ESTRUCTURA BANCARIA EN VENEZUELA

Una estructura bancaria puede definirse como el conjunto de organizaciones que

conforman el sistema bancario cuyo objetivo principal es la intermediacin financiera
entre excedentarios y deficitarios. En un sentido amplio est integrada por los siguientes
componentes:
Las instituciones bancarias cuya misin fundamental, es captar recursos, para
otorgar crditos, realizar inversiones en instrumentos financieros y prestar toda
una gama de servicios bancarios complementarios de su actividad bsica
requeridos por el gobierno y la comunidad.

Las leyes, decretos, provisiones y resoluciones que constituyen el marco
regulatorio, que establece los lmites jurdicos en los que se deben realizar las
operaciones de las instituciones bancarias.

Los organismos pblicos a cuyo cargo est la supervisin y el control de las
actividades de la institucin bancaria y otras instituciones financieras relacionadas.
TIPOS Y NMERO DE INSTITUCIONES:
Los tipos de banco en Venezuela se dividen de la siguiente manera:

Bancos Universales. (20 bancos)
Bancos Comerciales. (6 bancos)
Bancos de Leyes Especiales. (4 bancos)
Bancos de Desarrollo (5 bancos)
Bancos de Inversin (2 Bancos)




OPERACIONES ACTIVAS Y PASIVAS DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS

Los activos y pasivos son los productos financieros que emiten las unidades
econmicas con dficit y adquieren quienes tienen fondos excedentarios con el fin de
invertir sus ahorros. Estos productos se colocan y adquieren en mercados, donde
intervienen diversas instituciones financieras que actan con libertad, aunque dentro del
marco normativo establecido por los poderes pblicos y bajo el control de instituciones y
autoridades competentes.

Los productos financieros (tambin llamados activos y pasivos) son numerosos;
entre ellos podemos citar: el dinero en efectivo(pasivo para el banco emisor, activo para
quien lo posee); los depsitos bancarios(pasivo para el banco, activo para el cliente); los
prstamos y crditosen sus distintas modalidades (activo para el banco, pasivo para el
prestatario); las acciones, obligaciones yfondos pblicos (pasivo para el emisor, activo
para el inversor), etctera.
BANCA UNIVERSAL (Art. 74 L.G.B)
Los bancos universales son aquellos que pueden realizar todas las operaciones
que, de conformidad con lo establecido en la Ley, efectan los bancos e instituciones
financieras especializadas, excepto las de los bancos de segundo piso.
Son aquellas instituciones financieras que pueden realizar todas las operaciones
activas, pasivas y accesorias que realizan las instituciones financieras especializadas.
Con la Banca Mltiple se busca que queden integrados en un solo ente todos los
servicios bancarios, aprovechando el fraccionamiento del riesgo, minimizando los costos
de operacin, ofreciendo mayor gama de servicios al cliente y facilitando la funcin del
supervisor.

Ventajas
Capacidad de ofrecer un servicio integral, mltiple y ms eficiente a sus clientes.

Se facilitan las actividades de mercadeo.

Pueden acoplarse con mayor facilidad a constantes cambios del mercado y la
economa.

Pueden concentrar costos operativos y aprovechar las economas de escala.

Se abarata el costo de los recursos financieros.

Simplifica la organizacin de la alta gerencia y se unifican las actividades.

Mejor uso de las nuevas tecnologas.

Sirve para la fusin jurdica de los grupos financieros.

La contabilidad es ms transparente.
Desventajas
Dificultades para formar una cultura financiera avanzada.

Posible ambigedad normativa.

Se mezclan operaciones activas y pasivas con diferentes plazos y riesgos.

La variedad y diferencia entre los servicios prestados puede generar un
enfrentamiento de intereses.

Favorecen la consolidacin de monopolios financieros.

Aumentan las posibilidades de absorcin de empresas en crisis.

Dificultad para las instituciones pequeas de coexistir con los Bancos Universales.

CAPITAL MNIMO (Art. 75 79)
Cuarenta Mil Millones de Bolvares (Bs. 40.000.000.000,00), en dinero en efectivo o
mediante la capitalizacin de resultados acumulados disponibles para tal fin.
Banco Regional: no menor de Veinte Mil Millones de Bolvares (Bs.
20.000.000.000,00).
AUTORIZACION DE FINANCIAMIENTO

Fusin de un banco especializado con uno o ms bancos, entidades de ahorro y
prstamo o instituciones financieras especializada.

Transformacin de un banco especializado.

Cuando los interesados soliciten su constitucin.

PROHIBICIONES (Art. 80)
Invertir o colocar en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda de los
lmites que fije el BCV.

Conceder crditos en cuenta corriente o de giro al descubierto, no garantizados,
por montos que excedan el 5% de su activo.

Otorgar prstamos hipotecarios por plazos que excedan de 25 aos o por ms del
75% del valor del inmueble dado en garanta.

Otorgar crditos comerciales por plazos que excedan de 3 aos.

Realizar inversiones en obligaciones de empresas privadas no inscritas en el
Registro Nacional de Valores.

Adquirir ms del 20% del capital social de una empresa, manteniendo dicha
participacin por un perodo de hasta 3 aos. La totalidad de las inversiones no
podr superar en su conjunto el 20% del patrimonio del banco.

Adquirir obligaciones emitidas por instituciones financieras; salvo cuando se trate
de colocacin de excedentes en operaciones de tesorera, a plazo no mayores de
60 das.

Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos crditos o
inversiones que no cumplan con las disposiciones contenidas en la Ley, o con la
normativa prudencial emanada de la SUDEBAN.

OPERACIONES PASIVAS Y ACTIVAS
ACTIVAS
Son las que consisten en la colocacin de fondos obtenidos. Las principales operaciones
activas de la banca son las siguientes:
El descuento: Un acreedor posee un documento de crdito donde consta que cobrar
su deuda al vencimiento de un plazo determinado, si ese acreedor tiene una necesidad
urgente de dinero efectivo y no puede esperar al vencimiento del plazo, acude con su
documento al banco y le ofrece cederlo, recibiendo a cambio una cantidad de dinero en
efectivo equivalente al valor nominal de documento, menos una comisin que el banco
percibe por el hecho de adelantar su pago. Esta comisin es la que se denomina
descuento, pues el banco descuenta el valor total expresado en el documento.
El descuento es una operacin de extraordinaria importancia para los bancos, pues le
permite colocar en forma temporal sus disponibilidades, siendo a la vez un empleo de
fondos invertidos que pueden procurarle nuevos recursos antes de su vencimiento,
debido a la facilidad de su negocio por medio del descuento.
Los documentos ms utilizados para el descuento son las letras de cambio, que ofrecen
mayor garanta. Le siguen en importancia los pagars a la orden, bonos del tesoro,
valuaciones de obras pblicas, certificados de depsitos a plazo, aceptaciones bancarias.

Prstamos Bancarios: Es el contrato mediante el cual una persona del banco, entrega a
otra (el cliente) dinero o bienes de capital, para que se sirva de ellos mediante su
consumo, obligndose sta (el cliente) a restituirlo en el plazo y al inters convenido.
El prstamo bancario es la concesin de un crdito, que tiene como respaldo documentos
generalmente garantizados que suscriben los clientes a favor de los bancos, recibiendo en
cambio su valor en efectivo y con la obligacin por parte del cliente de pagar los intereses
correspondientes al capital prestado. El banco, mediante la obtencin de los documentos
que recibe, se asegura del pago al vencimiento de la obligacin contrada.
El prstamo bancario, especialmente en nuestra legislacin, que lo permite a largo plazo,
es por lo general renovable a su vencimiento o tambin amortizable en cuotas peridicas,
y como en la mayora de los casos los documentos no se originan de operaciones
comerciales propiamente dichas, las firmas que acompaan a las del beneficiario son casi
siempre a ttulo de complacencia. El prstamo bancario, por el hecho de causar a los
bancos una inmovilizacin permanente de sus fondos, esta impuesto a una tasa de
intereses mayor que la de descuento.

Los Adelantos: Mediante este tipo de operacin, los bancos conceden a sus clientes un
crdito hasta por una determinada cantidad y por un cierto lmite de tiempo, de acuerdo
con las condiciones estipuladas en el contrato. El cliente goza de privilegio de poder hacer
retiros totales o parciales del crdito concedido y est en la obligacin de reintegrarlo
tambin total o parcialmente durante la vigencia de la operacin.

Anticipos: Son operaciones activas por medio de las cuales los bancos otorgan un
crdito a una empresa o a una persona natural con la entrega en garanta por parte del
cliente, de ttulos-valores por un valor superior al crdito solicitado.
En otros trminos, al cliente le es acreditada una determinada cantidad de dinero y este
transfiere al banco en calidad de garanta prendara, los ttulos o valores convenidos. El
banco no puede disponer de esos ttulos a menos que el cliente no diera cumplimiento a
la obligacin de restituir la cantidad que le fue anticipada dentro del plazo convenido.
Las letras de cambio, pagars, bonos de prenda o cualquier otro ttulo mercantil que sean
dados en garanta de un anticipo, no deben tener vencimiento superior a un ao y el
crdito concedido por los bancos no podr ser superior al 90% del valor de dichos
documentos.

Compra de divisas y de letras: El objeto de esta operacin es obtener, por parte del
banco, letras de cambio sobre plazas del exterior pagaderas en monedas extranjeras. Por
medio de ellas, el banco percibe dos objetivos fundamentales:
o Establecer fondos en el exterior o Traficar con las letras compradas, y as la ganancia
representada por el precio de venta y el de compra. Los bancos tambin suelen comprar
letras, cheques y otros efectos sobre plazas del mismo pas, contra firmas del interior.

Compra de Ttulos Pblicos y Privados: Las instituciones bancarias adquieren ttulos
pblicos y privados, bien sean nacionales o bien extranjeros, que tengan cotizacin en las
bolsas o en los mercados nacionales o internacionales, con el objeto de tener en cartera
valores de fcil y cmoda realizacin en cualquier momento.
La utilidad de esta clase de operaciones est representada por los dividendos o intereses
exigibles sobre dichos ttulos y valores; pero, podr ser tambin una compra-venta de los
mismos, estn sometidos a los riesgos de ganancias o prdidas que involucra la
fluctuacin de los precios para el momento que fueron comprados o revendidos.
Crditos en Cuenta Corriente: Llamados tambin sobregiro, que estn autorizados
por la Ley y se caracterizan podr ofrecer al cliente que lo solicita una determinada
cantidad de dinero que puede ser girada contra su cuenta corriente, aunque en esta no
aparezca esta cantidad como depsito efectivo. Aquellos crditos en cuenta corriente que
no dispongan una garanta por parte del beneficiario no podrn exceder del 5% del total
del activo del banco.

Crditos al Sector Agropecuario: Es determinado por el BCV.

PASIVAS
Son operaciones pasivas de la banca aquellas mediante las cuales los bancos
adquieren dinero suficiente para sus necesidades en el mercado. Las principales
operaciones pasivas son las siguientes:
Depsitos: Los depsitos bancarios son en realidad la fuente de trabajo ms importante
de los bancos, por cuanto, si careciesen de ellos, la actividad bancaria sera imposible. El
depsito se puede definir como la operacin pasiva por medio de la cual el banco obtiene
de sus clientes dinero liquido, con la obligacin de restituirlo a pedido del depositante,
con previo aviso o sin l. Desde el punto de vista jurdico, el depsito podr quedar
comprendido dentro de la definicin contenida en el Art. 1.749 del Cdigo Civil: el
depsito bancario no es ms que el negocio jurdico mediante el cual el depositante
entrega a un banco una cierta suma de dinero otorgndole a ste la facultad expresa o
tcita, de utilizarla, pero favoreciendo la disponibilidad a favor del primero. Los depsitos
bancarios se clasifican en:

* Depsitos en cuenta corriente: Los depsitos en cuenta corriente son efectuados
regularmente por personas naturales o jurdicas, que requieren la seguridad y
disponibilidad de las sumas confiadas al banco. Dichos depsitos pueden ser reiterados,
sin previo aviso, mediante la utilizacin de cheques cuyos formularios suministra el banco.
En casos especiales, no es el banco quien elabora los formularios, sino los poseedores de
las cuentas corrientes.

* Depsitos en cuenta de ahorros: Estos depsitos estn constituidos por las cantidades
aportadas por personas naturales o jurdicas, las cuales se supone que no persiguen fines
mercantiles, aunque aspiran a obtener un inters prudencial por sus ahorros.

Ventas de Giros: Un giro es una remesa de una plaza a otra. Su instrumento principal es
la letra de cambio; pero, adems, puede llevarse a cabo mediante transferencias para el
interior y para el exterior del pas. Esencialmente, la venta de giros est constituida por la
colocacin de letras o cheques sobre otras plazas.

Ventas de Ttulos: Este nombre incluye una amplia serie de actividades, que consisten
en colocar en el mercado acciones u otros ttulos, tales como cdulas o bonos
hipotecarios, etc.; incluyendo emprstitos nacionales, estatales o municipales, y tambin,
ttulos de pases extranjeros.

Emisin de Bonos de Renta: Otra fuente de recaudacin bastante usada por los bancos
consiste en la emisin de bonos de renta. El banco emite bonos y los coloca en el
mercado, generalmente entre sus propios ahorristas. Los plazos para la amortizacin de
estos bonos tienen que ser superiores a un ao.

Redescuentos Pasivos: Mediante el redescuento pasivo, los bancos descuentan en
otros bancos, y ms comnmente, en los bancos centrales o emisores, documentos
provenientes de sus operaciones activas, con lo cual se proveen de fondos, bien sea para
hacer frente a sus compromisos extraordinarios o imprevistos.

Anticipos Pasivos: Cuando un banco comn requiere fondos para hacer frente a
compromisos imprevistos, recurre a esta operacin transitoria, que consiste en dar en
caucin al Banco Central ttulos y valores, con el fin de obtener anticipos pasivos. Al igual
que la anterior, esta operacin puede reconstituir el encaje legal.

Reportes Pasivos: Es una compra-venta de ttulos (compras al contado y ventas a
crdito). El cliente lleva un titulo al banco y se lo vende al contado; simultneamente el
banco facilita el mismo cliente en la venta a crdito. Por ejemplo, un cliente que est
interesado en adquirir un ttulo valor en la bolsa de valores (acciones, cdulas o bonos
hipotecarios, etc.) recurre al banco y le ofrece el titulo; Si el banco acepta la operacin, lo
compra al contado, y a su vez, se lo vende al cliente a crdito.

Depsitos en moneda extranjera: Los bancos comerciales pueden recibir estos
depsitos a la vista o a plazo no mayor de un ao, pero en ningn caso pueden los
depositantes disponer de sus saldos acreedores en billetes o en moneda extranjera.

BANCA ESPECIALIZADA
Como su nombre lo explica esta banca realiza operaciones especficas. Esta
especializacin se puede basar en el tipo de servicios que presta como por ejemplo
prstamos a largo plazo, manejo de actividades transaccionales o tambin se pueden
especializar en prestar servicios a un determinado sector econmico como el agrario o
industrial. Pudiendo existir entidades bancos comerciales, bancos hipotecarios, bancos de
inversin, bancos de desarrollo, bancos de segundo piso, arrendadoras financieras, fondos
del mercado monetario, entidades de ahorro y prstamo, casas de cambio, grupos
financieros, operadores cambiarios fronterizos; as como las empresas emisoras y
operadoras de tarjetas de crdito.
VENTAJAS
La especializacin puede acelerar el ritmo de desarrollo del mercado de valores.
Genera un mayor conocimiento sobre el rea donde se desarrolla.
Sirve como instrumento para la orientacin de los recursos econmicos.
Reduce los riesgos generados por la falta de informacin.
Reduce la propagacin de una crisis de un sector financiero a otro.
Es posible un mejor control sobre estas entidades.
DESVENTAJAS
Las restricciones a las operaciones de los bancos generan un menor desarrollo del
sistema bancario.
Una especializacin puede promover una concentracin del sector.
No existe una diversificacin del riesgo.
Si un tipo de banca necesita de depsitos de largo plazo probablemente ste ser
limitado.
BANCA COMERCIAL (Art. 80 L.G.B)
Los bancos comerciales tendrn por objeto realizar operaciones de intermediacin
financiera y las dems operaciones y servicios financieros que sean compatibles con su
naturaleza, con las limitaciones previstas en la Ley.
Son instituciones financieras que basan su actividad principal en la captacin de
fondos del pblico, exigibles a la vista y a corto plazo; con el objeto de realizar
operaciones de crdito cuyo ciclo de evolucin es de corta duracin.
FUENTE DE LOS RECURSOS BANCARIOS
Los bancos comerciales tendrn por objeto realizar operaciones de intermediacin
financiera y las dems operaciones y servicios financieros que sean compatibles con su
naturaleza, con las limitaciones previstas en la Ley.
Son instituciones financieras que basan su actividad principal en la captacin de fondos
del pblico, exigibles a la vista y a corto plazo; con el objeto de realizar operaciones de
crdito cuyo ciclo de evolucin es de corta duracin.
CAPITAL MNIMO (Art. 88 L.G.B)
Banco Nacional: No menor de Diecisis Mil Millones de Bolvares (Bs.
16.000.000.000,00), en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de resultados
acumulados disponibles para tal fin.
Banco Regional: no menor de Ocho Mil Millones de Bolvares (Bs.
8.000.000.000,00).
PROHIBICIONES (Art. 89 L.G.B)
Otorgar crditos por plazos mayores de 3 aos, salvo que se trate de programas de
financiamiento para sectores econmicos especficos.
Invertir o colocar en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda de los
lmites que fije el BCV.
Conceder crditos en cuenta corriente o de giro al descubierto, no garantizados,
por montos que excedan el 5% de su activo.
Realizar inversiones en obligaciones de empresas privadas no inscritas en el
Registro Nacional de Valores.
Adquirir obligaciones emitidas por instituciones financieras; salvo cuando se trate
de colocacin de excedentes en operaciones de tesorera, a plazo no mayores de
60 das.
Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos crditos o
inversiones que no cumplan con las disposiciones contenidas en la Ley, o con la
normativa prudencial emanada de la SUDEBAN.
Adquirir ms del 20% del capital social de una empresa, manteniendo dicha
participacin por un perodo de hasta 3 aos. Transcurrido dicho lapso debern
reducir su participacin en el capital de la empresa, a un lmite mximo del 10% del
capital social. Cuando se trate de empresas que realicen operaciones conexas o
vinculadas a la actividad bancaria, no se aplicarn estos lmites y plazos siempre y
cuando hayan sido autorizados por la SUDEBAN. La totalidad de las inversiones no
podr superar en su conjunto el 20% del patrimonio del banco.
OPERACIONES ACTIVAS Y PASIVAS
ACTIVAS
Son aquellas que se realizan con el fin de colocar el capital disponible, los fondos
provenientes de los depsitos, venta de ttulos u otras operaciones y obtener as
ingresos que permitan atender los gastos de administracin y los derivados de las
operaciones pasivas.
Las operaciones activas tienen su exponente principal en la figura del "crdito
bancario", que significa la confianza que la institucin financiera otorga a una persona
para que devuelva en un futuro determinado, una cantidad de dinero, En esta
cantidad de dinero se hallan comprendidos: el capital prestado, los intereses pactados
y cualquier otro gasto por concepto de premio o comisin debidamente autorizado.
Las principales operaciones activas permitidas a los bancos comerciales son:
Concesin de Pagars:
Son instrumentos negociables o ttulo-valor por medio del cual una persona
llamada "emitente" se compromete a pagar a otra, llamada "beneficiario" una
cantidad de dinero en un plazo determinado.
El pagar, como las operaciones de la banca comercial, se acepta en un corto plazo
entre 90 a 180 das en las generalidades de los casos y se puede renovar mediante
prrrogas, siempre que no pase de los dos aos establecidos por la Ley.
A la solicitud del pagar, anexndole los Estados Financieros de la empresa o el
balance personal si es persona natural ms las referencias comerciales y bancarias, se
le podr someter a un anlisis e inspeccin de los bienes y valores que el cliente ha
expresado poseer en los Estados Financieros.
Si ello es comprobado satisfactoriamente se aprueba la operacin firmndose
entonces el pagar-promesa de pagar a favor del banco.
Anticipos:
Son operaciones activas por medio de las cuales los bancos otorgan un crdito a
una empresa o a una persona natural con la entrega en garanta por parte del cliente,
de ttulos-valores por un valor superior al crdito solicitado.
En otros trminos, al cliente le es acreditada una determinada cantidad de dinero y
ste transfiere al banco en calidad de garanta prendaria, los ttulos o valores
convenidos. El banco no puede disponer de esos ttulos a menos que el cliente no
diera cumplimiento a la obligacin de restituir la cantidad que le fue anticipada dentro
del plazo convenido.
Las letras de cambio, pagars, bonos de prenda o cualquier otro ttulo o
documento mercantil que sean dados en garanta de un anticipo, no deben tener
vencimiento superior a un ao y el crdito concedido por los bancos no podr ser
superior al 90% del valor de dichos documentos.
Descuentos:
Un acreedor posee un documento de crdito donde consta que cobrar su deuda
al vencimiento de un plazo determinado, si ese acreedor tiene una necesidad urgente
de dinero efectivo y no puede esperar al vencimiento del plazo, acude con su
documento al banco y le ofrece cederlo, recibiendo a cambio una cantidad de dinero
en efectivo equivalente al valor nominal del documento, menos una comisin que el
banco percibe por el hecho de adelantar su pago. Esta comisin es la que se denomina
descuento, pues el banco la descuenta del valor total expresado en el documento.
El descuento es una operacin de extraordinaria importancia para los bancos, pues
le permite colocar en forma temporal sus disponibilidades, siendo a la vez un empleo
de fondos invertidos que pueden procurarle nuevos recursos antes de su vencimiento,
debido a la facilidad de su negocio por medio del descuento.
Los documentos ms utilizados para el descuento son las letras de cambio, que
ofrecen mayor garanta. Le siguen en importancia los pagars a la orden, bonos del
tesoro, valuaciones de obras pblicas, certificados de depsitos a plazo, aceptaciones
bancarias.
Lneas de Crdito:
En la actividad bancaria se da el caso de concederse a un cliente suficientemente
conocido, un cupo o facilidad crediticia que vaya utilizando dichos fondos a medida
que sus necesidades de efectivo los vaya requiriendo mediante la firma, en cada caso,
de un pagar o una letra de cambio.
Esta operacin permite al cliente utilizar hasta el monto concedido en la lnea de
crdito sin tener que solicitar al banco una operacin de crdito cada vez que requiera
de recursos financieros. La concesin de la lnea de crdito est sujeta a diversas
condiciones segn el cliente, el monto solicitado y el plazo durante el cual estar
vigente, exigindose las mismas formalidades y requisitos que para cualquier
operacin de crdito.
Crditos en Cuenta Corriente:
Llamados tambin "giros en descubierto", estn autorizados por la Ley y se
caracterizan por ofrecer al cliente que los solicita una determinada cantidad de dinero
que puede ser girada contra su cuenta corriente, aunque en esta no aparezca esa
cantidad como depsito efectivo. Aquellos crditos en cuenta corriente que no
dispongan de una garanta por parte del beneficiario no podrn exceder del 5% del
total del activo del banco.
Crditos a la produccin y a la Financiacin de compra, venta, importacin de
bienes de capital:
Estos prstamos se pueden otorgar hasta por el 75% del valor de la garanta real, a
un plazo no mayor de cinco aos ni superior al 50% de la vida til de la garanta y
debern amortizarse en forma peridica y sistemtica sin exceder los seis meses. Por
otra parte, estos crditos no podrn exceder del 25% de los activos del banco. Si
hubiere problemas para constituir la garanta real, se podr aceptar aval o fianza de
primera clase.
Crditos al Sector Agropecuario.
Otros Crditos:
Para el equipamiento o dotacin de la planta fsica de las instalaciones o servicios
tursticos, hasta por un plazo de cinco aos.
2. Inversiones en Valores e Inmuebles
La Ley General de Bancos autoriza a los bancos comerciales a realizar inversiones
en valores y a permitir su venta segn las condiciones del mercado y las conveniencias
de esas instituciones. Entre los valores permitidos para adquirir y vender, estn:
Ttulos de la Deuda Pblica Nacional; Ttulos emitidos o avalados por instituciones
autnomas o empresas del Estado, ttulos emitidos por el B.C.V. obligaciones emitidas
por organizaciones financieras pblicas internacionales en las cuales la Repblica de
Venezuela tenga participacin.
3. Operaciones Accesorias
Corresponde a las actividades que desarrollan los bancos comerciales con el fin de
ofrecer a sus clientes numerosos servicios, vinculados a la dinmica actual de los
negocios. Esta prestacin de servicio, refuerza en forma simultnea la imagen de la
institucin en el pblico usuario, permitiendo crear una mayor confianza y utilizacin
de las operaciones del banco.
Por su importancia corresponde mencionar, en primer trmino a las Mesas de
Dinero y al Fideicomiso.
a) Mesas de Dinero: El rol de las mesas de dinero es cumplir las tareas de intermediacin
al ser un instrumento financiero, capta recursos de un sector para colocarlos en otros.
Este instrumento acerca empresarios que tienen flujos de caja opuestos, lo que
implica que aquellas empresas poseedoras de un exceso de liquidez podrn financiar a
otras empresas con dificultades financieras. Su funcin en este caso es poner en
contacto a estas instituciones y encargarse de todos los aspectos administrativos que
conllevan estos tipos de operaciones.
Las mesas de dinero actan en el mercado a corto y muy corto plazo, para ello se
hace uso de las tasas de inters, las cuales han de reflejar el equilibrio entre la oferta y
la demanda.

b) Fideicomiso: Es una relacin jurdica en donde una persona llamada Fideicomitente
(persona natural o jurdica, titular de un bien o derecho con la capacidad para
transmitir esa titularidad a otras personas) transfiere la propiedad de ciertos bienes al
fiduciario (persona a quien se la ha transferido la titularidad de bienes o derechos y
est encargada de realizar los fines para los cuales se ha constituido el fideicomiso)
para que este lo administre o disponga de ellos a los fines establecidos en beneficio
del mismo fideicomitente o de una tercera persona llamada beneficiario (persona
natural o jurdica que recibe los bienes del fideicomiso, con la excepcin del mismo
fiduciario)

En segundo lugar basta mencionar las siguientes operaciones, las cuales no copan
la amplia gama de servicios que se ofrecen en la actualidad, a los que se van
agregando nuevas facilidades a los usuarios:
Compra-venta de ttulos valores.
Cajas de seguridad para guardar joyas, dinero en efectivo, papeles de negocios.
Otorgamiento de fianzas.
Administracin de bienes de terceros.
Tarjetas de crdito.
Compra-venta de monedas extranjeras.
Transferencia de dinero en el pas y en el exterior.
Cajeros automticos con mltiple uso.
Autobanco; etc.

El costo que representa estos servicios no permite su gratuidad por lo que las
instituciones bancarias se ven en la necesidad de cobrar una comisin de acuerdo al tipo
de actividad que se est ofreciendo.

PASIVAS
Se caracterizan por ser las receptoras de fondos del pblico y sobre ellas descansa
el mayor porcentaje de la capacidad crediticia de los bancos. Se materializan en los
depsitos y por ellas los bancos se convierten en deudores, por lo que sus saldos se
registran en el pasivo de sus balances.
Los depsitos constituyen la operacin principal de entrada de dinero en la banca y
se pueden clasificar en la forma siguiente:

Depsitos a la vista: De acuerdo con la Ley General de Bancos, son exigibles a un
plazo igual o menor a 30 das. Se conocen tambin como depsitos en cuenta
corriente y su caracterstica especial, radica en que los fondos depositados en ellas
se movilizan por medio de cheques.

Depsitos de Ahorro: No son movilizables por cheques y requieren de una libreta
especialmente diseada en donde se registran los depsitos, los retiros, los
intereses devengados y cualquier otra operacin que se haya solicitado. Los
intereses que devengan los depsitos de ahorro, son fijados por el B.C.V. y
aquellos que no excedan de Bs 100.000, estn exonerados del Impuesto Sobre La
Renta.

Depsitos a Plazo: Son colocaciones con montos mnimos de Bs 250.000, a un
plazo no menor de 30 das. Se documentan por certificados negociables o no y
estn exonerados del ISLR cuando son nominativos y a un plazo mayor de 90 das.

Los bancos comerciales no podrn tener obligaciones exigibles a la vista o a
plazo por una cantidad que exceda de 20 veces su capital pagado y reservas.
Tampoco podrn tener obligaciones contingentes por ms de dos veces su capital
pagado y reservas, salvo los compromisos contrados por cartas de crdito para
importacin y exportacin, siendo el banco el intermediario.

Captaciones del Pblico Restringidas: Son aquellos depsitos aperturados en el
banco, por ejemplo.

a) Judiciales
b) De menores
c) En garanta de terceros: Alquileres.
d) Aceptaciones Bancarias.
e) Bonos de Ahorro.

El Reporto Pasivo: Es una operacin en virtud de la cual el Banco Central, que se
llama "Reportador" adquiere por una suma de dinero la propiedad de ttulos-
valores de un banco y se obliga a transferir a la persona o entidad que los entrega
y que se llama "Reportado", la propiedad de otros tantos ttulos de la misma
especie en el plazo convenido, contra reembolso del precio pagado, ms un
premio o comisin. En ambos casos el reporto se perfecciona por la entrega de los
ttulos.
Si el reportado no se presenta a cancelar la operacin al vencimiento, sta
se considera abandonada.
El reporto en este caso es operacin pasiva para los institutos de crdito, como el
redescuento y los anticipos del Banco Central.
Depsitos en moneda extranjera:Los bancos comerciales pueden recibir estos
depsitos a la vista o a plazo no mayor de un ao, pero en ningn caso pueden los
depositantes disponer de sus saldos acreedores en billetes o en moneda
extranjera.
Podrn s efectuar retiros en moneda de curso legal, al tipo de cambio del
da, o mediante transferencia o cheque del banco depositario girado sobre sus
corresponsales en el exterior. Ni esta disposicin ni el encaje sern aplicables a los
depsitos recibidos por sucursales del banco en el exterior.

OTRAS OPERACIONES PASIVAS DE LOS BANCOS
a) Encaje Legal:El encaje legal es un porcentaje de los fondos captados que se
mantiene guardado en las cajas del Banco Central de Venezuela, para garantizar las
obligaciones contradas con terceros, especialmente con los depositantes. Para el
ente emisor, la misin de este mecanismo no es slo resguardar la estabilidad y la
confianza del sistema financiero, sino que se trata de un instrumento de poltica
monetaria que le permite inmovilizar o liberar cantidades de dinero para restringir
o ampliar la actividad crediticia de las instituciones.

Segn el art 51 de la Ley del Banco Central de Venezuela; los bancos y dems
instituciones financieras debern mantener el encaje que determina el B.C.V. en funcin
de su poltica monetaria. Dicho encaje estar constitudo por moneda de curso legal, salvo
que se trate del encaje por obligaciones por monedas extranjeras, en cuyo caso deber
estar constitudo por el tipo de moneda que determine el B.C.V.
b) Fondur (Fondo de Desarrollo Humano)
c) Operaciones de Reporto con el B.C.V.
d) Cualquier Obligacin con el B.C.V.
e) Obligaciones con el BANAP (Banco Nacinal de Ahorro y Prstamo)
f) Cuenta Corriente no Remunerada
g) Operaciones de Fideicomiso.

BANCA HIPOTECARIA
Art. 94 L.G.B Adquirir ms del 20% del capital social de una empresa, manteniendo dicha
participacin por un perodo de hasta 3 aos. Transcurrido dicho lapso debern reducir su
participacin en el capital de la empresa, a un lmite mximo del 10% del capital social.
Cuando se trate de empresas que realicen operaciones conexas o vinculadas a la actividad
bancaria, no se aplicarn estos lmites y plazos siempre y cuando hayan sido autorizados
por la SUDEBAN. La totalidad de las inversiones no podr superar en su conjunto el 20%
del patrimonio del banco.
CAPITAL MNIMO (Art. 95 L.G.B)
Banco Nacional: No menor de OCHO MIL MILLONES DE BOLVARES (Bs. 8.000.000.000,00),
en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de resultados acumulados disponibles
para tal fin.
Banco Regional: no menor de SEIS MIL MILLONES DE BOLVARES (Bs.
6.000.000.000,00).
PRESTAMOS HIPOTECARIOS
Los bancos hipotecarios podrn hacer prstamos garantizados con hipotecas sobre
inmuebles, destinados.

Adquisicin, construccin o mejoras de bienes inmuebles.

Cancelacin de crditos garantizados con hipotecas o de crditos obtenidos para la
construccin de inmuebles destinados a la vivienda.

Financiamiento de obras de urbanismo.

Cualquier otra clase de financiamiento de carcter productivo, orientado al
fomento y desarrollo de la industria de la construccin.
INSTRUMENTOS DE CAPTACIN (Art. 100-102)
Los ttulos hipotecarios que emitan los bancos hipotecarios tendrn sobre los prstamos
con garanta hipotecaria que les sirven de garanta, los derechos que la Ley otorga al
acreedor hipotecario, sin necesidad de inscripcin o registro alguno. La fecha de emisin
no producir privilegio alguno entre
PROHIBICIONES (Art. 103)
Recibir depsitos a la vista en cuenta corriente.
Otorgar fianzas y cauciones.
Otorgar prstamos hipotecarios por plazos que excedan de 25 aos o por ms del
75% del valor del inmueble dado en garanta, segn avalo que se practique.
Invertir o colocar en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda de los
lmites que fije el BCV.
Adquirir obligaciones emitidas por instituciones financieras; salvo cuando se trate
de colocacin de excedentes en operaciones de tesorera, a plazo no mayores de
60 das.
Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos crditos o
inversiones que no cumplan con las disposiciones contenidas en la Ley, o con la
normativa prudencial emanada de la SUDEBAN.
OPERACIONES ACTIVAS Y PASIVAS

Son operaciones a travs de las cuales se colocan los fondos disponibles
principalmente en actividades crediticias, como por ejemplo: los prstamos hipotecarios.
El prstamo se formaliza en una escritura pblica que puede ser inscrito en el registro de
la propiedad. Entre las actividades activas se dividen en:

ACTIVIDAD CREDITICIA A LARGO PLAZO
Concesin de crditos hipotecarios con garanta hipotecaria de primer grado sobre
inmuebles urbanos, para los siguientes fines: construccin, mejoras, adquisicin,
cancelacin de hipotecas, etc.

ACTIVIDAD CREDITICIA A CORTO PLAZO

Son los crditos hipotecarios que no exceden los 2 aos, los anticipos y descuentos que
no excedan de un ao y prstamos cuyo plazo no exceda de 90 das con garanta de
valores cotizados en la bolsa de comercio.

Son operaciones activas de la banca hipotecaria:

Conceder prstamos hipotecarios destinados a la adquisicin, construccin o
mejoras de inmuebles.

Conceder prstamos para cancelar crditos garantizados con hipoteca o crditos
obtenidos para la construccin de casas o edificios.

Financiar obras de urbanismo.

Administrar los inmuebles que adquieran en resguardo de sus intereses, en pago
o por la adjudicacin en remate judicial y enajenarlo, de acuerdo a lo provisto en el
artculo 122 de la L.G.B y Otras Instituciones Financieras.

Actuar como mandatarios y administradores de bienes ajenos y como fiduciarios
con arreglo a las disposiciones legales vigentes. (Art.32 L.G.B y Otras Instituciones
Financieras).


Lleva a cabo operaciones de reporto (Art.31 L.G.B y Otras Instituciones
Financieras).

Realizar cualquier otra clase de inversin de carcter productivo, orientada al
fomento y al desarrollo de la industria de la construccin.


La junta administradora velar porque los prstamos otorgados se encuentren
suficientemente respaldados con garanta hipotecaria, en relacin con el valor real de
los inmuebles y que los plazos que se acuerden, guarden la razonable correspondencia
con la estructura de los pasivos del banco. (Art. 47 de la ley general de Bancos).
PASIVAS

Son operaciones pasivas de la banca hipotecaria:

Emitir ttulos hipotecarios. Antiguamente emitan cdulas hipotecarias, de
acuerdo a lo estipulado en la L.G.B. anterior. La ley vigente establece la facultad de
emitir ttulos hipotecarios.

Los ttulos hipotecarios: Son instrumentos de largo plazo que pueden ser
emitidos por los bancos hipotecarios, los bancos de inversin y las entidades de
ahorro y prstamo. Los ttulos hipotecarios tienen que ser emitidos contra dinero
en efectivo. El artculo 51 de la L.G.B. establece que los ttulos hipotecarios tendrn
sobre los prstamos con garanta hipotecaria que le sirven de garanta, los
derechos que la ley otorga al acreedor hipotecario, sin necesidad de inscripcin o
registro alguno. Actualmente son poco usuales.

l reporto es permitido en el artculo 31, aunque es poco usual en los bancos
hipotecarios.Funciona en virtud de que el reportado por una suma de dinero
convenida, transfiera la propiedad de ttulos de crdito o valores al reportador, quien
se obliga a transferirle en un lapso igualmente convenido, la propiedad de otros ttulos
de la misma especie, contra devolucin del precio pagado, ms un premio.

El reporto debe celebrarse por escrito y se perfecciona con la entrega de los ttulos y
cuando se trate de acciones, con el asiento en el libro de accionistas de la transferencia de
dichos ttulos.

El fideicomiso. El artculo 32 dispone que se requerir de autorizacin de la
superintendencia para actuar como fiduciarios, mientras que el artculo 33 dispone
que las instituciones que realicen esta operacin deben tener un departamento de
fideicomiso, que los contabilicen separadamente y los publiquen como un rubro
aparte junto con el balance.

Ofrecer instrumentos de mediano y corto plazo, como certificados de ahorro,
bonos quirografarios y certificados de depsitos a plazo fijo.


Los depsitos de ahorro: Son nominativos. Se movilizan mediante libretas en
donde se anotan los depsitos, retiros e intereses devengados. Son inembargables
hasta por 10.000 bolvares, salvo los juicios de alimentos. Los intereses que
obtengan estn exonerados del impuesto sobre la renta.

Los certificados de ahorro: Son ttulos negociables colocndose a la par contra
recibo de su importe en efectivo. No podrn ser adquiridos antes del vencimiento
por el banco emisor y slo podrn ser amortizados a su vencimiento a su valor
normal. Podrn ser nominativos, a la orden o al portador y tendrn una
denominacin mnima de 50.000 bolvares.

Las emisiones se harn en ttulos de numeracin sucesiva, con dos firmas autorizadas
del banco emisor, fecha de emisin, valor del ttulo, tasas de intereses, fecha de
vencimiento y deben ser inscritos en un registro especial. Su emisin no puede exceder en
20 veces el capital pagado y reservas. Tiene respaldo de FOGADE.


Los Bonos Quirografarios: Son ttulos negociables nominativos o al portador sin
garanta real pero avalados por el banco emisor. No puede ser adquirido antes de
su vencimiento por el instituto que los emite. Estn respaldado por FOGADE hasta
por 4.000.000 de bolvares. Tiene un vencimiento mnimo de 6 meses y mximo de
8 aos. Sus intereses estn exonerados del Impuesto Sobre la Renta, su emisin no
puede exceder en 10 veces al capital pagado y reservas.