CALIDAD DE CARTERA

CREDITICIA
1. Cartera de
crditos vigentes
2. Cartera de
Crditos
Reestructurados
3. Cartera de
Crditos
Refinanciados
4. Cartera de
Crditos Vencidos
5. Cartera de
Crditos en
Cobranza Judicial
CARTERA DE COLOCACIONES
Crditos directos
Cartera
de
Crditos
Crditos
contingentes
o indirectos
Crditos Directos segn Situacin por Caja Municipal
Al 30 de abril de 2014
(En miles de nuevos soles)
Empresas
Vigentes
Reestructurados
y Refinanciados
Vencidos
En Cobranza
Judicial
Total Crditos
Directos
Corto Plazo Largo Plazo
CMAC Arequipa 81,870

2,590,582

31,073

130,561

72,393

2,906,480
CMAC Cusco 138,482

1,087,734

15,912

32,591

32,741

1,307,460
CMAC Del Santa 34,149

97,195

5,739

10,140

17,786

165,009
CMAC Huancayo 72,631

1,209,798

9,607

19,261

33,509

1,344,807
CMAC Ica 66,403

529,765

5,167

24,324

32,941

658,599
CMAC Maynas 44,605

230,257

9,887

18,060

8,945

311,754
CMAC Paita 40,930

123,280

7,332

23,985

2,503

198,029
CMAC Pisco (*) 12,811

27,429

1,047

2,942

1,469

45,698
CMAC Piura 513,736

1,230,286

50,442

58,839

66,612

1,919,915
CMAC Sullana 516,541

637,412

38,745

55,493

23,878

1,272,069
CMAC Tacna 72,733

588,416

7,018

33,621

20,182

721,969
CMAC Trujillo 332,674

851,509

30,416

36,240

53,168

1,304,008

TOTAL CAJAS MUNICIPALES DE
AHORRO Y CRDITO
1,927,566

9,203,663

212,385

446,055

366,128

12,155,796
CMCP Lima 76,530

356,454

14,094

41,809

22,128

511,015

TOTAL CAJAS MUNICIPALES

2,004,096

9,560,117

226,478

487,864

388,257

12,666,811

Nota: Informacin obtenida del Anexo 2 - Crditos Directos Segn Tipo de Garanta y del Balance de Comprobacin.
(*) La informacin de CMAC Pisco corresponde al 31.12.2013.
Crditos Directos: Es la suma de los crditos vigentes,
restructurados, refinanciados, vencidos y en cobranza judicial
Crditos Directos Corporativos, a Grandes, Medianas, Pequeas y a
Microempresas por Sector econmico y Empresa Bancaria( en miles
de soles) RP1
TIPOS DE REPORTE SOLICITADOS POR LA SBS
Crditos Directos por Tipo de Garanta por Empresa Bancaria(en
porcentaje) RP2
Crditos Directos segn Tipo de Crdito y Situacin( En miles de soles)
RP3
Crditos Directos segn Situacin por Empresa Bancaria ( en
miles de soles) RP4
Estructura de Crditos Directos e Indirectos segn Categora de Riesgo del
deudor por empresa Bancaria RP5
Crditos Indirectos o Crditos Contingentes: Son las operaciones de
crdito fuera de balance por las cuales la empresa asume el riesgo crediticio
ante el eventual incumplimiento de un deudor frente a terceras personas.
Considera los avales otorgados, cartas fianza otorgadas, cartas de crdito y
aceptaciones bancarias.
CREDITOS VIGENTES

Se registran los saldos de principal de los crditos que se
encuentran al da en el cumplimiento del plan de pagos.
Crditos Reestructurados:
Son los crditos, cualquiera sea su modalidad, sujeto a la
reprogramacin de pagos aprobada en el proceso de
reestructuracin, de concurso ordinario o preventivo
Crditos Refinanciados:
Son los crditos que han sufrido variaciones de plazo y/o
monto respecto al contrato original, las cuales obedecen a
dificultades en la capacidad de pago del deudor.
Sector Econmico
B
.

C
o
n
t
i
n
e
n
t
a
l

B
.

d
e

C
o
m
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B
.

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)

B
.

F
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B
.

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F
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b
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C
i
t
i
b
a
n
k

I
n
t
e
r
b
a
n
k

Agricultura, Ganadera, Caza y Silvicultura
1,132,450 111 1,180,088 202,846 186,008 685,710 35,644 886,762
Crditos Directos Corporativos, a Grandes, Medianas, Pequeas y a
Microempresas
por Sector econmico y Empresa Bancaria
Al 30 de abril de 2014
(En miles de nuevos soles)
REPORTE 1
Crditos Directos por Tipo de Garanta por Empresa Bancaria
Al 30 de abril de 2014
En Porcentaje
Empresas
Garantas Preferidas
Crditos con
responsabilida
d subsidiaria
Crditos de
arrendamiento
financiero
Crditos con
garantas no
preferidas
Crditos sin
garantas
Total crditos
directos
Autoliquidables
De muy rpida
realizacin
Primera
hipoteca sobre
inmuebles
Otras garantas
preferidas
Total

B. Continental 0.75 - 35.36 2.07 38.19 1.59 10.68 28.88 20.67 40,980,462
REPORTE 2
Crditos Directos segn Tipo de Crdito y Situacin
Al 30 de abril de 2014
(En miles de nuevos soles)
Empresas
Corporativo
Grandes
Empresas

Medianas
Empresas

Pequeas
Empresas
Microempresas Consumo
Hipotecarios para
Vivienda

Total
Crdit
os
Direct
os
Revolventes No Revolventes
Vigentes
Refin
anc. y
Reest
ruct.
Atras
ados

Vigen
tes
Refin
anc. y
Reest
ruct.
Atras
ados

Vigen
tes
Refin
anc. y
Reest
ruct.
Atras
ados

Vigen
tes
Refin
anc. y
Reest
ruct.
Atras
ados

Vigen
tes
Refin
anc. y
Reest
ruct.
Atras
ados

Vigent
es
Refin
anc. y
Reest
ruct.
Atras
ados
Vigen
tes
Refin
anc. y
Reest
ruct.
Atras
ados

Vigen
tes
Refin
anc. y
Reest
ruct.
Atras
ados

B.
Continental
6,617,088

1,409

-

9,408,0
74

17,759

69,785

10,007,
962

348,505

471,593

1,299,8
41

67,222

120,531

132,600

1,516

1,868

1,153,394

-

67,169

2,141,0
21

58,749

79,844

8,780,8
90

68,151

65,490

40,980,46
2
REPORTE 3
Crditos Directos segn Situacin por Empresa Bancaria
Al 30 de abril de 2014
(En miles de nuevos soles)
Empresas
Vigentes
Reestructurados

Refinanciados
Vencidos
Cobranza
Judicial
Total Crditos
Directos
Corto Plazo Largo Plazo

B. Continental 20 240 940 19 299 930 1 703 561 609 215 671 660 609 40 980 462
REPORTE 4
Estructura de Crditos Directos e Indirectos segn Categora de
Riesgo
del Deudor por Empresa Bancaria
Al 30 de abril de 2014
(En porcentaje)
Empresas
Normal
(0)
Con Problemas
Potenciales
(1)
Deficiente
(2)
Dudoso
(3)
Prdida
(4)
Total Crditos
Directos e
Indirectos
1/

( En miles de
nuevos soles)
B. Continental 94.14 2.22 1.23 1.10 1.30

48,274,561
Reporte 5
INDICADORES
BANCARIOS
RENTABILIDAD
INDICADOR: RENDIMIENTO SOBRE LOS
ACTIVOS (ROA)
RENTABILIDAD
INDICADOR: RENDIMIENTO SOBRE EL
CAPITAL (ROE)
ROA
ROE
SOLVENCIA
Pasivo
Patrimonio
INDICADOR DE
SOLVENCIA
=
PERIODO Dic 09 Dic 10 Dic 11 Dic 12 Jun 13
PASIVO 14,755,175 17,694,630 18,094,265 21,297,600 24,902,082
PATRIMONI
O
1,421,610 1,667,025 1,955,557 2,374,392 2,350,950
INTERBANK 10.38 10.61 9.25 8.97 10.59
SISTEMA 9.86 9.94 8.87 9.01 9.93
LIQUIDEZ
Activos Lquidos
Pasivos de Corto Plazo
RATIO DE LIQUIDEZ (M.N. o E.) =
ACTIVOS
LQUIDOS
i) Inversiones financieras
ii) Fondos disponibles
iii) Fondos Interbancarios
Tasa de encaje
Depsitos
Cobertura
de
depsitos
PERIODO Dic 09 Dic 10 Dic 11 Dic 12 Jun 13
Activos Lquidos 1,388,870 2,897,423 2,614,756 3,515,138 4,112,026
Pasivos de Corto Plazo 5,252,283 6,316,530 6,966,814 8,119,819 9,247,740
INTERBANK 26.44% 45.87% 37.53% 43.29% 44.47%
SISTEMA 38.77% 54.61% 39.23% 46.29% 47.04%
RATIO DE LIQUIDEZ EN M.N. (%)
26,44%
45,87%
37,53%
43,29%
44,47%
38,77%
54,61%
39,23%
46,29%
47,04%
15%
30%
45%
60%
Dic 09 Dic 10 Dic 11 Dic 12 Jun 13
Interbank Sistema
Concentracin de Cartera. Concentracin significa que
hay mucho crdito en pocas manos, lo cual puede ser
riesgoso. La concentracin se puede dar en muchos
sentidos y es ms peligrosa cuando se da en segmentos
riesgosos de la cartera. Por ejemplo, la concentracin se
puede dar en un sector econmico (v.gr. Textil, automotriz,
servicios, comercial etc.) o en alguna regin geogrfica, o
por tipo de crdito (v.gr. Tarjeta de crdito, de
consumo,hipotecario, etc.).
Normalmente se mide a travs de algn indicador que
resume en un solo nmero cmo esta distribuida por
saldos una cartera de crdito o alguno de sus segmentos
CREDITOS EN EL SECTOR xxx/ TOTAL DE CREDITOS DIRECTOS CCS =
CC = CONCENTRACION DE CARTERA
CCG = CREDITOS EN EL DPTO DExx/ TOTAL DE CREDITOS DIRECTOS
CCTC =
CREDITOS DE CONSUMO/ TOTAL DE CREDITOS DIRECTOS
4 PRINCIPALES
BANCOS
Banco de Crdito
BBVA Continental
Scotiabank
Interbank
El 72.22% de la cartera bruta
de colocaciones directas
El 73.95% de los depsitos
totales
El 67.76% del patrimonio del
sistema financiero a fines de
dicho periodo
INDICADORES DE CALIDAD
DE CARTERA DE COLOCACIONES
Cartera Atrasada o morosa: Es la suma de los crditos
vencidos y en cobranza judicial.
Cartera de Alto Riesgo: Es la suma de los crditos
restructurados, refinanciados, vencidos y crditos en
cobranza judicial.
Cartera Pesada: Es la suma de los crditos con
calificaciones de deficiente, dudoso y prdida. (RP
Vencidos = 72,420.22
Cobranza judicial = 59,560.53
131,980.75
Restructurados + refinanciados = 21,644.80
Cartera atrasada = 131,981.75
En miles de nuevos soles
153,626.55
En miles de nuevos soles
INDICADORES DE CALIDAD DE CARTERA
Cartera Atrasada / Crditos Directos.
Porcentaje de los crditos directos que se
encuentra en situacin de vencido o en cobranza
judicial
Cartera Atrasada MN / Crditos Directos MN. Porcentaje
de los crditos directos en moneda nacional que se encuentra en
situacin de vencido o en cobranza judicial.
Cartera Atrasada ME / Crditos Directos ME. Porcentaje
de los crditos directos en moneda extranjera que se encuentra
en situacin de vencido o en cobranza judicial.
131,980.75 / 2,315,649 = 5.7 %
INTERPRETACION : MIENTRA MAYOR SEA EL PORCENTAJE MAS
ALTA SERA LA PRECARIEDAD Y LA BAJA COMPETITIVIDAD
EMPRESARIAL , ESTABLECER EL COMPARATIVO A NIVEL PROMEDIO
DE TODO EL SISTEMA FINANCIERO Y DEL PROMEDIO ALCANZADO
POR EL TOTAL EMPRESAS SIMILARES( BANCA MULTIPLE, CMAC ETC..
QUE OPERAN EL SISTEMA FINACIERO
Crditos Refinanciados y Reestructurados /
Crditos Directos.
Porcentaje de los crditos directos que han sido
refinanciados o restructurados.
Provisiones / Cartera Atrasada.-
Porcentaje de la cartera atrasada que se encuentra
cubierta por provisiones.
INTERPRETACION : MIENTRA MAYOR SEA EL PORCENTAJE MAS ALTA
SERA LA PRECARIEDAD Y LA BAJA COMPETITIVIDAD EMPRESARIAL ,
ESTABLECER EL COMPARATIVO A NIVEL PROMEDIO DE TODO EL
SISTEMA FINANCIERO Y DEL PROMEDIO ALCANZADO POR EL TOTAL
EMPRESAS SIMILARES( BANCA MULTIPLE, CMAC ETC.. QUE OPERAN EL
SISTEMA FINACIERO
INTERPRETACION : EL NIVEL MINIMO DE PROVISIONES DEBE
COBERTURAR EL TOTAL DE LA CARTERA ATRASADA COMPARAR CON
EL PROMEDIO DE TODA LA BANCA Y CON EMPRESAS SIMILARES
Provisiones / crditos directos
Porcentaje de provisiones con respecto a los crditos
directos
INTERPRETACION : MIENTRA MAYOR SEA EL PORCENTAJE MAS ALTA
LA INCIDENCIA EN LA UTILIDAD Y EN LA SOLVENCIA EMPRESARIAL ,
ESTABLECER EL COMPARATIVO A NIVEL PROMEDIO DE TODO EL
SISTEMA FINANCIERO Y DEL PROMEDIO ALCANZADO POR EL TOTAL
EMPRESAS SIMILARES( BANCA MULTIPLE, CMAC ETC.. QUE OPERAN EL
SISTEMA FINACIERO
INDICE DE COBERTURA
ndice de Cobertura =
Provisiones por Colocaciones
Cartera Atrasada
AO 2013
NDICE DE COBERTURA INTERBANK
SISTEMA
PEROD
O
PROVISIN POR
COLOCACIONES
(Miles de Nuevos Soles)
CARTERA ATRASADA
(Miles de Nuevos Soles)
NDICE DE
COBERTURA
2009
403,996 151,525 266.6%
242.20%
2010
505,769 187,945 269.1%
245.62%
2011
593,204 216,419 274.1%
251.14%
2012
658,728 291,157 234.5%
223.56%
JUN 2013
728.544 322,481 225.9%
199.29%
266,60%
269,10%
274,10%
234,50%
225,90%
242,20%
245,62%
251,14%
223,56%
199,29%
190%
210%
230%
250%
270%
2009 2010 2011 2012 JUN 2013
NDICE DE COBERTURA
INTERBANK SISTEMA
INDICADORES
BANCARIOS
ECONOMA:
Cartera de Alto Riesgo/creditos directos

Porcentaje de los crditos directos que han sido
clasificados como de alto riesgo
Cartera pesada/creditos directos
Porcentaje de los crditos directos que han clasificados
como cartera pesada
INTERPRETACION : PARA AMBOS INDICADORES..MIENTRA MAYOR
SEA EL PORCENTAJE MAS ALTA SERA LA PRECARIEDAD Y LA BAJA
COMPETITIVIDAD EMPRESARIAL , ESTABLECER EL COMPARATIVO A
NIVEL PROMEDIO DE TODO EL SISTEMA FINANCIERO Y DEL
PROMEDIO ALCANZADO POR EL TOTAL EMPRESAS SIMILARES(
BANCA MULTIPLE, CMAC ETC.. QUE OPERAN EL SISTEMA FINACIERO
De hecho, el ratio de morosidad podra seguir
bajando, no slo cuando ningn crdito moroso
haya sido pagado, sino mientras los crditos
nuevos crezcan a un ritmo mayor que los crditos
morosos
En el estudio denominado Anlisis de la Morosidad
de las Instituciones Microfinancieras en el Per,
Aguilar y Camargo, 2002, 2003, 2004 demuestran
que la tasa del producto bruto interno explica la tasa
de morosidad de las entidades microfinancieras.
OTROS INDICADORES
PARTICIPACION EN EL MERCADO
total de crditos directos / total de crditos directos en el sistema
total de crditos directos / total de crditos directos en el sector
Porcentaje de los crditos directos otorgados en relacin al
total de crditos otorgados en el sistema financiero y/o en el
sector.
CREDITOS DIRECTOS
DEPOSITOS TOTALES
total de Depsitos totales / total de Depsitos en el sistema
total de Depsitos totales / total de Depsitos en el sector
Porcentaje de los depsitos alcanzados en relacin al total
de depsitos del sistema financiero y/o en el sector.
PARTICIPACION EN EL MERCADO SEGN TIPO DE CREDITOS
total de crditos xxxx / total de crditos xxxxxx en el sistema
total de crditos xxxx / total de crditos xxxx en el sector