Fis Sped Fiscal Bra

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal

Produto : Microsiga Protheus Livros Fiscais Verso 10 Data da publicao : 24/05/13
Pas(es) : Brasil Banco(s) de Dados : Todos
Chamado : TGNRRD/TGXDK2/TFDUDC

O projeto SPED (Sistema Pblico de Escriturao Digital) faz parte do Programa de Acelerao do Crescimento do
Governo Federal (PAC 2007-2010) e constitui-se em mais um avano na informatizao da relao entre o fisco e
os contribuintes. Por ser uma soluo tecnolgica que oficializa os arquivos digitais das escrituraes fiscais e
contbeis dos Sistemas das empresas, reduz sensivelmente os custos com armazenamento de documentos e
possibilita maior segurana, haja vista que existem padres especficos para a apresentao de cada obrigao
fiscal 0.
Por meio dele, a antes trabalhosa prestao de contas para o fisco torna-se mais simples, pois ele concentra
todos os meios pelos quais o contribuinte declarar suas operaes, o que antes era feito ora por vrios meios
eletrnicos distintos, ora por meios fsicos, o que onerava uma complexa estrutura para receber, processar e
controlar tantas informaes.
O SPED FISCAL consiste na modernizao da sistemtica atual do cumprimento das obrigaes acessrias,
transmitidas pelos contribuintes s administraes tributrias e aos rgos fiscalizadores, utilizando-se da
certificao digital para fins de assinatura dos documentos eletrnicos, garantindo assim a validade jurdica dos
mesmos apenas na sua forma digital.
Com o SPED FISCAL implantado, a empresa estar dispensada de apresentar grande parte das informaes
fornecidas na DIPJ (Declarao de Informaes Econmico-Fiscais da Pessoa Jurdica) e outras obrigaes
acessrias relativas a outros tributos (IPI, PIS/COFINS etc.) no mbito federal.

SPED FISCAL

Esta melhoria depende de execuo do update de base UPDFIS conforme
Procedimentos para Implementao.

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SIGAFIS SPED Fiscal
CONSIDERAES
Este boletim tcnico contm todas as informaes relacionadas ao SPED Fiscal, sendo estas dispostas em sees,
que detalharo cada etapa da implementao e configurao, a fim de proporcionar a perfeita utilizao desta
funcionalidade.
SPED FISCAL ......................................................................................................................................................... 1
CONSIDERAES ....................................................................................................................................................................... 2
Processando o UPDFIS: .............................................................................................................................................................. 3
SEO 1 Procedimentos para Implementao .................................................................................................... 3
Processando o UPDLOJ28: ......................................................................................................................................................... 6
Processando o UPDLOJ40: ......................................................................................................................................................... 6
Atualizaes do Compatibilizador ................................................................................................................................ 6
Aplicao do compatibilizador U_UPDLOJ40 para criao dos campos .................................................................................... 8
Aplicao do compatibilizador U_UPDLOJ59 para atualizao do novo campo no Perodo Retroativo ................................... 8
Configuraes do MENU ............................................................................................................................................... 9
Registros de histrico de alteraes cadastrais (0175 e 0205) ............................................................................................... 12
Registro Tipo 0200 Identificao do Item ............................................................................................................................. 12
Registro Tipo 0300, 0305, 0500 e 0600 ................................................................................................................................... 13
Registro Tipo C100 .................................................................................................................................................................. 16
Registro Tipo C110 .................................................................................................................................................................. 17
Registro Tipo C190 .................................................................................................................................................................. 17
Registro Tipo D130 .................................................................................................................................................................. 18
Registro Tipo D162 .................................................................................................................................................................. 19
Registro Tipo E113 ................................................................................................................................................................... 20
Registro Tipo E210 ................................................................................................................................................................... 20
Registro Tipo E240 ................................................................................................................................................................... 21
Registro Tipo G125 .................................................................................................................................................................. 21
Registro Tipo D190 .................................................................................................................................................................. 22
Registro Tipo G125 .................................................................................................................................................................. 22
Registro Tipo 0300 e 0305 ....................................................................................................................................................... 23
Registro Tipo 1900 e Filhos ..................................................................................................................................................... 28
Registro Tipo 0005 ................................................................................................................................................................... 28
Para os Complementos dos Documentos Fiscais .................................................................................................................... 28
Para Escriturao Extempornea de Documentos .................................................................................................................. 31
Seo 2 Complementos dos Documentos Fiscais .............................................................................................. 32
Novas Rotinas de Cadastro ...................................................................................................................................................... 33
Classificao Item MATA979 ................................................................................................................................................ 33
Classes de Consumo MATA971 ............................................................................................................................................ 34
Informaes Complementares MATA966 ............................................................................................................................ 35
Processos Referenciados MATA967 ..................................................................................................................................... 35
Complementos do Documento Fiscal MATA926 .................................................................................................................. 36
Lanamentos da Apurao de ICMS Provenientes de Documento Fiscal ............................................................................... 58
Seo 3 Lanamentos da Apurao de ICMS e IPI.............................................................................................. 58
Seo 4 Procedimentos para Utilizao ............................................................................................................ 75
Seo 5 Tipo de Registros Gerados ................................................................................................................... 80
Bloco 0 - Abertura, Identificao e Referncias ...................................................................................................................... 81
Bloco C Documentos Fiscais do ICMS e do IPI Mercadorias .............................................................................................. 85

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Bloco E Livros Fiscais de Apurao do ICMS e do IPI .......................................................................................................... 100
Bloco G Controle do Crdito de ICMS do Ativo Permanente CIAP ..................................................................................... 103
Bloco H Inventrio Fsico e Controle de Estoque ................................................................................................................ 104
Bloco 1 Outras Informaes ............................................................................................................................................... 105
Bloco 9 Controle e Encerramento do Arquivo Digital ......................................................................................................... 110
Informaes teis ................................................................................................................................................................. 110
Informaes Adicionais .................................................................................................................................... 111
Informaes Tcnicas ....................................................................................................................................... 111

Antes de iniciar o processamento da funcionalidade SPED Fiscal, necessrio aplicar alguns compatibilizadores.
importante que seja seguida a ordem apresentada neste boletim.

Antes de iniciar o processamento dos UPDATES, necessrio aplicar o pacote de Lib no qual o fonte
APLIB200.PRW tenha data superior ou igual 14/07/2009. Essa atualizao encontra-se disponvel no portal do
cliente.
Processando o UPDFIS:
Para que os campos e parmetros necessrios ao processamento sejam criados automaticamente, foi
disponibilizado o compatibilizador UPDFIS.
a) Realizar o backup da base de dados do produto que ser executado o compatibilizador (diretrio
\PROTHEUS_DATA\DATA) e dos dicionrios de dados SXs (diretrio \PROTHEUS_DATA\SYSTEM).
b) Os diretrios acima mencionados correspondem instalao padro do Protheus, portanto, devem ser
alterados conforme o produto instalado na empresa.
c) Essa rotina deve ser executada em modo exclusivo, ou seja, nenhum usurio deve estar utilizando o
sistema.
d) Se os dicionrios de dados possurem ndices personalizados (criados pelo usurio), antes de executar o
compatibilizador, certifiquem-se de que esto identificados pelo nickname. Caso o compatibilizador
necessite criar ndices, ir adicion-los a partir da ordem original instalada pelo Protheus, o que poder
sobrescrever ndices personalizados, caso no estejam identificados pelo nickname.
e) O compatibilizador deve ser executado com a Integridade Referencial desativada*.

SEO 1 Procedimentos para Implementao

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O procedimento a seguir deve ser realizado por um profissional qualificado como Administrador de
Banco de Dados (DBA) ou equivalente!

A ativao indevida da Integridade Referencial pode alterar drasticamente o relacionamento entre
tabelas no banco de dados. Portanto, antes de utiliz-la, observe atentamente os procedimentos a
seguir:

i. No Configurador (SIGACFG), veja se a empresa utiliza Integridade Referencial, selecionando a
opo Integridade/Verificao (APCFG60A).
ii. Se no h Integridade Referencial ativa, so relacionadas em uma nova janela todas as
empresas e filiais cadastradas para o sistema e nenhuma delas estar selecionada. Neste caso,
E SOMENTE NESTE, no necessrio qualquer outro procedimento de ativao ou
desativao de integridade, basta finalizar a verificao e aplicar normalmente o
compatibilizador, conforme instrues.
iii. Se h Integridade Referencial ativa em todas as empresas e filiais, exibida uma mensagem
na janela Verificao de relacionamento entre tabelas. Confirme a mensagem para que a
verificao seja concluda, ou;
iv. Se h Integridade Referencial ativa em uma ou mais empresas, que no na sua totalidade, so
relacionadas em uma nova janela todas as empresas e filiais cadastradas para o sistema e,
somente, a(s) que possui(em) integridade est(aro) selecionada(s). Anote qual(is) empresa(s)
e/ou filial(is) possui(em) a integridade ativada e reserve esta anotao para posterior consulta
na reativao (ou ainda, contate nosso Help Desk Framework para informaes quanto a um
arquivo que contm essa informao).
v. Nestes casos descritos nos itens iii ou iv, E SOMENTE NESTES CASOS, necessrio
desativar tal integridade, selecionando a opo Integridade/ Desativar (APCFG60D).
vi. Quando desativada a Integridade Referencial, execute o compatibilizador, conforme
instrues.
vii. Aplicado o compatibilizador, a Integridade Referencial deve ser reativada, SE E SOMENTE SE
tiver sido desativada, atravs da opo Integridade/Ativar (APCFG60). Para isso, tenha em
mos as informaes da(s) empresa(s) e/ou filial(is) que possua(m) ativao da integridade,
selecione-a(s) novamente e confirme a ativao.

Contate o Help Desk Framework EM CASO DE DVIDAS!

1. Em Microsiga Protheus
TOTVS Smart Client, digite U_UPDSIGAFIS no campo Programa Inicial.

2. Clique em OK para continuar.
3. Aps a confirmao exibida uma tela para a seleo da empresa em que o dicionrio de dados
ser modificado. Selecione o programa U_UPDSIGAFIS.
4. Ao confirmar exibida uma mensagem de advertncia sobre o backup e a necessidade de sua
execuo em modo exclusivo.

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5. Clique em Processar para iniciar o processamento. O primeiro passo da execuo a preparao
dos arquivos.
apresentada uma mensagem explicativa na tela.
6. Em seguida, exibida a janela Atualizao concluda com o histrico (log) de todas as atualizaes
processadas. Nesse log de atualizao so apresentados somente os campos atualizados pelo
programa. O compatibilizador cria os campos que ainda no existem no dicionrio de dados.
7. Clique em Gravar para salvar o histrico (log) apresentado.
8. Clique em OK para encerrar o processamento.

Uma das etapas do IMPSPED a importao dos cdigos de lanamento publicados pela SEFAZ de cada
Estado. solicitado o diretrio que contm os arquivos de lanamentos (no formato txt.) para que o Sistema
possa import-los automaticamente. Portanto, o usurio deve previamente baixar estes arquivos do site do
SPED e copi-los para uma pasta no servidor.

importante observar que alguns estados ainda no fizeram a publicao das tabelas, sendo que para estes
necessrio aguardar a liberao e processar novamente o IMPSPED, para que seja efetuada a importao.
Para verificar a lista completa dos lanamentos e os estados que j publicaram os cdigos, acesse a seo de
Tabelas de Cdigos no site do SPED: http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/sped-fiscal/tabelas-de-
codigos.htm
Enquanto no for feita a liberao, os ajustes devem ser cadastrados manualmente segundo a regra publicada
no item 5.1 (AJUSTES DOS SALDOS DA APURAO DO ICMS) do Ato Cotepe 09/2008.
As tabelas contempladas no processo de importao so:
CDO Publicada no site do SPED como Ajustes dos Saldos da Apurao do ICMS;
CC6 Publicada no site do SPED como Ajustes e Informaes de Valores Provenientes de Documento
Fiscal;
CCK Publicada no site do SPED como Ajustes da Apurao de IPI;
CDY Publicada no site do SPED como Valores Declaratrios;
CE7 Tipos de Utilizao de Crdito.

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Processando o UPDLOJ28:
A leitura da srie da impressora fiscal feita pelo campo N.Srie PDV (FI_SERPDV) da tabela SFI, e do Log de
Cancelamento pela tabela SLX, sendo necessria verificao da existncia destes itens. Este compatibilizador
tambm necessrio para a criao dos ndices nos arquivos Reduo Z (SFI) e Itens do Livro Fiscal (SFT) que
melhoram a desempenho de gerao do arquivo. Caso no existam, execute o compatibilizador U_UPDLOJ28
para cri-los.
Smart Client, campo Programa Inicial, digite U_UPDLOJ28.

2. Clique em OK para continuar. apresentada uma mensagem, alertando sobre a atualizao que ser
efetuada na base e no dicionrio de dados.
3. Para confirmar a execuo da atualizao, clique em Sim.
4. Para finalizar o processo, clique em OK.

1. Criao ou Alterao de ndices no arquivo SIX ndices:
Arquivo SFI
Ordem 3
Chave FI_FILIAL+FI_PDV+DTOS(FI_DTMOVTO)

Arquivo SFT
Ordem 7
Chave
FT_FILIAL + FT_TIPOMOV + FT_PDV + FT_ESPECIE +
DTOS(FT_ENTRADA)

Processando o UPDLOJ40:
Implementada melhoria na rotina SPED Fiscal (SPEDFISCAL) com a criao do campo Situao Tributria
(D2_SITTRIB), para gerao do arquivo SPEDFISCAL quando este possuir registros de Impressora Fiscal ECF
gerados pelo mdulo Controle de Lojas (SIGALOJA).
A alterao dividida em duas etapas:
Atualizaes do Compatibilizador

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Primeiro: realizada a adequao do processo com a criao do campo Situao Tributria (D2_SITTRIB), o
sistema passa a gravar a informao da situao tributria do produto que foi enviada para a impressora fiscal, a
partir da data estipulada.
Exemplo:
F Substituio.
I Isento.
N No Tributado.
Txxxx Tributado ICMS (xxxx o valor da alquota. No caso de 18%, gravado T1800).
Sxxxx Servio ISS (xxxx o valor da alquota. No caso de 5%, gravado S0500).
Essa informao necessria para a gerao dos registros referentes Cupom Fiscal no arquivo SPEDFISCAL.
Portanto a partir da aplicao desse pacote, o sistema passa a gravar o campo Situao Tributria (D2_SITTRIB)
do arquivo Itens da nota fiscal (SD2), e esse campo torna-se a obrigatrio para a gerao do SPEDFISCAL. Porm,
para as vendas efetuadas antes da aplicao do pacote, necessrio utilizar o update UPDLOJ59 para atualizar o
valor desse novo campo no perodo previamente selecionado.

Caso haja alguma alterao tributria do produto no meio do perodo fiscal, o update UPDLOJ59 no deve ser
utilizado para a gravao do campo Situao Tributria (D2_SITTRIB), pois esse update tem como base a
configurao da tributao (TES, Alquota reduzida) atual do produto.
Por exemplo, um produto foi vendido como Tributado 18% ICMS (legenda T1800 para o ECF) e, posteriormente,
o mesmo produto foi alterado para Tributado 12% ICMS (legenda T1200 para o ECF). Mesmo que esse produto
tenha sido vendido na poca em que a tributao era de 18%, no momento da execuo da rotina,
considerada a tributao de 12%. Confira a simulao abaixo:
10/01/10 PRODUTO A vendido como Tributado 18%
30/01/10 Alterada a TES desse produto que passa a ser vendido como Tributado 12%

Ao executar o UPDLOJ59 para preenchimento do campo Situao Tributria retroativo, o registro do PRODUTO
A (do dia 10/01) preenchido como Tributado 12%, pois sua configurao foi alterada, mas na verdade o
produto foi vendido no ECF como Tributado 18%.
Para conferncia dos registros gerados retroativamente pelo update, deve-se verificar se o contedo do campo
Situao Tributria (D2_SITTRIB) est gravado conforme a legenda do item impressa no cupom fiscal.

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Aplicao do compatibilizador U_UPDLOJ40 para criao dos campos
TOTVS Smart Client, campo Programa Inicial, digite U_UPDLOJ40.

2. Clique em OK para continuar. apresentada uma mensagem, alertando sobre a atualizao que ser
efetuada na base e no dicionrio de dados. Observe:
4. Para finalizar o processo, clique em OK.

Aplicao do compatibilizador U_UPDLOJ59 para atualizao do novo campo no Perodo
Retroativo
Esse procedimento deve ser executado apenas no perodo em que for necessrio processar o SPEDFISCAL
anterior atualizao deste pacote, isto , para todos os itens de nota fiscal (SD2) que estiverem com o campo
novo Situao Tributria (D2_SITTRIB) em branco.
TOTVS Smart Client, campo Programa Inicial, digite U_UPDLOJ59.

2. Clique em Ok para continuar. apresentada uma mensagem, alertando sobre a atualizao que ser
efetuada na base e no dicionrio de dados.
4. Para finalizar o processo, clique em Ok.

1. Criao ou Alterao de ndices no arquivo SIX ndices:
Arquivo SL2 (Itens do Oramento)
Campo L2_SITTRIB
Chave L2_NUM+L2_ITEM+L2_DESCRI

Arquivo SLR (Itens do Oramento)
Campo LR_SITTRIB
Chave LR_NUM+LR_ITEM+LR_DESCRI

Arquivo SD2 (Itens do Oramento)
Campo D2_SITTRIB
Chave D2_NUM+D2_ITEM+D2_DESCRI

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1. No Configurador (SIGACFG) acesse Ambiente / Cadastros / Menus e inclua, no menu do mdulo Livros
Fiscais (SIGAFIS), a opo para execuo do SPED Fiscal, conforme especificao a seguir:

Nome do Menu Submenu Nome da Rotina Programa Tabelas
Miscelnea Arq. Magnticos SPED FISCAL SPEDFISCAL
SFT, SF3, SD1, SD2,
SE1, SE2, SE4, SA1,
SA2, SB1, SB5, SG1,
SFU, DA3, DB1, DB2,
DB3, DT6, DT8, DTC,
DTQ, DTR, DUD, DUY
Atualizaes Cadastros Relac. Cd. ISS MATA963 CDN
Atualizaes SPED
Aj. Manuais Apur.
IPI
MATA946 CCK
Atualizaes SPED
Aj. Manuais Apur.
ICMS
MATA964 CDO
Atualizaes SPED
Lanc. Apurao
ICMS
MATA985 CC6
Atualizaes SPED Ajustes Apur. ICMS MATA986 CC8
Atualizaes SPED Reflexo Ap. ICMS MATA987 CC9
Atualizaes SPED Tipo Apur. ICMS MATA988 CCA
Atualizaes SPED Responsab. ICMS MATA989 CCB
Atualizaes SPED
Influncia Rec.
ICMS
MATA973 CCC
Atualizaes SPED Origem Trib. ICMS MATA974 CCD
Atualizaes SPED Classificao Item MATA979 CC4
Atualizaes SPED
Classes de
Consumo
MATA971 CC5
Atualizaes SPED
Informaes
Compl.
MATA966 CCE
Atualizaes SPED Processos Refer. MATA967 CCF
Atualizaes SPED Pases Bco. Central MATA956 CCH
Atualizaes SPED
Natureza da
Operao
FISA056 CD1

Configuraes do MENU

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2. No Configurador (SIGACFG) acesse Ambiente / Cadastros / Parmetros e verifique os parmetros a
seguir:
Itens/Pastas Descrio
Nome MV_ESTADO
Tipo Caracter
Descrio SP
Valor Padro
Sigla do estado da empresa usuria do Sistema, para efeito de
clculo de ICMS (7%, 12% ou 18%).

Nome MV_CDATPL
Tipo Caracter
Descrio 2
Valor Padro
Indica que, para os lanamento de apurao de ICMS na tabela
CDA que estiverem em branco, sero considerados como
lanamentos de Nota Fiscal (2). Para considerar como
lanamentos de apurao, o valor tem que ser igual a 1.

Nome MV_USASPED
Tipo Lgico
Descrio T
Valor Padro Indica uso do SPED Fiscal.
Exemplo de contedo: T

Preencha este parmetro com T para indicar que a Apurao de ICMS dever utilizar como base no s a
tabela de Livros Fiscais (SF3), mas sim, a tabela de Lanamentos de apurao por Documento Fiscal (CDA)
emitidos pelo Sistema. Vale ressaltar que este parmetro somente tem efeito na Apurao de ICMS, pois os
lanamentos sero efetuados dependendo das configuraes das quais trata este boletim tcnico (tpico a
seguir, 3).

Nome MV_P9SPED
Tipo Lgico

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SIGAFIS SPED Fiscal
Descrio T
Valor Padro
Indica se os arquivos P9AUTOTEXT devem ser processados
quando o parmetro MV_USASPED estiver configurado como T
(True).

Nome da Varivel MV_PRFSPED
Tipo Caracter
Descrio A, B ou C.
Valor Padro
Define o perfil de apresentao no SPED Fiscal. Se o contedo for
vazio, apresentada a pergunta de perfil no Wizard da rotina.

Este parmetro foi criado para limitar o usurio de definir o perfil. Caso o parmetro exista e esteja
preenchido, o wizard do SPED Fiscal no permite ao usurio selecionar o perfil. Se o parmetro no for
configurado, ou criado, a pergunta no wizard apresentada normalmente.
Nome da Varivel MV_CONV115
Tipo Lgico
Descrio F
Valor Padro
Identifica se o contribuinte est enquadrado no Convnio de
ICMS 115/03.

Este parmetro se destina apenas os prestadores de servios de comunicao e fornecedores de energia
eltrica e fornecedores de gs canalizado.

Nome da Varivel MV_SUBTRIB
Tipo Caracter
Descrio <definido pelo cliente>
Valor Padro
Este parmetro deve conter a inscrio estadual do contribuinte
no estado em que houver substituio tributria.
Exemplo de contedo: SC123456789/RJ99999999/ (as inscries estaduais devem estar separadas por
barras / )

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Registros de histrico de alteraes cadastrais (0175 e 0205)
Nome da Varivel MV_HISTTAB
Tipo Lgico
Valor Padro
Habilita (.T.) ou desabilita (.F.) o histrico das alteraes do
cadastro de clientes/fornecedores/transportadoras e produtos.
Registro Tipo 0200 Identificao do Item
Nome da Varivel MV_DTINCB1
Tipo Caracter
Valor Padro
Determina a rotina qual o campo da tabela SB1 que contm a
data de cadastro (incluso) do produto no sistema.
O contedo default deste parmetro o campo B1_DATREF.

Este parmetro tem tratamento interno na rotina atravs de uma macro-execuo, onde assume que o
contedo pode ser o prprio campo da tabela Cadastro de Produtos (SB1) ou a chamada de um rdmake com a
regra especfica. Para uma chamada de rdmake, basta inserir em seu contedo a chamada da funo, por
exemplo, CalcData().

Nome da Varivel MV_PRDPRI
Tipo Caracter
Contedo <definido pelo cliente>
Descrio
Indica campo da tabela SB5 que contm a classificao de
produto primrio do produto.

Este parmetro indica o campo da tabela Complemento de Produto (SB5), onde o usurio deve indicar se
determinado produto se refere a produto primrio. Essa informao importante na gerao do registro

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0200, pois o guia prtico do SPED Fiscal determina que o preenchimento do campo 10 COD_GEN
obrigatrio apenas para produtos primrios.
Registro Tipo 0300, 0305, 0500 e 0600
Nome da Varivel MV_F9CDATF
Tipo Lgico
Contedo T ou F
Descrio
Parmetro para indicar ao processamento do bloco G do SPED
Fiscal, se o cdigo do bem deve vir da tabela SF9 (PADRAO) ou da
SN1 caso exista.

Parmetro utilizado como opo para utilizar o cdigo do ativo do prprio cadastro de Ativo Fixo (SN1)
quando houver integrao com o mdulo de Compras (SIGACOM), caso contrrio, o cdigo Manuteno CIAP
(SF9) ser mantido.

O parmetro MV_SPEDPLC foi removido e substitudo por um tratamento criado. O Sistema recebe as
informaes das tabelas de acordo com o procedimento realizado na manuteno CIAP.

Para localizar informaes do Centro de Custo e da Conta Contbil o Sistema segue as seguintes regras:
Pesquisa nas tabelas Ativo Mobilizado (SN1) e Saldos e Valores (SN3), referente integrao com Ativo;
Pesquisa na tabela Itens da Nota Fiscal de Entrada (SD1), referente integrao com o mdulo de Compras
(SIGACOM) (D1_CONTA, D1_CC);
Dependendo do contedo do parmetro MV_F9CTBCC, o sistema pode pesquisar na tabela Manuteno
CIAP (SF9), ou localizar na tabela Cadastro do Produto (SB1).

Caso as informaes sejam obtidas por meio da tabela SF9 de extrema importncia preencher os parmetros
MV_F9CC e MV_F9PL com os campos criados manualmente.
Toda a regra descrita acima ser desconsiderada caso o parmetro MV_F9SKPNF esteja preenchido com .T.
(Verdadeiro), nesse caso todas as informaes inclusive Centro de Custo e Conta Contbil sero lidas da tabela
Manuteno CIAP (SF9).

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SIGAFIS SPED Fiscal
Caso nenhuma informao seja encontrada nessas tabelas, ainda possvel configurar um Centro de Custo
padro para os lanamentos, e da mesma forma com a Conta Contbil, preenchendo os parmetros
MV_F9GENCC e MV_F9GENCT.

Nome da Varivel MV_F9SKPNF
Tipo Lgico
Contedo .F.
Descrio
Tratamento para o bloco G do SPED Fiscal que indica se o sistema
ir considerar as informaes da tabela SF9. Campo F9_VALICMS
e campos informados nos parmetros: MV_F9CC, MV_F9PL,
MV_F9FRT, MV_F9ICMST e MV_F9DIF.

Indica se o sistema desconsidera as informaes das notas fiscais e da integrao com mdulo Ativo Fixo
(SIGAATF) e busca da tabela Manuteno CIAP (SF9) todas as informaes para gerar os registros do Bloco G.
Caso seja preenchido como .T. (Verdadeiro), busca da tabela Manuteno CIAP (SF9). Caso contrrio, segue o
fluxo normal, podendo utilizar as tabelas Ativo Mobilizado (SN1), Saldos e Valores (SN3) ou Itens da Nota
Fiscal de Entrada (SD1).

Nome da Varivel MV_F9CC
Tipo Caracter
Descrio Indicar o centro de custo.
Sugesto para o contedo: F9_CC

Parmetro para armazenar o nome do campo criado pelo Cliente na tabela Manuteno CIAP (SF9),
responsvel por armazenar o Centro de Custo do Bem cadastrado.
Exemplo de campo a ser relacionado no parmetro MV_F9CC

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SIGAFIS SPED Fiscal
Tabela SF9 - Campo
Campo <campo a critrio do cliente>
Tipo Caracter
Tamanho 9
Formato @!
Ttulo C.Custo
Descrio Centro de Custo
Help Indicar o Centro de Custo
Sugesto para o contedo: F9_CC

Nome da Varivel MV_F9PL
Tipo Caracter
Descrio Indicar o plano de contas.
Sugesto para o contedo: F9_PL

Parmetro para armazenar o nome do campo criado pelo Cliente na tabela Manuteno CIAP (SF9),
responsvel por armazenar o Plano de Contas do Bem cadastrado.
Exemplo de campo a ser relacionado no parmetro MV_F9PL.

Tabela SF9 - Campo
Tipo Caracter
Tamanho 20
Formato @!
Ttulo P.Contas
Descrio Plano de Contas
Help Indicar o Plano de Contas

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SIGAFIS SPED Fiscal
Sugesto para o contedo: F9_PL

Nome da Varivel MV_F9CTBCC
Tipo Caracter
Contedo 1 ou 2
Descrio
Parmetro utilizado para indicar ao processamento do SPED
FISCAL qual o origem da Conta Contbil e o Centro de custo caso
no exista a Integrao com o Mdulo de Ativo Fixo (Tabelas SN1
e SN3) ou a Nota Fiscal. Sendo possveis as opes:
1=Produto (SB1).
2=Manuteno CIAP (SF9).

Nome da Varivel MV_F9GENCC
Tipo Caracter
Contedo <branco>
Descrio
Informar o nmero do centro de custo genrico para quando o
fluxo padro do sistema no encontrar no cadastro.

Nome da Varivel MV_F9GENCT
Tipo Caracter
Contedo <branco>
Descrio
Informar cdigo da conta contbil genrica para quando o fluxo
padro do sistema no encontrar no cadastro.
Registro Tipo C100
Nome da Varivel MV_OPSEMF
Tipo Caracter
Descrio
Identifica quais os CFOPs, de entrada e sada, indicam as
operaes sem frete, ou seja, que no campo 17 (Indicador do
tipo de frete) preenchido com 9, conforme descrito na
legislao / manual SPED.
Exemplo de contedo: 5101/6101/1101 (os CFOPs devem estar separados por barras / ).

17

Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal

Caso o parmetro MV_OPSEMF no seja suficiente para informar todos os CFOPs necessrios, podem ser
criadas sequncias que so lidas em conjunto. Exemplo: MV_OPSEMF1, MV_OPSEMF2, MV_OPSEMF3 e
assim sucessivamente.
Foi criado o Ponto de Entrada SPDFIS05 para o registro C100, que possibilita efetuar alterao no indicador de
pagamento e indicador de frete. Para mais detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o TDN.
Foi criado o Ponto de Entrada SPDFIS08 no registro C100, para gravar informaes no campo DT_E_S (Data da
entrada ou da sada). Para mais detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o TDN.
Registro Tipo C110
Nome da Varivel MV_SPDIFC
Tipo Numrico
Contedo 0
Descrio
Impresso do campo TXT_COMPL do Reg. C110:
0 Campo CCE_DESCR;
1 Campo CDT_DCCOMP;
2 Campo F1/F2_MENNOTA

Este parmetro indica como ser gerado o campo 03 TXT_COMPL do registro C110. Segue as configuraes
abaixo:
0 Utiliza contedo do campo Texto Complementar (CCE_DESCR) correspondente (mesmo texto do campo
03 do registro 0450).
1 Utiliza contedo do campo Desc. Compl. (CDT_DCCOMP) do registro de Informaes Complementares
(texto varivel).
2 Utiliza contedo do campo preenchido no cabealho da nota fiscal (para entrada F1_MENNOTA; para sada
F2_MENNOTA).
Registro Tipo C190
Nome da Varivel MV_NRPRBIC
Tipo Lgico
Contedo .F.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Descrio
Desabilita recalculo da parcela do ICMS referente reduo da
base de clculo no SPED FISCAL,registro C190 .T. para no
recalcular .F. para recalcular

Este parmetro para indicar se na gerao do registro C190, campo 10 VL_RED_BC o valor da parcela
referente reduo da base de clculo do ICMS ser recalculado na gerao do arquivo ou no. Se for
informado .F. o valor ser recalculado considerando percentual de reduo da tabela Processamento do SPED
Fiscal (CD2) ou do cadastro de TES (SF4), forma que feita antes da criao deste parmetro, caso seja for
informado .T., ento no ser feito recalculo e ir considerar para gerao do campo 10 do registro C190 o
valor do campo Vlr Isen ICM (FT_ISENICM) ou Vlr Out ICMS (FT_OUTRICM).

Nome da Varivel MV_C140TIT
Tipo Caracter
Contedo NF /CF /
Descrio
Indica os tipos de ttulos que sero desconsiderados na gerao
do registro C140. (Se estiver em branco todos os ttulos sero
considerados).

Nome da Varivel MV_UFRESPD
Tipo Caracter
Contedo GO
Descrio
Define as UF (MV_ESTADO) que devem considerar como regime
especial os movimentos de Clientes/Fornecedores optantes pelo
Simples Nacional no SPED FISCAL

Registro Tipo D130

Somente empresas que prestam servios de transporte devem informar este registro.
Nome da Varivel MV_COMPFRT
Tipo Caracter

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Contedo { , , , }
Descrio
Array com os cdigos de componentes que sero relacionados
com registros do DT8, no seguinte formato: {FretePV,
SEC/CAT, Despacho, Pedgio}.

O contedo deste parmetro deve ser um array, no formato indicado anteriormente, e em cada posio deve
estar o cdigo que se refere a cada um dos valores citados. Estes cdigos so cadastrados na tabela
Componentes do Frete (DT8), que desmembra o frete separando os valores de cada componente.
possvel informar mais de um cdigo que se relaciona a um mesmo componente de frete, neste caso informar
os cdigos separados por barra.
Exemplo: {PV, SC, DS/DP, PD}
Nome da Varivel MV_INTTMS
Tipo Lgico
Contedo F
Descrio
Identifica se o mdulo TMS Gesto de Transportes est
integrado aos outros mdulos.
O contedo deste parmetro deve ser preenchido com:
T = Se o mdulo TMS Gesto de Transportes utilizado;
F = Se o mdulo TMS Gesto de Transportes no utilizado.

Registro Tipo D162

Somente empresas que prestam servios de transporte devem informar este registro.
Nome da Varivel MV_NGD162
Tipo Caracter
Contedo 5359/6359
Descrio Identifica os CFOPs, que no gera registro D162.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Registro Tipo E113
Nome da Varivel MV_ESTE113
Tipo Caracter
Contedo Vazio
Descrio
Informar estados que precisam realizar a gerao do Registro
E113: Informaes adicionais dos Ajustes de apurao de ICMS
Identificao de Documentos Fiscais.

Nome da Varivel MV_CFC195
Tipo Caracter
Descrio
CFOP's que sero desconsiderados na gerao dos registros
C195/0460 quando a TES estiver configurada com o campo
F4_CODOBSE.
Exemplo 1556

Indique os CFOPs que no devem gerar os registro C195/D195 e 0460, quando a TES utilizada na operao
possuir o campo Cod Observ (F4_CODOBSE) preenchido, pois o mesmo permite que a Informao
Complementar seja gerada automaticamente no processamento do SPED. Caso o parmetro MV_CFC195 no
exista na base de dados, no existir filtro de CFOPs para o processamento.
Registro Tipo E210
Nome da Varivel MV_STNIEUF
Tipo Caracter
Descrio
Unidades Federativas onde no necessrio ter Inscrio
Estadual para recolhimento do ICMS ST. Preencher com as UF
concatenadas, conforme exemplo abaixo.
Exemplo
MGPR/SPRJ (de Minas Gerais para Paran, de So Paulo para
Rio de Janeiro).

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal

Este parmetro utilizado na apurao do ICMS e no SPED Fiscal. Pois o mesmo tem o objetivo de permitir
que o sistema trate quando existir movimentao de ICMS-ST entre dois estados onde no existe IE.
Essa necessidade surgiu a partir do acordo entre os estados de Minas Gerais e Paran, assim, para que as
devolues/movimentos de ICM-ST sejam consideradas no SPED Fiscal, foi criado o parmetro acima.
Aps preench-lo, gerar os documentos sem gerar a guia de recolhimento, pois ela ser gerada na apurao.
Com o parmetro preenchido corretamente, e com as UF no parmetro MV_STUF, ao realizar a apurao do
ICMS, o sistema gerar as guias de recolhimento e levara as informaes para o SPED Fiscal, mesmo o estado
no tendo inscrio estadual (MV_SUBTRIB sem as informaes).

Com este parmetro habilitado no ser realizada a gerao do Registro C197/D197.
Registro Tipo E240
Nome da Varivel MV_ESTE240
Tipo Caracter
Contedo Vazio
Descrio
Informar estados que precisam realizar a gerao do Registro
E240: Informaes adicionais dos Ajustes de apurao de ICMS ST
Identificao de Documentos Fiscais.

Com este parmetro habilitado no ser realizada a gerao do Registro C197/D197.
Registro Tipo G125
Nome da Varivel MV_F9ITEM
Tipo Caracter
Descrio
Indica qual campo da tabela SF9 considerado para indicar o
item da nota de entrada. Por padro este campo criado com
contedo F9_ITEMNFE. Caso tenha necessidade, o usurio pode
criar um campo na tabela SF9 atravs do configurador para
informar o nmero do item de entrada e informar o novo campo
neste parmetro.
Exemplo de contedo: F9_ITEMNFE

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal

Este parmetro atende aos casos onde o bem j havia sido gravado sem o nmero do item da Nota Fiscal de
Entrada, e como a rotina no permite informar o nmero do item na alterao do bem, o Sistema causa
inconsistncia no bloco G. O usurio deve criar manualmente um campo na tabela Manuteno CIAP (SF9),
para indicar o campo Item NFE (F9_ITEMNFE) neste parmetro. Na gerao do bloco G, para esses casos, a
rotina considera o nmero do item do campo da tabela SF9 informado neste parmetro.
Para o bem que tem o nmero do item informado corretamente no campo Item NFE (F9_ITEMNFE), a rotina
efetua o processamento deste campo normalmente. O parmetro usado somente para o caso citado acima,
dos bens j gravados sem o item de entrada.
Registro Tipo D190
Nome da Varivel MV_STFRETE
Tipo Lgico
Contedo .F.
Descrio
Para notas fiscais de servio o primeiro caractere do cdigo do
Cd da Sit Trib (CST_ICMS) dever ser igual a 0 (zero).

Efetuada a criao do parmetro MV_STFRETE para definir se o campo Cd.Situao Tributria das notas de
conhecimento de frete considerado do Cadastro de Produtos, campo Origem (B1_ORIGEM), ou se iniciar
em 0 mesmo sendo uma importao.
Registro Tipo G125
Nome da Varivel MV_F9ITEM
Tipo Caracter
Descrio
Indica qual campo da tabela SF9 considerado para indicar o
item da nota de entrada. Por padro este campo criado com
contedo F9_ITEMNFE. Caso tenha necessidade, o usurio pode
criar um campo na tabela SF9 atravs do configurador para
informar o nmero do item de entrada e informar o novo campo
neste parmetro.
Exemplo de contedo: F9_ITEMNFE

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal

Este parmetro atende aos casos onde o bem j havia sido gravado sem o nmero do item da Nota Fiscal de
Entrada, e como a rotina no permite informar o nmero do item na alterao do bem, o Sistema causa
inconsistncia no bloco G. O usurio deve criar manualmente um campo na tabela Manuteno CIAP (SF9),
para indicar o campo Item NFE (F9_ITEMNFE) neste parmetro. Na gerao do bloco G, para esses casos, a
rotina considera o nmero do item do campo da tabela Manuteno CIAP (SF9) informado neste parmetro.

Para o bem que tem o nmero do item informado corretamente no campo Item NFE (F9_ITEMNFE), a rotina
efetua o processamento deste campo normalmente. O parmetro usado somente para o caso citado acima,
dos bens j gravados sem o item de entrada.
Registro Tipo 0300 e 0305
Nome da Varivel MV_F9PROD
Tipo Caracter
Descrio Indicar o cdigo do produto.
Sugesto para o contedo: F9_PROD
Exemplo de campo a ser relacionado no parmetro MV_F9PROD

Tabela SF9 - Campo
Tipo Caracter
Tamanho 30
Formato @!
Ttulo C.Produto
Descrio Cdigo do Produto
Help Indicar o Cdigo do Produto
Sugesto para o contedo: F9_PROD

Nome da Varivel MV_F9ESP
Tipo Caracter

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Descrio Indicar a Espcie da Nota Fiscal
Sugesto para o contedo: F9_ESPNF
Exemplo de campo a ser relacionado no parmetro MV_F9ESP

Tabela SF9 - Campo
Tipo Caracter
Tamanho 5
Formato @!
Ttulo Espcie
Descrio Espcie da Nota Fiscal
Help Indicar a Espcie da Nota Fiscal
Sugesto para o contedo: F9_ESP

Nome da Varivel MV_F9FRT
Tipo Caracter
Descrio
Indica o campo da tabela SF9 (Manuteno CIAP) que dever
gravar o valor do ICMS sobre Frete ou Conhecimento de
Transporte na entrada do bem.
Sugesto para o contedo: F9_FRT

Tabela SF9 - Campo
Tipo Numrico
Tamanho 18,2
Formato @E 999,999,999.99
Ttulo Vlr. Frete
Descrio Valor do ICMS sobre Frete
Help Informar valor do ICMS sobre Frete

25

Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Nome da Varivel MV_F9ICMST
Tipo Caracter
Descrio
Indica o campo da tabela SF9 (Manuteno CIAP) que dever
gravar o valor do ICMS da operao por Substituio Tributaria
na entrada do bem.
Sugesto para o contedo: F9_ICMSST

Tabela SF9 - Campo
Tipo Numrico
Tamanho 18,2
Formato @E 999,999,999.99
Ttulo ICMS ST
Descrio Valor do ICMS ST
Help Informar valor do ICMS ST

Nome da Varivel MV_F9DIF
Tipo Caracter
Descrio
Indica o campo da tabela SF9 (Manuteno CIAP) que dever gravar
o valor do ICMS - Diferencial de Alquota na entrada do bem.
Sugesto para o contedo: F9_DIFALIQ

Tabela SF9 - Campo
Tipo Numrico
Tamanho 18,2
Formato @E 999,999,999.99
Ttulo DIF ALIQUOTA
Descrio DIFERECIAL DE ALQUOTA
Help DIFERECIAL DE ALQUOTA

26

Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal

Nome da Varivel MV_CIAPDAC
Tipo Caracter
Contedo S ou N
Descrio
Indica se o frete compe a base de clculo do ICMS. O contedo
desse parmetro ser utilizado quando no existir o documento
atrelado ao SF9(S/N).

Nome da Varivel MV_SPEDQTD
Tipo Numrico
Contedo 1
Descrio
Parmetro utilizado para definir o tratamento da quantidade
quando esta for ZERO. O contedo do parmetro ser inserido
nos campos de quantidade.

Nome da Varivel MV_SFRBCD2
Tipo Lgico
Contedo T ou F
Descrio
Indica se deve calcular a reduo de base de clculo do ICMS
conforme % da tabela CD2 Processamento do SPED Fiscal.

Nome da Varivel MV_F9CHVNF
Tipo Caracter
Descrio Campo da tabela SF9 que identifica a chave de acesso da NF-e.

Nome da Varivel MV_CIAPVST
Tipo Caracter
Descrio
CFOP que tenham a escriturao usada na coluna outras para o
ICMS ST (Recolhimento antecipado). Tratamento do art. 274 do
RICMS.

27

Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Nome da Varivel MV_F9FUNC
Tipo Caracter
Contedo F9_FUNCIT
Descrio
Indica para o SPED FISCAL qual o campo da tabela SF9 que
conter a funo do bem na atividade do estabelecimento,
PADRAO=F9_FUNCIT.

Nome da Varivel MV_F9VLLEG
Tipo Caracter
Contedo <branco>
Descrio
Campo da tabela SF9 que indica o valor CIAP j apropriado no
sistema legado. O valor que completa o lanado no F9_VALICMS
quando utiliza o QTDPARC.

Este tratamento utilizado quando no for informado o valor apropriado no sistema legado. Este valor
utilizado para compor o total de credito CIAP. Ex: Ao incluir o CIAP, o campo Valor ICMS (F9_VALICMS)
R$300,00 o QTDPARC 30 e o SLDPARC 30, portanto o crdito CIAP para as 30 parcelas restante +/-
R$10,00, porm NO se tem o valor total do CIAP, o que se refere as 18 parcelas j apropriadas no outro
sistema. Este campo a ser informado no parmetro MV_F9VLLEG deve representar o restante, que neste caso
ter de ser R$180,00 dando um total de credito de R$480,00 em 48 parcelas.

Nome da Varivel MV_F9GENCC
Tipo Caracter
Contedo <branco>
Descrio
Centro de custo genrico para quando o fluxo padro do sistema
no encontrar no cadastro.

Nome da Varivel MV_F9GENCT
Tipo Caracter
Contedo <branco>

28

Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Descrio
Conta contbil genrica para quando o fluxo padro do sistema
no encontrar no cadastro.
Registro Tipo 1900 e Filhos
Nome da Varivel MV_APUSEP
Tipo Caracter
Contedo <branco>
Descrio
Informar o nmero dos livros que indicam as Apuraes
Separadas para gerar os registros 1900 e filhos no SPEDFISCAL.
Exemplo 1/2/3

Para que os registros 1900 e filhos sejam gerados corretamente, deve-se informar o nmero Livro referente
SubApurao no parmetro criado, apurar separadamente o ICMS informando o nmero do Livro na rotina de
Apurao, e as notas em questo devem possuir o cdigo de lanamento indicando a SubApurao.
Registro Tipo 0005
Nome da Varivel MV_USAXX8
Tipo Lgico
Contedo .F. ou .T.
Descrio
Se .T., Informa que o Nome Fantasia da Empresa, no Registro
0005 do SPED ser o da tabela XX8, campo XX8_DESCR.
Exemplo .T.

Para os Complementos dos Documentos Fiscais
Para que o Sistema possa identificar quais grupos devem ser considerados para os complementos de Veculos
Automotores, Armas de Fogo, Combustveis e Medicamentos, necessrio preencher os seguintes parmetros:
Nome da Varivel MV_VEICNV
Tipo Caracter
Contedo Grupo/Grupo/Grupo/...

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Descrio
Grupos de produtos, separados por '/', que identificam
operaes com veculos automotores novos.
Exemplo 0026/0027/0028/

Nome da Varivel MV_ARMFOG
Tipo Caracter
Descrio
operaes com armas de fogo.
Exemplo 0010/0011/0012/

Nome da Varivel MV_COMBUS
Tipo Caracter
Descrio
operaes com combustveis.
Exemplo 0020/0021/0022/

Nome da Varivel MV_MEDICA
Tipo Caracter
Contedo Grupo/Grupo/Grupo/
Descrio
operaes com medicamentos.
Exemplo 0023/0024/0025/

Nome da Varivel MV_ATUCOMP
Tipo Lgico
Contedo .F.
Descrio
Indica se usar atualizao automtica para os Complementos
dos Documentos Fiscais do SPED.

30

Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal

O parmetro MV_ATUCOMP deve ser configurado para que seja possvel utilizar o Ponto de Entrada
MATUCOMP.

Nome da Varivel MV_REGSPED
Tipo Caracter
Contedo C110/
Descrio
Indica os registros do SPED Fiscal que no devem ser gerados. (Se
estiver em branco todos os ttulos sero considerados).

O parmetro MV_SPEDNAT utilizado para definir o caminho percorrido pelo Sistema para buscar a descrio
da natureza de operao.
Nome da Varivel MV_SPEDNAT
Tipo Lgico
Contedo F
Descrio
Configurar referente descrio da Natureza da operao. T =
Descrio da tabela 13 do SX5 ou F = Descrio do campo TXT
Padro (F4_TEXTO).

Conforme orientao do guia prtico do Sped Fiscal, o preenchimento do registro 0400 Natureza da
Operao/Prestao no se refere ao cdigo de CFOP, e sim a um controle do prprio contribuinte. Para
contemplar esse registro, o contribuinte possui trs formas de tratar essas informaes. Para mais detalhes
consulte a descrio do registro 0400 neste boletim tcnico.

Nome da Varivel MV_RESF3FT
Tipo Lgico
Contedo
.T. = Indica que sero consideradas as informaes da tabela SFT,
ou seja, item a item dos Livros Fiscais.
.F.= Indica que sero consideradas as informaes da tabela SF3,
ou seja, com as informaes aglutinadas.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Descrio
Indica se, na apurao de ICMS-ST, as informaes sero
consideradas da tabela SF3 (Livros Fiscais) ou da tabela SFT (Itens
Livros Fiscais) para o campo Crd./Db. Substituio tributria
(CREDST).
Este parmetro foi criado para que seja possvel, na mesma Nota
Fiscal, haver dois ou mais itens de produtos com ST, com os
campos Crd./Db. Substituio tributria diferentes. Este
campo no faz parte da chave principal, portanto os itens podem
ser aglutinados considerando a informao somente do primeiro
item referente a este campo.

Para Escriturao Extempornea de Documentos
Escriturao extempornea de documentos so os documentos que deveriam ter sido escriturados em perodos
anteriores ao informado.
Nestes casos, os campos (DT_DOC) e (DT_E_S) no devem pertencer ao perodo da escriturao informado no
registro 0000.
No Protheus essa situao de extemporaneidade identificada na rotina Nota Fiscal Manual de Entrada
(MATA910) em Complementos e Informaes Complementares, no campo Extempornea, onde deve ser
identificada a escriturao extempornea.

Consideraes sobre o Cdigo da Situao do Documento
O Cdigo da Situao do Documento (COD_SIT) pode assumir os valores da tabela (item 4.1.2- Tabela
Situao do Documento do Ato COTEPE/ICMS n 09, de 2008), conforme os cdigos abaixo para Escriturao
extempornea de documentos que ser indicado pelo campo Sit Extempor (CDT_SITEXT).
01 Escriturao extempornea de documento regular
07 Escriturao extempornea de documento complementar
Para o preenchimento do campo (DT_E_S) utilize a data do campo Dta Recebi (CDT_DTAREC) que indica a Data
de Recebimento para Lanamento extemporneo de documento fiscal.

Tabela CDT - Campo
Campo CDT_DTAREC
Tipo Data
Tamanho 8
Ttulo Dta Recebi

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Descrio Data Recebimento
Help
Data de Recebimento para Lanamento extemporneo de
documento fiscal.

Tabela CDT - Campo
Campo CDT_SITEXT
Tipo Caracter
Tamanho 1
Formato @!
Opes R=Ext regular; P=Ext complementar
Ttulo Sit_Extempor
Descrio Sit Extempornea
Help
Indique R se a Escriturao Extempornea de documento
regular ou P se a Escriturao Extempornea de documento
complementar.

Atendendo disposio referente ao SPED Fiscal (Ato Cotepe 11/2007) disponibilizou-se a rotina de Lanamento
de Complementos dos Documentos Fiscais. Por meio desta nova funcionalidade, possvel complementar os
Documentos Fiscais de Entrada (MATA910) e de Sada (MATA920), com informaes especficas exigidas pela
legislao Sped. So complementadas as operaes de:
gua canalizada
Armas de fogo
Combustveis
Comunicao e telecomunicao
Energia eltrica
Gs canalizado
Importao
Exportao
Seo 2 Complementos dos Documentos Fiscais

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Medicamentos
Veculos
Ressarcimento

Tambm possvel relacionar as informaes complementares ao documento no que diz respeito a:
Processos referenciados
Guias de recolhimento referenciadas
Documentos de entrada/sada referenciados
Cupons fiscais referenciados
Local de entrega da mercadoria
Informaes Complementares

Novas Rotinas de Cadastro
Para que seja possvel efetuar o lanamento dos complementos do documento fiscal, foram disponibilizados
novos cadastros com informaes especficas, que podem ser acessados por meio das opes
Atualizaes/Sped.
Classificao Item MATA979
Neste cadastro, so informadas as classificaes dos itens movimentados de energia eltrica e
comunicao/telecomunicao, identificando qual a finalidade do item no documento fiscal. O programa de
importao ImpSped (detalhado no tpico Procedimentos para Implementao) preenche automaticamente as
classificaes hoje existentes.
Na incluso ou alterao, as seguintes informaes so necessrias:
Grupo
Indica o grupo a que pertence a classificao do item, subdividindo-o em tipos de prestao de servio, sendo:
1=Assinatura;
2=Habilitao;
3=Medido;
4=Pr Pago;
5=Outros;

34

Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
6=Energia;
7=Equipamento;
8=Cobrana;
9=Deduo;
10=No medido;
11=Meios de Rede.
Cdigo
Cdigo que identifica a classificao do item de acordo com o Ato Cotepe 11/07. Caso seja criada alguma
classificao manualmente, atente-se ao fato de que apenas devem ser cadastradas classificaes vigentes na
legislao do SPED.
Descrio
Identificao da classificao do item, apresentando quais os tipos de servio prestado.

Classes de Consumo MATA971
Neste cadastro so informadas as classes de consumo dos servios de gua canalizada, gs canalizado,
comunicao/telecomunicao e energia eltrica. O programa de importao ImpSped (detalhado no tpico
Procedimentos para Implementao) preenche automaticamente as classes hoje existentes.
Tp. Classe
Deve ser detalhado qual o tipo de complemento que utiliza a classe de consumo, podendo ser:
1=gua canalizada;
2=Gs Canalizado;
3=Comunicao/Telecomunicao;
4=Energia eltrica;
5=Outros.
Cd. Clas. Con.
Cdigo que identifica a classe de consumo de acordo com o Ato Cotepe 11/07. Caso seja criada alguma classe de
consumo manualmente, atente-se ao fato de que apenas devem ser cadastradas classes de consumo vigentes na
legislao do SPED.
Descrio
Identificao da classe de consumo, apresentando quais faixas de consumo so tratadas pelo cdigo.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Informaes Complementares MATA966
Neste cadastro, so informadas todas as informaes complementares referentes ao documento fiscal, ou seja,
devem ser codificadas todas as informaes exigidas pela legislao fiscal, apresentadas no quadro Dados
Adicionais da nota fiscal. As informaes complementares aqui cadastradas so utilizadas para discriminar:
processos, documentos de arrecadao, documentos, cupons fiscais e locais de entrega referenciados ao
documento fiscal emitido.
Cdigo
Cdigo que identifica a informao complementar a ser utilizado em todo o Sistema. O mesmo deve ser
preenchido pelo usurio.
Descrio
Este campo de preenchimento livre no qual deve ser descrita a informao complementar como, por exemplo,
normas legais, poder normativo, nmero, capitulao, data e demais referncias pertinentes com indicaes do
tributo a ser complementado.

Processos Referenciados MATA967
Neste cadastro so informados todos os processos que por ventura estejam abertos em nome do contribuinte e
que devam constar nos dados adicionais do documento fiscal, adicionando mais detalhamentos s informaes
complementares.
Tp. Processo
Origem do processo aberto em nome do contribuinte, podendo ser:
0=Sefaz;
1=Justia Federal;
2=Justia Estadual;
3=Secex/SRF;
9=Outros.
Nmero
Nmero que identifica o processo em sua origem.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Complementos do Documento Fiscal MATA926
Aps terem sido efetuados os cadastros necessrios, possvel informar os complementos do documento fiscal.
As informaes apresentadas na rotina de Complementos (MATA926) so utilizadas posteriormente na gerao
do arquivo magntico Sped Fiscal. Portanto, caso o contribuinte emita ou receba algum dos tipos de documento
que exigem informaes complementares ao padro, atente-se para o processamento dessa rotina.
Ao clicar na opo Complementos, na janela de manuteno das rotinas Nota Fiscal Manual de Entrada e Nota
Fiscal Manual de Sada, aberta uma janela com os possveis complementos do documento fiscal posicionado
no browse. Essa janela dividida em duas partes, sendo que de um lado esto as opes de complementos e do
outro os campos nos quais devem ser informados os dados. Para cada um dos complementos, o Sistema habilita
ou desabilita automaticamente o item na tela, seguindo uma regra pr-determinada em cada uma das situaes.
A seguir, cada um dos itens ser detalhado, apresentando sua regra de preenchimento e informaes
necessrias.
GUA CANALIZADA
Este item est habilitado apenas para os documentos que tenham sido lanados com o modelo 29. No Sistema, a
espcie que trata automaticamente o modelo 29 a NFFA Nota Fiscal de Fornecimento de gua.
Neste complemento, necessrio informar:
Classe cons.
Classe de consumo em que se enquadra o documento fiscal que est sendo complementado, de acordo com as
classes de consumo cadastradas anteriormente. necessrio identificar em qual faixa de consumo o documento
se enquadra e classific-lo. Somente as classes cadastradas com tipo gua canalizada - so permitidas neste
cadastro.
Tp. Class.
Tipo da classe de consumo selecionada. Somente as classes cadastradas com tipo gua canalizada - sero
permitidas neste cadastro.
Val terc.
Este campo permite o lanamento de valores cobrados em nome de terceiros no documento fiscal, quando
alguma parte do valor total do documento corresponde prestao de servios por outra empresa que no a
emissora do documento.

Apenas as empresas que emitam documentos de fornecimento de gua canalizada possuem a obrigatoriedade
de apresentar essas informaes.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
ARMAS DE FOGO
Este item est habilitado apenas para os itens do documento que movimentem produtos cadastrados como
armas de fogo, de acordo com o grupo de produtos. Para configurar este grupo, preencha o parmetro
MV_ARMFOG.
O Sistema apresenta automaticamente os itens que necessitam ser complementados de acordo com o grupo de
produtos configurado. Neste caso, possvel excluir itens e incluir itens, desde que faam parte do documento,
no estejam duplicados no complemento e faam parte do grupo de produtos configurado.
Nm. Item
Nmero do item no documento que originou o complemento.
Cd. prod.
Cdigo do produto que originou o complemento.
Tipo arma
Tipo de arma de fogo que est sendo movimentada pelo documento fiscal, podendo ser:
0=Uso permitido;
1=Uso restrito.
Nm. arma
Nmero de srie de fabricao da arma de fogo
Descr. comp.
Descrio da arma, compreendendo: nmero do cano, calibre, marca capacidade de cartuchos, tipo de
funcionamento, quantidade de canos, comprimento, tipo de alma, quantidade e sentido das raias e demais
elementos que permitam sua perfeita identificao.

Apenas as empresas blicas possuem a obrigatoriedade de apresentar essas informaes.

COMBUSTVEL
Apenas os itens do documento que movimentem produtos cadastrados como combustveis, de acordo com o
grupo de produtos. Para configurar este grupo, preencha o parmetro MV_COMBUS.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Nm. Item
Cd. prod.
Transp.
Cdigo da transportadora que efetuou o transporte do combustvel.
Placa
Placa de identificao do veculo que efetuou o transporte.
Cd. Sefaz
Cdigo de autorizao fornecido pelo Sefaz para a operao com combustveis.
Passe
Nmero do passe fiscal para operao com combustveis.
Hora sada
Hora da sada do combustvel do estabelecimento, no momento da venda.
Temperatura
Temperatura, em graus Celsius, utilizada para determinar o volume do combustvel movimentado.
Nm. vol
Quantidade de volumes de combustveis transportados no documento fiscal.
Peso bruto
Peso bruto, sempre em quilos, dos volumes de combustveis transportados no documento fiscal.
Peso lquido
Peso lquido, sempre em quilos, dos volumes de combustveis transportados no documento fiscal.
Nome motor.
Nome do motorista que efetuou o transporte do combustvel.
CPF mot.
CPF do motorista que efetuou o transporte do combustvel.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Tanque
Nmero do tanque em que o combustvel foi armazenado no momento da aquisio.
Volume
Volume do combustvel que foi armazenado no momento da aquisio.

Este complemento deve ser preenchido apenas por empresas do segmento de combustveis (distribuidoras
refinarias e revendedoras). Caso exista a aquisio para uso ou consumo de combustveis, no obrigatrio o
preenchimento destas informaes.

COMUNICAO/TELECOMUNICAO
Apenas documentos que tenham sido lanados com os modelos 21 e 22. No Sistema, as espcies que tratam
automaticamente os modelos 21 e 22 so a NFSC, a NTSC Nota Fiscal de Servios de Comunicao e a NTST
Nota Fiscal de Servios de Telecomunicao.
O Sistema apresenta automaticamente os itens que necessitam ser complementados de acordo com o
documento fiscal selecionado. Neste caso, possvel excluir itens e incluir itens, desde que faam parte do
documento e no estejam duplicados no complemento.
Nm. Item
Cd. prod.
Classe cons.
classes de consumo cadastradas anteriormente (MATA971). necessrio identificar em qual faixa de consumo o
documento se enquadra e classific-lo. Somente as classes cadastradas com tipo 3
comunicao/telecomunicao - sero permitidas neste cadastro.
Tp. Class.
Tipo da classe de consumo selecionada. Somente as classes cadastradas com tipo 3
comunicao/telecomunicao - sero permitidas neste cadastro.
Grp. class.
Grupo a que pertence classificao do item, de acordo com as classificaes cadastradas anteriormente.

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SIGAFIS SPED Fiscal
Classifica
Cdigo que identifica a classificao do item, de acordo com as classificaes cadastradas anteriormente.
Val terc.
Recep. rec.
Cdigo do cliente que receber a receita gerada pela prestao do servio, sendo este terceiro da operao
efetuada.
Loja recep.
Loja do cliente que receber a receita gerada pela prestao do servio, sendo este terceiro da operao
efetuada.
Tipo servio
Tipo do servio de comunicao ou telecomunicao executado, podendo ser:
0=Telefonia;
1=Comunicao dados;
2=TV assinatura;
3=Internet;
4=Multimdia;
9=Outros.
Tipo rec.
Tipo de receita gerada pelo servio prestado, podendo ser:
0=Receita prpria de servios prestados;
1= Receita prpria de cobrana de dbitos:
2= Receita prpria de venda mercadorias;
3= Receita prpria de venda de servios pr-pagos;
4=Outras receitas prprias;
5=Receitas de terceiros co-faturamento;
9=Outras receitas de terceiros.
Data Inicial
Data em que se iniciou a prestao do servio mencionado no documento fiscal. Esta informao dever ser
obrigatria apenas s empresas prestadoras de servios de comunicao/telecomunicao.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Data Final
Data em que se encerrou a prestao do servio mencionado no documento fiscal. Esta informao dever ser
obrigatria apenas s empresas prestadoras de servios de comunicao/telecomunicao.
Per. Fiscal
Perodo fiscal em que dever ser apresentada a prestao do servio de comunicao/telecomunicao. Esta
informao dever ser obrigatria apenas s empresas prestadoras de servios de
comunicao/telecomunicao.
rea Terminal
Cdigo de rea do terminal faturado na prestao do servio. Exemplo: 11, 19, de acordo com a rea de
cobertura. Esta informao dever ser obrigatria apenas s empresas prestadoras de servios de
comunicao/telecomunicao.
Nm. term.
Identificao do terminal faturado na prestao do servio. Esta informao dever ser obrigatria apenas s
empresas prestadoras de servios de comunicao/telecomunicao.
Vol.Cv.115
Nmero do volume do arquivo mestre de documento fiscal para as empresas obrigadas ao Convnio 115/2003.
Este dado dever ser informado apenas por empresas prestadoras de servios de comunicao/telecomunicao.
Chave 115
Chave de codificao do arquivo mestre de documento fiscal para as empresas obrigadas ao Convnio 115/2003.
Este dado dever ser informado apenas por empresas prestadoras de servios de comunicao/telecomunicao.
Tipo Assinante
Tipo do assinante. Podendo ser:
1= Comercial/Industrial;
2= Poder Pblico;
3= Residencial/ Pessoa Fsica;
4= Pblico;
5= Semipblico;
6= Outros.

ENERGIA ELTRICA
Apenas documentos que tenham sido lanados com o modelo 06. No Sistema, a espcie que trata
automaticamente o modelo 06 a NFCEE nota fiscal/conta de energia eltrica.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Nm. Item
Cd. prod.
Classe cons.
classes de consumo cadastradas anteriormente (MATA971). necessrio identificar em qual faixa de consumo o
documento se enquadra e classific-lo. Somente as classes cadastradas com tipo 4 energia eltrica - sero
Tp. Class.
Tipo da classe de consumo selecionada. Somente as classes cadastradas com tipo 4 energia eltrica - sero
Grp. class.
Grupo a que pertence classificao do item, de acordo com as classificaes cadastradas anteriormente.
Classifica
Cdigo que identifica a classificao do item, de acordo com as classificaes cadastradas anteriormente.
Val terc.
Recep. rec.
efetuada.
Loja recep.
efetuada.
Tipo rec.
0=Prpria;
1=Terceiros.
Recep. rec.
efetuada.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Loja recep.
efetuada.
Cons. Total
Consumo total em kWh destacado no documento fiscal.
Vol.Cv.115
Este dado deve ser informado apenas por empresas prestadoras de servios de comunicao/telecomunicao.
Chave 115
Este dado deve ser informado apenas por empresas prestadoras de servios de comunicao/telecomunicao.
Tp. Ligao
Tipo da ligao. Podendo ser:
0= Monofsico;
1= Bifsico;
2= Trifsico.
Grp. Tenso
Grupo de tenso. Podendo ser:
01 - A1 - Alta Tenso (230kV ou mais);
02 - A2 - Alta Tenso (88 a 138kV);
03 - A3 - Alta Tenso (69kV);
04 - A3a - Alta Tenso (30 a 44kV);
05 - A4 - Alta Tenso (2,3 a 25kV);
06 - AS - Alta Tenso Subterrneo 06;
07 - B1 - Residencial 07;
08 - B1 - Residencial Baixa Renda 08;
09 - B2 - Rural 09;
10 - B2 - Cooperativa de Eletrificao Rural;
11 - B2 - Servio Pblico de Irrigao;
12 - B3 - Demais Classes;
13 - B4a - Iluminao Pblica - rede de distribuio;
14 - B4b - Iluminao Pblica - bulbo de lmpada.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
GS CANALIZADO
Apenas documentos que tenham sido lanados com o modelo 29. No Sistema, a espcie que trata
automaticamente o modelo 29 a NFCFG nota fiscal/conta de fornecimento de gs.
Nm. Item
Cd. prod.
Classe cons.
Classes de Consumo (MATA971) cadastradas anteriormente. Ser necessrio identificar em qual faixa de
consumo o documento se enquadra e classific-lo. Somente as classes cadastradas com tipo 2 gs canalizado -
sero permitidas neste cadastro.
Tp. Class.
Tipo da classe de consumo selecionada. Somente as classes cadastradas com tipo 2 gs canalizado - sero
Val terc.
Tipo rec.
0=Prpria;
1=Terceiros.
Recep. rec.
efetuada.
Loja recep.
efetuada.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Vol.Cv.115
Esta informao dever ser obrigatria apenas s empresas prestadoras de servios de
comunicao/telecomunicao. Para empresas fornecedoras de gs canalizado ser opcional, pois nem todos os
estados regulamentaram a entrega do Convnio ICMS 115/03.
Chave 115
Esta informao dever ser obrigatria apenas s empresas prestadoras de servios de
comunicao/telecomunicao. Para empresas fornecedoras de gs canalizado ser opcional, pois nem todos os
estados regulamentaram a entrega do Convnio ICMS 115/03.

IMPORTAO

Apenas os documentos de entrada que tenham sido lanados com o fornecedor sendo do exterior.
O Sistema habilita o lanamento de inmeros documentos de importao. Neste caso, possvel excluir e incluir
declaraes, desde que no estejam duplicadas no complemento.
O sistema est apto ao tratamento dos Complementos de Importao por item da nota fiscal. Para os
preenchimentos dos registros necessrio verificar a obrigatoriedade dos campos e os campos que possuem
particularidades nas validaes:
Base, alquota e valores de imposto para PIS e COFINS devem estar compatveis;
O sistema no permite que o usurio preencha os campos DI, Adio e Sequncia da Adio iguais para
dois ou mais itens da mesma nota fiscal. considerado duplicidade.

Neste complemento, ser necessrio informar:
Tp. doc. Imp
Tipo de documento que acobertou a operao de importao, podendo ser:
0=Declarao de importao;
1=Declarao simplificada de importao;
2=Recof - Declarao de admisso;
3=Outros.
Doc. imp.
Nmero do documento que acobertou o processo de importao.

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Base PIS
Base do PIS calculado na importao efetuada.
Alq. PIS
Alquota do PIS calculado na importao efetuada.
Val. PIS
Valor do PIS calculado na importao efetuada.
Base COFINS
Base da COFINS calculada na importao efetuada.
Alq. COFINS
Alquota da COFINS calculada na importao efetuada.
Val. COFINS
Valor da COFINS calculada na importao efetuada.

Criou-se o Ponto de Entrada MT926CD5 para que se possam utilizar os campos customizados na tabela CD5.
Ele ativado quando uma Nota de Entrada de Importao selecionada e clica-se no boto Complementos.
MEDICAMENTOS
Apenas os itens do documento que movimentem produtos cadastrados como medicamentos, de acordo com o
grupo de produtos. Para configurar este grupo, preencha o parmetro MV_MEDICA.
Nm. Item
Cd. prod.
Lote
Nmero do lote de fabricao do medicamento movimentado no documento.
Qtde. lote
Quantidade de itens presentes no lote.

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SIGAFIS SPED Fiscal
Dt. fabrica.
Data de fabricao do medicamento movimentado.
Dt. Validade
Data de validade do medicamento movimentado
Ref. Base
Identificador do tipo de referncia na base de clculo do ICMS Substituio Tributria do produto farmacutico
podendo ser:
0=Preo tabelado/mximo;
1=Valor agregado;
2=Lista negativa;
3=Lista positiva;
4=Lista neutra.
Tipo medic.
Tipo do medicamento, podendo ser:
0=Similar;
1=Genrico;
2=tico ou de marca.
Tab./max.
Preo mximo ou tabelado para comercializao do medicamento.
Este complemento deve ser preenchido apenas por empresas do segmento farmacutico (distribuidoras, indstrias e
revendedoras). Caso exista a aquisio para uso ou consumo de medicamentos, no obrigatrio o preenchimento
destas informaes.

Para o complemento de medicamentos, caso o produto tenha controle de Rastreabilidade e no momento da
emisso do Pedido de Venda ou da emisso do Documento de Entrada seja informado o campo Lote e Data
de Validade, os mesmos so levados para o complemento de medicamento automaticamente, desde que os
parmetros MV_RASTRO e MV_ATUCOMP estejam configurados como S e T.

Caso o parmetro MV_MEDICA no seja suficiente para detalhar todos os grupos de produtos, devem ser
criados parmetros com nome MV_MEDIC e final numrico sequencial para acrescentar as demais inscries.
Exemplo: MV_MEDIC2, MV_MEDIC3, etc.

Para o complemento de medicamentos, caso o produto tenha controle de Rastreabilidade, (parmetros
MV_RASTRO = S e MV_ATUCOMP = T), no momento da emisso do Documento de Sada, (Pedido de Venda)

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
ou emisso do Documento de Entrada, os campos Qtde Lote, Dt Fabrica (Documento de Entrada), Ref. Base,
Tipo Medic e Tab./ Max. (Documento de Sada, originado de um Pedido de Venda) sero levados para o
complemento de medicamento automaticamente. Se no mesmo documento houver produtos que no
tenham controle por lote, estes no sero levados para a tela de complementos.

VECULOS AUTOMOTORES
Apenas os itens do documento que movimentem produtos cadastrados como veculos automotores, de acordo
com o grupo de produtos. Para configurar este grupo, preencha o parmetro MV_VEICNV.
Nm. Item
Cd. prod.
Tipo oper.
Tipo de operao efetuada com o veculo automotor novo, podendo ser:
0=Venda concessionria;
1=Faturamento direto;
2=Venda direta;
3=Venda da concessionria;
9=Outros
Chassi
Nmero de identificao do chassi do veculo movimentado no documento fiscal.
Cdigo Cor
Cdigo da cor de cada montadora.
Descr. Cor
Descrio da cor.
Potncia Mot
Potncia do motor

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CM3 Potncia
Potncia
Peso Lquido
Peso lquido.
Peso Bruto
Peso bruto.
Serial
Nmero do serial.
Tipo Combust
Tipo de combustvel.
Num. Motor
Nmero do motor.
CMKG
Nmero do CMKG
Distnc Eixo
Distncia entre os eixos.
RENAVAM
Nmero do RENAVAM
Ano Modelo
Ano referente ao modelo.
Ano Fabricao
Ano de fabricao.
Tipo Pintura
Tipo de pintura:
1=Slida;
2=Metlica.
Tipo Veculo
Tipo de veculo conforme tabela RENAVAM:
06=Automvel;
04=Motociclo;
14=Caminho;
07=Micronibus;

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SIGAFIS SPED Fiscal
08=nibus;
10=Reboque;
17=C Trator
Espcie Vec.
Espcie de veculo conforme tabela RENAVAM:
02=Carga;
04=Corrida;
06=Especial;
03=Misto;
01=Passageiro;
05=Trao.
Condio VIN
Condio do VIN (Vehicle Identification Number).
Condio Ve
Condio do veculo:
1=Importado;
2=Nacional.
Cod Marca/Mo
Cdigo marca e modelo conforme tabela RENAVAM.
Este complemento deve ser preenchido apenas por empresas do segmento automotivo (montadoras,
importadoras e concessionrias). Caso exista a aquisio para uso ou consumo de veculos, no obrigatrio o
preenchimento destas informaes.

EXPORTAO
Apenas os documentos de sada que tenha sido lanado com o cliente tipo exportao campo Tipo (A1_TIPO =
EX) ou os documentos que indiquem remessa com fim especfico para exportao (CFOPS informados no
parmetro MV_EXPIND) podero ser complementados.
O Sistema habilita o lanamento de inmeros documentos de exportao. Neste caso, possvel excluir e incluir
declaraes, desde que no estejam duplicadas no complemento.
Tipo Doc.
Tipo de documento que acobertou a operao de exportao, podendo ser:

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
0=Declarao de exportao;
1=Declarao simplificada de exportao;
Num. Dec.
Nmero da declarao de exportao.
Dt. Declara.
Data da declarao.
Nat. Exp.
Natureza da exportao, podendo ser:
0=Exportao Direta;
1=Exportao Indireta.
Nr. Registro
Nmero do registro de exportao.
Dt. Registro
Data do registro de exportao.
Nr. Conhec.
Nmero do conhecimento de embarque.
Data Conhec.
Data do conhecimento do embarque.
Data Averb.
Data da averbao da declarao de exportao.
Tipo Conhec.
Tipo do conhecimento do transporte, conforme a tabela de tipo de documento de carga do SISCOMEX.
Cod. Pas
Cdigo do pas destino da mercadoria, conforme a tabela do SISCOMEX.
Nr. Memorando
Nmero do memorando de exportao.
Cod. Fornec.
Cdigo do fornecedor que enviou as mercadorias com fim especfico de exportao ou da aquisio das
mercadorias que esto sendo remetidas para exportao, no caso das exportaes indiretas.
Loja
Cdigo da loja do fornecedor que enviou as mercadorias com fim especfico de exportao ou da aquisio das
mercadorias que esto sendo remetidas para exportao, no caso das exportaes indiretas.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Doc.Orig.
Nmero do documento fiscal de entrada as mercadorias com fim especfico de exportao ou da aquisio das
mercadorias que esto sendo remetidas para exportao, no caso das exportaes indiretas. Esse documento
deve estar lanado no Microsiga Protheus antes do lanamento do complemento.
Ser.Orig.
Srie do documento fiscal de entrada as mercadorias com fim especfico de exportao ou da aquisio das
mercadorias que esto sendo remetidas para exportao, no caso das exportaes indiretas. Esse documento
deve estar lanado no Microsiga Protheus antes do lanamento do complemento.
NF Exp.
Nmero do documento fiscal da efetiva exportao das mercadorias que foram remetidas com fim especfico de
exportao, para um estabelecimento exportador. Esse nmero corresponde nota fiscal do estabelecimento
exportador (como, por exemplo, uma Trading).
Srie Exp.
Srie do documento fiscal da efetiva exportao das mercadorias que foram remetidas com fim especfico de
exportao, para um estabelecimento exportador. Essa srie corresponde srie da nota fiscal do
estabelecimento exportador (como, por exemplo, uma Trading).
Espcie.
Espcie do documento fiscal da efetiva exportao das mercadorias que foram remetidas com fim especfico de
exportao, para um estabelecimento exportador. Essa espcie corresponde espcie da nota fiscal do
estabelecimento exportador (como, por exemplo, uma Trading).
Emisso Exp.
Data da emisso do documento fiscal da efetiva exportao das mercadorias que foram remetidas com fim
especfico de exportao, para um estabelecimento exportador. Essa emisso corresponde emisso da nota fiscal
do estabelecimento exportador (como, por exemplo, uma Trading).
Qtde. Exp.
Quantidade total das mercadorias contidas no documento fiscal da efetiva exportao. Essa quantidade
corresponde s mercadorias que foram remetidas com fim especfico de exportao para um estabelecimento
exportador.

Informaes Complementares - Processos Referenciados
Sempre estar habilitado para o lanamento, visto que qualquer tipo de documento pode possuir um processo
referenciado sua emisso.
O Sistema permite excluir e incluir processos, desde que no estejam duplicados no complemento e possuam
uma informao complementar lanada.
Nesta informao complementar, necessrio informar:

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Tp. Processo
Tipo do processo que est sendo relacionado ao documento fiscal, de acordo com os processos cadastrados
anteriormente, podendo ser:
0=Sefaz;
1=Justia Federal;
2=Justia Estadual;
3=Secex/SRF;
9=Outros.
Num processo
Nmero do processo que est sendo relacionado ao documento fiscal, de acordo com os processos cadastrados
anteriormente.
Inf. compl.
Cdigo da informao complementar que identifica o lanamento do processo nos dados adicionais do
documento, conforme cadastro efetuado anteriormente na tabela CCE.

GUIAS DE RECOLHIMENTO
Sero apresentadas automaticamente as guias de recolhimento que tenham sido lanadas com o cdigo do
documento fiscal, srie, cliente/fornecedor e loja. Estes campos devem ser informados no momento do
lanamento da guia de recolhimento para que o Sistema possa buscar automaticamente a informao. Caso no
exista uma guia cadastrada com essas informaes, qualquer outra poder ser relacionada ao documento.
O Sistema permite excluir e incluir guias, desde que no estejam duplicadas no complemento e possuam uma
informao complementar lanada.
Nmero guia
Nmero da Guia de Recolhimento (MATA960) lanada anteriormente.
UF guia
Unidade de Federao da guia lanada.
Inf. comp.
Cdigo da informao complementar que identifica o lanamento da guia de recolhimento nos dados adicionais
do documento, conforme cadastro efetuado anteriormente.

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SIGAFIS SPED Fiscal
DOCUMENTOS FISCAIS
Sero apresentados apenas os documentos relacionados ao documento que esteja sendo complementado,
sendo analisados os itens que contenham o documento original lanado (notas fiscais de devoluo e
complemento).
O Sistema permite excluir e incluir documentos, desde que no estejam duplicados no complemento, seja
relacionado ao documento que est sendo processado e possuam uma informao complementar lanada.
Docto. ref.
Nmero do documento fiscal referenciado ao documento que est sendo complementado.
Srie ref.
Srie do documento fiscal referenciado ao documento que est sendo complementado.
Cli/for ref.
Cliente ou fornecedor (dependendo do tipo de movimento) do documento fiscal referenciado ao documento que
est sendo complementado.
Loja ref.
Loja do Cliente ou fornecedor (dependendo do tipo de movimento) do documento fiscal referenciado ao
documento que est sendo complementado.
Inf. compl.
Cdigo da informao complementar que identifica o lanamento do documento referenciado nos dados
adicionais, conforme cadastro efetuado anteriormente.
Caso no existam documentos referenciados ao documento selecionado, os campos estaro desabilitados.

CUPONS FISCAIS
apresentado apenas o cupom fiscal relacionado a uma nota fiscal de cupom. Ou seja, esta informao
complementar apenas notas fiscais de cupom fiscal.
Cp. refer.
Nmero do cupom fiscal referenciado ao documento que est sendo complementado.
Srie ref.
Srie do documento fiscal referenciado ao documento que est sendo complementado.

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SIGAFIS SPED Fiscal
Cli/for ref.
Cliente ou fornecedor (dependendo do tipo de movimento) do documento fiscal referenciado ao documento que
est sendo complementado.
Loja ref.
Loja do Cliente ou fornecedor (dependendo do tipo de movimento) do documento fiscal referenciado ao
documento que est sendo complementado.
Inf. compl.
Cdigo da informao complementar que identifica o lanamento do cupom fiscal nos dados adicionais,
conforme cadastro efetuado anteriormente.

LOCAIS DE COLETA E ENTREGA
apresentado apenas o cliente de entrega, quando este for diferente do cliente para o qual foi efetuado o
faturamento e para notas modelo 01.
Tp. transp.
Tipo do transporte utilizado para a entrega da mercadoria em outro cliente, que no o do faturamento efetuado,
podendo ser:
0=Rodovirio;
1=Ferrovirio;
2=Rodo-ferrovirio;
3=Aquavirio;
4=Dutovirio;
5=Areo;
9=Outros.
Entrega
Cliente em que foi efetuada a entrega.
Loja entr.
Loja do cliente em que foi efetuada a entrega.
Inf. compl.
Cdigo da informao complementar que identifica o lanamento do local da entrega nos dados adicionais,
conforme cadastro efetuado anteriormente.

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SIGAFIS SPED Fiscal

Somente estaro habilitadas se o documento fiscal no for de emisso prpria e modelo 55 (SPED), em todas
as outras opes estaro habilitadas para o lanamento, pois o documento pode possuir uma informao
adicional sem a necessidade de existir um processo referenciado.
Nesta informao complementar necessrio informar:
Inf. compl.

RESSARCIMENTO DE ICMS
Somente as notas fiscais de entrada, que tm o direito ao ressarcimento de ICMS, devem ser informadas no
complemento de sada.
Campo F4_RESSARC
Tipo Caracter
Tamanho 1
Formato @!
Ttulo Ressarc.
Descrio Ressarcimento do ICMS
Help
Indica se o item da direito ao ressarcimento de ICMS. (Somente
para notas de sada)
1 = No
2 = Sim

Neste complemento, informe:
Nm. Item

Cd. prod.

Nmero NF
Nmero da Nota fiscal de entrada.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal

Srie NF
Srie da nota fiscal de entrada.

Fornec.
Fornecedor vinculado nota fiscal de entrada.

Cdigo Loja
Cdigo da loja do Fornecedor.

Espcie NF
Espcie da nota fiscal de entrada.

Dt. Emisso
Data de emisso da nota fiscal de entrada.
A data de emisso da nota de entrada deve ser igual ou inferior data da nota fiscal de sada.

Qtde de Ite.
Quantidade do item da nota fiscal de entrada.

Val Unit.
Valor unitrio do item da nota fiscal de entrada.

Val Base.
Valor unitrio da base de ICMS ST do item da nota fiscal de entrada.

O Sistema permite a incluso de um complemento de ressarcimento, apenas para notas de sada.

INFORMAES COMPLEMENTARES
S estaro habilitadas se o documento fiscal no for de emisso prpria e modelo 55 (SPED), em todas as outras
opes estaro habilitadas para o lanamento, pois o documento pode possuir uma informao adicional sem a
necessidade de existir um processo referenciado.
Nesta informao complementar ser necessrio informar:
Inf. compl.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal

Em todos os complementos e informaes complementares, ao excluir um ou todos os itens, ser
apresentada uma mensagem para que seja confirmada ou no a excluso, minimizando possveis enganos.
Foi criado o Ponto de Entrada MATUCOMP que possibilita alteraes automticas nos complementos dos
documentos fiscais aps a emisso de Notas Fiscais. Para que este ponto de entrada possa ser utilizado,
necessrio que o parmetro MV_ATUCOMP esteja habilitado.

Lanamentos da Apurao de ICMS Provenientes de Documento Fiscal
No Livros Fiscais (SIGAFIS) pode-se configurar os lanamentos, acessando Atualizaes/Sped e selecionando as
opes a seguir:
Lanct. Apur. ICMS MATA985
Ajustes Apur. ICMS MATA986
Reflexo Ap. ICMS MATA987
Tipo Apur. ICMS MATA988
Responsab. ICMS MATA989
Influncia Rec. ICM MATA973
Origem Trib ICMS MATA974

Nesta opo de menu encontramos todas as informaes pertinentes implementao dos Lanamentos
fiscais da Apurao de ICMS (SPED Fiscal). Estes lanamentos so utilizados para identificar situaes
especificas onde um documento fiscal estar vinculado a um ajuste de apurao de ICMS, ou ICMS ST.

Como crditos presumidos, diferenciais de alquota, ou outras situaes previstas pela legislao do estado onde
ocorreu a movimentao. Aps a configurao de um lanamento, este poder ser vinculado a uma TES para
que seja calculado automaticamente (neste caso, o lanamento precisa ser homologado pela TOTVS) ou pode
Seo 3 Lanamentos da Apurao de ICMS e IPI

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
ser lanado no documento fiscal manualmente durante a emisso do documento, ou na rotina de Acertos
Fiscais.

COMPOSIO DOS CDIGOS DOS LANAMENTOS DE APURAO
As tabelas de Reflexo Apur. (CC9), Tipo Apur. (CCA), Responsabilidade (CCB), Influncia (CCC) e Origem (CCD)
possuem cdigos fixos e so atualizadas automaticamente na implantao do Sistema, ou por meio da rotina
IMPSPED.
A tabela de Cdigos de ajustes (CC8) um item varivel por UF e sua atualizao possvel por meio de rotina
de importao.
A tabela de Lanamentos de Apurao de ICMS (CC6) a composio das tabelas mencionadas anteriormente,
formando o cdigo completo do lanamento. Esta tambm atualizada na rotina de importao.
Refl. Apur.: Indicar qual o reflexo deste lanamento na Apurao de ICMS, ou seja, informar qual subitem
da Apurao de ICMS este lanamento deve estar.
Tp Apurao: Indicar qual o tipo de apurao este lanamento deve representar.
Responsab.: Indicar o tipo de responsabilidade do contribuinte.
Influencia: Indicar qual a influncia deste lanamento na Apurao de ICMS. Vale ressaltar que somente
os lanamentos que tiverem configurado como 000 sero considerados na Apurao de ICMS.
Origem Trib.: Indicar qual a origem da tributao deste lanamento fiscal. Vale ressaltar que este item
apenas informativo, no tem influncia na Apurao de ICMS.
Cod. Ajuste: Estes so cdigos so variveis para cada estado, sendo de responsabilidade de cada SEFAZ
disponibilizar e efetuar manutenes nestas tabelas.

Os cdigos de lanamento de Apurao de ICMS e IPI so os mesmos importados no momento do
processamento da rotina IMPSPED.

No necessrio que todo documento tenha lanamentos de apurao, ou que toda TES esteja vinculada a
um lanamento. Apenas em situaes especificas onde seja identificado que devido a uma imposio legal o
documento deva gerar um lanamento/ajuste de apurao.

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IMPORTAO DOS LANAMENTOS DE APURAO
A importao dos lanamentos pode ser acessada por meio de duas rotinas diferentes:
UPDFIS Este update faz todo o ajuste do dicionrio, e permite importar a tabela de cdigos de
lanamentos no final do processamento.
IMPSPED Esta rotina atualiza uma srie de tabelas que possuem cdigos pr-determinados (como
cdigos de municpio do IBGE, cdigos de pas do BCB) e tambm permite a importao da tabela de
cdigos de lanamentos.
Para ambos os casos necessrio copiar as tabelas publicadas pela receita para uma pasta no servidor.
necessrio baixar as tabelas de todos os estados onde o contribuinte recolhe ICMS, e tambm a tabelas de
ajuste de apurao de IPI (caso seja contribuinte do IPI).
Acesse: http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/sped-fiscal/tabelas-de-codigos.htm
As tabelas contempladas no processo de importao so:
CDO Publicada no site do SPED como Ajustes dos Saldos da Apurao do ICMS;
CC6 Publicada no site do SPED como Ajustes e Informaes de Valores Provenientes de Documento
Fiscal;
CCK Publicada no site do SPED como Ajustes da Apurao de IPI;

Para o correto funcionamento da rotina IMPSPED, necessrio que no ocorra alterao de nome nas tabelas
baixadas na SEFAZ.

A tabela de Tipo de Utilizao dos Crditos Fiscais ICMS no contemplada pelo Sistema e, portanto no
deve ser copiada para o servidor para que a rotina no importe informaes indevidas.

importante observar que em alguns estados ainda no fizeram a publicao das tabelas, sendo que para estes
necessrio aguardar a liberao e processar novamente o IMPSPED, para que seja efetuada a importao.
Enquanto no for feita a publicao por parte da SEFAZ, os ajustes devem ser cadastrados manualmente
segundo a regra publicada no item 5.1 (AJUSTES DOS SALDOS DA APURAO DO ICMS) do Ato Cotepe 09/2008,
transcrito a seguir:

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Cdigo Descrio
XX009999 Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX;
XX109999 Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX;
XX019999 Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX;
XX119999 Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX;
XX029999 Outros crditos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX;
XX129999 Outros crditos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX;
XX039999 Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX;
XX139999 Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX;
XX049999 Dedues do imposto apurado na apurao ICMS para a UF XX;
XX149999 Dedues do imposto apurado na apurao ICMS ST para a UF XX.

Aps a importao possvel consultar os lanamentos e alterar os campos de descrio para facilitar a
identificao em consultas. Os Lanamentos de Apurao de ICMS podem ser usados de duas formas:

AMARRAO COM O TES
No Cadastro de TES, podem ser vinculados os lanamentos, para que estes sejam calculados automaticamente
na emisso de um documento. Este processamento se d por meio do preenchimento do campo Cod. Lanc., na
aba Lanamentos de Apurao de ICMS.
Uma TES pode ter um, vrios ou nenhum lanamento de apurao, o que varia de acordo com a operao para a
qual se destina.
Para que o cdigo de lanamento informado na TES seja calculado e apresente informao na apurao do ICMS
e na aba de lanamentos fiscais do documento necessria a sua homologao. Os cdigos tratados
automaticamente pelo Sistema podem ser encontrados na Tabela dos Lanamentos de apurao homologados.
Alm da considerao destes cdigos na Apurao de ICMS, tambm utilizado na gerao do registro
C195/C197 e D195/D197 para os documentos fiscais. Esses registros devem representar a observao dos
lanamentos Fiscal (C195/D195) e os detalhes dos lanamentos como Cdigo da SEFAZ, Valor da Base, da
alquota e o valor em sim dos lanamentos (C197/D197).

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Para ICMS prprio, somente sero calculados lanamentos da UF do contribuinte, de acordo com o parmetro
MV_ESTADO. Para ICMS substituto, todos os lanamentos existentes na TES, independente da UF, sero
considerados.

possvel cadastrar mais de um cdigo de lanamento por TES. Desta forma, permitido utilizar uma TES em
todas as filiais, independentemente do estado.

Tabela dos Lanamentos de apurao homologados (contemplados) pelo Microsiga Protheus:
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
Descrio
UF ('s)
contemplada(s)
Regras para Clculo
Todos os
lanamentos
terminados com
'000'
Operao
Normal de
ICMS
MG/MA/MS/PB/SE
Este lanamento obtido com o
valor total do ICMS do
documento.
Todos os
lanamentos
terminados entre
'001' ou '005', mais
os especficos
SC40000002,
SC40000003,
RJ70000002 e
PR40000081.
Diferencial de
alquota
MG/ MS/ PB/ SE/
RJ/PR
valor do ICMS Complementar do
documento. Para se obter este
valor preciso habilitar o campo
Calc.Dif.ICM (F4_COMPL) no
Cadastro da TES.
Todos os
lanamentos
terminados com
'002'
Transferncia
de Crdito
MG/MS/PB/SE
valor de mercadoria do
documento, desde que a TES
esteja configurada para
transferncia de crdito
(F4_TRFICM).
Todos os
lanamentos
terminados com
'008'
Ativo
Permanente
MG/MS/PB/SE
documento, desde que o CFOP
seja relativo Aquisio de Bem
para o ativo Fixo (291 ou 2551).
Para se obter este valor preciso
habilitar o campo Calc.Dif.ICM
(F4_COMPL) no Cadastro da TES.

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PA40000001
Ativo
Permanente
PA
SC40000002
Ativo
Permanente
SC
AL00000004
Ativo
Permanente
AL
Todos os
lanamentos
terminados com
'009'
Crdito
Presumido
MA/MS/SE
valor do Crdito Presumido
calculado no documento. Para se
obter este valor preciso
informar o Percentual de Crdito
(F4_CRDPRES) na TES.
MG10001014/
MG71091014/
MG91001014/
MG91011014/
MG91021014
Transporte ST MG
valor do ICMS ST calculado no
documento. Para se obter este
lanamento preciso informar o
campo Agrega valor (F4_AGREG)
na TES.
SC10000018
Crdito
Presumido de
3% sobre valor
prprio para
sada
subsequente
entrada de
mercadoria
importada
SC
Este lanamento obtido para
Notas Fiscais de Sada com
Crdito de 3% sobre o valor de
mercadorias importadas. Para o
clculo necessrio que o campo
B1_IMPORT esteja preenchido
como S-SIM.

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SC10000019
Crdito
presumido nas
sadas de
peixes,
crustceos ou
moluscos
SC
SC10000034
Crdito
Presumido na
Entrada de
Mercadoria
adquirida de
Fornecedores
enquadrados
no Simples
Nacional
SC
Este lanamento obtido para
notas fiscais de Entrada, com o
clculo do ICMS aplicado no
Crdito para Fornecedores que
possuem o campo Simples
Nacional (A2_SIMPNAC) com
valor 1 (Sim).
PA10000997/
ES10000100
Crdito
Presumido
PA
MG10000504 /
MG20000504 /
PA40000002 /
PB90990018 /
SC40000003/
ES70009702
Material de
Uso/Consumo
MG/PA/PB/SC/ES
documento desde que o CFOP
seja relativo Aquisio de
Material para Uso/Consumo (297
ou 2556). Para se obter este valor
preciso habilitar o campo
Calc.Dif.ICM (F4_COMPL) no
Cadastro da TES.
MA50000000 /
MS50000000 /
MS40000000 /
MS40000999 /
MS50000999 /
PA50000999 /
SC50000999 /
SC51000999
Estorno de
Crdito
MA/MS/PA/SC
valor do estorno de crdito
informar o Percentual de Estorno
(F4_ESTCRED) no Cadastro da
TES.
AL99999323 /
AL99999324 /
AL99999325 /
AL99999326 /
AL99999327
ICMS Diferido AL
valor do ICMS Diferido calculado
no documento. Para se obter este
valor preciso informar o
Percentual do ICMS Diferido
(F4_PICMDIF) no Cadastro da
TES.
GO50009001
Estorno de
Crdito de
ICMS
GO
valor do ICMS do documento
emitido pelo contribuinte
optante do Simples Nacional.

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GO10009029
Crdito de
ICMS
GO
valor do ICMS do documento
emitido pelo contribuinte
optante do Simples Nacional.
GO10990027
Recebido
Crdito de
ICMS em
Transferncia
GO
valor do ICMS do documento.
GO40999023
Transferncia
de Crdito de
ICMS
GO
valor do ICMS do documento.

RN10000002
Outros Crditos-
FECOP-Operao
Direta Consumo
RN
valor do FECOP-RN do documento.
RN11000001
Outros Crditos-
FECOP-Operao
Interna ST
RN
valor do FECOP/ST-RN do
documento.
RN11000002
Outros Crditos-
FECOP-Operao
Interestadual ST
RN
documento.
RN70000001
Dbito Especial
Extra Apurao-
FECOP-Operao
Direta Consumo
RN
RN71000001
Dbito Especial
Extra Apurao -
FECOP-Operao
Interna ST
RN
RN71000002
Dbito Especial
Extra Apurao -
FECOP-Operao
Interestadual ST
RN
documento.
RO99990009
Iseno Notas
Fiscais de sadas
RO
valor de ICMS isento.
RO10000006/
RO10000007/
RO10000003/
RO10000012
Crdito Presumido
Notas fiscais de
sadas
RO
valor do Crdito Presumido calculado
no documento. Para se obter este
valor preciso informar o Percentual
de Crdito (F4_CRPRERO) na TES.
RO40000001
Diferencial de
Alquota Ativo
Permanente
RO
valor de diferencial de alquota do
documento.
RO40000002
Diferencial de
Alquota Material
de Uso e Consumo
RO
valor de diferencial de alquota do
documento.

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ES70009701
Diferencial de
Alquota Ativo
Permanente
ES
documento, desde que o CFOP seja
relativo Aquisio de Bem para o
ativo Fixo (291 ou 2551). Para se
obter este valor preciso habilitar o
campo Calc.Dif.ICM (F4_COMPL) no
Cadastro da TES.
RS40009193
Dbitos por
Transferncia de
Saldo Credor
RS
valor dos Dbitos por Transferncia
de Saldo Credor. Para obter este
valor preciso utilizar os seguintes
CFOPs 5601 ou 5602
RS10009269
Crditos
presumidos - Leite
Fluido
RS
no documento de venda
interestadual de leite. Para obter
este valor preciso informar o
Percentual de Crdito (F4_CRDPRES)
no TES e criar o campo manualmente
no cadastro de produto, informando-
o no parmetro MV_PRODLEI,
conforme orientao no boletim
tcnico Crdito Presumido do ICMS.
Outro tratamento para o mesmo
cdigo o lanamento manual de
Nota Fiscal ao findar o perodo com o
valor do crdito, basta utilizar uma
Nota de Entrada com F4_LFICM
como Zerado e F4_AGREG como
No.
RS10009314
Crditos
presumidos Leite
de Prod. Prop.
Prod. Rur
RS
no documento de compra de leite
dentro do Estado. Para se obter este
valor preciso informar o Percentual
de Crdito (F4_CRDPRES) na TES e
informar o tipo do crdito presumido
(F4_TPCPRES) igual a C, conforme
orientao do boletim Crdito
Presumido do ICMS.
Nota Fiscal ao findar o perodo com o
No.

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RS10000106
Outros Crditos -
Antecipao do
imposto
RS
valor da antecipao tributria do
imposto no momento da entrada da
mercadoria no Estado.
Nota fiscal ao findar o perodo com o
No.
RS10000206
Outros Crditos -
Devoluo
mercadorias
recebidas para uso
e consumo
RS
valor de ICMS da devoluo de
compra de materiais para uso e
consumo, considerando os
documentos fiscais de sadas com
CFOP 5556/6556/7556.
Outro tratamento para o mesmo cdigo
o lanamento manual de Nota fiscal ao
findar o perodo com o valor do crdito,
basta utilizar uma Nota de Entrada com
F4_LFICM como Zerado e F4_AGREG
como No.
RS40000010
Dbitos de
Responsabilidade -
Compensveis
RS
Este lanamento obtido atravs dos
documentos de sada com ICMS
diferido e que utiliza um TES com
cdigo de lanamento RS40000010.
Outro tratamento para o mesmo cdigo
o lanamento manual de Nota fiscal ao
findar o perodo com o valor do crdito,
basta utilizar uma Nota de Entrada com
F4_LFICM como Zerado e F4_AGREG
como No.
RS40000213
Outros Dbitos
Estorno de crditos
RS
Lanamento manual de Nota fiscal ao
findar o perodo com o valor do
dbito basta utilizar uma nota de
sada com F4_LFICM como Zerado e
F4_AGREG como No.
RS40001010
Dbitos de
Responsabilidade
Compensveis
(Transportes)
RS
F4_AGREG como No.
RS40009913 Outros Dbitos RS
F4_AGREG como No.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
RS10009906 Outros Crditos RS
Este lanamento obtido atravs de
um documento de entrada com
crdito de ICMS e que utiliza um TES
com cdigo de lanamento
RS10009906.
Nota fiscal ao findar o perodo com o
valor do crdito basta utilizar uma
No.
ES40000400 Outros Dbitos ES
Este lanamento obtido, por meio
do documento fiscal.
MG10990505
Simples Nacional,
para os
lanamentos de
crditos devido
aquisio de
mercadorias de
contribuintes
optantes pelo
Simples Nacional,
MG
valor do ICMS do documento de
Entrada, com o clculo do ICMS
aplicado no Crdito para
Fornecedores que possuem o campo
Simples Nacional (A2_SIMPNAC=1) e
com o campo L.Fisc.ICMS (F4_
LFICM=T) no Cadastro da TES .
MG91990000
Simples Nacional,
para os
lanamentos de
Informativo Op.ST
MG
valor do ICMS Retido do documento
de Entrada. Para se obter este valor
preciso habilitar o campo L.Fisc.ICMS
(F4_ LFICM=T) no Cadastro da TES e
Opt Simp Nac (A2_SIMPNAC=Sim)
no cadastro do Fornecedor.
ES70009703 Dbitos Especiais ES
do documento fiscal, obtido com o
valor do ICMS Retido do documento
de Entrada. Espcies CTR/CTE/NFST.
RS10009004
Crditos por
Transferncia -
LIVRO
I,ART.59,I,"A" -
ESTABELECIMENTO
MESMA EMPRESA
RS
do documento fiscal.

Os valores de FECOP do Rio Grande do Norte sero gerados da seguinte forma:
FECOP-RN: Adicional referente ao ICMS prprio ser gerado nos campos 07-VL_AJ_CREDITOS e 15-
DEB_ESP do registro E110.

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Boletim Tcnico
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FECOP/ST-RN: Adicional referente ao ICMS-ST, ser gerado nos campos 07-VL_AJ_CREDITOS_ST e 15-
DEB_ESP_ST do registro E210.

LANAMENTO DIRETO NO DOCUMENTO FISCAL
No Cadastro de TES, podem ser vinculados os lanamentos, para que estes sejam calculados automaticamente
na emisso de um documento. Este processamento se d por meio do preenchimento do campo Cod. Lanc., na
aba Lanamentos de Apurao de ICMS.

Os lanamentos calculados pelo Sistema sero gerados com o campo Calc. Sistema preenchido com Sim, e
no possvel alterar o valor destes. Caso seja necessrio alterar um valor, necessrio acrescentar uma linha
(esta vir com o campo Calc. Sistema preenchido com No) e colocar os novos valores.

Durante a Apurao do ICMS, ou Escriturao Fiscal, o Sistema verificar os lanamentos de cada documento e,
se forem encontrados lanamentos de usurio, ou seja, se o campo Calc. Sistema estiver preenchido com No,
todos os lanamentos do Sistema sero ignorados.

GERENCIAMENTO DOS LANAMENTOS FISCAIS DA APURAO DE ICMS
A rotina Acertos Fiscais, acessvel por meio das opes Miscelnea/Acertos, disponibiliza o Ger. Lanc. Fiscais, que
permite manipular os lanamentos fiscais gerados no documento fiscal mantendo sempre os gerados pelo
Sistema na emisso do documento, ou seja, se houver algum lanamento de usurio, os mesmos sero
considerados, caso contrrio, os lanamentos de Sistema sero mantidos e enviados na Apurao do ICMS.

Ao processar essa funcionalidade, apresentada uma tela alertando sobre possveis divergncias nos Livros
Fiscais decorrentes das utilizaes das rotinas de Acertos Fiscais. Leia com ateno e selecione a opo
desejada.
A tela de gerenciamento apresentada com um cabealho e mais duas GetDados, sendo que a primeira
apresenta os lanamentos gerados pelo Sistema e a segunda os lanamentos criados pelo usurio, na qual
permitida a manipulao dos lanamentos.

70

Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
APURAO DE ICMS
A rotina de Apurao do ICMS (MATA953) tambm ganhou novas implementaes para se adequar ao
funcionamento do SPED. Alm de apurar as movimentaes do perodo, sero levantados e apresentados os
lanamentos relacionados aos documentos fiscais. Tambm podero ser efetuados lanamentos manuais
(ajustes), desde que estejam previamente cadastrados na tabela de Ajustes Manuais de Apurao de ICMS
(CDO).

Para utilizar o Sistema de apurao adequado ao SPED, deve-se configurar o parmetro MV_USASPED com T.
Caso contrrio, a apurao considerar o Sistema anterior, utilizando os arquivos de extenso IC e ST, e no
gerar movimento na tabela Apurao de ICMS (CDH).

A parametrizao da rotina continua no mesmo formato. Aps a definio dos parmetros verificado se j
existe apurao para o perodo selecionado. Se for encontrada tal apurao apresentada uma tela com uma
mensagem de alerta, cujas opes so:
Refazer - selecionando essa opo, a apurao anterior recuperada e apresentada na tela para novos
ajustes.
Excluir - esta opo s permitida caso no haja ttulos gerados pela apurao anterior. Nela, a apurao
gerada sem considerar os dados gerados anteriormente.
Mesmo utilizando a funcionalidade da qual trata este tpico, nos moldes do SPED Fiscal, os arquivos padro
gerados anteriormente pela Apurao de ICMS (*.IC0, *.ST0) sero mantidos com o objetivo de manter o legado
at a prxima atualizao de verso, na qual somente a nova Apurao de ICMS gerada no novo formato (tabela
CDH) mantida. At que uma nova verso seja lanada, os arquivos *.IC? e as informaes da tabela CDH
devero estar compatveis, pois uma reflexo da outra.
Nas pastas Apurao ICMS e Apurao ST, alm dos campos que j existiam, foi criada a coluna Cdigo de
Lanamento. Os lanamentos que forem utilizados em documentos dentro do perodo da apurao sero
apresentados conforme a definio do mesmo (Tipo de Apurao, Reflexo, etc.).
Alguns lanamentos no sero considerados na apurao do ICMS, devido sua definio, por exemplo,
lanamentos cadastrados como Informativo, ou Outras Apuraes.
Lanamentos configurados com reflexo em uma linha que no permite expanso (por exemplo, Crdito por
Entrada ou Dbito por Sada) tero seu valor considerado, porm o lanamento no apresentado na apurao.

71

Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Alm dos lanamentos efetuados a partir dos documentos, podero ser efetuados ajustes manuais na apurao,
por meio da rotina de Apurao ICMS (MATA953), por meio da ao Inc. Lin.

possvel incluir 2 lanamentos com mesmo cdigo, desde que sejam informados cdigos de Sub-item
diferentes.
Aps a confirmao da apurao, sero gerados os ttulos e GNREs relacionados apurao e sero gerados os
arquivos de apurao (com extenso IC ou ST). Alm dos arquivos de apurao alimentada a tabela Apuraes
de ICMS do perodo (CDH), de onde sero buscadas as informaes de apuraes anteriores para
reprocessamento ou para simples consulta.

GNRE - Agora tambm possvel selecionar uma guia de recolhimento previamente cadastrada, por meio do
boto F3. Lembre-se de que no possvel alterar nenhum valor para guias previamente cadastradas.

Para que os registros de apurao sejam gerados corretamente no SPED Fiscal, deve ser feita apurao mensal
com perodo 1 e com gerao de Guia de Recolhimento.

Na rotina de Apurao de ICMS (MATA 953), foi criado um folder para lanamento de dbitos especiais, e
para correta gerao dos valores necessrio que o usurio informe o valor e o cdigo de lanamento
manualmente no folder criado Dbitos Especiais.
Ao incluir uma nova linha para o lanamento de dbito especial obrigatrio informar o cdigo chave do
subitem 900.01 para ICMS prprio, ou 901.01 para ICMS ST, pois atravs dessa chave que o sistema gera as
guias de recolhimento para dbitos especiais.
Ao gerar a guia de recolhimento para os dbitos especiais de ICMS ST, necessrio informar se a guia de
entrada ou sada. Esta informao validada para gerar o registro E250 no arquivo SPED Fiscal.
Quando a guia de recolhimento de dbitos especiais de ICMS ST for gerada, e se o campo E/S (F6_OPERNF) for
igual entrada, o sistema gerar a guia com o cdigo de obrigao de ICMS a recolher igual a 001, e levado
para o arquivo do SPED fiscal no registro E250. Caso contrrio, no gerado o registro E250 no arquivo SPED
Fiscal.

72

Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Os valores de dbitos especiais so gerados no registro E111 para ICMS prprio e E220 para ICMS de
substituio tributria que compem o campo 15 dos registros E110 e E210.

Aos clientes do Rio de Janeiro que utilizam a rotina P9autotex.rj para a gerao do livro de Apurao de ICMS,
o valor do FECP prprio e o valor do FECP ST so considerados dbitos especiais, sendo assim, esses valores
so gerados automaticamente no folder de Dbitos Especiais.

O usurio apenas dever informar manualmente o cdigo de lanamento em que se enquadra. No gerada a
guia de recolhimento dos dbitos especiais do FECP que veio automaticamente da rotina do P9autotext.rj.
Quando tiver saldo credor na Apurao de ICMS, no levado o valor de FECP prprio ou FECP ST em deduo e
nem em dbitos especiais.
Para os clientes que no utilizam a rotina P9autotex.rj, deve-se lanar o valor do FECP manualmente na linha de
Deduo do folder Apurao ICMS ou ST e tambm no folder de dbitos Especiais para ICMS prprio ou ICMS ST.

AJUSTES MANUAIS DE APURAO DE ICMS
Os lanamentos manuais tambm so importados no processamento do IMPSPED, mas estes so gravados na
tabela Ajustes Manuais de Apurao (CDO).
Aps a importao possvel consultar os lanamentos e alterar os campos de descrio para facilitar a
identificao em consultas, por meio de uma rotina de acessvel por meio das opes Atualizaes/Sped/Ajuste
Manual de Apur. ICMS (MATA964).

Ao efetuar um ajuste manual na apurao do ICMS obrigatrio informar o cdigo do lanamento. Este
validado quanto linha em que foi lanado, o tipo de apurao (Normal ou ST) e a UF do lanamento (caso
seja um lanamento de ICMS prprio, somente sero aceitos lanamentos da UF cadastrada no parmetro
MV_ESTADO).

GERAO DAS GUIAS DE RECOLHIMNETO ST (Substituio Tributria)
H duas formas de gerar as Guias de Recolhimento: pela nota fiscal de sada (NFS) ou via apurao de ICMS.

73

Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Nota Fiscal de Sada: esta gerao ocorre quando houver uma nota fiscal de sada com o clculo do ICMS ST, o
emissor da Nota Fiscal no possuir a Inscrio Estadual cadastrada no parmetro MV_SUBTRIB (1) e quando a
operao for destinada a um Estado diferente do que est informado no parmetro MV_ESTADO.
A guia de recolhimento gera automaticamente o registro na tabela CDC - Guia Recolhimento Refernc.
(Complemento da Guia). Para cada NF de sada que gerar Guia Nacional de Recolhimento, gerado um
complemento da guia contendo as informaes referentes NF e a informao complementar que esta
informada no parmetro MV_GNRINFC (2) (Cdigo padro da Informao Complementar).
Apurao de ICMS: esta gerao ocorre quando houver uma Nota Fiscal de sada com o clculo do ICMS ST e o
emissor da nota fiscal possuir a Inscrio Estadual cadastrada no parmetro MV_SUBTRIB (1). Ao efetuar a
Apurao, o Sistema recolhe o imposto e gera a Guia correspondente.

Implementado o parmetro MV_STNIEUF que utilizado na apurao do ICMS e no SPED Fiscal. Pois o mesmo
tem o objetivo de permitir que o sistema trate quando existir movimentao de ICMS-ST entre dois estados
onde no existe IE.
Essa necessidade surgiu a partir do acordo entre os estados de Minas Gerais e Paran, assim, para que as
devolues/movimentos de ICM-ST sejam consideradas no SPED Fiscal, foi criado o parmetro acima.
Aps preench-lo, gerar os documentos sem gerar a guia de recolhimento, pois ela ser gerada na apurao.
Com o parmetro preenchido corretamente, e com as UF no parmetro MV_STUF, ao realizar a apurao do
ICMS, o sistema gera as guias de recolhimento e leva as informaes para o SPED Fiscal, mesmo o estado no
tendo inscrio estadual (MV_SUBTRIB sem informaes). Veja como preencher corretamente o parmetro no
boletim tcnico do Compatibilizador UPDFIS.

Os detalhes referentes ao cadastro e preenchimento do parmetro MV_SUBTRIB so encontrados na Seo 4
Procedimentos para Utilizao, neste Boletim.

Caso o cdigo padro da Informao Complementar, informado no parmetro, no exista na Tabela CCE, o
Sistema cria um cdigo automaticamente; caso o parmetro no contenha nenhum cdigo, o Sistema assume
um cdigo padro e cria um automaticamente, caso no exista. Os detalhes referentes ao cadastro e
preenchimento do parmetro MV_GNRINFC podem ser encontrados no boletim tcnico que acompanha o
Compatibilizador UPDFIS.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
APURAO DO IPI
A rotina de Apurao do IPI (MATA952) tambm est adequada ao funcionamento do SPED. Alm de apurar as
movimentaes do perodo tambm possvel efetuar lanamentos manuais (ajustes), desde que estejam
previamente cadastrados na tabela de Ajustes Manuais de Apurao de IPI (CCK).

Para utilizar o Sistema de apurao adequado ao SPED, o parmetro MV_USASPED deve se configurado com
contedo T. Caso contrrio, a apurao considera o Sistema anterior, utilizando o arquivo de extenso IP, e
no gera movimento na tabela CDP.
A parametrizao da rotina continua da mesma forma. Aps a definio dos parmetros verificado se j existe
apurao para o perodo selecionado. Caso seja encontrada tal apurao apresentada uma tela com uma
mensagem de alerta, cujas opes so:
Refazer - Ao selecionar essa opo, a apurao anterior recuperada e apresentada na tela, para novos
ajustes.
Excluir - Esta opo s permitida caso no haja ttulos gerados pela apurao anterior. Nela, a apurao
gerada sem considerar os dados gerados anteriormente.

Mesmo utilizando a funcionalidade tratada neste tpico, nos moldes do SPED Fiscal, o arquivo padro gerado
anteriormente pela Apurao de IPI (*.IP0) est sendo mantido com o objetivo de preservar o legado at a
prxima atualizao de verso do Sistema, na qual somente a nova Apurao de IPI, gerada no novo formato
tabela Apurao de IPI (CDP), mantida. At que uma nova verso seja lanada, o arquivo *.IP? e as
informaes da tabela CDP devero estar compatveis, pois uma reflexo da outra.
Na Apurao de IPI, alm dos campos que j existiam, foi criada uma coluna de Cdigo de Ajuste.

AJUSTES MANUAIS DE APURAO DE IPI
Alm dos lanamentos processados a partir dos documentos, podero ser efetuados ajustes manuais na
apurao clicando duas vezes nas linhas que permitem a insero de um ajuste.
Exemplos:
004 Estorno de Dbitos
005 Outros Crditos
010 Estorno de Crditos

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
012 Outros Dbitos
Os lanamentos manuais tambm so importados no processamento do IMPSPED, e possvel visualizar ou
alterar os campos de descrio.

Ao efetuar um ajuste manual na apurao de IPI, obrigatrio informar o cdigo do ajuste, por meio do
campo de mesmo nome.
Os campos Origem do Documento e Nmero do Documento, vinculados ao campo referente ao Cdigo do
Ajuste, tambm foram criados para compor o Registro E530.

A descrio do ajuste no deve ser identica a descrio da linha totalizadora, como por exemplo Outros
Crditos pois o texto da linha totalizadora utilizado para a identificar. importante descrever de que se trata
o valor para manter um histrico correto, facilitanto futuras consultas ou auditorias.

Aps a confirmao da apurao, sero gerados os ttulos relacionados apurao e o arquivo de apurao
(com extenso IP). Alm do arquivo de apurao, alimentada a tabela CDP (Apuraes de IPI do perodo), de
onde sero retiradas as informaes de apuraes anteriores, para reprocessamento ou para simples
consulta.

1. Em Livros Fiscais (SIGAFIS) acesse Miscelnea / Apuraes / Apurao de ICMS (MATA953) e Apurao de
IPI (MATA952) e realize as apuraes antes de gerar o Arquivo Magntico do Sped Fiscal.
2. Para empresas emitentes de Nota Fiscal Eletrnica (espcie SPED, cdigo 55) necessrio que o programa de
impresso de DANFE esteja atualizado. A data deste RDMAKE deve ser igual ou superior a 05/06/2008.
3. Para a impresso do DANFE, o documento de entrada ou sada em questo no pode conter, em nenhuma de
suas informaes, os caracteres especiais [ e ], pois estes so de utilizao interna da rotina geradora da
impresso do documento. Em caso de uso, a informao delimitada por estes caracteres seria impressa
dentro de uma caixa, alterando a conformidade legal exigida ao documento.
4. Ainda no Livros Fiscais (SIGAFIS) acesse Miscelnea / Arq. Magnticos / Sped Fiscal (SPEDFISCAL), configure
os parmetros da rotina, conforme orientaes a seguir:
Data De
Informe a data inicial para gerao das informaes.
Seo 4 Procedimentos para Utilizao

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Data At
Informe a data final para gerao das informaes.
Livro
Informe o livro desejado. Para listar todos os livros, informe * (asterisco).
Diretrio do Arquivo Destino
Informe o caminho completo do diretrio em que o arquivo gerado.
Nome do Arquivo Destino
Informe o nome do arquivo magntico a ser gerado. Exemplo: Spedfiscal.TXT.
Gera Inventrio
Selecione se deseja gerar os registros de inventrio (bloco H).

Para gerao do Bloco H necessrio gerar o relatrio Reg. Invent. Mod. 7 (MATR460), preenchendo as
perguntas, conforme descrio a seguir:
Gerar Arq. Exportao ? = Sim
Arquivo Exp. Sped Fiscal ? = informe o nome do arquivo que gerado no system.
Gera Registros Complementares de Frete
Selecione se deseja gerar os registros com os detalhamentos de frete.
Data de fechamento do estoque
Informe a data em que foi feito o fechamento do estoque, caso deseje gerar os registros de inventrio.
Gera Registros de ECF
Selecione se deseja gerar os registros relacionados a Equipamento Emissor de Cupom Fiscal (C400 e
relacionados). Esta opo deve estar marcada como Sim para usurios do SIGALOJA.
Incio Obrigao Escriturao Fiscal CIAP
Tratamento implementado para atender a regra do layout do Sped Fiscal no registro G130 que diz:
No perodo em que se iniciar a obrigao de escriturao fiscal digital do CIAP ou quando isso ocorrer de
forma espontnea, este registro obrigatrio nas seguintes situaes:

a) Quando o tipo de movimentao TIPO_MOV do registro G125 for igual a SI e esse SI for originado dos
tipos de movimentao IM, IA ou MC;

b) Quando o tipo de movimentao TIPO_MOV do registro G125 for igual a SI e esse SI for originado do
tipo de movimentao CI deve ser informado os documentos fiscais relativos ao tipo de movimentao IA dos
seus componentes que entraram antes desse perodo;

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
c) Quando o tipo de movimentao TIPO_MOV do registro G125 for igual a CI, devem ser informados os
documentos fiscais relativos ao tipo de movimentao IA dos seus componentes que entraram antes desse
perodo.

5. Selecione SIM se deseja que os blocos G130 e G140 sejam gerados conforme especificao do layout citado
acima.
Arq. Perodo anterior (Apurao do ICMS)
Informe o arquivo de apurao do ICMS do perodo anterior (o mesmo que foi informado nos parmetros da
rotina de Apurao do ICMS).
Imprime Crdito ST (Apurao do ICMS)
Selecione a opo para crditos de ICMS-ST nas entradas:
Sim o Sistema verifica os valores do campo ICMS SOL. TRI. (FT_SOLTRIB.)
No o valor obtido do campo Vlr ICMS Ret (FT_ICMSRET).

Os valores de Crdito ICMS-ST nas entradas s so considerados quando a origem desta entrada for mesma
que o estado do contribuinte substituto.
Perodo de apurao (Apurao do IPI)
Informe tipo de perodo para apurao do IPI (o mesmo que foi informado nos parmetros da rotina de apurao
do IPI).
Seleciona Filiais?
Determina se apresenta uma tela posterior ao assistente para que sejam selecionadas algumas filiais para
processamento, filiais que componham um grupo que no obedea ordem sequencial e por isso no podem ser
indicadas num intervalo de/at. Ex: gerar o arquivo das filiais 01, 05, 10 e 13.
Cdigo da Finalidade do Arquivo
Selecione a finalidade do arquivo que est sendo gerado.
Filial De
Informe a filial inicial para o processamento centralizado. Caso o processamento no seja centralizado, deixar
esta pergunta em branco.
Filial At
Informe a filial final para o processamento centralizado. Caso o processamento no seja centralizado, deixar esta
pergunta em branco.
Perfil de Apresentao
Selecione o perfil de apresentao.
Tipo de Atividade
Selecione o tipo de atividade.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
E-mail?
Informe o e-mail do contribuinte.
Nome
Informe o nome do contador.
CNPJ
Informe o CNPJ do contador, se este for pessoa jurdica.
CPF
Informe o CPF do contador, se este for pessoa fsica.
CRC
Informe o nmero no CRC (Conselho Regional de Contabilidade) do contador.
CEP
Informe o CEP do contador.
Cod. Municpio
Informe o Cdigo do Municpio do contador.
Endereo?
Informe o endereo do contador.
Nmero?
Informe o nmero do estabelecimento do contador.
Complemento?
Informe o complemento do estabelecimento do contador.
Bairro?
Informe o bairro do estabelecimento do contador.
Fone?
Informe o telefone do contador.
Fax?
Informe o fax do contador.
E-mail?
Informe o e-mail do contador.
Produto De
Informe o produto inicial a ser processado no inventrio. Caso queira que todos os produtos sejam considerados,
deixe o campo em branco.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Produto At
Informe se necessrio o produto final a ser processado no inventrio. Caso queira que todos os produtos sejam
considerados, preencha com ZZZZZZZZZZZZZZZ.
Armazm De
Informe o armazm inicial a ser processado no inventrio. Caso queira que os produtos de todos os armazns
sejam considerados, deixe o campo em branco.
Armazm At
Informe o armazm final a ser processado no inventrio. Caso queira que os produtos de todos os armazns
sejam considerados, preencha com ZZ.
Considera Saldo De/Em Poder de terceiros
Selecione a opo Sim para que o registro de inventrio considere o saldo De/Em Terceiros.
Selecione a opo No para que o registro de inventrio no considere o saldo De/Em Terceiros.
Selecione a opo De Terceiros para que o registro de inventrio considere o saldo De Terceiros.
Considera saldo em processo
Selecione a opo Sim para que sejam considerados no registro H010 os produtos em processo.
Selecione a opo No para que no sejam considerados no registro H010 os produtos em processo.
Lista MOD em processo
Selecione a opo Sim para que sejam considerados MOD em processo.
Selecione a opo No para que no sejam considerados MOD em processo.
Motivo do Inventrio
Selecione qual o motivo do inventrio:
01 No final no perodo;
02 Na mudana de forma de tributao da mercadoria (ICMS);
03 Na solicitao da baixa cadastral, paralisao temporria e outras situaes;
04 Na alterao de regime de pagamento Condio do contribuinte;
05 Por determinao dos fiscos.
Nome arquivo Gerado pelo Reg. Invent. Mod. 7 (SIGAEST)
Informe nome do arquivo gerado pelo relatrio Reg. Invent. Mod. 7. Este arquivo conter um espelho com saldo
em estoque, saldo em terceiro, saldo de terceiros e saldo em processo.
Gera Registro 1100 - Exportao?
Indica se so gerados registros 1100.
Gera Registro 1200 Crditos Fiscais?
Gera Registro 1300 - Combustveis?

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Gera Registro 1390 Usina de acar/lcool?
Gera Registro 1400 Valores Agregados?
Gera Registro 1500 Energia Eltrica?
Gera Registro 1600 Carto de Crdito/Dbito?
Gera Registro 1700 Documentos Fiscais?
Gera Registro 1800 Transporte Areo?
6. Confira os parmetros e confirme.

O layout est organizado em blocos de informaes, que por sua vez, esto organizados em registros que
contm dados. Cada registro contm, no primeiro caractere, a identificao do bloco ao qual pertence. Cada
bloco contm um registro de abertura e um de encerramento que so identificados por 001 e 990,
respectivamente. Veja, a seguir, a tabela dos blocos que compem o arquivo.
Bloco Descrio
0 Abertura, Identificao e Referncias
C Documentos Fiscais do ICMS e do IPI Mercadorias
D Documentos Fiscais do ICMS Servios
E Livros Fiscais de Apurao do ICMS e do IPI
G Controle do Crdito de ICMS do Ativo Permanente CIAP
H Inventrio Fsico e Controle de Estoque
1 Outras Informaes
9 Controle e Encerramento do Arquivo Digital

Seo 5 Tipo de Registros Gerados

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Bloco 0 Abertura, Identificao e Referncias
Registro tipo 0000 - Abertura do arquivo digital e identificao do contribuinte
As informaes contidas neste registro so obtidas por meio do cadastro da empresa no Sistema.
Registro tipo 0001 - Abertura do bloco 0
Contm a identificao do registro e um campo informando se h movimentos para este bloco.
Registro tipo 0005 - Dados complementares do contribuinte
As informaes contidas neste registro so obtidas por meio do cadastro da empresa no Sistema.

Os campos de telefone e fax devem ser preenchidos com DDD de 2 ou 4 caracteres, seguido do nmero de
telefone com 8 posies.
Exemplo: Fone: 1144117474 ou 151144117474
Registro tipo 0015 Dados Do Contribuinte Substituto
Neste registro informada a Inscrio Estadual do contribuinte nos Estados onde ele foi substituto tributrio. Essa
inscrio deve ser informada no parmetro MV_SUBTRIB.

Caso o parmetro MV_SUBTRIB no seja suficiente para detalhar todas as Inscries Estaduais da empresa,
devero ser criados parmetros com nome MV_SUBTRI e final numrico sequencial para acrescentar as
demais inscries. Exemplo: MV_SUBTRI2, MV_SUBTRI3, etc.
Registro tipo 0100 - Dados do contabilista
As informaes contidas neste registro so obtidas por meio dos parmetros informados pelo usurio, ou pelas
informaes da tabela do Cadastro do Contabilista (CVB).
Para este processamento obedecida seguinte regra:
1. verificado se os campos do Wizard esto preenchidos (nome + endereo) e, caso estejam, todas as
informaes necessrias para a gerao deste registro sero obtidas por meio dela;
2. Caso o nome e endereo no estejam preenchidos, verificado em seguida se os campos de CPF e CNPJ
esto preenchidos (tambm no wizard). Se estiverem, a busca feita na tabela de dados do contabilista,
cadastro pelo mdulo Contabilidade Gerencial (SIGACTB) trazendo as informaes do contabilista
encontradas de acordo com os nmeros dos documentos (CPF ou CNPJ) informados;
3. Se, no wizard, nenhum dos campos for informado, considerado o primeiro contabilista cadastrado na
tabela CVB Dados do Contabilista.

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Boletim Tcnico
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Caso as informaes consideradas sejam da tabela Dados do Contabilista (CVB), os campos a seguir devem ser
preenchidos corretamente:
Nome (CVB_NOME)
CPF (CVB_CPF)
CNPJ (CVB_CGC)
CRC (CVB_CRC)
Endereo (CVB_END)

A vrgula deve separar o logradouro do nmero do imvel. Quando no houver vrgula, o Sistema
automaticamente preencher o campo nmero com a sigla SN.
Exemplo: AV. BANDEIRANTES, 1255
Se houver complemento de endereo, este poder ser informado aps o nmero no campo de Endereo
(CVB_END).
Exemplo: AV. BANDEIRANTES, 1255 BLOCO A
Bairro (CVB_BAIRRO)
CEP (CVB_CEP)
Telefone (CVB_TEL)

O campo deve ter 10 posies, sendo DDD e o nmero do telefone.
Exemplo: 1139817000
Fax (CVB_FAX)
Exemplo: 1139817000
E-mail (CVB_EMAIL)
Cdigo do Municpio de acordo com tabela do IBGE (CVB_CODMUN)
Campo obrigatrio somente para contribuintes domiciliados no Brasil. Para contribuintes estrangeiros o
mesmo no preenchido.
Registro tipo 0150 - Tabela de cadastro do participante
As informaes contidas neste registro so obtidas por meio dos Cadastros de Clientes (SA1), Fornecedores (SA2) e
Transportadoras (SA4).

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Registro tipo 0175 Alteraes no cadastro de participantes
Este registro gerado com as alteraes cadastrais nas tabelas de Clientes (SA1), Fornecedores (SA2) e
Transportadoras (SA4). Que ficam armazenadas na tabela de alteraes cadastrais (AIF). A habilitao da gravao
dos histricos feita por meio do parmetro MV_HISTTAB.
Registro tipo 0190 - Identificao das Unidades de Medida
As informaes contidas neste registro so obtidas por meio dos Cadastros de Produtos (SB1) e Cadastro de
Unidades de Medida (SAH).

Este registro gerado para todas as unidades de medida utilizadas no perodo. Por padro considerada a
primeira unidade de medida do documento, para utilizao da segunda, ou outra unidade de medida, deve-se
customizar o ponto de entrada SPDFIS02. Para mais detalhes sobre este ponto de entrada, consultar o portal
Athena.
Registro tipo 0200 - Tabela de identificao do item
As informaes contidas neste registro so obtidas por meio do Cadastro de Produtos (SB1).

a) A gerao deste registro pode ser customizada a partir do ponto de entrada SPEDPROD. Neste ponto de
entrada possvel alterar todos os campos do registro. Neste ponto so passados trs parmetros; a
varivel cAliasSFT que contm o filtro efetuado no SFT, de onde so lidas as informaes do documento
fiscal, a cRegspd que contm o nome do registro e a cUnid que contm o campo unidade de medida do
produto. Para mais detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o TDN.
b) Para este registro existe tambm o ponto de entrada SPDFIS001, que permite ao usurio relacionar novos
tipos de produto com a tabela descrita no campo TIPO_ITEM deste registro. Para mais detalhes sobre este
ponto de entrada, consulte o TDN.
c) Para o correto preenchimento do campo 11 do registro 0200 - Tabela de identificao do item deve-se
verificar se a tabela de cdigos utilizada no campo Cod ISS (B1_CODISS) a tabela publicada no Anexo I
Lei Complementar Federal n 116/03. Caso contrrio, deve se relacionar este cdigo de ISS, utilizado no
SB1, a um dos cdigos publicados na LC 116/03. Isso deve ser feito por meio da opo Relac. Cd. ISS,
disponvel em Atualizaes/Cadastros.
Registro tipo 0205 Alteraes do item
Este registro gerado com base no histrico de alteraes do produto, armazenadas na tabela AIF.

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Registro tipo 0206 - Cdigo de produto conforme Tabela ANP (Combustveis)
Este registro no gerado, pois a informao no tratada pelo Microsiga Protheus.
Registro tipo 0220 Fatores de Converso de Unidades
Este registro gerado com base na tabela Cadastro de Produto (SB1), para os itens que possuem a segunda unidade
de medida cadastrada e tenha movimentaes.

Este Ponto de Entrada SPDFIS02 necessrio quando se deseja alterar a UM e a quantidade padro calculada
pelo sistema. mais utilizado quando se utiliza a quantidade na segunda unidade de medida.
Registro tipo 0300 Cadastro de Bens ou Componentes do Ativo Imobilizado
Este registro identifica os Bens que foram utilizados no registro G125. gerado a partir de janeiro de 2011.
Registro tipo 0305 Informao Sobre a Utilizao do Bem
Este registro presta informaes sobre a utilizao do bem. gerado a partir de janeiro de 2011.
Registro tipo 0400 - Tabela de natureza da Operao/Prestao
As informaes contidas neste registro podem ser obtidas de trs formas:
Atravs dos cadastros da tabela Natureza da Operao/Prestao (CD1). Para mais informaes, consulte o
boletim tcnico Natureza da Operao ou Prestao.
Por meio dos cadastros de TES (SF4)
Atravs dos cdigos da tabela de CFOPs no SX5 (tabela 13).

Conforme orientao do guia prtico:
Este registro no se refere a CFOP. Algumas empresas utilizam outra classificao alm das apresentadas
nos CFOP. Esta codificao permite informar estes agrupamentos prprios.
Portanto verifique a necessidade ao gerar o arquivo magntico, pois ao ativar o parmetro MV_SPEDNAT, os
registros sero preenchidos com os cdigos de CFOP e suas respectivas descries. Caso contrrio, se no
utilizar o cadastro de Natureza da Operao (CD1), o controle ser feito atravs dos cdigos do cadastro de
TES (SF4).
Registro tipo 0450 - Tabela de informao complementar do Documento Fiscal
Neste registro sero lanadas as informaes complementares associadas aos documentos. Essas informaes so
cadastradas na tabela CCE.
Pode ser utilizado o Ponto de Entrada SPDPISIC para retornar o contedo deste registro, junto ao registro C110.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Registro tipo 0460 - Tabela de observaes do Lanamento Fiscal
Neste registro sero lanadas as observaes do documento fiscal provenientes de lanamentos de apurao assim
como informaes lanadas na coluna Observao na escriturao dos Livros Fiscais de Entradas e Sadas.

Para cada documento que tiver informaes lanadas na coluna Observao dos Livros Fiscais de Entradas ou
Sadas, incluir um cdigo e uma descrio correspondente mensagem da escriturao que ser lanada na
coluna Observao atravs da rotina de Informaes Compl. (CCE) e informar o cdigo correspondente no
campo do TES Cod Observ (F4_CODOBSE).
Registro tipo 0500 Plano de Contas Contbeis
Este registro identifica as contas contbeis utilizadas pelo contribuinte, com referncia no registro 0300. As
informaes tm origem do cadastro de Plano de Contas (CT1). gerado a partir de janeiro de 2011.
Registro tipo 0600 Centro de Custos
Este registro identifica os Centros de Custos, com referncia no registro 0305. As informaes tm origem do
cadastro de Centros de Custos (CTT). gerado a partir de janeiro de 2011.
Registro tipo 0990 - Encerramento do bloco 0
Contm a identificao do registro e um campo informando a quantidade de registros do bloco 0.

Bloco C Documentos Fiscais do ICMS e do IPI Mercadorias
Registro tipo C001 - Abertura do bloco C
Registro tipo C100 - Documento - Nota fiscal (cdigo 01) , Nota Fiscal Avulsa (cdigo 1B), Nota fiscal de produtor
(cdigo 04) ,NFE (cdigo 55) e NFCE (cdigo65).
Este registro gerado a partir do livro fiscal, e composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal Modelo 1 ou 1-A.
Nota Fiscal Avulsa, Modelo 1B.
Nota Fiscal de Produtor, Modelo 4.
Nota Fiscal Eletrnica, Modelo 55.
Nota Fiscal Eletrnica ao Consumidor Final, Modelo 65.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
A codificao do campo 17 (IND_FRT) - indicador do tipo de frete a seguinte:
0 - Por conta de terceiros.
1 - Por conta do emitente.
2 - Por conta do destinatrio.
9 - Sem cobrana de frete.

A partir de 01/01/2012 as descries dos cdigos sero alteradas para:
0 - Por conta do emitente
1 - Por conta do destinatrio/remetente
2 - Por conta de terceiros
9 - Sem cobrana de frete

A codificao do campo 13 (IND_PGTO) - indicador do tipo de pagamento a seguinte:
0 - Vista
1 - A Prazo
9 - Sem pagamento

A partir de 01/07/2012 as descries dos cdigos sero alteradas para:
0 - Vista
1 - A Prazo
2 - Outros

Detalhe do campo COD_SIT:
Para informar que o documento foi emitido sob norma especfica ou regime especial, alm da tratativa j existente
do campo Reg.Esp.CIAP (F4_RGESPCI) da tabela Tipos de Entrada/Sada (SF4), est disponvel a partir do ms de
Maro de 2012 o tratamento para indicar que a Nota Fiscal foi emitida sob norma especfica, pelo campo
F4_NORESP, tambm da tabela SF4.
Alm disso, para as UF (MV_ESTADO) contidas no parmetro MV_UFRESPD, so considerados como regime especial
(cd. 08) os clientes/fornecedores optantes pelo Simples Nacional A1_SIMPNAC/A2_SIMPNAC = SIM.
Registro tipo C105 Operao ICMS ST recolhido para UF diversa do destinatrio do Documento Fiscal
Registro tipo C110 - Informao Complementar da Nota Fiscal (cdigo 01, 1B, 04 e 55)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, fazendo o relacionamento do documento com a informao
complementar lanada no registro 0450.
Para composio do campo 03-TXT_COMPL , utilize a configurao do parmetro MV_SPDIFC. O contedo do campo
segue conforme informado neste parmetro (padro 0 zero):

0 Utiliza contedo do campo Texto Complementar (CCE_DESCR) correspondente (mesmo texto do campo 03 do
registro 0450).

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
1 Utiliza contedo do campo Desc. Compl. (CDT_DCCOMP) do registro de Informaes Complementares (texto
varivel).
2 Utiliza contedo do campo preenchido no cabealho da nota fiscal (para entrada F1_MENNOTA; para sada
F2_MENNOTA).
Registro tipo C111 Processo Referenciado
Neste registro, sero relacionados todos os processos referenciados no documento fiscal. A associao de processos
ao documento pode ser feita por meio da rotina de Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C112 - Documento de arrecadao referenciado
Neste registro, sero relacionados todos os documentos de arrecadao referenciados no documento fiscal. As
informaes sero retiradas da tabela de Guias de Recolhimentos (SF6). A associao de documentos de
arrecadao ao documento fiscal pode ser feita por meio da rotina de Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C113 - Documento fiscal referenciado
Neste registro, sero apresentados todos os documentos fiscais relacionados. A associao de outros documentos
ao documento fiscal original pode ser feita por meio da rotina de Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C114 - Cupom fiscal referenciado
Neste registro, sero apresentados todos os cupons fiscais relacionados. A associao de cupons ao documento
fiscal pode ser feita por meio da rotina de Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C115 Local de Coleta/Entrega
Neste registro, sero apresentados os locais de coleta e entrega quando for diferente do emitente ou do
destinatrio da mercadoria. A informao do local de coleta e entrega pode ser feita por meio da rotina de
Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C120 Operaes de Importao (cdigo 01)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, somente para notas de entrada modelo 01. As informaes
complementares de importao podem ser lanadas por meio da rotina de Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C130 ISSQN, IRRF e Previdncia Social
Nota Fiscal Modelo 1 ou 1-A
Nota Fiscal de Produtor, Modelo 4

Registro tipo C140 Fatura (cdigo 01)
Este registro gerado a partir do livro fiscal quando h uma fatura para este documento (SE1/SE2), e composto de
notas fiscais dos seguintes modelos:

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SIGAFIS SPED Fiscal
Registro tipo C141 - Vencimento da fatura (cdigo 01)
gerado um registro C141 para cada C140, contendo informaes complementares da fatura (valor, data do
vencimento).

Criado o Ponto de Entrada SPDFIS09, que tem como objetivo gravar informaes nos Registros C140 e C141.
Para mais detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o TDN.
Registro tipo C160 Volumes transportados (cdigo 01 e 04) - exceto combustveis.
Este registro identifica a natureza e volume das mercadorias transportadas na operao, sendo gerado apenas para
documentos de sada modelo 01 ou 04.
Registro tipo C165 - Complemento de Documento Operaes com combustveis (cdigo 01)
Este registro gerado para documentos com movimentaes de combustveis, essa informao tratada no
Complemento de Combustveis (CD6).
Registro tipo C170 - Itens do documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55).
Nota Fiscal Modelo 1B
Nota Fiscal Eletrnica, Modelo 55

Por padro, a descrio do produto apresentada no registro C170 a do cadastro de produtos. Caso seja
necessrio buscar a descrio de outro local, deve-se customizar o ponto de entrada SPDFIS04. Para mais
detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o TDN.
Registro tipo C171 Armazenamento de Combustveis (cdigo 01, 55)
Este registro contm a especificao do tanque e volume envolvida na operao de entrada com combustveis. As
informaes complementares para combustveis podem ser lanadas por meio da rotina de Complementos dos
documentos Fiscais.
Registro tipo C172 - Operaes com ISSQN (cdigo 01)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, em notas de sada, modelo 01, que tenham algum item com valor de ISS
(nota conjugada).

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Registro tipo C173 - Complemento do item - operaes com medicamentos (cdigo 01, 55)
Este registro gerado para cada registro do tipo C170, em operaes de sada, modelo 01 ou 55. Contm a
qualificao do item do documento fiscal, quando este pertence aos produtos cadastrados, como medicamentos. As
informaes complementares para medicamentos podem ser lanadas por meio da rotina de Complementos dos
documentos Fiscais.
Registro tipo C174 - Operaes com armas de fogo (cdigo 01)
Este registro gerado para cada registro do tipo C170, em operaes de sada, modelo 01. Contm a qualificao do
item do documento fiscal, quando este pertence aos produtos cadastrados como armas de fogo. As informaes
complementares para armas de fogo podem ser lanadas por meio da rotina de Complementos dos documentos
Fiscais.
Registro tipo C175 - Operaes com veculos novos (cdigo 01,55)
Este registro gerado para cada registro do tipo C170, em operaes de sada, modelo 01 ou 55. Contm a
qualificao do item do documento fiscal, quando este pertence aos produtos cadastrados como veculos novos. As
informaes complementares para veculos podem ser lanadas por meio da rotina de Complementos dos
documentos Fiscais.
Registro tipo C176
Este registro gerado para cada registro do tipo C170, em operaes de sada que possuam complemento de
ressarcimento de ICMS.
Registro tipo C177 - Operaes com produtos sujeitos a selo de controle IPI
As informaes contidas neste registro so obtidas por documentos fiscais contendo mercadorias sujeitas a controle
de selo que sero obtidas por meio do cadastro das Tabelas Guias de Selo(SFN), Saldos Iniciais de Selo (SFO) e
Cadastro de Produtos (SB1).
Registro tipo C178 - Operaes com produtos sujeitos a tributao de IPI por unidade ou quantidade de produto
As informaes contidas neste registro so obtidas por documentos fiscais contendo mercadorias tributadas com IPI
de Pauta.
Registro tipo C179
Registro tipo C190 - Registro analtico do documento (cdigo 01, 1B, 04,55 e 65)
Nota Fiscal Avulsa , Modelo 1B
Nota Fiscal Eletrnica, Modelo 55
Nota Fiscal Eletrnica ao Consumidor Final, Modelo 65

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Registro tipo C195 - Observaes do lanamento fiscal (cdigo 01, 1B E 55)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, fazendo o relacionamento do documento com a observao lanada no
registro 0460, quando o documento tiver algum lanamento de Apurao ou quando tiver as informaes lanadas
na coluna Observao na escriturao dos Livros Fiscais de Entradas e Sadas.

Para a correta gerao deste registro, o Livros Fiscais disponibiliza dois recursos:
1) Ao configurar um lanamento fiscal automtico atravs do TES, informar o cdigo da observao do
documento fiscal atravs do campo Obs.Lanc.Fis e gerar o documento;
2) Configurar o cdigo adequado atravs da rotina de Complementos de documentos fiscais, disponibilizado
na Nota Fiscal de Entrada, e/ou Sada, opo Informaes Complementares, para cada documento
gerado.
3) Para cada documento que tiver informaes lanadas na coluna Observao dos Livros Fiscais de Entradas
ou Sadas, incluir na rotina de Informaes Compl. (tabela CCE) um cdigo e uma descrio
correspondente mensagem da escriturao que ser lanada na coluna Observao. Informar tambm o
cdigo correspondente ao cadastro no campo do TES Cod Observ (F4_CODOBSE), fazendo uma
correspondncia entre o cdigo da observao com o TES da operao.
Registro tipo C197 - Outras obrigaes tributrias, ajustes e informaes de valores provenientes de documento
fiscal.
Este registro gerado a partir dos lanamentos do documento fiscal (CDA) para apurao. O campo Lanamentos de
Apurao de ICMS (CDA_TPLANC) passa a ser obrigatrio quando inserido manualmente no documento fiscal
Registro tipo C300 Resumo dirio das notas fiscais de venda a consumidor (cdigo 02)
Nota Fiscal Modelo 2
Registro tipo C310 Documentos cancelados de notas fiscais de venda a consumidor (cdigo 02)
Registro tipo C320 Registro analtico do resumo dirio das notas fiscais de venda a consumidor (cdigo 02)
Registro tipo C321 Itens do resumo dirio dos documentos (cdigo 02)

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Registro tipo C400 Equipamento ECF
Este registro gerado a partir do mdulo SIGALOJA, e composto das estaes cadastradas no Sistema.
Registro tipo C405 Reduo Z
Este registro gerado a partir do mdulo SIGALOJA, e composto das redues Z.
Registro tipo C410 PIS e COFINS Totalizados no dia
Este registro gerado a partir do mdulo SIGALOJA, e composto das notas fiscais de sada.
Cupom Fiscal Modelo 2D
Registro tipo C420 Registro dos totalizadores parciais da reduo Z
Este registro gerado a partir do mdulo SIGALOJA, e composto pelas redues Z.
Registro tipo C425 Resumo de Itens do movimento dirio
Este registro gerado a partir do mdulo SIGALOJA, e composto pelas informaes do livro fiscal.
Registro tipo C460 Documento fiscal emitido por ECF
Registro tipo C470 Itens do documento fiscal emitido por ECF
Registro tipo C490 Registro analtico do movimento dirio
Este registro gerado a partir do mdulo SIGALOJA, e composto (pelas) informaes do livro fiscal.

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Registro tipo C495 Resumo mensal de itens do ECF por estabelecimento
Este registro gerado a partir do mdulo SIGALOJA, e composto (pelas) informaes do livro fiscal.
Registro tipo C500 - Documento - nota fiscal/conta de energia eltrica (cdigo 06) e nota fiscal/conta de
fornecimento de gs (cdigo 28)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, e composto de notas fiscais do seguinte modelo:
Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, Modelo 6
Nota Fiscal Consumo de Gs, Modelo 28
Registro tipo C510 - Itens do documento nota fiscal/conta energia eltrica (cdigo 06) e nota fiscal/conta de
fornecimento de gs (cdigo 28)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, contendo as especificaes do servio de energia eltrica ou de gs,
sendo exigido apenas para sada. composto de notas fiscais do seguinte modelo:
Registro tipo C590 - Registro analtico do documento - nota fiscal/conta de energia eltrica (cdigo 06) e nota fiscal
consumo fornecimento de gs (cdigo 28)
Registro tipo C600 - Documento consolidado - nota fiscal/conta de energia eltrica (cdigo 06), nota fiscal/conta de
fornecimento de gua (cdigo 27) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs (cdigo 28) (empresas no obrigadas
ao convenio ICMS 115/03).
Nota Fiscal de Fornecimento de gua, Modelo 29
Registro tipo C601 - Documento consolidado cancelados - nota fiscal/conta de energia eltrica (cdigo 06), nota
fiscal/conta de fornecimento de gua (cdigo 27) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs (cdigo 28)
Registro tipo C610 - Itens dos documentos consolidado notas fiscais/contas de energia eltrica (cdigo 06), nota
fiscal/conta de fornecimento de gua canalizada (cdigo 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs (cdigo 28)
(empresas no obrigadas ao convnio ICMS 115/03)

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Registro tipo C690 - Registro analtico dos documentos (notas fiscais/contas de energia eltrica (cdigo 06), nota
fiscal/conta de fornecimento de gua canalizada (cdigo 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs (cdigo 28)
Registro tipo C700 - Consolidao dos documentos NF/conta energia eltrica (cdigo 06), emitidas em via nica
(empresas obrigadas ao convenio ICMS 115/03)
Registro tipo C790 - Registro analtico dos documentos (cdigo 06)
Registro tipo C791 Registro de informaes de ST por UF (cdigo 06)
Registro tipo C990 - Encerramento do bloco C
Contm a identificao do registro e um campo informando a quantidade de registros do bloco C.
Bloco D Documentos Fiscais do ICMS Servios
Registro tipo D001 - Abertura do bloco D

As notas fiscais de prestao servio de transporte ou de conhecimento de transporte rodovirio de cargas
(modelos 07 e 08) somente sero consideradas na gerao do arquivo magntico caso o mdulo TMS (Gesto

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de Transportes) seja utilizado, pois so necessrias vrias informaes especficas que so obtidas por meio
das tabelas deste mdulo.
Nos casos de aquisies, todos os outros modelos de transportes so tratados: Nota Fiscal de Servio de
Transporte (07), Conhecimento de Transporte Rodovirio (08), Conhecimento de Transporte Aquavirio (09),
Conhecimento de Transporte Areo (10), Conhecimento de Transporte Ferrovirio (11) e Conhecimento
Multimodal de Cargas (26).
Registro tipo D100 - Documento - Nota fiscal de servio de transporte (cdigo 07), Conhecimentos de transporte
rodovirio de cargas (cdigo 08), Aquavirio de cargas (cdigo 09) e Areo (cdigo 10), Ferrovirio de cargas (cdigo
11) e multimodal de cargas (cdigo 26) , nota fiscal de transporte ferrovirio de carga (cdigo 27) e Conhecimento de
Transporte Eletrnico CT-e (cdigo 57).

Para o correto funcionamento do campo 17 (IND_FRT) do registro, necessrio possuir a pasta Informaes
DANFE habilitada na rotina de Documento de Entrada (MATA103) e o campo F1_TPFRETE ativo (nos casos em
que a nota de entrada no possuir vnculo com Pedidos de Compra). Para habilitar a pasta Informaes
DANFE na rotina de Documento de Entrada (MATA103) necessrio conter alguns campos especficos na
base de dados, estes podem ser includos atravs dos updates U_UPDCOM05, U_UPDCOM07 e
U_UPDCOM17.
Foi disponibilizado na rotina NF Manual Entrada (MATA910) a pasta Informaes DANFE. Para isso,
necessrio conter alguns campos especficos na base de dados.
Para gerar o campo 10 (Chave CT-e) atravs do Livros Fiscais (SIGAFIS), na pasta Informaes DANFE, foi
habilitada na rotina de Documento de Entrada (MATA103), Nota de Conhecimento de Frete (MATA116) e NF
Manual Entrada (MATA910) o campo para informar a Chave CT-e.
A partir de abril/2012 o preenchimento deste campo ser obrigatrio. H a possibilidade de consultar a chave de
acesso do CTe na Sefaz, aps digitar a chave no campo Chv. NFe/CTe (F1_CHVNFE), ao incluir documentos de
espcie CTE. Esta funcionalidade encontra- se na rotina de Documento de Entrada (MATA103) ou Nota de
Conhecimento de Frete (MATA116). Para mais detalhes, consulte o boletim tcnico COM_BT_Consulta chave de
CTe na Sefaz_BRA.
Para gerar o campo 13 (TP_CT-e) atravs do Livros Fiscais (SIGAFIS), na pasta Informaes DANFE, foi habilitada nas
rotinas de Documento de Entrada (MATA103) e NF Manual Entrada (MATA910) o campo Tipo CT-e. Para isso,
necessrio conter o campo F1_TPCTE na base de dados que pode ser includo atravs do update U_UPDSIGAFIS.

Os possveis valores do campo so:
N - CT-e normal
C - CT-e complemento de valores
A - CT-e anulao de valores

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S - CT-e substituto

Este registro gerado a partir do Livro Fiscal, e composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal de Servio de Transporte, Modelo 7
Conhecimento de Transporte Rodovirio, Modelo 8
Conhecimento de Transporte Aquavirio, Modelo 9
Conhecimento de Transporte Areo, Modelo 10
Conhecimento de Transporte Ferrovirio, Modelo 11
Conhecimento Multimodal de Cargas, Modelo 26
Conhecimento de Transporte Eletrnico CT-e, Modelo 57

Os registros a seguir, contendo as especificaes dos itens transportados e outros detalhes do transporte (no
caso de conhecimentos ou notas de servio de transportes), ou os detalhes do servio de comunicao e
telecomunicao, somente so exigidos para o prestador, ou seja, nas operaes de entrada somente sero
exigidos os registros mestres de notas fiscais (D100 e D500) e os registros analticos dos documentos (D190 e
D590).

As notas fiscais de conhecimentos de transporte geradas pelo menu (Nt Conhec. de Frete) devem ser geradas
no arquivo do SPED no Registro D100 NOTA FISCAL DE SERVIO DE TRANSPORTE. Como este documento
refere-se a um conhecimento de transporte normal o mesmo dever ser apresentado no arquivo do SPED com
o cdigo da situao igual a 00 .
Registro tipo D110 - Itens do documento - Nota fiscal de servios de transporte (cdigo 07)
Este registro gerado a partir do Livro Fiscal, e composto de notas fiscais de prestao de servio no seguinte
modelo:
Registro tipo D120 - Complemento da nota fiscal de servios de transporte (cdigo 07)
modelo:

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Registro tipo D130 - Complemento do conhecimento rodovirio de cargas (cdigo 08)
modelo:
Registro tipo D140 - Complemento do conhecimento aquavirio de cargas (cdigo 09)
modelo:
Registro tipo D150 - Complemento do conhecimento areo de cargas (cdigo 10)
modelo:
Registro tipo D160 - Carga transportada (cdigo 08, 09, 10, 11, 26 E 27)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, e composto de notas fiscais de prestao de servio no seguinte
modelo:
Registro tipo D161 - Local da coleta e entrega (cdigo 07, 08, 09, 10, 11, 26 e 27)
modelo:
Registro tipo D162 Identificao dos documentos fiscais
Este registro gerado a partir do arquivo de Notas Fiscais do Cliente (DTC):
Registro tipo D170 - Complemento do Conhecimento Multimodal de Cargas (cdigo 26)
Registro tipo D180 - Modais (Cdigo 26)

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Registro tipo D190 - Registro analtico dos documentos (cdigo 07, 08, 09, 10, 11, 26 e 27)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, e composto de notas fiscais de prestao de servio no seguinte
modelo:
Conhecimento de Transporte Rodovirio, Modelo 8
Conhecimento de Transporte Aquavirio, Modelo 9
Conhecimento de Transporte Areo, Modelo 10
Conhecimento de Transporte Ferrovirio, Modelo 11
Conhecimento Multimodal de Cargas, Modelo 26
Registro tipo D195 - Observaes do lanamento fiscal
Este registro gerado a partir do livro fiscal, fazendo o relacionamento do documento com a observao lanada no
registro 0460, quando o documento tiver algum lanamento de Apurao ou quando tiver as informaes lanadas
na coluna Observao na escriturao dos Livros Fiscais de Entradas e Sadas.

Para a correta gerao deste registro, o Livros Fiscais disponibiliza dois recursos:
1) Ao configurar um lanamento fiscal automtico atravs do TES, informar o cdigo da observao do
documento fiscal atravs do campo Obs.Lanc.Fis e gerar o documento;
2) Configurar o cdigo adequado atravs da rotina de Complementos de documentos fiscais, disponibilizado
na Nota Fiscal de Entrada, e/ou Sada, opo Informaes Complementares, para cada documento
gerado.
3) Para cada documento que tiver informaes lanadas na coluna Observao dos Livros Fiscais de Entradas
ou Sadas, incluir na rotina de Informaes Compl. (tabela CCE) um cdigo e uma descrio
correspondente mensagem da escriturao que ser lanada na coluna Observao. Informar tambm o
cdigo correspondente ao cadastro no campo do TES Cod Observ (F4_CODOBSE), fazendo uma
correspondncia entre o cdigo da observao com o TES da operao.
Registro tipo D197 - Outras obrigaes tributrias, ajustes e informaes de valores provenientes de documento
fiscal.
Este registro gerado a partir dos lanamentos do documento fiscal (CDA) para apurao. O campo Lanamentos de
Apurao de ICMS (CDA_TPLANC) passa a ser obrigatrio quando inserido manualmente no documento fiscal
Registro tipo D300 - Registro Analtico dos bilhetes consolidados de Passagem Rodovirio
Registro tipo D301 - Documentos cancelados dos Bilhetes de Passagem Rodovirios
Registro tipo D310 - Complemento dos Bilhetes

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Registro tipo D350 - Equipamento ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16)
Registro tipo D355 Reduo Z
Registro tipo D360 - PIS E COFINS totalizados no dia
Registro tipo D365 - Registro dos Totalizadores Parciais da Reduo Z
Registro tipo D370 - Complemento dos documentos informados
Registro tipo D390 - Registro analtico do movimento dirio
Registro tipo D400 - Resumo do Movimento Dirio (cdigo 18)
Registro tipo D410 - Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16)
Registro tipo D411 - Documentos Cancelados dos Documentos Informados
Registro tipo D420 - Complemento dos Documentos Informados
Registro tipo D500 - Nota fiscal de servio de comunicao (cdigo 21) e nota fiscal de servio de telecomunicao
(cdigo 22)
Nota Fiscal de Servio de Comunicao, Modelo 21
Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao, Modelo 22
Registro tipo D510 - Itens do documento - Nota fiscal de servio de comunicao (cdigo 21) e servio de
telecomunicao (cdigo 22)

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Registro tipo D530 - Complemento do documento - Terminal faturado
Registro tipo D590 - Registro analtico do documento (cdigo 21 e 22)
Registro tipo D600 - Consolidao da prestao de servios - Nota fiscal de servio de comunicao (cdigo 21) e
nota fiscal de servio de telecomunicao (cdigo 22)
Nota Fiscal de Servio de Comunicao, Modelo 21;
Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao, Modelo 22.
Registro tipo D610 - Itens dos documentos consolidado (cdigo 21 e 22)
Nota Fiscal de Servio de Comunicao, Modelo 21;
Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao, Modelo 22.
Registro tipo D690 - Registro analtico dos documentos (cdigo 21 e 22)
Registro tipo D695 - Consolidao da prestao de servios - notas de servio de comunicao (cdigo 21) e de
servio de telecomunicao (cdigo 22)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, quando houver emisso de notas em via nica (somente para empresas
prestadoras, obrigadas ao Convnio ICMS 115/2003), e composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Registro tipo D696 Registro analtico dos documentos (cdigos 21 e 22).
Registro tipo D697 - Registro de Informaes de por UF (Cdigos 21 e 22), relativamente aos servios no medidos
de televiso por assinatura.

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Registro tipo D990 - Encerramento do bloco D
Contm a identificao do registro e um campo informando a quantidade de registros do bloco D.

Bloco E Livros Fiscais de Apurao do ICMS e do IPI
Registro tipo E001 - Abertura do bloco E
Registro tipo E100 - Perodo da apurao do ICMS
Este registro contm o perodo de apurao do ICMS atual.
Registro tipo E110 - Apurao do ICMS - Operaes Prprias
As informaes contidas neste registro so obtidas nos arquivos de apurao de ICMS.
Registro tipo E111 Ajuste/Benefcio/Incentivo da Apurao do ICMS
Estes ajustes so os cdigos de subitens lanados manualmente na Apurao de ICMS, que sero transportados para
o meio magntico.

Os ajustes feitos na Apurao de ICMS sero buscados na tabela Arquivo de Apurao de ICMS (CDH). Eles
devem ser previamente configurados no Lanamentos de Apurao de ICMS (CC6).
Registro tipo E112 - Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS
Este registro gerado para Ajustes de Apurao de ICMS que contm informaes adicionais vinculadas Guia
Nacional de Recolhimento (GNRE) - Tabela SF6.

Quando uma operao de ICMS por apurao exigir um Guia de Recolhimento especfica, inclua manualmente
uma linha e informe o campo GNRE, Classe de vencimento e Valor.
Confirme a apurao do ICMS para que o Sistema gere uma GNRE com saldo devedor apurado e uma
especfica para cada Guia de Recolhimento informada manualmente.
Se a classe de vencimento no for informada, o Sistema gerar uma nica GNRE com os valores aglutinados.

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SIGAFIS SPED Fiscal
Registro tipo E113 - Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Identificao dos documentos fiscais
Este registro Contm informaes adicionais dos ajustes gerados no registro E111.
Registro tipo E115 - Informaes Adicionais da Apurao do ICMS Valores Declaratrios
Este registro gerado para Informaes Adicionais da Apurao do ICMS vinculadas rotina Inf. Adic. da Apurao
(MATA017).

Na rotina Inf. Adic. da Apurao (MATA017), devem ser informadas manualmente pelo usurio as informaes
adicionais da apurao, sendo obrigatrio incluir o perodo ao qual se refere essa informao adicional e o cdigo de
ajuste referente. Aps a incluso do cdigo de ajuste, o sistema efetua o gatilho da descrio do ajuste.

As informaes devem ser lanadas manualmente pelo usurio para correta gerao do registro E115.
Registro tipo E116 Obrigaes do ICMS a recolher Operaes prprias.
Este registro gerado a partir das Guias de Recolhimento emitidas na apurao do ICMS. Os detalhes so buscados
da tabelas de Guias de Recolhimento (SF6).
Registro tipo E200 Perodo da apurao ao ICMS - Substituio Tributria
Este registro contm o perodo de apurao do ICMS - ST atual. Existindo um registro de apurao para cada UF
onde o contribuinte foi substituto tributrio.
Registro tipo E210 Apurao do ICMS - Substituio Tributria
As informaes contidas neste registro so obtidas nos arquivos de apurao de ICMS - ST. Existindo um registro de
apurao para cada UF onde o contribuinte foi substituto tributrio.

Conforme consta do prprio Guia Prtico do SPED FISCAL, em regra, no h direito ao crdito do ICMS/ST.
Caso haja direito apropriao do crdito, o valor do ICMS/ST destacado na nota fiscal dever ser lanado na
apurao do ICMS-ST , observando-se o tratamento legal. Existindo legislao estadual que preveja que o
valor deva ser informado como ajuste, identificar o cdigo especfico da Tabela 5.3 (ajuste de documento), do
Ato COTEPE/ICMS 09/08. Caso no exista o cdigo de ajuste, utilizar um cdigo de ajuste de apurao,
conforme tabela 5.1.1, do Ato COTEPE/ICMS 09/08.
Deve ser configurado o campo F4_CREDST (Crd.ICMS ST) do TES para que seja ou no creditado/debitado o
ICMS-ST dos documentos fiscais.
O valor do crdito de ICMS-ST do perodo anterior, previsto para o campo 03 do registro E210
(VL_SLD_CRED_ANT_ST) corresponde ao valor da coluna Imposto Creditado Devoluo de Vendas da rotina
Apurao de ICMS (MATA953) do saldo credor do perodo anterior.
Para que esse valor seja levado para o registro E210, necessrio preencher o campo Arq. perodo anterior
no Wizard da rotina.

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SIGAFIS SPED Fiscal

Para gerao do valor do campo VL_DEVOLV_ST, sero considerados as notas com os CFOPs informados no
parmetro MV_CEF210. Caso o parmetro MV_CFE210 no exista na base de dados, os CFOPs considerados
sero os descritos no Guia Prtico do SPED FISCAL 1410, 1411, 1414, 1415, 1660, 1661, 1662, 2410, 2411,
2414, 2415, 2660, 2661 e 2662.

O sistema possibilita que a GNRE tambm seja gerada automaticamente ao emitir uma nota fiscal.
Caso a empresa no possua Inscrio Estadual no Estado destino da operao, o parmetro MV_SUBTRIB no
estar preenchido. Porm, se o campo F4_CREDST (Crd.ICMS ST) estiver configurado como Debita (deve ser
preenchido dessa forma quando a empresa assume o pagamento do imposto), os valores devem ser
informado nos registro do bloco E do SPED Fiscal. Neste caso, o estado destino deve ser informado no
parmetro MV_STUFS para que os valores no sejam informados na Apurao de ICMS (pois j foram pagos)
mas preencham os registros do bloco E do SPED Fiscal (E200/E210/E250).
Para o funcionamento, atente-se a configurao dos campos referente tributao do ICMS-ST no Cadastro
de TES. Os campos Agrega Solid (F4_INCSOL), LF ICMS-ST (F4_LFICMST), Mkp ICM.Comp (F4_MKPCMP)
devem estar configurados com o contedo No, para que os valores no sejam tributados novamente na
Apurao de ICMS.
Registro tipo E220 Ajuste/Benefcio/Incentivo da Apurao do ICMS Substituio Tributria
Estes ajustes so os cdigos de subitens lanados manualmente na Apurao de ICMS - ST, que sero transportados
para o meio magntico.

Os ajustes feitos na Apurao de ICMS-ST sero buscados na tabela de apurao (CDH). Eles devero ser
previamente configurados no arquivo de ajustes (CC6).
Registro tipo E230 - Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Substituio Tributria
Este registro Contm informaes adicionais dos ajustes gerados no registro E220. Os dados so retirados das Guias
de Recolhimento (SF6) informadas manualmente na Apurao de ICMS.
Registro tipo E240 - Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Substituio Tributria Identificao
dos documentos fiscais
Este registro contm informaes adicionais dos ajustes da apurao do ICMS ST, quando realizados por nota fiscal,
os ajustes manuais no so considerados neste registro.

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SIGAFIS SPED Fiscal
Registro tipo E250 Obrigaes do ICMS a recolher Substituio tributria.
Este registro gerado a partir das Guias de Recolhimento emitidas na apurao do ICMS-ST. Os detalhes so
buscados da tabelas de Guias de Recolhimento (SF6).
Registro tipo E500 - Perodo da apurao do IPI
Este registro contm o perodo de apurao do IPI atual.

Este registro gerado se o indicador de atividade do contribuinte for preenchido com 0 Industrial ou
equiparado.
Registro tipo E510 - Consolidao dos valores do IPI por CFOP e cdigo de tributao do IPI
Este registro gerado a partir do livro fiscal. Nele so acumulados os valores de IPI por CFOP.
Registro tipo E520 Apurao do IPI
As informaes contidas neste registro so obtidas nos arquivos de apurao de IPI.
Registro tipo E530 - Ajustes da apurao do IPI
Estes ajustes so os cdigos de subitens lanados manualmente na Apurao de IPI, que sero transportados para o
meio magntico.

Os ajustes feitos na Apurao de ICMS-ST sero buscados na tabela de apurao (CDP). Eles devero ser
previamente configurados no arquivo de ajustes (CCK).
Registro tipo E990 - Encerramento do bloco E
Contm a identificao do registro e um campo informando a quantidade de registros do bloco E.

Bloco G Controle do Crdito de ICMS do Ativo Permanente CIAP

Este bloco gerado a partir de janeiro de 2011.
Registro tipo G001 - Abertura do bloco G
Registro tipo G110 ICMS Ativo Permanente CIAP
Contm informaes sobre o CIAP.

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Registro tipo G125 Movimentao do Bem ou Componente do Ativo Imobilizado
Contm informaes sobre a movimentao de bens no CIAP e a apropriao de parcelas de crditos de ICMS do
Ativo Imobilizado. Este registro gerado a partir da manuteno do CIAP (SFA e SF9).

Para efetuar a correta importao no validador, quando for feito pelo Livros Fiscais (SIGAFIS), necessrio na
entrada do bem, informar corretamente as informaes referentes nota de entrada, pois a partir da nota
de entrada que a rotina ir buscar o produto e as demais informaes, como Centro de Custo, Plano de contas
e Produto. Se as informaes da nota de entrada no estiverem corretas, poder haver inconsistncias na
importao do arquivo no validador.
Registro tipo G126 Outros Crditos CIAP
Registro tipo G130 Identificao do Documento Fiscal
Tem objetivo de identificar o documento fiscal que acobertou a entrada ou a sada do bem ou componente do CIAP.
Os participantes deste registro estaro declarados no registro 0150.
Registro tipo G140 Identificao do Item do Documento Fiscal
Tem objetivo de identificar o item do documento fiscal informado no registro G130. Os itens neste registro esto
declarados no registro 0200.

Registro tipo G990 Encerramento do BLOCO G
Contm a identificao do registro e um campo informando a quantidade de registros do bloco G.

Bloco H Inventrio Fsico e Controle de Estoque

Os registros contidos neste bloco no so de apresentao obrigatria. Por isso foi disponibilizado no Wizard
da rotina uma pergunta, deixando a critrio do usurio a gerao ou no dessas informaes. Os registros
somente sero gerados se a pergunta Gera Inventrio estiver preenchida como Sim e nome do arquivo de
gerado pelo relatrio Reg. Invent. Mod. 7 (MATR460).

Todas as informaes do Bloco H so geradas por meio do arquivo gerado pelo Reg. Invent. Mod. 7
(MATR460) criado na pasta System, este arquivo um espelho do relatrio com saldo em estoque, saldo de
terceiros, saldo em terceiros e saldo em processo.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Registro tipo H001 - Abertura do bloco H
Registro tipo H005 - Totais do inventrio
Este registro contm os totais do inventrio.
Registro tipo H010 - Inventrio
Este registro apresenta um resumo do inventrio disponvel, por meio da funo FSModeloP7. As informaes so
obtidas do arquivo gerado pelo relatrio Reg. Invent. Mod. 7 (MATR460).
Registro tipo H020 - Informao complementar do Inventrio
Este registro deve ser preenchido para complementar as informaes do inventrio, quando o campo MOT_INV do
registro H005 for de 02 a 05.

Caso selecione a opo por 02 (mudana da forma de tributao da mercadoria de ICMS) somente sero
gerados os registros para os produtos que sofreram alterao da tributao de ICMS. Para identificao desses
produtos foi criado um campo na tabela SB5 (B5_ALTTRIB) onde o cliente dever informar se houve ou no
alterao da tributao do ICMS.

Os produtos com quantidade zerada so gerados no SPEDFISCAL, e tambm se forem listados no relatrio de
inventrio P7.
Registro tipo H990 - Encerramento do bloco H
Contm a identificao do registro e um campo informando a quantidade de registros do bloco H.

Bloco 1 Outras Informaes
Registro tipo 1010 Obrigatoriedade de Registros do Bloco 1
Indica a obrigatoriedade dos registros do bloco 1 que sero gerados no arquivo magntico. Informado atravs das
perguntas na Wizard da rotina.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Registro tipo 1100 Registro de Informaes sobre Exportaes
Este registro gerado a partir do livro fiscal, somente para notas de sada modelo 01, 04 ou 55. As informaes
complementares de exportao podem ser lanadas por meio da rotina de Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo 1105 Documentos Fiscais de Exportao
Este registro gerado a partir do livro fiscal, somente para notas de sada modelo 01, 04 ou 55. As informaes
Neste registro so informadas as notas fiscais da efetiva exportao. Para os casos de complementos de documentos
fiscais de remessa para exportao, o documento da efetiva exportao pode ser lanado por meio da rotina de
Complementos dos documentos.
Registro tipo 1110 Observaes de Exportao Indireta de produtos no industrializados pelo estabelecimento
emitente.
Este registro gerado a partir do livro fiscal, somente para notas de sada modelo 01 ou 55, sendo exigido apenas
quando a mercadoria destinada exportao no for produzida pelo prprio emitente. As informaes
Neste registro so informadas as notas fiscais de entrada com fim especfico de exportao, no caso de exportaes
indiretas.
Registro tipo 1200 - Controle de Crditos Fiscais - ICMS
Este registro gerado a partir do Controle de Crdito e Saldo de Crdito. Os cadastros podem ser feitos no Menu do
Sped para o Controle de Crdito. Para mais informaes consulte o boletim tcnico Controle de Crditos Fiscais.
Registro tipo 1210 - Utilizao de Crditos Fiscais ICMS
Este registro gerado a partir do Controle de Crdito e Saldo de Crdito. Os cadastros podem ser feitos no Menu do
Sped para o Controle de Crdito ou atravs da Apurao de ICMS. Para mais informaes consulte o boletim tcnico
Controle de Crditos Fiscais.
Registro tipo 1300 - Movimentao diria de combustveis
Foi criado o Ponto de Entrada SPED1300 para gerao dos Registros 1300, 1310, 1320, 1350, 1360 e 1370 referente
Movimentao diria de Combustveis. Para mais detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o TDN.
Registro tipo 1310 - Movimentao diria de combustveis por tanque
Registro tipo 1320 - Volume de vendas
Registro tipo 1350 - Bombas
Registro tipo 1360 - Lacres das bombas

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Registro tipo 1370 - Bicos da bomba
Registro tipo 1390 Controle de Produo de Usina
Foi criado o Ponto de Entrada SPED1390 para gerao dos Registros 1390 e 1391 referente Controle de Produo
de Usina. Para mais detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o TDN.
Registro tipo 1391 Produo Diria da Usina
Foi criado o Ponto de Entrada SPED1390 para gerao dos Registros 1390 e 1391 referente Controle de Produo
de Usina. Para mais detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o TDN.
Registro tipo 1400 - Informao sobre Valor Agregado
Este registro gerado a partir dos Livros Fiscais, no cadastro dos tipos de Entrada e Sada, com o preenchimento do
campo Agr. Vlr. Mun. (Valores agregados por Municpio - F4_VLAGREG) com os valores S=Soma ou D=Deduz.
Registro tipo 1500 - Nota fiscal/Conta de energia eltrica (cdigo 06) Operaes Interestaduais
Este registro gerado a partir do livro fiscal, e composto de notas fiscais de operaes interestaduais do seguinte
modelo:
Registro tipo 1510 - Itens do documento Nota fiscal/Conta de energia eltrica (cdigo 06)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, e composto de notas fiscais de operaes interestaduais do seguinte
modelo:
Registro tipo 1600 - Total das operaes com carto de crdito e/ou dbito

Foi criado o Ponto de Entrada SPDFIS10, tem como objetivo gravar as informaes do Registro 1600. Para mais
detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o TDN.
Registro tipo 1700 - Documentos Fiscais Utilizados
Este registro gerado com base nos documentos fiscais emitidos no perodo, composto pelas informaes de AIDF
cadastrados na tabela SFS.

Registro tipo 1710 - Documentos Fiscais Cancelados/Inutilizados
Este registro composto pelos documentos cancelados/inutilizados constantes no intervalo do registro 1700.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Registro tipo 1800- DCTA Demonstrativo de crdito de ICMS sobre notas de transporte areo
Registro tipo 1900- Indicador de Sub-Apurao do ICMS
Este registro tem por objetivo escriturar o ICMS de operaes especificadas em legislao estadual como obrigadas a
apuraes em separado, por enquanto, s dever ser apresentado pelos contribuintes dos estados do Par e do
Esprito Santo, sujeitos a outras apuraes. Para isso a Secretaria de cada estado diponibilizou uma tabela de cdigos
de lanamentos que devero ser utilizados nas notas fiscais de determinadas operaes. Esta tabela dever ser
importada pelo programa IMPSPED, ou ao final da execuo do compatibilizador UPDFIS.

Sub-Apurao
Um grupo de operaes especficas necessita ser escriturado separadamente, sendo essas Notas fiscais
apresentadas separadamente nos Livros do Regime de Processamento de Dados e Apurao do ICMS onde o
Saldo de uma apurao no influencie a outra, gerando assim GNR separadas para cada grupo de operaes.
Este tratamento configurvel utilizando o campo Nmero do Livro no TES, deve ser preenchido com o nmero
do livro que corresponda s operaes segregadas, de livre escolha entre 1 e 9, por exemplo:
Nmero do livro em branco ou 1 = operaes em geral
Nmero do livro 2 = caf conilon
Nmero do livro 3 = caf arbica

Desta forma, sero identificadas pelo nmero do livro as operaes nas tabelas de livros fiscais e,
consequentemente, nas demais rotinas, como livros fiscais e declaraes, devendo o usurio, ao utilizar a rotina,
preencher a pergunta Nr. Livro, com o nmero do livro correspondente as operaes que deseja emitir.
A apurao de ICMS do bloco E deve considerar todas as movimentaes, portanto necessrio realizar uma
apurao no sistema com todas as operaes (informando * na pergunta Nr. do Livro). Nessa apurao as
movimentaes especiais sero consideradas como Dbito/Sada e Crdito/Entrada, porm tero uma linha de
estorno com o mesmo valor, conforme o cdigo de lanamento criado pela prpria UF. Alm dessa apurao
consolidada, o cliente deve apurar, tambm, cada livro especial e gerar uma respectiva GNR. Essas apuraes
especiais sero a base para a gerao dos registros do grupo do 1900.

Foi criado o parmetro MV_APUSEP, onde se deve preencher quais os livros sero utilizados para a sub-
apurao.
Exemplo: 2/3

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Neste exemplo as movimentaes onde o nmero do livro for 1 ou 2 sero consideradas como uma Sub-
Apurao.
Registro tipo 1910 - Perodo da apurao do ICMS
Este registro contm o perodo de apurao do ICMS atual.
Registro tipo 1920 - Apurao do ICMS - Operaes Prprias
As informaes contidas neste registro so obtidas nos arquivos de apurao de ICMS.
Registro tipo 1921 Ajuste/Benefcio/Incentivo da Apurao do ICMS
Estes ajustes so os cdigos de subitens lanados manualmente na Apurao de ICMS, que sero transportados para
o meio magntico.

Os ajustes feitos na Apurao de ICMS sero buscados na tabela de apurao (CDH). Eles devem ser
previamente configurados no arquivo de ajustes (CC6).
Registro tipo 1922- Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS
Este registro gerado para Ajustes de Apurao de ICMS que contm informaes adicionais vinculadas Guia
Nacional de Recolhimento (GNRE) - Tabela SF6.

Quando uma operao de ICMS por apurao exigir um Guia de Recolhimento especfica, inclua manualmente
uma linha e informe o campo GNRE, Classe de vencimento e Valor.
Confirme a apurao do ICMS para que o Sistema gere uma GNRE com saldo devedor apurado e uma
especfica para cada Guia de Recolhimento informada manualmente.
Se a classe de vencimento no for informada, o Sistema gerar uma nica GNRE com os valores aglutinados.
Registro tipo 1923 - Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Identificao dos documentos fiscais
Este registro contm informaes adicionais dos ajustes gerados no registro 1921.
Registro tipo 1926 Obrigaes do ICMS a recolher Operaes prprias.
Este registro gerado a partir das Guias de Recolhimento emitidas na apurao do ICMS. Os detalhes so buscados
da tabela de Guias de Recolhimento (SF6).

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Bloco 9 Controle e Encerramento do Arquivo Digital
Registro tipo 9900 Registros do arquivo
Contm uma referncia a todos os registros impressos no arquivo e o total de ocorrncias de cada registro.
Registro tipo 9999 - Encerramento do arquivo digital
Contm a identificao do registro e um campo informando a quantidade total de registros no arquivo magntico.

Para todos os registros no qual necessrio informar a classificao fiscal do item, com relao aos impostos
ICMS, IPI, PIS e COFINS, existe a possibilidade de alterar a classificao fiscal padro apresentada pelo Sistema
(composta pelo produto e pelo TES). Caso exista esta necessidade, deve-se customizar o Ponto de Entrada
SPDFIS03. Para mais detalhes sobre este Ponto de Entrada, consulte o portal TDN.

Informaes teis
1. Os campos a seguir devem ser preenchidos com informaes vlidas para que no ocorram erros durante a
importao do arquivo magntico gerado.
a) Cadastro de empresas (SIGAMAT.EMP)
b) Razo Social
c) Endereo de entrega

A vrgula deve separar o logradouro do nmero do imvel, quando no houver vrgula o Sistema
Exemplo: RUA DAS FLORES, 168.
d) CNPJ
e) Inscrio Estadual
f) Telefone

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal

Exemplo: 1139817000.
g) UF de entrega
h) Cdigo do Municpio do IBGE
i) Cadastro de Clientes (SA1) e Fornecedores (SA2)
CNPJ (_CGC)
Razo Social (_NOME)
Endereo (_END)

A vrgula deve separar o logradouro do nmero do imvel, quando no houver vrgula o Sistema
Exemplo: AV. BANDEIRANTES, 1255
Se houver complemento de endereo, este poder ser informado no campo Complemento (_COMPLEM) ou
aps o nmero no campo Endereo (_END).
Exemplo: AV. BANDEIRANTES, 1255 BLOCO A
j) Estado (_EST);
k) Cdigo do Municpio de acordo com tabela do IBGE (_COD_MUN).

Campo obrigatrio somente para contribuintes domiciliados no Brasil. Quando contribuintes forem do
Exterior o campo no preenchido.
l) Cdigo do Pas de acordo com tabela do BCB (_CODPAIS)
m) Cadastro de Produtos (SB1)
Descrio (B1_DESC)
Pos. IPI/NCM (B1_POSIPI)
Grupo de Estoque, para produtos que so combustveis, medicamentos, armas de fogo ou veculos
automotores (B1_GRUPO).
n) Cadastro de TES (SF4)
Cdigo da Situao tributria do ICMS (F4_SITTRIB)
Cdigo da Situao tributria do IPI (F4_CTIPI)
Cdigo da Situao tributria do PIS, caso seja um TES que calcule PIS (F4_CSTPIS)
Cdigo da Situao tributria do COFINS, caso seja um TES que calcule COFINS (F4_CSTCOF)
Campo Agr. Vlr. Mun. (F4_VLAGREG) que identifica as informaes para o clculo do valor agregado por
Municpio.

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal

A quem se destina
Aos contribuintes que efetuaram operaes estaduais e/ou
interestaduais com mercadorias e servios.
Objetivo
O SPED tem como objetivos, entre outros:
Promover a integrao dos fiscos, mediante a padronizao e
compartilhamento das informaes contbeis e fiscais,
respeitadas as restries legais;
Racionalizar e uniformizar as obrigaes acessrias para os
contribuintes, com o estabelecimento de transmisso nica de
distintas obrigaes acessrias de diferentes rgos fiscalizadores;
Tornar mais clere a identificao de ilcitos tributrios, com a
melhoria do controle dos processos, a rapidez no acesso s
informaes e a fiscalizao mais efetiva das operaes com o
cruzamento de dados e auditoria eletrnica.
Prazo de Entrega Mensal
Competncia Nacional
Aplicativo disponibilizado
pelo fisco
PVA EFD
Verso do aplicativo
contemplada pela TOTVS
2.0.30
Onde encontrar http://www1.receita.fazenda.gov.br/Sped
Legislao contemplada Atualizado at: ATO COTEPE ICMS n 14, de 20 de maro de 2013

Informaes Adicionais

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SIGAFIS SPED Fiscal

Tabelas Utilizadas
CC2 - Tabelas de Municpios do IBGE
CC4 - Classifica energia/comunicao
CC5 - Classes de consumo
CC6 - Lanamentos de Apurao de ICMS
CC7 - Amarrao TES X Ajuste ICMS
CC8 - Cadastro de Ajustes
CC9 - Reflexo na Apurao de ICMS
CCA - Tipo de Apurao de ICMS
CCB - Responsabilidade do ICMS
CCC - Influncia no recolhimento
CCD - Origem da tributao
CCE - Informaes Complementares
CCF - Processos referenciados
CCH - Pases do Banco Central
CD2 - Processamento do SPED Fiscal
CD3 - Complemento de Gs Canalizado
CD4 - Complemento de gua Canalizada
CD5 - Complemento de Importao
CD6 - Complemento de Combustveis
CD7 - Complemento de Medicamentos
CD8 - Complemento de Armas de Fogo
CD9 - Complemento de Veiculo Automotor
CDA Lanam. de apurao por Doc. Fiscal
CDB - Log dos complementos de NF
CDC - Guias de Recolhimento Referenciadas
CDD - Documentos Referenciados
CDE - Cupom Fiscal Referenciado
CDF - Local Referenciados
CDG - Processos referenciados no documento
CDH - Arquivo de Apurao de ICMS
CDL - Complemento de Exportao
DA3 Cadastro de Veculos
DB1 Aviso de Recebimento de Carga
DB2 Cabealho do Documento de Receb.
DB3 Itens do documento de Recebimento
DT6 Documentos de Transporte
DT8 Cadastro de Tcnicos
DTC Notas fiscais do Cliente
DTQ Viagem
DTR Veculos da Viagem
DUD Movimento da Viagem
DUY Grupos de Regio
SA1 Cadastro de Clientes
SA2 Cadastro de Fornecedores
SA4 cadastro de Transportadoras
SAH Unidades de Medida
SB1 Cadastro de Produtos
SB5 Complemento de Produtos
SB8 Saldos por Lote
SB9 Saldos Iniciais
SD1 Itens das NFs de Entrada
SD2 Itens das NFs de Sada
SE1 Contas a Receber
SE2 Contas a Pagar
SE4 Condies do Pagamento
SF1 Notas Fiscais de Entrada
SF2 Notas Fiscais de Sada
SF3 Livros Fiscais
SF4 Tipo de Entrada e Sada
SF6 Guias de Recolhimento
SFT Livros Fiscais por Item de NF
SFU Informaes complem. de NFCEE
SFX Informaes compl. de NFSC/NTSC
SG1 Estruturas dos Produtos
SB6 Saldo em Poder de Terceiros
SFI Resumo Reduo Z
SLG Cadastro das Estaes
SLX Log de Cancelamento
CVB Dados do Contabilista
CDN Relacionamento Cd. ISS
CDO Ajustes Manuais de Apurao
CCK Ajustes de Apurao de IPI
CDP - Arquivo de Apurao de IPI
SM0 Cadastros de empresas
AIF Alteraes cadastrais
CDT Informaes Complementares
CDV - Inf. Adic. da Apur
CDY - Cd. Inf. Adicionais da Apurao
SFA Estorno Mensal CIAP
SF9 Manuteno CIAP
CT1 Plano de Contas
CTT Centro de Custo
CD0 Complemento de Ressarc.
CD1 Natureza da Operao/Prestao
Funes Envolvidas SPEDFISCAL Sped Fiscal
Informaes Tcnicas

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Boletim Tcnico
SIGAFIS SPED Fiscal
Sistemas Operacionais Windows/Linux

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