Descripcin Primer Segundo Tercer Cuarto Totales

Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre

Resultado de Efectivo 65,952 (75,362) (82,564) 16,523 (75,451)
Efectivo al Inicio 20,000 50,000 50,000 50,000 20,000
Saldo de Efectivo 85,952 (25,362) (32,564) 66,523 (55,451)
Prstamo 40,830 91,852 132,682
Pago de Intereses (2,858) (9,288) (8,131) (20,277)
Abono a Prstamo (8,392) (8,392)
Colocacin (35,952) (35,952)
Cobro de Intereses 1,438 1,438
Recup de la Colocacin 35,952 35,952
Saldo Final de Efectivo 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000
% Saldo al
Inicio del Ao
Prdida en Cuentas Incobrables 1% Sobre la base de las Ventas
Gastos de Ventas 2% Sobre la base de las Ventas
Gastos de Nomina Operacionales 7% Sobre la base de las Ventas
Gastos de Administracin 3% Sobre la base de las Ventas
Descuentos por pronto pago en Ventas 2% Sobre el 40% de las Ventas
Amortizacin Campaa Publicitaria 4% Bs.F 16,000 Sobre la base de las Ventas
Gastos de Deprec Mobiliario y Equipos 2% Bs.F 57,405 Sobre la base de las Ventas
Gastos de Depreciacin (Produccin) 4% Bs.F 45,000 Sobre la base de las Ventas
Descuentos por pronto pago en Compras 2% Sobre la base de las Compras
Cuentas a Pagar Comerciales 20% Sobre las Compras
Gastos de Fabricacin 15% Sobre la base de las Ventas
Mano de Obra Directa 15% Sobre la base de las Ventas
Inventario final de Mercancia 50% Sobre la base de las Ventas
Cuentas a Cobrar Netas 40% Sobre la base de las Ventas
Compras 40% Sobre la base de las Ventas
Ingresos por Ventas
Inventario Inicial de Mercancia Bs.F 412,600
Ganancia en Venta de Activo Fijo
Maquinaria Bs.F 225,000
Mobiliario y Equipos Bs.F 95,675
Hipoteca a Pagar a Corto Plazo Bs.F 150,000
Porcentaje de ISLR 5%
Capital Social Suscrito y Pagado Bs.F 100,000
Campaa Publicitaria Bs.F 80,000
Reserva Legal 5% Bs.F 8,000
Cuentas a Pagar Accionistas Bs.F 300,000
Utilidades no Distribuidas Bs.F 234,283
Sobre las Utilidades
Sobre las Utilidades
Movimiento
durante el Ao
Bs.F 956,750
Bs.F 5,000
Cuentas
% promedio del Mercado
24%
19%
0%
% de costo de ventas sobre las ventas
% de gastos operativos sobre las ventas
% de costos financieros sobre las ventas
Descripcin
Ventas 100% 956,750.00 100%
Ventas Netas 956,750.00 100%
Costos de Ventas
Inventario Inicial 412,600.00 43%
Compras 40% 382,700.00 40%
Inventario Final 50% -478,375.00 -50%
316,925.00 33%
Mano de Obra 15% 143,512.50 15%
Gastos de Fabricacin 15% 143,512.50 15%
Gastos de Depreciacin 4% 38,270.00 4%
Costos de Ventas 642,220.00 67%
Utilidad en Ventas 314,530.00 33%
Gastos Operativos
Gastos de Nomina 7% 66,972.50 7%
Gastos de Administracin 3% 28,702.50 3%
Gastos de Ventas 2% 19,135.00 2%
Gastos de Depreciacin 2% 19,135.00 2%
Perdida en Ctas Incobrables 1% 9,567.50 1%
Gastos de Amort Publicidad 4% 38,270.00 4%
Total Gastos Operativos 181,782.50 19%
Utilidad en Operacin 14% 132,747.50 14%
Otros Ingresos
Intereses Cobrados 1,438.08 0%
Ganancia en Venta Activo Fijo 5,000.00 1%
Desct por PP en Compras 2% 7,654.00 1%
Total Otros Ingresos 14,092.08 1%
Otros Egresos
Desct por PP en Ventas 2% 7,654.00 1%
Gastos de Intereses 20,276.97 2%
Total Otros Egresos -3% 27,930.97 -3%
Total Otros Ing o Egresos -13,838.89 -1%
Utilidad antes de impuestos 12% 118,908.61 12%
Apartado para impuestos 5% 118,908.61 1 5,945.43 -1%
Utilidad despues de Impuestos 112,963.18 12%
Apartado para la Reserva Legal 5% 112,963.18 1 2,000.00 0%
Utilidad desp de la Reserva 110,963.18 12%
ATLANTIC Corp
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS PROYECTADO
PARA EL AO 2011
(Expresado en Bolvares Fuertes)
ACTIVOS
Activo Circulante
Efectivo en Bancos 50,000
Cuentas a Cobrar Netas 956,750 382,700
Inventario de Mercancia 478,375
Total Activo Circulante 911,075
Activo Fijo
Maquinarias 225,000
Depreciacin Acum Maquinaria 45,000 -83,270
Mobiliario y Equipos 95,675
Depreciacin Acumulada 57,405 -76,540
Total Activo Fijo 160,865
Cargos Diferidos
Campaa Publicitaria 80,000
Amortizacin Publicidad 16,000 -54,270
Total Cargos Diferidos 25,730
TOTAL ACTIVOS 1,097,670
PASIVOS
Pasivo Circulante
Deuda Bancaria 124,290
Cuentas a Pagar Comerciales 382,700 76,540
Hipoteca a Pagar Corto Plazo 150,000
Apartado para ISLR 5,945
Total Pasivo Circulante 356,775
Pasivo a Largo Plazo
Cuentas a Pagar Accionistas 300,000
Total Pasivo a Largo Plazo 300,000
TOTAL PASIVOS 656,775
PATRIMONIO
Capital Social Pagado 100,000
Reserva Legal 2,000 10,000
Utilidades No Distribuidas 219,931
Utilidad o Prdida del Ejercicio 110,963
Total Patrimonio 440,894
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,097,670
1
Periodo Promedio de Cobro 144
Liquidez 1.21
Endeudamiento 0.60
Inventario 268.16
ATLANTIC Corp
BALANCE GENERAL PROYECTADO PARA EL AO 2011
(Expresado en Bolvares Fuertes)