ELEMENTOS PARA DISMINUIR

LA EXPOSICION AL RIESGO
CREDITICIO
Lic. GIMENA CANO MEJIA
PROGRAMA
CONCEPTUALIZACION

DEFINICION DEL PERFIL DE RIESGO

LA VISION Y LA MISION, ELEMENTOS BASICOS
PARA DEFINIR EL PERFIL DE EXPOSICION AL
RIESGO

PRACTICAS Y ESTRATEGIAS PARA DISMINUIR LA
EXPOSICIN AL RIESGO CREDITICIO
TIPOS DE CRDITOS
METODOLOGIAS CREDITICIAS
TECNOLOGIAS CREDITICIAS
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
PROGRAMA
CONTROLES INTERNOS PARA LA ADMINISTRACIN
CREDITICIA

RECOMENDACIONES DE CONTENIDO PARA EL MANUAL DE
CREDITOS
Polticas
Reglamentos
Procedimientos

CONCEPTUALIZACIN
RIESGO
La posibilidad de sufrir un dao.

Riesgos Financieros
De crdito
De liquidez
De Mercado
Riesgo operacional
RIESGO VS. RENTABILIDAD
R
E
N
T
A
B
I
L
I
D
A
D
RIESGO
CONCEPTUALIZACIN

GESTIN DEL RIESGO
Es un proceso dinmico de
identificacin, medicin, limitacin,
monitoreo, control y divulgacin del
riesgo.

CONCEPTUALIZACIN
1. Identificar los riesgos que enfrenta la
institucin

2. Medir su gravedad (tanto la frecuencia como
las potenciales consecuencias negativas)

3. Limitar los riesgos apropiadamente evaluando
los lmites aceptables.

4. Monitorear y controlar los riesgos en base a
informacin exacta y relevante

5. Divulgacin
CIRCUITO DE LA GESTION
DEL RIESGO
Identificar, medir y
priorizar riesgos
Desarrollo de
estrategias
para medir el
riesgo
Diseo de
polticas y
procedimientos
para mitigar
riesgos
Implementar y asignar
responsabilidades
Revisin de
polticas y
procedimientos
Probar la
efectividad y
evaluar
resultados
Identificar, medir y
priorizar riesgos
Desarrollo de
estrategias
para medir el
riesgo
Diseo de
polticas y
procedimientos
para mitigar
riesgos
Implementar y asignar
responsabilidades
Revisin de
polticas y
procedimientos
Probar la
efectividad y
evaluar
resultados
CIRCUITO DE LA GESTION DEL
RIESGO
La gestin del riesgo debe ser:

Flexible

Abierta

Actualizada con regularidad
MATRIZ DE GESTIN DEL RIESGO
RIESGO INDICADOR
LMITE
INFERIOR
LMITE
SUPERIOR
CREDITICIO
ndice de mora
0 5%
DE LIQUIDEZ Activo lquido/
Pasivos a corto
plazo
70% 90%
DE MERCADO Variacin en la
tasa de inters
0 10%
OPERATIVO
Transacciones
erradas/Total
transacciones
0 10%
CONCEPTUALIZACION
EL RIESGO DE CRDITO
Es el riesgo de prdidas por el
incumplimiento en el pago de las
obligaciones por parte de los prestatarios.

Es consecuencia del Riesgo de Transaccin
o del Riesgo de Cartera
CONCEPTUALIZACION
Riesgo de Transaccin
Se refiere al riesgo que surge al interior de
cada crdito individual.

Riesgo de Cartera
Se refiere al riesgo inherente en la
composicin de la cartera de prstamos.
DEFINICION DE LA ESTRUCTURA DE
GESTION DE RIESGO CREDITICIO
Establecer objetivos

Implementar Polticas, reglamentos y
acciones

Componer la estructura orgnica
DEFINICION DEL PERFIL DE
RIESGOS


Se pueden tomar diferentes actitudes sobre
cmo manejar el riesgo, desde aversin a
propensin:

Evitar, reducir el riesgo.
Asumir o conservar el riesgo.
Transferir el riesgo.
Cubrir financieramente el riesgo.



DEFINICION DEL PERFIL DE
RIESGOS
ALTA
RENTABILIDAD
BAJA
RENTABILIDAD
BAJO IMPACTO ALTO IMPACTO
CONTROLAR
ACEPTAR
EVITAR/
CONFRONTAR
TRANSFERIR
RESPONSABLES DE LA DEFINICION
DEL PERFIL DE RIESGOS

El Consejo de administracin, el Comit de riesgos Y
la gerencia evalan el costo/beneficio.

El nivel de riesgo asumido se traduce en indicadores
de calidad de cartera, lmites de concentracin.

Se establecen procedimientos de monitoreo para
vigilar que esos rangos puedan ser superados.

Se establecen medidas preventivas y correctivas.
ROL DEL CONSEJO DE
ADMINISTRACIN
Aprueba y asegura el cumplimiento de las
estrategias y polticas.

Asegura que se apliquen y revisen los
procedimientos y mecanismos definidos

Toma decisiones sobre niveles de
concentracin, tolerancia la riesgo y
rentabilidad en base a informacin confiable.

ROL DEL CONSEJO DE
ADMINISTRACIN
Aprueba manuales de organizacin y
funciones y asegura su actualizacin
permanente.

Designa a los integrantes del Comit de
Riesgos

Conforma la Unidad de Riesgos.

Asume una actitud proactiva y preventiva

LA VISION, LA MISION Y EL
PERFIL DE RIESGOS
La Visin, qu queremos ser?

La Misin, declaracin del propsito o
razn de ser de una organizacin, que la
diferencia de otras.
Qu hacemos?
Para quienes?
Como nos sostenemos?
A quienes respondemos?
Cmo es el personal que trabaja?
LA VISION, LA MISION Y EL
PERFIL DE RIESGOS
VISION
Ser lder en el sistema cooperativo de
ahorro y crdito proyectando una
imagen de solvencia y credibilidad
LA VISION, LA MISION Y EL
PERFIL DE RIESGOS
MISION
Brindar productos y servicios financieros
diferenciados a nuestros socios y clientes
para hacer frente a sus necesidades
econmicas, sociales y culturales. Adems
de promover el ahorro en la poblacin
fortaleciendo el sistema cooperativo, siendo
su afiliacin libre y voluntaria sin
discriminacin de raza, clase social,
posicin poltica y religiosa
LA VISION, LA MISION Y EL
PERFIL DE RIESGOS
VISION
Ser una cooperativa que preste
servicios y productos de calidad,
creando valor para sus socios
mediante una gestin equilibrada
entre el riesgo y la rentabilidad,
consolidando su liderazgo con
solvencia en el sistema
cooperativo.

LA VISION, LA MISION Y EL
PERFIL DE RIESGOS
MISION

Coadyuvar al mejoramiento de la
calidad de vida de los asociados,
respetando los valores implcitos
en la filosofa cooperativista, en
el marco de las leyes que norman
el sistema financiero en su
conjunto.