1 ACUERDO DE REORGANIZACION EMPRESARIAL DE FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. EN EL MARCO DE LA LEY 1116 DE 2006
El presente acuerdo se celebra entre los acreedores internos y externos de la sociedad FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A., con el fin de solucionar las dificultades que la llevaron a solicitar la apertura de un proceso de reorganizacin, que sean canceladas las obligaciones contradas con sus acreedores, proteger el empleo, regular el funcionamiento de la empresa y crear las condiciones para su reorganizacion.
ANTECEDENTES
La sociedad FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. con Nit 890.800.307-8, sociedad legalmente constituida mediante Escritura Pblica No. 840 del 20 de mayo de 1952 de la Notaria 1 del crculo de Mnizales, reformada por escrituras posteriores. Se encuentra matriculada en el registro mercantil de la Cmara de Comercio de Manizales bajo el No. 00001080.
FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A present solicitud para que se le admitiera a la celebracin de un acuerdo de reorganizacin empresarial ante la Superintendencia de Sociedades, en consideracin a que su situacin econmica y financiera se vio seriamente afectada por los cambios climatolgicos, la disminucin del precio del ganado, y la difcil comercializacin con Venezuela, situaciones estas que han producido la disminucin de los ingresos.
La Superintendencia de Sociedades, recibi la solicitud en donde la empresa demostr la incapacidad de pago inminente y se design a la Doctora MARTHA LUCIA PINZON para que actuara como Promotor.
ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 2 DEFINICIONES:
Para una mejor interpretacin de este acuerdo se presentan las siguientes definiciones: La Deudora: Para los efectos del presente acuerdo es el FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. y se conocer indistintamente en el presente documento como EL FONDO o la DEUDORA. Acuerdo: Es la presente convencin que celebran los acreedores internos y externos a fin de que el FONDO pueda corregir las deficiencias que se presentan en su capacidad de operacin, atender sus obligaciones pecuniarias y recuperarse dentro de los trminos y condiciones que se establecen en el presente documento. Objeto del acuerdo: Tiene por finalidad la reestructuracin de la totalidad de las obligaciones contradas a cargo del FONDO para lo cual se hace necesario que asuma los compromisos y obligaciones aqu contenidos, tendientes a mantener y/ o mejorar las condiciones financieras, la estructura administrativa, la capacidad de pago necesarios para atender debidamente sus obligaciones financieras, con proveedores, fiscales y laborales y a la vez establecer los mecanismos necesarios para obtener su viabilidad. DTF: Es la tasa de inters definida en el Artculo 1 de la Resolucin 17 del 17 de junio de 1993 de la J unta Directiva del Banco de la Repblica, esto es, la calculada semanalmente por el Banco de la Repblica con base en el promedio ponderado de las tasas de inters efectivas de captacin a 90 das de los establecimientos de crdito, y certificada por dicha entidad, o la que haga sus veces. Liquidada Trimestre anticipado o su equivelente efectiva, para efecto del presente acuerdo, El DTF aplicable ser el vigente al inicio del respectivo periodo de causacin. Perodo de gracia a intereses: Plazo en el cual se causan intereses a las tasas pactadas pero no se cancelan. Periodo de gracia a capital: Plazo durante el cual no se hacen abonos por este concepto. ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 3 Da de Pago: Es el da previsto para el pago de obligaciones reguladas en este acuerdo fuere dia no hbil, el plazo se entiende prorrogado hasta el siguiente da hbil. Viabilidad Operacional: Se define como la capacidad del FONDO para generar los suficientes recursos de caja, en el corto, mediano y largo plazo; para sufragar como mnimo las necesidades de la operacin en el giro ordinario de sus negocios, incluyendo aquellas inversiones de capital necesarias para mantener la presencia y competitividad en sus mercados. Proveedor: Es el acreedor que de conformidad con la definicin de la ley 1116 de 2006 suministra al empresario las materias primas o insumos necesarios para la operacin de la compaa.
CAPITULO I DE LOS SUSCRIPTORES DEL ACUERDO Artculo 1.- LA DEUDORA. Es la sociedad FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A., domiciliada en la ciudad de Manizales, matriculada en el registro mercantil de la Cmara de Comercio de su domicilio bajo el No. 00001080. Artculo 2.- ACREEDORES. Son acreedores internos y externos de LA DEUDORA, las personas naturales y jurdicas cuyas acreencias fueron reconocidas por el Superintendente de Sociedades en la providencia mediante la cual se calificaron y graduaron y les fueron asignados sus derechos de voto el 19 de J ulio de 2012. Artculo 3.- SUSCRIPTORES DEL ACUERDO. Suscriben este Acuerdo de reorganizacin, en el marco de la Ley 1116 de 2006, en la condicin jurdica que se especifica en cada caso, las siguientes personas: a) La empresa por intermedio de su representante legal. b) Los acreedores externos. c) Los acreedores internos. Los acreedores internos y externos firman este Acuerdo como partes. La empresa lo suscribe en cuanto se obliga en los trminos acordados por las mismas partes, el cual es radicado por el Promotor, de conformidad con el art. 31 de la ley 1116 de 2006.
ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 4 CAPITULO II FORMULA DE PAGO DE LAS OBLIGACIONES Artculo 4.- CLASES DE ACREEDORES. De conformidad con lo dispuesto en el artculo 31 de la Ley 1116 de 2006, los ACREEDORES a que se refiere el presente ACUERDO se clasifican en las siguientes cinco clases: a) Laborales,y entidades Fiscales b) Acreedores Prendarios c) Acreedores Hipotecarios d) Proveedores e) Quirografarios PARGRAFO PRIMERO: Las obligaciones materia del presente ACUERDO estn relacionadas en el ANEXO No. 1, el cual contiene la calificacin definitiva de todas las OBLIGACIONES de la DEUDORA a fecha 13 de J unio de 2011, aprobadas por la Superintendencia de Sociedades en audiencia del 19 de J ulio de 2012. Artculo 5.- OBLIGACIONES LABORALES A FAVOR DE TRABAJADORES: Las obligaciones laborales reconocidas a la admisin del acuerdo, que fueron canceladas con la autorizacin de la Superintendencia de Sociedades son excluidas de la calificacin y graduacin de crditos. Los saldos de las acreencias laborales a cargo del FONDO se les reconoce la prelacin de primer grado establecida en la Ley, por lo cual se declara que a la fecha en que se suscribe este Acuerdo las obligaciones laborales pendientes de pago no sern objeto de reestructuracin. Las cesantas y dems prestaciones e indemnizaciones a cargo del FONDO a favor de sus trabajadores y pensionados, que al solicitarse se hagan exigibles con posterioridad a junio 13 de 2011, sern canceladas como gastos administrativos, con las prerrogativas establecidas en la ley. ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 5 Artculo 6.- REGLAS PARA EL PAGO DE PASIVOS PENSIONALES: La DEUDORA S.A. se compromete a mantener normalizados sus pasivos pensionales. Para tal fin constituir anualmente las reservas adecuadas, atendiendo las normas contables vigentes. El pago mensual a los pensionados continuar a cargo de LA DEUDORA, y se atender con recursos generados por la operacin. PARGRAFO: En todo caso El FONDO deber en los seis (6) meses siguientes a la confirmacin del acuerdo, transferir a un Patrimonio autnomo, un lote de terreno, recursos en efectivo o inversiones admisibles que no podr ser inferior al pasivo corriente de la sociedad de conformidad al decreto 941 de 2002 que ser la fuente de pago para la conmutacin pensional que segn oficio numero 320-109029 del 19 de Septiembre de 2011 de la Superintendencia de Sociedades el cual comunico la aprobacin del clculo actuarial por pensiones de jubilacin a 31 de diciembre de 2010 asciende a la suma de $569.065.518. Para el cumplimiento de estas obligaciones el FONDO ha solicitado el concepto PREVIO Y FAVORABLE del ministerio de Proteccin Social, de conformidad al art. 34 de la ley 1116 de 2006. Artculo 7.- OBLIGACIONES FISCALES: Las obligaciones con la administracin de Impuestos Nacionales y las Secretaras de Impuestos Distritales y/ o municipales que estuvieren pendientes de pago a la confirmacin del acuerdo se pagarn, en las siguientes condiciones: 7.1 Plazo para el pago: El plazo para el pago ser de (5) aos, a partir de la fecha de confirmacin del presente acuerdo. 7.2. Periodo de Gracia a Capital e intereses: Ser de dos (2) aos que se contarn desde el da en que quede confirmado el presente acuerdo. 7.3 Tasa de Inters: Los intereses se liquidarn a la tasa del Estatuto Tributario hasta el dia de la admisin al proceso de reorganizacin, y del da siguiente hasta la fecha de pago, a la tasa del acuerdo de conformidad a la siguiente tabla, intereses que se pagarn junto con cada amortizacion de capital: AO 1 2 3 4 5 TASA DTF DTF DTF DTF DTF+2 ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 6 7.4 Amortizaciones de capital: Se efectuaran en pagos trimestrales una vez vencido el periodo de gracia; y las amortizaciones a capital se verificarn porcentualmente en la siguiente forma, en todo caso los pagos se imputarn de conformidad con lo establecido en el Estatuto Tributario: Ao TOTAL 3 5% 4 60% 5 35%
PARAGRAFO: Si como producto de la venta que contiene el presente acuerdo de alguno de los activos del FONDO, salvo la enajenacion destinada a la conmutacion pensional, las obligaciones a favor de las entidades fiscales sern prepagadas en la fecha en que la deudora reciba los dineros producto de la enajenacin. PARAGRAFO SEGUNDO: Si leyes, decretos o resoluciones posteriores son promulgados facilitando las condiciones de este acuerdo la DEUDORA, podr acogerse a cualquiera de estos mecanismos Artculo 8.-. OBLIGACIONES CON ACREEDORES PRENDARIOS: Se cancelar en un solo contado y con la entrega y/o el producto de la venta de las acciones objeto de prenda, gozando de la prelacin que le otorga el gravamen para el pago del saldo insoluto de sus crditos, de conformidad al articulo 43 de la ley 1116 de 2006, y una vez se cancelen los acreedores fiscales. Artculo 9.- OBLIGACIONES CON ACREEDORES HIPOTECARIOS: Las obligaciones a favor del acreedor hipotecario se cancelar en los siguientes trminos:
9.1 Se cancelar, dentro de los treinta (30) das siguientes a la confirmacin del acuerdo, la suma de DOS MIL CIENTO CINCUENTA Y UN MILLONES SETECIENTOS VEINTICUATRO MIL SETECIENTOS SETENTA Y NUEVE PESOS ($2.151.724.779), es decir un equivalente al 50% del valor total de la acreencia con recursos de la venta de un inmueble de la sociedad de conformidad a lo establecido en el Capitulo IV de este acuerdo y en todo ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 7 caso atendiendo y respetando las acreencias con prelacin legal, o, a travs del mecanismo de subrogacin legal que pudiere operar a favor de un tercero que antes del vencimiento de los cuarenta y cinco das de que trata esta clusula pague directamente al Banco el 50% de la acreencia total y a quien se le cancelar en los trminos de este acuerdo con el mecanismo de dacin en pago de conformidad al paragrafo 1 del artculo 18 de este acuerdo, y de conformidad al articulo 28 de la ley 1116 de 2006 en concordancia con el 1.671 del C.C. PARAGRAFO PRIMERO: En el evento de que por cualquier circunstancia este pago al Banco Agrario no se realice en el trmino aqu establecido se generar un incumplimiento del acuerdo y por ende la terminacion del mismo. PARAGRAFO SEGUNDO. Teniendo en cuenta que existe la posibilidad que un tercero cancele al Banco Agrario la suma aqu establecida, en el evento de ello suceder, el tercero se subrogar en los derechos que le correspondan al Banco Agrario en lo que respecta a esa cantidad, y en tal evento el pago al tercero de la parte que l se subroga se realizar mediante la dacion en pago de que trata el articulo 18 de este acuerdo. 9.2. A efecto de pagar la suma de MIL DOSCIENTOS NOVENTA Y UN MILLONES TREINTA Y CUATRO MIL OCHOCIENTOS SESENTA Y SIETE PESOS ($1.291.034.867) que equivale al 30% de la acreencia reconocida a favor del acreedor hipotecario BANCO AGRARIO S.A., la dacin en pago de los siguientes predios y de conformidad a la georeferenciacin determinada en el avalo que se anexa a este acuerdo, as: (i) predio denominado FLORIDA identificado con matricula inmobiliaria nmero 019-0003604 de la oficina de instrumentos pblicos de Puerto Berrio, (ii) predio denominado NUEVA FLORIDA O MONTES AZULES identificado con matricula inmobiliaria nmero 019- 0005329 de la oficina de instrumentos pblicos de Puerto Berrio, y (iii) y la fraccin de terreno determinada en el Anexo 2, del predio denominado LA SUIZA e identificado con matricula inmobiliaria nmero 019-0003266 de la oficina de instrumentos pblicos de Puerto Berrio.
ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 8 La dacin de que trata este artculo se formalizar dentro de los seis (6) meses siguientes a la validacin del presente acuerdo, plazo dentro del cual la deudora podr ofrecer en venta los mismos, a efectos de abonar a la obligacion del acreedor hipotecario, los recursos que se obtengan de dicha operacin en el caso de realizarse. Culminados los seis meses sin darse la venta, se legalizar la dacion de los bienes a favor del BANCO AGRARIO quien los recibir por el 60% del avalo que obra como anexo numero 2 de este acuerdo sobre terrenos y construcciones admisibles por el Banco, y en todo caso hasta completar los $1.291.034.867.
9.3 El saldo, se cancelar as: 9.3.1 Plazo para el pago: El plazo para el pago ser de cinco (5) aos, a partir de la fecha de confirmacin del presente acuerdo. 9.3.2 Periodo de Gracia a Capital: Ser de cuatro (4) aos que se contarn desde el da en que quede confirmado el presente acuerdo. Durante este tiempo se atenderan las obligaciones fiscales en estricto orden de prelacion legal. 9.3.3 Amortizaciones a capital. Se efectuaran en cuatro pagos trimestrales en el quinto ao. 9.3.4 Intereses. Los intereses se causarn sobre los saldos del capital as: 9.3.4.1 Intereses de plazo del acuerdo: Los intereses que se causen durante la ejecucin del acuerdo, se causarn de la siguiente forma y se cancelarn con cada amortizacion de capital, excepto los correspondientes al periodo de gracia: AO 1 DTF T.A. AO 2 DTF T.A. AO 3 DTF T.A. AO 4 DTF T.A. AO5 DTF +2.0 % T.A 9.3.4.2 Perodo de gracia a intereses. Ser de dos (2) aos que se contarn desde el da en que quede confirmado el presente acuerdo. Los intereses ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 9 causados durante este periodo se liquidaran a la tasa del DTF y se pagarn en forma trimestral en el ao 3 y 4, en un porcentaje del 50% y 50% respectivamente para cada ao. PARAGRAFO PRIMERO: La garanta real a favor del acreedor hipotecario Banco Agrario se mantendr en un equivalente al 150% sobre el saldo de la obligacin, es decir sobre la suma de $860.689.911 de conformidad al numeral 9.3 anterior. As las cosas los acreedores hipotecarios aceptan proceder a la cancelacin de las garantas que superen este valor. PARAGRAFO SEGUNDO: El DTF aplicable ser el vigente al inicio del respectivo periodo de causacin en su equivalente T.V. Artculo 10.- OBLIGACIONES CON PROVEEDORES: A los proveedores, que de conformidad con la ley se encuentran calificados como acreedores de cuarta clase en la providencia de calificacion y graduacion de creditos, de la sociedad DEUDORA, se les cancelar una vez se cancele el acreedor hipotecario y con la tasa de inters establecida en el punto 9.4.1. Paragrafo: La empresa preferira para sus compras de bienes y servicios en igualdad de condiciones de precio, plazo y calidad a los proveedores acreedores titulares de acreencias objeto de este acuerdo. Artculo 11.- OBLIGACIONES CON ACREEDORES QUIROGRAFARIOS: Se les cancelar as: 11.1 Plazo para el pago: El plazo para el pago ser de diez (10) aos, a partir de la fecha de confirmacin del presente acuerdo. 11.2. Periodo de Gracia a Capital: Ser de cinco (5) aos que se contarn desde el da en que quede confirmado el presente acuerdo. Durante este tiempo se atenderan las obligaciones en estricto orden de prelacion legal. 11.3. Amortizaciones. Se efectuaran en pagos trimestrales una vez vencido el periodo de gracia; y se verificarn porcentualmente en la siguiente forma, reconociendo los intereses a la tasa de inters establecida en el punto 9.3.1.:
AO TOTAL 6 7% 7 21% ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 10 8 22% 9 24% 10 26%
Artculo 12.-OBLIGACIONES POR CONTRATOS DE LEASING: A fin de atender las obligaciones por contratos de leasing que son considerados como gastos de administracion, EL FONDO, cancelar la suma de $1.011.827.288 dentro de los 30 dias siguientes a la validacin del acuerdo, con recursos de la venta de activos de que trata este acuerdo, para lo cual con este valor se tendran por satisfechas todas las obligaciones con Leasing Bancolombia.
CAPITULO III ESCISION DE LA SOCIEDAD
Articulo 13.- ESCISIN: Los acreedores internos y externos del FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A, aprueban la escisin de la sociedad. Artculo 14.- CREACION: Como resultado de la escisin se crear una nueva sociedad de naturaleza annima que girara bajo la razn social de AGROPECUARIA DEL MAGDALENA S.A. con todos los accionistas tipo B, quien asumir las obligaciones que por este acuerdo se restructuran y cuyos estatutos y composicion accionaria debern ser aprobados en Asamblea de Accionistas en la cual se presentar el proyecto de escisin. Dicha Asamblea deber ser llevada a cabo dentro de los dos aos siguientes a la validacion del presente acuerdo en cualquier momento. Copia de la misma ser presentada en reunin de comit de acreedores. PARAGRAFO: Previamente a la celebracion de la Asamblea de Accionistas, el proyecto de escision deber ser presentado por el FONDO al accionista Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural y a INFICALDAS, a efectos de que emitan su concepto previo sobre los trminos de la misma, y a su vez ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 11 se pronuncien y decidan en cual de las sociedades desean continuar con su inversin o participacion accionaria; una vez obtenido ste, se presentar el proyecto de escision para aprobacion de la Asamblea. Artculo 15.- ESTADOS FINANCIEROS Y CONCEPTO PREVIO DEL COMITE DE ACREEDORES: Los estados financieros correspondientes a FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A y el proyecto de balance de la nueva sociedad, sern aprobados por la Asamblea General de Accionistas en su reunin extraordinaria que deber ser llevada a cabo dentro de los dos aos siguientes a la confirmacion del presente acuerdo, en cualquier momento y en todo caso con un concepto previo del Comit de Acreedores. Artculo 16.- DERECHOS DE LOS ACREEDORES Y ACCIONISTAS: De conformidad con lo previsto en la ley, la escisin que aqu se aprueba, excluye para los acreedores y accionistas el ejercicio de los derechos previstos en el artculo 175 del Cdigo de Comercio, 6 y 12 de la ley 222 de 1.995 Artculo 17.- INSCRIPCION Y REGISTRO: La escisin que trata el presente acuerdo deber ser formalizada, una vez sea aprobada por la Asamblea d Accionistas dentro del trmino establecido en el presente acuerdo,para lo cual se obliga la Administracin de la sociedad a formalizarla y legalizarla ante una Notaria e inscribir ante la Cmara de Comercio del domicilio social. PARAGRAFO: La reforma estatutaria de que trata esta clusula y que en desarrollo de este acuerdo se llegare a realizar, se considera como acto sin cuanta para efectos de los derechos notariales, de registro y de timbre, de conformidad con el Artculo 68 de la Ley 1116 de 2006 que establece: Para efectos de timbre, impuestos y derechos de registro el acuerdo de reorganizacin o de adjudicacin, al igual que las escrituras pblicas otorgadas en su desarrollo o ejecucin, incluidas aquellas que tengan por objeto reformas estatutarias o daciones en pago sujetas a dicha solemnidad, directamente relacionadas con el mismo, sern documentos sin cuanta Para el perfeccionamiento de la escision y el registro de nuevo titular por de los activos por efecto de la escision, bastar con la inscripcin en el ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 12 registro inmobiliario de la escritura pertinente de escision junto con la providencia de la Superintendencia de Sociedades que aprueba el presente acuerdo. Este acto de registro de igual forma se entender como parte del desarrollo y ejecucion del presente acuerdo de reorganizacion y se entender como acto sin cuantia en los terminos del articulo 68 de la ley 1116 de 2006. CAPITULO IV VENTA, DACION EN PAGO
Artculo 18.- AUTORIZACIN PARA VENTA Y/O DACION DE ACTIVOS DE LA EMPRESA: Se autoriza a la deudora vender activos, o realizar daciones en pago, bajo las siguientes condiciones: 1. Gestionar despus de firmado el presente ACUERDO, y mximo hasta los seis meses siguientes, la identificacin, legalizacin y valuacin de los activos de su propiedad. 2. La enajenacin se realizar teniendo en cuenta los avalos realizados por la DEUDORA, por las firmas especializadas. 3. La enajenacin se realizar directamente por la DEUDORA, o a travs de firmas especializadas, o por el sistema ms favorable que permita una venta rpida y ordenada de los activos. Se autoriza a la deudora a realizar los gastos necesarios hasta un monto mximo del 3% del valor de los mismos para su enajenacin. 4. Los bienes que se enajenen, se entregarn libre de todo gravamen y afectaciones a la propiedad, as como al da en el pago de los tributos que sobre dicho bien recaigan, para lo cual se podran utilizar los recursos que entregue el futuro comprador con esta destincacion especifica. No obstante, los gravamenes existentes sobre los demas bienes que no se enajenen, solo se cancelaran una vez se pague el acreedor garantizado, de conformidad al articulo 23 de este acuerdo. 5. En todos los casos de enajenacin de los bienes de la DEUDORA, despus de cancelar los gastos correspondientes a la enajenacin, traspasos, gastos legales, los dineros se utilizarn para cancelar el ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 13 acreedor que este garantizado con el activo, en caso que corresponda y el remanente un 50% se utilizara para capital de trabajo y el saldo para el pago de las dems acreencias, siguiendo por clases, respetando la prelacin legal. PARAGRAFO PRIMERO: El tercero que cancela la suma de DOS MIL CIENTO CINCUENTA Y UN MILLONES SETECIENTOS VEINTICUATRO MIL SETECIENTOS SETENTA Y NUEVE PESOS ($2.151.724.779), es decir el equivalente al 50% de la acreencia del acreedor hipotecario, por efectos de la subrogacin legal en el porcentaje mencionado, acepta con la suscripcion de este acuerdo el pago de dicha suma de dinero con la dacion en pago de los siguientes bienes: (i) La unidad productiva del predio denominado la Popa que equivale a 417 Hectareas del predio LA SUIZA con matricula inmobiliaria 019-0002132 y del predio Maracaibo con matricula 019-0003266. (ii) El predio denominado EL DIQUE con matricula inmobiliaria 303-74518. PARAGRAFO SEGUNDO: La venta y/ o dacin de que trata esta clusula y que en desarrollo de este acuerdo se llegare a realizar, se considera como acto sin cuanta para efectos de los derechos notariales, de registro y de timbre, de conformidad con el Artculo 68 de la Ley 1116 de 2006. Para el perfeccionamiento de la enajenacin bastar la inscripcin en el registro inmobiliario de la escritura pertinente junto con la providencia de la Superintendencia de Sociedades que aprueba el presente acuerdo. Artculo 19.- MECANISMO PARA LA DACION EN PAGO: Si vencido el Periodo de Gracia la DEUDORA, previera que no puede cumplir con los pagos establecidos en el acuerdo, antes de tramitar una reforma del mismo, revisara con el comit de acreedores la alternativa de dacion en pago, para lo cual existira la posibilidad de una dacin en pago en comn y proindiviso de los bienes que son objeto de garanta o de realizar desenglobes sobre los inmuebles a efecto que el area entregada en dacion en pago extinga la obligacion existente, y se aplicarn las siguientes reglas: 1. El valor objeto de la dacin en pago mencionada sera por el 100% del capital, y un 10% adicional a efecto de compensar los intereses. ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 14 2.- Previamente a la dacion se realizara un avaluo de los bienes dados en garantia, el avaluador sera elegido por el Comit de Acreedores de una terna presentada por el DEUDOR. 3.- La dacin en pago deber ser expresamente aceptada por el acreedor. 4.- La dacin en pago de que trata esta clusula y que en desarrollo de este acuerdo se llegar a realizar, se considera como acto sin cuanta para efectos de los derechos notariales, de registro y de timbre, de conformidad con el Artculo 68 de la Ley 1116 de 2006. Para el perfeccionamiento de la enajenacion bastar la inscripcion en el registro inmobiliario de la parte pertinente de este acuerdo y de la providencia de la Superintendencia de Sociedades que lo aprueba. PARAGRAFO: Esta clausula no aplicar para lo acreedores fiscales, y en el evento que se opte por ejercer el derecho de dacion en pago, no debera existir deuda con la Administracion de Impuestos Nacionales DIAN. Artculo 20.- REGLAS EN MATERIA DE PREPAGO DE OBLIGACIONES: 1. Todas las obligaciones podrn ser objeto de pagos anticipados, en caso que los excedentes de caja lo permitan y se cumplan los requisitos establecidos en el presente ACUERDO. 2. El prepago de las obligaciones estar sujeto a que primero se hayan satisfecho las necesidades de inversin y estudios bsicos para el buen desempeo del objeto social de la empresa. 3. LA DEUDORA podr efectuar prepagos totales o parciales de sus obligaciones siempre y cuando se encuentren al da en el pago de las deudas a su cargo, correspondientes a la programacin anual de pagos del presente ACUERDO. 4. Que se respeten las prelaciones legalmente establecidas y los prepagos se efecten en proporcin al saldo de las OBLIGACIONES a la que se aplicar el abono. 5. Que existan los recursos como excedentes anuales de caja de la DEUDORA, con la previa aprobacin DEL COMIT DE VIGILANCIA. ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 15 6. Que el prepago no afecte la normal operacin de la DEUDORA, ni el futuro pago de las obligaciones pendientes de cancelacin, a que se refiere el presente ACUERDO. 7. Los prepagos se aplicarn al capital de las obligaciones en cada corte contable correspondiente a cierre del ao, sin modificar las amortizaciones futuras. Artculo 21.- CLAUSULA DE SALVAGUARDIA. Si por cualquier circunstancia, no le fuere posible al FONDO cumplir con las obligaciones establecidas en este acuerdo, el comit de acreedores, podr modificar las fechas de pago, sin que exceda de 3 meses. No se podra hacer uso de una nueva salvaguardia sin haber cumplido la anterior y durante la vigencia del acuerdo podra adoptarse esta medida hasta por tres veces y, sin afectar el plazo final estipulado para este acuerdo. Las modificaciones se harn por parte del comit de Acreedores, atendiendo el comportamiento de la generacin operativa de caja, el plan de inversiones y las necesidades de capital de trabajo. Toda decisin de prorroga que se tome deber ser comunicada por el FONDO a los acreedores, anexando copia del acta correspondiente a la reunin del Comit de acreedores que lo aprob, con una antelacin mnima de 8 das a la fecha de vencimiento del respectivo pago. Artculo 22.-. GARANTIAS: Durante la vigencia del acuerdo y hasta el pago total de las obligaciones garantizadas, se mantendrn vigentes las garantias actualmente constituidas y se hace reserva de la solidaridad conforme a lo establecido en el Art. 1575 del C.C. Artculo 23.-. EXCLUSION DE LA NOVACION. La aprobacin del presente acuerdo no constituye novacin de las obligaciones que se reestructuran. Artculo 24.-. VIGENCIA DE LAS OBLIGACIONES. No podr invocarse por ninguna de las partes prescripcin, ni caducidad de las obligaciones, ya que expresamente se reconoce la vigencia y exigibilidad de las mismas, mientras no sean canceladas y se encuentre en ejecucin el presente acuerdo. PARAGRAFO: De conformidad al articulo 26 de la ley 1116 de 2006, aquellas acreencias no relacionadas en el proyecto de dterminacion de ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 16 derechos de voto y calificacion de creditos y que no hayan formulado oportunamente objeciones solo podran hacerlas efectivas una vez cumplido el acuerdo celebrado.
CAPITULO V ADMINISTRACION Artculo 25. ORGANOS SOCIALES. Mientras est vigente el presente Acuerdo los rganos Sociales de EL FONDO continuarn funcionando con las atribuciones y limitaciones que se determinan en los estatutos de la sociedad. Artculo 26. UTILIDADES Y PRSTAMOS A ACCIONISTAS. La Asamblea de Accionistas de EL FONDO no podr ordenar el pago de dividendos mientras no se haya cancelado en su totalidad el pasivo objeto de esta reorganizacin. Igualmente le queda prohibido a EL FONDO hacer prstamos, directa o indirectamente, a sus accionistas. Artculo 27. REPRESENTACION LEGAL. El representante legal de la sociedad deudora es el Gerente previsto en los Estatutos Sociales de EL FONDO y sus atribuciones son las que le asignan los mismos. Artculo 28. OBLIGACION DE INFORMAR. Durante la vigencia del presente acuerdo EL FONDO se obliga a tener a disposicin del comit de acreedores al cierre de cada trimestre, copia de los estados financieros, lo cual deber hacer dentro de los 30 das siguientes a la fecha de corte, y los estados financieros cortados a 31 de diciembre, cuya remisin se deber hacer por tardar el 31 de marzo del ao inmediatamente siguiente.
CAPITULO VI COMIT DE ACREEDORES
Artculo 29. CONTROL Y VIGILANCIA. La vigilancia de la gestin financiera y administrativa de la empresa durante la vigencia del presente convenio y en especial el cumplimiento del mismo en los trminos aqu previstos estar a cargo del Comit de Acreedores que se crea en este acuerdo. ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 17 Artculo 30. COMPOSICION. El Comit de Acreedores estar, integrado por tres (3) miembros principales, y tres (3) suplentes personales. De ellos, dos (2) son elegidos por los acreedores externos y uno (1) por los acreedores internos. Para integrar el Comit de acreedores designan las siguientes entidades: Principales Suplentes 1. Banco Agrario 1. Bancolombia 2. DIAN 2. Municipio de Puerto Nare 3. Gerente de Inficaldas 3. Alfonso Bernal o su delegado Pargrafo 1. En caso de renuncia o falta absoluta de cualquiera de sus miembros este se reintegrar por el sistema de cooptacion teniendo en consideracion la cuantia de la acreencia siempre que sea de la misma clase del acreedor al cual perteneca el miembro que se va a remplazar. En el caso de no existir acreencia de la misma categora se designar otro en consideracin a la importancia y/ o cuanta de la acreencia. Artculo 31. ATRIBUCIONES Y FUNCIONES. El Comit de acreedores se establece como organismo de control del desarrollo y cumplimiento del presente acuerdo. Sus miembros estarn sometidos a la obligacin legal de confidencialidad respecto de la informacin recibida en cumplimiento de sus funciones. Las funciones del Comit de acreedores no sern de administracin ni coadministracin. En ejercicio de ellas le corresponde: 1. Elaborar su propio reglamento de funcionamiento. 2. Vigilar el cumplimiento por parte de EL FONDO de lo aqu previsto, para lo cual recomendar, a travs de la Gerencia, todas las medidas que considere necesarias para lograrlo. 3. Solicitar al representante legal de la sociedad, al Revisor Fiscal y dems funcionarios, los informes que considere necesarios para el buen funcionamiento de la empresa. 4. Revisar semestralmente los estados financieros de EL FONDO y formular los comentarios que considere convenientes en atencin al cumplimiento del Acuerdo. ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 18 5. Vigilar que los pagos de las acreencias se cumplan en los trminos previstos en este acuerdo y en especial autorizar el anticipo de los mismos segn la disponibilidad de los excedentes de caja. 6. Informar cuando lo considere pertinente a la asamblea de los acreedores, acerca del desarrollo del acuerdo y del funcionamiento de la sociedad. 7. Cerciorarse de que las operaciones que se celebren o cumplan por cuenta de EL FONDO se ajusten al presente acuerdo y en especial al cdigo de conducta empresarial. 8. Conocer de los requerimientos o sanciones de cualquier autoridad, siempre que tengan alguna relevancia para EL FONDO. 9. Establecer y calificar los eventos de incumplimiento. Antes de que se produzca esta declaracin, el Comit de acreedores analizar conjuntamente con EL FONDO los correctivos que deban adoptarse para superar el incumplimiento. 10. Previo el conocimiento y concepto del Revisor Fiscal, informar a los acreedores, cuando a su juicio considere que la empresa no puede cumplir los trminos del acuerdo, con base en el diagnstico presentado por EL FONDO sobre dicha situacin. 11. Supervisar el pago preferencial de las obligaciones posteriores a la iniciacin de la negociacin, en especial el cumplimiento de las reglas para la prelacin de primer grado de los crditos laborales, de seguridad social, fiscales, y dems obligaciones que se causen con posterioridad al acuerdo. 12. Solicitar informacin a la administracin sobre los contratos celebrados en desarrollo del giro ordinario de sus negocios. 13. Aprobar la clusula de salvaguardia. El Comit de acreedores ser informado sobre las condiciones acordadas con los acreedores que aporten recursos nuevos. Artculo 32. FUNCIONAMIENTO. El Comit de acreedores en su funcionamiento se ajustar a las siguientes normas: ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 19 1. Se reunir por derecho propio, por lo menos, una vez por trimestre y en forma extraordinaria cuando sea convocado por su Presidente o el Representante Legal de la empresa. 2. Elegir, entre sus miembros, un Presidente que tendr a su cargo la direccin de las reuniones y la facultad de citar a reuniones extraordinarias al Comit. 3. Deliberar y decidir vlidamente con la presencia de por lo menos dos (2) de sus miembros. Las decisiones sern tomadas por mayora absoluta. 4. De cada reunin se levantar un acta que se asentar y que ser suscrita por el Presidente y el Secretario. 5. Actuar como secretario la persona que el Comit determine para el efecto.
CAPITULO VII CDIGO DE GESTIN TICA EMPRESARIAL Artculo 33. CONTENIDO. Las acciones y compromisos que a continuacin se incorporan son de cumplimiento obligatorio para la empresa y corresponde al Comit de Acreedores su seguimiento y verificacin, sobre lo cual presentar a los acreedores informes peridicos en la reunin anual prevista en este acuerdo. Con este fin, los acreedores internos y externos establecen las siguientes acciones y compromisos a cargo de EL FONDO para garantizar el cumplimiento del presente acuerdo de reorganizacin: 1. Cumplir sus obligaciones legales como comerciante y mantener un sistema de registro contable conforme a lo dispuesto por los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia y elaborar sus estados financieros de conformidad con estos principios. 2. Poner a disposicin de todos los acreedores la totalidad de los estados financieros de propsito general, acumulados y anualizados, informando la ocurrencia de cualquier hecho que pueda afectar la estructura y condicin financiera de EL FONDO. 3. Realizar los negocios y operaciones sociales en forma diligente, cuidadosa y eficiente, de conformidad con la prctica comercial, para ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 20 lo cual deber mantener una estructura operacional y administrativa adecuada que le permita conducir sus negocios dentro de los parmetros de eficiencia y rendimiento. EL FONDO proceder a reemplazar, reparar y mantener sus bienes y activos sociales, sujeto a disponibilidad de recursos, sin perjuicio de lo que se regule en el presente Acuerdo. 4. Destinar los excesos de liquidez, al pago de las obligaciones, segn lo establecido en el Artculo 20 del presente Acuerdo. 5. El Representante Legal, el Contador y el Revisor Fiscal de la sociedad quedan obligados a suministrar al Comit de Acreedores toda la informacin razonable para el adecuado seguimiento del Acuerdo con requisitos mnimos de calidad, suficiencia y oportunidad. 6. Cancelar oportunamente las obligaciones fiscales, parafiscales, laborales, de servicios pblicos y con sus proveedores, que se generen durante la vigencia del Acuerdo, dentro del normal giro del negocio. Si por cualquier circunstancia se llegare a presentar mora en el cumplimiento de stas obligaciones el Representante Legal deber informarlo al Comit de Acreedores de inmediato con el fin de que se evale por ste dicha circunstancia y se dispongan las medidas a que hubiere lugar. 7. Las operaciones que se celebren entre EL FONDO y sus vinculadas, debern ajustarse estrictamente a este cdigo y respetar los principios de transparencia, igualdad y equidad. 8. Suministrar al Comit de Acreedores, si lo solicita, informacin sobre los contratos celebrados en desarrollo del giro ordinario de sus negocios. 9. La Asamblea General de Accionistas de EL FONDO se abstendr de decretar el pago de dividendos a los accionistas durante la vigencia del acuerdo. 10. La administracin ser especialmente cuidadosa en el manejo del flujo de caja as como el de los activos no relacionados con la actividad empresarial, dando prioridad al cumplimiento de las obligaciones originadas en este acuerdo y realizando su mejor esfuerzo para generar excedentes que le permitan anticipar el pago a los acreedores. ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 21 11. En cumplimiento de lo dispuesto en el artculo 78 de la ley 1116 y con el fin de dar a los acreedores la seguridad de que las prcticas contables y de divulgacin de informacin de la actividad del deudor cumplen con las normas nacionales e internacionales de general aceptacin, en un trmino de seis (6) meses contados a partir de la aprobacin de este acuerdo, informar al Comit de Acreedores los resultados de una evaluacin de su sistema contable y de los mecanismos de control interno. Artculo 34.- REUNION DE ACREEDORES. Anualmente, dentro del mes siguiente a la fecha en la cual se rena la Asamblea General Ordinaria de Accionistas de EL FONDO, el representante legal de la sociedad convocar la reunin anual de acreedores, con el fin de hacer seguimiento al cumplimiento del Acuerdo. La fecha, hora y lugar de la reunin se informar por un medio idneo a los acreedores con antelacin no inferior a ocho das comunes, asi como a la Superintendencia de Sociedades.
CAPITULO VIII TERMINACIN DEL ACUERDO E INTERPRETACIN DEL MISMO
Artculo 35. CAUSALES. Sern causales de terminacin del presente acuerdo: 1. El cumplimiento del plazo estipulado para su duracin. 2. El incumplimiento de las obligaciones aqu establecidas salvo lo previsto en la Clusula de Salvaguardia y Circunstancias Imprevistas. 3. Si se incumple en el pago de una acreencia causada con posterioridad a la fecha de iniciacin de la reestructuracin y el acreedor no recibe el pago dentro de los tres, (3) meses siguientes al incumplimiento o no acepta la frmula de pago que le sea ofrecida por EL FONDO. Artculo 36. FORMA DE REMEDIAR EVENTOS DE INCUMPLIMIENTO. En el caso de presentarse eventos de incumplimiento del presente acuerdo, debern aplicarse las siguientes reglas: ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 22 1. Cuando las circunstancias financieras de EL FONDO lo ameriten y sta de manera ampliamente justificada lo solicite, el Comit de acreedores podr aplicar lo previsto en las las Clusulas de Salvaguardia y de Circunstancias Imprevistas aqu establecidas. 2. En caso de incumplimiento en el pago de cualquiera de las obligaciones objeto del presente Acuerdo, que no hubieren sido prorrogadas previamente, se proceder de conformidad con lo establecido en la disposicin anterior y en el Artculo 35 de la Ley 1116 de 2006. Articulo 37. CIRCUNSTANCIAS IMPREVISTAS. Cuando a juicio del Comit de acreedores se verifique la ocurrencia de hechos econmicos sobrevinientes y no previstos en este acuerdo, que no permitan su cumplimiento, ser obligatoria la convocatoria por parte del Comit a los acreedores internos y externos para que decidan sobre el futuro del Acuerdo, sus modificaciones o la inviabilidad de la empresa en los trminos previstos en la Ley 1116 de 2006. Artculo 38. INTERPRETACION DEL ACUERDO. Corresponde al Comit de acreedores la interpretacin de las expresiones o trminos del presente acuerdo que en algn momento requieran de aclaracin, para lo cual se recurrir a su intencin o espritu, teniendo siempre presente las disposiciones de la Ley 1116 de 2006 y la finalidad del mismo, o sea la recuperacin de los negocios de EL FONDO y la proteccin del crdito. Artculo 39. REGLAS PARA INTERPRETAR EL ACUERDO. La interpretacin de este acuerdo se har siguiendo las reglas contenidas en la Ley y especialmente las del Cdigo Civil, adems de las siguientes: a) La finalidad del acuerdo, esto es la recuperacin de los negocios de EL FONDO y la proteccin del crdito, primar sobre el sentido literal de las palabras. b) Cada clusula se interpretar segn convenga al acuerdo en su totalidad. c) Las palabras utilizadas en el acuerdo se entendern en su sentido natural y obvio, salvo que hayan sido expresamente definidas caso en el cual se entender a la definicin del acuerdo. ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 23 d) Las diferencias que surjan en materia de Interpretacin del acuerdo sern resueltas por el Comit de acreedores.
CAPITULO IX DISPOSICIONES VARIAS ARTICULO 40.- OBLIGACIONES LITIGIOSAS Y/O CONTINGENTES: Las obligaciones de entregar, hacer o pagar sumas de dinero, que se hayan causado con anterioridad a la admision de la reorganizacion empresarial, en el evento en que se vuelvan ciertas o sea condenada la DEUDORA, se pagarn en los trminos previstos en este acuerdo, en condiciones iguales a los de su misma clase y prelacin legal. ARTICULO 41.- TERMINACION DE PROCESOS EJECUTIVOS: Confirmado el presente acuerdo por la Superintendencia de Sociedades y atendiendo a lo establecido por la ley 1116 de 2006, se terminarn los procesos ejecutivos adelantados en contra de la sociedad deudora, para lo cual se solicitar al J uez del Concurso oficiar a los respectivos J uzgados para que procedan conforme a este articulo. ARTICULO 42.- GASTOS E IMPUESTOS. El presente ACUERDO se considerar como un acto sin cuanta para efectos de los derechos Notariales de Registro y de Timbre si a ello hubiere lugar, al igual que las Escrituras Pblicas que se otorguen en desarrollo del presente ACUERDO, incluidas aquellas que tengan por objeto reformas estatutarias, escisiones, ventas o enajenaciones sujetas a dicha solemnidad. Los documentos en que consten las deudas reestructuradas quedan exentos del impuesto de timbre, segn el Artculo 68 de la Ley 1116 de 2006. ARTICULO 43.- HONORARIOS DE ABOGADOS. LA DEUDORA no reconocer el pago de los honorarios de los abogados que hayan representado a los ACREEDORES. ARTICULO 44.- PRESCRIPCIN. Durante la vigencia del ACUERDO se interrumpir los trminos de prescripcin y no operar la caducidad de las obligaciones. Las modalidades que se desprenden de este acuerdo se ACUERDO DE REORGANIZACION FONDO BUFALERO DEL CENTRO S.A. 24 harn constar en los documentos de crdito suscritos, mediante otros o pagar, que ser firmado por LA DEUDORA que suscribe los pagars que representan las obligaciones inciales, que al ser derivados del presente acuerdo validado son actos sin cuantia para efectos del impuesto de timbre, al tenor del art. 61 de la ley 1116 de 2006. ARTICULO 45.- REGISTRO NACIONAL DE VALORES. LOS ACREEDORES internos y Externos pactan que con la aprobacion del presente acuerdo se cancelar el registro nacional de valores que la sociedad tiene y cesarn todas las obligaciones que le corresponden a la sociedad para con la Bolsa de Valores. ARTICULO 46.- DURACION. El presente acuerdo estar vigente hasta finalizar el ao diez (10) y el Comit de acreedores deje constancia en acta a fin de que el Representante Legal de EL FONDO as lo informe a la Superintendencia de Sociedades y se inscriba en la Cmara de Comercio, salvo en el evento de incumplimiento del mismo.
El presente acuerdo es sucrito por el representante legal de la sociedad DEUDORA en seal de aceptacion del mismo, el cual se encuentra plenamente facultado para esto;