupuestaria de los bienes
de larga duracin como de bienes no depreciables.
x



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E1113/119


286


NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO


La seccin de Activos Fijos ser la nica
responsable y autorizada de realizar las actas de
entrega - recepcin de los bienes a los diferentes
custodios.
x


Verificar y elaborar los inventarios fsicos de la
Institucin.
x
COMENTARIO: El Sr. Jhony Cabrera cumple con 7 funciones de un total de 8 correspondientes al cargo de Jefe de la Unidad de Activos Fijos,
establecidas en el Orgnico Funcional de la Institucin; por lo que se sugiere a la Unidad de Talento Humano actualice el Orgnico Institucional
acorde a las funciones que desempean los servidores en la actualidad.
Incumplimiento de la normativa y reglamentos
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - ACTIVOS FIJOS
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica x
No encontrarse en interdiccin civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin
x
COMENTARIO: El Sr. Jhony Cabrera cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico, excepto en el caso
de ingreso por concurso de mritos y oposicin ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige dicho requisito; posee el
Ttulo de Ing. en Administracin de Empresas, Lic. en Contabilidad y Auditora CPA.




INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E1114/119

E1114/119

No rene requisitos


287

EVALUACIN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - ACTIVOS FIJOS
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGN EL
ORGNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIN
CUMPLE
SI NO
SANAGUANO
RUIZ PATRICIO
RENN
ASISTENTE
DE UNIDAD
Custodiar todos los bienes de propiedad de la
Institucin y del Patronato
Clasificar y ubicar los Activos y bienes
administrativos
x
Informar por escrito a la mxima autoridad y al
Jefe Inmediato superior sobre los Bienes que se
hubieren vuelto inservibles, obsoletos o hubieren
dejado de usarse, para que se d el proceso de
baja y/o remate.
Identificacin de los bienes mediante la colocacin
de etiquetas con sus respectivos cdigos.
x
Llevar un registro que permita la actualizacin
inmediata de un inventario general de bienes
que deber ser verificados por lo menos una vez
al ao.
Control y correccin de errores en la codificacin
de cuentas.
x
Realizar el Ingreso correspondiente en el
sistema computarizado registrando todos sus
datos, especificaciones tcnicas y codificaciones
Llevar una base de datos de documentos. x
Solicitar la reposicin de los Bienes de Larga
Duracin, cuando estos no se han encontrado en
una constatacin fsica.
x
Atender llamadas telefnicas
Verificar el stock de bienes y certificar la
existencia o no en el formato nico para la
adquisicin de bienes
x

Emitir informes mensuales sobre los bienes
adquiridos para que sean asegurados.
x

Atencin llamadas telefnicas x

Verificar la calidad y estado de los bienes que han
sido sujetos de reposicin.
x
COMENTARIO: El Sr. Patricio Sanaguano cumple con 6 funciones de un total de 9 correspondientes al cargo de Asistente de la unidad
de Activos Fijos, establecidas por la Ex-Senres mediante evaluaciones realizadas en el 2010.



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31

E1115/119

Incumplimiento de la normativa y reglamentos

288



ANLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIN FINANCIERA - ACTIVOS FIJOS
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PBLICO
CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 aos y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitucin de la Repblica y la Ley para
el desempeo de una funcin pblica. x
No encontrarse en interdiccin civil. x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibicin para ejercer cargos pblicos. x
Cumplir con los requerimientos de preparacin acadmica. x
Haber sufragado, cuando se tiene obligacin de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x
No encontrarse en mora del pago de crditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector pblico. x
Presentar la declaracin patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de mritos y oposicin, salvo en los casos de las servidoras y servidores
pblicos de eleccin popular o de libre nombramiento y remocin.

x
COMENTARIO: El Sr. Patricio Sanaguano cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio pblico,
excepto en el caso de ingreso por concurso de mritos y oposicin ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010)
no exige dicho requisito; posee Ttulo de Tecnlogo en Administracin de Empresas.
No rene requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07

E1116/119


289
4.2.4.4 RESUMEN EVALUACIN ADMINISTRATIVA COORDINACIN
ADMINISTRATIVA G.A.D.P.CH

Tabla 38: RESUMEN EVALUACIN ADMINISTRATIVA - COORDINACIN
ADMINISTRATIVA


N SERVIDOR
FUNCIONES
QUE REALIZA
FUNCIONES
ESTABLECIDAS EN EL
ORGNICO FUNCIONAL
1 Lluco Ortiz Trnsito 8 10
2 Barbecho Tigre Fausto Rodrigo 3 3
3 Zarate Zarate David Javier 12 16
4 Tello Noboa Sara Patricia 3 3
5 Burbano Noboa Mara Eugenia 6 6
6 Jaramillo Gonzlez Mauro Santiago 5 6
7 Valdiviezo Ziga Fabin Gonzalo 4 4
8 Rodrguez Vega Alexis Araceli 6 7
9 Vsconez Ramos Cesar 8 13
10 Campoverde Navarrete Robinson 10 11
11 Arias Muoz Sergio Ricardo 1 1
12 Oate Valle Fabin Tarsicio 5 5
13 Ayala Bastidas Carlos Alberto 5 5
14 Rubio Endara Omar Washington 4 5
15 Cepeda Miranda Martha 5 5
16 Garca Naranjo Gustavo Antonio 4 4
17 Zarate Piray Jaime Patricio 14 15
18 Oquendo Fernando 9 9
19 Carrillo Riofrio Mara Luisa 7 8
20 Oreguela Bolaos Carlos Alberto 6 8
21 Zavala Rosa 4 4
TOTAL 129 148



100



129
148
100
87. 16 %




INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-08-15
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-08-17

E1117/119


290
4.2.4.5RESUMEN EVALUACIN ADMINISTRATIVA COORDINACIN
FINANCIERA G.A.D.P.CH

Tabla 39: RESUMEN EVALUACIN ADMINISTRATIVA - COORDINACIN ADMINISTRATIVA

N SERVIDOR
FUNCIONES
QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS
EN EL ORGNICO
FUNCIONAL
1 Paredes Mara Eugenia 11 13
2 Zabala Echeverra Marieta Catalina 7 8
3 Herrera Llamuca Mnica Elizabeth 10 11
4 Guamn Chacaguasay Sara 4 9
5 Touma Chvez Dayana Isabel 9 11
6 Snchez Montero Mara Elena 8 10
7 Polo Figueroa Mara de los ngeles 7 8
8 Bonifz Novillo Marcela Paulina 7 7
9 Carrillo Parra Gloria Carmen 11 11
10 Quishpe Tixi Paulina Isabel 1 11
11 Cceres Carrillo Sandra Patricia 10 11
12 Murillo Rosero Mara del Carmen 10 11
13 Huilca lvarez Mara Soledad 6 6
14 Vallejo Mera Jorge Alfonso 10 14
15 Castro Merino Ana Karina 5 5
16 Estrada Avils Nelly Judith 6 9
17 Veloz Izurieta Jorge Ricardo 5 6
18 Salazar Tapia Mnica Mercedes 7 8
19 Herrera Mena Jorge Eduardo 5 5
20 Vallejo Aime Rubn Ernesto 8 8
21 Noriega Vallejo Jhony Marcelo 9 9
22 Villagmez Enrique Edison Oswaldo 6 7
23 Moreno Orozco Marco Anbal 6 7
24 Alvaracin Mio Jorge Washington 7 9
25 Silva Miranda Magali Leonor 9 9
26 Orna Hidalgo Alex Arturo 8 8
27 Ricaurte Ruth Elizabeth 8 8
28 Guadalupe Proao Jhadira Alexandra 7 10
29 Gavilanes Moyano Adriana 8 8
30 Cabrera Chvez Jhony Federico 7 8
31 Sanaguano Ruiz Patricio Renn 6 9
TOTAL 228 274


100



228
274
100
83.21 %
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-08-15
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-08-17

E1118/119


291

Al efectuar el anlisis administrativo de las funciones que realizan los servidores pblicos
de las coordinaciones administrativa y financiera con el orgnico funcional de la
institucin, se pudo determinar que los servidores de la Coordinacin Administrativa
cumplen en un 87% con las funciones designadas y el 13% restante no se ha logrado
debido a que el orgnico funcional est desactualizado o existe delegacin de funciones
a otras personas. As tambin sucede en el caso de la Coordinacin Financiera que
cumplen en un 83% y solamente el 17% no se ha definido claramente las funciones a
cumplir.



















INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-08-15
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-08-17

E1119/119


292
4.2.4.6PROCESO DE SELECCIN DEL TALENTO HUMANO
Cuadro 5: PROCESO DE SELECCIN DEL TALENTO HUMANO
















INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-22
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-24

E21/1
PREFECTO
Aprueba o rechaza al
aspirante
UNIDAD DE TALENTO
HUMANO
Establecen aspectos de
inters y mutuo acuerdo de
las partes
- Remuneracin
- Horario de trabajo
- Uniforme
COORDINADORA
ADMINISTRATIVA Y
PREFECTO
Establecimiento de
necesidades y
requerimiento
UNIDAD DE TALENTO
HUMANO
Publicacin de los
requerimientos a travs
de la prensa
COORDINACIN
ADMINISTRATIVA
Recepcin de carpetas
de aspirantes
interesados en alcanzar
UNIDAD DE TALENTO
HUMANO
Entrevista con los
aspirantes
UNIDAD DE TALENTO
HUMANO
Encargados de designar
en el lugar de trabajo al
nuevo servidor
COORDINACINFINAN
CIERA
Comprobacin de la
disponibilidad
presupuestaria
UNIDAD DE
TALENTO HUMANO
Realizan el
respectivo contrato y
fecha de ingreso a la
institucin




293
4.2.4.7PROCESO DE EVALUACIN DEL DESEMPEO
Cuadro 6: PROCESO DE EVALUACIN DEL DESEMPEO
















INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-22
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-24

E31/2


COORDINADORA ADMINISTRATIVA
Autoriza la aplicacin de la evaluacin
del desempeo a todos los servidores
de las coordinaciones.

UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Disponer del Formulario de la EX-
SENRES-EVAL-01 para la evaluacin
del desempeo por competencias a
cargo de los jefes.
COORDINADORAS
ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
Establecer los parmetros de llenado
del formulario a travs de los
porcentajes establecidos para cada
tem.
DATOS DEL SERVIDOR
- Apellidos y Nombres del Servidor
- Denominacin del Puesto que
desempea
- Ttulo o profesin
- Periodo de evaluacin
COORDINADORAS
ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
Realizar la evaluacin de las
actividades de cumplimiento, sobre
100 puntos, equivale al 60% de la
evaluacin. Y valorar el nivel de
conocimiento sobre el 8%.
COORDINADORAS ADMINISTRATIVA Y
FINANCIERA
Analizar las competencias tcnicas del
puesto a travs de:
- Destrezas
- Comportamiento Observable
- Nivel de desarrollo
Estas competencias son valoradas
sobre 8%
COORDINADORAS ADMINISTRATIVA Y
FINANCIERA

Establecer parmetros de competencias
universales sobre un total de 8%
- Aprendizaje continuo
- Relaciones Humanas
- Actitud al cambio
COORDINADORAS ADMINISTRATIVA Y
FINANCIERA

Determinar si los servidores trabajan
en equipo, tienen iniciativa y
liderazgo. Este parmetro tiene un
valoracin de 16%.

COORDINADORAS ADMINISTRATIVA Y
FINANCIERA

Cuantificar los resultados de la
evaluacin a travs de los factores
aplicados y determinar la calificacin
alcanzada.


294
PROCESO DE EVALUACIN DEL DESEMPEO DEL G.A.D.P.CH

La unidad de talento humano y fortalecimiento institucional del G.A.D.P.CH. aplica como
mecanismos de evaluacin del desempeo al talento humano el formulario para la
evaluacin del desempeo por competencias para uso del jefe inmediato FORMULARIO
SENRES-EVAL-01, establecido por la Ex - SENRES(Ver: Anexo 14FORMULARIO
SENRES EVALUACIN DEL DESEMPEO). Para el que se aplican los siguientes
parmetros de calificacin:

EVALUACIN DE LAS ACTIVIDADES DEL PUESTO

1. INDICADORES DE GESTIN DEL PUESTO: factor 60%
ACTIVIDADES
Descripcin de Actividades
Indicador
Nivel de cumplimiento

2. CONOCIMIENTOS: Factor 8%
Conocimientos Generales
Conocimientos especficos

3. COMPETENCIAS TCNICAS DEL PUESTO: Factor 8%
DESTREZAS
Comportamiento Observable
Nivel de desarrollo

4. COMPETENCIAS UNIVERSALES: Factor 8%
DESTREZA
Comportamiento Observable
Frecuencia de Aplicacin

5. TRABAJO EN EQUIPO, INICIATIVA Y LIDERAZGO: Factor 16%

6. EVALUACIN DEL CIUDADANO (-)
Quejas de los ciudadanos
RESULTADO DE LA EVALUACIN DEL DESEMPEO 2010
Tabla 40: PUNTAJES DE LA EVALUACIN DEL DESEMPEO
TOTAL EVALUACIN DEL
DESEMPEO
DESEMPEO CALIFICACIN
Excelente Desempeo alto 91 100
Muy Bueno Desempeo mejor a lo esperado 80 -90
Satisfactorio Desempeo esperado 70 -80
Deficiente Desempeo bajo lo esperado 69 Menos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-22
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-24

E32/2


295
4.2.4.8PROCESO DE ASCENSOS DE LOS SERVIDORES PBLICOS
Cuadro 7: PROCESO DE ASCENSOS DE LOS SERVIDORES PBLICOS
















INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-26
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-29

UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Para el ascenso a jefatura se considera a
los servidores que se encuentre en el
grupo ocupacional ms alto.
E41/5
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Disea mecanismos para elaborar el
proceso institucional de Revalorizacin
y reclasificacin de puestos

UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Aplicacin de otros aspectos
complementarios a los servidores pblicos
Disciplinarios
Espritu de colaboracin
Implementacin de soluciones

Equivale al 30% del proceso del proceso
de Revalorizacin y reclasificacin de
puestos
COORDINADORA ADMINISTRATIVA
Aplicacin del Formulario EX - SENRES-
EVAL-01 para la evaluacin del
desempeo por Competencias. Equivale al
40% del proceso de Revalorizacin y
reclasificacin de puestos
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Se aplican los ascensos de 1 grado de
acuerdo a los resultados obtenidos en el
proceso de revalorizacin y
reclasificacin de puestos, nicamente a
los servidores que hayan obtenido los
porcentajes comprendidos entre 60% y
100%.

UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Evaluacin de la profesionalizacin de los
servidores pblicos, como ttulos de:
Cuarto nivel
Tercer nivel
Segundo nivel

Equivale al 30% del proceso de
Revalorizacin y reclasificacin de puestos
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Determina la nueva denominacin del
servidor pblico y pblico la lista de las
personas que ascendieron.
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Determinar en el rol de pagos del mes
siguiente el aumento de remuneracin con
la respectiva denominacin del puesto.


E41/5
COORDINADORA ADMINISTRATIVA
Determina la calificacin del proceso de
evaluacin del desempeo mediante las
siguientes escalas:
Excelente -desempeo alto
Muy Bueno-desempeo mejor a lo esperado
Satisfactorio-desempeo esperado
Deficiente-desempeo bajo lo esperado


296

4.2.4.9ASCENSOS DE LOS SERVIDORES PBLICOS DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
Tabla 41: ASCENSOS DE LOS SERVIDORES PBLICOS DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
N NOMINA MODALIDAD EVALUACIN
GRUPO OCUPACIONAL- Registros Oficiales # 580 y 568
JULIO
REMUNERACIN
MENSUAL
UNIFICADA
SEPTIEMBRE
REMUNERACIN
MENSUAL
UNIFICADA
NOVIEMBRE
REMUNERACIN
MENSUAL
UNIFICADA
1
ALVARACIN MIO JORGE
WASHINGTON
Nombramiento 75,4%
Servidor
Pblico 1
775
Servidor
Pblico 2
855,00
2
BURBANO NOBOA MARA
EUGENIA
06-ene-10 79,9%
Servidor
Pblico de
Apoyo 3
640
Servidor
Pblico de
Apoyo 4
695,00
3
CABRERA CHVEZ JHONY
FEDERICO
04-ene-10 73,7%
Servidor
Pblico 2
855
Servidor
Pblico 3
935,00
Servidor
Pblico 7
1590
4
CAMPOVERDE
NAVARRETE MARIO R.
04-ene-10 32,1%
Servidor
Pblico 5
1150
Servidor
Pblico 6
1340,00
5
CARRILLO RIOFRIO MARA
LUISA
Nombramiento 76,9%
Servidor
Pblico 2
855,00
Servidor
Pblico 4
1030,00
6
CASTRO MERINO ANA
KARINA
06-ene-10 73,8%
Servidor
Pblico 2
855,00
Servidor
Pblico 3
935,00
7
ESTRADA AVILS NELLY
JUDITH
06-ene-10 70,8%
Servidor
Pblico de
apoyo 4
695,00
Servidor
Pblico 1
775,00
8
GUADALUPE PRO AO
JHADIRAALEXANDRA
06-ene-10 85,4%
Servidor
Pblico de
apoyo 4
695,00
Servidor
Pblico 1
775,00
9
HERRERA LLAMUCA
MNICA ELIZABETH
06-ene-10 76,5%
Servidor
Pblico 1
775,00
Servidor
Pblico 2
855
10
HERRERA MENA JORGE
EDUARDO
Nombramiento 66,7%
Servidor
Pblico de
apoyo 4
695,00
Servidor
Pblico 1
775,00
11
HUILCA LVAREZ MARA
SOLEDAD
Nombramiento 74,2%
Servidor
Pblico 3
935,00
Servidor
Pblico 4
1030,00

INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-26
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-29

E42/5

297

12
JARAMILLO GONZLEZ
MAURO SANTIAGO
Nombramiento 68,4%
Servidor
Pblico de
apoyo 4
695,00
Servidor
Pblico 1

775,00
13 LLUCO ORTIZ TRANSITO 01-ene-10
DIRECTOR
TCNICO DE
REA
2190
DIRECTOR DE
REA
2815
14
MORENO OROZCO
MARCO ANBAL
Nombramiento 62,5%
Servidor
Pblico de
Apoyo 1
555
Servidor
Pblico de
Apoyo 2
590
15
MURILLO ROSERO MARA
DEL CARMEN
Nombramiento 68,4%
Servidor
Pblico 3
935,00
Servidor
Pblico 4
1030,00
16
NORIEGA VALLEJO JHONY
MARCELO
04-ene-10 64,7%
Servidor
Pblico de
apoyo 4
695
Servidor
Pblico 1
775
17
OATE VALLE FABIN
TARCICIO
Nombramiento 69,3%
Servidor
Pblico de
apoyo 4
695,00
Servidor
Pblico 1
775,00
18
OQUENDO AVENDAO
FERNANDO FABRICIO
06-ene-10 71,2%
Servidor
Pblico 1
775,00
Servidor
Pblico 2
855,00
19
OREJUELA BOLAOS
CARLOS ALBERTO
Nombramiento 61,6%
Servidor
Pblico de
apoyo 4
695,00
Servidor
Pblico 1
775,00
20
ORNA HIDALGO ALEX
ARTURO
04-ene-10 79,7%
Servidor
Pblico 6
1340
Servidor
Pblico 7
1590
Servidor
Pblico 8
1670
21
PAREDES ROBALINO
MARA EUGENIA
01-ene-10
DIRECTOR
DE REA
2190
DIRECTOR DE
REA
2815
22
QUISHPE TIXI PAULINA
ISABEL
Nombramiento 64,8%
Servidor
Pblico de
Apoyo 2
590,00
Servidor
Pblico de
Apoyo 3
640,00


INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-26
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-29

E43/5

298

23
RICAURTE RUTH
ELIZABETH
Nombramiento 80,0%
Servidor
Pblico 3
935,00
Servidor
Pblico 5
1150,00


24
RODRGUEZ VEGA
ALEXIS ARACELI
04-ene-10 70,4%
Servidor
Pblico de
apoyo 4
695,00
Servidor
Pblico 1
775,00
25
RUBIO ENDARA OMAR
WASHINGTON
06-ene-10 89,9%
Servidor
Pblico 5
1150
Servidor
Pblico 7
1590


26
SALAZAR TAPIA MNICA
MERCEDES
Nombramiento 59,8%
Servidor
Pblico 2
855,00
Servidor
Pblico 3
935,00
27
TOUMA CHVEZ DAYANA
ISABEL
Nombramiento 72,8%
Servidor
Pblico 7
1590,00
Servidor
Pblico 8
1670,00
28
VALDIVIEZO ZIGA
FABIN GONZALO
Nombramiento 62,5%
Servidor
Pblico 3
935,00
Servidor
Pblico 4
1030,00
29
VALLEJO AIME RUBN
ERNESTO
Nombramiento 83,5%
Servidor
Pblico 7
1590,00
Servidor
Pblico 8
1670,00
30
VALLEJO MERA JORGE
ALFONSO
Nombramiento 66,4%
Servidor
Pblico 7
1590,00
Servidor
Pblico 8
1670,00
31
VELOZ IZURIETA JORGE
RICARDO
Nombramiento 57,5%
Servidor
Pblico de
Apoyo 4
695
Servidor
Pblico 1
775
32
VILLAGOMEZ ENRQUEZ
EDISON OSWALDO
04-ene-10 69,7%
Servidor
Pblico 3
935,00
Servidor
Pblico 4
1030,00
Servidor
Pblico 7
1590
33
ZABALA ECHEVERRA
MARIETA CATALINA
Nombramiento 73,3%
Servidor
Pblico 2
855,00
Servidor
Pblico 3
935,00
34
ZARATE PIRAY JAIME
PATRICIO
Nombramiento 77,4%
Servidor
Pblico 2
855,00
Servidor
Pblico 3
935,00
Servidor
Pblico 7
1590
35
ZARATE ZARATE DAVID
JAVIER
04-ene-10 88,0%
Servidor
Pblico 7
1590
Servidor
Pblico 8
1670



INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-26
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-29

Incumplimiento de la normativa y reglamentos
E44/5

299
OBSERVACIONES

Los ascensos de personal se realizarn una vez efectuadas las evaluaciones
peridicas anuales, a los que hayan obtenido en las evaluaciones calificaciones de
satisfactorio, muy bueno y excelente. Adems se debern realizar concurso de mrito y
oposicin.

Sin embargo eso no se cumple ya que algunos servidores que tienen porcentajes
inferiores a lo que establece la Ley y han ascendido como es el caso del Jefe
Movilizacin con 32.1%, Asistente de Tesorera con 59.8% y Encargado de
Archivo con 57.5%.

En algunos casos como del Jefe de Unidad de Activos Fijos asciende 5 grados al
ao,Jefe de Adquisiciones asciende 2 grados, Jefe de Bodega asciende 4 grados
y el Jefe de Unidad de Sistemas Informticos asciende 5 grados al ao.

Segn el Jefe de la Unidad de Talento Humano manifiesta que segn Disposiciones
Internas que se ha establecido en aos anteriores, los servidores que obtengan
calificacin superior al 80% en las evaluaciones realizadas ascendern 2 grados.
Sin embargo solamente se cumple en el caso del servidor pblico que ocupa el cargo de
Proveedora que en la evaluacin del 2010 obtubo el 80% y del Mdico General con
89.9% en la evaluacin ascendiendo 2 grados; pero as mismo en el caso del Tcnico
USI que obtuvo la calificacin de 76.9% en la evaluacin fue considerada para el
ascensos de 2 grados incumpliendo la disposicin; en el caso del Analista
Presupuestario Jefe y del Jefe de Talento Humano con resultados superiores al 80% en
las evaluaciones, ascienden solamente un grado.


No existe documentacin
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-08-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-08-29

E45/5

300
4.2.4.10PROCESO DE CAPACITACIN DE PERSONAL
Cuadro 8: PROCESO DE CAPACITACIN DE PERSONAL















INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-08-30
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-08-31

E51/1
UNIDAD DE TALENTO HUMANO

La capacitacin puede darse en los
siguientes niveles:

- Nivel bsico
- Nivel intermedio
- Nivel avanzado
UNIDAD DE TALENTO HUMANO

Publicar la lista de los temas a
capacitarse, lugar, fecha, duracin,
costo, expositor y dems
consideraciones
necesarias.

UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Identificar la modalidad de capacitacin
de acuerdo al tipo de capacitacin:
- Formacin
- Actualizacin
- Especializacin
- Perfeccionamiento
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Establecer el tipo de capacitacin:

- Capacitacin Inductiva
- Capacitacin Preventiva
- Capacitacin Correctiva
- Capacitacin para el Desarrollo de
Carrera
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Establece el Plan de Capacitacin
anual del Gobierno Autnomo
Descentralizado de la Provincia de
Chimborazo.

UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Recoger inquietudes o expectativas
de los servidores sobre temas de
inters que pueden ser considerados
en el Plan de Capacitacin

UNIDAD DE TALENTO HUMANO

Receptar la lista de los servidores
interesados en asistir a las
capacitaciones.

UNIDAD DE TALENTO HUMANO

Coordinar el cumplimiento de las
capacitaciones de acuerdo a las
especificaciones convenidas; as como
controlar que todos los servidores
asistan y permanezcan durante todo el
tiempo de la capacitacin

UNIDAD DE TALENTO HUMANO

Recogen sugerencias de la capacitacin
con el fin de mejorarlo en capacitaciones
posteriores.


301
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
4.2.4.11FLUJOGRAMA DE SELECCIN DEL PERSONAL

Tabla 42: FLUJOGRAMA DE SELECCIN DEL PERSONAL
TRIBUNAL DE MRITOS Y OPOSICIN JEFE DE LA UNIDAD DE TALENTO HUMANO ASPIRANTE



































INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-09-05
Revisado por: N.F.M.C. 2011-09-08

INICIO
Crear la necesidad de contratar
personal
- Instruccin, experiencia y
competencias.
- Factores valorativos y parmetros
aplicables en la fase de mritos y
oposicin para el cargo.
A
A
B

Convocatoria
Elabora las bases del concurso de
mrito y oposicin y la convocatoria


Informe de la convocatoria


Recibe y analiza los documentos del
aspirante y elabora el informe para el
tribunal de mritos y oposicin
C
D
1

Documentacin del aspirante
Presenta requerimientos de la
convocatoria y certificados de no
tener ningn impedimento legal
B
C

Convocatoria
Revisa y publica la convocatoria en
medios escritos y electrnicos

E61/14

302




TRIBUNAL DE MRITOS Y OPOSICIN JEFE DE LA UNIDAD DE TALENTO HUMANO ASPIRANTE























































INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-09-05
Revisado por: N.F.M.C. 2011-09-08

D
E
1
F

Informe de cumplimiento de requisitos
Califica el Informe de cumplimiento
de requisitos
2

Informe de la convocatoria

Documentacin del aspirante
Verifica la legalidad de los
documentos del aspirante de acuerdo
a las base del concurso
E

Informe de cumplimiento de requisitos
Emite informe de cumplimiento de
los documentos y requisitos del
aspirante
Designacin
directa
SI NO
Expide nombramiento
provisional, libre nombramiento y
remocin y perodo fijo, excluidos
de la carrera del servicio pblico
Participa en el concurso
de mritos y oposicin
F
E62/14

303

TRIBUNAL DE MRITOS Y OPOSICIN JEFE DE LA UNIDAD DE TALENTO HUMANO ASPIRANTE































INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-09-05
Revisado por: N.F.M.C. 2011-09-08

2
Participa en la etapa
de oposicin
Declaratoria de
proceso desierto
Cumple con
requisitos

SI NO

Entrevistas

Evaluaciones
Elabora y aplica 3 criterios de anlisis
1. Test Psicotcnicos. 2. Pruebas de
conocimientos 3. Entrevistas
Elabora actas de mritos y oposicin
3
E63/14

304

TRIBUNAL DE MRITOS Y OPOSICIN JEFE DE LA UNIDAD DE TALENTO HUMANO ASPIRANTE































INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-09-05
Revisado por: N.F.M.C. 2011-09-08

3
Declaratoria del
ganador del concurso
Apelacin ante el
tribunal apelaciones
Puntaje
mayor a 70
Ptos.
SI NO
Publicaresultados en
la pgina web
Resoluciones
definitivas
G
Declara ganador al segundo mayor
puntaje con calificacin mayor o igual
a la mnima establecida
J

Nombramiento provisional
Expide Nombramiento provisional de
prueba por 3 meses
H
Implementar mecanismos para la
insercin del ganador a su nuevo
puesto de trabajo
I
FIN

H
Recibe el
nombramiento
provisional de
Acepta
nombramient
o
SI NO
I
J
E64/14
G

305
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
4.2.4.12FLUJOGRAMA PARA EVALUACIN DEL DESEMPEO
Tabla 43:FLUJOGRAMA PARA EVALUACIN DEL DESEMPEO
UNIDAD DE TALENTO HUMANO COORDINADORA ADMINISTRATIVA TRIBUNAL EVALUADOR



























INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-05
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-08

Perspectiva del Tal. Hum.



Perspectiva Institucional
INICIO
Evaluar una vez al ao segn el
requerimiento del Plan Operativo
Institucional
Determinar el conjunto de
variables o perspectivas que
sern evaluadas
A
A
Revisar el contenido de las
perspectivas institucionales, usuario
externo, procesos internos y las
perspectivas de talento humano
Modificar y aprobar los formatos
establecidos previos a la evaluacin
Asesorar a cada unidad, rea o proceso
sobre el contenido del formato
establecido para la evaluacin.
1
Recalificar las evaluaciones en
un plazo de 5 das, en caso de
ser solicitada por escrito y
fundamentada
E65/14
B
C
B

306


UNIDAD DE TALENTO HUMANO COORDINADORA ADMINISTRATIVA TRIBUNAL EVALUADOR

























INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-05
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-08

Resultados insuficientes: Productividad no
permite cubrir necesidades del puesto

Resultados regular: Resultados menores

Resultados satisfactorios: Nivel mnimo

Resultados muy buenos: Cumple los obj.
Resultados excelentes: Supera los objetivos
y metas programadas
Disponer a los jefes inmediatos la
aplicacin de la evaluacin
Receptar las evaluaciones aplicadas y
determinar debilidades encontradas
Determinar las escalas de evaluacin
de los resultados de la gestin y
desempeo organizacional
1
2
E66/14

307

UNIDAD DE TALENTO HUMANO COORDINADORA ADMINISTRATIVA TRIBUNAL EVALUADOR






























INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-05
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-08

Los resultados de la evaluacin sern notificadas en
un plazo de 8 das contados a partir de la culminacin
de la obtencin de resultados
2
Considerar los resultados de la evaluacin a los
que han obtenido calificacin excelente, muy
buena y satisfactoria
Considera para aplicar polticas de promocin,
reconocimiento y ascensos

Sumario Administrativo

Segunda Evaluacin
3
Realizar una nueva evaluacin en el plazo de tres
meses a los que han obtenido una calificacin de
regular; de obtener la misma calificacin, ser
destituido de su cargo previo sumario administrativo
SI
Cumple
NO
Sometido a
recalificacin
E67/14
C

308

UNIDAD DE TALENTO HUMANO COORDINADORA ADMINISTRATIVA TRIBUNAL EVALUADOR






























INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-05
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-08



Realizar una nueva evaluacin a los servidores
que obtuvieron calificacin de insuficiente; en el
plazo de dos meses calendario a partir de la
notificacin del resultado de la primera
evaluacin
3
NO
E68/14

Resultados
positivos
SI
Destitucin del
cargo

Tercera evaluacin
SI
En caso de obtener una calificacin de
regular se someter a una evaluacin
posterior en tres meses
FIN

309
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
4.2.4.13FLUJOGRAMA PARA EVALUACIN DE LOS PERODO DE PRUEBA CONTRATAR PERSONAL
Tabla 44: FLUJOGRAMA PARA EVALUACIN DE LOS PERODO DE PRUEBA CONTRATAR PERSONAL

UNIDAD DE TALENTO HUMANO SERVIDOR NO EVALUADO

























INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-12
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-14

Evaluacin
Realizar la evaluacin una vez terminado el
proceso de reclutamiento y seleccin del talento
humano
Designar con nombramiento provisional y perodo de
prueba al servidor ganador del concurso de Mritos
y Oposicin mientras se encuentre en este perodo.

Informe de calificaciones
Proceder a comunicar la cesacin inmediata
de sus funciones cuando el servidor ha
obtenido la calificacin de regular o
insuficiente en el desempeo de funciones
INICIO
Exigir a la Unidad de Talento Humano
que se realice la evaluacin
1
Nombramiento Permanente
Extender el nombramiento permanente al
servidor evaluado que aprobare el perodo
de prueba
Resultados
positivos
NO
SI
E69/14
A
B

310




UNIDAD DE TALENTO HUMANO SERVIDOR

























INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-12
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-14

1
Considerar los resultados de la evaluacin del
perodo de prueba del servidor como parte de la
calificacin anual de objetivos alcanzados en
ese ao para la servidora o servidor
No se podr emitir un nombramiento
definitivo sin que previamente el servidor
haya sido evaluado y aprobado
A
Realizar las pruebas
Satisfactorio
Descender de cargo y
reintegro en el puesto de
origen con su remuneracin
anterior
SI
NO
Otorgar nombramiento permanente
FIN
E610/14
B

311

GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
4.2.4.14FLUJOGRAMA DE CAPACITACIN DEL PERSONAL
Tabla 45: FLUJOGRAMA DE CAPACITACIN DEL PERSONAL
SERVIDORES PBLICOS UNIDAD DE TALENTO HUMANO AUTORIDAD NOMINADORA






































INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-09-12
Revisado por: N.F.M.C. 2011-09-14

INICIO
Elaborar necesidades de capacitacin
en sus respectivas unidades


Informe de evaluacin del desempeo
Aplicar la evaluacin de desempeo
en funcin de las actividades que
realiza
A
A
Identifica las necesidades reales de
capacitacin organizacional
Elaborar el plan de capacitacin
fundamentado en el plan nacional de
formacin y capacitacin de los
Establecer el tipo de capacitacin
modalidad y niveles de capacitacin
B

Analiza y revisa el plan anual de
capacitaciones
C
Permite la ejecucin y
desarrollo de eventos
1
Verifica disponibilidad
presupuestaria
Reformula plan de
capacitacin

Aprueba
SI NO
E611/14
B

312

TRIBUNAL DE MRITOS Y OPOSICIN JEFE DE LA UNIDAD DE TALENTO HUMANO ASPIRANTE

































INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-12
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-14

C
1
E612/14

Contratar servicios especializados de capacitacin
de personas naturales o jurdicas, del sector pblico o
privado
Desarrolla eventos de capacitacin con
objetivos, acciones por cada rea de estudio,
contenido, metodologa, horarios, instructores y
apoyo logstico
2
Informar y comunicar los eventos de
capacitacin
Receptar inscripciones de los servidores
participantes de acuerdo al tipo, modalidad y
niveles de capacitacin
D

313


TRIBUNAL DE MRITOS Y OPOSICIN JEFE DE LA UNIDAD DE TALENTO HUMANO ASPIRANTE






























INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-09-12
Revisado por: N.F.M.C. 2011-09-14


Programas de capacitacin
D
Participan en los programas de
capacitacin
Disearan programas
internos de capacitacin
Pondrn en prctica los
conocimientos adquiridos
Recursos de
la institucin

SI NO
Transmitir los
conocimientos adquiridos
E613/14
2
3

314


TRIBUNAL DE MRITOS Y OPOSICIN JEFE DE LA UNIDAD DE TALENTO HUMANO ASPIRANTE





























INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-09-12
Revisado por: N.F.M.C. 2011-09-14

3
Reintegrar el valor total o
proporcional de lo invertido en su
capacitacin
Trasmite
conocimien
tos
SI
NO
E
E
Receptar los resultados y
sugerencias de los programas de
capacitacin
FIN
E614/14

315
4.2.4.15INDICADORES DE GESTIN APLICADOS AL TALENTO HUMANO DE
LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH

CONOCIMIENTO DE LA MISIN (CM)
COORDINACIN ADMINISTRATIVA






106
126


84%

Este indicador permite determinar el grado de conocimiento de los servidores, en cuanto
a la misin de la Coordinacin Administrativa, es decir si conocen la razn principal de la
existencia de la Coordinacin.

Al aplicar este indicador se pudo apreciar que el 84% de los servidores conocen la misin
de la Coordinacin, mientras que el 16% desconoce del contenido e indican que los
directivos no establecen procedimientos de difusin.
COORDINACIN FINANCIERA







128
186

69%
Este indicador permite determinar el grado de conocimiento de los servidores, en cuanto
a la misin de la Coordinacin Financiera, es decir si conocen la razn principal de la
existencia de la Coordinacin.
Al aplicar este indicador se pudo apreciar que el 69% de los servidores conocen la misin
de la Coordinacin, por lo que es necesario difundirla en toda la Coordinacin de forma

INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-19
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-22

E71/6
Sustentado con evidencia (Ver Ref. P/T
CP32/10 yCP38/10)

316
Peridica a fin de alcanzar y comprometer a todo el personal para el cumplimiento de la
misma.
CONOCIMIENTO DE LA VISIN (CV)

COORDINACIN ADMINISTRATIVA







85
105


81%
En la Coordinacin Administrativa el 81% de servidores conocen el contenido de visin
en esta Coordinacin, es decir pueden definir lo que se desea alcanzar en el tiempo.
Mientras que el 19% de los servidores no saben hacia donde irn direccionados sus
esfuerzos, por lo tanto desconocen que es lo que se desea conseguir en el futuro.
COORDINACIN FINANCIERA







0
155


%
La Coordinacin Financiera no ha establecido un concepto de visin que defina lo que
desea alcanzar en el largo plazo, generando que los servidores se limiten en realizar un
trabajo cotidiano sin miras de aspiracin; siendo necesario crear y difundir de manera
inmediata en la Coordinacin. La coordinacin debera establecer un objetivo a largo
plazo y comprometer al personal para la consecucin del mismo.



INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-19
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-22

E72/6
Sustentado con evidencia (Ver Ref. P/T
CP34/10 yCP310/10)

317
PERSONAL CAPACITADO COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y
FINANCIERA (PC)


.
. .
# .

42%

Este indicador representa el porcentaje de servidores de las coordinaciones
administrativa y financiera que participan en los programas de capacitacin.

El 42% de los servidores participan en talleres, cursos, seminarios y charlas
programadas por la unidad de talento humano, las mismas que se incluyen en la
respectiva partida presupuestaria; mientras que el 58% de los dems servidores no han
participado en los eventos de capacitacin debido a que los temas no tienen relacin con
las actividades y funciones que desempean, y los pecios de los eventos deben ser
financiados por cada servidor participante.
NDICE DE PROFESIONALIZACIN (IP)
SERVIDORES CON TERCER NIVEL

#

. . .


36
52

69%
El69% de los servidores de las Coordinaciones Administrativa y Financiera poseen ttulos
de tercer nivel, es decir que poseen ttulos de ingeniera en diferentes ramas,
representando a 36 servidores de todas las unidades.



INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-19
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-22

E73/6
Sustentado con evidencia (Ver Anexo 15)

318
SERVIDORES CON CUARTO NIVEL

#

. . .


6
52

12%
Tan solo 6 servidores han alcanzado una formacin profesional de cuarto nivel
representando el 12% entre ellos se considera a los que han alcanzado Maestras en
diferentes ramas.
SERVIDORES CURSANDO CARRERAS ESTUDIOS SUPERIORES

#

. . .


12
52

23%

Tan solo 12 servidores han alcanzado se encuentran cursando estudios superiores como
maestras, especializaciones y postgrados etc., es decir que nicamente el 23% de
losservidores buscan superarse acadmicamente para un mejor desempeo en sus
funciones.
PORCENTAJE DE SERVIDORES DE NOMBRAMIENTO (PSN)



. . .



23
52

44%
Este indicador determina el porcentaje de servidores que poseen nombramiento
permanente.
Al aplicar este indicador se pudo determinar que el 44% de los servidores de las
coordinaciones administrativa y financiera son de nombramiento permanente.


INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-19
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-22

Sustentado con evidencia (Ver Anexo 15 y
E4 2/5)
E77/6

319
PORCENTAJE DE SERVIDORES TRANSITORIOS (PET)



. . .



29
52

56%
Este indicador determina el porcentaje de servidores que son transitorios. Es decir
poseen nombramientos provisionales, de libre nombramiento y remocin, o de perodo
fijo.
Al aplicar este indicador se pudo determinar que el 56% de los servidores de las
coordinaciones administrativa y financiera son de perodo de transicin y que pueden ser
removidos de sus cargos al terminar el periodo de mandato de la autoridad superior.

PORCENTAJE DE EQUIDAD DE GNERO (PEG)

. .
. . .



27
52

52%
Este indicador permite determinar si existe equidad de gnero entre servidores de sexo
masculino y femenino.
El 52% est conformado por servidoras, mientras que el 48% corresponde a los
servidores, por lo tanto quiere decir que existe equidad de gnero tanto en las
Coordinaciones Administrativa y Financiera.

NIVEL DE ASCENSOS (NA)

#
. . .

67%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-19
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-22

E76/6
Sustentado con evidencia (Ver Ref. P/T
E8 24/26 y E8 25/26)

320
Representa el 67% de los servidores ascendidos en el ao 2010, es decir 35 servidores
y servidoras de las Coordinaciones Administrativa y Financiera renen los requisitos
establecidos para los ascensos como el puntaje de evaluacin, grado de profesionalismo
y aspectos complementarios como la puntualidad, colaboracin, trabajo en equipo, etc.

PORCENTAJE DE ATRASOS DE LOS SERVIDORES (PAS)


#






177
52



3.40
Este indicador determina el porcentaje de los servidores de las coordinaciones
administrativa y financiera que se atrasan reiteradamente durante el ao.
Al aplicar este indicador se determin que aproximadamente 3 servidores de las
coordinaciones administrativa y financiera se atrasan diariamente.

INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-19
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-22

Sustentado con evidencia (Ver Anexo 16)
E77/7

321
4.2.4.16ANALISIS DE LOS ROLES DE PAGO DE LOS SERVIDORES DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
Tabla 46: ANALISIS ROL DE PAGO - ENERO



N NMINA Modalidad
GRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568
Das
31
TOTAL
INGRESOS
1 ALVARACIN MIO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Pblico 1 31 741,00
741,00 741,00
2 ARIAS MUOZ SERGIO RICARDO Nombramiento
Servidor Pblico de Servicios
2 31
566,04
566,04 566,04
3
AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento
Servidor Pblico de apoyo 4 31 667,00
667,00 667,00
4 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Pblico 2 26 819,00
686,90 686,90
5
BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 3
26
612,00
513,29 513,29
6 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Pblico 2
28
819,00
739,74 739,74
7 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Pblico 3 31 897,00
897,00 897,00
8
CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO
ROBINSON
04-ene-10
Servidor Pblico 5
28
1.102,00
995,35 995,35
9 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Pblico 1 26 741,00
621,48 621,48
10 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Pblico 2 31 819,00
819,00 819,00
11 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Pblico 2 26 819,00
686,90 686,90
12 ESTRADA AVILES NELLY JIDITH 06-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4
26
667,00
559,42 559,42
13 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Pblico 6
31
1.286,00
1.286,00 1.286,00
14 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10
Servidor Pblico de Servicios
1 21 478,00
323,81 323,81
15
GUADALUPE PROAO JHADIRA
06-ene-10
Servidor Pblico de apoyo 4 26 667,00
559,42 559,42
16 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 2 18 566,00
328,65 328,65
17 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Pblico 1
26
741,00
621,48 621,48
18 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00 667,00
19 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Pblico 3 31 897,00
897,00 897,00
20
JARAMILLO GONZALEZ
MAURO SANTIAGO
Nombramiento
Servidor Pblico de apoyo 4 31 667,00
667,00 667,00
21
LLUCO ORTIZ TRNSITO
Nombramiento
Libre Remocin
Director Tcnico de Area
Serv. Pblic. 10
31 2.140,00
2.140,00 2.140,00
22 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL
01-08-2009
Reintegro
Servidor Pblico de Apoyo 1 31 532,00
532,00 532,00
23 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Pblico 3
31
897,00
897,00 897,00
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
ROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO DEL AO 2010
Remuneracin
Imponible
Unificada
Remuneracin
Mensual
Unificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03

E81/26


322



24 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10
Servidor Pblico de apoyo 4
28
667,00
602,45 602,45
25
OATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00 667,00
26 OQUENDO AVENDAO FERNANDO 06-ene-10 Servidor Pblico 1
26
741,00
621,48 621,48
27
OREGUELA BOLAOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00 667,00
28 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Pblico 6
28
1.286,00
1.161,55 1.161,55
29
PAREDES ROBALINO MARIA EUGENIA
Nombramiento
Libre Remocin
Director Tcnico de Area
Serv. Pblic. 10 31
2.140,00
2.140,00 2.140,00
30 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
26
566,00
474,71 474,71
31 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 2
31
566,00
566,00 566,00
32 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Pblico 3
31
897,00
897,00 897,00
33
RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4
28
667,00
602,45 602,45
34 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Pblico 5
26
1.102,00
924,26 924,26
35
SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES 12/05/2009 R. Servidor Pblico 2
31
819,00
819,00 819,00
36 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
26
566,00
474,71 474,71
37
SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
26
566,00
474,71 474,71
38 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 4
26
667,00
559,42 559,42
39 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
26
566,00
474,71 474,71
40 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico 7
31
1.523,00
1.523,00 1.523,00
41
VALDIVIESO ZUIGA FABIAN GONZALO
Nombramiento
Servidor Pblico 3
31
897,00
897,00 897,00
42 VALLEJO AIME RUBN ERNESTO Nombramiento Servidor Pblico 7
31
1.523,00
1.523,00 1.523,00
43 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Pblico 7
31
1.523,00
1.523,00 1.523,00
44 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Pblico 2
19 819,00 501,97 501,97
45
VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00 667,00
46 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Pblico 3
28
897,00
810,19 810,19
47 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Pblico 2
31
819,00
819,00 819,00
48 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Pblico 2
31
819,00
819,00 819,00
49 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Pblico 7
28
1.523,00
1.375,61 1.375,61
42.967,04 39.997,71 39.997,71 SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03

E82/26


323
Tabla 47: ANALISIS ROL DE PAGO - FEBRERO



N NMINA Modalidad
GRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568
Das
28
TOTAL
INGRESOS
1 ALVARACIN MIO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Pblico 1
28
741,00
741,00 741,00
2 ARIAS MUOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Pblico de Serv. 2
28
566,04
566,04 566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
28
667,00
667,00 667,00
4 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Pblico 2
28
819,00
819,00 819,00
5 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 3
28
612,00
612,00 612,00
6 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Pblico 2
28
819,00
819,00 819,00
7 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Pblico 3
28
897,00
897,00 897,00
8 CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO 04-ene-10 Servidor Pblico 5
28
1.102,00
1.102,00 1.102,00
9 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Pblico 1
28
741,00
741,00 741,00
10 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Pblico 2
28
819,00
819,00 819,00
11 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Pblico 2
28
819,00
819,00 819,00
12 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4
28
667,00
667,00 667,00
13 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Pblico 6
28
1.286,00
1.286,00 1.286,00
14 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Pblico de Serv. 1
28
478,00
478,00 478,00
15
GUADALUPE PROAO JHADIRA ALEXANDRA
06-ene-10
Servidor Pblico de apoyo 4
28
667,00
667,00 667,00
16 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 2
28
566,00
566,00 566,00
17 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Pblico 1
28
741,00
741,00 741,00
18 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
28
667,00
667,00 667,00
19 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Pblico 3
28
897,00
897,00 897,00
20
JARAMILLO GONZALEZ MAURO
Nombramiento
Servidor Pblico de apoyo 4
28
667,00
667,00 667,00
21
LLUCO ORTIZ TRNSITO
Nombramiento
Libre Remocin
Director Tcnico de Area
Serv. Pblic. 10
28
2.140,00
2.140,00 2.140,00
22 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL 01-08-2009 R. Servidor Pblico de Apoyo 1
28
532,00
532,00 532,00
23 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Pblico 3
28
897,00
897,00 897,00
24 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4
28
667,00
667,00 667,00
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
ROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE FEBRERO DEL AO 2010
Remuneracin
Imponible
Unificada
Remuneracin
Mensual
Unificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03

E83/26


324





25 OATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
28
667,00
667,00 667,00
26
OQUENDO AVENDAO FERNANDO
FABRICIO
06-ene-10
Servidor Pblico 1
28
741,00
741,00 741,00
27 OREJUELA BOLAOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
28
667,00
667,00 667,00
28 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Pblico 6
28
1.286,00
1.286,00 1.286,00
29
PAREDES ROBALINO MARIA EUGENIA
Nombramiento
Libre Remocin
Director Tcnico de Area
Serv. Pblic. 10
28
2.140,00
2.140,00 2.140,00
30 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
28
566,00
566,00 566,00
31 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 2
28
566,00
566,00 566,00
32 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Pblico 3
28
897,00
897,00 897,00
33 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4
28
667,00
667,00 667,00
34 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Pblico 5
28
1.102,00
1.102,00 1.102,00
35
SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES
12/05/2009 -
Reintegro
Servidor Pblico 2
28
819,00
819,00 819,00
36 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
28
566,00
566,00 566,00
37 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
28
566,00
566,00 566,00
38 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 4
28
667,00
667,00 667,00
39 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
28
566,00
566,00 566,00
40 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico 7
28
1.523,00
1.523,00 1.523,00
41
VALDIVIESO ZUIGA FABIAN GONZALO
Nombramiento Servidor Pblico 3
28
897,00
897,00 897,00
42 VALLEJO AIME RUBN ERNESTO Nombramiento Servidor Pblico 7
28
1.523,00
1.523,00 1.523,00
43 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Pblico 7
28
1.523,00
1.523,00 1.523,00
44 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Pblico 2
28
819,00
819,00 819,00
45 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
28
667,00
667,00 667,00
46 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Pblico 3
28
897,00
897,00 897,00
47 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Pblico 2
28
819,00
819,00 819,00
48 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Pblico 2
28
819,00
819,00 819,00
49 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Pblico 7
28
1.523,00
1.523,00 1.523,00
42.967,04 42.967,04 42.967,04 SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03

E84/26


325
Tabla 48:ANALISIS ROL DE PAGO MARZO
O


N NMINA Modalidad
GRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568
Das
31
TOTAL
INGRESOS
1 ALVARACIN MIO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Pblico 1
31
741,00
741,00
2 ARIAS MUOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Pblico de Serv. 2
31
566,04
566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO 01-mar-10 Servidor Pblico de apoyo 2
31
566,00
566,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Pblico 2
31
819,00
819,00
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 3
31
612,00
612,00
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Pblico 2
31
819,00
819,00
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Pblico 3
31
897,00
897,00
9
CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO
ROBINSON
04-ene-10
Servidor Pblico 5
31
1.102,00
1.102,00
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Pblico 1
31
741,00
741,00
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Pblico 2
31
819,00
819,00
12 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Pblico 2
31
819,00
819,00
13 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00
14 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Pblico 6
31
1.286,00
1.286,00
15 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Pblico de Serv. 1
31
478,00
478,00
16
GUADALUPE PROAO JHADIRA ALEXANDRA
06-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00
17 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 2
31
566,00
566,00
18 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Pblico 1
31
741,00
741,00
19 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00
20 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Pblico 3
31
897,00
897,00
21
JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO
Nombramiento
Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00
22 LLUCO ORTIZ TRNSITO
Nombramiento
Libre Remocin
Director Tcnico de Area
Serv. Pblic. 10
31
2.140,00
2.140,00
23 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 1
31
532,00
532,00
24 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Pblico 3
31
897,00
897,00
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
ROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE MARZO DEL AO 2010
Remuneracin
Imponible
Unificada
Valor por horas
extras y
suplementarias
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03

E85/26


326




25 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00
26 OATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
69,02 736,02
27
OQUENDO AVENDAO FERNANDO
FABRICIO
06-ene-10
Servidor Pblico 1
31
741,00
741,00
28 OREJUELA BOLAOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00
29 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Pblico 6
31
1.286,00
1.286,00
30 PAREDES ROBALINO MARIA EUGENIA
Nombramiento
Libre Remocin
Director Tcnico de Area
Serv. Pblic. 10
31
2.140,00
2.140,00
31 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
31
566,00
566,00
32 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 2
31
566,00
566,00
33 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Pblico 3
31
897,00
897,00
34 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00
35 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Pblico 5
31
1.102,00
1.102,00
36 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES Nombramiento Servidor Pblico 2
31
819,00
819,00
37 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
31
566,00
566,00
38 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
31
566,00
566,00
39 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 4
31
667,00
667,00
40 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
31
566,00
566,00
41 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico 7
31
1.523,00
1.523,00
42
VALDIVIESO ZUIGA FABIAN GONZALO
Nombramiento Servidor Pblico 3
31
897,00
897,00
43 VALLEJO AIME RUBN ERNESTO Nombramiento Servidor Pblico 7
31
1.523,00
1.523,00
44 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Pblico 7
31
1.523,00
1.523,00
45 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Pblico 2
31
819,00
819,00
46 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00
47 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Pblico 3
31
897,00
897,00
48 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Pblico 2
31
819,00
819,00
49 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Pblico 2
31
819,00
819,00
50 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Pblico 7
31
1.523,00
1.523,00
43.533,04 69,02 43.602,06 SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03

E86/26


327
Tabla 49: ANALISIS ROL DE PAGO - ABRIL


N NMINA Modalidad
GRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568
Das
30
TOTAL
INGRESOS
1 ALVARACIN MIO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Pblico 1
30
741,00
741,00
2 ARIAS MUOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Pblico de Serv. 2
30
566,04
566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
667,00
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO 01-mar-10 Servidor Pblico de apoyo 2
30
566,00
566,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Pblico 2
30
819,00
819,00
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 3
30
612,00
612,00
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Pblico 2
30
819,00
819,00
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Pblico 3
30
897,00
897,00
9
CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO
ROBINSON
04-ene-10
Servidor Pblico 5
30
1.102,00
1.102,00
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Pblico 1
30
741,00
741,00
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Pblico 2
30
819,00
819,00
12 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Pblico 2
30
819,00
819,00
13 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
667,00
14 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Pblico 6
30
1.286,00
1.286,00
15 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Pblico de Serv. 1
30
478,00
478,00
16
GUADALUPE PROAO JHADIRA ALEXANDRA
06-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
667,00
17 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 2
30
566,00
566,00
18 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Pblico 1
30
741,00
741,00
19 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
667,00
20 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Pblico 3
30
897,00
897,00
21
JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO
Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
667,00
22 LLUCO ORTIZ TRNSITO
Nombramiento
Libre Remocin
Director Tcnico de Area
Serv. Pblic. 10
30
2.140,00
2.140,00
23 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 1
30
532,00
532,00
24 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Pblico 3
30
897,00
897,00
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
ROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE ABRIL DEL AO 2010
Remuneracin
Imponible
Unificada
Valor por horas
extras y
suplementarias
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03

E87/26


328



25 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
667,00
26 OATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
667,00
27
OQUENDO AVENDAO FERNANDO 06-ene-10 Servidor Pblico 1
30
741,00
741,00
28 OREJUELA BOLAOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
667,00
29 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Pblico 6
30
1.286,00
1.286,00
30 PAREDES ROBALINO MARIA EUGENIA
Nombramiento
Libre Remocin
Director Tcnico de Area
Serv. Pblic. 10
30
2.140,00
2.140,00
31 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
30
566,00
566,00
32 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 2
30
566,00
566,00
33 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Pblico 3
30
897,00
897,00
34 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
667,00
35 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Pblico 5
30
1.102,00
1.102,00
36 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES Nombramiento Servidor Pblico 2
30
819,00
819,00
37 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
30
566,00
566,00
38 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
30
566,00
566,00
39 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 4
30
667,00
667,00
40 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
30
566,00
566,00
41 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico 7
30
1.523,00
1.523,00
42
VALDIVIESO ZUIGA FABIAN GONZALO
Nombramiento Servidor Pblico 3
30
897,00
897,00
43 VALLEJO AIME RUBN ERNESTO Nombramiento Servidor Pblico 7
30
1.523,00
1.523,00
44 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Pblico 7
30
1.523,00
1.523,00
45 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Pblico 2
30
819,00
819,00
46 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
667,00
47 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Pblico 3
30
897,00
897,00
48 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Pblico 2
30
819,00
819,00
49 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Pblico 2
30
819,00
819,00
50 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Pblico 7
30
1.523,00
1.523,00
43.533,04 0,00 43.533,04 SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03

E88/26


329
Tabla 50: ANALISIS ROL DE PAGO - MAYO



N NMINA Modalidad
GRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568
Das
31
TOTAL
INGRESOS
1 ALVARACIN MIO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Pblico 1
31
741,00
741,00
2 ARIAS MUOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Pblico de Serv. 2
31
566,04
566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO 01-mar-10 Servidor Pblico de apoyo 2
31
566,00
566,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Pblico 2
31
819,00
819,00
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 3
31
612,00
612,00
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Pblico 2
31
819,00
819,00
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Pblico 3
31
897,00
897,00
9 CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO 04-ene-10 Servidor Pblico 5
31
1.102,00
1.102,00
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Pblico 1
31
741,00
741,00
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Pblico 2
31
819,00
819,00
12 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Pblico 2
31
819,00
819,00
13
CEPEDA MIRANDA MARTHA 17-may-10 Servidor Pblico de apoyo 4
15
667,00
667,00
14 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10
Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00
15 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Pblico 6
31
1.286,00
1.286,00
16 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Pblico de Serv. 1
31
478,00
478,00
17
GUADALUPE PROAO JHADIRA ALEXANDRA
06-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00
18 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 2
31
566,00
566,00
19 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Pblico 1
31
741,00
741,00
20 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00
21 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Pblico 3
31
897,00
897,00
22
JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO
Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00
23
LLUCO ORTIZ TRNSITO
Nombramiento
Libre Remocin
Director Tcnico de Area
Serv. Pblic. 10
31
2.140,00
2.140,00
24 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 1
31
532,00
532,00
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
ROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE MAYO DEL AO 2010
Remuneracin
Imponible
Unificada
Valor por horas
extras y
suplementarias
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03

E89/26

Operacin incorrecta

330




25 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Pblico 3
31
897,00
897,00
26 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00
27 OATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
222,42 889,42
28 OQUENDO AVENDAO FERNANDO 06-ene-10 Servidor Pblico 1
31
741,00
741,00
29 OREJUELA BOLAOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00
30 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Pblico 6
31
1.286,00
1.286,00
31
PAREDES ROBALINO MARIA EUGENIA
Nombramiento
Libre Remocin
Director Tcnico de Area
Serv. Pblic. 10
31
2.140,00
2.140,00
32 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
31
566,00
566,00
33 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 2
31
566,00
566,00
34 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Pblico 3
31
897,00
897,00
35 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00
36 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Pblico 5
31
1.102,00
1.102,00
37 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES Nombramiento Servidor Pblico 2
31
819,00
819,00
38 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
31
566,00
566,00
39 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
31
566,00
566,00
40 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 4
31
667,00
667,00
41 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
31
566,00
566,00
42 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico 7
31
1.523,00
1.523,00
43
VALDIVIESO ZUIGA FABIAN GONZALO
Nombramiento Servidor Pblico 3
31
897,00
897,00
44 VALLEJO AIME RUBN ERNESTO Nombramiento Servidor Pblico 7
31
1.523,00
1.523,00
45 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Pblico 7
31
1.523,00
1.523,00
46 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Pblico 2
31
819,00
819,00
47 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
31
667,00
667,00
48 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Pblico 3
31
897,00
897,00
49 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Pblico 2
31
819,00
819,00
50 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Pblico 2
31
819,00
819,00
51 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Pblico 7
31
1.523,00
1.523,00
44.200,04 222,42 44.422,46 SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03

E810/26


331
Tabla 51: ANALISIS ROL DE PAGO - JUNIO


N NMINA Modalidad
GRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568
Das
30
TOTAL
INGRESOS
1 ALVARACIN MIO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Pblico 1
30
741,00
741,00
2 ARIAS MUOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Pblico de Serv. 2
30
566,04
566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
667,00
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO 01-mar-10 Servidor Pblico de apoyo 2
30
566,00
566,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Pblico 2
30
819,00
819,00
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 3
30
612,00
612,00
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Pblico 2
30
819,00
819,00
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Pblico 3
30
897,00
897,00
9 CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO 04-ene-10 Servidor Pblico 5
30
1.102,00
1.102,00
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Pblico 1
30
741,00
741,00
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Pblico 2
30
819,00
819,00
12 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Pblico 2
30
819,00
819,00
13 CEPEDA MIRANDA MARTHA 17-may-10 Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
667,00
14 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
667,00
15 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Pblico 6
30
1.286,00
1.286,00
16 GAVILANEZ MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Pblico de Serv. 1
30
478,00
478,00
17
GUADALUPE PROAO JHADIRA ALEXANDRA
06-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
667,00
18 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 2
30
566,00
566,00
19 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Pblico 1
30
741,00
741,00
20 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
667,00
21 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Pblico 3
30
897,00
897,00
22
JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO
Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
667,00
23
LLUCO ORTIZ TRNSITO
Nombramiento
Libre Remocin
Director Tcnico de Area
Serv. Pblic. 10
30
2.140,00
2.140,00
24 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 1
30
532,00
532,00
25 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Pblico 3
30
897,00
897,00
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
ROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE JUNIO DEL AO 2010
Remuneracin
Imponible
Unificada
Valor por horas
extras y
suplementarias
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03

E811/26


332




26 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
667,00
27 OATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
269,12 936,12
28 OQUENDO AVENDAO FERNANDO 06-ene-10 Servidor Pblico 1
30
741,00
741,00
29 OREJUELA BOLAOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
667,00
30 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Pblico 6
30
1.286,00
1.286,00
31
PAREDES ROBALINO MARIA EUGENIA
Nombramiento
Libre Remocin
Director Tcnico de Area
Serv. Pblic. 10
30
2.140,00
2.140,00
32 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2
30
566,00
566,00
33 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 2
30
566,00
566,00
34 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Pblico 3
30
897,00
897,00
35
RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
667,00
36 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Pblico 5
30
1.102,00
1.102,00
37 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES Nombramiento Servidor Pblico 2
30
819,00
819,00
38 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10
Servidor Pblico de Apoyo 2
30
566,00
566,00
39
SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10
Servidor Pblico de Apoyo 2
30
566,00
566,00
40 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10
Servidor Pblico de Apoyo 4
30
667,00
667,00
41
TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10
Servidor Pblico de Apoyo 2
30
566,00
566,00
42 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico 7
30
1.523,00
1.523,00
43
VALDIVIESO ZUIGA FABIAN GONZALO
Nombramiento Servidor Pblico 3
30
897,00
897,00
44 VALLEJO AIME RUBN ERNESTO Nombramiento Servidor Pblico 7
30
1.523,00
1.523,00
45 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Pblico 7
30
1.523,00
1.523,00
46 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Pblico 2
30
819,00
819,00
47
VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
30
667,00
667,00
48 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Pblico 3
30
897,00
897,00
49 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Pblico 2
30
819,00
819,00
50 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Pblico 2
30
819,00
819,00
51 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Pblico 7
30
1.523,00
1.523,00
44.200,04 269,12 44.469,16 SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03
E812/26


333
Tabla 52: ANALISIS ROL DE PAGO - JULIO


N NOMINA MODALIDAD
GRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568
DIAS
31
TOTAL
INGRESOS
1 ALVARACIN MIO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
2 ARIAS MUOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Pblico de Serv. 2 31 566,04 566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4 31 695,00 695,00
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO 01-mar-10 Servidor Pblico de apoyo 2 31 590,00 590,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 3 31 640,00 640,00
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
9 CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO 04-ene-10 Servidor Pblico 5 31 1.150,00 1.150,00
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
12 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
13 CEPEDA MIRANDA MARTHA 17-may-10 Servidor Pblico de apoyo 4 31 695,00 695,00
14 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4 31 695,00 695,00
15 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Pblico 6 31 1.340,00 1.340,00
16 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Pblico de Serv. 1 31 500,00 500,00
17 GUADALUPE PROAO JHADIRA 06-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4 31 695,00 695,00
18 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 2 31 590,00 590,00
19 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
20 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 4 31 695,00 695,00
21 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
22 JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 4 31 695,00 695,00
23 LLUCO ORTIZ TRANSITO 01-ene-10
DIRECTOR TECNICO DE
AREA
31 2.190,00 2.190,00
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
ROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE JULIO DEL AO 2010
Remuneracin
Mensual
Unificado
V. por horas
extras y
suplementaria
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17

E813/26


334




24 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 1 31 555,00 555,00
25 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
26 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 4 31 695,00 695,00
27 OATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 4 31 695,00 695,00
28 OQUENDO AVENDAO FERNANDO FABRICIO 06-ene-10 Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
29 OREGUELA BOLAOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 4 31 695,00 695,00
30 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Pblico 6 31 1.340,00 1.340,00
31 PAREDES ROBALINO MARA EUGENIA 01-ene-10
DIRECTOR TECNICO DE
AREA
31 2.190,00 2.190,00
32 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 31 590,00 590,00
33 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 2 31 590,00 590,00
34 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
35 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 4 31 695,00 695,00
36 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Pblico 5 31 1.150,00 1.150,00
37 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES Nombramiento Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
38 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 31 590,00 590,00
39 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 31 590,00 590,00
40 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4 31 695,00 695,00
41 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 31 590,00 590,00
42 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico 7 31 1.590,00 1.590,00
43 VALDIVIEZO ZUIGA FABIAN GONZALO Nombramiento Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
44 VALLEJO AIME RUBN ERNESTO Nombramiento Servidor Pblico 7 31 1.590,00 1.590,00
45 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Pblico 7 31 1.590,00 1.590,00
46 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
47 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 4 31 695,00 695,00
48 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
49 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
50 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
51 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Pblico 7 31 1.590,00 1.590,00
46.001,04 0,00 46.001,04
SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17

E814/26


335
Tabla 53: ANALISIS ROL DE PAGO - AGOSTO


N NOMINA MODALIDAD
GRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568
DIAS
31
TOTAL
INGRESOS
1 ALVARACIN MIO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
2 ARIAS MUOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Pblico de serv. 2 31 566,04 566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4 31 695,00 116,25 811,25
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO 01-mar-10 Servidor Pblico de apoyo 2 31 590,00 590,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 3 31 640,00 640,00
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
9 CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO 04-ene-10 Servidor Pblico 5 31 1.150,00 1.150,00
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
12 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
13 CEPEDA MIRANDA MARTHA 17-may-10 Servidor Pblico de apoyo 4 31 695,00 695,00
14 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4 31 695,00 695,00
15 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Pblico 6 31 1.340,00 1.340,00
16 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Pblico de Serv. 1 31 500,00 500,00
17 GUADALUPE PROAO JHADIRA 06-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4 31 695,00 695,00
18 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 2 31 590,00 590,00
19 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
20 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 4 31 695,00 695,00
21 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
22 JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 4 31 695,00 695,00
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
ROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE AGOSTO DEL AO 2010
Remuneracin
Mensual
Unificado
V. por horas
extras y
suplementaria
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17

E815/26


336



23 LLUCO ORTIZ TRANSITO 01-ene-10
DIRECTOR TECNICO DE
AREA
31 2.190,00 2.190,00
24 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 1 31 555,00 555,00
25 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
26 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 4 31 695,00 695,00
27 OATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 4 31 695,00 292,51 987,51
28 OQUENDO AVENDAO FERNANDO FABRICIO 06-ene-10 Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
29 OREGUELA BOLAOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 4 31 695,00 695,00
30 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Pblico 6 31 1.340,00 1.340,00
31 PAREDES ROBALINO MARA EUGENIA 01-ene-10
DIRECTOR TECNICO DE
AREA
31 2.190,00 2.190,00
32 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 31 590,00 590,00
33 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 2 31 590,00 590,00
34 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
35 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 4 31 695,00 695,00
36 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Pblico 5 31 1.150,00 1.150,00
37 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES Nombramiento Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
38 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 31 590,00 590,00
39 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 31 590,00 590,00
40 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4 31 695,00 695,00
41 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 31 590,00 590,00
42 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico 7 31 1.590,00 1.590,00
43 VALDIVIEZO ZUIGA FABIAN GONZALO Nombramiento Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
44 VALLEJO AIME RUBN ERNESTO Nombramiento Servidor Pblico 7 31 1.590,00 1.590,00
45 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Pblico 7 31 1.590,00 1.590,00
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17

E816/26


337













46 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
47 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 4 31 695,00 695,00
48 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
49 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
50 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Pblico 2 31 855,00

855,00
51 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Pblico 7 31 1.590,00

1.590,00
46.001,04 408,76 46.409,80
SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17

E817/26


338
Tabla 54: ANALISIS ROL DE PAGO - SEPTIEMBRE


N NOMINA MODALIDAD
GRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568
DIAS
30
TOTAL
INGRESOS
1 ALVARACIN MIO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Pblico 2 30 855,00 855,00
2 ARIAS MUOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Pblico de Serv. 2 30 566,04 566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4 30 695,00 695,00
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO 01-mar-10 Servidor Pblico de apoyo 2 30 590,00 590,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Pblico 2 30 855,00 855,00
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 4 30 695,00 695,00
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Pblico 3 30 935,00 935,00
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Pblico 3 30 935,00 935,00
9
CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO
ROBINSON
04-ene-10 Servidor Pblico 6 30 1.340,00 1.340,00
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Pblico 1 30 775,00 775,00
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Pblico 4 30 1.030,00 1.030,00
12 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Pblico 3 30 935,00 935,00
13 CEPEDA MIRANDA MARTHA 17-may-10 Servidor Pblico de apoyo 4 30 695,00 695,00
14 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Pblico 1 30 775,00 775,00
15 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Pblico 6 30 1.340,00 1.340,00
16 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Pblico de Serv. 1 30 500,00 500,00
17
GUADALUPE PROAO JHADIRA
ALEXANDRA
06-ene-10 Servidor Pblico 1 30 775,00 775,00
18 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 2 30 590,00 590,00
19 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Pblico 1 30 775,00 775,00
20 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Pblico 1 30 775,00 775,00
21 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Pblico 4 30 1.030,00 1.030,00
22 JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO Nombramiento Servidor Pblico 1 30 775,00 775,00
23 LLUCO ORTIZ TRANSITO 01-ene-10
DIRECTOR TECNICO DE
AREA
30 2.190,00 2.190,00
ROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE SEPTIEMBRE DEL AO 2010
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
Remuneracin
Mensual
Unificado
V. por horas
extras y
suplementaria
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17

E818/26


339




24 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 1 30 555,00 555,00
25 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Pblico 4 30 1.030,00 1.030,00
26 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Pblico 1 30 775,00 775,00
27 OATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Pblico 1 30 775,00 775,00
28 OQUENDO AVENDAO FERNANDO FABRICIO 06-ene-10 Servidor Pblico 2 30 855,00 855,00
29 OREGUELA BOLAOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico 1 30 775,00 775,00
30 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Pblico 7 30 1.590,00 1.590,00
31 PAREDES ROBALINO MARA EUGENIA 01-ene-10 DIRECTOR DE AREA 30 2.190,00 2.190,00
32 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 30 590,00 590,00
33 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 3 30 640,00 640,00
34 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Pblico 5 30 1.150,00 1.150,00
35 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Pblico 1 30 775,00 775,00
36 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Pblico 7 30 1.590,00 1.590,00
37 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES Nombramiento Servidor Pblico 3 30 935,00 935,00
38 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 30 590,00 590,00
39 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 30 590,00 590,00
40 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4 30 695,00 695,00
41 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 30 590,00 590,00
42 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico 8 30 1.670,00 1.670,00
43 VALDIVIEZO ZUIGA FABIAN GONZALO Nombramiento Servidor Pblico 4 30 1.030,00 1.030,00
44 VALLEJO AIME RUBN ERNESTO Nombramiento Servidor Pblico 8 30 1.670,00 1.670,00
45 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Pblico 8 30 1.670,00 1.670,00
46 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Pblico 2 30 855,00 855,00
47 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Pblico 1 30 775,00 775,00
48 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Pblico 4 30 1.030,00 1.030,00
49 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Pblico 3 30 935,00 935,00
50 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Pblico 3 30 935,00 935,00
51 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Pblico 8 30 1.670,00 1.670,00
49.356,04 0,00 49.356,04
SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17

E819/26


340
Tabla 55: ANALISIS ROL DE PAGO - OCTUBRE


N NOMINA MODALIDAD
GRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568
DIAS
31
TOTAL
INGRESOS
1 ALVARACIN MIO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
2 ARIAS MUOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Pblico de serv. 2 31 566,04 566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4 31 695,00 56,50 751,50
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO 01-mar-10 Servidor Pblico de apoyo 2 31 590,00 590,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 4 31 695,00 695,00
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
9
CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO
ROBINSON
04-ene-10 Servidor Pblico 6 31 1.340,00 1.340,00
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Pblico 4 31 1.030,00 1.030,00
12 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
13 CEPEDA MIRANDA MARTHA 17-may-10 Servidor Pblico de apoyo 4 31 695,00 695,00
14 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
15 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Pblico 6 31 1.340,00 1.340,00
16 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Pblico de Serv. 1 31 500,00 500,00
17
GUADALUPE PROAO JHADIRA
ALEXANDRA
06-ene-10 Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
18 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 2 31 590,00 590,00
19 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
20 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
21 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Pblico 4 31 1.030,00 1.030,00
22 JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO Nombramiento Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
23 LLUCO ORTIZ TRANSITO 01-ene-10 COORDINADOR DE AREA 31 2.190,00 2.190,00
24 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 2 31 590,00 590,00
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
ROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE OCTUBRE DEL AO 2010
Remuneracin
Mensual
Unificado
V. por horas
extras y
suplementaria
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17

E820/26


341




25 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Pblico 4 31 1.030,00 1.030,00
26 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
27 OATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Pblico 1 31 775,00 94,53 869,53
28
OQUENDO AVENDAO FERNANDO
FABRICIO
06-ene-10 Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
29 OREGUELA BOLAOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
30 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Pblico 7 31 1.590,00 1.590,00
31 PAREDES ROBALINO MARA EUGENIA 01-ene-10 COORDINADOR DE AREA 31 2.190,00 2.190,00
32 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 31 590,00 590,00
33 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 3 31 640,00 640,00
34 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Pblico 5 31 1.150,00 1.150,00
35 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
36 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Pblico 7 31 1.590,00 1.590,00
37 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES Nombramiento Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
38 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10
Servidor Pblico de
Apoyo 2
31 590,00 590,00
39 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 31 590,00 590,00
40 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4 31 695,00 695,00
41 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 31 590,00 590,00
42 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico 8 31 1.670,00 1.670,00
43 VALDIVIEZO ZUIGA FABIAN GONZALO Nombramiento Servidor Pblico 4 31 1.030,00 1.030,00
44 VALLEJO AIME RUBN ERNESTO Nombramiento Servidor Pblico 8 31 1.670,00 1.670,00
45 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Pblico 8 31 1.670,00 1.670,00
46 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
47 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
48 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Pblico 4 31 1.030,00 1.030,00
49 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
50 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
51 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Pblico 8 31 1.670,00 1.670,00
49.471,04 151,03 49.622,07
SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17

E821/26


342
Tabla 56: ANALISIS ROL DE PAGO - NOVIEMBRE


N NOMINA MODALIDAD
GRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568
DIAS
30
TOTAL
INGRESOS
1 ALVARACIN MIO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Pblico 2 30 855,00 855,00
2 ARIAS MUOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Pblico de serv. 2 30 566,04 566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4 30 695,00 60,19 755,19
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO 01-mar-10 Servidor Pblico de apoyo 2 30 590,00 590,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Pblico 2 30 855,00 855,00
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 4 30 695,00 695,00
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Pblico 7 30 1.590,00 1.590,00
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Pblico 3 30 935,00 935,00
9
CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO
ROBINSON
04-ene-10 Servidor Pblico 6 30 1.340,00 1.340,00
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Pblico 1 30 775,00 775,00
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Pblico 4 30 1.030,00 1.030,00
12 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Pblico 3 30 935,00 935,00
13 CEPEDA MIRANDA MARTHA 17-may-10 Servidor Pblico de apoyo 4 30 695,00 695,00
14 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Pblico 1 30 775,00 775,00
15 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Pblico 6 30 1.340,00 1.340,00
16 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Pblico de Serv. 1 30 500,00 500,00
17
GUADALUPE PROAO JHADIRA
ALEXANDRA
06-ene-10 Servidor Pblico 1 30 775,00 775,00
18 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 2 30 590,00 590,00
19 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Pblico 2 30 855,00 855,00
20 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Pblico 1 30 775,00 775,00
21 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Pblico 4 30 1.030,00 1.030,00
22 JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO Nombramiento Servidor Pblico 1 30 775,00 775,00
23 LLUCO ORTIZ TRANSITO 01-ene-10 COORDINADOR DE AREA 30 2.190,00 2.190,00
24 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 2 30 590,00 590,00
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
ROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE NOVIEMBRE DEL AO 2010
Remuneracin
Mensual
Unificado
V. por horas
extras y
suplementaria
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17

E822/26


343



25 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Pblico 4 30 1.030,00 1.030,00
26 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Pblico 1 30 775,00 775,00
27 OATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Pblico 1 30 775,00 192,35 967,35
28
OQUENDO AVENDAO FERNANDO
FABRICIO
06-ene-10 Servidor Pblico 2 30 855,00 855,00
29 OREGUELA BOLAOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico 1 30 775,00 775,00
30 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Pblico 8 30 1.670,00 1.670,00
31 PAREDES ROBALINO MARA EUGENIA 01-ene-10 COORDINADOR DE AREA 30 2.190,00 2.190,00
32 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 30 590,00 590,00
33 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 3 30 640,00 640,00
34 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Pblico 5 30 1.150,00 1.150,00
35 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Pblico 1 30 775,00 775,00
36 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Pblico 7 30 1.590,00 1.590,00
37 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES Nombramiento Servidor Pblico 3 30 935,00 935,00
38 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 30 590,00 590,00
39 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 30 590,00 590,00
40 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4 30 695,00 695,00
41 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 30 590,00 590,00
42 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico 8 30 1.670,00 1.670,00
43 VALDIVIEZO ZUIGA FABIAN GONZALO Nombramiento Servidor Pblico 4 30 1.030,00 1.030,00
44 VALLEJO AIME RUBN ERNESTO Nombramiento Servidor Pblico 8 30 1.670,00 1.670,00
45 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Pblico 8 30 1.670,00 1.670,00
46 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Pblico 2 30 855,00 855,00
47 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Pblico 1 30 775,00 775,00
48 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Pblico 7 30 1.590,00 1.590,00
49 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Pblico 3 30 935,00 935,00
50 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Pblico 7 30 1.590,00 1.590,00
51 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Pblico 8 30 1.670,00 1.670,00
51.421,04 252,54 51.673,58
SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17

E823/26


344
Tabla 57: ANALISIS ROL DE PAGO - DICIEMBRE




N NOMINA MODALIDAD
GRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568
DIAS
31
TOTAL
INGRESOS
1 ALVARACIN MIO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
2 ARIAS MUOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Pblico de serv. 2 31 566,04 566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4 31 695,00 26,44 721,44
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO 01-mar-10 Servidor Pblico de apoyo 2 31 590,00 590,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 4 31 695,00 695,00
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Pblico 7 31 1.590,00 1.590,00
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
9 CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO 04-ene-10 Servidor Pblico 6 31 1.340,00 1.340,00
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Pblico 4 31 1.030,00 1.030,00
12 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
13 CEPEDA MIRANDA MARTHA 17-may-10 Servidor Pblico de apoyo 4 31 695,00 695,00
14 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
15 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Pblico 6 31 1.340,00 1.340,00
16 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Pblico de Serv. 1 31 500,00 500,00
17 GUADALUPE PROAO JHADIRA 06-ene-10 Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
18 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 2 31 590,00 590,00
19 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
20 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
21 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Pblico 4 31 1.030,00 1.030,00
22 JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO Nombramiento Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
23 LLUCO ORTIZ TRANSITO 01-ene-10 COORDINADOR DE AREA 31 2.815,00 2.815,00
24 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 2 31 590,00 590,00
25 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Pblico 4 31 1.030,00 1.030,00
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
ROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE DICIEMBRE DEL AO 2010
Remuneracin
Mensual
Unificado
V. por horas
extras y
suplementaria
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17

E824/26


345




26 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
27 OATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Pblico 1 31 775,00 177,41 952,41
28
OQUENDO AVENDAO FERNANDO
FABRICIO
06-ene-10 Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
29 OREGUELA BOLAOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
30 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Pblico 8 31 1.670,00 1.670,00
31 PAREDES ROBALINO MARA EUGENIA 01-ene-10 COORDINADOR DE AREA 31 2.815,00 2.815,00
32 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 31 590,00 590,00
33 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 3 31 640,00 640,00
34 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Pblico 5 31 1.150,00 1.150,00
35 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
36 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Pblico 7 31 1.590,00 1.590,00
37 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES Nombramiento Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
38 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10
Servidor Pblico de
Apoyo 2
31 590,00 590,00
39 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 31 590,00 590,00
40 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Pblico de apoyo 4 31 695,00 695,00
41 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Pblico de Apoyo 2 31 590,00 590,00
42 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico 8 31 1.670,00 1.670,00
43 VALDIVIESO ZUIGA FABIAN GONZALO Nombramiento Servidor Pblico 4 31 1.030,00 1.030,00
44 VALLEJO AIME RUBN ERNESTO Nombramiento Servidor Pblico 8 31 1.670,00 1.670,00
45 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Pblico 8 31 1.670,00 1.670,00
46 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Pblico 2 31 855,00 855,00
47 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Pblico 1 31 775,00 775,00
48 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Pblico 7 31 1.590,00 1.590,00
49 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Pblico 3 31 935,00 935,00
50 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Pblico 7 31 1.590,00 1.590,00
51 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Pblico 8 31 1.670,00 1.670,00
52.671,04 203,85 52.874,89
SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17

E825/26

Sumatoria
Revisado o verificado (Ver Anexo 17 - Tabla Salaria 2010)
Operacin incorrecta

Incumplimiento de la normativa (Ver anexo 17 y 18 - Tabla Salarial 2009-2010)


346
OBSERVACIONES

Los roles de pago correspondientes a los meses de enero a junio del 2010 han
sido elaborados en base a la Tabla Salarial 2009 incumpliendo lo que establece el
Registro Oficial N133 del Sbado 20 de Febrero de l 2010; resolucin que debi
regir a partir del 1 de enero del 2010 y sustituir los valores de la escala de
remuneraciones mensuales unificadas expedidas en el Registro Oficial N541 del
5 de marzo del 2009.

En ciertos casos la Institucin incumple con el pago de las Remuneraciones
Mensuales Unificadas ya que se paga valores que no estn establecidos en la
Escala Remunerativa; como es el caso de un Servidor Pblico de Servicios 2 y
Coordinadores de rea.


En el rol de pagos del mes de mayo del 2010 se calcula incorrectamente el
valor de la remuneracin de la Sra. Martha Cepeda ya que el ingreso a la
Institucin fue el da 17 de Mayo; sin embargo se le paga la remuneracin sobre el
mes completo debiendo calcularse la remuneracin solamente de 13 das
laborados.

Segn disposicin institucional interna se aplic las respectivas modificaciones
presupuestarias a partir del segundo semestre del ao 2010, efectundose los
pagos por retroactivos de los meses correspondientes de enero a junio del 2010.
(Ver anexo 19 - RETROACTIVO A SERVIDORES PBLICOS DE LA ENTIDAD - REGISTRO
OFICIAL # 128-133 DE FEBRERO-2010)


No existe documentacin

INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-19
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-20

E826/26


347









4.2.4.17HOJA DE
HALLAZGOS











348
Tabla 58: HOJA DE HALLAZGO - ROTACIN DEL PERSONAL
REF. N CONDICIN CRITERIO CAUSA EFECTO CONCLUSIN RECOMENDACIN
CI
3/41
1
Falta de
rotacin de
personal en
ciertas
unidades de
las
Coordinaciones
Administrativa
y Financiera
De acuerdo a la
Norma de Control
Interno N 407-07
ROTACIN DEL
PERSONAL de la
Contralora General
del Estado, seala
que las unidades de
administracin de
talento humano y los
directivos de la
entidad, establecern
acciones orientadas a
la rotacin de las
servidoras y
servidores, para
ampliar sus
conocimientos y
experiencias,
fortalecer la gestin
institucional, disminuir
errores y evitar la
existencia de
personal
indispensable.
La Unidad de Talento
Humano ha
inobservado las
disposiciones de
rotacin de personal
por la falta de
presupuesto y retraso
de procesos.
La institucin no
cumple con las
disposiciones
establecidas por
Organismos de
Control,
ocasionando que
exista personal
indispensable y
aumente la
posibilidad de
riesgo,
deficiencias
administrativas y
utilizacin
inadecuada de
recursos.
La institucin no
realiza rotacin
de personal en
todas las
unidades
dificultando que
los servidores
adquieran
conocimientos
en diversas
reas.
A las Coordinadoras
Administrativa y
Financiera junto con
la Unidad de Talento
Humano se les
recomienda
implementar y
cumplir con la
rotacin del
personal dentro de
perodos
preestablecidos, en
base a criterios
tcnicos y en reas
similares para no
afectar la
operatividad interna
de la institucin y
permitiendo a los
servidores estar
capacitados para
cumplir diferentes
funciones en forma
eficiente.


INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-25
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-26

E91/7


349
Tabla 59: HOJA DE HALLAZGO - PLAN DE TALENTO HUMANO
REF. N CONDICIN CRITERIO CAUSA EFECTO CONCLUSIN RECOMENDACIN
CI
12/41
2
Inexistencia
de un Plan de
Talento
Humano
La norma de control
interno N 407-01
PLAN DE TALENTO
HUMANO de la
Contralora General
del Estado y el Art. 56
DE PLANIFICACIN
INSTITUCIONAL DEL
TALENTO HUMANO
de la LOSEP, sealan
que las unidades de
administracin del
Talento Humano
obligatoriamente
tendrn su propia
planificacin anual del
talento humano, la
que ser sometida a
su respectivo rgano
legislativo.
La institucin
solamente se sujeta a
la Normativa que
emanan los
Organismos de
Control sin tomar en
consideracin que es
necesario que la
Institucin cree su
propio Plan de
Talento Humano
No permite contar
con datos reales
para efectuar el
registro en el
sistema de
informacin del
Ministerio de
Relaciones
Laborales y en el
Sistema
Presupuestario de
Remuneraciones y
Nmina e-SIPREN
en el caso de la
creacin de
puestos, la
contratacin de
servicios
ocasionales,
contratos de
servicios
profesionales, la
supresin de
puestos y dems
movimientos de
personal.
La unidad de
Talento Humano
y
Fortalecimiento
Institucional del
G.A.D.P.CH no
mantiene
definido la
planificacin del
talento humano
sin que se
pueda
determinar
nmero de
puestos que se
requieren en
cada unidad y
en los procesos
de la institucin.
A la Coordinadora
Administrativa
Exigir al Jefe de Talento
Humano y
Fortalecimiento
institucional del
G.A.D.P.CH estructurar,
elaborar y presentar la
planificacin del talento
humano, en funcin de
los planes, programas,
proyectos y procesos a
ser ejecutados, la que
ser sometida a su
respectivo rgano
legislativo.
Realizar anlisis y
estudios de la capacidad
operativa de las
diferentes unidades
administrativas,
diagnstico del personal
existente y las
necesidades de
operacin institucionales,
de manera que se cuenta
con informacin real y
actualizada.


INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-25
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-26

E92/7


350
Tabla 60: HOJA DE HALLAZGOS - MANUAL DE CLASIFICACIN DE PUESTOS
REF. N CONDICIN CRITERIO CAUSA EFECTO CONCLUSIN RECOMENDACIN
CI
12/41
3
No se
encuentra
definido el
Manual de
Clasificacin
de Puestos
La norma de control
interno N 407-02
MANUAL DE
CLASIFICACIN DE
PUESTOS de la
Contralora General
del Estado y el Art.
61.- DEL
SUBSISTEMA DE
CLASIFICACIN DE
PUESTOS de la
LOSEP, sealan que
la institucin deber
contar con un manual
que contenga la
descripcin de las
tareas,
responsabilidades, el
anlisis de las
competencias y
requisitos de todos los
puestos de su
estructura
organizativa.
La falta de
Planificacin,
Coordinacin y
Presupuesto no han
permitido desarrollar
un Manual de
Clasificacin de
Puestos
No permite que la
unidad de talento
humano pueda
contar con una
base de
referencia para la
aplicacin de los
procesos de
reclutamiento,
seleccin y
evaluacin del
personal y estos
se realicen de
forma incorrecta
sin considerar
ciertos
requerimientos
legales.
La unidad de
Talento Humano
y
Fortalecimiento
Institucional del
G.A.D.P.CH no
ha formulado
un manual de
clasificacin de
puestos para
analizar,
describir, valorar
y clasificar los
mismos.
A los Directivos y
Jefe de Talento
Humano
Elaborar un
manual de
clasificacin de
puestos, que
contenga
principalmente la
descripcin de las
tareas,
responsabilidades,
anlisis de las
competencias (ttulo
de cada puesto) y
requisitos de todos
los puestos de la
estructura
organizativa segn
su nivel jerrquico.


INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-25
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-26

E93/7


351
Tabla 61: HOJA DE HALLAZGOS - INCORPORACIN DE PERSONAL

REF. N CONDICIN CRITERIO CAUSA EFECTO CONCLUSIN RECOMENDACIN
CI
12/41
4
No existe un
procedimiento
adecuado
para la
incorporacin
de personal
La norma de control
interno N 407-03
INCORPORACIN
DE PERSONAL de la
Contralora General
del Estado, seala
que el ingreso de
personal al servicio
pblico se efectuar
previa convocatoria,
evaluacin y
seleccin que
permitan identificar a
quienes por su
conocimiento y
experiencia
garantizan su
idoneidad y
competencia y
ofrecen mayores
posibilidades para la
gestin institucional. A
travs de concursos
de mritos y
oposicin.
Aplicacin de
procesos anteriores
para la incorporacin
de personal e
incumplimiento de la
Normativa vigente.

La no aplicacin
de concurso de
mritos y
oposicin para la
incorporacin de
personal, no
permite identificar
al personal ms
idneo y capaz
para desempear
un cargo pblico y
esto se evidencia
cuando en el
transcurso o
desempeo de
actividades
existen dificultad
para tomar
decisiones o
realizar ciertos
procesos.
La unidad de
Talento Humano
y
Fortalecimiento
Institucional del
G.A.D.P.CH no
efecta los
procesos de
reclutamiento y
convocatoria,
evaluacin y
seleccin, e
induccin del
personal a la
institucin
mediante
concursos de
mritos y
oposicin.
A los Directivos y
Jefe de Talento
Humano.
Aplicar procesos
tcnicos para
seleccionar al
personal ms idneo
que cumpla con los
requisitos
establecidos para el
desempeo del
puesto a travs de
concursos de
mritos y oposicin,
en la aplicacin de
los procesos de:
a) Reclutamiento y
convocatoria
b) Evaluacin y
seleccin
c) Induccin


INICIALES FECHA
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Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-26

E94/7


352
Tabla 62: HOJA DE HALLAZGOS - INFORMACIN ACTUALIZADA DEL PERSONAL
REF. N CONDICIN CRITERIO CAUSA EFECTO CONCLUSIN RECOMENDACIN
CI
13/41
5
Expedientes
desactualizados
de los
servidores
De acuerdo a la
norma de Control
Interno N 407-10
INFORMACIN
ACTUALIZADA DEL
PERSONAL de la
Contralora General
del Estado, seala
que la unidad de
administracin de
talento humano ser
responsable del
control de los
expedientes de las
servidoras y
servidores de la
entidad, de su
clasificacin y
actualizacin.
La descoordinacin
de actividades en la
Unidad de Talento
Humano y la falta de
colaboracin de los
servidores de las
Coordinaciones
Administrativa y
Financiera no han
permitido mantener
informacin
actualizada de los
servidores.
Al no mantener
actualizado los
expedientes del
personal, la
administracin de
la institucin no
puede contar con
informacin veraz
y oportuna para la
toma de
decisiones.
La
Coordinadora
Administrativa
no controla el
trabajo que
realiza la unidad
de talento
humano ya que
una de sus
funciones es
mantener
informacin
actualizada del
personal tanto a
nombramiento
como a
contrato.
A la Unidad de
Talento Humano se
le recomienda
actualice los
expedientes ya que
deben contener la
documentacin
general, laboral y
profesional de cada
una de las
servidoras y
servidores; la
informacin
relacionada con su
ingreso,
evaluaciones,
ascensos,
promociones y su
retiro.









INICIALES FECHA
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E95/7


353
Tabla 63: HOJA DE HALLAZGOS - LOS ASCENSOS
REF. N CONDICIN CRITERIO CAUSA EFECTO CONCLUSIN RECOMENDACIN
E4
5/5
6
Los ascensos
no se realizan
mediante
concurso de
mritos y
oposicin
La norma de control
interno N 407-05
PROMOCIONES Y
ASCENSOS de la
Contralora General
del Estado y el Art. 68
DE LOS ASCENSOS
de la LOSEP, seala
que el ascenso del
servidor en la carrera
administrativa se
produce mediante
concurso de mritos y
oposicin, en el que
se evaluar
primordialmente la
eficiencia de los
servidores y,
complementariamente,
los aos de servicio y
cumplir con los
requisitos establecidos
para el puesto.
Al ser la Institucin
manejada
polticamente, la
potestad de la
mxima autoridad es
acatada inclusive en
ocasiones como los
ascensos, que no se
cumplen de acuerdo
a lo que determine la
Ley sino a
disposiciones
superiores y en
ciertos casos
equivocados de
seleccionar
servidores no aptos
para desempear
ciertos cargos.
La institucin no
pueda contar con
personal idneo
para ocupar
cargos de nivel
superior,
provocando que
el desempeo de
las funciones no
sea el esperado y
se susciten
equivocaciones
en la aplicacin
de ciertos
procesos.
La unidad de
Talento
Humano y
Fortalecimiento
Institucional del
G.A.D.P.CH no
efecta
concurso de
mritos y
oposicin para
el ascenso del
servidor.
nicamente
estos se aplican
mediante
evaluaciones
anuales al
desempeo y
en ocasiones
ascienden
servidores que
no cumple con
buen porcentaje
de calificacin
en las
evaluaciones.
A los Directivos y
Jefe de la Unidad de
Talento Humano
El jefe de Talento
Humano ser
responsable de
establecer las bases
de los concursos de
mritos y oposicin.
El servidor que
ascienda mediante
concurso de mritos y
oposicin, estar
sujeto a perodo de
prueba, y de no
cumplir con la
calificacin de
satisfactorio, muy
bueno o excelente,
regresar a ocupar el
puesto anterior con la
misma remuneracin
correspondiente.


INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-25
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-26

E9 6/7

354
Tabla 64: HOJA DE HALLAZGOS - INADECUADA APLICACIN DE LA TABLA SALARIAL 2010
REF. N CONDICIN CRITERIO CAUSA EFECTO CONCLUSIN RECOMENDACIN
E826/26

7
Inadecuada
aplicacin
de la Tabla
Salarial
2010
El Registro Oficial
N 133, No. MRL-
2010- 00022 DEL
MINISTERIO DE
RELACIONES
LABORALES,
indica: Se debern
aplicar los valores
sealados en la
escala de
remuneraciones
mensuales
unificadas de los
servidores de las
instituciones
pblicas; y se
aplicarn con los
recursos
institucionales,
para lo cual de ser
el caso se
efectuar las
respectivas
modificaciones
presupuestarias,
resolucin que
regir a partir del 1
de enero del 2010.
La reforma
presupuestaria se
realizaba en el
segundo semestre
del ao y la
modificacin de la
tabla salarial se
realiz segn
Registro Oficial del
20 de Febrero del
2010, debiendo
continuar con el
pago de
Remuneracin de
la Tabla Salarial
anterior hasta que
se efecte la
modificacin
presupuestaria
para poder pagar
retroactivo.
El
incumplimiento
de la normativa
puede ser
sancionado por
parte de los
Organismos de
Control de las
entidades
pblicas, como
el Ministerio de
Relaciones
Laborales,
Ministerio de
Finanzas,
Contralora
General del
Estado.
La Unidad de
Talento Humano
han inobservado
la normativa
emitida por el
Ministerio de
Relaciones
Laborales en
relacin al pago
de
remuneraciones
segn la Tabla
Salarial 2010 que
debi regir desde
el 1 de enero del
2010, las mismas
que en los roles
de pago del
perodo
comprendido de
enero a junio se
aplicaron los
valores de la tabla
salarial 2009
publicada en el
Registro Oficial
No. 541 del 5 de
marzo del 2009;
mientras que de
julio a diciembre
se aplic la tabla
salarial 2010
publicada en del
20 de Febrero del
2010.
A la Coordinadoras
Administrativa y Financiera.

Exigir a la Unidad de
Presupuestos mantener una
estimacin en la proforma
presupuestaria de inicio de
ao para gastos que son
necesariamente de
inmediata aplicacin y en
caso de no ser utilizados
tomarlo en cuenta para el
segundo semestre del ao.
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-25
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-26

E97/7


355











4.2.5. FASE IV:
COMUNICACIN DE
RESULTADOS











356


FASE IV

4.2.5.1 PROGRAMA DE AUDITORA

ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO
COMPONENTE: COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
PERODO:AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO PERODO FISCAL 2010
OBJETIVO:Emitir las respectivas conclusiones y recomendaciones en el informe de
auditora.
Tabla 65: PROGRAMA DE AUDITORA FASE IV
N PROCEDIMIENTO REF. P/T RESPONSABLE FECHA
1 Informe Final de Auditora de Gestin

M.F.C.CH.
N.F.M.C.


2011-10-30











INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-30
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-31

PA /CR1/1

357

COORDINACIONES
ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
DEL GOBIERNO AUTNOMO
DESCENTRALIZADO DE LA
PROVINCIA DE CHIMBORAZO



4.2.5.2INFORME DE AUDITORA DE
GESTIN AL TALENTO HUMANO


DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

358
INFORME DE AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO

Licenciada
Trnsito Lluco
COORDINADORA ADMINISTRATIVA DEL GOBIERNO AUTNOMO
DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
Presente.-
Hemos efectuado la Auditora de Gestin al Talento Humano de las Coordinaciones
Administrativa y financiera del Gobierno Autnomo Descentralizado de la Provincia de
Chimborazo, para el ejercicio fiscal 2010. El desarrollo de nuestro trabajo tiene como
propsito identificar reas crticas, causas relacionadas y las alternativas para mejorar.
Nuestra Auditora de Gestin fue realizada de acuerdo con las Normas de Auditora
Generalmente Aceptadas. Estas normas requieren que la auditora sea planificada y
ejecutada para obtener certeza razonable que la informacin, documentacin, procesos y
actividades examinadas no contiene exposiciones errneas de carcter significativo,
igualmente, que las operaciones a las cuales corresponden se hayan efectuado de
conformidad a las disposiciones legales y reglamentarias, polticas y dems normas
aplicables. La informacin, actividades y procesos ejecutados son de responsabilidad de
la administracin de la institucin. Nuestra responsabilidad es la de emitir comentarios,
conclusiones y recomendaciones sobre si la informacin, actividades y procesos
presentados y desarrollados por el talento humano se los realiza y ejecuta de manera
adecuada con base en nuestra auditora y a la normativa que la regula.
Se analiz como componentes a las Coordinaciones Administrativa y Financiera
considerando las respectivas unidades; mediante cuestionarios y entrevistas con el
personal del componente examinado, revisin y evaluacin de documentos, archivos,
actividades y procesos seleccionados.



359
ENFOQUE DE LA AUDITORA
MOTIVO
Realizar la Auditora de Gestin al Talento Humano de las Coordinaciones Administrativa
y Financiera del Gobierno Autnomo Descentralizado de la Provincia de Chimborazo para
el ejercicio fiscal 2010, que permitan determinar el grado de cumplimiento de las
funciones y actividades desempeadas por el personal en forma econmica, eficiente,
eficaz y tica.
OBJETIVO
Realizar un diagnstico de las Coordinaciones Administrativa y Financiera
mediante un anlisis FODA.

Evaluar el sistema de control interno, que posee las Coordinaciones
Administrativa y Financiera del G.A.D.P.CH.

Determinar y analizar los principales procesos correspondientes a la
administracin del talento humano.

Aplicar indicadores de gestin al talento humano para determinar el grado de
cumplimiento de economa, eficiencia, eficacia y tica.

Emitir conclusiones y recomendaciones como resultado del desarrollo de la
Auditora de Gestin.
ALCANCE
La Auditora de Gestin al Talento Humano para el ejercicio fiscal 2010, a las
Coordinaciones Administrativa y Financiera del Gobierno Autnomo Descentralizado de
la Provincia de Chimborazo.
ENFOQUE
La Auditora de Gestin est orientada al Talento Humano de las Coordinaciones
Administrativa y Financiera del Gobierno Autnomo Descentralizado de la Provincia de
Chimborazo,para determinar el grado de cumplimiento de la eficiencia, eficacia en los
procesos correspondientes a la administracin del talento humano.

360
COMPONENTES AUDITADOS
Los componentes a ser evaluados son:
Coordinacin Administrativa
Coordinacin Financiera
INDICADORES UTILIZADOS
Durante la ejecucin de la auditoria se aplicaron los siguientes indicadores:
Indicadores de Eficiencia
Indicadores de Eficacia























361
INFORMACIN DE LA INSTITUCIN
ANTECEDENTES
El Honorable Consejo Provincial de Chimborazo es una entidad que pertenece al sector
pblico, cuenta con autonoma, y la Ley de Rgimen Provincial le designa como
representante de la provincia.
El Honorable Consejo Provincial de Chimborazo para concretar sus fines, tiene que
ejecutar sus actividades y funciones sobre la base de la constitucin de la repblica,
leyes, estatutos y reglamentos.
Es una institucin de derecho pblico, goza de autonoma y representa a la provincia.
Tiene personera jurdica, con capacidad para realizar los actos que fueren necesarios
para el cumplimiento de sus fines, en la forma y condiciones que determinan la
constitucin y las leyes de la repblica.
El Honorable Consejo Provincial de Chimborazo, se crea el primero de enero de 1946,
actualmente se divide en 10 cantones y 45 parroquias, bajo un anlisis somero y efectivo
de los gobernantes de aquella poca, como medio de solucin a las necesidades y
requerimientos de los pueblos ms alejados del Poder Central. Su historia ha sido
dilatada desde el inicio de su gestin, por carencia de un cuerpo legal que norme sus
responsabilidades, derechos y obligaciones.
El 20 de enero del 2011 se aprob la resolucin administrativa N008-2011-CPCH, que
expide recoger la denominacin establecida en la Constitucin de la Repblica del
Ecuador como GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO.
Los gobiernosautnomos descentralizados provinciales son personasjurdicas de derecho
pblico, con autonoma poltica,administrativa y financiera. Estarn integrados por
lasfunciones de participacin ciudadana; legislacin yfiscalizacin; y, ejecutiva, previstas
en este Cdigo, para elejercicio de las funciones y competencias que lecorresponden.



MISIN INSTITUCIONAL

362
Liderar la minga para el desarrollo provincial de acuerdo a su mbito de accin con
capacidad institucional, planificacin participativa, mediante actividades productivas
competitivas con enfoque intercultural, solidario, promoviendo el manejo y conservacin
de los recursos naturales de manera equitativa, justa y sustentable para elevar la calidad
de vida de la poblacin a fin de lograr el Sumak kawsay (Buen Vivir).
VISIN INSTITUCIONAL
En el 2018, la institucin consolida un modelo de gestin alternativo de desarrollo
provincial, que articula los niveles de gobierno de manera participativa, social y eficiente,
con talento humano competente y empoderado trabajando por el bienestar de la
poblacin, aplicando la complementariedad, equidad, descentralizacin y transparencia.
BASE LEGAL
Constitucin de la Repblica del Ecuador
Ley Orgnica de la Contralora General del Estado y Reformas 2010
Reglamento de la Ley Orgnica de la Contralora General del Estado
Normas de Control Interno para las Entidades, Organismos del Sector Pblico y
de las Personas Jurdicas de Derecho Privado que dispongan de Recursos
Pblicos
LOSEP Ley Orgnica del Servicio Pblico
Ministerio de Relaciones Laborales Registro Oficial N 133 y N 580 ( Tabla
Salarial)
Reglamento Orgnico Estructural y Orgnico Funcional

363
ESTRUCTURA ORGNICA

FUENTE: G.A.D.P.CH. PAGINA WEB
ELABORADO POR: UNIDAD DE TALENTO HUMANO

364
AUTORIDADES INSTITUCIONALES
NOMBRE DIGNIDAD
Abg. Mariano Curicama PREFECTO PROVINCIAL
Dra. Patricia Herrera VICEPREFECTA PROVINCIAL
Ing. Mara Eugenia Paredes COORDINADORA FINANCIERA
Lic. Trnsito Lluco COORDINADORA ADMINISTRATIVA
Lic. Narcisa Curicama COORDINADORA PATRONATO
Ing. Oswaldo Armijos COORDINADOR OBRAS PBLICAS
Ing. Guillermo Tern COORDINADOR DE PLANIFICACIN
Dr. Newton Mestanza COORDINADOR JURDICO
Lcdo. Marco Martnez COORDINADOR DE GESTIN SOCIAL
Ing. Octavio Guadalupe COORDINADOR DE SOBERANIA
ALIMENTARIA
Ing. Carlos Bonilla COORDINADOR DE AMBIENTE
Lcda. Patricia Pez SECRETARIA GENERAL
Lcdo. Arturo Lara COMUNICACIN SOCIAL

FUENTE: G.A.D.P.CH. PAGINA WEB
ELABORADO POR: LASAUTORAS DE LA TESIS










365
RESULTADOS ESPECFICOS POR COMPONENTE
1. ROTACIN DE PERSONAL EN LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y
FINANCIERA
No existe rotacin del personal en ciertas unidades de las Coordinaciones Administrativa
y Financiera de tal manera que los servidores no pueden ejercer funciones diferentes a
las asignadas.
De acuerdo a la Norma de Control Interno N407-07 ROTACIN DEL PERSONAL de la
Contralora General del Estado, seala que las unidades de administracin de talento
humano y los directivos de la entidad, establecern acciones orientadas a la rotacin de
las servidoras y servidores, para ampliar sus conocimientos y experiencias, fortalecer la
gestin institucional, disminuir errores y evitar la existencia de personal indispensable.
La institucin no cumple con las disposiciones establecidas por Organismos de Control,
ocasionando que exista personal indispensable y aumente la posibilidad de riesgo,
deficiencias administrativas y utilizacin inadecuada de recursos.
RECOMENDACIN
A las Coordinadoras Administrativa y Financiera y la Unidad de Talento Humano
Implementar y cumplir con la rotacin del personal dentro de perodos
preestablecidos, en base a criterios tcnicos y en reas similares para no afectar
la operatividad interna de la institucin y permitiendo a los servidores estar
capacitados para cumplir diferentes funciones en forma eficiente

2. INEXISTENCIA DE UN PLAN DE TALENTO HUMANO
La unidad de Talento Humano y Fortalecimiento Institucional del G.A.D.P.CH no
mantiene definido la planificacin del talento humano sin que se pueda determinar
nmero de puestos que se requieren en cada unidad y en los procesos de la institucin.
La norma de control interno N 407-01 PLAN DE TALENTO HUMANO de la Contralora
General del Estado y el Art. 56 DE LA PLANIFICACIN INSTITUCIONAL DEL
TALENTO HUMANO de la LOSEP, sealan que las unidades de administracin del
Talento Humano obligatoriamente tendrn su propia planificacin anual del talento
humano, la que ser sometida a su respectivo rgano legislativo.

366
No permite contar con datos reales para efectuar el registro en el sistema de informacin
del Ministerio de Relaciones Laborales y en el Sistema Presupuestario de
Remuneraciones y Nmina e-SIPREN en el caso de la creacin de puestos, la
contratacin de servicios ocasionales, contratos de servicios profesionales, los convenios
o contratos de pasantas laborales, la supresin de puestos y dems movimientos de
personal.
RECOMENDACIN
A la Coordinadora Administrativa
Exigir al Jefe de Talento Humano y Fortalecimiento institucional del G.A.D.P.CH
estructurar, elaborar y presentar la planificacin del talento humano, en funcin
de los planes, programas, proyectos y procesos a ser ejecutados, la que ser
sometida a su respectivo rgano legislativo.
Al Jefe de Talento Humano
Realizar anlisis y estudios de la capacidad operativa de las diferentes unidades
administrativas, diagnstico del personal existente y las necesidades de
operacin institucionales, de manera que se cuenta con informacin real y
actualizada.

3. NO SE ENCUENTRA DEFINIDO EL MANUAL DE CLASIFICACIN DE PUESTOS
La unidad de Talento Humano y Fortalecimiento Institucional del G.A.D.P.CH no ha
formulado un manual de clasificacin de puestos para analizar, describir, valorar y
clasificar los mismos.
La norma de control interno N 407-02 MANUAL DE CLASIFICACIN DE PUESTOS de
la Contralora General del Estado y el Art. 61DEL SUBSISTEMA DE CLASIFICACIN
DE PUESTOS de la LOSEP, sealan que la institucin deber contar con un manual que
contenga la descripcin de las tareas, responsabilidades, el anlisis de las competencias
y requisitos de todos los puestos de su estructura organizativa.
No permite que la unidad de talento humano pueda contar con una base de referencia
para la aplicacin de los procesos de reclutamiento, seleccin y evaluacin del personal y
estos se realicen de forma incorrecta sin considerar ciertos requerimientos legales.


367
RECOMENDACIN
A los Directivos y Jefe de Talento Humano
Elaborar un manual de clasificacin de puestos, que contenga principalmente la
descripcin de las tareas, responsabilidades, anlisis de las competencias (ttulo
de cada puesto) y requisitos de todos los puestos de la estructura organizativa
segn su nivel jerrquico.

Adems deber incluir la estructura de puestos de la institucin, definicin y
puestos de cada grupo ocupacional, descripcin y valoracin especfica de los
puestos, en relacin con los grados y grupos de las escalas de remuneraciones
vigentes, emitidas por el Ministerio de Relaciones Laborales.


4. NO EXISTE UN PROCEDIMIENTO ADECUADO PARA LA INCORPORACIN DE
PERSONAL
La unidad de Talento Humano y Fortalecimiento Institucional del G.A.D.P.CH no efecta
los procesos de reclutamiento y convocatoria, evaluacin y seleccin, e induccin del
personal a la institucin mediante concursos de mritos y oposicin.
La norma de control interno N 407-03 INCORPORACIN DE PERSONAL de la
Contralora General del Estado, seala que el ingreso de personal al servicio pblico se
efectuar previa convocatoria, evaluacin y seleccin que permitan identificar a quienes
por su conocimiento y experiencia garantizan su idoneidad y competencia y ofrecen
mayores posibilidades para la gestin institucional. A travs de concursos de mritos y
oposicin.
La no aplicacin de concurso de mritos y oposicin para la incorporacin de personal,
no permite identificar al personal ms idneo y capaz para desempear un cargo pblico
y esto se evidencia cuando en el transcurso o desempeo de actividades existen
dificultad para tomar decisiones o realizar ciertos procesos.




368
RECOMENDACIN
A los Directivos y Jefe de Talento Humano
Aplicar procesos tcnicos para seleccionar al personal ms idneo que cumpla con los
requisitos establecidos para el desempeo del puesto a travs de concursos de mritos y
oposicin, en la aplicacin de los procesos de:
a) Reclutamiento y convocatoria
Se proceder a la difusin del concurso de mritos y oposicin que permita la
participacin de aspirantes que cumplan con los requisitos y competencias necesarias
para ocupar un puesto en la institucin, de acuerdo a las bases establecidas en la
convocatoria.
b) Evaluacin y seleccin
Concurso de mritos y oposicin.- Es el proceso competitivo, orientado a seleccionar al
aspirante que posea los mejores niveles de competencias, considerando lo siguiente:
Mrito.- Consiste en el anlisis y verificacin de los documentos presentados por los
aspirantes en las ofertas de trabajo, conforme a los requerimientos establecidos para el
puesto pblico.
Oposicin: Se mide objetivamente los niveles de competencias de los aspirantes, a travs
de la aplicacin de pruebas y entrevistas:
- Test Psicotcnicos (20 puntos)
- Pruebas de conocimiento tcnico, prctico y/o de competencias (45 puntos)
- Entrevista Tcnica (35 puntos)
c) Induccin
Se implementarn mecanismos de induccin a fin de garantizar una adecuada insercin
del ganador del concurso de mritos y oposicin a su nuevo puesto de trabajo, y a la
cultura organizacional de la institucin en la cual laborar.
5. INFORMACIN DESACTUALIZADA DE LOS SERVIDORES
La Unidad de Talento Humano no mantiene los expedientes actualizados de los
servidores de las Coordinaciones Administrativa y Financiera.

369
De acuerdo a la norma de Control InternoN407-10 INFORMACIN ACTUALIZADA
DEL PERSONAL de la Contralora General del Estado, seala que la unidad de
administracin de talento humano ser responsable del control de los expedientes de las
servidoras y servidores de la entidad, de su clasificacin y actualizacin.
Al no mantener actualizado los expedientes del personal, la administracin de la
institucin no puede contar con informacin veraz y oportuna para la toma de decisiones
RECOMENDACIN
A la Unidad de Talento Humano
Actualice los expedientes del personal ya que deben contener la documentacin
general, laboral y profesional de cada una de las servidoras y servidores; la
informacin relacionada con su ingreso, evaluaciones, ascensos, promociones y
su retiro.
Destinar un lugar seguro para el archivo y proteccin de los expedientes evitando
que cualquier persona tenga acceso.

6. LOS ASCENSOS NO SE REALIZAN MEDIANTE CONCURSO DE MERITOS Y
OPOSICIN
La unidad de Talento Humano y Fortalecimiento Institucional del G.A.D.P.CH no efecta
concurso de mritos y oposicin para el ascenso del servidor en la carrera
administrativa. nicamente estos se aplican mediante evaluaciones anuales al
desempeo.
La norma de control interno N 407-05 PROMOCIONES Y ASCENSOS de la Contralora
General del Estado y el Art. 68 DE LOS ASCENSOS de la LOSEP, seala que el
ascenso del servidor en la carrera administrativa se produce mediante concurso de
mritos y oposicin, en el que se evaluar primordialmente la eficiencia de los servidores
y, complementariamente, los aos de servicio y cumplir con los requisitos establecidos
para el puesto.
La institucin no puede contar con personal idneo para ocupar cargos de nivel
superior, provocando que el desempeo de las funciones no sea el esperado.



370
RECOMENDACIN
A los Directivos y Jefe de Talento Humano

El jefe de Talento Humano ser responsable de establecer las bases de los
concursos de mritos y oposicin.
Efectuar los ascensos en el que se considere la experiencia, el grado acadmico,
la eficiencia y el rendimiento en su desempeo.
El servidor que ascienda mediante concurso de mritos y oposicin, estar sujeto
a perodo de prueba, y de no cumplir con la calificacin de satisfactorio, muy
bueno o excelente, regresar a ocupar el puesto anterior con la misma
remuneracin correspondiente.

7. INADECUADA APLICACIN DE LA TABLA SALARIAL 2010
Se han inobservado la normativa emitida por el Ministerio de Relaciones Laborales en
relacin al pago de remuneraciones segn la Tabla Salarial 2010 que debi regir desde el
1 de enero del 2010, las mismas que en los roles de pago del perodo comprendido de
enero a junio se aplicaron los valores de la tabla salarial 2009 publicada en el Registro
Oficial No. 541 del 5 de marzo del 2009; mientras que de julio a diciembre se aplic la
tabla salarial 2010 publicada en el Registro Oficial N 133 del 20 de Febrero del 2010.
El Registro Oficial N 133, No. MRL-2010- 00022 DEL MINISTERIO DE RELACIONES
LABORALES indica: Se debern aplicar los valores sealados en la escala de
remuneraciones mensuales unificadas de los servidores de las instituciones pblicas; y
se aplicarn con los recursos institucionales, para lo cual de ser el caso se efectuar las
respectivas modificaciones presupuestarias, resolucin que regir a partir del 1 de enero
del 2010.
El incumplimiento de la normativa puede ser sancionado por parte de los Organismos de
Control de las entidades pblicas, como el Ministerio de Relaciones Laborales, Ministerio
de Finanzas, Contralora General del Estado. Adems genera inconformidad en los
servidores al no recibir el valor correspondiente a su nueva remuneracin.



371
RECOMENDACIN
A la Coordinadoras Administrativa y Financiera

Exigir a la Unidad de Contabilidad del G.A.D.P.CH aplicar las disposiciones y
registros oficiales emitidos por el Ministerio de Relaciones Laborales y dems
Organismos respecto a Remuneraciones de Servidores Pblicos.
Exigir a la Unidad de Presupuestos mantener una estimacin en la proforma
presupuestaria de inicio de ao para gastos que son necesariamente de inmediata
aplicacin y en caso de no ser utilizados tomarlo en cuenta para el segundo
semestre del ao.


Riobamba, 31 de Octubre del 2011

Atentamente,



Mara Fernanda Cando Chafla Nelly Fernanda Melndrez Cruz
Egresada Escuela de Contabilidad y Auditora Egresada Escuela de Contabilidad y Auditora







372




CAPTULO V












373
5. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

5.1 CONCLUSIONES

1. El objetivo general y los objetivos especficos propuestos planteados en nuestro
trabajo de tesis de grado previa la obtencin del ttulo de Ingeniera en Contabilidad y
Auditora Contador Pblico Autorizado se cumplieron a cabalidad.

2. La hiptesis planteada para determinar si el Talento Humano de las
Coordinaciones Administrativa y Financiera del Gobierno Autnomo Descentralizado
de la Provincia de Chimborazo, cumple con las funciones y actividades
desempeadas en forma econmica, eficiente, eficaz y tica, fue comprobada
mediante el desarrollo de la Auditora de Gestin al Talento Humano y los
respectivos procedimientos de auditora.


3. El FODA realizado a las Coordinaciones Administrativa y Financiera, determin
debilidades y amenazas que pueden ser contrarrestadas a travs de una buena
capacidad de gestin institucional (autoridades-servidores), administracin eficiente
de recursos.

4. Mediante la aplicacin de la Evaluacin del Sistema de Control Interno se determin
que las Coordinaciones Administrativa y Financiera no mantienen un control eficiente
debido a que no proporciona un grado de seguridad razonable, basado en el anlisis
del funcionamiento de los cinco componentes en su conjunto.

5. Mediante la aplicacin de pruebas de auditora, diagramas de flujo, indicadores de
gestin y dems procedimientos pertinentes aplicadas a las Coordinaciones
Administrativa y Financiera se determinaron los hallazgos en las distintas
dependencias que permitieron identificar las debilidades existentes.

6. El informe final de auditora de gestin constituir una gua para la toma de
decisiones por parte del nivel directivo de la institucin, encaminadas a corregir el
desempeo de los servidores pblicos que son la base para el manejo de los
recursos.

374

5.2 RECOMENDACIONES

1. El personal debe sujetarse a la normativa vigente que le permitir un correcto
desenvolvimiento de las operaciones que realizan, evitando que en cada una de
las dependencias exista incumplimiento de leyes, reglamentos y dems
disposiciones legales, que son la base para un mejor desempeo de la gestin del
personal.

2. Los directivos de cada coordinacin deben buscar mecanismos para corregir las
debilidades y amenazas; y aprovechar las fortalezas y oportunidades favorables
para cada la coordinacin. Adems mantener actualizados el Anlisis FODA y el
anlisis respectivo de las variables controlables y no controlables.

3. La Coordinadora Administrativa y el Jefe de la Unidad de Talento Humano deben
aplicar mecanismos de control interno para la consecucin de los objetivos de
cada coordinacin como los institucionales que proporcione una informacin
fiable, eficiente y eficaz en las operaciones y el cumplimiento de las leyes y
normas aplicables.

4. Analizar las debilidades y hallazgos detectados durante la ejecucin de la
auditora y darlas a conocer a la autoridad nominadora, coordinadores, jefes de
unidad y servidores pblicos del nivel de apoyo a la gestin, de modo que se
busque compromiso y consenso con el personal para la bsqueda de soluciones
y se efectu el seguimiento pertinente de los mismos.

5. Los directivos de la institucin debern analizar las conclusiones y acatar las
recomendaciones descritas en el informe final de auditora en las diferentes
unidades de las Coordinaciones Administrativa y Financiera que permitir mejorar
la administracin del Talento Humano.

375

RESUMEN

El presente trabajo propone la realizacin de una Auditora de Gestin al Talento Humano
de las Coordinaciones Administrativa y Financiera del Gobierno Autnomo
Descentralizado de la Provincia de Chimborazo para el ejercicio fiscal 2010, con lo cual
se emiten conclusiones y recomendaciones oportunas y razonables que permitan
contribuir al eficiente desarrollo de las actividades, ayudando a mejorar el desempeo de
los servidores pblicos. La investigacin parte de un diagnstico situacional con la
finalidad de detectar las debilidades y amenazas de modo que se puedan evitar o reducir
su impacto, evaluacin a los procesos mediante la aplicacin del sistema de control
interno,evaluacin administrativa de las funciones del personal y requisitos para el
ingreso al servicio pblico, propuesta de diagramas de flujo, aplicacin de indicadores de
gestin, anlisis de roles de pago ao 2010 y pruebas de auditora suficientes y
pertinentes que permitan determinar los hallazgos, dando como resultado el informe final
de auditora que contribuya a la toma de acciones correctivas en la gestin del personal.
La Auditora de Gestin al Talento Humano de las Coordinaciones Administrativa y
Financiera ha sido realizada en base a la informacin proporcionada y recabada en la
institucin, a ms de la observacin directa, material bibliogrfico y virtual que ampli este
estudio. La aplicacin de esta Auditora constituir una herramienta de suma importancia
que brindar apoyo a la gestin de la administracin institucional, autoridades,
coordinadores de rea y servidores, que permita mejorar y brindar un servicio de calidad
a los contribuyentes, proveedores y ciudadana en general, por lo que se recomienda
aplicacin inmediata. Los directivos de la institucin debern analizar las conclusiones y
acatar las recomendaciones descritas en el informe final de auditora encaminadas a
corregir el desempeo de los servidores pblicos que son la base para el manejo de los
recursos.



376

ABSTRACT

The present paperwork proposes the development of an Audit of Management to Human
Talent of Administrative and Financial Coordination of the Autonomous Decentralized
Government of Chimborazo Province for the fiscal execution 2010, with this, the project
emits opportune and reasonable conclusions and recommendations that allow us to
contribute to the efficient development of the activities, helping this way to improve the
public servants performance. The research work starts from a situational diagnosis aimed
to detect the weaknesses and threatens in the way that they can be avoided or reduce
their impact, evaluation of the processes through the application of the internal control
system, administrative evaluation of the duties of the workers and requirements for their
intake to public service, flow chart proposal, management rates application, analysis of
payment lists of 2010 year and enough and proper auditing tests that allow us determine
the findings, leading to the final auditing report which may contribute to the taking of
corrective actions in the management of the personal. The Audit of Management to
Human Talent of Administrative and Financial Coordination has been developed based on
the information given and gotten in the institution, as well as the direct observation,
bibliographic and virtual material that enlarged this search.
The application of this audit will become a tool of huge importance that will support the
management of institutional administration, authorities, area coordinators and servants,
that allow to improve and provide a high quality service to taxpayers, suppliers and
citizenship in general, due this, we recommend its immediate application. The authorities
of the institution will have to analyze the conclusions and stick to the recommendations
described in the final Audit report directed to correct the acting of public servants who are
the base for the resource management.



377
BIBLIOGRAFA LINCOGRAFA

BIBLIOGRAFA
AGUIRRE, Juan. Auditora y Control Interno. Edicin MMVI. Editorial Cultural S.A. Madrid
Espaa, 2005.

BLANCO LUNA, Yanel. Normas y Procedimientos de la Auditora Integral. ECOE
Ediciones Ltda. Primera edicin. Bogot, 2003.

CONTRALORA GENERAL DEL ESTADO, Boletn Jurdico N6. Quito, 2002.

CONTRALORA GENERAL DEL ESTADO. Normas Tcnicas de Control Interno. Normas
Generales de Control Interno. Indicadores de Gestin.

COOK, John. y WINKLE, Gary. Auditora, Editorial McGRAW-HILL, tercera edicin.
Mxico, 2000.

DVALOS, Nelson. Enciclopedia Bsica de Administracin, Contabilidad y Auditora.
Corporacin de Estudios y Publicaciones. Tercera Edicin. Ecuador. 1990.

DE LA PEA G., Alberto. Auditora Un enfoque prctico. PARANINFO. Espaa, 2009.

ESTUPIAN, Rodrigo. Control Interno y Fraudes en los ciclos transaccionales. Anlisis
del Informe COSO I y II.ECOE Ediciones, segunda edicin. Colombia, 2006.

FERNANDEZ, Eduardo. Centro de Formacin Tcnica SOEDUC. El Proceso de
Auditora. Hallazgos de Auditora. Chile (www.soeduc.cl)

MADARIAGA GOROCICA, Juan.Manual Prctico de Auditora. Ediciones Deusto.
Espaa, 2004.

MALDONADO, Milton K. Auditora de Gestin, Economa, Ecologa, Eficacia, Eficiencia,
tica. Editorial Luz de Amrica. Segunda edicin. Quito-Ecuador, 2001.


378
MANTILLA B, Samuel Alberto. Control Interno de los Nuevos Instrumentos Financieros.
ECOE Ediciones. Colombia, 2004.

LINCOGRAFA
CDIGO ORGNICO DE ORGANIZACIN TERRITORIAL, AUTONOMA Y
DESCENTRALIZACIN. (2010). Gobierno Autnomo Descentralizado Provincial.
26/04/2011. (www.google.com.ec).

CONSTITUCIN DE LA REPBLICA DEL ECUADOR. Organizacin Territorial
delEstado. 26/04/2011. (www.google.com.ec).

CONTRALORA GENERAL DEL ESTADO. Manual de Auditora Financiera. Agosto
2001.(www.contraloria.gov.ec).

CONTRALORA GENERAL DEL ESTADO. Manual de Auditora de Gestin. Noviembre
2001. (www.contraloria.gov.ec).

LOERO ARISMENDI, Rodolfo.EL AUDITOR. Perfil del Auditor.(www.monografias.com).

GMEZ LPEZ, Roberto. GENERALIDADES EN LA AUDITORA. Resea Histrica.
(www.eumed.net).
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
La Institucin. Antecedentes Histricos. 26/04/2011. (www.chimborazo.gob.ec).
MINISTERIO DE RELACIONES LABORALES. (2010). Ley Orgnica del Servicio Pblico,
Reglamento General a la Ley Orgnica del Servicio Pblico. (www.mrl.gov.ec).







379









ANEXOS















380
Anexo 1: MODELO DE CUESTIONARIO PARA EL ANLISIS DE LA MISIN DE LA
COORDINACIN ADMINISTRATIVA


CUESTIONARIO PARA EL ANLISIS DE LA MISIN DE LA
COORDINACIN ADMINISTRATIVA


ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA
DE CHIMBORAZO.

TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO AO
2010.

COMPONENTE: COORDINACIN ADMINISTRATIVA


OBJETIVO: Conocer si la misin de la Coordinacin Administrativa contribuye a
que el personal tenga claramente definido la orientacin a seguir.


N PREGUNTAS
COORDINACIN
ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES

SI NO

1
La Coordinacin Administrativa tiene un
concepto de misin que claramente exprese
su razn de ser?


2
La misin es difundida y se mantiene
presente entre las diferentes unidades de la
Coordinacin Administrativa?


3
El enunciado de la misin contiene
elementos que distinguen a la Coordinacin
Administrativa de las dems coordinaciones?


4
Las unidades mantienen como propsito
obtener resultados finales relacionados con
la misin de la Coordinacin Administrativa?


5
La Coordinadora Administrativa establece
claramente las actividades a cumplir en cada
unidad?



6
La Coordinacin Administrativa replantea la
misin en funcin a los cambios que surgen
en la institucin?



TOTAL








381
Anexo 2: TABULACIN DE LOS CUESTIONARIOS DE LA MISIN APLICADOS A LOS
SERVIDORES DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA


TABULACIN DE LOS CUESTIONARIOS DE LA MISIN APLICADOS A
LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA

ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO.

TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO AO 2010.


COMPONENTE: COORDINACIN ADMINISTRATIVA


OBJETIVO: Conocer si la misin de la Coordinacin Administrativa contribuye a que el
personal tenga claramente definido la orientacin a seguir.

N PREGUNTAS
ADMINIST.
TALENTO
HUMANO
MOVILIZ.
Y
SERVICIOS
SISTEMAS
INFORM.
TOTAL

SI NO SI NO
SI NO
SI NO SI NO

1
La Coordinacin Administrativa tiene
un concepto de misin que claramente
exprese su razn de ser?
2 0 7 0 5 2 5 0 19 2


2
La misin es difundida y se mantiene
presente entre las diferentes unidades
de la Coordinacin Administrativa?
2 0 5 2 5 2 5 0 17 4


3
El enunciado de la misin contiene
elementos que distinguen a la
Coordinacin Administrativa de las
dems coordinaciones?
2 0 6 1 4 3 4 1 16 5


4
Las unidades mantienen como
propsito obtener resultados finales
relacionados con la misin de la
Coordinacin Administrativa?
2 0 6 1 5 2 5 0 18 3


5
La coordinadora Administrativa
establece claramente las actividades
a cumplir en cada unidad?
2 0 6 1 5 2 4 1 17 4


6
La Coordinacin Administrativa
replantea la misin en funcin a los
cambios que surgen en la institucin?
2 0 5 2 7 0 5 0 19 2





TOTAL 12 0 35 7 31 11 28 2 106 20







Sumatoria
Revisado y verificado




Anexo 3:TABULACIN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANLISIS DE LA MISIN DE LA
COORDINACIN ADMINISTRATIVA
INDICADORES
SI
NO
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal

La misin es difundida y se mantiene presente entre las
diferentes unidades de la Coo
INDICADORES
SI
NO
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
0%
100%
respuesta
SI 90%
NO 10%
La misin expresa claramente su razn de
0%
20%
40%
60%
80%
100%
respuesta
SI
NO
La misin es difundida y se mantiene
presente entre las diferentes unidades
382
TABULACIN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANLISIS DE LA MISIN DE LA
ADMINISTRATIVA
TABLA N 1
La misin expresa su razn de ser
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
19
2
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL 2 22 21 11 1
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal


TABLA N 2
La misin es difundida y se mantiene presente entre las
diferentes unidades de la Coordinacin Administrativa
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
17
4
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL 21 21 21 21
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal





respuesta
90%
10%
La misin expresa claramente su razn de
ser
respuesta
81%
19%
La misin es difundida y se mantiene
presente entre las diferentes unidades
El 100% del personal de la
Coordinacin Administrativa
define claramente que la
misin expresa el
razn para la cual fue
creada, mientras que el 10
% desconocen la existencia
de la misma y no distinguen
los elementos que la
caracterizan
El 81% del personal de la
Coordinacin Administrativa
conoce e identifica la misin,
mientras que el 19% seala
que existe poca difusin en
cada unidad para que todo el
personal pueda conocer y
contribuir al cumplimiento de
la misma.
TABULACIN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANLISIS DE LA MISIN DE LA
F. RELATIVA
90%
10%
100% 100% 100% 100%
La misin es difundida y se mantiene presente entre las
rdinacin Administrativa
F. RELATIVA
81%
19%
100% 100% 100% 100%
El 100% del personal de la
Coordinacin Administrativa
define claramente que la
misin expresa el motivo y la
razn para la cual fue
creada, mientras que el 10
% desconocen la existencia
de la misma y no distinguen
los elementos que la
caracterizan.
El 81% del personal de la
Coordinacin Administrativa
conoce e identifica la misin,
mientras que el 19% seala
que existe poca difusin en
cada unidad para que todo el
personal pueda conocer y
contribuir al cumplimiento de

La misin contiene elementos que distinguen a la Coordinacin
INDICADORES
SI
NO
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal



Las unidades mantienen como propsito obtener resultados
INDICADORES
SI
NO
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
Elaborado por:

0%
100%
respuesta
SI
NO
La misin contiene elementos que distinguen
a la Coordinacin Administrativa de las dems
coordinaciones
0%
100%
respuesta
SI
NO
Las unidades mantienen como propsito
obtener resultados finales relacionados
con la misin
383
TABLA N 3
La misin contiene elementos que distinguen a la Coordinacin
Administrativa de las dems coordinaciones
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
16
5
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL 21 21 21 21
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal


TABLA N 4
Las unidades mantienen como propsito obtener resultados
finales relacionados con la misin
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
18
3
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL 21 21 21 21
Elaborado por: Las autoras de la tesis


respuesta
76%
24%
La misin contiene elementos que distinguen
a la Coordinacin Administrativa de las dems
coordinaciones
respuesta
86%
14%
Las unidades mantienen como propsito
obtener resultados finales relacionados
con la misin
El 76%
seala que el enunciado de
la misin contiene
elementos que diferencia a
esta coordinacin de las
dems dependencias;
mientras que el 24% del
personal indica que este
enunciado es de difcil
interpretacin por lo tanto no
se puede comparar
de otras dependencia
El 86% del personal seala
que la mayor parte de
unidades de la Coordinacin
Administrativa mantienen
como propsito obtener
resultados acorde a la misin;
mientras que el 14% del
personal indican que ciertas
unidades desempean
funciones que cumplen
propsitos.
La misin contiene elementos que distinguen a la Coordinacin
Administrativa de las dems coordinaciones
F. RELATIVA
76%
24%
100% 100% 100% 100%
Las unidades mantienen como propsito obtener resultados
F. RELATIVA
86%
14%
100% 100% 100% 100%

El 76% de los servidores
seala que el enunciado de
la misin contiene
elementos que diferencia a
esta coordinacin de las
dems dependencias;
mientras que el 24% del
personal indica que este
enunciado es de difcil
interpretacin por lo tanto no
se puede comparar la misin
otras dependencias.
El 86% del personal seala
que la mayor parte de
unidades de la Coordinacin
Administrativa mantienen
como propsito obtener
resultados acorde a la misin;
mientras que el 14% del
personal indican que ciertas
unidades desempean
funciones que cumplen otros


La Coordinadora Administrativa establece claramente las
INDICADORES
SI
NO
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal

La Coordinacin Administrativa replantea la misin en funcin a
INDICADORES
SI
NO
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL

Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal



0%
100%
respuesta
SI 81%
NO 19%
La Coordinadora Administrativa establece
claramente las actividades a cumplir
0%
100%
respuesta
SI
NO
La Coordinacin Administrativa replantea
la misin en funcin a los cambios que
surgen
384
TABLA N 5
La Coordinadora Administrativa establece claramente las
actividades a cumplir en cada unidad
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
17
4
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL 21 21 21 21
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Encuesta Personal


TABLA N 6
La Coordinacin Administrativa replantea la misin en funcin a
los cambios que surgen en la institucin
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
19
2
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL 21 21 21 21

Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal


respuesta
81%
19%
La Coordinadora Administrativa establece
claramente las actividades a cumplir
respuesta
90%
10%
La Coordinacin Administrativa replantea
la misin en funcin a los cambios que
surgen
El 81% del personal seala
que se encuentra
establecido y claramente
definido las actividades y
funciones de cada unidad,
mientras que el 19% indica
que existen actividades
definidas pero no son de
fcil interpretacin y
comprensin
El 90% del personal expresa
que la Coordinadora
Administrativa efecta
modificaciones de la misin
en funcin de los cambios que
se producen en la institucin;
mientras que el 10% del
personal desconoce de las
modificaciones que se han
producido anteriormente
La Coordinadora Administrativa establece claramente las
F. RELATIVA
81%
19%
100% 100% 100% 100%
La Coordinacin Administrativa replantea la misin en funcin a
F. RELATIVA
90%
10%
100% 100% 100% 100%
El 81% del personal seala
que se encuentra
establecido y claramente
definido las actividades y
funciones de cada unidad,
mientras que el 19% indica
que existen actividades
definidas pero no son de
fcil interpretacin y
comprensin
El 90% del personal expresa
que la Coordinadora
Administrativa efecta
modificaciones de la misin
en funcin de los cambios que
se producen en la institucin;
mientras que el 10% del
personal desconoce de las
modificaciones que se han
producido anteriormente

385
Anexo 4: MODELO DE CUESTIONARIO PARA EL ANLISIS DE LA VISIN DE LA
COORDINACIN ADMINISTRATIVA


CUESTIONARIO PARA EL ANLISIS DE LA VISIN DE LA COORDINACIN
ADMINISTRATIVA


ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO.

TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO AO 2010.


COMPONENTE: COORDINACIN ADMINISTRATIVA


OBJETIVO: Conocer si la visin que tiene la Coordinacin Administrativa define claramente lo
que quiere ser a largo


N PREGUNTAS
COORDINACIN
ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES

SI NO

1
La Coordinacin Administrativa tiene
una visin que defina claramente lo que
quiere ser a Largo Plazo?


2
La visin es difundida en forma
permanente entre el personal de la
Coordinacin administrativa?


3
Los programas, acciones y dems
prcticas de la Coordinacin
Administrativa son congruentes con el
contenido de la visin?


4
El contenido de la visin, su difusin y
el desempeo de Coordinadora
Administrativa proyecta la idea de que
es factible alcanzarla?


5
La visin es deseable
particularmente para el personal,
porque en ella identifica oportunidades
de desarrollo y objetivos personales?


TOTAL












386
Anexo 5: TABULACIN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANLISIS DE LA VISIN
APLICADOS A LOS SERVIDORES DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA



TABULACIN - CUESTIONARIO PARA EL ANLISIS DE LA VISIN
COORDINACIN ADMINISTRATIVA


ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO AO 2010.
COMPONENTE: COORDINACIN ADMINISTRATIVA

OBJETIVO: Conocer si la visin que tiene la Coordinacin Administrativa define claramente
lo que quiere ser a largo


N PREGUNTAS
ADMINIST.
TALENTO
HUMANO
MOVILIZ.
Y
SERVICIOS
SISTEMAS
INFORM.
TOTAL


SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO


1
La Coordinacin Administrativa tiene
una visin que defina claramente lo que
quiere ser a Largo Plazo?
2 0 7 7 0 5 0 21 0


2
La visin es difundida en forma
permanente entre el personal de la
Coordinacin administrativa?
2 0 5 2 1 6 4 1 12 9


3
Los programas, acciones y dems
prcticas de la Coordinacin
Administrativa son congruentes con el
contenido de la visin?
2 0 7 0 5 2 3 2 17 4


4
El contenido de la visin, su difusin y
el desempeo de Coordinadora
Administrativa proyecta la idea de que
es factible alcanzarla?
2 0 6 1 5 2 5 0 18 3


5
La visin es deseable
particularmente para el personal,
porque en ella identifica oportunidades
de desarrollo y objetivos personales?
2 0 7 0 3 4 5 0 17 4

TOTAL
10 0 32 3 21 14 22 3 85 20









Anexo 6: TABULACIN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANLISIS DE LA VISIN
DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA
INDICADORES
SI
NO
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
Elaborado Por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuestas personal

INDICADORES
SI
NO
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
Elaborado Por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuestas personal


0%
50%
100%
SI
NO
La Coordinacin Administrativa tiene una
visin que defina lo que quiere ser
0%
100%
respuesta
SI
NO
La visin es difundida en forma permanente
entre el personal
387
TABULACIN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANLISIS DE LA VISIN
DE LA COORDINACIN ADMINISTRATIVA
TABLA N 1 TABLA N 1 TABLA N 1 TABLA N 1
La Coordinacin Administrativa tiene una visin que
defina claramente lo que quiere ser a Largo Plazo
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
SI 21 100%
NO 0
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL 21 21 21 21 100% 100% 100% 100%
Elaborado Por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuestas personal

TABLA N 2 TABLA N 2 TABLA N 2 TABLA N 2
La visin es difundida en forma permanente entre el
personal de la Coordinacin administrativa
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
SI 12
NO 9
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL 21 21 21 21 100% 100% 100% 100%
Elaborado Por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuestas personal


respuesta
100%
0%
La Coordinacin Administrativa tiene una
visin que defina lo que quiere ser
respuesta
57%
43%
La visin es difundida en forma permanente
entre el personal
El 100% del personal
indica que la
Coordinacin
Administrativa tiene
establecida claramente la
visin es decir, tiene la
imagen futura que ser a
largo plazo.
El 57% del personal define
e identifica claramente el
contenido de la Visin,
mientras que el
conocer de la existencia de
la visin no la han
interpretado y desconocen
de su contenido debido a la
insuficiente difusin.
TABULACIN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANLISIS DE LA VISIN
tiene una visin que
defina claramente lo que quiere ser a Largo Plazo
F. RELATIVA
100%
0%
100% 100% 100% 100%
La visin es difundida en forma permanente entre el

F. RELATIVA
57%
43%
100% 100% 100% 100%
El 100% del personal
indica que la
Coordinacin
Administrativa tiene
establecida claramente la
visin es decir, tiene la
imagen futura que ser a
largo plazo.
El 57% del personal define
e identifica claramente el
contenido de la Visin,
mientras que el 43% al
conocer de la existencia de
la visin no la han
interpretado y desconocen
de su contenido debido a la
insuficiente difusin.






0%
100%
SI
NO
Los programas, acciones y dems prcticas
de la Coordinacin Administrativa son
congruentes con la visin
INDICADORES
SI
NO
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
Elaborado Por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuestas personal
0%
50%
100%
SI
NO
El contenido de la visin, su difusin y el
desempeo de Coordinadora Administrativa
proyecta la idea de alcanzarla
388


respuesta
81%
19%
Los programas, acciones y dems prcticas
de la Coordinacin Administrativa son
congruentes con la visin
TABLA N 3 TABLA N 3 TABLA N 3 TABLA N 3
Los programas, acciones y dems prcticas de la
Coordinacin Administrativa son congruentes con el
contenido de la visin
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
SI 17
NO 4
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL 21 21 21 21 100% 100% 100% 100%
Elaborado Por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuestas personal
TABLA N 4 TABLA N 4 TABLA N 4 TABLA N 4
El contenido de la visin, su difusin y el desempeo de
Coordinadora Administrativa proyecta la idea de que es
factible alcanzarla
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
SI 18
NO 3
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL 21 21 21 21 100% 100% 100% 100%
Elaborado Por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuestas personal
respuesta
86%
14%
El contenido de la visin, su difusin y el
desempeo de Coordinadora Administrativa
proyecta la idea de alcanzarla
El 81% del personal indica
que los programas,
estrategias y dems prcticas
gerenciales son congruentes
con el contenido
y el 19% no tiene
definido la visin por lo tanto
no puede relacionarlo con los
programas y
El 86% del personal expresa
que el contenido de la visin,
su difusin y el desempeo de
la alta direccin proyecta la
ideade que sea factible de
alcanzarla en el futuro.
Mientras que el 14% del
personal indica que el futuro
es incierto y pueden produci
varios cambios que afecten el
cumplimiento de la visin.
Los programas, acciones y dems prcticas de la
son congruentes con el
F. RELATIVA
81%
19%
100% 100% 100% 100%
difusin y el desempeo de
Coordinadora Administrativa proyecta la idea de que es
F. RELATIVA
86%
14%
100% 100% 100% 100%
El 81% del personal indica
que los programas, acciones,
estrategias y dems prcticas
gerenciales son congruentes
con el contenido de la visin,
y el 19% no tiene claramente
definido la visin por lo tanto
no puede relacionarlo con los
programas y acciones.
El 86% del personal expresa
que el contenido de la visin,
su difusin y el desempeo de
la alta direccin proyecta la
ideade que sea factible de
alcanzarla en el futuro.
Mientras que el 14% del
personal indica que el futuro
es incierto y pueden producir
varios cambios que afecten el
cumplimiento de la visin.















Sumatoria
Revisado y verificado

0%
100%
SI
NO
La difusin de la visin a los diferentes
servidores de la Coordinacin Administrativa
es consistente
389

respuesta
81%
19%
La difusin de la visin a los diferentes
servidores de la Coordinacin Administrativa
es consistente
TABLA N 5 TABLA N 5 TABLA N 5 TABLA N 5
La visin es deseable particularmente para el personal,
porque en ella identifica oportunidades de desarrollo y
objetivos personales
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
SI 17
NO 4
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL 21 21 21 21 100% 100% 100% 100%
Elaborado Por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuestas personal
El 81% indica que la
difusin de la visin en las
diferentes unidades
consistente, mientras que
el 19% indica que no existe
difusin continua de manera
que no se puede conocer
con exactitud si sta es
consistente o se produce
ciertos cambios en el
tiempo.
La visin es deseable particularmente para el personal,
desarrollo y
F. RELATIVA
81%
19%
100% 100% 100% 100%
El 81% indica que la
n de la visin en las
diferentes unidades es
consistente, mientras que
el 19% indica que no existe
difusin continua de manera
que no se puede conocer
con exactitud si sta es
consistente o se produce
ciertos cambios en el
tiempo.

390
Anexo 7: MODELO DE CUESTIONARIO PARA EL ANLISIS DE LA MISIN DE LA
COORDINACIN FINANCIERA

CUESTIONARIO PARA EL ANLISIS DE LA MISIN DE LA
COORDINACIN FINANCIERA


ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO.


TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO AO 2010.


COMPONENTE: COORDINACIN FINANCIERA


OBJETIVO: Conocer si la misin de la Coordinacin Financiera contribuye a que el personal
tenga claramente definido la orientacin a seguir.


N PREGUNTAS
COORDINACIN
FINANCIERA
OBSERVACIONES


SI NO

1
La Coordinacin Financiera tiene un
concepto de misin que claramente
exprese su razn de ser?



2
La misin es difundida y se
mantiene presente entre las
diferentes unidades de la
Coordinacin Financiera?



3
El enunciado de la misin contiene
elementos que distinguen a la
Coordinacin Financiera de las
dems coordinaciones?



4
Las unidades mantienen como
propsito obtener resultados finales
relacionados con la misin de la
Coordinacin Financiera?



5
La Coordinadora Financiera
establece claramente las actividades
a cumplir en cada unidad?



6
La Coordinacin Financiera
replantea la misin en funcin a los
cambios que surgen en la institucin?



TOTAL





391
Anexo 8: TABULACIN DE LOS CUESTIONARIOS DE LA MISIN APLICADOS A LOS SERVIDORES DE LA COORDINACIN FINANCIERA

TABULACIN DE LOS CUESTIONARIOS DE LA MISIN APLICADOS A LA COORDINACIN FINANCIERA

ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.


TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO AO 2010.


COMPONENTE: COORDINACIN FINANCIERA


OBJETIVO: Conocer si la misin de la Coordinacin Financiera contribuye a que el personal tenga claramente definido la orientacin a seguir.


N

PREGUNTAS
COORDINACIN FINANCIERA
TOTAL


FINANCI. PRESUP. CONTAB. TESORER. BODEGA

ACTIV.
FIJ.
ADQUISIC.

SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO


1
La Coordinacin Financiera tiene un concepto de
misin que claramente exprese su razn de ser?
4 0 0 2 7 2 6 0 4 0 2 0 4 0
27 4

2
La misin es difundida y se mantiene presente
entre las diferentes unidades de la Coordinacin
Financiera?
2 2 0 2 6 3 3 3 2 2 1 1 1 3
15 16

3
El enunciado de la misin contiene elementos que
distinguen a la Coordinacin Financiera de las
dems coordinaciones?
4 0 1 1 5 4 6 0 3 1 2 0 0 4
21 10

4
Las unidades mantienen como propsito obtener
resultados finales relacionados con la misin de la
Coordinacin Financiera?
1 3 2 0 5 4 2 4 4 0 2 0 1 3
17 14

5
La Coordinadora Financiera establece claramente
las actividades a cumplir en cada unidad?
4 0 2 0 9 0 6 0 2 2 2 0 1 3
26 5

6
La Coordinacin Financiera replantea la misin en
funcin a los cambios que surgen en la institucin?
4 0 2 0 4 5 6 0 3 1 1 1 2 2
22 9

TOTAL
19 5 7 5 36 18 29 7 18 6 10 2 9 15 128 58



Anexo 9:TABULACIN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANLISIS DE LA MISIN
COORDINACIN FINANCIERA
INDICADORES
SI
NO
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal

La misin es difundida y se mantiene presente entre las
INDICADORES
SI
NO
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal

0%
20%
40%
60%
80%
100%
respuesta
SI
NO
La misin expresa claramente su
razn de ser
46%
48%
50%
52%
SI
NO
La misin es difundida y se mantiene presente
entre las diferentes unidades de la Coordinacin
392
TABULACIN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANLISIS DE LA MISIN
COORDINACIN FINANCIERA
TABLA N 1
La misin expresa claramente su razn de ser
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
27
NO 4
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL 31 31 31 31
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal


TABLA N 2
La misin es difundida y se mantiene presente entre las
diferentes unidades de la Coordinacin Financiera
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
15
16
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL 31 31 31 31
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal


respuesta
87%
13%
La misin expresa claramente su
razn de ser
respuesta
48%
52%
La misin es difundida y se mantiene presente
entre las diferentes unidades de la Coordinacin
Financiera
El 87% de los
servidores de la
Coordinacin
Financiera opina que
la misin presenta
claramente su razn
de ser, mientras que el
13% manifiesta que lo
contrario.
El 48% del personal opina
que la misin es difundida
y se mantiene presente
entre el personal de la
Coordinacin Financiera y
el 52% opina que no
conoce porque existe poca
difusin y que la nica
forma de conocer es por
inters propio de los
servidores
TABULACIN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANLISIS DE LA MISIN DE LA
La misin expresa claramente su razn de ser
F. RELATIVA
87%
13%
100% 100% 100% 100%
La misin es difundida y se mantiene presente entre las
Financiera
F. RELATIVA
48%
52%
100% 100% 100% 100%
El 87% de los
servidores de la
Coordinacin
Financiera opina que
la misin presenta
claramente su razn
de ser, mientras que el
13% manifiesta que lo
contrario.
El 48% del personal opina
que la misin es difundida
y se mantiene presente
entre el personal de la
Coordinacin Financiera y
el 52% opina que no
conoce porque existe poca
difusin y que la nica
forma de conocer es por
inters propio de los
servidores.

Coordinacin Financiera de las dems coordinaciones
INDICADORES
SI
NO
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta
Las unidades mantienen como
resultados finales relacionados con la misin de la
INDICADORES
SI
NO
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
0%
20%
40%
60%
80%
SI
NO
La misin contiene elementos que
distinguen a la Coordinacin Financiera
de las dems coordinaciones
393
TABLA N 3
La misin contiene elementos que distinguen a la
Coordinacin Financiera de las dems coordinaciones
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
21
NO 10
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL 31 31 31 31
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal


TABLA N 4
Las unidades mantienen como propsito obtener
resultados finales relacionados con la misin de la
Coordinacin Financiera
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
17
NO 14
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL 31 31 31 31
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal

respuesta
68%
32%
La misin contiene elementos que
distinguen a la Coordinacin Financiera
de las dems coordinaciones
El 68% del personal de
la Coordinacin
Financiera opina que la
misin contiene
elementos que
distinguen a la
Coordinacin Financiera
de las dems
coordinaciones mientras
que el 32% opina no
conoce
La misin contiene elementos que distinguen a la
Coordinacin Financiera de las dems coordinaciones
F. RELATIVA
68%
32%
100% 100% 100% 100%
propsito obtener
resultados finales relacionados con la misin de la
F. RELATIVA
55%
45%
100% 100% 100% 100%
El 68% del personal de
la Coordinacin
Financiera opina que la
misin contiene
elementos que
distinguen a la
Coordinacin Financiera
de las dems
coordinaciones mientras
que el 32% opina no
conoce

La Coordinadora Financiera establece claramente las actividades a
cumplir en cada unidad
INDICADORES
SI
NO
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal


Sumatoria
Revisado o verificado





0%
20%
40%
60%
SI
NO
Las unidades mantienen como propsito
obtener resultados finales relacionados con
0%
50%
100%
SI
NO
La Coordinadora Financiera establece
claramente las actividades a cumplir en
cada unidad
394

TABLA N 5
La Coordinadora Financiera establece claramente las actividades a
cumplir en cada unidad
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
26
5
31 31 31 31
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal





respuesta
55%
45%
Las unidades mantienen como propsito
obtener resultados finales relacionados con
la misin
respuesta
84%
16%
La Coordinadora Financiera establece
claramente las actividades a cumplir en
cada unidad
El 55% de servidores de
las diferentes unidades
de la Coordinacin
Financiera mantiene la
idea de tener resultados
finales congruentes con
la misin mientras que el
45% opina que resultaos
estn relacionados con
los requerimientos de los
jefes de cada
El 84% de servidores
manifiesta que estn
definidas claramente las
actividades que deben
cumplir en cada unidad, y al
el 16%de servidores opina
lo contrario
La Coordinadora Financiera establece claramente las actividades a
F. RELATIVA
84%
16%
100% 100% 100% 100%



El 55% de servidores de
las diferentes unidades
de la Coordinacin
Financiera mantiene la
idea de tener resultados
finales congruentes con
la misin mientras que el
45% opina que resultaos
estn relacionados con
los requerimientos de los
jefes de cada unidad
El 84% de servidores
manifiesta que estn
definidas claramente las
actividades que deben
cumplir en cada unidad, y al
el 16%de servidores opina
lo contrario

395
Anexo 10: MODELO DE CUESTIONARIO PARA EL ANLISIS DE LA VISIN DE LA
COORDINACIN FINANCIERA
CUESTIONARIO PARA EL ANLISIS DE LA VISIN DE LA
COORDINACIN FINANCIERA



ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO.

TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO AO 2010.


COMPONENTE: COORDINACIN FINANCIERA


OBJETIVO: Conocer si la visin que tiene la Coordinacin Financiera define claramente lo
que quiere ser a largo plazo.



N PREGUNTAS
COORDINACIN
FINANCIERA
OBSERVACIONES


SI NO

1
La Coordinacin Financiera tiene una
visin que defina claramente lo que quiere
ser a Largo Plazo?



2
La visin es difundida en forma
permanente entre el personal de la
Coordinacin Financiera?



3
Los programas, acciones y dems
prcticas de la Coordinacin Financiera
son congruentes con el contenido de la
visin?



4
El contenido de la visin, su difusin y el
desempeo de la Coordinadora Financiera
proyecta la idea de que es factible
alcanzarla?



5
La difusin es deseable particularmente
para el personal, porque en ella identifica
oportunidades de desarrollo y objetivos
personales?



TOTAL









396
Anexo 11: TABULACIN DE LOS CUESTIONARIOS DE LA VISIN APLICADOS A LOS SERVIDORES DE LA COORDINACIN FINANCIERA

TABULACIN DE LOS CUESTIONARIOS DE LA VISIN APLICADOS A LA COORDINACIN FINANCIERA

ENTIDAD: GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.


TIPO DE AUDITORA: AUDITORA DE GESTIN AL TALENTO HUMANO AO 2010.


COMPONENTE: COORDINACIN FINANCIERA


OBJETIVO: Conocer si la visin que tiene la Coordinacin Financiera define claramente lo que quiere ser a largo plazo.


N PREGUNTAS
COORDINACIN FINANCIERA
TOTAL


FINANCI. PRESUP. CONTAB. TESORER. BODEGA
ACTIV.
FIJ.
ADQUISIC.

SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO

1
La Coordinacin Financiera tiene una visin que
defina claramente lo que quiere ser a Largo Plazo?
0 4 0 2 0 9 0 6 0 4 0 2 0 4 0 31


2
La visin es difundida en forma permanente entre el
personal de la Coordinacin Financiera?
0 4 0 2 0 9 0 6 0 4 0 2 0 4 0 31


3
Los programas, acciones y dems prcticas de la
Coordinacin Financiera son congruentes con el
contenido de la visin?
0 4 0 2 0 9 0 6 0 4 0 2 0 4 0 31


4
El contenido de la visin, su difusin y el desempeo
de la Coordinadora Financiera proyecta la idea de que
es factible alcanzarla?
0 4 0 2 0 9 0 6 0 4 0 2 0 4 0 31


5
La difusin es deseable particularmente para el
personal, porque en ella identifica oportunidades de
desarrollo y objetivos personales?
0 4 0 2 0 9 0 6 0 4 0 2 0 4 0 31


TOTAL
0 20 0 10 0 45 0 30 0 20 0 10 0 20 0 155



Anexo 12: TABULACIN DE LOS CUESTIONARIOS PARA
COORDINACIN FINANCIERA
La visin define claramente lo que desea ser a largo plazo
SI
NO
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta
La visin es difundida en forma permanente entre el personal de
SI
NO
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
0%
50%
100%
respuesta
SI
NO
La visin define claramente lo que
desea ser a largo plazo
0%
50%
100%
respuesta
SI
NO 100%
La visin es difundida en
forma permanente
397
TABULACIN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANLISIS DE LA V
COORDINACIN FINANCIERA
TABLA N 1 TABLA N 1 TABLA N 1 TABLA N 1
La visin define claramente lo que desea ser a largo plazo
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
0
NO 31
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL 31 31 31 31
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal


TABLA N 2 TABLA N 2 TABLA N 2 TABLA N 2
La visin es difundida en forma permanente entre el personal de
la Coordinacin Financiera
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
0
NO 31
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL 31 31 31 31
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal




respuesta
0%
100%
La visin define claramente lo que
desea ser a largo plazo
respuesta
0%
100%
La visin es difundida en
forma permanente
El 100% del personal opina
que la Coordinacin
Financiera no ha definido
claramente la visin por lo
tanto no tiene definido lo
que quiere ser en el largo
plazo.
El 100% de los servidores
de las diferentes unidades
de la Coordinacin
Financiera manifiestan que
al no existir una visin
definida est no puede ser
difundida en el personal
SIS DE LA VISIN DE LA
La visin define claramente lo que desea ser a largo plazo
F. RELATIVA
0%
100%
100% 100% 100% 100%
La visin es difundida en forma permanente entre el personal de
F. RELATIVA
0%
100%
100% 100% 100% 100%
El 100% del personal opina
que la Coordinacin
Financiera no ha definido
claramente la visin por lo
tanto no tiene definido lo
que quiere ser en el largo
El 100% de los servidores
de las diferentes unidades
de la Coordinacin
Financiera manifiestan que
al no existir una visin
definida est no puede ser
difundida en el personal

Los programas, acciones y dems prcticas de la Coordinacin
SI
NO
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
El contenido de la visin, su difusin y el desempeo de la
Coordinadora Financiera proyecta la idea de que es factible
alcanzarla
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal

0%
50%
100%
SI
NO
Los programas, acciones y dems
prcticas de la Coordinacin Financiera
son congruentes con el contenido de la
0%
50%
100%
SI
NO
El contenido de la visin, su difusin y
el desempeo de la Coordinadora
Financiera proyecta la idea de que es
factible alcanzarla
398
TABLA N 3 TABLA N 3 TABLA N 3 TABLA N 3
Los programas, acciones y dems prcticas de la Coordinacin
Financiera son congruentes con el contenido de la visin
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
0
NO 31
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL 31 31 31 31
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal


TABLA N 4 TABLA N 4 TABLA N 4 TABLA N 4
El contenido de la visin, su difusin y el desempeo de la
Coordinadora Financiera proyecta la idea de que es factible
alcanzarla
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
SI 0
NO 31
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL 31 31 31 31
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal


respuesta
0%
100%
Los programas, acciones y dems
prcticas de la Coordinacin Financiera
son congruentes con el contenido de la
visin
respuesta
0%
100%
El contenido de la visin, su difusin y
el desempeo de la Coordinadora
Financiera proyecta la idea de que es
factible alcanzarla
Los programas, acciones
y dems prcticas de la
Coordinacin Financiera
no son congruentes con
el contenido de visin ya
que el 100% de los
servidores manifiestan
que se realizan de
acuerdo a disposiciones
superiores.
El 100% de los servidores
opinan que al no tener
definido una visin de la
Coordinacin Financiera
esta no puede ser difundida
y tampoco el desempeo de
los servidores est de
acuerdo a la visin.
Los programas, acciones y dems prcticas de la Coordinacin
Financiera son congruentes con el contenido de la visin
F. RELATIVA
0%
100%
100% 100% 100% 100%
El contenido de la visin, su difusin y el desempeo de la
Coordinadora Financiera proyecta la idea de que es factible
F. RELATIVA
0%
100%
100% 100% 100% 100%
Los programas, acciones
y dems prcticas de la
Coordinacin Financiera
no son congruentes con
el contenido de visin ya
que el 100% de los
servidores manifiestan
que se realizan de
acuerdo a disposiciones
superiores.
El 100% de los servidores
opinan que al no tener
definido una visin de la
Coordinacin Financiera
esta no puede ser difundida
y tampoco el desempeo de
los servidores est de
acuerdo a la visin.

La difusin es deseable particularmente pa
porque en ella identifica oportunidades de desarrollo y
objetivos personales
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal




Sumatoria
Revisado o verificado
0%
100%
SI
NO
La difusin es deseable porque en ella
identifica oportunidades de desarrollo y
objetivos personales
399
TABLA N 5 TABLA N 5 TABLA N 5 TABLA N 5
La difusin es deseable particularmente para el personal,
porque en ella identifica oportunidades de desarrollo y
objetivos personales
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
SI 0
NO 31
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL 31 31 31 31
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal


respuesta
0%
100%
La difusin es deseable porque en ella
identifica oportunidades de desarrollo y
objetivos personales
El 100% de
servidores opinan que
no existe una difusin
de la visin porque no
est establecida y
que es necesario
estructurarla.
ra el personal,
porque en ella identifica oportunidades de desarrollo y
F. RELATIVA
0%
100%
100% 100% 100% 100%
El 100% de los
servidores opinan que
no existe una difusin
de la visin porque no
est establecida y
que es necesario
estructurarla.

400
Anexo 13:PLAN DE CAPACITACIN 2010
PLAN DE CAPACITACIN 2010
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
JUSTIFICACIN: En base de las nuevas competencias determinadas en la constitucin y los retos institucionales se plantea efectuar el
siguiente plan de capacitacin para los servidores pblicos de la entidad, ya que la competitividad es ms grande y requiere de
conocimientos actualizados que propendan a elevar a satisfacer las necesidades personales y de la institucin.
OBJETIVO: Mejorar la productividad del talento humano para aprovechar todas las capacidades de la institucin y elevar el nivel
satisfaccin de la poblacin chimboracense.
RESPONSABLES: UNIDAD DE TALENTO HUMANO Y FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL
COORDINACIN ADMINISTRATIVA
FECHAS
ENTIDAD
PARTICIPANTE
DESCRIPCIN
TIPO:
CHARLA,
TALLER,
CURSO,
SEMINARIO
HORARIOS LUGAR VALOR PARTICIPANTES INSCRIPCIN
OPCIONAL
UNIDAD DE TT-HH
G.AD.P.CH.
APLICACIN DE LA LEY
ORGNICA DE SERVICIO
PBLICO, SU REGLAMENTO Y
NORMAS CONEXAS
TALLER G.A.D.P.CH ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 100,00
OPCIONAL
MINISTERIO DE
RELACIONES
LABORALES
NORMA TCNICA DE DISEO DE
REGLAMENTO O ESTATUTOS
ORGNICO DE GESTIN
ORGANIZACIONAL POR
PROCESOS
TALLER 20
QUITO o
RIOBAMBA
$ 75 QUITO
$100 RIOBAMBA
JARAMILLO MAURO
SANTIAGO
25,00
VSCONEZ RAMOS CESAR 75,00
OPCIONAL
MINISTERIO DE
RELACIONES
LABORALES
APLICACIN DE NORMAS
TCNICAS DE PLANIFICACIN DE
RECURSOS HUMANOS
TALLER 8
QUITO o
RIOBAMBA
$ 25 QUITO
$30 RIOBAMBA
ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 25,00




401


FECHAS
ENTIDAD
PARTICIPANTE
DESCRIPCIN
TIPO:
CHARLA,
TALLER,
CURSO,
SEMINARIO
HORARIOS LUGAR VALOR PARTICIPANTES INSCRIPCIN
OPCIONAL
MINISTERIO DE
RELACIONES
LABORALES
NORMAS TCNICAS DE
DESCRIPCIN, CLASIFICACIN Y
VALORACIN DE PUESTOS
TALLER 16
QUITO o
RIOBAMBA
$ 50 QUITO
$75
RIOBAMBA

OPCIONAL
MINISTERIO DE
RELACIONES
LABORALES
MOTIVACIN Y AUTOESTIMA TALLER 16
QUITO o
RIOBAMBA
$ 50 QUITO
$75
RIOBAMBA
BURBANO MARA EUGENIA 75,00
OPCIONAL
MINISTERIO DE
RELACIONES
LABORALES
SUPERVISIN TALLER 16
QUITO o
RIOBAMBA
$ 50 QUITO
$75
RIOBAMBA
VALDIVIEZO ZIGA FABIN 75,00
OPCIONAL
MINISTERIO DE
RELACIONES
LABORALES
ELABORACIN DE ACTAS DE
FINIQUITO
TALLER 8
QUITO o
RIOBAMBA
$ 25 QUITO
$30
RIOBAMBA
RODRGUEZ VEGA ALEXIS
ARACELI
30,00
CONFIRMAR IPROYTEC
DIRECCIONAMIENTO,
PLANESTRATGICO Y GESTIN
POR PROCESOS.
TALLER 16 G.A.D.P.CH
$40
RIOBAMBA
TRNSITO LLUCO ORTIZ 40,00
GESTIONAR PROGRAMACIN JAVA TALLER 16
QUITO o
RIOBAMBA
$ 75QUITO
$100
RIOBAMBA
ZARATE PIRAY JAIME
PATRICIO
75,00
FERNANDO OQUENDO 75,00
CARRILLO FRIOFRO MARA
LUISA
75,00
OREJUELA BOLAOS CARLOS 75,00
ZAVALA ROSA 75,00
GESTIONAR IPROYTEC SERVIDORES SOBRE LINUX
GESTIONAR IPROYTEC DASE DE DATOS POSTGRE SQL
GESTIONAR
IPROYTEC
SISTEMAS DE INFORMACIN GEO
REFERENCIAL


402
FECHAS
ENTIDAD
PARTICIPANTE
DESCRIPCIN
TIPO:
CHARLA,
TALLER,
CURSO,
SEMINARIO
HORARIOS LUGAR VALOR
PARTICIPANTES INSCIPCION

GESTIONAR
IPROYTEC
ADMINISTRACION JOMMLA PARA
TODO FUNCIONARIO OPEN OFFICE-
SOTFWARE LIBRE

GESTIONAR

ADMINISTRACION VEHICULAR Y
MANTENIMIENTO SECTOR PBLICO
TALLER 16 RIOBAMBA
$ 50 QUITO
$60
RIOMBAMBA
CAMPOVERDE NAVARRETE
ROBINSON
60,00
TOTAL: 13 Servidores 880,00
COORDINACION FINANCIERA
FEBRERO
23Y 25
CONTRALORIA
GENERAL DEL
ESTADO
PROCESO ADMINISTRATIVO Y
GESTION DE ACTIVOS FIJOS
SEMINARIOS 25
QUITO o
RIOBAMBA
$ 50 QUITO
$60 RIOMBAMBA
CABRERA CHAVEZ JHONY
FEDERICO
60,00
JUNIO 2 Y 3
CONTRALORIA
GENERAL DEL
ESTADO
GESTION PRESUPUESTARIA SEMINARIOS 20
QUITO o
RIOBAMBA
$ 50 QUITO
$60 RIOMBAMBA

VALLEJO AYME RUBEN
ERNESTO
60,00
JUNIO 2 Y 3
CAEPRE CONTRATACION PUBLICA
SEMINARIOS 20
QUITO o
RIOBAMBA
$ 50 QUITO
$75 RIOMBAMBA
ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 75,00
SEMINARIOS 20
QUITO o
RIOBAMBA
$ 50 QUITO
$75 RIOMBAMBA
RICAURTE RUTH ELIZABETH 75,00
OPCIONAL CAEPRE
HERRAMIENTOS FINANCIERAS Y
CONTROL PRESUPUESTARIO
TALLER 25 RIOBAMBA $90 RIOMBAMBA
NORIEGA VALLEJO JHONY
MARCELO
90,00
OPCIONAL
CONTRALORIA
GENERAL DEL
ESTADO
METODOLOGIAS PARA EL CONTROL
INTERNO
G.A.D.P.CH
$25
RIOMBAMBA



403
FECHAS
ENTIDAD
PARTICIPANTE
DESCRIPCIN

TIPO:
CHARLA,
TALLER,
CURSO,
SEMINARIO
HORARIOS LUGAR VALOR
PARTICIPANTES

INSCRIPCIN

OPCIONAL
CONTRALORA
GENERAL DEL
ESTADO
IMPLEMENTACIN Y MANEJO
DE INDICADORES DE GESTIN
SEMINARIOS 60
QUITO o
RIOBAMBA
$ 50 QUITO
$75
RIOBAMBA
PAREDES MARA EUGENIA 75,00
OPCIONAL CAEPRE
SISTEMA FINANCIERO DEL
CONCOPE
SEMINARIOS 25 RIOBAMBA
$ 50
RIOBAMBA
TOUMA CHVEZ DAYANA ISABEL 50,00
OPCIONAL CAEPRE CONTROL DE BODEGA SEMINARIOS 25 RIOBAMBA
$25
RIOBAMBA
VILLAGMEZ ENRIQUE EDISON
OSWALDO
25,00
OPCIONAL CAEPRE CURSO DE EXCEL
OPCIONAL
MINISTERIO DE
FINANZAS
CDIGO DE PLANIFICACIN Y
FINANZAS PUBLICAS
SEMINARIOS 20
QUITO o
RIOBAMBA
$ 50 QUITO
$60
RIOBAMBA
VALLEJO MERA JORGE
ALFONSO
60,00
TOTAL 9 Servidores 570,00
TOTAL CAPACITACIN COORDINACIN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA 1.450,00

OBSERVACIONES
Segn el Plan de Capacitacin 2010, existe un total de 22 servidores capacitados; 13 servidores corresponden a la
Coordinacin Administrativa y 9 servidores a la Coordinacin Financiera.

De un total de 52 servidores de las Coordinaciones Administrativa y Financiera solamente 22 de ellos han recibido
capacitacin en el ao 2010 representando el 42%; significando que 30 servidores no han asistido a talleres, charlas, cursos,
seminarios.

404
Anexo 14: FORMULARIO SENRES DE EVALUACIN DEL DESEMPEO POR COMPETENCIAS
PARA USO DEL JEFE INMEDIATO



405



406









407
Anexo 15: LISTA DE SERVIDORES DE ACUERDO AL NIVEL DE PROFESIONALISMO
N
LISTA SERVIDORES DE LAS COORDINACIONES
ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
PROFESIONALIZACIN
TOTAL
Cuarto
nivel
Tercer
nivel
Segundo
nivel
Cursando
1 ALVARACIN MIO JORGE WASHINGTON

1 1

2
2 ARIAS MUOZ SERGIO RICARDO

1

1
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO

1

1
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO

1 1 1 3
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA

1 1 1 3
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA

1 1 1 3
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO

1 1

2
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA

1 1

2
9 CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO ROBINSON

1

1
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN

1 1

2
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA 1 1 1 1 4
12 CASTRO MERINO ANA KARINA

1 1 1 3
13 CEPEDA MIRANDA MARTHA

1

1
14 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH

1 1

2
15 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO

1 1

2
16 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH

1

1
17 GUADALUPE PROAO JHADIRA ALEXANDRA 1 1 1

3
18 GUAMAN CHACAGUASAY SARA

1

1
19 HERRERA LLAMUCA MNICA ELIZABETH

1 1

2
20 HERRERA MENA JORGE EDUARDO

1 1

2
21 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD

1 1 1 3
22 JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO

1 1 2
23 LLUCO ORTIZ TRNSITO

1

1
24 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL

1

1
25 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN

1 1

2
26 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO

1

1
27 OATE VALLE FABIAN TARCICIO

1 1

2
28 OQUENDO AVENDAO FERNANDO FABRICIO

1 1

2
29 OREJUELA BOLAOS CARLOS ALBERTO

1

1
30 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO

1 1

2
31 PAREDES ROBALINO MARIA EUGENIA 1 1 1

3
32 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES

1

1
33 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL

1 1

2
34 RICAURTE RUTH ELIZABETH 1 1 1

3
35 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI

1 1 1 3
36 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 1 1 1

3
37 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES

1 1

2
38 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN

1

1
39 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA

1

1

408
40 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR

1 1

2
41 TELLO NOBOA SARA PATRICIA

1 1

2
42 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL

1 1 1 3
43 VALDIVIESO ZUIGA FABIAN GONZALO

1 1 1 3
44 VALLEJO AIME RUBN ERNESTO 1 1 1

3
45 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO

1 1

2
46 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE

1 1

2
47 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO

1

1
48 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO

1

1
49 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA

1 1 1 3
50 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO

1 1

2
51 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER

1 1 1 3
52 ZABALA ECHEVERRA ROSA TRINIDAD

1 1

2

TOTAL 6 36 52 12 106

Anexo 16: NMINA DE PERSONAL CON NMERO DE ATRASOS EN EL AO 2010
GOBIERNO AUTNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
N NOMINA # ATRASOS
1
ALVARACIN MIO JORGE WASHINGTON 2
2
ARIAS MUOZ SERGIO RICARDO 6
3
AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO 6
4
BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 5
5
BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 4
6
CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 8
7
CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIO 6
8
CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO ROBINSON 3
9
CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 3
10
CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA 6
11
CASTRO MERINO ANA KARINA 4
12
CEPEDA MIRANDA MARTHA 2
13
ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 2
14
GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO 5
15
GAVILANEZ MOYANO ADRIANA BERZABETH 5
16
GUADALUPE PROAO JHADIRA ALEXANDRA 5
17
GUAMAN CHACAGUASAY SARA 2
18
HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 1
19
HERRERA MENA JORGE EDUARDO 3
20
HUILCA ALVAREZ MARA SOLEDAD 3
21
JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO 1
22
LLUCO ORTIZ TRANSITO 1
23
MORENO OROZCO MARCO ANIBAL 4
24
MURILLO ROSERO MARA DEL CARMEN 4

409
25
NORIEGA VALLEJO JOHNY MARCELO 2
26
OATE VALLE FABIAN TARCICIO 3
27
OQUENDO AVENDAO FERNANDO FABRICIO 2
28
OREJUELA BOLAOS CARLOS ALBERTO 6
29
ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 2
30
PAREDES ROBALINO MARA EUGENIA 2
31
POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 4
32
QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL 9
33
RICAURTE RUTH ELIZABETH 2
34
RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 2
35
RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 3
36
SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES 7
37
SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 7
38
SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 7
39
SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 2
40
TELLO NOBOA SARA PATRICIA 3
41
TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL 5
42
VALDIVIESO ZUIGA FABIAN GONZALO 2
43
VALLEJO AIME RUBN ERNESTO 5
44
VALLEJO MERA JORGE ALFONSO 7
45
VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 1
46
VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 2
47
ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA 1

TOTAL DE ATRASOS: 177












410
Anexo 17: MINISTERIO DE RELACIONES LABORALES REGISTRO OFICIAL N 133 TABLA SALARIAL
2010
Art. 1.- Sustituir los valores de la escala de remuneraciones mensuales unificadas,
publicada en el Registro Oficial No. 580 de 29 de abril del 2009, por los siguientes:



El Ministerio de Finanzas seala la presente resolucin regir a partir del 1 de enero del
2010 y se aplicarn con los recursos institucionales.







Anexo 18: MINISTERIO DE RELACIONES L
2009
Art. 1.- Sustituir el cuadro del Art. 1 de la Resolucin No.
valores de la escala de remuneraciones mensuales unificadas, publicada en el Registro
Oficial No. 551 de marzo del 2009, por el sigu
La presente resolucin entrar en vigencia a partir del 1 de enero de 2009, sin perjuici
de su publicacin en el registro oficial.
411
MINISTERIO DE RELACIONES LABORALES REGISTRO OFICIAL N 541
Sustituir el cuadro del Art. 1 de la Resolucin No. SENRES
valores de la escala de remuneraciones mensuales unificadas, publicada en el Registro
Oficial No. 551 de marzo del 2009, por el siguiente:
La presente resolucin entrar en vigencia a partir del 1 de enero de 2009, sin perjuici
licacin en el registro oficial.
ABORALES REGISTRO OFICIAL N 541 TABLA SALARIAL
SENRES-2009-0000013 de los
valores de la escala de remuneraciones mensuales unificadas, publicada en el Registro

La presente resolucin entrar en vigencia a partir del 1 de enero de 2009, sin perjuicio

412
Anexo 19: RETROACTIVO ROLES DE PAGO PRIMER SEMESTRE DEL 2010

No. NOMINA Modalidad GRUPO OCUPACIONAL
Fecha de
Ingreso
Fecha del
Pago
MESES
LABORADOS
DIAS
LABORADOS
Remuneracion
Actual
Diferencia
mensual
mensual
por mes
diario
SUBTOTAL
RETROACTI
VO
Cuentas
X Cobrar
SUBTOTAL
A PAGAR
TOTAL A
PAGAR DE
INGRESOS +
FONDO
RESERVA
1 ALVARACIN MIO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Pblico 1
01-ene-10 30-jun-10
6 181 741,00 775,00 34,00 204,00 1,1271 204,00 204,00 16,99 220,99
2 ARIAS MUOZ SERGIO RICARDO Nombramiento
Servidor Pblico de
Servicios 2
01-ene-10 30-jun-10
6 181 566,04 566,04 @ 0,00 0,00 0,0000 0,00 0,00 0,00 @ 0,00
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
01-ene-10 30-jun-10
6 181 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 168,00 168,00 13,99 181,99
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO
01-mar-10
Servidor Pblico de apoyo 2
01-mar-10 30-jun-10
4 122 566,00 590,00 24,00 96,00 0,7869 96,00 96,00 0,00 96,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA
06-ene-10
Servidor Pblico 2
06-ene-10 30-jun-10
6 176 819,00 855,00 36,00 216,00 1,1934 210,03 210,03 17,50 227,53
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA
06-ene-10
Servidor Pblico de Apoyo 3
06-ene-10 30-jun-10
6 176 612,00 640,00 28,00 168,00 0,9282 163,36 163,36 6,80 170,16
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO
04-ene-10
Servidor Pblico 2
04-ene-10 30-jun-10
6 178 819,00 855,00 36,00 216,00 1,1934 212,42 212,42 17,69 230,11
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Pblico 3
01-ene-10 30-jun-10
6 181 897,00 935,00 38,00 228,00 1,2597 228,00 228,00 18,99 246,99
9 CAMPOVERDENAVARRETEMARIO ROBINSON
04-ene-10
Servidor Pblico 5
04-ene-10 30-jun-10
6 178 1102,00 1150,00 48,00 288,00 1,5912 283,23 283,23 0,00 283,23
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN
06-ene-10
Servidor Pblico 1
06-ene-10 30-jun-10
6 176 741,00 775,00 34,00 204,00 1,1271 198,36 198,36 16,52 214,88
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Pblico 2
01-ene-10 30-jun-10
6 181 819,00 855,00 36,00 216,00 1,1934 216,00 216,00 17,99 233,99
12 CASTRO MERINO ANA KARINA
06-ene-10
Servidor Pblico 2
06-ene-10 30-jun-10
6 176 819,00 855,00 36,00 216,00 1,1934 210,03 210,03 17,50 227,53
13 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH
06-ene-10
Servidor Pblico de apoyo 4
06-ene-10 30-jun-10
6 176 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 163,36 163,36 13,61 176,97
14 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Pblico 6
01-ene-10 30-jun-10
6 181 1286,00 1340,00 54,00 324,00 1,7901 324,00 324,00 26,99 350,99
15 GAVILANEZ MOYANO ADRIANA BERZABETH
11-ene-10
Servidor Pblico de
Servicios 1
11-ene-10 30-jun-10
6 171 478,00 500,00 22,00 132,00 0,7293 124,71 124,71 0,00 124,71
16 GUADALUPE PROAO JHADIRA ALEXANDRA
06-ene-10
Servidor Pblico de apoyo 4
06-ene-10 30-jun-10
6 176 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 163,36 163,36 13,61 176,97
17 GUAMAN CHACAGUASAY SARA
14-ene-10
Servidor Pblico de apoyo 2
14-ene-10 30-jun-10
6 168 566,00 590,00 24,00 144,00 0,7956 133,66 133,66 0,00 133,66
18 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH
06-ene-10
Servidor Pblico 1
06-ene-10 30-jun-10
6 176 741,00 775,00 34,00 204,00 1,1271 198,36 198,36 16,52 214,88
19 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
01-ene-10 30-jun-10
6 181 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 168,00 168,00 13,99 181,99
20 HUILCA ALVAREZ MARA SOLEDAD Nombramiento Servidor Pblico 3
01-ene-10 30-jun-10
6 181 897,00 935,00 38,00 228,00 1,2597 228,00 228,00 18,99 246,99
RETROACTIVO A SERVIDORES PBLICOS DE LA ENTIDAD - REGISTRO OFICIAL # 128-133 DE FEBRERO-2010
CORRESPONDIENTE A LOS MESES DE ENERO- JUNIO-2010
Remuneracion Mensual
Unificado Registro
Oficial # 133 -20 Febrero-
2010
Fondo
Reserva
8.33%

413


21 JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
01-ene-10 30-jun-10
6 181 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 168,00 168,00 13,99 181,99
22 LLUCO ORTIZ TRANSITO
Nombramiento
Libre Remocion Director Tcnico de rea
01-ene-10 30-jun-10
6 181 2140,00 2190,00 50,00 300,00 1,6575 300,00 300,00 24,99 324,99
23 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL
Nombramiento
Servidor Pblico de Apoyo 1
01-ene-10 30-jun-10
6 181 532,00 555,00 23,00 138,00 0,7624 138,00 138,00 11,50 149,50
24 MURILLO ROSERO MARA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Pblico 3
01-ene-10 30-jun-10
6 181 897,00 935,00 38,00 228,00 1,2597 228,00 228,00 18,99 246,99
25 NORIEGA VALLEJO JOHNY MARCELO
04-ene-10
Servidor Pblico de apoyo 4
04-ene-10 30-jun-10
6 178 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 165,22 165,22 13,76 178,98
26 OATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
01-ene-10 30-jun-10
6 181 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 168,00 168,00 13,99 181,99
27 OREJUELA BOLAOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
01-ene-10 30-jun-10
6 181 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 168,00 168,00 13,99 181,99
28 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO
04-ene-10
Servidor Pblico 6
04-ene-10 30-jun-10
6 178 1286,00 1340,00 54,00 324,00 1,7901 318,63 318,63 26,54 345,17
29 OQUENDO AVENDAO FERNANDO FABRICIO
06-ene-10
Servidor Pblico 1
06-ene-10 30-jun-10
6 176 741,00 775,00 34,00 204,00 1,1271 198,36 198,36 16,52 214,88
30 PAREDES ROBALINO MARA EUGENIA
Nombramiento
Libre Remocion Director Tcnico de rea
01-ene-10 30-jun-10
6 181 2140,00 2190,00 50,00 300,00 1,6575 300,00 300,00 24,99 324,99
31 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES
06-ene-10
Servidor Pblico de Apoyo 2
06-ene-10 30-jun-10
6 176 566,00 590,00 24,00 144,00 0,7956 140,02 140,02 11,66 151,68
32 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico de Apoyo 2
01-ene-10 30-jun-10
6 181 566,00 590,00 24,00 144,00 0,7956 144,00 144,00 12,00 156,00
33 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Pblico 3
01-ene-10 30-jun-10
6 181 897,00 935,00 38,00 228,00 1,2597 228,00 228,00 18,99 246,99
34 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI
04-ene-10
Servidor Pblico de apoyo 4
04-ene-10 30-jun-10
6 178 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 165,22 165,22 13,76 178,98
35 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON
06-ene-10
Servidor Pblico 5
06-ene-10 30-jun-10
6 176 1102,00 1150,00 48,00 288,00 1,5912 280,04 280,04 0,00 280,04
36 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES
Nombramiento
Servidor Pblico 2
01-ene-10 30-jun-10
6 181 819,00 855,00 36,00 216,00 1,1934 216,00 216,00 17,99 233,99
37 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN
06-ene-10
Servidor Pblico de Apoyo 2
06-ene-10 30-jun-10
6 176 566,00 590,00 24,00 144,00 0,7956 140,02 140,02 11,66 151,68
38 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA
06-ene-10
Servidor Pblico de Apoyo 2
06-ene-10 30-jun-10
6 176 566,00 590,00 24,00 144,00 0,7956 140,02 140,02 11,66 151,68
39 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR
06-ene-10
Servidor Pblico de apoyo 4
06-ene-10 30-jun-10
6 176 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 163,36 163,36 0,00 163,36
40 TELLO NOBOA SARA PATRICIA
06-ene-10
Servidor Pblico de Apoyo 2
06-ene-10 30-jun-10
6 176 566,00 590,00 24,00 144,00 0,7956 140,02 140,02 11,66 151,68

414
41 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Pblico 7
01-ene-10 30-jun-10
6 181 1523,00 1590,00 67,00 402,00 2,2210 402,00 402,00 33,49 435,49
42 VALDIVIESO ZUIGA FABIAN GONZALO Nombramiento Servidor Pblico 3
01-ene-10 30-jun-10
6 181 897,00 935,00 38,00 228,00 1,2597 228,00 228,00 18,99 246,99
43 VALLEJO AIME RUBN ERNESTO Nombramiento Servidor Pblico 7
01-ene-10 30-jun-10
6 181 1523,00 1590,00 67,00 402,00 2,2210 402,00 402,00 33,49 435,49
44 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Pblico 7
01-ene-10 30-jun-10
6 181 1523,00 1590,00 67,00 402,00 2,2210 402,00 402,00 33,49 435,49
45 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE
13-ene-10
Servidor Pblico 2
13-ene-10 30-jun-10
6 169 819,00 855,00 36,00 216,00 1,1934 201,68 201,68 0,00 201,68
46 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Pblico de apoyo 4
01-ene-10 30-jun-10
6 181 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 168,00 168,00 13,99 181,99
47 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO
04-ene-10
Servidor Pblico 3
04-ene-10 30-jun-10
6 178 897,00 935,00 38,00 228,00 1,2597 224,22 224,22 18,68 242,90
48 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Pblico 2
01-ene-10 30-jun-10
6 181 819,00 855,00 36,00 216,00 1,1934 216,00 216,00 17,99 233,99
49 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Pblico 2
01-ene-10 30-jun-10
6 181 819,00 855,00 36,00 216,00 1,1934 216,00 216,00 17,99 233,99
50 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER
04-ene-10
Servidor Pblico 7
04-ene-10 30-jun-10
6 178 1523,00 1590,00 67,00 402,00 2,2210 395,34 395,34 32,93 428,27
43533,04 45306,04 1773,00 10590,00 58,7600 10457,03 0,00 10457,03 757,36 11214,39
Riobamba, Julio-21-2010
Elaborado por: Lcda. Alexis Rodriguez Dr. Jorge Vallejo
JEFE U.A.TALENTO HUNAMO Secretaria Ejec.T.H TESORERO H.C.P.CH
Revisado por: Lcdo. David Zarate

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