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Poder Judicial de la Nacin

Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4


///nos Aires, 27 de junio de 204!
AUTOS Y VISTOS:
Para resol"er en la #resen$e causa n 1302/12 cara$ulada Boudou Amado y
otro s/ cohecho y neoc!ac!ones !ncom"at!#$es %art&cu$os 2'() 2'* y
2(' de$ +,d!o
-ena$., del regis$ro de es$e Juzgado Nacional en lo criminal y Correccional Fede
ral n 4, y
res#ec$o de las si$uaciones #rocesales de Amado Boudou %argen$ino, &!N!'! n (!02
!74,
nacido el ) de no"iem*re de )(2, +ijo de Amado ,u*en y de Azul -a#in Cos$a .l"ar
ez,
di"orciado, licenciado en econom/a y ac$ualmen$e ejerciendo el cargo de 0ice#res
iden$e de la
Nacin, con domicilio en la calle 1rinidad 2ue"ara 32), es4uina Juana 5anso, 6nida
d 7 7i8
de es$a ciudad, y cons$i$uido en la calle Paraguay (0, #iso 24, de
es$a ciudad, con el
#a$rocinio le$rado de los &res! 9duardo &ura:ona y &iego Piro$a;,
/os0 1ar&a 234e5
+armona %argen$ino, &!N!'! n 4!)2)!37(, nacido el 24 de oc$u*re de )(2 en <omas
de
=amora, +ijo de ,icardo y de >e*e N?lida Carmona, sol$ero, em#resario, con domic
ilio en
Juana 5anso n 740, 1orre , #iso 7, de#ar$amen$o 2 de es$a ciudad, y domicilio cons
$i$uido
en la calle 0iamon$e n 77(, #iso 3, o@icina 7A8, de es$a ciudad, con el #a$rocinio
le$rado de
los &res! ,amiro 5! ,u*insBa y &ar/o -! ,u*insBa;, A$e6andro
-au$ Vanden#roe$e
%argen$ino, &!N!'! n 20!)0)!3A4, nacido el ) de mayo de )(), +ijo
de >ugo Jorge y de
<ucrecia Cea$riz 9scaray, casado, a*ogado, con domicilio en la calle Duirno Cos$
a 273, #iso
3, de#ar$amen$o 7C8 de es$a ciudad, y domicilio cons$i$uido en la calle 6ruguay n
772, #iso
2, o@icina 728 de es$a ciudad, con el #a$rocinio le$rado del &r! 2ermEn &ar/o -or
ia;, 2!co$7s
Tadeo +!ccone %argen$ino, &!N!'! n 4!!2F4, nacido el 30 de a*ril de )33, +ijo de
&ona$o
y de 5ar/a 1roncoso, casado, ju*ilado, con domicilio en la a"enida <i*er$ador 3(
A0, #iso 3
de es$a ciudad, y domicilio cons$i$uido en la a"enida Crdo*a n F3F, #iso 2, o@icina
4, de
es$a ciudad, con el #a$rocinio le$rado de los &res! 5aGimiliano ,usconi y 2a*rie
l Palmeiro;,
8u!$$ermo 9a:!d ;e!n<!c= %argen$ino, &!N!'! n F!A4!)77, nacido el 4 de junio de
)(7,
+ijo de &a"id Federico y de 5argari$a 5ar/a CoiGadera, casado, em#resario gas$ro
nmico,
con domicilio en la a"enida <i*er$ador A((A, #iso 3 7C8, de es$
a ciudad, y domicilio
cons$i$uido en la a"enida Corrien$es 37F, 3 #iso, de es$a ciudad, con el #a$rocin
io le$rado del
&r! Carlos 'ndalecio 0ela;, y de ;a>ae$ ;esn!c= Brenner %argen$ino, &!N!'! n (
!F)3!()2,
nacido el 2( de junio de )(4 en Ca#i$al Federal, +ijo de 5ois?s y de Ana 1eresa
5usso
5uller, di"orciado, a*ogado, con domicilio en la calle &ean Funes n )0 de la ciud
ad de
-al$a, #ro"incia +omnima, y domicilio cons$i$uido en la calle Cerri$o 2)0, 7 #iso,
de es$a
ciudad, con el #a$rocinio le$rado de los &res! <uciano 5arcelo Paul
s y Francisco 'gnacio
Cas$eG;!
Y +O2SI9?;A29O:
I@ A?+AO I1-UTA9O
Amado Coudou, jun$o a Jos? 5ar/a Nu:ez Carmona, +a*r/an ad4uirido la

em#resa 4ue*rada y mono#lica Ciccone CalcogrE@ica, mien$ras Coudou era
5inis$ro de
9conom/a, a $ra"?s de la sociedad 1+e Hld Fund y de Alejandro 0anden*roele, con
el @in
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Il$imo de con$ra$ar con el 9s$ado Nacional la im#resin de *ille$es y documen$acin
o@icial!
Coudou, a#ro"ec+ando su condicin de @uncionario #I*lico, y Nu:ez Carm
ona, +a*r/an
acordado con NicolEs y >?c$or Ciccone, y 2uillermo ,einJicB la cesin
del 70K de la
em#resa 7Ciccone CalcogrE@ica8 a cam*io de la realizacin de los ac$os necesarios
#ara 4ue la
@irma #udiera "ol"er a o#erar y con$ra$ar con la Adminis$racin PI*lica!
9n es$e sen$ido,
Amado Coudou +a*r/a $enido injerencia, de @orma direc$a, #resenciando las reunio
nes #ara la
ad4uisicin, y, jun$o a ,esnicB Crenner L Je@e de asesores de la AF'P
L y C?sar 2uido
Forcieri MJe@e de 2a*ine$e de Asesores del 5inis$erio de 9conom/aN en el $rEmi$e
de un #lan
de #agos ilegal en AF'P! Asimismo, +a*r/a in$er"enido, a $ra"?s de #ersonas in$e
r#ues$as, en
los ac$os necesarios #ara el le"an$amien$o de la 4uie*ra, con
el o*je$i"o de o*$ener el
cer$i@icado @iscal #ara con$ra$ar con el 9s$ado Nacional! 9sa @inalidad se +a*r/
a "is$o sa$is@ec+a
una "ez 4ue Coudou ya era "ice#residen$e en, al menos, una o#or$un
idad con Casa de la
5oneda!
<a manio*ra se +a*r/a desarrollado de la siguien$e manera! Para la ad4uisicin
de Ciccone se u$iliz la em#resa 1+e Hld Fund %1HF;! 1HF @ue originalmen$e ad4uiri
da el
de se#$iem*re de 200) #ara @ac$urar un negocio rela$i"o a la rees$ruc
$uracin de la deuda
#I*lica de la Pro"incia de Formosa, en el 4ue in$er"inieron Amado Co
udou y Jos? 5ar/a
NI:ez CarmonaLamigos desde la adolescencia en 5ar del Pla$a y socios comerciales
L jun$o
con Alejandro 0anden*roele Lconocido de am*osL! &ic+a em#resa, de o*j
e$o am#lio y
due:os annimos, no +a*/a $enido @uncionamien$o +as$a el momen$o y con$a*a con una
sola
em#leada! 9n dic+a negociacin, Coudou in$er"ino en su carEc$er de 5inis$ro de 9co
nom/a y
en @ec+a de marzo de 200 @irm una adenda al con"enio original en$
re el 2o*ierno
Nacional y el 2o*ierno #ro"incial 4ue im#lic, @inalmen$e, la emisin del $/$ulo de
deuda #or
O 32!)4!277,(3 y un ingreso #ara 1HF de O 7!((7!(, 4ue se co*r el 2 de mayo de 20
0,
en lo 4ue @ue su #rimera @ac$ura emi$ida!
9n ese momen$o, el 9s$ado +a*r/a $enido in$enciones de ad4uirir la em
#resa
concursada 7Ciccone CalcogrE@ica8 #ara la im#resin de #a#el moneda, de
*ido a 4ue la
#roduccin de *ille$es de Casa de la 5oneda era insu@icien$e! A ra/z de un #edido
e@ec$uado
#or AF'P, el A de julio de 200 el Juzgado Comercial n F decre$ la 4uie*ra de la em
#resa
7Ciccone CalcogrE@ica8! Al d/a siguien$e, la @irma @ue o@recida #or AF'P a Casa
de la 5oneda
#ara 4ue con$inIe con la ac$i"idadP +ec+o 4ue dio inicio al eG#edien$e 3)!F3/200
!
1al circuns$ancia de$ermin 4ue los due:os de la em#resa Lla @amilia Ciccone
L *uscaran la a#ro*acin de un #lan de #agos en la AF'P y as/ se le"an$ara la 4uie
*ra! 9n es$e
sen$ido, 2uillermo ,einJicB, yerno de NicolEs Ciccone, +a*r/a +a*lado con 2a*rie
l Cianco
4uien lo +a*r/a conec$ado con Amado Coudou y NI:ez Carmona!
Coudou y NI:ez Carmona se +a*r/an in$eresado en el negocio 4ue im#licar/a
ad4uirir Ciccone y lo +a*r/an ma$erializado a $ra"?s de la @irma 1HF, #ues$o 4ue
#ermi$/a el
anonima$o de sus "erdaderos due:os de*ido a 4ue es$a*a in$egrada #or sociedades
eG$ranjeras
4ue emi$en acciones al #or$ador! Asimismo, la manio*ra se +a*r/a ma$erializado c
on di"isin
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
de @uncionesQ Coudou +a*r/a a#or$ado su condicin de @uncionario #I*lico y NI:ez C
armona
+a*r/a realizado, como #ri"ado, a4uello 4ue Coudou no #od/a, jus$amen$e #or su c
argo! 9n
razn de 4ue el 5inis$ro de 9conom/a no #od/a ad4uirir el mono#olio de la #roduccin
de
*ille$es, y 4ue NI:ez Carmona $am#oco #od/a +acerlo de*ido a su #I*lica relacin c
on ?l,
asignaron a Alejandro 0anden*roele ese rol, 4uien ya ac$ua*a como re#resen$an$e
de la @irma
1HF!
9n es$e sen$ido, #ara negociar la ad4uisicin de la em#resa, Coudou y NI:ez
Carmona se +a*r/an reunido, al menos, en dos o#or$unidades con los
due:os de la @irma
7Ciccone CalcogrE@ica8 %una en 1ele@e el 2) de julio de 200 y o$ra
#os$erior en ' Fres+
5arBe$ el de se#$iem*re de 200;! A su "ez, NI:ez Carmona y 0anden*roele se +a*r
/an
reunido, al menos, en $res o#or$unidades %una en Cice, y dos en el >o$el >il$on;
!
Como conclusin de esas reuniones, el de se#$iem*re de 200, 1HF M@irma de
ca#i$ales eG$ranjerosL ad4uiri la mayor/a accionaria de la @irma 7Ciccone Calcog
rE@ica8! 9l
acuerdo consis$i en la cesin del 70K de la em#resa Lincluidos los $/$ulos de cr?di
$os de
"arios acreedoresL, a cam*io del le"an$amien$o de la 4uie*ra, de la a#ro*acin del
#lan de
#agos de la deuda @iscal, de la inyeccin de ca#i$ales #ara recu#erar su #roduc$i"
idad y del
#ago de A0!000 dlares mensuales a cada uno de los due:os originales #or el BnoJ +
oJ!
6na "ez 4ue se concre$ la o#eracin, se +a*r/a #ues$o en marc+a el sal"a$aje
de la em#resa #ara as/ lograr el o*je$i"o @inal de con$ra$ar con el 9
s$ado Nacional #ara la
im#resin de *ille$es!
9n #rimer $?rmino, se +a*r/a logrado el a"al de la AF'P, lo 4ue
resul$a*a
im#rescindi*le #ara el le"an$amien$o de la 4uie*ra! 9n es$e sen$ido, el 3 de ago
s$o de 200,
un d/a an$es de 4ue se ad4uiriera @ormalmen$e 7Ciccone CalcogrE@ica8, y slo 4A d/
as des#u?s
de 4ue se decre$ara la 4uie*ra solici$ada #or la #ro#ia AF'P, el e
n$e regulador cam*i su
#osicin y se #resen$ en el eG#edien$e mani@es$ando su "olun$ad de o$or
gar un #lan de
@acilidades de #ago! Asimismo, dos semanas des#u?s de la "en$a de 7Ciccone Calco
grE@ica8,
el 4 de se#$iem*re de 200, la AF'P con$es$ el $raslado del juez comercial, y #re
s$ eG#resa
con@ormidad #ara el le"an$amien$o de la 4uie*ra, condicionado a la #resen$acin de
un #lan de
#agos! -in em*argo, dos d/as des#u?s de esa mani@es$acin, el ( de se#$iem*re de 2
00, la
AF'P o$org a#oyo incondicional! Paralelamen$e, el 3 de se#$iem*re de 200, Hlga Ci
ccone
a#or$ an$e el juez de la 4uie*ra la con@ormidad de 0anden*roele, como cesion
ario de los
cr?di$os de 7Ciccone CalcogrE@ica8 y re#resen$an$e de 1HF, sin in@ormar, 0anden*
roele, 4ue
1HF no slo era cesionario sino $am*i?n due:o del 70K de la @irma!
9n segundo $?rmino, se #rocedi al de#si$o del dinero necesario! 9l
3 de
se#$iem*re de 200, 1HF de#osi$ en el eG#edien$e de 4uie*ra la suma de O A(7!000 #
esos en
conce#$o de +onorarios im#agos a la sindica$ura! 9l 7 de se#$i
em*re de 200, 5iguel
Cas$ellanos, direc$or de la @irma <ondon -u##ly y conocido desde la
in@ancia de NI:ez
Carmona, Coudou y 0anden*roele, a $ra"?s de su em#resa, orden la $r
ans@erencia de O
!F00!000 #esos a la cuen$a del @uero comercial! Finalmen$e, el 4 de oc$u*re de 2
00, 1HF
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
+a*r/a de#osi$ado O !)F(!7A3 #esos! Como consecuencia, @inalmen$e, el 24 de se#$
iem*re de
200 se le"an$ la 4uie*ra, circuns$ancia 4ue se e@ec$i"iz el ) de oc$u*re de 200!
9n $ercer $?rmino, #ara o*$ener la #osesin de la @irma L de*ido a 4ue el juez
de la 4uie*ra, el 2A de agos$o de 200, o$org el arrendamien$o de la #lan$a a la @
irma Cold$
-A, #or el $?rmino de un a:oL a @ines de oc$u*re de 200, NI:ez C
armona, a $ra"?s de
<au$aro 5auro, se +a*r/a reunido con 2a*ella Ldirec$or de Cold$ -A! 9n esa o#or$
unidad,
NI:ez Carmona se +a*r/a #resen$ado como re#resen$an$e de Coudou, y le +a*r/a re@
erido 4ue
+a*/an com#rado 7Ciccone CalcogrE@ica8, le +a*r/a eGigido 4ue a*andonaran la #la
n$a y le
+a*r/a dic+o 4ue, en caso de no +acerlo, Cold$ #od/a $ener #ro*lemas con la AF'P
y en @u$uras
con$ra$aciones con el 9s$ado! 9n diciem*re de 200, Cold$ -A reci*i
una sancin de la
-ecre$ar/a de Comercio, en la 4ue se dis#uso el cese de la "igencia del con$ra$o
y una mul$a
diaria de O A!000 #esos #or cada d/a de demora en el desalojo! 9n
junio de 20, Cold$
a*andon la #lan$a!
9n cuar$o $?rmino, con la @inalidad de 4ue Ciccone CalcogrE@ica sea con$ra$ada
#or el 9s$ado Nacional, Coudou +a*r/a in$errum#ido una lici$acin 4ue $rami$a*a en
Casa de la
5oneda, 4ue #ermi$/a el au$oa*as$ecimien$o de la #roduccin de la $o$alidad de la
s demandas
de *ille$es del Canco Cen$ral! Concre$amen$e, el ( de junio del a:o 200) se inic
i en Casa de
la 5oneda una lici$acin #I*lica #ara ad4uirir el e4ui#amien$o in$egral #ara la #r
oduccin de
*ille$es, donde se calcul una in"ersin de OA2!723!(0, a#ro*ada el 27 de agos$o de
200)
#or la &ireccin Nacional de 'n"ersin PI*lica del 5inis$erio de 9conom/a! <uego de
casi un
a:o y medio de a"anzado $rEmi$e, Amado Coudou, en su calidad de 5inis$ro de 9con
om/a y
C?sar 2uido Forcieri LJe@e de 2a*ine$e de AsesoresL +a*r/an ordenado
"er*almen$e no
o$orgar el a"al re4uerido #or el Canco Nacin #ara el o$orgamien$o del cr?di$o nec
esario #ara
e@ec$i"izar la com#ra de los e4ui#os! 9n es$e sen$ido, el 2 de no"iem*re de 200,
#ocos d/as
des#u?s de 4ue se modi@icara la com#osicin accionaria de 1HF, se corri "is$a a la
2erencia
de Adminis$racin y Finanzas de Casa de la 5oneda y, al d/a siguien$e, esa gerenci
a in@orm
4ue no se con$a*a en el #resen$e o @u$uro inmedia$o con los @ondos su@icien$es #
ara cons$i$uir
una car$a de cr?di$o #or el $o$al de la in"ersin! Finalmen$e, se dej sin e@ec$o la
lici$acin y se
orden desglosar el re4uerimien$o de com#ra!
9n 4uin$o $?rmino, y #aralelamen$e, se +a*r/a #rocurado o*$ener el cer$i@icado
@iscal #ara con$ra$ar con el 9s$ado Nacional! Para ello, #rimero se $rami$ un #la
n de #agos
an$e la AF'P, ilegal #or "/a adminis$ra$i"a, 4ue inclu/a la 4ui$a
de in$ereses, +onorarios y
mul$as! 9n ese marco, el 2A de oc$u*re de 200, ,esnicB Crenner, Je@e de Asesores
de AF'P,
realiz un dic$amen dirigido al Adminis$rador Federal donde consider, de @orma in?d
i$a en
esa clase de $rEmi$es, 4ue era menes$er o*$ener la o#inin del 5inis$ro de 9conom/
a, res#ec$o
del $em#eramen$o 4ue de*/a ado#$arse! 9n "ir$ud de ello, el d/a F
de no"iem*re de 200,
Coudou, en su calidad de 5inis$ro de 9conom/a, @irm la no$a
n A4 dirigida al
Adminis$rador Federal donde o#in 4ue, si *ien no era de su com#e$enci
a #ronunciarse al
res#ec$o, la concesin del #lan de #agos se corres#ond/a con las #o
l/$icas generales del
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
go*ierno! 9n consecuencia, el F de no"iem*re de 200, ,esnicB Crenner dic$amin a @
a"or
de la concesin del #lan de #agos ilegal, 4ue ,icardo 9c+egaray rec+az
de #u:o y le$ra,
o#or$unidad en la 4ue a@irm 4ue el #lan de*/a ajus$arse a derec+o %,esolucin )70;!

9n "ir$ud de 4ue ,icardo 9c+egaray @rus$r el #lan de #agos ilegal, a Ciccone
CalcogrE@ica no se le o$org el cer$i@icado @iscal #ara con$ra$ar con el 9s$ado! P
or ello, duran$e
el a:o 20, la @irma L4ue, luego de la ad4uisicin, #as a llamarse Com#a:/a de 0alor
es
-udamericana %C0-; L +a*r/a lle"ado a ca*o un negocio #ri"ado de im#resin de *ole
$as
elec$orales con el Fren$e #ara la 0ic$oria, #ar$ido #ara el 4ue Amado Coudou era
candida$o a
"ice#residen$e! 9se negocio +a*r/a sido $ercerizado #or C0-, ya 4ue la em#resa n
o con$a*a
con las mE4uinas necesarias #ara +acer la $area y, ademEs, se +
a*r/a desarrollado sin la
in$er"encin del -/ndico de la 4uie*ra ni del 2eren$e de Adminis$racin
de la em#resa,
4uienes +a*r/an desconocido los $?rminos del acuerdo de*ido a 4ue no eGis$ir/a u
n con$ra$o
escri$o! &ic+a o#eracin le +a*r/a re#or$ado a C0- un ingreso de O 2!22!)A3,0)! 6n
a "ez
4ue Coudou @ue elegido "ice#residen$e, el 4 de no"iem*re de 20, C0
-, a $ra"?s de
0anden*roele, solici$ un nue"o #lan de #agos an$e la AF'P, 4ue @ue
a#ro*ado el 2A de
no"iem*re de 20 y desem*oc en la concesin del cer$i@icado @iscal #ara con$ra$ar co
n el
9s$ado, el 3 de diciem*re de 20! 9s decir, $res d/as des#u?s de 4ue Coudou asumi
era como
"ice#residen$e!
Finalmen$e, en seG$o $?rmino, se +a*r/a cum#lido el o*je$i"o Il$imo
de la
manio*raQ la con$ra$acin con el 9s$ado Nacional #ara la im#resin de *ille$es de cu
rso legal!
As/, el ( de se#$iem*re de 20, cuando $oda"/a no se +a*/an iniciado las ges$ione
s an$e la
AF'P #ara la a#ro*acin del segundo #lan de #agos y la o*$encin del cer$i@icado @is
cal, C0-,
a $ra"?s de 0anden*roele se #uso a dis#osicin de Casa de la 5oneda #ara cu*rir im
#resiones
de *ille$es, lo 4ue dio inicio a la rea#er$ura del eG#edien$e n 3)!F3 4ue culmin e
l ( de a*ril
de 202 con la @irma del con$ra$o en$re C0- y Casa de la 5oneda! -e acord la im#re
sin de
40!000!000 de *ille$es, #or los 4ue se a*onar/a el AF,74K del #reci
o ne$o #or millar 4ue
ace#$e el Canco Cen$ral, segIn cada denominacin de *ille$e, mEs '0A, y un canon l
oca$i"o
so*re la #lan$a!8
II@ I2I+IO 9? BAS A+TUA+IO2?S
-e iniciaron las #resen$es ac$uaciones #or las denuncias de Jorge <uis 0i$ale y
,icardo 5onner -ans! 9n dic+a o#or$unidad sali sor$eado #ara in
$er"enir el Juzgado
Nacional en lo Criminal y Correccional Federal n 3, -ecre$ar/a n A!
9l 0 de @e*rero de 202 Jorge <uis 0i$ale @ormul denuncia #enal con$
ra
Amado Coudou y/o 4uien resul$ase res#onsa*le #or los deli$os de "iolac
in de de*eres de
@uncionario #I*lico, negociacin incom#a$i*le con la @uncin #I*lica y m
al"ersacin de
caudales #I*licos, #re"is$os en los ar$/culos 24F, 2(0 y 2(A del Cdigo Penal de l
a Nacin
%c@r! @s!/2;!
9n s/n$esis, record las mani@es$aciones 4ue <aura 5u:oz e@ec$u en dis$in$os
medios #eriod/s$icos, circuns$ancia en la 4ue dijo 4ue su eG marido era $es$a@er
ro de Amado
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Coudou! 9n esa #resen$acin concluy 4ue 7todos estos dichos que
son de gravedad
institucional muy importante, hace necesaria que se hubiese actuado d
e oficio ante esta
denuncia, pero ya que hasta la fecha eso no ha ocurrido, vengo a presentar la mi
sma a los
efectos de que se certifique la veracidad de estos dichos ex
presados en Radio Mitre,
publicados en diarios Clarn y La Nacin, para determinar la veracidad8!
Asimismo, el ) de @e*rero de 202 ,icardo 5onner -ans se #resen$ en
la
Procuracin 2eneral de la Nacin y denunci 4ue en medios radiales
y escri$os, $res
#eriodis$as se ocu#aron de lo 4ue #od/a im#licar un 4ue+acer im#ro#io del "ice#r
esiden$e de
la NacinP a4u?l surgir/a "inculado con una em#resa 4ue man$en/a relacin comercial
con el
9s$ado Nacional %c@r! @s! *is/2*is;!
9s#ec/@icamen$e, mani@es$ 4ueQ 7habida cuenta de que los res! "iscales est#n
obligados a promover la averiguacin y en$uiciamiento de los delitos y contravenci
ones que
se cometieren y que llegaren a su conocimiento por cualquier medio %artculo &' in
c! (a) de
la ley *&!+&,- vengo a e$ercitar el constitucional derecho de peticin
.artculo /& de la
Constitucin Nacional0 para poder obtener una respuesta que se vincula estrechamen
te con el
debido proceso legal y, esencialmente, con el principio de la soberana del pueblo
1 artculo
22 de la Constitucin Nacional8!
<uego de reci*ir la denuncia de 5onner -ans, el @iscal general an$e la CEmara
Nacional de A#elaciones en lo Criminal y Correccional Federal N&r!
2ermEn 5oldesN, a
conocimien$o de 4uien @ueron remi$idas las ac$uaciones, cer$i@ic las Il$imas in@o
rmaciones
"olcadas en medios de #rensa %im#reso y radial; "inculadas con el con$enido de l
a denuncia y,
ademEs, con la #osi*le eGis$encia de ac$uaciones relacionadas %c@r! @s! 4;!
Por o$ro lado, el A de marzo de 202 se acumul ma$erialmen$e la causa n
A((0/20 #ro"enien$e del Juzgado Nacional en lo Criminal y Correccional Federal n
A #or
ser coneGo el o*je$o #rocesal al de la #resen$e causa! 9se eG#edien$e se +a*/a i
niciado el 4 de
diciem*re de 20 a ra/z de la denuncia de Jorge Hrlando Pac
/@ico con$ra Alejandro
0anden*roele, Jorge 9nri4ue Ca#irone, Pa*lo Jorge Ama$o, >?c$or y NicolEs Ciccon
e #or la
comisin de los deli$os #re"is$os en los ar$/culos 2A(, 2AF y 2(A del Cdigo Penal,
y el deli$o
de la"ado de ac$i"os, relacionado con la com#ra de los cr?di$os necesarios #ara
solici$ar el
le"an$amien$o de la 4uie*ra de CalcogrE@ica Ciccone, o*$eniendo un inde*ido #lan
de #agos
de la AF'PN&2' %c@r! @s! (7/();!
9n esa ocasin, el denuncian$e sos$u"o 4ueQ 7tom3 conocimiento de esos delitos
de accin p4blica, por una conversacin y a lo que surge de internet
google1 /- que la
empresa 5he 6ld "und %en adelante 56"-, compradora de la qui
ebra de Ciccone
Calcogr#fica !7!, resulta ser la pantalla de la familia Ciccone y de una o varia
s personas
polticamente expuestas %textual la palabra utili8ada en la charla informal que es
cuch3-, alto
funcionario del 9obierno Nacional, para recuperar la empresa antes fallida! *- :
tili8ando las
influencias de ese desconocido persona$e poltico, conseguieron que al 7";<!=9; ot
orgase a
la empresa fallida un plan de pagos de /'> cuotas de la deuda fiscal que era de
alrededor de
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
?*2'!'''!''', por fuera de cualquier marco legal8! 1am*i?n, indic 4ue
los denunciados
necesi$aron la "enia de un al$o @uncionario del go*ierno, e insis$i en 4ue $odo l
o dic+o #od/a
ser #ro*ado a $ra"?s de in$erne$ y de los au$os (Ciccone Calcogr#fica !7! s@qui
ebra), 4ue
$rami$a*a an$e el Juzgado Nacional en lo Comercial n F, -ecre$ar/a n A!
A+ora *ien, el 3 de @e*rero de 202 el &r! ,a@ecas remi$i el eG#edien$e a la
Fiscal/a Nacional en lo Criminal y Correccional Federal n 2 en los $?rminos del a
r$/culo )(
del Cdigo Procesal Penal de la Nacin y el &r! ,/"olo, a cargo de esa @iscal/a, con
@ec+a 22
de @e*rero de 202 ins$ la accin #enal en el eG#edien$e y orden una serie de diligen
cias
#ro*a$orias!
Por o$ro lado, con @ec+a ( de a*ril de 202, Jos? Nu:ez Carmona c
on el
#a$rocinio del &r! &iego Piro$a, #ro#uso la recusacin del &r! &ani
el 9duardo ,a@ecas,
@undando su escri$o en la @al$a de im#arcialidad del magis$rado, +as$a ese momen
$o, a cargo de
la in"es$igacin!
Pun$ualmen$e, Nu:ez CarmonE indic 4ue (7quella falta de imparcialidad se
refle$ar#, entre otras circunstancias, en la contrastacin entre lo manifestado po
r A a una
periodista del B=iario <erfilC %lo que luego diera lugar a la nota titulada1 BDl
Eue8 Rafecas
sobre el Foudougate1 Gasta ahora no ha aparecido nadaC, del / de abril de
*'/*-), y el
proceder de A! respecto del tr#mite del presente! <or otra parte, aquello que A
expres a la
mencionada periodista ha sido reafirmado a trav3s de una conversacin que mantuvo
con un
tercero a$eno a esta causa, lo cual exacerba la duda sobre su impa
rcialidad, requisito
ineludible en quien ha sido llamado a e$ercer la funcin del $u8gado)!
Por Il$imo, en su
#resen$acin $ranscri*i la declaracin *rindada #or el &r! ,a@ecas al diario Per@il y
argumen$
las con$radicciones 4ue, a su en$ender, e"idencia*an la @al$a de im#arcialidad d
el magis$rado!
Con mo$i"o de ello, el F de a*ril de 202, el &r! ,a@ecas, re
@u$ando los
argumen$os eG#ues$os en la recusacin ar$iculada #or Nu:ez Carmona, rec+az $al #edi
do y
ele" las ac$uaciones a conocimien$o de la 9Gcelen$/sima CEmara de A#elaciones del
Fuero!
Al res#ec$o, el 2( de a*ril de a4uel a:o, desde la -ala ' de la 9Gcelen$/sima CE
mara del Fuero
se indic (en consecuencia, acreditada por circunstancias ob$etivas una causal exp
resamente
prevista por el magistrado, que da sustento serio y ra8onable al temor exteriori
8ado por el
recusante, resulta obligado el apartamiento del =r! Rafecas, sin que sea necesar
io abordar
otras ra8ones invocadas por el recusante), #or cuan$o se resol"i +acer lugar a la
recusacin
del Juez &aniel ,a@ecas!
Como consecuencia de ello, el 27 de a*ril de 202 se remi$i el eG#edien$e a la
-ecre$ar/a 2eneral de la 9Gcelen$/sima CEmara del Fuero a @in de 4ue se sor$ee e
l Juzgado 4ue
de*/a in$er"enir, resul$ando desinsaculado es$e 1ri*unal!
III@ ?B?1?2TOS 9? -;U?BA ;?S-?+TO 9? BOS A?+AOS
I1-UTA9OS@
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
A con$inuacin enunciar?, en los #un$os 4ue con@orman es$e acE#i$e, a4uellas
cons$ancias incor#oradas al eG#edien$e 4ue #oseen rele"ancia en lo 4ue +ace a lo
s +ec+os #or
los cuales se les reci*i declaracin indaga$oria a los im#u$ados!
9n #rimer $?rmino descri*ir? el eG#edien$e donde $rami$ la 4uie*ra de
la
em#resa Ciccone CalcogrE@ica -!A! %'''!a!;! 9n el siguien$e #un$o, descri*ir? la
s declaraciones
$es$imoniales 4ue @ueron reci*idas a lo largo de es$a in"es$igacin %'''!*!;! 9n e
l #un$o %'''!c!;
+ar? re@erencia a los eG#edien$es y documen$os 4ue $rami$aron e
n Casa de la 5oneda
relacionados a es$a in"es$igacin!
Con #os$erioridad, en la seccin %'''!d!; de$allar? los documen$os relacionados a
la causa FHN!F'!P,H!! <uego, en el #un$o %'''!e!; ci$ar? los
eG#edien$es, in@ormes y
documen$acin a#or$ada #or AF'PP y con #os$erioridad, en la seccin %'''!@!;, se de$
allarEn los
li*ros de regis$ro de sociedades e in@ormacin a#or$ada #or '2J!
Con$inuar? enunciando los %'''!g!; 'n@ormes remi$idos #or en$idades *ancarias,
los %'''!+!; 'n@ormes de las di@eren$es com#a:/as $ele@nicas y el %'''!i!; con$ra
$o de al4uiler de
Fa*iEn Carozzo &ona$iello y Amado Coudou!
-eguidamen$e de$allar? los %'''!j!; 'n@ormes #ericiales o*$enidos y los
%'''!B!;
allanamien$os y rdenes de #resen$acin! Finalmen$e, en el #un$o 7'''!<8 de$allare l
os res$an$es
elemen$os #ro*a$orios y #resen$aciones 4ue se @ueron realizando en el eG#edien$e
!
III@A@ ?C"ed!ente de $a Du!e#ra de +!ccone
III@A@ Eotoco"!as de$ eC"ed!ente concursa$ donde tram!t, $a Du!e#ra d
e
+!ccone
III@A@1@ 9l d/a ) de junio de 2003 la @irma 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8 solici$ l
a
@ormacin del concurso #re"en$i"o de acreedores de la em#resa an$e la CEmara Nacio
nal en lo
Comercial de Ca#i$al Federal! &el in@orme #resen$ado surg/a 4ue la em#resa $en/a
la siguien$e
deuda, a sa*erQ acreedores 4uirogra@arios #or com#ra de mercader
/a, *ienes y ser"icios
%locales; #or OA0!F(0!0)3,2)P acreedores 4uirogra@arios #or com#ra de mercader/a
, *ienes y
ser"icios %del eG$erior; #or O 4F!A0)!F40,()P acreedores 4uirogra@arios #or @ina
nciacin #or O
)!3(!33A,30P acreedores #ri"ilegiados con garan$/a real #or O A!0F3
!4)4,3P acreedores
#ri"ilegiadosQ cargas socialesNim#ues$osNo*ras sociales #or O ((!(7(
!73F,)2, lo 4ue
con@orma*a un $o$al de O )0!44(!A02,A %@s! (03/(4A;!
III@A@2@ 9l d/a 7 de julio de 2003 el $i$ular del Juzgado Nacional en lo Comerci
al N
F declar a*ier$o el concurso #re"en$i"o, o#or$unidad en la cual
#or su magni$ud y
com#lejidad se lo clasi@ic de la clase AP y, en$re o$ras cosas, se @ij el #lazo #
ara 4ue se
#resen$asen los acreedores y declar la in+i*icin general de *ienes de la em#resa!
Asimismo,
se design in$egran$es del comi$? de acreedores a -agem -!A!, 'C5 Argen$ina -!A! y
Canco
-ocie$e 2enerale %@s! (A0/4;!
III@A@3@ Nmina de in$egran$es del direc$orio con@eccionada #or la sindica$uraQ lo
s
socios eran >?c$or y NicolEs Ciccone con el A0K cada uno! &ir
ec$ores $i$ulares eranQ
Francisco Jos? <ago, ,o*er$o Jos? 5olina, -il"ia Noem/ C'ccone, Pa*lo Jorge Ama$
o, Hlga
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Ciccone, James ,ic+ard C+ecB! R direc$ores su#len$es eran Hlga 2arc/a
de Ciccone, Ana
5ar/a Ciccone, 2raciela Ciccone! -/ndico $i$ular Juan Jos? 0illar y su
#len$e ,aIl Al*er$o
5u:oz %@s! A2A;!
III@A@F@ 9l d/a ) de @e*rero de 2004 el juez resol"i "eri@icar los cr?di$os se:al
ados
#or la sindica$ura #or los mon$os y graduaciones all/ aconsejados y declarar ina
dmisi*les los
cr?di$os 4ue no merecieron consejo @a"ora*le #or el s/ndico! AdemEs, #or medio d
e dic+o ac$o
declar admisi*les 33 cr?di$os %@s! 304/30();!
III@A@'@ 9l d/a F de junio de 2004 se design un nue"o comi$? #ro"iso
rio de
acreedoresQ a; Acreedores 4uirogra@arios #or com#ra de mercader/as
, *ienes, ser"iciosQ
-ociedad Annima Hrganizacin Coordinadora Argen$inaP *; Acreedores Duirogra@arios #
or
deuda al Fisco NacionalQ AF'PP c; Acreedores #ri"ilegiados con #ri"ilegio es#eci
al y generalQ
ACN Amro CanB %@s! 4A7;!
III@A@(@ <a concursada 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8 solici$ 4ue se
eGcluya el
cr?di$o corres#ondien$e a la AF'P #ara el cm#u$o de las mayor/as del ar$/culo 4A
de la ley
24!A22, en "ir$ud de $ener el organismo un #lan #ro#io de #ago4ue no #res$ara co
n@ormidad
con las #ro#ues$as 4ue no se adecuen a dic+os #lanes de #ago % @s! 4A7)/F0;!
III@A@G@ <a concursada #resen$ la Pro#ues$a de Pago #ara los ac
reedores
4uirogra@arios #or com#ra de mercader/as, *ienes, ser"icios, y @
inanciacin declarados
admisi*les %@s 4F33/4;
III@A@*@ 9l d/a 2A de agos$o de 2004 se resol"i eGcluir de la "o$acin y cm#u$o de
las mayor/as legales el cr?di$o de la Adminis$racin Federal de 'ngresos PI*licos
%@s! 4F74/A;!
III@A@H@ Ciccone CalcogrE@ica -!A! adjun$ con@ormidades de acreedores %ar$
/culo
4);P jun$ 70 so*re 3 4ue re#resen$an la mayor/a a*solu$a de los "eri@icados y dec
larados
admisi*les #ara "o$ar! 9se ca#i$al alcanza*a el (),AK del Ca#i$
al de Acreedores
ca$egorizados como Acreedores Duirogra@arios %Fs! A04)/A22;
III@A@10@ <a A!F!'!P! #romo"i la im#ugnacin del acuerdo #re"en$i"o #ues$
o 4ue
+a*/a recurrido la resolucin del 2A de agos$o de 2004 M#or medio de la cual se eG
cluy a la
AF'P de la "o$acin y cm#u$o de las mayor/as legalesN y aIn no se +a*/a resuel$o el
lo %@s!
A443/A;!
III@A@11@ <a A!F!'!P! #resen$ un escri$o #or el cual +izo re@erencia 4ue la #ro#u
es$a
de acuerdo 4ue la concursada dijo +a*er realizado a ese organis
mo no cum#limen$ la
norma$i"a "igen$e com#rendida #or la ,2 )70/200 %@s! A7)(/(;!
III@A@12@ 9l F de @e*rero de 200A se +omolog la #ro#ues$a del acuerdo #re"en$i"o
o@recida #or Ciccone CalcogrE@ica -!A! %@s! (070/2;!
III@A@13@ 9l d/a 24 de oc$u*re de 200A se resol"i declarar @inalizado
el concurso
#re"en$i"o, dando #or concluida la $area de la sindica$ura, sin #
erjuicio de la ac$uacin
residual 4ue le ca*e al rgano concursal #ara a$ender, +as$a su conclusin, los eG#e
dien$es e
inciden$es en $rEmi$e %@s! 7703/4;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@A@1F@ 9scri$o de los a#oderados de la AF'P median$e el cual solici$a al Juez
4ue
in$ime a la concursada al #ago de la deuda, 4ue asciende a O42!F7A!(7,4 #esos co
n carEc$er
de #ri"ilegio general y a O (!442!(A3,74 #esos con carEc$er de 4uirogra@ario % @
s! F22F;!
III@A@1'@ 9scri$o de los a#oderados de la AF'P #or medio del cual se re4uiri 4ue
se
decre$e la 4uie*ra de la em#resa 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8 c
on con$inuidad de la
eG#lo$acin %@s! F242;!
III@A@1(@ 9l A de julio de 200 se resol"i decre$ar la 4uie*ra
de 7Ciccone
CalcogrE@ica -!A!8 %@s! F247/AA;!
III@A@1G@ 9l d/a A de julio de 200 7Ciccone CalcogrE@ica8 a#or$ una co#ia de la
#resen$acin e@ec$uada an$e la AF'P el d/a 4 de julio de 200 Nmedian$e la cual sol
ici$ una
mora$oria de #agos a @in de regularizar su deudaN y #or ello solici$a*a 4ue se d
eje sin e@ec$o el
#edido de 4uie*ra re4uerido #or AF'P %@s! F2A7/((;!
III@A@1*@ 5edian$e la no$a @ec+a el ) de julio de 200 la -ociedad de 9s$ado Casa
de
5oneda le +izo sa*er a la AF'P 4ue con$a*a con la ca#acidad o#era$i"a #ara con$i
nuar con la
eG#lo$acin comercial 4ue lle"ara a ca*o 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8 %@s! F3A;!
III@A@1H@ Cold$ -!A! se #resen$a en el eG#edien$e y mani@ies$a su @
irme in$er?s en
al4uilar el inmue*le de la @allida %@s! F(33/4;
III@A@20@ <a -ociedad de 9s$ado Casa de 5oneda @ormula #ro#ues$a #ara con$inuar
con la eG#lo$acin de las ins$alaciones de la @irma 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8 y
acom#a:a un
#royec$o de con$ra$o #or el cual se com#rome$/a a a*onar la
suma de 22A!000 #esos
mensuales! %@s!F74)/AA;!
III@A@21@ Pro#ues$a del con$ra$o de arrendamien$o #resen$ado #or 7Cold$8 median$
e el
cual o@reci a*onar la suma de 4!000!000 de #esos #or el al4uiler de las ins$alaci
ones de la
@allida #or el #lazo de un a:o %@s! F7AF/(;!
III@A@22@ 'n@orme del s/ndico median$e el cual analiza las #ro#ues$as #or #ar$
e de
-ociedad de 9s$ado Casa de la 5oneda y Cold$ -!A!, @ormula o*ser"ac
iones, y sugiere la
realizacin de una audiencia a la *re"edad #ara 4ue am*os o@eren$es #udieran mejor
ar sus
o@er$as %@s! F7)4/(;!
III@A@23@ 9scri$o #resen$ado #or 7Cold$ -!A!8 #or medio del cual
ace#$a las
o*ser"aciones realizadas #or la -indica$ura y acom#a:a un nue"o #royec$o acorde
a ellas %@s!
F)34/(;!
III@A@2F@ 9scri$o #resen$ado #or la -ociedad de 9s$ado Casa de la 5oneda en el 4
ue
con$es$a las o*ser"aciones @ormuladas #or la -indica$ura y e@ec$Ia aclaraciones
en relacin
con ?s$as % @s! F)3F/40;!
III@A@2'@ Presen$acin de la -indica$ura #or la cual #ro#one 4ue se llame a audien
cia
a la *re"edad #ara 4ue am*os o@eren$es mejoren sus o@er$as %@s! F))/4;!
III@A@2(@ 9l d/a 2A de agos$o de 200 el Juzgado Comercial N F resol"i no +acer
lugar al #edido de audiencia @ormulado #or la sindica$ura y considerar como mEs
*ene@iciosa
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
#ara la 4uie*ra la #ro#ues$a @ormulada #or Cold$ -!A!, #or lo 4ue, au$oriz a la s
indica$ura a
suscri*ir el con$ra$o de locacin #ro#ues$o #or Cold$ -!A! %@s! F))A/)003;!
III@A@2G@ 9l d/a 3 de se#$iem*re de 200 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8 e@ec$u una
#resen$acin #or la cual solici$ el le"an$amien$o de la 4uie*ra y 4ue se deje
sin e@ec$o la
locacin suscri#$a en$re Cold$ -!A! y la -indica$ura! 9n esa o#or$unidad adjun$ es
cri$o de
con@ormidad con el le"an$amien$o de 4uie*ra #res$ado #or el re#resen$an$e de 71+
e Hld Fund
-!A!8 NAlejandro Paul 0andren*roeleN, y cuaren$a y oc+o cesiones
de cr?di$os
corres#ondien$es a las cesiones e@ec$uadas #or los acreedores concursales a @a"o
r de Alejandro
0anden*roele %@s! )2F2/)3F0;!
III@A@2*@ 9scri$o #resen$ado #or la AF'P el d/a 4 de se#$iem*re de 200 median$e
el
cual #res$a con@ormidad #ara el le"an$amien$o de la 4uie*ra condicionado a la #r
esen$acin de
un #lan de #agos 4ue #ermi$a a la deudora a$ender a las o*ligaciones 4ue mo$i"ar
on el #edido
de 4uie*ra deducido #or esa en$idad %@s! )((7;!
III@A@2H@ 9scri$o #resen$ado #or la AF'P en el 4ue mani@ies$a
4ue, a$en$o al
com#romiso asumido #or la @allida median$e ac$uacin -'29A N 32FFN34N200, #res$a
eG#resa con@ormidad con el le"an$amien$o de 4uie*ra decre$ado en au$os %@s! )()(
;!
III@A@30@ 9l d/a 24 de se#$iem*re de 200 se resol"i dis#oner el le"an$amien$o de
la
4uie*ra de 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8 su#edi$ado a la in$egracin
de los im#or$es
corres#ondien$es a los salarios adeudados al #ersonal e@ec$i"o %@s! )7)F/)F0(;!
III@A@31@ 9scri$o #resen$ado #or 71+e Hld Fund8 #or el cual in@orma
4ue se +a
$rans@erido la suma de !F00!000 #esos en la cuen$a judicial del concurso y 4ue d
ic+a suma se
+a #ues$o a dis#osicin de la concursada %@s! 0A3/4;!
III@A@32@ 9l ) de oc$u*re de 200, $ras +a*erse cum#lido el de#si$o de la sumas
es$a*lecidas o#or$unamen$e, se +izo e@ec$i"o el le"an$amien$o de la
4uie*ra de Ciccone
CalcogrE@ica -!A! %@s! 0A4A;
III@B@ 9ec$arac!ones test!mon!a$es
III@B@1@ Baura 1u4o5 To=at$!an, eG #areja de Alejandro 0anden*roele!
Al declarar el 24 de @e*rero de 202 dijo 4ue era la es#osa de 0anden*roele #ero
4ue
en ese momen$o es$a*a se#arada! -e re@iri $am*i?n al "/nculo 4ue #adec/a con a4u?
l y a las
"inculaciones 4ue su eGN#areja $en/a con Nu:ez Carmona, Coudou y una mujer a#od
ada <u#e
%@s! 4(/A0;!
III@B@2@ 8u!$$ermo 1!che$) -u*direc$or 2eneral de Coordinacin 1?cnic
o
'ns$i$ucional de la AF'P, eG asesor del Adminis$rador Federal y eG direc$or de l
a &ireccin de
'n"es$igacin Financiera del organismoP #res$ declaracin en cua$ro o#or$unidades!
III@B@2@!@ 9l d/a 4 de marzo de 202 se eG#idi con relacin a los #lanes de #ago
o$orgados en el marco del ar$! 32 de la <ey de Procedimien$o 1ri*u$ario N!(F3N,
"inculados
con deuda concursal y #os concursal! 1ras de@inir en 4ue consis$/a
cada una de ellas +izo
alusin a las #osi*ilidades 4ue $en/a el deudor #ara a@ron$ar los incum#limien$os
%@s! )7;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@B@2@!!@ 9l 2F de marzo de 202 se cen$r en el #lan de #agos de
Ciccone
o$orgado en el marco del ar$! 32 de la ley !(F3, como as/ $am*i?n en las @acul$a
des de la
AF'P duran$e ese #rocedimien$o! <uego agreg 4ue #ara el r?gimen de caducidad del
#lan
de*/an a#licarse las condiciones es$i#uladas en el ar$! 33 de la ,esolucin 2enera
l n 2(A0/0)
%@s! A(F;
III@B@2@!!!@ 9n su $ercera #resen$acin N2) de agos$o de 202N +a*l de las @unciones

4ue $u"o en la AF'P, de su relacin con el 5inis$erio de 9conom/a y del caso #ar$i
cular de la
com#a:/a Ciccone CalcogrE@ica! A su "ez, se re@iri a las norma$i"as
"inculadas con los
eG#edien$es adminis$ra$i"os de la AF'P y la in$er"encin del 5inis$erio en a4uello
s! 1am*i?n
se eG#idi con relacin al "/nculo en$re el organismo y la 4uie*ra de una
com#a:/a como
$am*i?n con la Casa de la 5oneda! 9n de@ini$i"a a*arc $odos los "/nculos en$re la
AF'P y
o$ros en$es #I*licos, cen$rEndose en los re4uisi$os #ara con$ra$ar con el 9s$ado
Nacional y el
caso #ar$icular de Ciccone CalcogrE@ica %@s! 2F(/2222;!
III@B@2@!:@ 6n d/a des#u?s com#areci nue"amen$e a los e@ec$os de con$inuar con su

rela$o, o#or$unidad en la 4ue acom#a: co#ia de un escri$o dirigido #or Ciccone Ca
lcogrE@ica
a la AF'P y co#ia del decre$o (F/)7, "inculado con la organizacin y
com#e$encia del
organismo! A su "ez, se re@iri al #lan de #ago de un con$ri*uyen$e
como Ciccone, a las
@acul$ades del ar$! 32 de la ley !(F3 y a los re4uisi$os #rees$a*lecidos #ara lo
s #lanes de #ago
o$orgadosP #ar$icularmen$e a4u?l "inculado con la com#a:/a Ciccone
CalcogrE@ica %@s!
222(/22A(;!
III@B@3@ Arturo Auusto O""en, $es$igo del allanamien$o realizado en Duirno Cos$
a
273, #iso 3, de#$o 7*8 de es$a ciudad %@s! 232;
III@B@F@ /os0 -a$a:ec!no, $es$igo del allanamien$o realizado en Duirno
Cos$a 273,
#iso 3, de#$o 7*8 de es$a ciudad %@s! 233;
III@B@'@ /u$!o Arce 1end!:!l, $es$igo del allanamien$o realizado en la o@icina
de 1+e
Hld Fund -!A! %@s! 234;
III@B@(@ /uan /os0 2a:as, $es$igo del allanamien$o realizado en la o@icina de 1+
e Hld
Fund -!A! %@s! 23A;
III@B@G@ /os0 8u!$$ermo +a"de:!$a, eG &irec$or 2eneral de Asun$os Ju
r/dicos del
5inis$erio de 9conom/a de la Nacin
Al momen$o de *rindar su $es$imonio el ) de marzo de 200, dijo
4ue en una
o#or$unidad, mien$ras de$en$a*a ese cargo, re4uiri a $odas las direcciones
y a la 5esa de
9n$radas de la &ireccin 2eneral de la AF'P 4ue le in@ormaran 4u? dic$
Emenes se +a*/an
emi$ido duran$e los a:os 200), 200 y 20, so*re #rocesos de concurso
#re"en$i"o y/o
4uie*ra solici$adas #or el organismo! 9n ese sen$ido mani@es$ 4ue n
unca reci*i alguna
indicacin @ormal o in@ormal de algIn @uncionario del 5inis$erio de 9conom/a con r
elacin a
la @orma o con$enido de la res#ues$a a las consul$as 4ue +ac/a la AF'P! 9n *ase
a ello indic
4ue $odas @ueron con$es$adas acorde a la ley, circuns$ancia en
la 4ue se eG#idi
#ar$icularmen$e a su in$er"encin en el caso de la com#a:/a Ciccone %@s! 2A7/F;
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@B@*@ /a:!er Se#ast!7n B,"e5, em#leado de man$enimien$o del edi@icio
7Cuenos
Aires Plaza8
9l ) de marzo de 202 #res$ declaracin $es$imonial, circuns$ancia en la 4ue dijo 4u
e
en 5anuela -Eenz 323, o@icina 7(, de es$a ciudad, @unciona*a la @irma 1+e Hld F
und -!A!,
in$egrada #or la rece#cionis$a Florencia Cicc+i$$i, una #ersona 4ue des
conoc/a y Alejandro
0anden*roele! Con relacin a es$e Il$imo indic 4ue sol/a desayunar en el >o$el >il$
on 4ue se
encon$ra*a en @ren$e al edi@icio %@s! 2A)/(0;
III@B@H@ /uan +ar$os Bar#osa, o#erario y delegado de Com#a:/a 0
alores
-udamericana!
9l 23 de marzo de 202 #res$ declaracin $es$imonial en la 4ue mani
@es$ 4ue
$ra*aja*a en Ciccone CalcogrE@ica desde ))0! <uego se a*oc a la si$uacin la*oral d
e la
com#a:/a, #ar$icularmen$e a las e$a#as de 4uie*ra, la in$er"encin de
la @irma Cold$ y el
ingreso de 1+e Hld Fund! 'ndic $am*i?n 4ue al ser delegado
se reuni en "arias
o#or$unidades con el #residen$e de 1HF, Alejandro 0anden*roele, y con su geren$e
, 5EGimo
<anusse %@s!3)7/F;!
III@B@10@ -a#$o Be,n, o#erario de Com#a:/a 0alores -udamericana!
9n su #resen$acin de @ec+a 23 de marzo de 202 se remi$i a las $area
s 4ue se
realiza*an en la com#a:/a, como as/ $am*i?n a la in$er"encin de Cod$ y a la de 1H
F! >izo
re@erencia a 4uienes @ueron los Il$imos re#resen$an$es de la Il$ima com#a:/a, ci
rcuns$ancia en
la 4ue dijo 4ue su "ice#residen$e era 5EGimo <anusse y el geren$e general 9duard
o 2iraldo
%@s! 3))/400;!
III@B@11@ 8a#r!e$ +arn7, o#erario y delegado gremial de Com#a:/a
0alores
-udamericana
9l 23 de marzo de 202 +izo alusin a su desem#e:o en la com#a:/a cu
ando era
adminis$rada #or >?c$or y NicolEs Ciccone, luego #or Cold$ y @inalmen$e #or Com#
a:/a de
0alores -udamericana, siendo los direc$i"os Alejandro 0anden*roele, 5EG
imo <anusse y
des#u?s 9duardo 2ilardi y un +om*re de a#ellido 5elgarejo! A
su "ez, se re@iri al
@uncionamien$o de la em#resa luego de la in$er"encin de la @irma %@s! 40/2;!
III@B@12@ 9an!e$ ;odr&ue5, o#erario y delegado de Com#a:/a 0alores -udamericana!
Al declarar el d/a 23 de marzo de 202 indic cuEl era el @uncionamien$o de la #lan
$a
de la eG Ciccone luego de se re$irara la @irma Cold$ y se eG#idi res#ec$o de los
sueldos de los
em#leados! Por o$ro lado, se:al 4ue 5EGimo <anusse era el re#resen$an$e direc$o d
e la nue"a
com#a:/a y 4ue +a*/a man$enido di"ersas reuniones la*orales con ?l %@s! 403;!
III@B@13@ /ore Aern7n Th!er#ch, o#erario y asesor gremial de Com#a:/a de 0alores

-udamericana!
9l 23 de marzo de 202 #res$ declaracin, o#or$unidad en la 4ue se eG
#idi con
relacin a la si$uacin comercial y @inanciera de la em#resa! &ijo 4ue en a4u?l mome
n$o +a*/a
ingresado un gru#o in"ersor nue"o 4ue +a*/a com#rado el se$en$a #or cien$o %70K;
de las
acciones de CicconeP el $rein$a #or cien$o %30K; res$an$e +a*/a 4ue
dado en #oder de los
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
+ermanos Ciccone! Por Il$imo, +izo alusin a los re#resen$an$es de la nue"a admini
s$racin,
5aGimo <anusse y 9duardo 2ilardi, como as/ $am*i?n a los cam*ios #r
oducidos $ras su
in$er"encin %@s! 404/A;!
III@B@1F@ 9!eo ;o#erto E$orent&n, o#erario y delegado gremial de Com#
a:/a de
0alores -udamericana!
&el $es$imonio del 23 de marzo de 202 surge 4ue el gru#o in"ersor 71+e Hld Fund8

le"an$ la 4uie*ra de Ciccone en julio de 20, ocasin en la 4ue la com#a:/a
cam*i su
nom*re #or 7Com#a:/a de 0alores -udamericana8! 1ras mencionar a las nue"as au$or
idades
de la em#resa, 0anden*roele, <anusse y 2ilardi, dijo 4ue man$u"o di"ersa
s reuniones con
ellos, con 4uienes c+arla*a acerca del @uncionamien$o de la com#
a:/a y del rol de los
em#leados %@s! 40(/7;
III@B@1'@ 8u!$$ermo 8a#e$$a, direc$or de Cold$ -!A!, Cold$ 2aming, 1rillenium -!
A! y
Casino -an$a Fe!
9l 3 de a*ril de 202 declar en el $ri*unal y dijo en #rimer $?rmino 4ue las @irma
s
Cold$ y Ciccone eran com#e$idoras! 'ndic 4ue al en$erarse de la 4uie*ra 4uisieron
arrendar la
#lan$a, #ara lo cual la negociacin y coordinacin de los $rEmi$es @ue realizada #or
el direc$or
9umann, 4uien consigui @inalmen$e el arrendamien$o! A su "ez, +izo
alusin a 4ue en
diciem*re de 200 el $i$ular de la -ecre$ar/a de Comercio de la Nacin dic$ una reso
lucin
"inculada con un dic$amen de la Comisin Nacional de &e@ensa de la Com#e$encia, la
cual
dis#uso el cese de la "igencia del con$ra$oP circuns$ancia en la 4ue mencion las
causales, la
mul$a im#ues$a a la com#a:/a 4ue re#resen$a*a, y el censo #roducido en el a:o 20
0!
Por o$ro lado, +izo re@erencia a la reunin del +o$el Caesar ParB
, u*icado en la
in$erseccin de las calles <i*er$ad y Posadas, a la 4ue @ue con"ocado #or un "iej
o conocido,
<au$aro 5auro, ocasin en la 4ue resal$ lo 4ue +a*/a sucedido en el lugar %@s! AF2/
(;
III@B@1(@ Buc!ana E$or!o, a#oderada del Canco Pro"inciaP #res$ dec
laracin
$es$imonial en dos o#or$unidades!
III@B@1(@!@ 9l 3 de a*ril de 202 se re@iri acerca de una #resen$
acin
e@ec$uada an$e el Juzgado Nacional en lo Comercial N F con mo$i"o
de una #ro#ues$a
e@ec$uada an$e esa en$idad *ancaria #or la @irma Ciccone! Conc
edi los de$alles del
o@recimien$o de la em#resa, la reunin 4ue se man$u"o en$re Ciccone y los re#resen
$an$es del
Canco Pro"incia y el $rEmi$e 4ue se le o$org!
III@B@1(@!!@ Al #resen$arse nue"amen$e en el $ri*unal el 2 de no"iem*re de 202
+a*l de la condicin de acreedor del Canco Pro"incia so*re la @irma Ciccone Calcogr
E@ica,
como as/ $am*i?n las #resen$aciones del *anco duran$e el concurso #re
"en$i"o y el mon$o
adeudado! 9G#lic en 4u? consis$i el $rEmi$e in$erno de la en$idad *an
caria luego de las
#ro#ues$as de #ago realizadas #or Ciccone CalcogrE@ica %@s! 272)/2732;
III@B@1G@ Bautaro Beone$ 1auro) 4u/mico y conocido de 2uillermo 2a*ella, #res$
declaracin en dos o#or$unidadesQ
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@B@1G@!@ 9n ocasin de declarar el 3 de a*ril de 202 dijo 4ue conoc/a
$an$o a 2a*ella como a Jos? 5ar/a NI:ez Carmona y 4ue +a*/a #ar$ici#ado de una r
eunin
con ellos en oc$u*re de 200 en el +o$el Caesar ParB! 'ndic 4ue @ue 2a*ella 4uien
le #idi
4ue ges$ionara un "/nculo con el 2o*ierno Nacional "inculado al Censo 200! Por $
al mo$i"o
dijo 4ue al con$ac$arse con el 5inis$erio de 9conom/a logr comunicarse con NI:ez
Carmona,
con 4uien logr concre$ar la reunin aludida!
Por Il$imo, +izo alusin a lo 4ue +a*/a sucedido en esa o#or
$unidad,
#ar$icularmen$e al momen$o en 4ue 2a*ella le #idi a NI:ez Carmona 4ue des$ra*ara
algunos
eG#edien$es %@s! (07/F;!
III@B@1G@!!@ 9n la am#liacin de su declaracin $es$imonial, 0 de a*ril de
202, re@iri no $ener "/nculos con los in$egran$es de la @amilia
Ciccone! &es$ac 4ue
Inicamen$e conoc/a a <orena Ciccone #or ser la es#osa de un
amigo suyo, 2uillermo
,einJicB, con 4uien juga*a al @I$*ol! -egIn dijo desconoc/a su ac$i"idad la*oral
%@s! 7FA/(;!
III@B@1*@ 8u!$$ermo ?umann, direc$or de recursos +umanos y asun$os legales de la
s
em#resas del gru#o Cold$!
III@B@1*@!@ 9n la #rimera o#or$unidad N) de a*ril de 202N se re@iri a
la
o@er$a e@ec$uada #or la com#a:/a #ara al4uilar las ins$alaciones de Ciccone, cir
cuns$ancia en la
4ue de$all las condiciones #ara arrendar la #lan$a y las $areas 4ue se +icieron!
>a*l de su
relacin con 2a*ella y <au$aro 5auro, de cmo conoci a Nu:ez Carmona, y $am*i?n +izo
re@erencia a la reunin lle"ada a ca*o en el +o$el Caesar! Aclar 4ue @ue 2a*ella 4u
ien le #idi
4ue concurriera y 4ue en a4uella es$u"ieron #resen$es a4u?l, 5auro y Nu:ez Carmo
na!
-i *ien indic +a*er llegado a la reunin dijo 4ue #udo escuc+ar
algunos de los #un$os $ra$ados, en los 4ue se +izo re@erencia a un "/nculo con
el go*ierno
nacional %@s! 7(7/72;!
III@B@1*@!!@ 9n la am#liacin de su declaracin $es$imonial, 0 de a*ril de
202, se:al 4ue el nImero de celular 4ue $en/a al momen$o de la reunin en el >o$el
Caesar
ParB era el N444(N30F7! -e re@iri a un encuen$ro en$re 2a*ella y 5a
uro en el cual el
#rimero le +a*r/a re#roc+ado la si$uacin incmoda 4ue +a*/a #asado el d/a de la reu
nin en el
>o$el Caesar ParB #or las eGigencias de Nu:ez Carmona! Asimismo, se:al 4ue 5auro
se
+a*r/a eGcusado al indicar 4ue Inicamen$e +a*/a in$er"enido #ara dar una mano a
la @amilia
Ciccone, dada la relacin 4ue $en/a con gen$e de la @amilia! Por Il$imo, indic 4ue
desconoc/a
el #lan$eo 4ue i*a a realizar Nu:ez Carmona %@s! 7F3/4;!
III@B@1H@ +ar$os Schne!der, re#resen$an$e de 1ierras 'n$ernacional 'n"es$men$ C!
0!
-e #resen$ en el $ri*unal el 3 de julio de 202! All/, desconci su "/nculo con la
com#a:/a aun4ue reconoci como #ro#ia una @irma del eG#edien$e n
220) 4303/)
median$e el cual se inscri*i a la @irma en la &ireccin Pro"incial de Personas Jur/
dicas de la
Pro"incia de Cuenos Aires y se lo $u"o #or designado como re#resen$an$e! &e esa
@orma, dijo
4ue @irm la +oja #or4ue se lo +a*/a #edido >ernEn Cruc+aga
Mdue:o de 1'9,,A-
'N19,NA1'HNA< 'N09-159N1 C!0N 4uien le #idi 4ue @irmara #ara re
ci*ir la
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
corres#ondencia de la em#resa, a lo 4ue accedi sin leerlo dada la con@ianza 4ue $
en/a con
a4u?l! 5ani@es$ +a*er reci*ido doscien$os #esos %O200; a cam*io %@s! F)/2A;!
III@B@20@ A$e6andro 1art!, a#oderado de la sociedad Agroi*?rica de 'n"ersiones!
9l 2 de agos$o de 202 #res$ declaracin, o#or$unidad en la 4ue recono
ci +a*er
realizado la inscri#cin de la sociedad en el ,egis$ro PI*lico de Comercio de 1ucu
mEn y dijo
4ue esa @ue la Inica ac$i"idad 4ue realiz #ara la @irma! -i *ien neg conocer a los
due:os dijo
4ue conoc/a a Fa*iEn Carosso &ona$iello y Alejandro 0anden*roele a $ra"?s del co
n$ra$o de
cons$i$ucin de la em#resa! <uego de ello agreg 4ue la @irma se i*a a dedicar al co
mercio
eG$erior y a la com#raN"en$a de #roduc$os de la zona #ara eG#or$ar a 9uro#a, aun
4ue no sa*/a
si la ac$i"idad se +a*/a em#ezado a desarrollar o no ya 4ue solo +a*/a realizado
la inscri#cin
%@s! F3)/42;!
III@B@21@ 9!eo +asa6uana, encargado de seguridad del Palacio &u+au!
Al momen$o de declarar el F de agos$o de 202 mani@es$ 4ue las @ilmaciones del +o$
el
se conser"a*an #or $rein$a d/as, ocasin en la 4ue eG#lic los
mo$i"os! 'ndic 4ue el
0ice#residen$e Amado Coudou i*a muy seguido al lugar, es#ec/@icame
n$e al res$auran$
&u+auP sin #erjuicio de lo cual dijo 4ue no sa*/a si Alejandro 0anden*roele y Jo
s? 5ar/a
Nu:ez Carmona $am*i?n concurr/an #or4ue no los conoc/a %@s! F()/73;
III@B@22@ ?duardo ;a55ett!, @undador de 1+e Hld Fund!
9l ) de agos$o de 202 re@iri 4ue jun$o con Fa*iEn &orado cons$i$uyeron la socieda
d
#ara dedicarse a in"ersiones @inancieras y no @inancieras, como
as/ $am*i?n a su
asesoramien$o! -e:al $am*i?n 4ue luego de +a*er es$ado al @ren$e del &irec$orio s
e la "endi
el de se#$iem*re de 200) a Alejandro 0anden*roele #or sie$e mil #esos %O7!000;,
#recio
similar al de su cons$i$ucin! -in #erjuicio de +a*er indicado 4ue las $ra$a$i"as
solamen$e las
$u"o con a4u?l, dijo 4ue las acciones se las +a*/an "endido $an$o a
0anden*roele como a
-ergio 2us$a"o 5ar$/nez! %@s! FF4/);!
III@B@23@ 1art&n A$e6andro Sto$=!ner, s/ndico duran$e el #roceso de
4uie*ra de
Ciccone CalcogrE@icaP declar en dos o#or$unidades!
III@B@23@!@ 9n su #rimera #resen$acin de @ec+a 4 de agos$o de 202 se re@iri
al concurso de la em#resa iniciado en 2003, circuns$ancia en la 4ue de$all el #ro
cedimien$o!
9G#lic las e$a#as de "eri@icacin de cr?di$o y le"an$amien$o de la 4uie*raP luego +
izo sa*er
4ue la em#resa $en/a en$re sus acreedores #rinci#ales a la AF'P! -e:al 4ue como n
o +u*o
acuerdo con esa deuda el juez decre$ la 4uie*ra a #edido del organismo!
>izo re@erencia a las o@er$as de la Casa de la 5oneda, a la em#resa Cold$ -!A!
#ara la eG#lo$acin de la @E*rica! 9G#lic los mo$i"os de su adju
dicacin y de$all las
circuns$ancias 4ue rodearon el le"an$amien$o de la 4uie*ra! Por
Il$imo, mencion la
in$er"encin de 71+e Hld Fund8, ocasin en la 4ue se remi$i a los #lanes de #ago de d
euda
asumidos #or la @irma %@s! )44/)3;!
III@B@23@!!@ 9n segunda ins$ancia NA de marzo de 204N se re@ir
i al
eG#edien$e del Juzgado Nacional en lo Comercial n F, -ecre$ar/a n A, en el 4ue $ra
mi$a*a el
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
concurso #re"en$i"o y la 4uie*ra de Ciccone CalcogrE@ica, #ara luego eG#edirse a
cerca del
@uncionamien$o de la com#a:/a una "ez in$er"enida #or 1+e Hld Found! 1ras mani@e
s$ar 4ue
Ciccone +a*/a cam*iado el nom*re a Com#a:/a de 0alores -udamericana s
e eG#idi con
relacin a su @uncionamien$o luego de la eG#ro#iacin del 9s$ado Nacional! 1am*i?n +
a*l del
#a$rimonio de la sociedad, las deudas con la AF'P y su "/nculo con Casa de la 5o
neda y Cold$
-!A!, en$re o$ras sociedades %@s! A2/F;
III@B@2F@ 1arce$a A$e6andra Schne!der, re#resen$an$e legal de la sociedad &el Pr
ado
-!,!<!
<a $es$igo declar el d/a A de agos$o de 202! 1ras indicar el "/nculo con su #adre

Carlos -c+neider dijo 4ue su marido era socio de >ernEn Cruc+aga en la em#resa m
encionada!
5ani@es$ 4ue desconoc/a la re#resen$acin de su #adre con relacin a 71ierras 'n$erna
$ional
'n"es$men$8 y 4ue reci?n se en$er de su "inculacin a $ra"?s de los medios! Por Il$
imo, +izo
re@erencia a las con"ersaciones man$enidas con su #adre y con Cruc+aga so*re la
#resun$a
relacin %@s! 2030/2;!
III@B@2'@ Eernando 1arce$o Bou5a, eG asesor im#osi$i"o y con$a*le de 1+e Hld Fun
d
-!A!
9l ( de agos$o de 202 dijo 4ue en a4u?l momen$o $ra*aja*a como con$ador #I*lico
inde#endien$e #ero 4ue en$re el 200F y 200 +a*/a sido asesor de es
a em#resa, #er/odo
a*arcado desde su cons$i$ucin a #edido de ,azze$$i! &e$all $odas las $areas 4ue re
aliza*a
#ara la sociedad y con$ cmo conoci a 0anden*roele, +aciendo re@erencia al asesorami
en$o
4ue le +a*r/a *rindado en cues$iones regis$ra*les e im#osi$i"as! Por Il$imo, +iz
o alusin a su
#ar$ici#acin en los li*ros de regis$ro de 1+e Hld Fund! %@s!20A3/(3;
III@B@2(@ Aern7n +ruchaa, conocido de Alejandro 0anden*roele de la in@anc
ia y
#rocurador legal de la inscri#cin de la sociedad 1ierras 'n$erna$ional 'n"es$men$
!
Al momen$o de *rindar su $es$imonio se re@iri a su relacin #ersonal con a4u?l, com
o
as/ $am*i?n a la em#resa! -e +izo cargo de +a*er #ro#ues$o a
Carlos -c+neider como
a#oderado de la com#a:/a, circuns$ancia en la 4ue se:al 4u? $areas realiz con rela
cin al
armado legal de la inscri#cin de 1ierras 'n$erna$ional 'n"es$men$ y
los #edidos 4ue le
realiza*a 0anden*roele al res#ec$o %@s! 22F/3;
III@B@2G@ 1ar&a E$orenc!a +!cch!tt!, em#leada de 1+e Hld Fund!
9l 23 de agos$o de 202 se le reci*i declaracin $es$imonial! All/ indic 4ue era la
Inica em#leada en la o@icina de la com#a:/a! &e$all cmo conoci a 0anden*roele y de
4u?
@orma consigui el $ra*ajo! 5encion las $areas adminis$ra$i"as 4ue realiza*a y 4ue
#or lo 4ue
$en/a en$endido 1+e Hld Fund y Ciccone eran la misma em#resa! 9n es
e orden dijo 4ue
cuando concurr/an ,einJicB y NicolEs Ciccone a la o@icina lo +ac/an como sus due
:os, #ara
luego a@irmar 4ue conoc/a a Nu:ez Carmona #or4ue i*a cons$an$emen$e al lugar a "
er a su
amigo 0anden*roele! %@s! 232/3);
III@B@2*@ Beatr!5 Susana ;oe$$a, escri*ana en el #roceso concursal
de Ciccone
CalcogrE@ica!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
9l 23 de marzo de 203 rela$ 4ue siendo la $i$ular del regis$ro 3(A de Ca#i$al Fed
eral
cer$i@ic la @irma de algunos acreedores en el acuerdo de #ro#ues$a concursal de l
a com#a:/a,
como as/ $am*i?n la @irma en algunas cesiones de cr?di$o! ,a$i@ic la
au$en$icidad de sus
@irmas o*ran$es en los au$os 7Ciccone CalcogrE@ica s/concurso #re"en$i"o
8 4ue les @ueron
eG+i*idas en esa o#or$unidad! Aclar 4ue cuando cer$i@ic las @irmas
4ue los ceden$es
#lasmaron en el documen$o de cesin de cr?di$o el nom*re del cesionario se encon$r
a*a "ac/o!
&ijo 4ue no conoc/a a Alejandro 0anden*roele ni a la em#resa 1+e Hld Fund -!A %@
s! 302/4;
III@B@2H@ Inac!o 1end!ondo, amigo de la in@ancia de Amado Coudou y Jos? 5ar/a
Nu:ez Carmona!
9l 4 de mayo de 203 se le reci*i declaracin! All/ se re@iri acerca de su relacin
#ersonal con Amadou Coudou y Nu:ez Carmona, a 4uienes conoc/a de la escuela #rim
aria!
5encion 4ue suele encon$rarse con ellos en Cuenos Aires cuando "iene de 5ar del P
la$a!
'ndic 4ue -ergio 5ar$inez #ose/a un res$auran$e en 5ar del Pla$a 4ue cerr, al cual
concurr/a
con Nu:ez Carmona! &e$all $odos los "iajes 4ue realiz con el Il$imo y aclar 4ue mie
n$ras
?l le #aga*a su #ar$e en e@ec$i"o a4u?l se encarga*a de con$ra$ar $odo! AdemEs,
re@iri 4ue no
conoc/a ni a la em#resa ni a los due:os de Ciccone CalcogrE@ica -!A!, como as/ $
am#oco a 1+e
Hld Fund -!A! %@s! 3F4)/A2;
III@B@30@ 1ar&a ?uen!a 9u>>ard, #eriodis$a de Canal 3 y Clar/n!
<a $es$igo declar el d/a 27 de junio de 203, @ec+a en la 4ue mencion +a*er $omado
conocimien$o de 4ue +a*/a un "ideo de la reunin cele*rada en$re Amado Coudou y Al
ejandro
0anden*roele en el Palacio &u+au! Pos$eriormen$e indic 4ue si se *usca*a en el di
sco r/gido
de las com#u$adoras del lugar se #od/an encon$rar las imEgenes %@s! 3)03;!
III@B@31@ 8u!$$ermo ;e!n<!c=, yerno de NicolEs Ciccone!
9l 3 de diciem*re de 203 se le reci*i declaracin $es$imonial! 9n #rimer lugar dijo

4ue es$a*a casado con la +ija de NicolEs Ciccone, 5ar/a <orena, y
4ue mEs allE de eso
solamen$e +a*/a ido a la em#resa dos o $res "eces en su "ida! 1ras $omar conocim
ien$o de 4ue
Ciccone CalcogrE@ica $en/a un gran #ro*lema @inanciero dijo 4ue en una o#or$unid
ad in$en$
acercarse al go*ierno, mEs #recisamen$e a 2uillermo 5oreno, a $ra"?s de Claudio
Celoco#i$$,
#ara #oder resol"er el #ro*lema de la com#a:/a! 'ndic 4ue ningIn
re#resen$an$e de la
sociedad +a*/a #odido si4uiera negociar con a4u?l, mo$i"o #or el cual
+izo alusin a o$ro
in$en$o de con$ac$ar a un @uncionario, Amado Coudou, a $ra"?s de
un "ecino suyo 4ue
$ra*aja*a en 1ele@e, 2a*riel Cianco!
>izo alusin a 4ue >?c$or Ciccone +a*/a @allecido y a las reuniones en
las 4ue se
+a*r/a negociado el $ras#aso de acciones de Ciccone a un @ondo 4ue $endr/a como
@in sal"ar a
la sociedad, en$re las 4ue se encon$ra*an las realizadas en 1ele@e
, >o$el >il$on, ' Fres+
5arBe$, una reunin en su #ro#ia casa, o$ras a solas con Nu:ez Carmona y una en 5a
iling!
<uego de comen$ar lo 4ue +a*/a sucedido y 4ui?nes +a*r/an in$egrado las reunione
s se
re@iri #ar$icularmen$e a lo sucedido en el es$udio Almarza y a la #os
$erior @irma de unos
#a#eles "inculados con 1+e Hld Fund, circuns$ancia en la 4ue
mani@es$ desconocer
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
eGac$amen$e 4u? +a*/a @irmado y eG#lic las circuns$ancias en la 4ue +a
*/a ru*ricado %@s!
4(44/);!
III@B@32@ 2!co$7s +!ccone, @undador y accionis$a de la eG em#re
sa Ciccone
CalcogrE@ica!
Al comenzar su $es$imonio el A de diciem*re de 203 se re@iri a la @undacin y a las

@unciones de esa com#a:/a, #ara luego remi$irse a la crisis a@ron$ada en los Il$
imos a:os #or la
#esi@icacin en el #a/s, el dinero adeudado #or la P!F!A! y la deuda 4ue Ciccone C
alcogrE@ica
$en/a con la AF'P! >izo +inca#i? en 4ue an$es de la 4uie*ra la com#a:/a man$u"o
reuniones
con Aero#uer$o 2000, la @irma @rancesa H*er$+ur, Canco 5acro, el @ondo in"ersor
de Cris$ian
Colom*o, Pozzoli, y -$anley, American CanB No$e de los 9s$ados 6nidos, y el gru#
o Clar/nP
$odas ellas con el @in de recom#onerla econmicamen$e, aun4ue no
#ros#er ninguna
negociacin!
1am*i?n +a*l de la 4uie*ra #edida #or la AF'P, los sucesos "inculados con el resc
a$e
y di"ersas reuniones, #ar$icularmen$e la de 1ele@e en julio de
200, el almuerzo en el
res$auran$ Cice en Puer$o 5adero, las dos del >o$el >il$on, en la con@i$er/a 7'
Fres+ 5arBe$8
de Puer$o 5adero y en el res$auran$ FrancescaP como as/ $am*i?n a a4uella del es
$udio del &r!
1aia+ en el 4ue se @irm el con$ra$o de cesin de las acciones de la com#a:/a!
Con relacin a 1+e Hld Fund -!A! se remi$i al cam*io de nom*re de
Ciccone
CalcogrE@ica #or Com#a:/a de 0alores -udamericana luego de la "en$a,
y a los nue"os
re#resen$an$es de la com#a:/a y de su direc$orio! AdemEs a*arc las in$er"enciones
4ue +a*r/a
$enido la @irma Cold$ y &e@ensa de la Com#e$encia duran$e el #er/od
o de $ransicin, los
negocios 4ue se +a*r/an cele*rado des#u?s de la "en$a y del #lan de #agos conced
ido #or la
AF'P a 1HF!
1ras +acer re@erencia a la #os$erior eG#ro#iacin de la com#a:/a C0- #or #ar$e del

9s$ado Nacional, se le #regun$ #or di"ersos nImeros de $el?@onos y #or algunas #e
rsonas y
em#resas 4ue surg/an de la in"es$igacin de la causa! %@s! 4(F(/)2;
III@B@33@ O$a Beatr!5 +!ccone, +ija de NicolEs 1adeo Ciccone y eG #residen$a de
la
eG com#a:/a Ciccone CalcogrE@ica!
9n la audiencia del 0 de diciem*re de 203 dijo 4ue en$r a $ra*ajar en la com#a:/a
a
#ar$ir de los diecinue"e a:os y 4ue @ue #residen$a en el a:o 200), aun4ue luego
#as a la
seccin de ,ecursos >umanos y 5an$enimien$o, es#eci@icando 4ue $areas
cu*r/a en esa
seccin! 5ani@es$ 4ue $ras un #er/odo "ol"i a asumir la #residencia +as$a oc$u*re de
200,
@ec+a en la 4ue se #rodujo el $ras#aso del direc$orio! -e remi$i a las reuniones
en$a*ladas #or
la cesin de la com#a:/a Men$re las 4ue mencion la del >o$el >il$on y la del es$udi
o del &r!
1aia+N, la concurrencia al 5inis$erio de 9conom/a y el "/nculo con 1+e Hld Fund!
Por o$ro lado, $am*i?n +a*l del #lan de @acilidades de #agos de la AF'P, de las
o@er$as realizadas a Ciccone CalcogrE@ica an$es de la in$er"encin de 1HF, y a su
#ar$ici#acin
luego del $ras#aso %@s! 4732/7;
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@B@3F@ 8a#r!e$ B!anco, eG direc$or comercial de 5arBe$ing y Negocios de 1ele@
e y
"ecino de 2uillermo ,einJicBP #res$ declaracin $es$imonial en dos o#or$unidadesQ
III@B@3F@!@ -e le reci*i declaracin el d/a de diciem*re de 2
03,
o#or$unidad en la 4ue dijo 4ue $ra*aj duran$e once o doce a:os en el canal 1ele@e
y 4ue an$es
+a*/a $ra*ajado en el canal F de 5ar del Pla$a! -e re@iri $am*i?n a un #ro*lema 4
ue le +a*r/a
comen$ado ,einJicB "inculado con su suegro, ocasin en la 4ue le +a*r/a #regun$ado
si #od/a
con$ac$ar alguna #ersona del 5inis$erio de 9conom/a #ara resol"erlo! 1ras con$ac
$ar a Jos?
5ar/a Nu:ez Carmona dijo 4ue en una ocasin a4u?l, jun$o a Amado Coudou, ,einJicB
y
NicolEs Ciccone se encon$raron en los es$udios de 1ele@e des#u?s de la emisin del
#rograma
A5, sin #erjuicio de lo cual indic 4ue nunca su#o si +a*/an man$enido o no una re
unin en
alguna o@icina %@s! 4744/(;!
III@B@3F@!!@ 9n la segunda o#or$unidad, el d/a ( de junio de 204, mani@es$
4ue 2uillermo ,einJicB le #idi si #od/a armar una reunin con Amado Coudou, a lo 4u
e ?l
le res#ondi 4ue se comunicara con Jos? 5ar/a NI:ez Carmona! <uego re@iri 4ue el 2)
de
julio de 200 lo lle" a los es$udios de 1ele@? jun$o con su suegro MNicolEs Ciccon
eN #or4ue
all/ se encon$ra*a Amado Coudou! Al res#ec$o, agreg 4ue no #resenci ninguna reunin
en$re
ellos!
1am*i?n dijo 4ue no recorda*a +a*erse reunido con Jos? 5ar/a
Nu:ez
Carmona, 2uillermo ,einJicB, NicolEs Ciccone y o$ras #ersonas #or las cuales se
le #regun$!
Pun$ualmen$e, res#ec$o de Nu:ez Carmona dijo 4ue la Il$ima "ez 4ue lo +a*/a "is$
o @ue a @ines
del a:o 200 y 4ue en a4uel en$onces le +izo dis$in$as consul$as #ara sa*er su o#
inin so*re la
#u*licidad en el mercado de 5ar del Pla$a!
III@B@3'@ V&ctor Auo Bonnet, en a4u?l momen$o "ice#residen$e de la c
om#a:/a
<ondon -u##ly!
Al momen$o de declarar el 2 de diciem*re de 203 con$ 4ue la sociedad se dedica*a
a di"ersas ac$i"idades comerciales, en$re ellas du$y @ree s+o#, zonas @rancas, c
om#a:/a a?rea
de "uelos no regulares y la cons$ruccin y o#eracin de aero#uer$os! -e eG#idi $am*i?
n con
relacin a la #osi*le #ar$ici#acin de <ondon -u##ly en Ciccone CalcogrE@ica y la re
lacin
con 1+e Hld Found, #ara luego re@erirse al de#si$o de un milln oc+oc
ien$os mil #esos
%O!F00!000; 4ue +a*r/a realizado la com#a:/a y 4ue luego de analizar el negocio
decidieron
rec+azarlo #or lo 4ue se les de"ol"i el dinero %@s! 474F/);!
III@B@3(@ 1!ue$ +aste$$anos, en a4u?l momen$o accionis$a y direc$or
de <ondon
-u##ly!
9n su declaracin del 2 de diciem*re de 203 descri*i las $areas 4ue cum#l/a en la
em#resa y su "/nculo con Ciccone CalcogrE@ica y 1+e Hld Fund! -e re
@iri $am*i?n a la
com#ra del se$en$a #or cien$o %70K; de las acciones de Ciccone, a la deuda de la
com#a:/a
con la AF'P y a la #osi*ilidad de ad4uirirla a $ra"?s de la em#resa 4ue re#resen
$a*a! Para
cum#lir con ello dijo 4ue <ondon -u##ly de#osi$ un milln oc+oc
ien$os mil #esos
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
%O!F00!000;, mon$o necesario #ara #oder a#reciar en 4u? consis$/a el negocio y e
"i$ar 4ue la
4uie*ra 4uedara @irme!
1am*i?n se eG#idi con relacin a 0anden*roele, Nu:ez Carmona, en$
re o$ras
#ersonas mencionadas en las ac$uaciones! Por Il$imo, argumen$ 4ue luego de 4ue se
reuniera
el direc$orio de su com#a:/a y $omara conocimien$o de las deudas y la 4uie*ra de
Ciccone,
decidieron no lle"ar adelan$e las $ra$a$i"asP mo$i"o #or el cual
solici$ la de"olucin del
dinero, rein$egrado #os$eriormen$e a $ra"?s de la @irma 1+e Hld Fund! %@s! 47A2/
(;
III@B@3G@ 1ar&a E$orenc!a Ba"orta, a*ogada del es$udio jur/dico del &r! <a#or$a
III@B@3G@!@ 9l d/a 3 de diciem*re de 203 +izo re@erencia a 4ue conoc/a a la
@amilia Ciccone en "ir$ud de 4ue su es$udio +a*/a #resen$ado el concurso de acre
edores de la
em#resa en el a:o 2003! -e:al 4ue era su #adre M@allecidoN 4uien $en/a el con$ac$
o con ellos y
4ue luego, con el cam*io de accionis$as, se +a*/a nom*rado un nue"o es$udio jur/
dico #ara
seguir con el $rEmi$e del eG#edien$e an$e el juzgado! <a audiencia @ue sus#endid
a, a #edido de
la de@ensa, +as$a $an$o la $es$igo @uese de*idamen$e rele"ada del secre$o #ro@es
ional %@s! 477;!
III@B@3G@!!@ 9l d/a F de diciem*re de 203, luego de 4ue NicolEs Ciccone
#resen$ara un escri$o #or el cual la rele"a*a del secre$o #ro@esional #or las $a
reas cum#lidas,
"ol"i a #res$ar declaracin $es$imonial y se:al 4ue, en ejercicio de su #ro@esin, a$e
ndi a
los +ermanos Ciccone $an$o en consul$as #ar$iculares como en consul$as a las em#
resas! <a
audiencia @ue nue"amen$e sus#endida en "ir$ud del recurso de re#osicin in$er#ues$
o #or el
&r! Piro$a %47)2/3;!
III@B@3*@ ;!cardo ?chearay, adminis$rador de la AF'P!
9l d/a 30 de diciem*re de 203 res#ondi el #liego in$erroga$orio remi$ido #or es$e

$ri*unal! 9n esa o#or$unidad +izo re@erencia al $rEmi$e in$erno de los #lanes de
@acilidades de
#ago solici$ados al organismo y a las condiciones y re4uisi$os
#ara su o$orgamien$o!
Asimismo, de$all cuEles @ueron los #lanes re4ueridos #or la em#resa Ciccone Calco
grE@ica y
cuEl @ue la res#ues$a 4ue emi$i la AF'P al res#ec$o! 9@ec$u un rela
$o de las di@eren$es
ins$ancias donde circul la solici$ud y des$ac 4ue @ue el Je@e de Asesores de la AF
'P, ,a@ael
,esniB Crenner, 4uien recomend la remisin de las ac$uaciones al 5inis$erio de 9con
om/a y
Finanzas con el o*je$o de o*$ener el $em#eramen$o a seguir so*re la
#e$icin! Aclar 4ue
@inalmen$e remi$i las ac$uaciones al minis$erio en "ir$ud de 4ue la solici$ud rea
lizada %re@erida
a 4ui$a de in$ereses, mul$as y +onorarios; eGced/a las @acul$ades o$orgadas a la
A!F!'!P!
Por o$ra #ar$e, se eG#lay en $orno a la gran can$idad de #edidos de 4uie*ra solic
i$ados
#or el organismo a su cargo en los Il$imos a:os y de$all la #ar$ici#acin 4ue $u"o
duran$e la
$rami$acin de $odo el #roceso concursal de la em#resa Ciccone an$e el Juzgado Nac
ional en lo
Comercial N F!
III@B@3H@ Ana +ec!$!a 9!st0>ano, eG je@a de la H@icina de Juicios 6ni"ersales d
e la
AF'P!
9l ( de @e*rero de 204 #res$ su $es$imonio! All/ con$ 4ue en$re ))( y a*ril de 203

@ue la je@a de esa o@icina, de#endien$e de la &i"isin Co*ranzas Judic
iales y -umarios de
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
2randes Con$ri*uyen$es Nacionales de la AF'PP lugar en el 4ue $rami$a*a la #rocu
racin de
los concursos y 4uie*ras de los grandes con$ri*uyen$es nacionales, en$re los 4ue
se encon$ra*a
Ciccone CalcogrE@ica -!A! 5Es allE de su @uncin dijo 4ue las decisiones de @ondo
las $oma*a
su je@e, el &r! 9nri4ue <alane, y 4ue algunas reuniones $am*i?n eran #resenciada
s #or el je@e
del &e#ar$amen$o de 2es$in de Co*ro de 2randes Con$ri*uyen$es Nacionales, Juan C+
eli!
%@s! 4)23/4;!
III@B@F0@ 8rac!e$a +r!st!na +!ccone, +ija de >?c$or Ciccone y e
G accionis$a e
in$egran$e de direc$orio de Ciccone CalcogrE@ica
-e le reci*i declaracin $es$imonial el 2A de @e*rero de 204! 9n esa
o#or$unidad
indic 4ue +ac/a diecinue"e a:os 4ue no "i"/a en Cuenos Aires y 4ue #or ende no es
$a*a muy
al $an$o de los +ec+os in"es$igados en la causa, aun4ue en una ocasin su #adre la
llam #ara
@irmar la des"inculacin del direc$orio de la com#a:/a an$e la @ormacin de uno nue"
o! <uego
declar con relacin a los in$egran$es de 1+e Hld Fund y a las reuniones cele*radas
res#ec$o
de las $ra$a$i"as de la "en$a del se$en$a #or cien$o %70K; de Ciccone CalcogrE@i
ca, una de las
cuales se +a*r/a lle"ado en 1ele@e y o$ra en ' Fres+ 5arBe$ %@s! A04(/F;!
III@B@F1@ S!$:!a 2oem& +!ccone, +ija de NicolEs Ciccone y eG accionis$a de Cicc
one
CalcogrE@ica!
Al momen$o de dar su $es$imonio el 27 de @e*rero de 204 se remi$i a como conoci a
Nu:ez Carmona y 0anden*roele, as/ como $am*i?n a las dis$in$as reuni
ones Men el >o$el
>il$on, ' Fres+ 5arBe$ y en el es$udio del &r! 1aia+N "inculadas con la "en$a de
l se$en$a #or
cien$o %70K; del #a4ue$e accionario de Ciccone CalcogrE@ica des#u?s de la 4uie*r
a, +aciendo
re@erencia a 4ui?nes #ar$ici#aron y 4u? rol ocu#aron en cada una! Fue all/ 4ue +
izo alusin a la
com#a:/a 1+e Hld Fund! %@s! A070/2;
III@B@F2@ /os0 Bu&s 1e$o, eG con$ador de Ciccone CalcogrE@ica!
9l 3 de marzo de 204 re@iri 4ue como con$ador de a4uella com#a:/a @u
e 4uien
realiz el *alance #ara su 4uie*ra a #edido del s/ndico! &e esa @orma, dio los de$
alles de los
$ra*ajos 4ue realiza*a Ciccone CalcogrE@ica $an$o an$es como des#u?s de
la 4uie*ra! >izo
re@erencia a las $areas 4ue realiz Cold$ en el #er/odo 4ue u$iliz las
ins$alaciones y a las
direc$i"as 4ue le dieron los nue"os res#onsa*les de la com#a:/a luego de le"an$a
r la 4uie*ra!
-e:al como los res#onsa*les de la nue"a ges$in a <anusse, Careiro, 2ilardi y 0ande
n*roele,
y eG#lic el manejo 4ue le dieron ?s$os a la em#resa luego de +a*er $omado el con$
rol %@s!
A40/F;!
III@B@F3@ /uan B!$$er, je@e de la -eccin &ic$Emenes en Asun$os 'n$erna
cionales y
,eg/menes Promocionales de la AF'P y eG je@e de la &i"! de Procedimien$o Fiscal,
-eguridad
-ocial y Pro"isional del organismo!
Al momen$o de declarar el ) de marzo del a:o en curso dijo 4ue @ue 4uien in$er"i
no
en el eG#edien$e en el 4ue Hlga Ciccone #idi un #lan de @acilidades de #agos y un
a 4ui$a de
in$ereses, mul$as y +onorarios! 'ndic 4ue el eG#$e! @ue #rimero al 5inis$erio de
9conom/a y
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
des#u?s el je@e de asesores, ,esnicB Crenner, 4uien @ormul una consu
l$a 4ue mo$i" la
#roduccin del in@orme!
All/ se eG#idi con relacin al $rEmi$e "inculado con el ar$! 32 de la ley !(3F y la
s
4ui$as relacionadas con la indis#oni*ilidad del cr?di$o @iscal des#ren
didas del ar$! ( del
decre$o reglamen$ario 3)7/7) de la ley de #rocedimien$o $ri*u$ario! >izo +inca#i
? en el rol
del Adminis$rador Federal y en el del Je@e de Aasesores, aludiendo 4ue la consul
$a realizada
#or ?s$e era algo #oco usual e in@ormal! Por Il$imo, dijo 4ue en los a:os 4ue es
$u"o a cargo de
su Erea no reci*i o$ra consul$a an$es o des#u?s de ,esnicB Crenner %@s! A(4/A;!
III@B@FF@ +e$este Ba$$esteros, direc$ora de la &ireccin <egal 'm#osi$i"
a y de los
,ecursos de la -eguridad -ocial de la AF'P!
Al momen$o de *rindar su $es$imonio el 2A de marzo del a:o en curso con$ 4ue desd
e
@ines de 200) es$a*a a cargo de la direccin, de#endien$e de la -u*di
reccin 2eneral de
Asun$os Jur/dicos de AF'P! ,ela$ su in$er"encin en el #rocedimien$o a $ra"?s del c
ual se le
o$org a Ciccone CalcogrE@ica -!A! un #lan de @acilidades de #ago! AdemEs, +izo +i
nca#i? en
el $rEmi$e 4ue se le o$org $ras las dos solici$udes #resen$adas #or la em#resa!
9n cuan$o al #rimer #lan de #agos record 4ue la consul$a le +a*/a llegado a $ra"?
s del
je@e de asesores ,esnicB Crenner, mien$ras 4ue, en cuan$o al segundo #edido, ind
ic 4ue la
consul$a @ue realizada desde la -u*direccin 2eneral de Asun$os Ju
r/dicos! Agreg con
relacin a la Il$ima 4ue del eG#edien$e se ad"er$/a 4ue +a*/a sido remi$ido al 5in
is$erio de
9conom/a y 4ue ello no era +a*i$ual en ese $i#o de $rEmi$es!
Por o$ra #ar$e, es#eci@ic en 4u? consis$i su in$er"encin y aclar 4ue lo 4ue
consider en esos eG#edien$es! Finalmen$e neg +a*er reci*ido algIn $i#o
de indicacin
direc$a o de sus su#eriores con relacin a la $rami$acin de las consul$as, $an$o co
n relacin a
la #resen$acin de Ciccone CalcogrE@ica en el a:o 200 como la del a:o 20 %@s! AF3/
(;!
III@B@F'@ A$e6andro +r!stante, adminis$ra$i"o en el Erea de ,ecursos >umanos de
la
Casa de 5oneda y eG em#leado de Ciccone CalcogrE@ica!
9l ) de a*ril de 204 dijo 4ue $ra*aj desde enero de 200( en Ciccone, en donde en$
r
como cade$e del sec$or adminis$ra$i"o y @inanciero! >izo alusin a la
in$er"encin de la
em#resa Cold$ luego de la 4uie*ra en el 200, como as/ $am*i?n a su #os$erior cam
*io de
nom*re #or Com#a:/a de 0alores -udamericana -!A!, o#or$unidad en la
4ue las nue"as
au$oridades @ueron Alejandro 0anden*roele como #residen$e, 5EGimo <anusse como "
ice y
9duardo 2ilardi como geren$e general o#era$i"o!
9n esa ocasin agreg 4ue luego de ello los an$eriores due:os, NicolEs
y >?c$or
Ciccone, como as/ $am*i?n los direc$i"os an$eriores, no "ol"ieron a a#arecer #or
la em#resa!
1am*i?n se eG#idi con relacin a las @unciones luego de la as
uncin de las nue"as
au$oridades y al rol 4ue cum#l/an Hscar Careiro, Pa*lo Jorge Ama$
o y Jernimo ,oc+a
Pereyra! Por o$ro lado, +izo alusin a la ges$in en$re Casa de 5one
da y C0- #ara la
con@eccin y emisin de #a#el moneda, circuns$ancia en la 4ue indic no $ener conocimi
en$o
acerca de algIn o$ro $ra*ajo 4ue +u*iese cele*rado la #lan$a!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Con relacin a la em#resa 1+e Hld Fund -!A! dijo 4ue solo la conoc/a
de nom*re
aun4ue asocia*a al #residen$e de C0- con esa @irma y 4ue sa*/a 4ue
Florencia Cicc+i$$i
$ra*aja*a #ara la com#a:/a! A su "ez declar con relacin a las cuen$a
s *ancarias y las
au$oridades de la sociedad con an$erioridad y #os$erioridad a la 4uie*ra! 9n esa
o#or$unidad se
le eG+i*ieron di"ersos c+e4ues emi$idos #or 1HF de los 4ue se des#rend/a 4ue ?l
los +a*/a
co*rado, ocasin en la 4ue mani@es$ 4ue algunos @ueron con@eccionados #or ?l y o$ro
#or
-il"ana Fala*ella! Fue en esa ocasin 4ue eG#lic los mo$i"os de
sus li*ramien$os %@s!
A27F/F2;!
III@B@F(@ /u$!an Bar#e, cade$e de la coo#era$i"a AF2 0alores -!A!
-e #resen$ en el $ri*unal el d/a ) de a*ril del a:o en curso, circuns$ancia en la
4ue
indic no conocer a la em#resa 1+e Hld Fund -!A! como as/ $am#oco +a*er $ra*ajado
all/!
Cuando se le eG+i*i la co#ia del c+e4ue de #ago di@erido serie A ()FF27(2 de @ec+
a 3/0/0
#or el im#or$e de cincuen$a mil #esos %OA0!000; li*rado #or 1+e Hld Fund -!A!, e
n cuyo dorso
se des#rend/a 4ue ?l lo +a*/a co*rado, argumen$ 4ue el dinero @ue de#osi$ado #or
orden de la
em#resa #ara la 4ue $ra*aja*a, cuyo due:o era -an$iago Caroni %@s! A2F3/4;!
III@B@FG@ ?nr!Due Ba$anne, eG je@e de la &i"! Co*ranzas Judiciales y
-umarios de
2randes Con$ri*uyen$es de la AF'P!
9l 2) de a*ril de es$e a:o re@iri 4ue +a*/a in$er"enido en el cum#l
imien$o de los
co*ros duran$e el concurso y la 4uie*ra de Ciccone CalcogrE@ica y en su le"an$am
ien$o, +as$a
4ue @ue rele"ado del cargo! 9n esa ocasin eG#lic en 4u? consis$/an los $rEmi
$es in$ernos
"inculados con el #edido de 4uie*ra e@ec$uado #or la AF'P, como as/ $am*i?n el d
e la solici$ud
de le"an$amien$o de 4uie*ra condicionado a la #resen$acin de un #lan de #agos %@s
! A3(4/7;!
III@B@F*@ 1art&n +ortes, direc$or del Canco Formosa #or el sec$or #ri"ado!
9l d/a ( de mayo de 204 se re@iri acerca de su #ro@esin y de$all las $areas 4ue
realiza*a en cada una de las cua$ro em#resas %&e Hmega 3, -ol#+one, 9s$ra$egias
y 9l Puen$e;
en las 4ue era accionis$a jun$o a sus +ermanos! 9G#lic su relacin con 71+e Hld Fun
d8, a la
cual le "endi unos es$udios de o#inin #I*lica so*re $emas de in@lacin en el #a/s, s
olici$ados
#or 0anden*roele! AdemEs, rela$ cmo @ue 4ue conoci a es$e Il$imo y a NI:ez Carmona,

con 4uienes se +a*/a "is$o en algunas o#or$unidades en Puer$o 5adero!
A su "ez, +a*l acerca de su designacin como &irec$or del Canco Formosa Mcargo
#ro#ues$o #or Claudio Celoco#i$$N y los llamados 4ue realiz #ara a"eriguar los #a
sos a seguir
#ara 4ue su designacin se +iciera e@ec$i"a! 5encion ademEs cmo @ue 4ue conoci a >?c$
or
,omano, 2a*riel Cianco y 2uillermo ,einJicB! Por Il$imo, de$all a 4ui?n le corres
#ond/an
una serie de nImeros $ele@nicos 4ue le @ueron #regun$ados %@s! A3FA/)2;!
III@B@FH@ A$#ert +hamorro Aern7nde5, a*ogado del es$udio jur/dico
Al@aro
A*ogados y re#resen$an$e de la @irma &us*el!
9l d/a 7 de mayo de 204 dijo 4ue lle" adelan$e el #roceso de regi
s$racin de la
sociedad 1+e Hld Fund -!A! cuando $ra*aja*a en el es$udio! ,ecord 4ue el socio ma
yori$ario
era ,azze$$i Ma 4uien conoci #or medio del &r! 5iguez, o$ro a*ogado del
es$udioN y 4ue
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
a4u?l #re$end/a cons$i$uir una sociedad annima a los e@ec$os de realizar in"ersio
nes con sus
clien$es! &e$all 4ue ?l @ue el encargado de realizar el es$a$u$o!
Asimismo, mencion 4ue $u"o una segunda e$a#a en la 4ue in$er"ino en la @irma 71+e

Hld Fund8 cuando se encon$ra*a manejada #or 0anden*roele, a 4uien conoci al ingre
sar al
es$udio Al@aro en el a:o 2004, siendo a4u?l el encargado de la o@icina de 5adrid
! &e$all 4ue
su nue"a in$er"encin se cen$r en las inscri#ciones en la '!2!J! >izo +inca#i? en l
o 4ue le
+a*r/a dic+o 0anden*roele acerca de la #ar$ici#acin 4ue $endr/a 71+e Hld Fund8 en
7Ciccone
Calcogra@ica8 y cmo in"er$ir/a a $ra"?s de las @irmas 71ierras 'n"es$men$ Fund8 y
7&us*el8!
AdemEs, mencion como @ue 4ue lo nom*raron re#resen$an$e de 7&us*el8 %@s! A3)3/));
!
III@B@'0@ 1ar&a V!ctor!a +t!#or, em#leada del es$udio jur/dico C$i*or y Asociado
s!
9l d/a 3 de se#$iem*re de 202 mani@es$ 4ue @ue ella 4uien inscri*i a
la @irma
71ierras 'n$ernacional 'n"es$men$8 an$e la &ireccin Pro"incial de Personas Jur/di
cas a #edido
de >ernEn Cruc+aga, a 4uien no recorda*a de dnde lo conoc/a! Asimi
smo, re@iri 4ue
$am*i?n @ue la encargada de la inscri#cin de la @irma 7&us*el8, regis
$rada a #edido de
0anden*roele! AdemEs, record 4ue inscri*i $am*i?n a #edido de a4
u?l la sociedad
7Funselur8 en 6ruguay! &e$all cmo @ue el #roceso de inscri#cin de
$odas ellas %@s
22(/22(4;!
III@B@'1@ Or>e$!a 1arar!ta +o$e$a, escri*ana, madre de >ernEn Cruc+aga!
9l ) de se#$iem*re de 202 mani@es$ 4ue nunca +a*/a #ar$ici#ado en la inscri#cin
em#resas eG$ranjeras, si *ien +a*/a cer$i@icado @irmas a #edido de s
u +ijo! Al eG+i*irle la
cer$i@icacin de @irma de Carlos -c+neider o*ran$e en el legajo
de la @irma 71ierra
'n$ernacional 'n"es$men$8 mani@es$ 4ue era suya! No o*s$an$e, aclar 4ue la cer$i@i
cacin la
realiz an$es de 4ue la em#resa es$u"iese inscri#$a en el #a/s! Por o$ra #ar$e, +i
zo re@erencia a
4ue era muy amiga de la madre de Alejandro 0anden*roele y 4ue #or ese mo$i"o lo
conoc/a
desde c+ico, sin #erjuicio de lo cual re@iri desconocer cuEl era la ac$i"idad la*
oral de a4u?l
%@s 234)/23A0;!
III@B@'2@ Baura Beatr!5 8arc&a, je@a de la &i"! 'n"es$igacin de
la &ireccin
,egional 5icrocen$ro de la AF'P!
Al momen$o de declarar el d/a 20 de se#$iem*re de 202, se eG#lay
en $orno al
con$enido del eG#edien$e de de la @irma 71+e Hld Fund -!A!8 Nel cua
l le @ue eG+i*idoN y
eG#lic con #recisin el signi@icado de cada unas de las cons$ancias 4ue +a*/a consi
gnadas %@s
23A/23A4;!
III@B@'3@ Or$ando Ea#!7n Bestoso, morador en el domicilio legal de
la em#resa
&us*el -!A!
9n su declaracin del d/a 2 de se#$iem*re de 202 indic 4ue no era re#resen$an$e ni
a#oderado de ninguna sociedad y 4ue resid/a desde +ace "ein$e a:os en el domicil
io de la calle
&a"el N 234A, de <ongc+am#s, P!C!A! y no sa*/a de la eGis$encia de la @irma 7&us*
el -!A!8,
la cual #osee domicilio legal en su residencia! ,e@iri desconocer a Fa*iEn Caross
o &ona$iello
y a Al*er$ C+amorro >ernEndez %@s! 237/2374;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@B@'F@ +ar$os ?ste#an 1!ue5S a*ogado del es$udio Al@aro A*ogados!
Con @ec+a 0 de Hc$u*re de 202 #res$ declaracin $es$imonial, circuns$ancia en la
4ue mani@es$ 4ue conoc/a a 0anden*roele desde el a:o 2003, dado 4ue
a4u?l #res$a*a
ser"icios en la o@icina 4ue el es$udio $en/a en 5adrid, 9s#a:a! -e re@iri a la
relacin 4ue
am*os #adecen y se:al 4ue ?s$e conoci a ,azze$i Msu cu:adoN #or medio de su con$ad
or
Couza! AdemEs, mani@es$ 4ue Al*er$ C+amorro $am*i?n $ra*aja*a en el
es$udio Al@aro
A*ogados y 4ue de a+/ se conoc/an con 0anden*roele! Con relacin a los demEs im#u$
ados
aclar 4ue no conoc/a a ninguno %@s 24)A/24)7;!
III@B@''@ 9!eo 1art&n Borda, a#oderado de la H@icina de Juicios 6ni"ersales de
la
AF'P!
9n su declaracin del ( de oc$u*re de 202 re@iri 4ue #ar$ici# en el eG#edien$e de la

4uie*ra dada la @uncin 4ue de$en$a*a! -e eG#lay en $orno a l
a deuda de Ciccone
CalcogrE@ica con el organismo y a las di@eren$es #resen$aciones 4ue @ueron e@ec$
uadas en el
eG#edien$e! 'ndic 4ue la o@icina 4ue re#resen$a*a no se dedica a la ace#$acin o re
c+azo de
las solici$udes de #lanes de #ago %@s 2A43/2A4(;!
III@B@'(@ 1arcos A$#erto Ia$omys=y, acreedor de Ciccone CalcogrE@ica!
-e le reci*i su $es$imonio el F de oc$u*re de 202! 9n esa o#or$unidad dijo 4ue +a
*/a
"eri@icado su cr?di$o en el concurso #re"en$i"o de la com#a:/a y 4ue la deuda de
la @irma se
de*/a a +onorarios #ro@esionalesP de$all el $i#o de asesoramien$o 4ue le *rind!
-i *ien mani@es$ no +a*er cedido su cr?di$o ni +a*erlo co*rado se le
eG+i*i una
cesin de cr?di$o en la 4ue cons$a*a 4ue s/ lo +a*/a cedido a Alejandro 0anden*roe
le! Fue all/
cuando mani@es$ 4ue no recorda*a +a*erlo +ec+o y 4ue no conoc/a a 0anden*roele, a
un4ue
reconoci la @irma como #ro#ia! An$e dic+a circuns$ancia admi$i 4ue era #osi*le 4ue
+u*iese
@irmado el documen$o con el es#acio corres#ondien$e al cesionario en *lanco! 9n
ese ac$o se
some$i a realizar un cuer#o de escri$ura %@s 2A4F/2AA2;!
III@B@'G@ Beonardo Baru6e$, acreedor de Ciccone CalcogrE@ica!
9l ) de oc$u*re de 202 mencion 4ue si *ien +a*/a "eri@icado su cr?di$o no
$en/a
ninguna relacin la*oral con la @irma concursada, $oda "ez 4ue a4u?l se lo +a*/a c
edido un
clien$e! 1ras indicar 4ue nunca cedi su cr?di$o se le eG+i*i la docum
en$acin en la 4ue
cons$a*a 4ue lo +a*/a +ec+o a @a"or de Alejandro 0anden*roele, o#or$
unidad en la 4ue
mani@es$ no recordar la circuns$ancia y no conocerlo! <uego de ello reconoci como
#ro#ia la
@irma y admi$i 4ue era #osi*le 4ue +u*iese @irmado el documen
$o con el es#acio
corres#ondien$e al cesionario en *lanco %@s 2A7/2A73;!
III@B@'*@ 1arcos -atr!c!o ?s"e6o +and!a, su*geren$e de Finanzas de
Com#a:/a
0alores -udamericana!
9n su declaracin del d/a 3 de oc$u*re de 202 se eG#lay en $orno a las la*ores 4ue
e@ec$u en la em#resa desde su ingreso! >izo re@erencia a las di@eren$es adminis$r
aciones 4ue
es$u"ieron eG#lo$ando la @irma como as/ $am*i?n a las reuniones 4ue
man$u"ieron con los
res#onsa*les de las ges$iones!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Por o$ra #ar$e, se eG#res acerca de la si$uacin @inanciera de la @irma y de las de
udas y
cr?di$os 4ue #ose/a %@s 2A)2/2A)(;!
III@B@'H@ ;osar!o Bamarca, "ice#residen$e de la agencia -Jan 1urismo!
9n su declaracin del 2 de no"iem*re de 202 dijo ser una de las $i$
ulares de la
com#a:/a jun$o a 5ar$/n <#ez 5edus! &e$all como es$a*a con@ormada y cmo se di"id/an

las @unciones, #ara luego se:alar 4ue 71+e Hld Fund8 era clien$e de la em#resa!
1ras ello dijo
4ue 4uien sol/a a$ender a sus re#resen$an$es era la "endedora Agus$ina -eguin %@
s 2(23/2(2A;!
III@B@(0@ Aust!na Seu&n, em#leada de la agencia -Jan 1urismo y eG #a
reja de
Amado Coudou!
<a audiencia se lle" a ca*o el 4 de no"iem*re de 202 en donde se eG#idi res#ec$o
de Amado Coudou, su eG #areja, y Jose 5ar/a Nu:ez Carmona, de 4uien se +a*/a +ec
+o amiga
a $ra"?s de la relacin 4ue $en/a con Coudou! 1am*i?n dijo 4ue en una ocasin conoci
a
0anden*roele a $ra"?s de Nu:ez Carmona, circuns$ancia en la 4ue le re@iri 4ue er
a un amigo
suyo 4ue necesi$a*a unos #asajes #ara "iajar
<uego se eG#lay con relacin a los #asajes "endidos a la AN-9- y a la em#resa 71+e
Hld Fund -!A!8! >izo alusin a $odas las #ersonas 4ue "iajaron al eG$erior median$
e "iajes
@ac$urados #or la Il$ima com#a:/a! 9n relacin con ella dijo 4ue NI:ez Carmona era
4uien le
#ed/a 4ue @ac$urara los #asajes a nom*re de 1HF y 4ue, cuando los #asajes eran s
olamen$e
#ara 0anden*roele 4uien se comunica*a con ella era Florencia Cic+i$$i %@s! 2(33/
2(37;!
III@B@(1@ 1ar&a Baura Anto$a, a*ogada de la H@icina de Juicios 6ni"ersale
s de la
AF'P!
9n su declaracin del d/a 22 de no"iem*re de 202 se:al 4ue era ella 4uien #rocura*a

#or #ar$e de la AF'P en el eG#edien$e concursal de Ciccone CalcogrE
@ica! -e re@iri a la
@uncin del gru#o de $ra*ajo en su o@icina, las #resen$aciones e@ec$uadas #or el o
rganismo y al
$rEmi$e in$erno "inculado con las solici$udes de #lanes de #ago #resen$adas #or
la em#resa
Ciccone %@s 2733/273A;!
III@B@(2! ?duardo An&#a$ Barch!, socio de la em#resa de lim#ieza 7C<'N-A -!,!<!8
,
acreedora de Ciccone CalcogrE@ica!
9l 23 de oc$u*re de 202 dijo 4ue si *ien la com#a:/a era acreedora en el concurs
o los
socios decidieron no "eri@icar el cr?di$o #or4ue lo +a*/a llamado gen$
e de Ciccone 4ue le
+a*/a +ec+o una o@er$a #ara arreglar la deuda! &e esa @orma, dijo 4ue la deuda e
ra #or los
ser"icios de lim#ieza #res$ados y 4ue si *ien la misma ascend/a a doscien$os cin
cuen$a mil
dlares %6-& 2A0!000; $erminaron arreglando #or cuaren$a mil #esos %O40!000;!
9n esa o#or$unidad se le eG+i*i la cons$ancia de cesin de cr?di$o en la 4ue cons$a
*a
4ue +a*/a cedido sus derec+os a Alejandro 0anden*roele! All/ re@iri 4ue si *ien e
l arreglo lo
+a*/a +ec+o con gen$e de Ciccone no conoc/a a 0anden*roele, aun4ue r
econoci la @irma
como suya! Admi$i 4ue era #osi*le 4ue +u*iese @irmado el documen$
o con el es#acio
corres#ondien$e al cesionario en *lanco %@s 273F/2740;!
III@B@(3@ A#e$ Sa3$ A#$!n, con$ador y acreedor de Ciccone CalcogrE@ica!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
<a audiencia se cele*r el 2 de no"iem*re de 202, ocasin en la 4ue re@iri +a*er
"eri@icado su cr?di$o #or los +onorarios #ro@esionales duran$e el concurso #re"e
n$i"o! A su "ez
dijo 4ue cedi su cr?di$o #or un "alor a#roGimado del "ein$icinco #or cien$o %2AK;
de la deuda
y 4ue dic+o acuerdo lo +izo con el adminis$rador @inanciero de Ciccone CalcogrE@
ica, &aniel
,eyes, 4uien le a*on la suma corres#ondien$e! Por o$ra #ar$e, al eG+i*irle una
cesin de
cr?di$o median$e la cual +a*r/a cedido sus derec+os a Alejandro 0anden*roele, re
@iri 4ue no
lo conoc/a y 4ue el arreglo lo +a*/a +ec+o con ,eyesP sin #erjuicio de lo cual r
econoci la
@irma como suya y mani@es$ 4ue @irm el documen$o con el es#acio corr
es#ondien$e al
cesionario en *lanco %@s 27((/27(F;!
III@B@(F@ 8rac!e$a Bro<n, a#oderada de la em#resa &><, acreedora de
Ciccone
CalcogrE@ica!
9n su declaracin del 30 de no"iem*re de 202 se:al 4ue la deuda era #or en"/os de
documen$acin e@ec$uados al eG$erior, aun4ue no recorda*a si el cr?di$o +a*/a sido
co*rado o
cedido en algIn momen$o! No o*s$an$e ello, al eG+i*irle una cesin de cr?di$o medi
an$e la cual
+a*r/a cedido los derec+os de 7&><8 a Alejandro 0anden*roele, re@iri 4ue no lo co
noc/a
#ero 4ue la @irma le #er$enec/a! &es$ac 4ue nunca @irma*a nada con es#acios en *l
anco y 4ue
le resul$a*a eG$ra:o o*ser"ar 4ue los da$os del cesionario se
+ayan inser$ado con le$ra
manuscri$a %@s 27FF/27);!
III@B@(' Andr0s 8erardo 8ens, cade$e de la -ecre$ar/a 2eneral de la AN-9-!
Con @ec+a 7 de diciem*re de 202 se #resen$ en el $ri*unal! All/
dijo 4ue era
em#leado desde se#$iem*re de 200F y 4ue su @uncin #rinci#al era reci*ir la corres
#ondencia
del edi@icio de la a"enida Crdo*a 720 de Ca#i$al Federal y re#ar$irla a $odas las
sucursales del
organismo! Agreg all/ 4ue el $ra*ajo lo +a*/a conseguido #or su $/
o, Jos? 5ar/a Nu:ez
Carmona!
-e eG#idi con relacin a las demEs @unciones 4ue cu*r/a y las $areas 4ue realiza*a
su
$/o! -e le #regun$ #or #ersonas "inculadas con la in"es$igacin y #or 1+e Hld Fund!
>izo
re@erencia $am*i?n a di"ersos c+e4ues girados a su @a"or #or la com#a:/a y a de#s
i$os 4ue
+a*r/a realizado en nom*re de sociedades %@s 27))/2F04;!
III@B@(( +ar$os Arturo Buaces, escri*ano @recuen$ado #or la com#a:/a
Ciccone
CalcogrE@ica
Al momen$o de dar su $es$imonio el 2A de @e*rero de 203 argumen$ 4ue sus clien$es

mEs +a*i$uales eran Ciccone CalcogrE@ica, Canca Na$ionale del <a"oro y Canco Pro
"incia,
en$re o$ros! Con relacin a la #rimera mani@es$ 4ue la con$ac$ a $ra"?s de Pa*lo
Ama$o,
marido de Ce$ina Ciccone, +ija de NicolEs, y 4ue realiz $ra*ajos duran$e $odo el
concurso
+as$a la declaracin de la 4uie*ra!
-egIn sus dic+os en los Il$imos a:os in$er"ino como escri*ano en $odos los
$ra*ajos, agregando 4ue $en/a una *uena relacin con la @amilia Ciccone, sin #erju
icio de 4ue
le adeuda*an alrededor de "ein$icinco mil #esos %O2A!000;! -e re@iri $am*i?n a 0a
nden*roele
y ,einJicB, y dijo 4ue al #rimero le o$org el #oder en el 4ue cons$a*a 4ue era el
nue"o
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
#residen$e de Ciccone CalcogrE@ica y la cesin del cr?di$o de la com#a:/a, mien$ra
s 4ue con
relacin al segundo in$er"ino en la escri$ura de su casa %@s 2FFA/2FFF;!
III@B@(G@ Ser!o Oscar E$os!, direc$or de H#eraciones de 2randes Con$ri*uyen$es d
e la
AF'P!
9n su declaracin del 4 de mayo +izo re@erencia a las @unciones 4ue $en/a a su car
go y
al seguimien$o 4ue se le +izo desde su di"isin al concurso de Ciccone CalcogrE@ic
a! &e$all
las di@eren$es di"isiones 4ue in$er"inieron en el marco de #roceso con
cursal, el #edido de
4uie*ra y los #lanes de #ago solici$ados! -e eG#lay en $orno al $rEmi$e in$erno e
n la AF'P de
cada una de las #resen$aciones de la com#a:/a %@s!A4F/22;!
III@B@(*@ Ar!e$ /os0 ;e#e$$o, eG #residen$e de Casa de la 5oneda -ociedad 9s$ado
!
-e #resen$ en el $ri*unal el d/a 20 de mayo de 204, circuns$ancia en la 4ue eG#li
c
cuEles eran las @unciones 4ue cum#l/a en el organismo y mencion las razones 4ue l
o lle"aron
a renunciar! >a*l del #ro*lema de la #roduccin de *ille$es y cmo *usc resol"erlo a $
ra"?s
de la ad4uisicin de una l/nea de #roduccin nue"a #or #ar$e de TCA! ,ela$ cmo @racas l
a
lici$acin con esa com#a:/a de*ido a la no o*$encin del a"al del 5inis$erio de 9con
om/a de
la Nacin #ara la garan$/a 4ue se le re4uer/a!
1am*i?n se eG#lay en $orno al acuerdo con la Casa de la 5oneda de Crasil #ara 4ue

?s$a ayudara en la #roduccin de *ille$es! 5encion 4ue la solucin ser/a $em#oraria a
l no
+a*erse reno"ado la ca#acidad de #roduccin! &e$all los #ro*lemas de la ma4uinar
ia 4ue
con$a*a en el en$e nacional! >izo re@erencia $am*i?n a la o@er$a 4ue Casa de la
5oneda +izo
#ara el arrendamien$o de las ins$alaciones de la concursada 7Ciccone8
4ue @inalmen$e @ue
o$orgado a la @irma 7Cold$8 %@s! A440/A;!
III@B@(H@ -a#$o /ore Au!$era, $i$ular de la -u*direccin 2eneral
de Asun$os
Jur/dicos de la AF'P!
9n su declaracin del d/a 20 de mayo de 204 eG#lic su in$er"encin en los #lanes de
@acilidades de #ago re4ueridos #or Ciccone CalcogrE@ica! >izo re@erencia al $rEm
i$e in$erno
4ue $iene ese $i#o de solici$udes en el circui$o del organismo y a la @uncin de c
ada una de las
di"isiones en el #roceso!
Asimismo, aclar 4ue no recorda*a o$ro $rEmi$e de ese es$ilo en e
l 4ue +u*iese
in$er"enido la Je@a$ura de Asesores y se:al 4ue la AF'P no $iene @acul$ades #ara
conceder
4ui$as! -egIn mani@es$, esa circuns$ancia ameri$ar/a una ele"acin al 5inis$erio de
9conom/a
aun4ue no recorda*a o$ro $rEmi$e en el 4ue se +aya e@ec$uado ese $i
#o de ele"acin %@s!
A44(/);!
III@B@G0@ 8u!$$ermo /ore Ea#!7n +a#e5as Eern7nde5, $i$ular de la -u*di
reccin
2eneral de ,ecaudacin de la AF'P!
<a audiencia se lle" a ca*o el 2) de mayo de 204, donde $ra$ la in$er"encin en los
#lanes de @acilidades de #ago re4ueridos #or la @irma Ciccone CalcogrE@ica! >izo
re@erencia al
$rEmi$e in$erno y dijo 4ue no era la encargada de conceder el #lan
sino 4ue era la 4ue
im#lemen$a desde lo $?cnico e in@ormE$ico la #osi*ilidad de ingresar l
a deuda al sis$ema!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
5encion 4ue no recorda*a o$ro $rEmi$e de es$e $i#o en el 4ue +u*iese in$er"enido
la Je@a$ura
de Asesores, ocasin en la 4ue en$endi 4ue la consul$a al 5inis$erio de 9conom/a o
*edec/a a
la es#ecialidad de la solici$ud! -egIn su "isin @ue el Je@e de Asesores 4uien rec
omend al
Adminis$rador Federal +acer esa consul$a %@s! A4)0/2;!
III@B@G1@ /ore 8a#r!e$ Ta!ah, a*ogado de Ciccone CalcogrE@ica!
9l d/a 2 de junio de 204 se:al 4ue #res$ ser"icios #ro@esionales #ara la eG Ciccon
e
CalcogrE@ica en$re los meses de agos$o y se#$iem*re de 200 #ara in$er"enir en el
#roceso
concursal de la @irma! Como no @ue rele"ado del secre$o #ro@esional, y an$e el #
edido de los
a*ogados de@ensores de los im#u$ados, se dej sin e@ec$o la audiencia %@s! AA4F/);
!
III@B@G2@ +areo rea$!5ado entre 8u!$$ermo 8a#e$$a y Bautaro 1auro o*ran$e a @s
!
(4/(!
-e lle" a ca*o el 4 de a*ril de 202 y am*os se man$u"ieron en sus
argumen$os
eG#ues$os a $ra"?s de las declaraciones $es$imoniales! 9l #rimero agreg 4ue no $e
n/a sen$ido
*uscar un "/nculo en el 5inis$erio de 9conom/a #or4ue el censo lo #rocesa*a en e
l marco de
un con$ra$o con el Correo Argen$ino 4ue en realidad $iene de#endencia
@uncional con el
5inis$erio de Plani@icacin!
5auro re@iri 4ue su $area #ro@esional no $en/a nada 4ue "er con ese
$ema y 4ue
2a*ella +a*/a #resenciado la reunin del Caesar ParB! 2a*ella re#lic 4ue la reunin l
a realiz
a #ro#ues$a de 5auro y 4ue ello se #odr/a "eri@icar con el sim#le +ec+o de co$ej
ar las llamadas
$ele@nicas!
5auro aclar una "ez mEs 4ue 2a*ella le +a*/a #edido un con$ac$o den$ro del go*ier
no
y 4ue ?l no lo +a*/a llamado!
III@B@G3@ careo rea$!5ado entre 8u!$$ermo ?umann y Bautaro 1auro, lle"
ado a
ca*o el de a*ril de 202!
9umann mani@es$ 4ue en una o#or$unidad @ue con"ocado #or 2a*ella a una reunin
en el +o$el Caesar ParB, 4uien le mani@es$ 4ue i*a a $ener una reunin con <au$aro
5auro y
o$ra #ersona de la #lan$a Ciccone! &ijo 4ue cuando lleg al +o$el es$a*an 5auro, 2
a*ella y
una #ersona 4ue si *ien desconoc/a le #resen$aron como Jos? 5ar/a Nu:ez Carmona!
<uego
agreg 4ue se 4ued +a*lando solo con 2a*ella #or4ue los o$ros dos se +a*/an re$irad
o a#enas
lleg!
Por su #ar$e, 5auro indic 4ue no lo conoc/a y 4ue era la #rimera "ez 4ue lo "e/a
en su
"ida, #or ende dijo 4ue nunca es$u"o #resen$e en la reunin aludida %@s! 7F0/;!
III@B@GF@ Bu!s 1ar&a Jy$er) em#leado del sec$or ma4uinarias de la em#resa TCA@
Al momen$o de #res$ar declaracin $es$imonial, el d/a ( de junio de 204, mani@es$
ser em#leado de la em#resa TCA y se re@iri a las @unciones 4ue $en/a! A su "ez, +
izo alusin
al #ersonal de Casa de 5oneda 4ue con$ac$a*a en el marco de
la lici$acin en la 4ue
#ar$ici#a*a TCA! Pos$eriormen$e a#or$ el $el?@ono celular 4ue u$iliz de
sde el a:o 200)
como as/ $am*i?n el $el?@ono @ijo de su o@icina, #ara luego a@irmar 4ue nunca @u
e con$ac$ado
#or el 5inis$erio de 9conom/a!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Con res#ec$o a la lici$acin de la ma4uinaria eG#lic cmo @ue el #rocedimien$o, #or
4u? no im#ugn la decisin al ser dejada sin e@ec$o, #ara luego re@erirse al mo$i"o
#or el cual
no se lle" a ca*o una lici$acin #I*lica! Finalmen$e se eG#idi con relacin a cuEl era
su
"/nculo con Juan Carlos 1ris$En, C?sar 2uido Forcieri, Jos? 5ar/a NI:ez Carmona,
Alejandro
0alden*roele, Amado Coudou y Jorge Ca#irone %A)77/A)7F;!
III@B@G'@ A0ctor ?duardo ;omano, secre$ario de 0ice#residencia de la Nacin!
9l F de junio del a:o en curso eG#res 4ue conoc/a a Jos? 5ar/a Nu:ez Carmona,
Amado Coudou, C?sar 2uido Forcieri, 9nri4ue Ca#irone, ,icardo 9c+egaray, ,o*er$o
Ay*ar
&om/nguez, 5ar/a ,en? 9scaray, Juan Claudio 1ris$En y a 5ar$/n Cor$?s! ,es#ec$o
de Jos?
5ar/a Nu:ez Carmona eG#uso 4ue lo "e/a a#roGimadamen$e una "ez #or s
emana en el
5inis$erio de 9conom/a!
Con relacin a su nImero de $el?@ono indic 4ue lo $iene desde el a:o 200) y
4ue
nunca @ue u$ilizado #or Amado Coudou! 1am*i?n dijo 4ue su celular lo $en/a 7Ucas
i $odo el
mundo #or4ue es$E consignado en VsuW $arje$a del 5inis$erio de 9conom/aU8! Al #r
egun$arle
#or dis$in$os nImeros $ele@nicos, c+e4u?o la agen$a de su celular y res#ondi so*re
cada uno
4ue @ue #regun$ado! 1am*i?n +izo re@erencia al eG#edien$e comercial de Ciccone c
alcogrE@ica
-A y los nImeros de $el?@ono 4ue all/ a#arec/an, como as/ $am*i?n del inmue*le u
*icado en la
calle Juana 5anso 740, 1orre '', #iso 2A y de sus $arje$as #ersonales %@s! (03(/
44;!
III@+@ ?C"ed!entes y documentac!,n de $a Soc!edad de$ ?stado +asa de $a 1oneda
III@+@1@ ?C"ed!ente n 3H@1*3 acom"a4ado a >o6as '12(
III@+@1@!@ -e inici con una no$a de AF'P dirigida al Presiden$e de la -ociedad de

9s$ado Casa de la 5oneda de @ec+a ( de julio de 200 median$e la cual comunica 4u
e se
+a*/a decre$ado la 4uie*ra de Ciccone y, como $am*i?n se +a dis#ues$o la con$inu
idad de la
ac$i"idad de la 4ue*rada, se le consul$a si se encuen$ra en condiciones $?cnicas
y o#era$i"as de
con$inuar con la ac$i"idad de la @allida!
III@+@1@!!@ No$a de @ec+a ) de julio de 200 median$e la cual el Presiden$e de la

-ociedad de 9s$ado Casa de la 5oneda le in@orma al $i$ular de la AF'P 4ue dic+a
sociedad
cuen$a con la ca#acidad o#era$i"a #ara con$inuar con la eG#lo$acin comercial 4ue
lle"ara a
ca*o la @allida y 4ue $iene in$er?s en con$inuar con la eG#lo$acin de las ins$ala
ciones de ?s$a
%@s! A;!
III@+@1@!!!@ 'n@orme realizado #or la 2eren$e de Plani@icacin y Con$r
ol de la
Produccin de Casa de la 5oneda, del 4ue se des#rende 4ue se realiz una "isi$a a la
#lan$a
indus$rial de Ciccone CalcogrE@ica -!A! y se e@ec$u un de$alle de las condiciones
del lugar y
la ma4uinaria! 9n dic+o documen$o se concluye 4ue la #lan$a #odr
/a ser u$ilizada #ara
aumen$ar la #roduccin en algunos de los #rocesos 4ue se encon$ra*an en $rEmi$e an
$e la Casa
de la 5oneda! As/, se dej cons$ancia 4ue luego de e@ec$uar las #rue*as y re#araci
ones 4ue
@ueran necesarias, se #odr/an im#rimir los *ille$es de *aja denominacin %@s! 7/);
!
III@+@1@!:@ 'n@orme realizado #or el 'ngeniero 9nri4ue -ali"a en relacin
con la
"isi$a a la #lan$a indus$rial de Ciccone! <uego de o*ser"ar las ins$alaciones y
la ma4uinaria all/
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
ins$alada, concluy 4ue la #lan$a con$a*a con el e4ui#amien$o necesario
y su@icien$e #ara
#roducir algunos de los #roduc$os de la Casa de la 5oneda, como ser
*ille$es de *anco,
es$am#illas de cigarrillos, #asa#or$es, en$re o$ras %@s! 24/7;!
III@+@1@:@ 'n@orme de la gerencia de Produccin de Casa de la 5oneda, en el 4ue
se concluye 4ue #ara la u$ilizacin de la #lan$a con $odas los resgu
ardos y medidas de
seguridad ser/a necesario una gran in"ersin en ma4uinaria %@s! 2)/3;!
III@+@1@:!@ 'n@orme del Je@e de -eguridad de la Casa de la 5oneda en el 4ue se:a
la
4ue el #redio de Ciccone se encuen$ra des#ro$egido, y des$aca 4ue no +ayQ ser"ic
io de #olic/a
adicional, #ersonal de seguridad armado, con$rol #erime$ral, alarmas
de in$rusin, e$c! %@s!
43/A2;
III@+@1@:!!@ Co#ia del escri$o #or el cual el Presiden$e de la Casa de la 5oneda
se
#resen$a en el eG#edien$e de 4uie*ra de 7Ciccone8 y adjun$a un #roye
c$o de con$ra$o de
locacin #ara u$ilizar la #lan$a de la @allida %@s! )7/0;!
III@+@1@:!!!@ Co#ia de la #ro#ues$a @ormulada #or 7Cold$ -!A!8 en el eG#edien$e
de
4uie*ra de Ciccone a @in de al4uilar la #lan$a indus$rial %@s! 02/;!
III@+@1@!C@ Co#ias de lo resuel$o #or el Juzgado Comercial N F el d/a 2A de agos$
o
de 200 en el eG#edien$e de 4uie*ra de Ciccone #or el cual conside
r 4ue resul$a*a mEs
*ene@icios #ara la 4uie*ra en general la #ro#ues$a e@ec$uada #or 7Col
d$ -!A!8 y #or ello,
au$oriz a la sindica$ura ac$uan$e a suscri*ir el con$ra$o de locacin #ro#ues$o #or
a4uella %@s!
22/30;!
III@+@1@C@ No$a de la Com#a:/a de 0alores -udamericana -!A! %eG
Ciccone
CalcogrE@ica -!A!; #or medio de la cual se #resen$a an$e la -ociedad
de 9s$ado Casa de
5oneda y se #one a dis#osicin #ara cu*rir im#resiones de #a#el moneda
! Acom#a:a un
AneGo en donde se de$allan los $ra*ajos realizados #or la em#resa! <
a no$a #er$inen$e se
encuen$ra re@rendada #or Alejandro 0anden*roele, #residen$e de C0- %@s! 3)/44;!
III@+@1@C!@ No$a de la 2erencia 2eneral de la -!9! Casa de 5oneda #or la cual le

solici$a a la 2erencia de Produccin, al .rea de -eguridad y al .rea de 'ngenier/
a y -o#or$e
@/sico de redes 4ue "isi$en el #redio de C!0!-! y e@ec$Ien los in@ormes corres#o
ndien$es!
III@+@1@C!!@ 'n@ormes #roducidos #or la 2erencia de Produccin, y
las .reas
-eguridad e 'ngenier/a y -o#or$e F/sico de ,edes 4ue @ueron remi$ido
s #or la 2erencia
2eneral Adjun$a +acia la 2erencia 2eneral de Casa de 5oneda %@s! A3/24(;!
III@+@1@C!!!@ 'n@orme de la 2erencia 2eneral en el 4ue, $eniendo en cuen$a la gr
an
can$idad de *ille$es re4ueridos #or el C!C!,!A! #ara el a:o 202, 4ue #or si mism
a la -ociedad
de 9s$ado Casa de 5oneda no #uede cum#lir, ser/a de "i$al im#or$ancia $omar el #
o$encial
#roduc$i"o de C!0!-!! 9n $al sen$ido, considera 4ue la mejor o#cin ser/a al4uilar
la $o$alidad o
#ar$e de la #lan$a de la em#resa #or so*re cual4uier @igura asocia$i"a #or cuan$
o de ese modo
se $endr/a la #osi*ilidad de manejar direc$amen$e los #rocesos #roduc$i"os sin i
ngerencia del
#ro#ie$ario de los e4ui#os %@s! 30F/);!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@+@1@C!:@ 'n@orme de es$ado de si$uacin al 2 de no"iem*re de 20 #roducido
#or el -ecre$ario 2eneral de Casa de 5oneda, en el 4ue deja cons$ancia de las ne
gociaciones y
con"ersaciones man$enidas con los le$rados de Com#a:/a de 0alores -udamericana -
!A! 9n
$al sen$ido, aclara 4ue se dej #lan$eada la #osi*ilidad de con$ra$ar la $o$alidad
de la ca#acidad
#roduc$i"a o indus$rial ins$alada, ya sea median$e un con$ra$o de suminis$ro o a
l4uiler y 4ue
4ued a la es#era de una de"olucin #or #ar$e de la com#a:/a %@s! 37/)!
III@+@1@C:@ No$a del #residen$e de Com#a:/a de 0alores -udaricana -!A! median$e
el cual ra$i@ica el o@recimien$o #ara #oner a dis#osicin de la Casa de 5oneda la
ca#acidad
#roduc$i"a ins$alada en esa em#resa %@s! 322/3;!
III@+@1@C:!@ 'n@orme del -ecre$ario 2eneral de -9C5 en el 4ue es#eci@ica los $em
as
#rinci#ales 4ue se +an consensuado con C0- -!A! y acom#a:a co#ia del modelo de c
on$ra$o
#er$inen$e %@s! (7A/70);!
III@+@1@C:!!@ AnElisis econmico y @inanciero e@ec$uado #or la 2eren
cia de
Adminis$racin y Finanzas de -!9!C!5! en relacin con el al4uiler de la ca#acidad #r
oduc$i"a
de la @irma C0- -!A! 9n dic+o anElisis se concluye 4ue el #royec$o *ajo anElisis
es "ia*le
es$ra$?gica y #roduc$i"amen$e, y #ermi$irE, en$re o$ros *ene@iciosQ incremen$ar
la can$idad de
*ille$es a #roducir #ara el a:o 202, mejorar los #rocesos de im#resin, mayor
$ama:o de
+ojas de #a#el, o*$eni?ndose +as$a A0 *ille$es #or +oja %@s! 723/42;!
III@+@1@C:!!!@ 'n@orme so*re la com#ro*acin de es$ado y @uncionamien$o de e4ui#os

en las ins$alaciones de C0- -!A!, en el 4ue se concluye 4ue la #lan$a se encon$r
arE den$ro de
un cor$o #lazo, en condiciones de iniciar #rue*as indus$riales de im#resin y nume
racin de
*ille$es de *anco #ara generar la ma$ricer/a re#roduc$ora, #rue*as indus$riales
#ara generar las
+ojas #a$rn, $endien$es al inicio de un #roceso #roduc$i"o, de*iendo $ener en cue
n$a #ara es$a
Il$ima ins$ancia, los $iem#os asociados a la en$rada en r?gimen del e4ui#amien$o
indus$rial %@s!
744/);!
III@+@1@C!C@ 'n@orme del 2eren$e 2eneral de -!9!C!5! de @ec+a 3 de enero de 202
en el 4ue +izo re@erencia a $odo el #rocedimien$o e@ec$uado! -e:al los #un$os @a"
ora*les de la
con$ra$acin de la ca#acidad #roduc$i"a de la @irma C0- -!A! #
ara cum#lir con los
re4uerimien$os del CC,A y sus$i$uir y su#lemen$ar las ac$i"idades #rod
uc$i"as a cargo de
Casa da 5oeda do Crasil y Casa de 5oneda de C+ile! &es$ac los e@ec$os #osi$i"os i
n$ernos
4ue $endr/a dic+a con$ra$acin!
III@+@1@CC@ &ic$amen de la 2erencia de Asun$os Jur/dicos de la -
!9! Casa de
5oneda en donde se in@orma 4ue, desde el #un$o de "is$a jur/dico, la suscri#cin d
el con$ra$o
con C0- -!A! se encuen$ra den$ro de los #arEme$ros de la razona*ilidad eGigida #
ara los ac$os
de go*ierno %@s! F2/32;!
III@+@1@CC!@ No$a de la 2erencia 2eneral de la -!9! Casa de 5oneda dirigida a la

@irma 7C!0!-! -!A!8 median$e la cual le solici$a la realizacin de #r
ue*as indus$riales de
im#resin y numeracin de *ille$es de Canco #ara generar la ma$ricer/a re#roduc$ora,
#rue*as
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
indus$riales #ara generar las +ojas #a$rn, $endien$es al inicio de un #roceso #ro
duc$i"o %@s!
F33;!
III@+@1@CC!!@ No$a del Presiden$e de C!0!-! -!A! en la cual in@orma 4ue, a los @
ines de
la realizacin de #rue*as indus$riales de im#resin y numeracin de *i
lle$es de *anco,
#re"iamen$e de*erE suscri*irse el con$ra$o #er$inen$e %@s! F34/A;!
III@+@1@CC!!!@ 'n@orme de la 2erencia 2eneral dirigido a la Presidencia de la -!
9!
Casa de 5oneda, en donde +ace re@erencia a $odo el $rEmi$e del eG#edien$e y co
ncluye 4ue, a
e@ec$os de a"anzar con el es4uema con$rac$ual, considera "ia*le la @
irma del con$ra$o %@s!
F4/A;
III@+@1@CC!:@ 'n@orme dirigido al Canco Cen$ral de la ,e#I*lica Argen$ina en don
de
se le comunica a esa en$idad la es$ruc$ura #roduc$i"a dis#ues$a #or -!9!C!5! con
el o*je$o de
a*as$ecer #ar$e de la demanda de *ille$es es$imada #ara el a:o 202 y le +ace sa*
er 4ue "a a
incor#orar a la es$ruc$ura #roduc$i"a a la @irma Com#a:/a de 0alores -udamerica
-!A! %F-!
F47/A;
III@+@1@CC:@ No$a del Canco Cen$ral de la ,e#I*lica Argen$ina median$e
la cual
in@orma 4ue esa en$idad de*erE o#or$unamen$e "eri@icar las #rue*as de im#resin, a
d+erencia
y secados de $in$as realizadas y/o a realizarse so*re las 4ue de*erE
recaer a#ro*acin y la
cons$i$ucin de las 7+ojas #a$rn8 #ara el #os$erior con$rol de calidad! Asimismo, s
olici$a 4ue
se aclare de*idamen$e el grado de eGclusi"idad 4ue $endr/a la -!9!C!5! so*re
el uso de la
ma4uinaria 4ue con@orma la ca#acidad #roduc$i"a locada, as/ como
los lugares 4ue se
a@ec$ar/an a la $area de im#resin, $odo lo cual de*erE com#adecerse con los es$En
dares de
seguridad eGigidos!
III@+@1@CC:!@ No$a de la Presidencia de la -ociedad de 9s$ado Casa de
5oneda
dirigida al Canco Cen$ral de la ,e#I*lica Argen$ina median$e el
cual +ace un in@orme
de$allado de la con$ra$acin de C0- -!A! y el modo de #roduccin, @iscalizacin y con$
rol a
im#lemen$ar %@s! F)7/)0F;!
III@+@1@CC:!!@ 'n@orme de la 6nidad de Audi$oria 'n$erna de la -ociedad
de
9s$ado Casa de 5oneda #or el cual se concluye 4ue no +ay o*jeciones
4ue @ormular a la
#rosecucin del $rEmi$e 4ue se es$ime corres#onder %@s! 22/3F;!
III@+@1@CC:!!!@ No$a de C0- +aciendo sa*er a Casa de la 5oneda con @e
c+a
A/2/ 4ue el d/a 3/2/ la AF'P le eG$endi el cer$i@icado @iscal #ara con$ra$ar %@s!
A;!
III@+@1@CC!C@ Co#ia del con$ra$o en$re Canco Cen$ral y Casa de la mo
neda, #or
medio del cual se acord la #roduccin de !20A!000!000 *ille$es %F0!000 *ille$es de
cinco
#esos, F0!000 *ille$es de cincuen$a #esos y F4A!000 *ille$es de cien #esos; #or
una suma $o$al
de A73!A7)!FA0 #esos %@s! A3/(;!
III@+@1@CCC@ Ac$a de $oma de #osesin del 7 de a*ril de 202 de la 4ue surge 4ue
C0- -!A! +izo en$rega a -!9!C!5! de la $o$alidad de los es#ac
ios @/sicos #rinci#ales y
accesorios, ma4uinarias, elemen$os de log/s$ica in$erna, el con$rol
de la seguridad @/sica y
elec$rnica y la ges$in, su#er"isin, y con$rol de los recursos +umanos a#lica*les %@
s! (2;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@+@1@CCC!@ Co#ia del con$ra$o cele*rado en$re la @irma Com#a:/a d
e 0alores
-udamericana -!A! y la -ociedad de 9s$ado Casa de 5oneda suscri$o el d/a ( de a*
ril de
202! 9n dic+o documen$o se acord 4ue 7-!9! Casa de la moneda8 a*onarE a 7C0- -!A!
8 el
AF,74K del #recio ne$o #or millar 4ue ace#$e el Canco Cen$ral segIn cada denomin
acin de
*ille$e mEs '0A %@s! (4/)0;
III@+@2@ ?C"ed!ente n 3H@1H0 acom"a4ado a >o6as '12(
III@+@2@!@ 9l eG#$e! se inici a $ra"?s de un o@icio de @ec+a 2 de
agos$o de 200
remi$ido #or el 2eren$e de 1esoro M<uis C! FioreN y el -u*geren$e 2eneral de 5ed
ios de Pago
M9dgardo Fa*iEn ArreguiN, am*os del C!C!,!A!, a la -ociedad de 9s$ado Casa de 5o
neda!
All/ le in@orm lo sucedido en la reunin del d/a 0 en$re Cenigno 0?lez y Fa*iEn Arr
egui,
am*os en re#resen$acin del C!C!,!A! y Claudio 1ris$En, "ice#residen$e de la -
ociedad de
9s$ado!
Am*os dijeron 4ue como resul$ado de la reunin se le #idi a Casa de 5oneda 4ue
ar*i$rara los medios necesarios #ara incremen$ar la #roduccin de *ille$es %@s! ;!
III@+@2@!!@ la -ociedad del 9s$ado Casa de 5oneda le res#onde el 3 de se#$iem*r
e de
200 al Canco Cen$ral de la ,e#I*lica Argen$ina, a $ra"?s de la 2eren$e de Comerc
ialziacin,
5nica C! Canalini, 4ue no +a*/a o$ra #lan$a en condiciones de @a*ric
ar *ille$es 4ue sea
adminis$rada #or Casa de 5oneda, y 4ue en esa @ec+a se encon$ra*an im#rimiendo *
ille$es en
$res $urnos diarios!
A su "ez, le in@ormaron 4ue si necesi$an incremen$ar la #roduccin s
e le #odr/a
consul$ar a Casas de 5oneda del eG$erior! As/, y a modo de ejem#lo, le +icieron
sa*er 4ue
Casa de la 5oneda de Crasil #odr/a ser una al$erna$i"a "ia*le %@s! 2;!
III@+@2@!!!@ 9l 2 de oc$u*re de 200 el 2eren$e de Comercializacin de la -!9!C!5!
,
5nica Canalini, le #idi a la 2erencia de Asun$os Jur/dicos 4ue analizara la #osi*i
lidad de
cons$i$uir una 619 con Casa de 5oneda de Crasil, #ara cum#lir con la im#resin adi
cional de
*ille$es de *anco de cien #esos %O00; %@s! A;
III@+@2@!:@ Con @ec+a 27 de oc$u*re de 200 se ru*ric el ac$a de 7acuerdo cons$i$u
cin
de 6198 en$re la -ociedad del 9s$ado Casa de 5oned, a $ra"?s del Presiden$e Arie
l J! ,e*ello,
y Casa de 5oneda de Crasil, a $ra"?s del 0ice#residen$e de Comercio 'n$ernaciona
l, -ergio
Farias! All/ se com#rome$ieron a la im#resin de +as$a cien$o $rein$a millones %30
!000!000;
de *ille$es de cien #esos %O00;, cuyo cos$o era de oc+en$a y cinco dlares con ses
en$a y sie$e
cen$a"os %6-& FA,(7; #or millar, y el $o$al #or once millones cien$o $rein$a y s
ie$e mil cien
dlares %6-& !37!00; %@s! 47;!
III@+@2@:@ 9l 2 de no"iem*re de 200 se la*r la orden de com#ra n (F
!40 del
C!C!,!A! a la -ociedad del 9s$ado Casa de 5oneda/Casa &a 5oeda &o
Crasil %619 en
@ormacin; #or la im#resin de cien$o $rein$a millones de *ille$es y
un im#or$e $o$al de
cuaren$a y cua$ro millones sesen$a y nue"e mil 4uinien$os cua$ro #esos con se$en
$a cen$a"os
%O44!0()!A04,70; %@s! AA/7;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@+@2@:!@ Con @ec+a ( de enero de 20 el 2eren$e de Con$ra$aciones,
Jorge <!
0i$ores, y la Analis$a Princi#al de esa gerencia, ,osa 2raciela Anicas, am*os re
#resen$an$es
del C!C!,!A!, le #idieron a la -!9! Casa de 5oneda 4ue considerara la #osi*ilida
d de am#liar
la im#resin de "ein$icua$ro millones %24!000!000; de *ille$es de cien #esos %O00;
%@s! FF;!
III@+@2@:!!@ 9l 3 de enero de 20 se la*r la orden de com#ra n (F!2) #or #ar$e del

C!C!,!A! a @a"or de la -ociedad del 9s$ado Casa de 5oneda Argen$ina/Casa &a 5oed
a &o
Crasil %619 en @ormacin;, #or la im#resin de "ein$icua$ro millones de *ille$es y u
n $o$al de
oc+o millones cua$rocien$os "ein$inue"e mil no"ecien$os "ein$ioc+o #esos %OF!42)
!)2F; %@s!
)F/00;!
III@+@2@:!!!@ 9l 2 de marzo de 20 nue"amen$e Jorge 0i$ores y
,osa Anicas,
re#resen$an$es del C!C!,!A!, le #idieron la -ociedad del 9s$ado Casa de 5oneda 4
ue "aluara
la #osi*ilidad de am#liar el ser"icio de im#resin adicional de diecioc+o millones
no"ecien$os
mil %F!)00!00; *ille$es de cien #esos %O00; %@s! 4(;!
III@+@2@!C@ Con @ec+a 3 de marzo de 20 se la*r la orden de com#ra n (F!4( #or
#ar$e del C!C!,!A! y #ara la -ociedad del 9s$ado Casa de 5oneda de Argen$ina/ Ca
sa &a
5oeda &o Crasil %619; %C6'1 n 30!A4((7()7N4;, #or la im#resin de diecioc+o millone
s
no"ecien$os mil %F!)00!000; *ille$es de cien #esos %O00;, #or un mon$o $o$al de
seis millones
seiscien$os $ren$a y oc+o mil oc+ocien$os no"en$a y dos #esos
con $rece cen$a"os
%O(!(3F!F)2,3; %@s! ((/F;!
III@+@2@C@ 9l A de mayo de 20 Anicas y 0i$ores MC!C!,!A!N se dirigen a Casa de
5oneda en el marco de la orden de com#ra n (F!4(! All/ indic 4ue +as$a esa @ec+a n
o se
+a*/a cons$i$uido en $?rmino la garan$/a de adjudicacin "inculada con la orden #o
r la suma de
doscien$os cuaren$a y dos mil dlares oc+ocien$os se$en$a y cua$ro #esos con cuare
n$a y cinco
#eni4ues %6-& 242!F74,4A;! A su "ez, aludieron 4ue $am*i?n omi$ieron #rsen$ar el
cer$i@icado
@iscal #ara con$ra$ar a nom*re de esa 619 o, en su de@ec$o, la cons$ancia de +a*
er iniciado el
$rEmi$e an$e la AF'P! Por $al mo$i"o se acord un #lazo adicional de cuaren$a y oc
+o +oras
#ara su cum#limien$o %@s! F;!
III@+@2@C!@ 9l ( de mayo res#ondi la -!9!C!5NC!5! &o Crasil %619;, a $ra"?s de
Ta$ya -oledad &aura, ocasin en la 4ue acom#a: #liza de seguro de caucin #or garan$/a
de
ejecucin de con$ra$o de la Aseguradora de Cr?di$os y 2aran$/as -!A! #or un $o$al
de 6-&
242!F74,4A!
III@+@2@C!!@ 9l 27 de mayo de 20 se la*r una nue"a orden de com#ra Mn (F!AF2N a
@a"or de la -!9!C!5!NC!5!&!Crasil %619; #or o$ros *ille$es! All/ se orden la im#r
esin de
cien$o $rein$a mil millares de *ille$es de cinco #esos %OA; #or un "alor de O37!
0)!470P sesen$a
mi l millares de *ille$es de "ein$e #esos %O20; #or un mon$o de O2!3A2!F00P y se
$ecien$os
$rein$a y cinco mil se$ecien$os cuaren$a con no"ecien$as un mil?simas de millare
s #or la suma
de O2(F!773!A0F,AA %@s! 20(;!
III@+@2@C!!!@ 9l 30 de se#$iem*re de 20 el C!C!,!A! la*r una nue"a orden de com#r
a
Mn (F!F3AN a nom*re de la -!9!C!5!/C!5! &o Crasil %619; #or la can$idad de cua$ro
mil
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
se$ecien$os cincuen$a y nue"e mil no"en$a y nue"e millares, #o
r un "alor $o$al de
O!300!)4F,F) %@s! 30);!
III@+@2@C!:@ 9l ) de diciem*re de 20 el 2eren$e 2eneral del C!C!,!A!, Cenigno A!

0?lez, le in@orm a la Casa de 5oneda 4ue +a*/a demoras, en el marco de la orden d
e com#ra
n (F!AF2, #ara re$irar el #a#el del #uer$o de -oroco*a con des$ino a la Casa da 5
oeda do
Crasil, mo$i"o #or el cual se encon$ra*a im#osi*ili$ado de e@ec$uar l
os #agos en $iem#o y
@orma %@s! 3F);!
III@+@2@C:@ 9l ( de enero de 2020 Cenigno A! 0?lez le in@ormo a la Casa de 5oned
a
4ue se de$ec$aron anomal/as y de@ec$os de #roduccin en la circulacin de
ejem#lares de
*ille$es de cien #esos realizados #or la 619 CA5HA,NC5C! 9n esa l/nea +izo sa*er
4ue los
de serie X, H y P se o*ser"aron de@ec$os en la im#resin de la nume
racin #or @al$a y
corrimien$o de $in$a %@s! 40;!
III@+@2@C:!@ H@icio de @ec+a 2) de @e*rero de 202 remi$ido #or el 2eren$e 2enera
l del
C!C!,!A! 5a$/as Tul@as, a la Casa de 5oneda, en el marco de las r
denes de com#ra n
(F!40, (F!2), (F!4(, (F!F3A y (F!AF2! All/ le +ace sa*er 4ue el
*anco #ro"ey desde
no"iem*re de 200 +as$a a*ril de 20 un $o$al de once millones $rescien$os se$en$a
y oc+o mil
4uinien$as +ojas de #a#el #ara la im#resin de *ille$es de O00 en @or
ma$o de "ein$ioc+o
#osiciones, e4ui"alen$es a $rescien$os "ein$ioc+o millones seiscien$o
s se$en$a y oc+o mil
*ille$es, de los cuales se reci*ieron, #or las rdenes (F!40, (F!2), (F!4(, (F!F3A
un $o$al de
cien$o se$en$a y sie$e millones seiscien$os cincuen$a y nue"e mil no"en$a y nue"
e unidades!
Por Il$imo, deja cons$ancia de 4ue la orden res$an$e, n (F!AF2, es la Inica 4ue s
e encuen$ra
#endien$e %@s! 42F;!
III@+@2@C:!!@ H@icio de @ec+a 23 de marzo de 202 remi$ido #or el 2eren$e 2eneral
del
C!C!,!A!, 5a$/as Tul@as, dirigido a Casa de 5oneda, a $ra"?s del c
ual in@orm 4ue en el
marco de la orden de com#ra n (F!AF2 se reci*ieron cua$rocien$os cincu
en$a y sie$e mil
doscien$os "ein$iun con oc+o millares de cien #esosP 4uedando un remanen$e de *i
lle$es de
cien #esos, como as/ $am*i?n de cinco y "ein$e %@s! 44;!
III@+@2@C:!!!@ 9l ( de junio de 202 el -r! Tul@as da @e de +a*er reci*ido 4)3,7
millones
de *ille$es de cien #esos de los 73A,7 con$ra$adosP res$ando reci*ir 242 de esa
denominacin y
la $o$alidad de *ille$es de cinco y "ein$e #esos %@s! 4(7;!
III@+@2@C!C@ Con @ec+a 4 de junio de 20 el -u*geren$e 2eneral de 5edios de Pago

del C!C!,!A!, Julio C?sar Pando, se dirige al 2eren$e 2eneral H#
era$i"o de la Casa de
5oneda! All/ deja cons$ancia de 4ue aIn 4ueda #endien$e la im#resin de *ille$es a
ludidos en
la orden de com#ra n (F!AF2 %@s! (2;!
III@+@3@ ?C"ed!ente n F0@(03 acom"a4ado a >o6as '12(
III@+@3@!@ 'n@orme de @ec+a 2 de a*ril de 20 remi$ido #or el 2eren$e 2eneral de
l
Canco Cen$ral de la ,e#I*lica Argen$ina MCenigno A! 0?lezN al Preside
n$e de la Casa de
5oneda, a $ra"?s del cual le +ace sa*er 4ue no +ay muc+o s$ocB de *ille$es de do
s #esos %O2;!
Por $al mo$i"o, le solici$a 4ue de@ina la #osi*ilidad de im#rimir ese *ille$e co
n la cola*oracin
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
de algIn #ro"eedor y le +ace sa*er 4ue la Casa de 5oneda de C+ile
#osee la ca#acidad
su@icien$e #ara cola*orar con Argen$ina!
A su "ez, le in@orma 4ue la @irma 72Y&8, a $ra"?s de su re#resen$an$e Perma4u/n
-!A!,
en una o#or$unidad mani@es$ con$ar con ca#acidad o#era$i"a #ara im#rimir *ille$es
de diez
#esos %O0; %@s! ;
Por $odo ello le solici$a 4ue e"alIen los o@recimien$os realizados, $oda "ez 4ue
el #a#el
$oda"/a se encon$ra*a en Alemania!
III@+@3@!!@ 9l 22 de a*ril de 20 el &irec$or MCarlos A! 5ainaN, "ice#residen$e M
Juan
Claudio 1ris$anN y la #residen$a MTa$ya -! &auraN, en"/an un o@icio a la Casa de
5oneda de
C+ile -!A!, a $ra"?s del cual le +acen sa*er a su #residen$e la "olun$ad de inic
iar las ges$iones
necesarias #ara la im#resin conjun$a de *ille$es de dos #esos %O2;! Asimismo, le
indica 4ue la
im#resin de *ille$es $iene como @in cu*rir la suma de cien millones %
00!000!000;, en$re
agos$o y diciem*re de 20 %@s! /2;
III@+@3@!!!! 9l 2A de agos$o de 20 el direc$orio del Canco Cen$ral de la ,e#I*li
ca
Argen$ina resuel"e, a $ra"?s de la resolucin n AA, no @ormular o*jeciones a la #ro
#ues$a
#resen$ada #or la -ociedad del 9s$ado Casa de 5oneda con relacin a la con@ormacin
de una
es$ruc$ura con$rac$ual asocia$i"a 6nin 1ransi$oria de 9m#resas %619
; con la Casa de
5oneda de C+ile -!A!P au$orizar a la -!9!C!5! a suminis$rar las +erramien$as nec
esarias a la
Casa de 5oneda de C+ile -!A! #ara 4ue la 619 inicie las ac$i"idadesP y dis#oner
4ue se d?
curso a las ges$iones a$inen$es a de@inir las condiciones, can
$idades y demEs as#ec$os
con$rac$uales %@s! );!
III@+@3@!:@ All/ o*ra un dic$amen suscri#$o #or el Je@e de .rea de Asun$os Jur/d
icos de
Casa de 5oneda MC?sar Augus$o CalaguerN y el 2eren$e de Asun$os Jur/dicos M<eon
Ja"ier
2rins#unN, a $ra"?s del cual no realizan o*ser"aciones a la cons$i$ucin de la 6nin
1ransi$oria
de 9m#resas con Casa de 5oneda de C+ile %@s! A2;!
III@+@3@:@ <a audi$ora de 2es$in, 5ar/a de los .ngeles 2uerra, y el Audi$or 'n$er
no,
Jaime Taler, resol"ieron el 2 de diciem*re de 20 no realizar o*jeciones a la con
s$i$ucin de
la 619 jun$o con Casa de 5oneda de C+ile %@s! AA/F;!
III@+@3@:!@ <a Casa de 5oneda de C+ile design el 22 de diciem*
re de 20 a
Francisco Jorge 5andiola Allamand %C?dula de 'den$idad c+ilena 7
!74A!7F3N(; como
re#resen$an$e, #ara #ar$ici#ar en la $oma de decisiones de la 619 jun$o con los
re#resen$an$es
de la -ociedad de 9s$ado Casa de 5oneda %@s! );!
III@+@3@:!!@ Co#ia de orden de com#ra n ()!302 de @ec+a 2( de a*ril de 202! &e al
l/
surge 4ue se i*an a im#rimir cien mil millares de *ille$es de dos #esos, a razn d
e se$en$a y
sie$e dlares con "ein$ids cen$a"os %6-& 77,20; el millarP #or $al mo$i"o la in"ers
in $o$al es
de sie$e millones se$ecien$os "ein$e mil dlares %6-& 7!720!000;, e4ui"alen$e a $r
ein$a y $res
millones no"ecien$os sesen$a y oc+o mil se$ecien$os se$en$a y dos #esos %
O33!)(F!772; %@s!
20;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@+@3@:!!!@ 9l 7 de junio de 202 el 2eren$e 2eneral del C!C!,!A! le in@orma a
la
#residen$a de Casa de 5oneda 4ue Casa de 5oneda de C+ile se encon$ra*a en un #er
/odo de
remodelacin de las ins$alaciones y de incor#oracin de una nue"a l/nea de #roduccinP
#or $al
mo$i"o solamen$e i*an a #oder en$regar duran$e el a:o "ein$e de los cien millone
s de *ille$es
es$i#ulados %@s! 3;!
All/ le re4uiri 4ue in@ormara el cronograma re#rogramado #ara la en$rega de *ille
$es
#ara 4ue C!5 de C+ile #ueda im#rimir los oc+en$a millones res$an$es!
III@+@3@!C@ 9scri$o del 2eren$e de Con$ra$aciones MJorge <! 0i$oresN
y el 2eren$e
Princi#al de Adminis$racin de -er"icios M>oracio ,odr/guezN, am*os del C!C!,!A!,
dirigido
a Carlos Al*er$o 5aina, re#resen$an$e legal de -ociedad del 9s$ado Casa de 5oned
a M Casa
de 5oneda de C+ile -NAN %6nin 1ransi$oria de 9m#resas;! All/ le +a
cen sa*er 4ue se
coordin con la Casa de 5oneda de C+ile la en$rega de "ein$e millones oc+ocien$os
se$en$a y
sie$e mil unidades #ara el d/a 2A de oc$u*re de 202, a $ra"?s de
un "uelo de Aerol/neas
Argen$inas!
Por ese mo$i"o am*os le solici$an 4ue eG$ienda su con@ormidad #ara ace#$ar el A0
K del
cos$o 4ue insumirE el "iaje, cuyo "alor es de $rescien$os no"en$a y
cua$ro mil $rescien$os
$rein$a y un #esos %O3)4!33,7A; %@s! 33;!
III@+@3@C@ Fac$ura C n de la -ociedad del 9s$ado Casa de 5oneda M
Casa de
5oneda de C+ile %C6'1 n 307220)A4;, a @a"or del C!C!,!A! %C6'1 n 30A0003F2;, de
@ec+a 2 de no"iem*re de 202, y #or la suma de O(!30A!4F0,3! 9l #roduc$o es de 73
04 *olsa
de (000 *ille$es y *olsa de 3000 en la denominacin de 2 #esos a un "alor de usd
(3,F0 el
millar al $i#o de cam*io 4,743 siendo el $o$al 6-& !33!)A2,(0 condicion FHC8P #o
r 20F77
millares %@s! 37;!
III@+@3@C!@ H@icio de @ec+a 27 de diciem*re de 202 dirigido #or el 2eren$e 2ener
al del
C!C!,!A! M5a$/as Tul@asN a la Casa de 5oneda! A $ra"?s de a4u?l le +izo sa*er 4u
e a @ines de
oc$u*re de ese a:o reci*ieron 20!F77 millares de *ille$es, 4uedando #endien$e 7)
!23 millares
#ara com#le$ar el cronograma! A su "ez, se indic 4ue a esa @ec+a
se $rasladaron +ojas
e4ui"alen$es a 4F!3F4 millares de *ille$es, 4uedando #endien$e el en"/o de +ojas
#or A4!((
millares #ara $o$alizar los 03 millones re4ueridos #ara el $o$al del cronograma
%@s! 3);!
III@+@3@C!!@ Co#ia de escri$o de @ec+a 3 de enero de 203 dirigido a la -ociedad
del
9s$ado Casa de 5oneda #or #ar$e del 2eren$e de Audi$or/a M5arcelo ,
! &ellac+aN y el
2eren$e de Audi$or/a de -er"icios Cen$rales M5iguel A! FerrariN, am*os en re#res
en$acin del
C!C!,!A! All/ le solici$aron in@ormacin "inculada con los con$ra$os de im#resin de
*ille$es
@irmados #or la 619 -!9! Casa de 5oneda MCasa da 5oeda &o Crasil y la 619 -!9! C
asa de
5oneda M Casa de 5oneda de C+ile %@s! 40;!
III@+@3@C!!!@ Co#ia de o@icio de @ec+a 27 de mayo de 203 de la 619 Casa de 5oned
a
M Casa de 5oneda de C+ile, dirigido al 2eren$e 2eneral del C!C!,!A! All/ le remi
$e un lis$ado
de #recios de im#resin de #a#el moneda #ara las denominaciones de O0, O20
y OA0 %@s!
4A/(;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@+@3@C!:@ H@icio del -u*geren$e 2eneral de 5edios de Pago del C!
C!,!A! MJulio
C?sar PandoN remi$ido al 2eren$e 2eneral H#era$i"o de la -!9! Casa
de 5oneda M&iego
HllerN! 9n a4u?l le +izo sa*er 4ue +as$a ese momen$o el Canco
Cen$ral +a*/a reci*ido
A!7!000 *ille$es de O2, res$ando reci*ir 4F!FF3!000 unidades %@s! FF;!
III@+@3@C:@ Fac$ura C n 4 de @ec+a ( de @e*rero de 202 y a nom*re de -ociedad del

9s$ado Casa de 5oneda M Casa de 5oneda de C+ile %C6'1 n 307220)A4;, a @a"or del
C!C!,!A! %C6'1 n 30A0003F2;! 9s #or la suma de O0!7(3!(3,(A, #or la
can$idad de
30!240!000 *ille$es de dos #esos, a un "alor de 6-& (3,F0 el millar al $i#o de c
am*io de A,A7)
%@s! )0;!
III@+@3@C:!@ H@icio de @ec+a 4 de oc$u*re de 203 remi$ido #or el C!C!,!A! a la C
asa de
5oneda, en donde se deja cons$ancia 4ue el direc$orio a#ro* la im#resin de *ille$e
s de O2,
O0 y OA0 %A, 42 y A7 millones de *ille$es, res#ec$i"amen$e; %@s! 200;!
III@+@3@C:!!@ H@icio del C!C!,!A! remi$ido a la -!9! Casa de 5oneda, en el 4ue
deja
cons$ancia el 24 de oc$u*re de 203 4ue se +a*/an reci*ido 30!240!000 millones de
*ille$es de
O2, 4uedando #endien$e F!(43!000 %@s! 20;!
III@+@3@C:!!!@ Pedido de au$orizacin de "iaje de la #residen$e de Casa
de 5oneda,
Ta$ya -! &aura, a la -u*secre$ar/a de &es#ac+o, a cargo del &r! AGel F
lagel! All/ le #ide
au$orizacin #ara "iajar a -an$iago de C+ile, C+ile, con el @in de reunirse con re
#resen$an$es de
Casa de 5oneda de C+ile, en el marco de la 619 -!9! Cassa de 5oenda M Casa de 5o
neda de
C+ile, #ara $ra$ar $emas como la #resen$acin del *alance, el
cierre de *ille$e de O2,
organizacin de en"/o de #a#el remanen$e, cierre de *alance de #a#el
y $in$as, cierre de
co$izacin de denominaciones OA, O20 y OA0 %@s! 202;!
III@+@F@ ?C"ed!ente n 2F@'(F a"ortado a >s@ '311/'
III@+@F@!@ -e a*ri la lici$acin #I*lica n AF el F de junio de 200) #ara el 7suminis
$ro
de e4ui#amien$o de #roduccin de *ille$es de *anco8! 1iene como o*je$o 7la ad4uisi
cin de
una l/nea in$egral de #roduccin de *ille$es de *anco lla"e en mano,
con@ormada #or un
e4ui#amien$o in$egrado #or mE4uinas nue"as #ara la #reim#resin, im#resin, $erminac
in,
#re#aracin y $ra$amien$o de solucin de lim#ieza y de e@luen$es y ad4uisicin de
e4ui#os
com#lemen$arios y accesorios #ara la @a*ricacin de *ille$es de *anco, como as/ $a
m*i?n la
adecuacin edilicia, ins$alacin y #ues$a en marc+a de la l/nea de #rodu
ccin8! 9l #liego
cues$a cuaren$a mil #esos %O40!000; %@s! A/)0;!
III@+@F@!!@ 1ras a#ro*arse el #liego, el 2eren$e de Com#ras y Con$ra$aciones de
Casa
de 5oneda, decre$a la a#er$ura de o@er$as #ara el 2A de se#$iem*re de 200) a las
0Q30 +s! All/
"alIa la in"ersin es$imada en 4uinien$os "ein$iIn millones se$ecien$os "ein$i$r?s
mil cien$o
sesen$a #esos %OA2!723!(0; mEs '0A %@s! )A;!
III@+@F@!!!@ 9l 2eren$e de Com#ras y Con$ra$aciones M'ng! Juan <uis
CiasinN y el
2eren$e 2eneral M<uis 5orisN ordenaron el 0 de agos$o de 200)
la #u*licacin de la
lici$acin #I*lica en los diarios <a Nacin, Clar/n, Am*i$o Financ
iero, Cuenos Aires
9conmico y Cronis$a Comercial %@s! )(;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@+@F@!:@ <a #u*licacin cos$ diecis?is mil se$en$a y $res #esos con sesen$a y cu
a$ro
cen$a"os %O(!073,(4;P a #agar a $ra"?s de un c+e4ue a la orden de Cerardi -> %C6
'1 30N
702(F3N2; %@s! )F;!
III@+@F@:@ 9l d/a 4 de se#$iem*re de 200) se #rorroga la a#er$ura d
e la lici$acin
#I*lica n AF +as$a el ( de oc$u*re de ese a:o! Firma el
2eren$e de Com#ras y
Con$ra$aciones, 'ng! Ciasin %@s! 24;
III@+@F@:!@ se #rorrog el A de oc$u*re de 200) la a#er$ura de la lici$acin #ara el
3 de
no"iem*re de 200)! Firma el 2eren$e de Com#ras y Con$ra$aciones, 'ng! Juan <uis
Ciasin %@s!
274;!
III@+@F@:!!@ 9l 2eren$e de Com#ras y Con$ra$aciones, 'ng! Ciasin, decidi #rorroga
r el
) de no"iem*re de 200) la @ec+a de a#er$ura de la lici$acin #ara el 4 de diciem*r
e de 200)
%@s! 32F;
III@+@F@:!!!@ ac$a de a#er$ura de @ec+a 4 de diciem*re de 200), 0Q30 +s %@s! 37;
!
III@+@F@!C@ 9l a#oderado de Fiduciar -!A! N<uis 5! ZylerN, en
su carEc$er de
re#resen$an$e de TCAN2'H,' -!A!, con domicilio en <ausanne, -uiza, #resen$a la o
@er$a #ara
la lici$acin %@s! 37A/)A7;
III@+@F@C@ &ic$amen de cali@icacin de @ec+a 0 de agos$o de 200), a $ra"?s del cua
l el
-ecre$ario de Pol/$ica 9conmica, ,o*er$o Jose Fele$$i, a#ro* la in"ersin
de 4uinien$os
sesen$a y nue"e millones oc+ocien$os se$en$a y $res mil #esos %OA()!F73!000; %@s
! )F4;!
III@+@F@C!@ 9l 2eren$e de Produccin de Casa de 5oneda, 'ng! ,o*
er$o Pedre$$i,
ru*ric un in@orme el 22 de a*ril de 200, donde deja cons$ancia de las "isi$as rea
lizadas en$re
el A al ) de marzo de 200 #or el "ice#residen$e Juan Claudio 1ri
s$En, el 2eren$e de
Produccin ,o*er$o Pedre$$i, el Je@e del .rea 'ngenier/a de Plan$a 2a*riel Alcalde
, el je@e de
.rea de #roduccin de Cille$es y 5onedas ,eynaldo Al*er$o Ca*rera y el je@e de .re
a &ise:o
y Pre#aracin Juan Carlos P?rezP 4uienes $omaron "is$a de las mE4uinas y e4ui#os i
guales a
los o@recidos %@s! 0F2;!
III@+@F@C!!@Q 'n@orme de la "isi$a a las @E*ricas de *ille$es de -uecia, Alemani
a y -uiza
ademEs de las ins$alaciones de TCAN2'H,' %0F2/(;P "isi$a a la
@E*rica de *ille$es de
2iesecBe Y &e"rien$N5unic+NAlemania %0F(/F;P "isi$a a la @E*rica
de *ille$es H,9<<
F6--<' de =uric+, -uiza %0FF/)2;P @irmaron el Je@e de .rea &ise:o y Pre#aracin MJ
uan
Carlos P?rezN, el je@e de .rea 'ng! &e Plan$a M2a*riel AlcaldeN, je@e de .rea de
Produccin de
Cille$es y 5onedas M,eynaldo Ca*reraN, y el 2eren$e de Produccin M,o*er$o Pedre$$
iN %@s!
0F3/)2;!
III@+@F@C!!!@ 9l 7 de mayo de 200 el 2eren$e de Produccin, ,o*er$o Pedre$$i, la*r
un in@orme en el 4ue deja*a cons$ancia de la "isi$a a la 7Casa de 5oneda de Cras
il8, realizada
el A y ( de a*ril de 200 #or el "ice#residen$e Juan Claudio 1ris$an, el 2eren$e
2eneral <uis
Al*er$o 5oris y el 2eren$e de Produccin ,o*er$o Pedre$$i %@s! 0)3/7;!
III@+@F@C!:@ Co#ia del in@orme de Juan <uis Ciasin, remi$ido a TCA
2iori -!A!,
re#resen$ada #or Fiduciar -!A!, de @ec+a 27 de mayo de 200! All/ se le in@orm a l
a em#resa
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
4ue en caso de 4ue resul$ara adjudica$aria de*er/a com#rome$erse a la en$rega de
la Il$ima
"ersin y serie de $odos los e4ui#os y com#onen$es solici$ados %@s! A(;
III@+@F@C:@ Co#ia de in@orme remi$ido #or el 'ng! Juan <uis Ciasin a TCA 2'H,' -
!A!
de @ec+a ) de @e*rero de 200! A $ra"?s de es$e se le +icieron dis$in$as o*ser"ac
iones a la
o@er$a realizadaP #ar$icularmen$e con relacin a la #reim#resin, la
#lan$a, im#resin y
$erminacin, insumos, re#ues$os, remodelacin edilicia, garan$/a y ca#aci$acin %@s! 2
(/);!
III@+@F@C:!@ 9l direc$or de "en$as de TCAN2'H,' -!A! N9dgar >ermannN, se dirigi a

$ra"?s de un o@icio de @ec+a 2 de julio de 200 al 2eren$e de Com#ras y Con$ra$ac
iones de la
-ociedad del 9s$ado de Casa de 5oneda M'ng! Juan <uis CiasinN! A $ra"?s
de a4u?l, y en
con$es$acin al o@icio de @ec+a 27 de mayo de 200, le remi$i la o@er$a ac$ualizada
en donde
re@leja*a los cam*ios solici$ados, "inculados con la adecuacin de can$idades %@s!
272/(A);
III@+@F@C:!!@ 9l 0 de agos$o de 200 el a#oderado de Fiduciar -!A!, <uis 5! Zyler
%en
re#resen$acin de la @irma TCA 2iori -!A!, de <ausanne, -uiza;, remi$i a la Casa de
5oneda
y #ar$icularmen$e al 'ng! Juan Ciasin, documen$acin "inculada con la lici$acin! As
/, le en"i
la lis$a de insumos co$izado *ajo cdigo 0A,N300 y la lis$a de lo$e de re#ues$os c
o$izado
*ajo cdigo 0A,N400 %@s! (((/2003;!
III@+@F@C:!!!@ 9l 2 de no"iem*re de 200 el 2eren$e de Com#ras y Con$ra$aciones
M
Juan <uis CiasinN, la je@a de .rea de im#or$aciones MAnal/a 's$ue$aN y una re#re
sen$an$e de
?s$a Erea MFlorencia 2risiN, se dirigieron a la 2erencia de Adminis$racin y Finan
zas, a la 4ue
le solici$aron 4ue e"aluara las #osi*les @inanciaciones 4ue o@rec/a la @irma TCA
2'H,' -!A! a
$ra"?s de su o@er$a %@s! 20AF;!
III@+@F@C!C@ 9l 2eren$e de Adminis$racin y Finanzas, &aniel 5enazzi, le in@orm el
3
de no"iem*re de 200 a la 2erencia de Com#ras y Con$ra$aciones 4ue 7$eniendo en c
uen$a lo
es$i#ulado en el #un$o 7Condicione de Pago8 de la o@er$a #resen$ada #or TCAN2'H,
' -!A!,
es$a -!9!C!5! no cuen$a en el #resen$e o @u$uro inmedia$o con los @
ondos su@icien$es #ara
cons$i$uir una car$a de cr?di$o #or el $o$al de la in"ersin!
<a misma im#licar/a la
inmo"ilizacin #or #ar$e del *anco de los @ondos de nues$ras cuen$as #or los cuale
s se solici$a
la a#er$ura de la misma, o la #resen$acin an$e las en$idades @inancieras, de a"al
es necesarios
#ara garan$izar la o#eracin, los 4ue +as$a el #resen$e no se +an c
onseguido, #ara luego
ordenar las $rans@erencias de acuerdo a lo all/ eG#resado #or el o@eren$e8! A su
"ez, indic 4ue
con relacin a las condiciones de @inanciacin, el o@eren$e no *rinda*a condiciones
"ia*les
#ara la Casa de 5oneda, #or cuan$o 7solo se limi$a a a*rir canales de diElogo y
a realizar
ges$iones an$e las Agencias de Cr?di$o a la 9G#or$acin suizas
y alemanas, 4ue en la
ac$ualidad, $oda"/a no +an *rindado resul$ados #osi$i"os8 %@s! 20(2;!
III@+@F@CC@ ,esolucin de @ec+a 3 de diciem*re de 200 en el 4ue in$er"ienieron la

Je@a de .rea 'm#or$aciones M-il"ia Anal/a 's$ue$aN y la 2eren$e de Com#ras y Con
$ra$aciones
M'ng! Juan <uis CiasinNP sin #erjuicio de 4ue se deja cons$ancia de
4ue el dic$amen @ue
ru*ricado en la 2erencia de Com#ras y Con$ra$aciones y dirigido a la 2erencia de
Asun$os
Jur/dicos
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
-e realiz una *re"e rese:a con relacin al curso de la lici$acin! &esde la a#er$ura
de
o@er$as en las 4ue realizaron #resen$aciones TCA 2'H,' -!A! y TH5H,R
C6,,9NCR
19C>H<H2RP la Il$ima no co$iz e im#ugn la a#er$ura de los so*res! A su "ez, a @s!
)(7/70
o*ra la cons$ancia de rece#cin en 1esorer/a de la 2aran$/a de 5an$enim
ien$o de H@er$a
#resen$ada #or TCA 2'H,' -!A!
All/ se asen$ 4ue TCAN2'H,' -!A! no com#le$ la documen$acin "inculada con la
remodelacin edilicia y nue"o mo*iliario y 4ue la 2erencia de Adminis$ra
cin y Finanzas
en$endi 4ue la o@er$a #resen$ada no o@rec/a @inanciamien$o concre$o!
-e +izo alusin $am*i?n a lo sos$enido #or esa gerencia a @s! 20(2, circuns$ancia
en la
4ue en$endi 4ue la -ociedad 9s$ado Casa de 5oneda no con$a*a con @ondos su@icien$
es #ara
cons$i$uir una car$a de cr?di$o #or el $o$al de la in"ersinP como as/ $am#oco se
consiguieron
a"ales #ara o*$ener cr?di$os a $ra"?s de en$idades @inancieras! Por Il$imo, menc
ion 4ue en
cuan$o a las condiciones de @inanciacin la sociedad o@eren$e no *rind resul$ados #
osi$i"os,
#or cuan$o solamen$e se limi$ a a*rir canales de diElogo #ara realizar ges$iones
de cr?di$o!
Por $odo ello se #ro#uso dejar sin e@ec$o la lici$acin #I*lica n AF y #roceder a l
a
de"olucin del "alor del #liego a las @irmas TCA 2'H,' -!A! y TH5H,R
C6,,9NCR
19C>NH<H2R, como as/ $am*i?n la garan$/a de man$enimien$o de o@er$a a la @irma T
CA
2'H,' -!A! %@s! 20(A;!
III@+@F@CC!@ Con @ec+a A de diciem*re de 200 el Je@e de .rea Asun$os Jur/dicos
M
C?sar Augus$o CalaguerN y el 2eren$e de Asun$os Jur/dicos M,icar
do Al*er$o Cam#osN
es$imaron 4ue resul$a*a "ia*le dejar sin e@ec$o la lici$acin %@s! 20(7/7;!
III@+@F@CC!!@ 9se mismo d/a Juan <uis Ciasin resol"i agregar a las ac
$uaciones la
in"es$igacin realizada en el marcado in$ernacional con relacin a los #recios de e4
ui#amien$o
#ara la im#resin de "aloresP similar al 4ue se #re$end/a ad4uirir a $ra"?s de la
lici$acin n AF!
1am*i?n agreg la "aluacin realizada #or el Canco de la Ciudad de Cuenos Aires 7con
el
o*je$o de com#arar el "alor del e4ui#amien$o 4ue se en$regar/a en #ar$e de #ago8
%@s! 2072;!
III@+@F@CC!!!@ 9l A de diciem*re de 200 Juan <uis Ciasin y -il"ia A
nal/a 's$ue$a
#ro#usieron nue"amen$e y #or los mismos mo$i"os de @s! 20(A dejar sin e@ec$o la
lici$acin
#I*lica n AF, como as/ $am*i?n anular el eG#edien$e y remi$irlo al arc+i"o %@s! 2
F0/2;!
III@+@F@CC!:@ 'n@orme de audi$or/a de @ec+a 20 de diciem*re de 200!
'n$er"ieno la
Audi$oria de la Casa de 5oneda M5ar/a de los .ngeles 2uerraN y el Audi$or 'n$ern
o MJaime
TalerN! 'ndicaron all/ 4ue no $en/an o*jecin alguna 4ue @ormular res#ec$o a dejar
sin e@ec$o el
llamado a lici$acin #I*lica %@s! 2F4/)0;
III@+@F@CC:@ Con @ec+a 4 de enero de 20 el Presiden$e de la -!9! Casa de 5oneda
,
Ariel J! ,e*ello, resol"i dejar sin e@ec$o el llamado a lici$acin
#I*lica n AF! 9n la
resolucin +izo alusin a la reunin de @ec+a 22 de diciem*re de 200, a $ra"?s de la c
ual el
direc$orio a#ro* dejar sin e@ec$o el llamado a lici$acin #or la ad4u
isicin de una l/nea
in$egral de #roduccin de *ille$es de *anco lla"e en mano %@s! 2)3/A;
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@+@F@CC:!@ Con @ec+a de junio de 200 el a#oderado de Fi
duciar -!A!, en
re#resen$acin de TCA 2iori -!A!, in@orm al 2eren$e de Com#ras y Con$ra$aciones de
la
Casa de 5oneda MJuan <uis CiasinN 4ue la com#a:/a resol"i #rorrogar la o@er$a #re
sen$ada el
4 de diciem*re de 200) #or se$en$a d/as %@s! 222;! A su "ez, el 2 de agos$o de 2
00 in@orm
nue"amen$e 4ue la o@er$a i*a a "encer el 3 de agos$o de 200 +a*/a sido #rorrogad
a #or el
$?rmino de sesen$a d/as %@s! 2004;!
Con @ec+a 24 de se#$iem*re de 200 el 'ng! Ciasin le #idi a la com#a:/a TCA 2iori

-!A! 4ue eG$endiera el man$enimien$o de la o@er$a #or $rein$a
d/as mEs a #ar$ir de ese
"encimien$o %@s! 2037, 2040 y 20AA;! An$e dic+a circuns$ancia 9dgar
>ermann, &irec$or
,egional de TCA 2'H,' -!A! #rorrog la o@er$a el d/a 2F de se#$iem*re de 200 #or u
n #lazo
de $rein$a d/as, es decir, +as$a el 2A de no"iem*re de 200 %@s! 2042/3;!
-in #erjuicio de ello, el ) de no"iem*re de 200 el &irec$or ,egional de TCA 2'H,
'
-!A!, 9dgar >ermann, le in@orm a la -ociedad del 9s$ado Casa de 5oneda 4ue las o@
er$as
@ueron am#liadas +as$a el A de enero de 20 %@s! 20(3;!
III@+@'@ ?C"ed!ente n F1223/11 a"ortado a >s@ '311/'
III@+@'@!@ 9l Je@e del .rea de &ise:o y Pre#aracin MJuan Carlos P?rezN y el 2eren
$e de
Produccin M9nri4ue -ali"aN concluyeron el ) de oc$u*re de 20
4ue resul$a*a
im#rescindi*le una in"ersin en $ecnolog/a #or cuan$o la Ceca es$a*a @uera de merc
ado y sin
#osi*ilidad de a$ender las necesidades de los *ille$es de *anco y o$r
os nue"os #roduc$os!
>icieron alusin a 4ue en el +i#o$?$ico caso en 4ue el #rinci#al clien$e, Canco Ce
n$ral de la
,e#I*lica Argen$ina, +u*iese re4uerido la incor#oracin de medidas d
e seguridad a los
ac$uales *ille$es de *anco, es$ar/an im#osi*ili$ados de a$ender el #edidoP ello
@ue #or la @al$a de
e4ui#os y $ecnolog/a necesaria y #or4ue las mE4uinas $en/an un
a "ida de F a:os,
encon$rEndose en e$a#a de ser reno"adas!
9n ese dic$amen recomendaron e"aluar la #osi*ilidad de ad4uirir #rogramas de dis
e:o
orien$ados al uso de +erramien$as de seguridad grE@icaP e4ui#ami
en$o de generacin y
#roduccin direc$o de la +erramien$a necesaria, #lanc+as, #ara la
mE4uina im#resoraP
mE4uinas +erramien$as y cu*as gal"Enicas #ara la $erminacin y re#roduccin de ma$ri
cer/aP
e4ui#os modernos de im#resin #ara la a#licacin de $in$as de seguridad y
es#eciales %@s!
2/2;!
III@+@'@!!@ 'n@orme del .rea de 'nge! de Plan$a M,aIl <acazeN, 'm#resin y >a*ili$
acin
de *ille$es de *anco M,eynaldo Ca*reraN y 2erencia de Produccin M9nri4ue -ali"aN
de @ec+a
) de oc$u*re de 20! All/ en$endieron 4ue las mE4uinas $en/an una an$ig[edad #rom
edio de
cuaren$a a:os y 4ue en ese momen$o @unciona*an al A0K o (0K de su ca#acidad #rod
uc$i"a!
&e la conclusin del dic$amen surg/a 4ue el #rinci#al #ro*lema se encon$ra*a en la

$erminacin de *ille$es y 4ue se re4uieren e4ui#os nue"os #ara aumen$ar l
a #roduc$i"idad,
calidad y seguridad, #ara as/ reducir los cos$os de mano de o*ra, insumos, #arad
as y gas$os #or
ro$ura! 1ras sugerir la ree4ui#acin a $ra"?s de e$a#as indicaro
n 4ue la @irma 7TCA
NH1A-R-8 se encon$ra*a en condiciones de a@ron$ar el #edido, siendo la Inica 4ue
o@er$
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
una l/nea com#le$a y a*arca*a com#le$a e in$egralmen$e cada uno de los $i#os de
e4ui#amien$o
4ue se necesi$a*an! &i"iden la ad4uisicin en $res e$a#as %@s! 22/);!
III@+@'@!!!@ 'n@orme del 2eren$e 2eneral de la -ociedad 9s$ado Casa
de 5oneda,
Con$ador 5ario 9nrici! All/ dio curso a las es#eci@icaciones $?cnicas de las ma4
uinarias 4ue la
2erencia 2eneral Adjun$a recomenda*a incor#orar #ara una #rimera
e$a#a, #ara luego
solici$ar #or no$a a 7TCA NH1A-R-8 4ue realizara un #resu#ues$o u o@er$a @ormal
#ara la
com#ra de los e4ui#os necesarios #ara ese #er/odo! 1am*i?n le solici$ 4ue le remi
$a el eG#$e
n 24!A(4 de la lici$acin an$erior %@s! 33/(;!
III@+@'@!:@ <a com#a:/a Fiducidar -!A!, a#oderados y re#resen$an$es de T*aNNo$a
sys
-!A!, #resen$ la co$izacin #ara las mE4uinasQ ; im#resora serigrE@ica
7No$a -creen ''8Q
"alor C>F (!F27!)00P 2; con$rol de calidad y numeracin 7-u#er C+ecB Numero$a '''Q
"alor
C>F 4!((F!3A0P 3; Cor$e de *ille$es, en@ajado y em#a4ue$ado 7Cu$PacB
'''Q "alor C>F
F!42!30P 4; e4ui#o #reN#rensaQ "alor C>F 0!4F3!0A0P "alor $o$al C>F 40!3)!(0
,ecomendaron como o#cionales un lo$e de insumos *Esicos #ara a#roGimadamen$e un
a:o de o#eracin de las mE4uinas y e4ui#os co$izados, cuyo "alor es de C>F !FA!370
P un
lo$e de #iezas de re#ues$o #ara a#roGimadamen$e cinco a:os de uso de las mE4uina
s y e4ui#os
co$izados, cuyo "alor es de C>F !277!270P y $orre de *arnizado
#ara 7-u#er %C+ecB;
Numero$a '''!, cuyo "alor era de C>F 2!4(7!400!
<a com#a:/a le in@orm 4ue la en$rega de los e4ui#os i*a a ser en$re el 30 de mayo
y el
3 de oc$u*re de 202 y 4ue se de*/a #agar el $rein$a #or cien$o %30K; como an$ici
#o, sesen$a
%(0K; con$ra documen$os de em*ar4ue y el diez %0K; a la #ues$a en marc+a de las
mE4uinas
%@s! AA/(;!
III@+@'@:@ <a 2erencia de Produccin ela*or un in@orme de @ec+a 23 de no"iem*re de
20 en el 4ue asien$a 4ue la #ro#ues$a de la @irma TCA No$asys se ajus$a*a a lo s
olici$ado
%@s! );!
III@+@'@:!@ 'n@orme ru*ricado #or el Je@e de .rea Asun$os Jur/d
icos M&r! C?sar
Augus$o CalaguerN y el 2eren$e de Asun$os Jur/dicos M&r! <eon Ja"ier 2rins#unN,
am*os de la
-!9! Casa de 5oneda, 4uienes concluyeron 4ue se encon$ra*a acredi$ada
la necesidad de
e4ui#ar la l/nea de *ille$es y 4ue los an$eceden$es de$erminaron como razona*le
ad4uirir las
mE4uinas a la com#a:/a TCANNH1A-R- %@s! )A/22;!
III@+@'@:!!@ 'n@orme de @ec+a 30 de diciem*re de 20 remi$ido a la com#a:/a TCAN
No$asys -!A! #or #ar$e del -ecre$ario 2eneral de la -ociedad 9s$ado Casa de 5one
da, &r!
Jos? <uis -am#edro! All/ no$i@ic a la em#resa 4ue el direc$orio resol"i a $ra"?s d
el ac$a de
direc$orio n F3 de @ec+a 2) de diciem*re de 20, ad4uirirQ ; e4ui#os y a#licacione
s de
dise:o y #reN#rensa, 2; im#resora serigrE@ica 7No$a -creen ''8, 3;
con$rol de calidad y
numeracin 7-u#er C+ecB Numero$a '''8, 4; cor$e de *ille$es, en@aj
ado y em#a4ue$ado
7Cu$PacB '''8
A su "ez, +icieron sa*er 4ue la ad4uisicin de los e4ui#os y la emisin de la orden
de
com#ra se encon$ra*a suje$a a la o*$encin #or #ar$e de Casa de 5oneda de un cr?di
$o #or el
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
70K del "alor de los e4ui#os cuya ad4uisicin @ue a#ro*adaP la a#ro*acin de la &ire
ccin
Nacional de 'n"ersin PI*licaP a 4ue TCA #resen$ara un seguro de
caucin o garan$/a
*ancaria #or cum#limien$o de con$ra$o #or el AK del "alor de cada mE4uina ad4uir
ida, y 4ue
in@orme den$ro de las cuaren$a y oc+o +oras el man$enimien$o de la o@er$a +as$a
el 3 de enero
de 202!
All/ le in@ormaron 4ue se i*a a #agar como an$ici#o el 30K del mon$o, den$ro de
los
4uince d/as +E*iles de +a*erse o$orgado el cr?di$o aludidoP mien$ras 4ue el 70K
res$an$e se i*a
a ges$ionar median$e un cr?di$o de una en$idad euro#ea! -am#edro indic 4ue en cas
o de 4ue
no se o$orgara el cr?di$o, -ociedad de 9s$ado Casa de 5oneda
no se encon$rarr/a
com#rome$ida a desem*olsar el 30K de an$ici#o
9n Il$imo $?rmino indic 4ue los mon$os a desem*olsar consis$ir/an en un $o$al de
C>F
40!3)!(0 %@s! )3A;!
III@+@'@:!!!@ Acuerdo com#lemen$ario de @ec+a 7 de @e*rero de 202 en$r
e TCAN
NH1A-R-, re#resen$ada #or Fiduciar -!A! a $ra"?s de <uis Zyler %&6 F!(32!A2F; y
-ociedad
del 9s$ado Casa de 5oneda, re#resen$ada #or la a#oderada &ra! 5nica
Cea$riz Canalini
%&N' n 3!3!F(3;! All/ acordaron #arcialmen$e la com#ra del e4ui#o 7Cu$PacB '''8,
cuyo
#recio es de C>F F!42!30, y #rorrogan la ad4uisicin de las o$ras
$res, 7-u#er C+eB
numero$a '''8, 7No$a -creem ''8 y 794ui#os y A#licaciones de
&ise:o y #reN#rensa8,
am#liando el man$enimien$o de la o@er$a +as$a el 24 de @e*rero de 202 %@s! )4/7;
!
III@+@'@!C@ <a 2erencia de Adminis$racin y Finanzas, a $ra"?s del <ic! Norman Zii
d,
es$a*leci el 2( de enero de 202 4ue el Canco de la Nacin Argen$ina es la al$erna$i
"a mEs
"ia*le #ara @inanciar el #royec$o %@s! )4);!
III@+@'@C@ 9l <ic! Norman Zidd in@orm el ) de @e*rero de 202 4ue se encon$ra*a en

$ra$a$i"as con el Canco de la Nacin Argen$ina #or el cr?di$o, y recomend #or el mo
men$o la
ad4uisicin Inicamen$e de la mE4uina 7Cu$PacB '''8 o 7No$ascreen ''8 con recursos
#ro#ios
%@s! )();!
III@+@'@C!@ &ic$amen de cali@icacin de @ec+a A de @e*rero de 202! All/ in$er"ino
el
secre$ario de Pol/$ica 9conmica y Plani@icacin del desarrollo, AGel Ticillo@, 4uie
n a#ro* la
in"ersin de O)A!20!)((P "inculado con el e4ui#o 7-u#er C+ecB Numero$a '''8, 7Cu$#
acB
'''8, 7No$a -creen ''8 y 7dise:o y #re#rensa8 %@s! )77;!
III@+@'@C!!@ <a Presiden$a de la -!9! Casa de 5oneda, <ic! Ta$ya -! &aura, resol
"i el
2 de marzo de 202 a#ro* la ad4uisicin a la @irma TCANNo$asys del e4ui#o 7Cu$#acB '
''8
#or la suma de C>F F!42!30 mEs gas$os de nacionalizacin! All/ se es$a*leci 4ue an$
e la
@al$a de cer$eza de la o*$encin de @inanciamien$o, solamen$e se resuel
"i la com#ra del
e4ui#o, dejando de lado de momen$o la de 7dise:o y #re#rensa8, 7im#resora serigr
E@ica No$a
-creen ''8 y 7-u#er C+ecB numero$a '''8 %@s! ))2/4;!
III@+@'@C!!!@ 'n@orme del 2eren$e de Com#ras y Con$ra$aciones, &r! C
?sar Augus$o
Calaguer, dirigido a la 2erencia de Adminis$racin y Finanzas, a $ra"?s del cual s
e le remi$i
garan$/a de #ago an$ici#adoP "inculado con la garan$/a *ancaria n -2A\3
24N43(A742 del
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Canco Credi$ -uisse, #or un "alor de dos millones 4uinien$os "ein$i$r?s mil seis
cien$os no"en$a
y $res %C>F 2!A23!()3; %@s! ))7;!
III@+@'@C!:@ 'n@orme de Credi$ -uisse A2, 2ine*ra, -uiza! -e co
m#rome$ieron a
reem*olsar la suma de C>F 2!A23!()3 %30K del mon$o $o$al;, den$ro de los cinco d
/as +E*iles,
a la cuen$a *ancaria 'CAN C>3F 04F3 A02F 23AA 200 0P ello #or la
ad4uisicin de la
mE4uina 7Cu$#aB '''8 en un $o$al de C>F F!42!30 %@s! ))F;!
III@+@'@C:@ 'n@orme remi$ido #or el a#oderado de la com#a:/a Fiduciar -!A! al 2e
ren$e
2eneral de -ociedad del 9s$ado Casa de 5oneda, Con$ador 5ario 9nrici, en donde l
e #idi
4ue se #ronunciara +as$a el d/a 2( de a*ril de 202 si @inalmen$e la com#a:/a i*a
a ad4uirir el
e4ui#o de dise:o y #reN#rensa, como as/ $am*i?n la im#resora serigrE@ica 7No$a -
creen ''8 %@s!
00;!
III@+@'@C:!@ Acuerdo com#lemen$ario de @ec+a 24 de a*ril de 202
en$re TCAN
NH1A-R-, re#resen$ada #or Fiduciar -!A! a $ra"?s de <uis Zyler %&6 F!(32!A2F; y
-ociedad
del 9s$ado Casa de 5oneda, re#resen$ada #or la a#oderada &ra! 5nica
Cea$riz Canalini
%&N' n 3!3!F(3;! All/ acordaron #arcialmen$e la com#ra del e4ui#o de dise:o y #re
N#rensa
y la im#resora serigrE@ica 7No$a -creen ''8 #or la suma $o$al de C>F 7!30!)A0P s
e #rorroga
la o@er$a +as$a el 30 de mayo de 202 #or el e4ui#o 7-u#er C+eB numero$a '''8 %@s
! 0/F;!
III@+@'@C:!!@ <a #residen$a de Casa de 5oneda, Ta$ya -! &aura, ra$i@ic la ad4uisi
cin
del e4ui#o de 7dise:o y #re#rensa8, como as/ $am*i?n la 7im#resora serigrE@ica n
o$a screen
''8, #or la suma de diecisie$e millones $rescien$os diez mil no"
ecien$os cincuen$a %C>F
7!30!)A0;, mEs gas$os de nacionalizacin %@s! 020/;!
III@+@'@C:!!!@ Acuerdo com#lemen$ario de @ec+a 3 de agos$o de 202 en$r
e TCAN
NH1A-R-, re#resen$ada #or Fiduciar -!A! a $ra"?s de <uis Zyler %&6 F!(32!A2F; y
-ociedad
del 9s$ado Casa de 5oneda, re#resen$ada el a#oderado Jos? <uis
-am#edro %&N' n
2!73!);! All/ acordaron #arcialmen$e la com#ra del e4ui#o 7-u#er C+ecB Numero$a
'''8
con e4ui#os auGiliares y de numeracin, mon$aje, #ues$a en marc+a e ins$ruccin %@s!
0(2/);!
III@+@'@C!C@ <a #residen$a de Casa de 5oneda, Ta$ya -! &aura, ra$i@
ic el acuerdo
com#lemen$ario de @ec+a 3 de agos$o de 202 en el 4ue se #ac$ la ad4uisicin del e4u
i#o
7-u#er C+ecB numero$a '''8 #or la suma de C>F 2!427!A00, mEs C>F
F44!000 #or el
mon$aje, #ues$a en marc+a e ins$ruccin, y 6-& 4!4F!000 #or im#ues$os %@s! 07)/F2;
!
III@+@'@CC@ 'n@orme del 2eren$e 2eneral H#era$i"o, &iego H! Hller, de @e
c+a ) de
oc$u*re de 20! All/ es$a*leci 4ue (habi3ndose concluido con la adquisicin de maqui
naria
recomendada para una primera Dtapa de reequipamiento de esta Ceca, mediante la c
ompra
de equipos Cut <acH ;;; y equipos y aplicaciones de diseIo
y preprensa e impresora
serigrafica nota screen ;;, equipo super checH numerota ;;; con
equipos auxiliares de
numeracin), solici$ a la 2erencia de Prouduccin 4ue in@ormara si se #od/a dar inici
o a la
segunda e$a#a de ree4ui#amien$o %@s! 0FF;!
III@+@'@CC!@ 'n@orme del 2eren$e de Produccin, 'ng! 9nri4ue -ali"a,
indic 4ue es
con"enien$e el inicio de la segunda e$a#a %@s! 0F)/03;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@+@'@CC!!@ 'n@orme de la 2erencia de Adminis$racin y Finanzas de la -!9! Casa
de
5oneda M<ic! Norman ZiddN! All/ asen$ 4ue el #royec$o "inculado con la incor#orac
in de
las mE4uinas 7No$a -creen ''8, 7-u#er C+ecB Numero$a '''8 y 7Cu$#acB '''8 resul$
a*a a$ra$i"o
desde el #un$o de "is$a econmico, @inanciero y #roduc$i"o! -e dej cons$ancia de 4u
e re4uer/a
una in"ersin a#roGimada de C>F 3 millones %e4ui"alen$e a 6-& 34,44 millones; y un
a $asa
in$erna de re$orno del 24,24K %@s! 73/F7;!
III@+@'@CC!!!@ 9l 4 de diciem*re de 202 el <ic! Norman Zidd le in@orm a la 2erenc
ia
2eneral H#era$i"a, a cargo de &iego Hs"aldo Hller, 4ue +a*/an comenzado las ges
$iones con
el Canco de la Nacin Argen$ina #ara ges$ionar el #r?s$amo des$inado a la ad4uisic
in de las
mE4uinas %@s! FF;!
III@+@'@CC!:@ Acuerdo de reser"a de @ec+a 7 de diciem*re de 202 en
$re TCAN
No$asys Mre#resen$ada #or <uis ZylerN y -ociedad del 9s$ado Casa de 5oneda Mre#r
esen$ada
#or &r! Jos? <uis -am#edroP se reser" el e4ui#o 7-u#er Hrlo@ 'n$
aglio '', sus e4ui#os
auGiliares y res#ues$os recomendados %@s! )0;!
III@+@'@CC:@ 9l -ecre$ario 2eneral de -!9! Casa de 5oneda dej cons$ancia de 4ue e
l
Canco de la Nacin Argen$ina acord la en$rega de cien$o cincuen
$a y oc+o millones
no"ecien$os mil #esos %OAF!)00!000; #or la mE4uina 7-u#er Hrlo@ 'n$aglio ''8 y $
rein$a y dos
millones cua$rocien$os mil #esos %O32!400!000; #or la mE4uina 7Pi -eG -+ee$s 58
%@s! 33;!
III@+@'@CC:!@ <a &ireccin Nacional de 'n"ersin PI*lica y el -ecre$ario 2eneral Jos
?
<uis -am#edro, am*os de la -!9! Casa de la 5oneda, a#ro*aron la ad4uisicin de la
mE4uina
7-I#er Hrlo@ 'n$aglio8 %@s! 33(;!
III@+@'@CC:!!@ la 2erencia 2eneral Adminis$ra$i"a, 2erencia 2eneral H#
era$i"a y la
2erencia de Asun$os Jur/dicos a#ro*, el 2 de @e*rero de 203 y
#or unanimidad, la
ad4uisicin de la mE4uina 7-u#er Hrlo@ 'n$aglio '', accesorios,
auGiliares y re#ues$os
recomendados, con $raslado "/a mar/$ima %@s! 343;!
III@+@(@ in@orme y documen$acin de la -ociedad del 9s$ado Casa de la 5oneda de
@ojas ))4/200)!
9l in@orme se desarroll en dos #ar$esP #or un lado +izo re@erencia a los an$ecede
n$es y
la con$ra$acin con el Canco Cen$ral de la ,e#I*lica Argen$inaP y #or el o$ro se e
G#laya en
$orno a los an$eceden$es y con$ra$acin con la @irma Com#a:/a de 0alores -udameric
ana -!A!
As/, en la #rimera #ar$e se es#eci@ic 4ue la con$ra$acin de im#resin de *ille$es se

cele*ra +is$ricamen$e en$re el CC,A y -9C5, median$e la @irma anual de un con$ra
$o en$re
am*os organismos del 9s$ado! AdemEs, aclar la norma$i"a a#licada #o
r el CC,A #ara
au$orizar a -9C5 #ara 4ue ?s$a con$ra$e la ca#acidad #roduc$i"a de C0-, como as/
$am*i?n
4uienes @ueron las #ersonas 4ue #ar$ici#aron de la ges$in del con$ra$o de -9C5 y
CC,A y
los #agos 4ue @ueron reci*idos!
9n la segunda #ar$e, se de$all cada uno de los @undamen$os #or los cuales se deci
di
con$ra$ar la ca#acidad #roduc$i"a de 7C!0!-! -!A!8, y se des$ac #rinci#almen$e el
eG#onencial
crecimien$o del re4uerimien$o de im#resin de *ille$es #or #ar$e del CC,A, al 4ue
la -9C5
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
no #od/a sa$is@acer con su ca#acidad! AdemEs, recalc los @ac$ores de$erminan$es d
e con$ra$ar
con una em#resa nacional y no seguir #roduciendo *ille$es en el eG$erior! Por Il
$imo, se indic
4uienes @ueron las #ersonas 4ue #ar$ici#aron en las ges$iones de
con$ra$acin, los #agos
e@ec$uados y los an$eceden$es relacionados a la o@er$a de ser"icios #or #ar$e de
7C!0!-! -!A!8
an$e esa -ociedad de 9s$ado!
III@+@G@ +ontrato entre +om"a4&a de Va$ores Sudamer!cana S@A@ y So
c!edad
?stado +asa de $a 1oneda
III@+@G@!@ 9l acuerdo @ue cele*rado el ( de a*ril de 202! -!9!C!5 %re#resen$ada
#or
5nica Cea$riz Canalini a $ra"?s de la escri$ura #I*lica n 72 del escri*ano Al@redo
,a@ael
Parera; y C!0!-! %re#resen$ada #or Alejandro Paul 0anden*roele, direc
$or #residen$e de la
sociedad; %@s! (4 de la car#e$a reser"ada en la caja @uer$e de es$a -ecre$ar/a;!
III@+@G@!!@ All/ se asen$ 4ue C0- era una sociedad comercial con cali@icacin de 7c
asa
de moneda #ri"ada8 4ue dis#on/a de e4ui#amien$o des$inado a im#resiones calcogrE
@icas de
seguridad! Am*as se dis#usieron a cele*rar un con$ra$o de locacin de ca#acidad #r
oduc$i"aP
la ma4uinaria in$egrada #or los e4ui#os indus$riales, incluyendo los e4ui#os #ri
nci#ales y sus
accesorios eGis$en$es en la #lan$a indus$rial, con@orman #ar$e de esa ca#acidad
aludida %@s! ((;!
III@+@G@!!!@ <os de#endien$es o $erceros con$ra$ados #or -9C5, as/ como $am*i?n
sus
in$egran$es, $endr/an acceso al inmue*le u*icado en la ru$a #anamericana Bm 2A!A
00, localidad
de &on 1orcua$o, #ro"! de Cuenos Aires, como as/ $am*i?n a $odas las ins$alacion
es de la
com#a:/a C0-! A su "ez, el con$ra$o incluy la #res$acin de ser"icios #or #ar$e del
#ersonal
de C0- %@s! (7;!
III@+@G@!:@ -e au$oriz al Canco Cen$ral de la ,e#I*lica Argen$ina a realizar "is
i$as
$?cnicas en la #lan$a indus$rial de C0-, con el @in de "eri@icar 4ue se cum#lir/
an las medidas
de seguridad, condiciones de direccin y ejecucin del con$ra$o %@s! ();!
III@+@G@:@ 9n cuan$o al #recio se #ac$ 4ue -9C5 de*/a a*onar a C0- #or el canon
loca$i"o, asociado a la #roduccin y en$rega de #lanc+as semiela*oradas de *ille$e
s de *anco!
Asimismo, -9C5 se com#rome$i a #agar a C0-, so*re los *ille$es 4ue se #roduzcan,
un
mon$o e4ui"alen$e al cincuen$a y oc+o #un$o se$en$a y cua$ro #or cien$o %AF,74K;
del #recio
ne$o #or millar 4ue ace#$e el CC,A segIn cada denominacin de *ille$es, mEs '!0!A!
-e +izo alusin al cronograma #roduc$i"o ace#$ado #or el C!C!,!A! a#lica*le so*re
el
numerario de O00, a #roducirse con la ca#acidad #roduc$i"a locada, el cual asece
nd/a a la
can$idad de O3)2,04 #or millar %incluyendo '0A; %@s! 7;!
III@+@G@:!@ Asimismo, se asen$ 4ue -9C5 le garan$iza*a a C0- una #rod
uccin
e4ui"alen$e cua$rocien$os diez mil *ille$es %40!000!000;, re#ar$ida
en una #roduccin
#romedio mensual de #liegos semiela*orados e4ui"alen$es a cincuen$
a y un millones
doscien$os cincuen$a mil %A!2A0!000; #ara el #er/odo mayo/diciem*re!
C0- se com#rome$i a garan$izarle el @uncionamien$o de la ca#acidad #roduc$i"a #or

un la#so de "ein$is?is d/as mensuales de $ra*ajo, con una im#resin #romedio de (4
3 #liegos
#or +ora, en un su#ues$o de $res $urnos #or d/a, #or "ein$is?is d/as #or mes, en
un su#ues$o de
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
#roduccin e@ec$i"a de #liegos semiela*orados de oc+o mesesP a #ar$ir de mayo de 2
02 %@s!
72;!
III@+@G@:!!@ -e #ac$ 4ue den$ro de los diez d/as corridos -9C5 i*a a a*onar a C0
-,
con@orme a los #arEme$ros de la @ormacin del canon loca$i"o, una suma
e4ui"alen$e a la
can$idad de 2A!000!000 de *ille$es de numerario O00!
A su "ez, -9C5 a*onar/a del al A de cada mes una suma e4ui"alen$e a la can$idad
de
2A!000!000 de *ille$es de O00 %@s! 74/A;!
III@+@G@:!!!@ Ac$a de cer$i@icacin de @irmas F00(70007 de @ec+a ( de a*ril de 202
,
en la 4ue in$er"ino el escri*ano Andr?s 5angulis M$i$ular del ,egis$ro No$arial
FF de C!F!N!
All/ dio @e de 4ue dos #ersonas se #resen$aron como ella y se iden
$i@icaron como 5nica
Cea$riz Canalini %&N' n 3!3!F(3; y de Alejandro Paul 0anden*roe
le %&N' n
20!)0)!3A4;P la #rimera a#oderada de la -ociedad del 9s$ado Casa de 5oneda y el
segundo
como #residen$e de Com#a:/a de 0alores -udamericana -!A! %@s! )2;!
III@9@ 9ocumentos re$ac!onados con $a causa EO2@EI@-;O@: >otoco"!as de$ eC"ed!e
nte y
de documentac!,n de $a causa n *HHH/2012 de$ re!stro de $a Secretar&
a n 1F de$
/u5ado 2ac!ona$ en $o +r!m!na$ y +orrecc!ona$ Eedera$ n G@
III@ 9@ 9ocumentac!,n re$ac!onada con EO2@EI@-;O@) de$ eC"ed!ente sure:
III@9@1@ 9l d/a ( de @e*rero de 200) Alejando 0anden*roele se #resen$ como socio
del es$udio 7Al@aro A*ogados8 an$e la adminis$racin de FHN!F'!P,H!,
+izo sa*er sus
an$eceden$es #ersonales como consul$or de em#resas y organismos es$a$ale
s y eG#uso 4ue
#od/a asesorar al FHN!F'!P,H! en (Jla me$ora del perfil de su deuda y@o
en la toma de
nuevos financiamientosJ) %@s! 22/3;!
III@9@2@ 9l d/a A de marzo de 200), Alejandro 0anden*roele y Jorge 6*aldo 5elc+o
r M
Adminis$rador del Fondo Fiduciario Pro"incialN @irmaron un memorando de en$endim
ien$o en
donde se #ac$aron las o*ligaciones de las #ar$es, en$re ellas,
se es$i#ul 4ue Alejandro
0anden*roele, #odr/a su*con$ra$ar los ser"icios de $erceros y/o con@ormarE una o
rganizacin
y/o #ersona jur/dica 4ue resul$e o#$ima #ara lle"ar adelan$e el ases
oramien$o #ro@esional
#ro#ues$o %@s! 4/A;!
III@9@3@ 9l d/a 24 de a*ril del a:o 200) el &r! 2ildo 'ns@ran
M2o*ernador de la
Pro"incia de FormosaN jun$o con 'nes <o$$o de 0ecc+ie$$i M5inis$ra de 9conom/a,
>acienda y
FinanzasN y el &r! Zal$er Cesar ,odas M&irec$or de Asun$os Adminis$ra$i"os del 5
inis$erio de
la -ecre$ar/a 2eneral del Poder 9jecu$i"oN @irmaron un decre$o en el cual se dis
#uso 4ue se
ins$ruya el FHN!F'!P,H! #ara la rees$ruc$uracin de su deuda #ro"incia
l! All/ $am*i?n se
@acul$ al 5inis$erio de 9conom/a, >acienda y Finanzas a ar*i$rar los
medios y coordinar
acciones 4ue resul$en necesarias #ara el cum#limien$o y consecuc
in de los o*je$i"os
#ro#ugnados %@s!24/A;!
III@9@F@ 9l d/a 7 de mayo de 200) Alejandro 0anden*roele remi$i u
na no$a al
adminis$rador del FHN!F'!P,H! MJorge 6*aldo 5elc+orN en la cual
ele" la #ro#ues$a
de@ini$i"a de rees$ruc$uracin de la deuda #I*lica #ro"incial %@s! 2(;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@9@'! 9l d/a 0 de junio de 200) se cele*r un con"enio en$re el 2o*ierno Nacion
al
y la Pro"incia de Formosa en el cual am*as #ar$es acordaron so*re cues$iones rel
acionadas
con la @orma de #ago de la deuda 4ue Formosa $en/a con el 2o*ierno NacionalP lo
@irmaron
Carlos ,! FernEndez Men ese en$onces 5inis$ro de 9conom/a y Finanzas PI*
licasN, Zal$er
C?sar ,odas M&irec$or de Asun$os Adminis$ra$i"os del 5inis$erio de la -ecre$ar/a
2eneral del
Poder 9jecu$i"oN y 2ildo 'ns@rEn M 2o*ernador de FormosaN %@s! 2F/);!
III@9@(@ 9l d/a de se#$iem*re de 200) se cele*r el con$ra$o de consul$or/a en$r
e
Alejandro 0anden*roele M#residen$e de 1+e Hld Fund -AN y Jorge
6*aldo 5elc+or M
adminis$rador del FHN!F'!P,H!N el cual consis$i en *rindar asesoramien$o legal y
@inanciero
a la #ro"incia de Formosa con relacin a las ges$iones de rees$r
uc$uracin de la deuda
#ro"incial con el 9s$ado Nacional! <a consul$ora se o*lig en conjun$o con el 5ini
s$erio de
9conom/a de la Pro"incia a realizar una rees$ruc$uracin de@ini$i"a de la deuda #r
o"incial con
el 9s$ado Nacional %@s! (/);!
III@9@G! 9l d/a 24 de @e*rero de 200, el &r! 2ildo 'ns@ran M2o*ernador de Formos
aN
remi$i una no$a al 5inis$ro de 9conom/a y Finanzas PI*licas, en ese en$onces el <
icenciado
Amado Coudou, en la cual le solici$ 4ue deje sin e@ec$o la s?#$ima clEusula del a
cuerdo y
$am*i?n 4ue los #agos de in$ereses #ac$ados en la clEusula 4uin$a sea
n incor#orados a un
es4uema @inanciero similar al con"enido #ara cancelar el ca#i$al %@s! 27;!
III@9@*@ 9l d/a de marzo el &r! 2ildo 'ns@ran, el <icenciado Amado Coudou y el
&r! Zal$er C?sar ,odas suscri*ieron la Adenda al con"enio en$re el 2o*ierno Naci
onal y la
Pro"incia de Formosa! 9n a4u?l las #ar$es acordaron un $ra$amien$o #
ara la deuda de la
#ro"incia con el go*ierno nacional y modi@icaron el con"enio sus$i$uyendo su ane
Go ', sus
clEusulas segunda y 4uin$a y eliminando la clEusula s?#$ima %@s! 3/2;!
III@9@H@ 9l d/a de marzo de 200 Alejandro 0anden*roele y Jorg
e 6*aldo
5elc+or @irmaron una adenda al con$ra$o de consul$or/a, asis$enc
ia #ro@esional #ara la
rees$ruc$uracin de la deuda #ro"incial en el cual acordaron eG$ender el con$ra$o
@irmado el d/a
de se#$iem*re de 200) y 4ue el #ago de*erE e@ec$uarse a $ra"?s de
una $rans@erencia
*ancaria al Canco 5acro, cuyo $i$ular es 1+e Hld Fund -A %@s! 20/2;!
III@9@10! 9l d/a 2F de a*ril de 200, >ernEn <orenzino M-ecre$ario de Finanzas de
l
5inis$erio de 9conom/a y Finanzas PI*licasN remi$i al go*ernador
la no$a 02/200,
median$e la cual le solici$ 4ue in@orme el nImero de cuen$a ins$rumen$o en C,R< %
CC,A; o
caja de "alores -A donde acredi$ar el $i$ulo y los nImeros de cuen$as #ara de*i$
ar los @ondos
corres#ondien$es de la deuda! 1am*i?n se le +izo sa*er 4ue se solici
$ a la -ecre$ar/a de
>acienda 4ue indi4ue la @orma 4ue $omarE el cr?di$o a la jurisdic
cin #ro"incial como
con$ra#ar$ida de la #ar$e de la suscri#cin del $/$ulo @inanciada! Finalmen$e se i
n@orm 4ue el
$i#o de cam*io de re@erencia #ara el dlar es$adounidense corres#ondien$e a a4uel
d/a era de
3,F7(A #esos, #or lo 4ue se #rocederE a la emisin del $/$ul
o #or un $o$al de 6O-
7)!)F0!37,0) con @ec+a de emisin el d/a 30/4/0 %@s!42/3;
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@9@11@ 9l d/a 7 de mayo de 200 el licenciado Fa*iEn 2! &allo M Coordinador
2eneral de la -ecre$ar/a de Finanzas del 5inis$erio de 9conom/a
y Finanzas PI*licasN
median$e la no$a 3/200 le in@orm al go*ernador de Formosa 4ue el mon$o a de#osi$a
r #ara
la suscri#cin del *ono de @ec+a 7/A/200 es de 6O- F0!327!( y 4ue el $i#o de cam*i
o es de
O 3,F)AF #or ende el mon$o asciende a O 32!)4!277,(3 %@s 44;!
III@9@12@ 9l d/a 20 de mayo de 200 1+e Hld Fund -A emi$i la @ac$ura 7A8 n 000N
00000003 a @a"or del Fondo Fiduciario Pro"incial con domicilio en -ui#ac+a A7(,
2 #iso #or
la suma de O7!F23!A3,)4 #or el ser"icio de asesoramien$o legal
y @inanciero #ara la
rees$ruc$uracin de la deuda #ro"incial de la #ro"incia de Formosa %@s! A2;!
III@9@13@ 9l d/a 2 de mayo de 200 se dej cons$ancia median$e el -i
s$ema de
Con$rol de ,e$enciones de AF'P la re$encin de OA(!370,(4 +ec+a en @uncin de la @ac
$ura
emi$ida el d/a an$erior #or 1+e Hld Fund -A! Como agen$e de re$encin surgi Jorge 6
*aldo
5elc+or %@s! A3;!
III@?@ ?C"ed!entes) !n>ormes y documentac!,n a"ortada "or AEI-
III@?@1@ eC"ed!ente de AEI- nro@ 132**KF3(K2012/1
9n dic+as ac$uaciones se o*ser"an $odas las cons$ancias de las consul$as e@ec$ua
das en
el sis$ema 77";< 0 e"isco8 en relacin con el con$ri*uyen$e 7C
om#a:/a de 0alores
-udamericana -!A!8 %C6'1 30NA002(A4FN;! 9n e@ec$o, se o*ser"an las cons$ancias e
@ec$uadas
a dic+o sis$ema en $orno al Padrn, ,elaciones del con$ri*uyen$e, &e
claraciones Juradas,
Pagos, ,esumen &&J 2anancias, ,esumen &&JJ '0A, Au$omo$ores, Pro#ied
ades, -'19,,
-'19,A, C'1'NCom#ras, C'1'N0en$as, H#eraciones de cam*io, Fiscalizac
iones y
Perce#ciones/,e$enciones
III@?@2@ eC"ed!ente de AEI- SI8?A nro@ 1101HK(K2011!
'niciado a ra/z del #edido de 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8 de 4ue se le c
onceda un
Cer$i@icado @iscal #ara Con$ra$ar, la &ireccin 2eneral 'm#osi$i"a de la AF'P el
d/a 3 de
diciem*re de 20 resol"i o$orgarle el cer$i@icado re4uerido #or la @irma! Fund ello
en 4ue
las Ereas #reo#inan$es %el &e#ar$amen$o de 2es$in de Co*ros y la &ireccin de H#era
ciones
de 2randes Con$ri*uyen$es Nacionales; as/ lo consideraron y 4ue, ademEs, dic+a
au$orizacin
le #ermi$ir/a un desen"ol"imien$o em#resario a la @irma 4ue le #odr/a @acili$ar
+acer @ren$e al
#lan de #agos dis#ues$o!
III@?@3@ eC"ed!ente de AEI- nro@ 0F13101/2010 Nen el 4ue se encuen$ra la NH1A n
A4/0 suscri#$a #or Amado Coudou como 5inis$ro de 9conom/a y los dic$Emenes de ,e
sniB
CrennerN
III@?@3@!@ -e inici a ra/z de una #resen$acin e@ec$uada #or Hlga Ciccone Men su
calidad de Presiden$e de Ciccone CalcogrE@ica -!A!N #or medio de la cual solici$
4ue se le
o$orgara a la @irma una 4ui$a de in$ereses y mul$as, y le #ermi$iera el acceso
a un #lan de
@acilidades de #ago so*re la deuda #endien$e de #ago %@s! (0/7F;
III@?@3@!!@ &ic$amen de @ec+a 2A de oc$u*re de 200 del &r! ,a@a
el ,esnicB
Crenner, Je@e de Asesores de la AF'P, donde analiz en de$alle la #resen$acin de
la @irma
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Ciccone! 9n $al sen$ido, sos$u"o 4ue resul$a*a menes$er o*$ener #or #ar$e del 5i
nis$erio de
9conom/a y Finanzas el $em#eramen$o a#lica*le a la cues$in! A
rgumen$ ello en el
en$endimien$o de 4ue los @undamen$os 4ue esgrimi la em#resa re4uer/an u
n anElisis 4ue
es$a*a #or @uera de la com#e$encia de la A!F!'!P! %@s! F0/3;
III@?@3@!!!@ No$a del Adminis$rador Federal, &r! ,icardo 9c+egaray,
dirigida al
5inis$ro de 9conom/a y Finanzas, <ic! Amado Coudou, #or medio de la cual le re4u
iri 4ue
in@ormara cuEl de*/a ser el $em#eramen$o a seguir acerca de l
a #e$icin @ormulada #or
7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8, #or4ue el anElisis de ?s$a eGceder/a la com#e$encia
de la A!F!'!P!
Asimismo en dic+a no$a se:ala 4ue el $em#eramen$o se:alado #or la car$era minis$
erial i*a a
ser de$erminan$e en el $rEmi$e 4ue se lle"ara adelan$e acerca del $ema!
III@?@3@!:@ &ic$amen de la &ireccin de Asun$os Jur/dicos del 5ini
s$erio de
9conom/a y Produccin M@irmado #or el &r! Jos? 2uillermo Ca#de"ilaN
de @ec+a F de
no"iem*re de 200 en la 4ue mani@es$ 4ue no corres#ond/a al 5inis$erio dar ins$ruc
ciones a
la AF'P so*re el curso de accin 4ue de*/a ado#$ar con relacin al #e
dido e@ec$uado #or
Ciccone CalcogrE@ica -!A! #or $ra$arse de una com#e$encia #ro#ia de ese organism
o res#ec$o
de la cual la legislacin "igen$e no #re"e/a la in$er"encin o la necesidad de au$or
izacin o
con"alidacin #or #ar$e de ese 5inis$erio! Asimismo, des$ac 4ue el ar$/culo 32 de l
a <ey
!(F3 a$ri*uy en @orma eG#resa a la AF'P la @acul$ad de o$orgar @acilidades #ara e
l ingreso
de $ri*u$os cuya recaudacin le incum*/a, as/ como $am*i?n los cr?di$o
s "eri@icados de la
misma na$uraleza! Por ello, o#in 4ue corres#ond/a de"ol"er las ac$uaciones a la A
!F!'!P! con
el @in de 4ue #rocediera a su sus$anciacin de con@ormidad con las a$ri*uciones 4u
e le eran
#ro#ias! Por Il$imo, se es$im #er$inen$e dejar a sal"o 4ue, mEs allE 4ue no le co
rres#ondiera a
ese 5inis$erio de$erminar el curso de accin concre$o, en caso de considerErselo #
er$inen$e
siem#re #odrE +acerse sa*er al organismo consul$an$e la #ol/$ica general #ro#ici
ada #or esa
Car$era %@s! F(/);!
III@?@3@:@ No$a de @ec+a F de no"iem*re de 200 dirigida #or el 5ini
s$ro de
9conom/a y Finanzas PI*licas, <ic! Amado Coudou, +acia el Adminis$
rador Federal de
'ngresos PI*licos, &r! ,icardo 9c+egaray, #or medio del cual le comunic 4ue #roce
diera a la
sus$anciacin de la #e$icin @ormulada #or Ciccone CalcogrE@ica -!A! de con@ormidad
con las
a$ri*uciones 4ue le eran #ro#ias! Por o$ra #ar$e, se:al 4ue el ejercicio de las c
om#e$encias
#ro#ias de ese organismo en el sen$ido de #ermi$ir la con$inuacin de la em#resa c
oncursada M
den$ro de las a$ri*uciones legalmen$e con@eridas al en$e recaudador y sin mengua
del in$er?s
@iscalN, res#onde a los lineamien$os #ol/$icos generales del 2o*ierno,
dadas las @uen$es de
$ra*ajo generadas #or la em#resa y su im#or$ancia es$ra$?gica %@s! );!
III@?@3@:!@ No$a de @ec+a 0 de no"iem*re de 200 del Je@e de Asesores
de la
AF'P, &r! ,a@ael ,esnicB Crenner, #or medio de la cual le re4uiri a la -u*direccin
2eneral
de Asun$os Jur/dicos de ese organismo 4ue emi$iera su o#inin con relacin a las @ac
ul$ades de
la A!F!'!P! #ara conceder lo re4uerido #or 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8! 9n dic+a
no$a, se:al
4ue el $i$ular del 5inis$erio de 9conom/a y Finanzas des$ac la im#or$ancia es$ra$
?gica de la
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
em#resa #ara el #a/s, de acuerdo a sus #ar$icularidades carac$e
r/s$icas, la necesidad del
man$enimien$o de los #ues$os de $ra*ajo y, en de@ini$i"a, la con$inuidad de la e
m#resa %@s! )2;!
III@?@3@:!!@ &ic$amen del &e#ar$amen$o Asesor/a <egal en Procedimien$o Fiscal,

-eguridad -ocial, Pre"isional y Penal 1ri*u$aria de la A!F!'!P! del ( de no"iem*
re de 200,
en el cual se consider 4ue los in$ereses y mul$as 4ue es$u"ie
sen incluidos en juicios
uni"ersales #resen$an el carEc$er de deuda 4uirogra@aria, #or lo cual, no +a*r/a
o*s$Eculo #ara
conceder 4ui$as res#ec$o de $ales conce#$os, con los alcances es$a*lecidos en la
ley N !(F3!
Asimismo, se des$ac 4ue no +a*r/a *ice #ara conceder @acilidad de #ago es#eciales,
$an$o
res#ec$o de deudas 4ue +u*ieran sido o*je$o de acuerdo, como
asimismo de deudas
#os$concursales, conce#$os res#ec$o de os cuales es @acul$ad de la A!F!'!P! o$or
garlas en *ase a
la norma$i"a "igen$e, +aciendo su concesin o no a cues$iones de o#or$
unidad, m?ri$o o
con"eniencia! Por Il$imo, se:al 4ue corres#onder/a e"aluar el es$ado #ar$icular d
e la @irma a
los @ines de #onderar el o$orgamien$o de lo solici$ado %@s! )3/);!
III@?@3@:!!!@ 'n@orme de la &ireccin de H#eraciones 2randes Con$ri*uyen$es de la
A!F!'!P! en el 4ue se de$all la $o$alidad de la deuda de la @irma 7Ciccone Calcog
rE@ica -!A!8
con A!F!'!P! All/, se des$ac 4ue el $o$al de la deuda concursal resul$a*a ser O23
)!2F3!2),34,
el $o$al de la deuda #os$ concursal O24!2(3!70,24, #ara @ormar
una deuda $o$al de
O2(3!A4(!))2,AF %@s! 03/A;!
III@?@3@!C@ No$a de la &ireccin de Programa y Normas de ,eaudacin
de la
A!F!'!P! de @ec+a F de no"iem*re de 200 en la 4ue de$all las condiciones y #arEme
$ros 4ue
de*er/a $ener el #lan de #agos del #e$icionan$e Men caso de 4ue @uera o$orgadoN!
-e eG#idi
Inicamen$e con relacin a la @ac$i*ilidad $?cnica del #osi*le #lan a o$orgar den$r
o del marco de
las a#licaciones "igen$es %@s! F/);!
III@?@3@C@ No$a de la -u*direccin 2eneral de ,ecaudacin de la A!F!'!P! de @ec+a
F de no"iem*re de 200 median$e la cual se dej cons$ancia 4ue esa ins$ancia no enc
on$ra*a
re#aros #ara el o$orgamien$o de un #lan similar al solici$ado y de$all una serie
de re4uisi$os
4ue se de*/an $ener en cuen$a #ara el caso de su a#ro*acin %@s! 20/;!
III@?@3@C!@ No$a del Je@e de Asesores de la AF'P, &r! ,a@ael ,esnicB Crenner, de

@ec+a F de no"iem*re de 200, median$e la cual eG#res 4ue, si *ien la decisin @inal
era de
resor$e eGclusi"o del Adminis$rador Federal, resul$a*a razona*le N
en @uncin de las
com#e$encias de la AF'PN el o$orgamien$o del #lan en las condicion
es solici$adas #or la
con$ri*uyen$e #or lo 4ue, sugiri la remisin de las ac$uaciones a la -u*direccin 2en
eral de
,ecaudacin #ara 4ue ins$rumen$ara el #lan de @acilidades de #ago a o$orgarle! Al
@inal del
in@orme se encuen$ra escri$o a mano (7$ustese a Resol! +K'@*''! />@//@*'/'!0(, n
o$a 4ue se
encuen$ra suscri#$a #or ,icardo 9c+egaray, donde coloc su sello como adminis$rado
r Federal
de la AF'P %@s!20/A;!
III@?@3@C!!@ No$a de Alejandro Paul 0andre*roele Men calidad de Pres
iden$e de
Ciccone CalcogrE@ica -!A!N de @ec+a A de diciem*re de 200, median$e la cual se #
resen$,
cons$i$uy domicilio, y solici$ $omar "is$a y eG$raer co#ias de las ac$uaciones %@s
! 2F;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@?@3@C!!!@ No$a de la -u*direccin 2eneral de ,ecaudacin de la AF'P de @ec+a
2) de diciem*re de 200 #or medio de la cual le in@orm a Ciccone CalcogrE@ica -!A!
4ue su
#edido de #lan de @acilidades de #ago de*erE ajus$arse a los #arEme$ros es$a*lec
idos en las
,esoluciones 2enerales N )70/200 y 70A/2004 de la A!F!'!P! %@s! 30;!
III@?@3@C!:@ Ac$a del d/a 30 de diciem*re de 200, de la 4ue surge 4ue @uncionari
os
de la A!F!'!P! se +icieron #resen$e en el domicilio cons$i$uido #or Ciccone Calc
ogrE@ica -!A! y,
al no ser reci*idos #or #ersona alguna 4ue accediese a reci*ir la no$i@icacin, #r
ocedieron a
@ijar la no$a de la -u*direccin 2eneral de ,ecaudacin de la A!F!'!P!
en la #uer$a del
domicilio %@s! 3;
III@?@3@C:@ No$a del Je@e de Asesores de la A!F!'!P! &r! ,a@ael ,esnicB Crenner,
de
@ec+a 30 de no"iem*re de 200, median$e la cual le in@orm a 7Ciccone CalcogrE@ica
-!A!8 en
relacin al #edido de @ec+a A de diciem*re de 200, 4ue una "ez 4ue
sea acredi$ada la
#ersoner/a jur/dica se #ro"eerE %@s! 3F;!
III@?@3@C:!@ Ac$a del d/a 3 de enero de 20, de la 4ue surge 4ue @uncionarios de
la
A!F!'!P! se +icieron #resen$e en el domicilio cons$i$uido #or Ciccone CalcogrE@i
ca -!A! y, al
no ser reci*idos #or #ersona alguna 4ue accediese a reci*ir la no$i@icacin, #roce
dieron a @ijar
la no$a del Je@e de Asesores de la A!F!'!P! en la #uer$a del domicilio %@s! 40;
III@?@3@C:!!@ Ac$as de los d/as A y ( de enero de 20 de la
s 4ue surge 4ue
@uncionarios de la A!F!'!P! se +icieron #resen$e en el domicilio de
la #lan$a indus$rial de
Ciccone CalcogrE@ica -!A! %,u$a Panamericana Tm 24!A0, &on 1orcua$o, P!C!A!; y,
al no ser
reci*idos #or #ersona alguna 4ue accediese a reci*ir la no$i@icacin, #rocedieron
a @ijar la no$a
del Je@e de Asesores de la A!F!'!P! en la #uer$a del domicilio %@s! 44 y 4A;
III@?@F@ !n>ormes y documentac!,n a"ortado "or $a A@E@I@-@
III@?@F@!@ 'n@orme de AF'P reci*ido el 4 de marzo de 202 #or medio del
cual comunica 4ue desde el a:o 2007 +as$a el 2 de marzo de 202 ese organismo e@e
c$u A3
#edidos de 4uie*ra judiciales y/o in$imaciones judiciales de #ago *ajo
a#erci*imien$o de
solici$ud de 4uie*ra! Asimismo, de$all 4ue no o*ra*an an$eceden$es rela$i"os a al
gIn #roceso
de 4uie*ra en los +aya in$er"enido el 5inis$erio de 9conom/a de la
Nacin ni 4ue +aya
emi$ido o#inin el $i$ular de esa car$era! Por Il$imo, indic 4ue desde el a:o 2007
al 202, en
ejercicio de las @acul$ades con@eridas #or el ar$/culo 32 de la <ey N !(F3, o$org
!3(4
#lanes de #ago, !3(3 casos en los cuales se incluy eGclusi"amen$e deuda concursal
y caso
en el cual se incluy deuda concursal y #os$Nconcursal! %@s F4/)A;
III@?@F@!!@ 'n@orme de la AF'P reci*ido el 2F de marzo de 202 median$e el
cual comunic 4ue el #lan de #agos o$orgado a la @irma Com#a:/a de 0alores -udamer
icana
-!A! %eG Ciccone; se encon$ra*a "igen$e, y regis$ra*a im#agas las
cuo$as N 2 y N 3!
Asimismo, aclar 4ue ese organismo de$ec$ 4ue el con$ri*uyen$e omi$i la inclusin de l
os
in$ereses resarci$orios y #uni$orios #or las o*ligaciones inclu/das en dic+o #la
n, mo$i"o #or el
cual in$im al con$ri*uyen$e res#ec$o de $al si$uacin y la em#resa reconoci $al omis
in %@s!
AA2/A((;
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@?@F@!!!@ No$a reci*ida el 4 de a*ril de 202 #or medio de la c
ual se
remi$ieron los eG#edien$es con los an$eceden$es de los siguien$e
s con$ri*uyen$esQ 5ar$i
Alejandro An$onio %C6'1 20N0F0)AFA3N7;, Com#a:/a de 0alores -udamericana -!A! %C
6'1
30NA002(A4FN;, <#ez Juan Carlos %C6'1 20N77)(()N);, NI:ez Carmona Jos? %C6'1 20N
4)2)37(N;, 5ar$/nez -ergio 2us$a"o %C6'1 20N474A04NA;, <ondon -u##ly 2rou# -!A!
%C6'1 30N74(333N(;, <ondon -u##ly -aci@i %C6'1 30NA3FF)2A(N0;, 1+e Hld Fund -!A!

%C6'1 30N70A)((N7;, Cas$ellano 5iguel Angel %C6'1 20N74227AFN7;, Coud
ou Amado
%C6'1 20N(0274NF;, 5olinari -andro <uis %C6'1 20N04A3F40N2;, Carosso Fa*iEn >ugo

%C6'1 20N2A(372)N);, -c+neider Carlos ,aIl %C6'1 20N047404AN;, ,azze$$i &aniel J
orge
%C6'1 23N3(A424N);, -earen -!A! %C6'1 30N70)()F7N(;, <anusse 5aGimo
9duardo
%C6'1 20N2347330AN3; y 0anden*roele Alejandro Paul %C6'1 N 20N20)0)
3A4N(; M@s!
(A(/7N!
III@?@F@!:@ No$a reci*ida el d/a 7 de mayo de 202 #or medio de la cual se
remi$ieron co#ias de las ac$uaciones re@eridas al es$ado del cum#limien$o del #l
an de #agos
o$orgado a la @irma Com#a:/a de 0alores -udamericana -!A! %@s! 2A2/3;!
III@?@F@:@ No$a reci*ida el d/a 2 de julio de 202 #or medio de la cual se
remi$ieron co#ias de las ac$uaciones re@eridas al es$ado del cum#limien$o Mac$ua
lizado a esa
@ec+aN del #lan de #agos o$orgado a la @irma Com#a:/a de 0alore
s -udamericana -!A!
Asimismo, se acom#a:aron #lanillas con el de$alle de las cancelaciones de
las cuo$as y se
des$aca 4ue Inicamen$e #ermanec/a im#aga la cuo$a de junio de ese a:o
! Por su #ar$e, se
adjun$ co#ia de $odas las comunicaciones de #ago o#or$unamen$e
no$i@icadas al
con$ri*uyen$e en @uncin de los a$rasos regis$rados %@s! 774/A;
III@?@F@:!@ No$a reci*ida el d/a 3 de agos$o de 202 #or medio de la cual el
-u*direc$or 2eneral de la AF'P mani@es$ 4ue la documen$acin o@ic
ial relacionada a
con$ri*uyen$es judiciales y 4ue @ue a#or$ada #or el suscri#$o en las declaracion
es $es$imoniales
de @ec+as 2) y 30 del corrien$e mes es$E #ro$egida #or el secre$o @iscal %ar$!
0 de la ley
!(F3; M@s! 22A)N!
III@?@F@:!!@ No$a reci*ida el d/a 4 de se#$iem*re de 202 median$e la cual la
AF'P a#or$ la siguien$e documen$acinQ co#ia del decre$o N (F/))7P
organigrama
com#le$o de la AF'PP dis#osicin 44A/200) de creacin de la 6nidad Funcional Je@a$ur
a de
AsesoresP no$a 247( de la &!2!'! con el lis$ado de AF casos de con@ormidades #re
s$adas #ara
el le"an$amien$o de 4uie*ras sin cum#limien$o e@ec$i"o de #ago de las acreencias
"eri@icadas
desde el a:o 2007 al 202P co#ia de las ac$uaciones relacionadas al dic$amen H!N!
C! N FF)
del 24 de julio de 202P de$alle de las de#endencias 4ue in$er"inieron duran$e el
#roceso de
4uie*ra de la em#resa C!0!-! -!A! %eG Ciccone;P y cer$i@icado @isca
l #ara con$ra$ar de las
em#resas 7Com#a:/a de 0alores -udamericana -!A!8 y 71+e Hld Fund -!A!8 %@s! 2333
/2334;!
III@?@F@:!!!@ No$a reci*ida el d/a 20 de se#$iem*re de 202 #or medio de la
cual se a#or$ co#ia de las ac$uaciones N 32F)N2F0N200! -e aclar 4ue #or el $enor d
e la
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
in@ormacin del con$ri*uyen$e 4ue con$ienen Mes$ad/s$ica y @iscalN la mi
sma se encon$rar/a
#ro$egida #or el ins$i$u$o del secre$o @iscal %ar$! 0 de la ley !(F3; M@s! 23AFN
!
III@?@F@!C@ No$a reci*ida el d/a 27 de se#$iem*re de 202 en la 4ue
se
in@orm acerca de la si$uacin regis$ral %'m#ues$o a las ganancias/'m#ues
$o a los *ienes
#ersonales; an$e ese organismo de NicolEs 1adeo Ciccone, >?c$or >ug
o Ciccone, -il"ia
Noem/ Ciccone, Hlga Cea$riz Ciccone, 2raciela Cea$riz Ciccone, 2uillermo &a"id ,
einJicB,
Ana 5ar/a Ciccone y Carlos Fa*iEn &orado %@s! 240(/7;!
III@?@F@C@ No$a reci*ida el d/a de oc$u*re de 202 median$e la cual se
a#or$ un lis$ado con el de$alle de A) casos de con@ormidades #res$adas #ara el le
"an$amien$o
de 4uie*ras sin cum#limien$o e@ec$i"o de #ago de las acreencias "eri@icadas desd
e el a:o 2007
al 202 %@s! 2A2F/3A;!
III@?@F@C!@ No$a reci*ida el d/a 22 de no"iem*re de 202 median$e la cual
in@orm 4ue las A7 con@ormidades #res$adas #or la de#endencia #ara el l
e"an$amien$o de
4uie*ras sin cum#limien$o e@ec$i"o de #ago de las acreencias "eri@icas
en el Em*i$o de la
-u*direccin 2eneral de H#eraciones 'm#osi$i"as 5e$ro#oli$anas @ueron #res$adas me
diando
el com#romiso del con$ri*uyen$e de la regularizacin de las acree
ncias, no +a*i?ndose
e@ec$uado #or #ar$e de ?s$os #resen$acin #re"ia de un #lan de #agos %@s! 273(/37;
III@?@F@C!!@ No$a reci*ida el ( de marzo de 203 median$e la cual acom#a:
los in@ormes corres#ondien$es a los casos de con@ormidades #res$adas #or
esa de#endencia
#ara el le"an$amien$o de 4uie*ras sin cum#limien$o e@ec$i"o de #ag
o de las acreencias
"eri@icas en el Em*i$o de la -u*direccin 2eneral de H#eraciones 'm#osi$i"as del '
n$erior %@s!
2)32;
III@?@F@C!!!@ No$a reci*ida el 2A de oc$u*re de 203 median$e la cua
l se
a#or$ co#ia de las ac$uaciones 4ue dieron sus$en$o norma$i"o a la a#licacin del ar
$/culo 32
de la ley !(F3 en relacin con el con$ri*uyen$e C!0!-! -!A! Asimismo, se in@orm 4ue
el
#roceso de eG#ro#iacin de dic+a @irma se encon$ra*a #er@eccionado
y cum#lido en su
$o$alidad en "ir$ud de +a*er o#erado la $rans@erencia de dominio de
los *ienes suje$os a
eG#ro#iacin a @a"or de -ociedad de 9s$ado Casa de la 5oneda! A razn de ello, comun
ic
4ue la deuda 4ue el con$ri*uyen$e man$en/a con esa adminis$racin +a*/a
sido cancelada
$o$almen$e %@s! 43A)/(;
III@E@ B!#ros de re!stro de soc!edades e !n>ormac!,n a"ortada "or I8/
III@E@1 $!#ros de ;e!stro de acc!on!stas) Actas de 9!rector!o y Actas de Asam#$e
a
de The O$d Eund a"ortados a >o6as 1*F*/'2
III@E@1@!@ <i*ro de acciones/accionis$as n , rI*rica (3A2N0F, regis
$ro n
004F0322 del Colegio de 9scri*anos de la C!A!C!A!
All/ a#arecen 9duardo Al*er$o ,azze$$i, Carlos Fa*iEn &orado, -ergio 2us$a"o
5ar$/nez y las com#a:/as 71ierras 'n$erna$ional 'n"es$men$s C08, 7&us*el -!A!8 y
79uro#ean
A"isory Panel <!<!C!8! <a #rimer suscri#cin es de @ec+a 4 de enero de 200F, #or l
a can$idad
de 2F!A00 acciones realizada #or ,azze$$i y !A00 asumidas #or Carlos
Fa*iEn &oradoP la
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Il$ima el 3 de junio de 202 #or 2F!A00 acciones realizadaada #or la
com#a:/a 7&us*el
-!A!8, la cual ya +a*/a ad4uirido el 22 de oc$u*re de 200 las !A00 res$an$es de
la $o$alidad de
30!000!
III@E@1@!!@ <i*ro de ac$as de direc$orio n , rI*rica n (3AAN0F, regis$ro n
004F03( del Colegio de 9scri*anos de la C!A!C!A!
III@E@1@!!@a 9n la #rimera ac$a, de @ec+a 24 de julio de 200F, cons$a una reunin
en la sede social de 1+e Hld Fund -!A!, u*icada en A"! <uis 5ar/a Cam#os (, #iso
),
de#$o! A! 9N esa ocasin in$er"ino 9duardo Al*er$o ,azze$$i como #residen$e de la
com#a:/a
%@s! 2;!
III@E@1@!!@# 9n el ac$a n A de @ec+a de se#$iem*re de 200), se dej cons$ancia
4ue ,azze$$i, como Inico miem*ro del direc$orio, #resen$ su renuncia como direc$o
r $i$ular
de la sociedad! Por $al mo$i"o se indic 4ue los accionis$as ,aze$$i y Carlos Fa*i
En &orado
en$regar/an a los nue"os accionis$as #ar$e de las acciones! A -ergio 2us$a"o 5ar
$/nez !A00
%enumeradas del al A0; y a 71ierras 'n$erna$ional 'n"es$men$s C0
8 re#resen$ada #or
Alejandro Paul 0anden*roele, la can$idad de )!000 acciones %enumeradas del !A0 a
l 30!000;
%@s! 4;!
III@E@1@!!@c@ 9n el ac$a de direc$orio n (, de @ec+a ) de se#$iem*re de 200), se
dej cons$ancia 4ue 0anden*roele era #residen$e de 1+e Hld Fund -!A! y Inico miem*
ro del
direc$orio %@s! A;!
III@E@1@!!@d Por su #ar$e, en el ac$a n de @ec+a 4 de se#$iem*re de 200 se
asen$ 4ue 1+e Hld Fund -!A! i*a a *rindar un a"al a Ciccone CalcogrE@ica -!A! #or
un mon$o
de $res millones de dlares %6-& 3!000!000;, #ara 4ue la em#resa #udiera +acer @re
n$e a sus
o*ligaciones %@s! F/);!
III@E@1@!!@e@ 9n el ac$a de direc$orio n 2, suscri#$a el ) de oc$u*re de 200,
1+e Hld Fund -!A! con@iri #oder es#ecial #ara asis$ir a asam*leas de la sociedad
Ciccone
CalcogrE@ica -!A! 9s#ec/@icamen$e, se le *rind a Al*er$ 9milio C+amorro >ernEndez
, &iego
9nri4ue 1urcazo, -ergio &aniel 2as$rell, #ara 4ue #udieran ac$uar como accionis$
as en la -!A!
Ciccone CalcogrE@ica -!A! %@s! );!
III@E@1@!!@>@ 9n el ac$a de direc$orio de @ec+a 2F de oc$u*re de 200 &us*el -!A!

ya @igura*a como accionis$a de 1+e Hld Fund -!A! %@s! 0;P como as/ $am*i?n en la
de @ec+a
20 de enero de 20 %@s! 2;!
III@E@1@!!@@ A $ra"?s del ac$a del de julio de 20 se dej cons$ancia de la
ad4uisicin del 70K del ca#i$al social de la @irma Ciccone CalcogrE@ica %@s! 2/3;!
III@E@1@!!!@ <i*ro de ac$as de asam*lea n , rI*rica (3A4N0F, regi
s$ro n
004F03A del regis$ro del Colegio de 9scri*anos de la C!A!C!A!
III@E@1@!!!@a@ 9n la #rimera ac$a de @ec+a A de mayo de 200), la asam*lea @ue
#residida #or 9duardo Al*er$o ,azze$$i y Carlos Fa*iEn &orado, el #rimero en su
carEc$er de
#residen$e del direc$orio %@s! 2;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@E@1@!!!@#@ 9n la ac$a n 2 de @ec+a de se#$iem*re de 200) a#arecen -ergio
2us$a"o 5ar$/nez y Alejandro Paul 0anden*roele como re#resen$an$es y ac
cionis$as de la
em#resa, siendo el Il$imo el direc$or $i$ular y el segundo el su#len $e %@s! 3;!
III@E@1@!!!@c@ 9n la Il$ima ac$a de @ec+a de julio de 20 a#areci ya como
accionis$a &us*el -!A! 9n esa o#or$unidad se design a 5EGimo 9duardo
<anusse como
direc$or su#len$e, 4uien reem#laz a -ergio 2us$a"o 5ar$/nez en el cargo %@s! /4;!
III@E@2@ $!#ros de 9e",s!tos de acc!ones y re!stro de as!stenc
!a asam#$eas
enera$es) acta de asam#$ea y d!rector!o n H y de acc!on!stas n 1 de
$a >!rma +VS
a"ortados a >o6as 21G3
III@E@2@!@ <i*ro de &e#si$o de Acciones y ,egis$ro de Asis$encia a Asam*leas
n 2
9l li*ro @ue +a*ili$ado #or la 'ns#eccin 2eneral de Jus$icia el 7 de a*ril de
))7 y su #rimer asien$o se corres#onde con la Asam*lea Hrdinaria cele*rada en 30
de enero
de ))F, en la cual #ar$ici#aron >?c$or >ugo Ciccone y NicolEs 1adeo Ciccone!
9l Il$imo asien$o da$a del ) de enero de 202, @ec+a en la cual se realiz una
Asam*lea 2eneral 9G$raordinaria en la 4ue #ar$ici#aron NicolEs 1adeo Ciccone, -i
l"ia Noem/
Ciccone %#or s/ y en re#resen$acin de 2raciela Cris$ina Ciccone
; y Al*er$ C+amorro
>ernEndez %en re#resen$acin de 71+e Hld Fund -!A!8;!
III@E@2@!!@ <i*ro de Ac$as de Asam*lea y &irec$orio N )
9l li*ro @ue +a*ili$ado #or la 'ns#eccin 2eneral de Jus$icia el d
/a 30 de
no"iem*re de 2004! 9n su #rimer asien$o se o*ser"a agregada el Ac$a de &irec$ori
o N A(0
del F de @e*rero de 200A!
9n dic+o li*ro cons$an agregadas $odas las Ac$as 4ue @ueron realizadas desde
esa @ec+a +as$a el de agos$o de 202, @ec+a en la cual se inscri
*i la Il$ima Ac$a de
&irec$orio!
III@E@2@!!!@ <i*ro de ,egis$ro de Accionis$as de 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8
9l li*ro @ue +a*ili$ado #or la 'ns#eccin 2eneral de Jus$icia el d/a 30 de a*ril d
e
)F7 y sus #rimeros asien$os regis$rales da$an del 2 de agos$o de )F7, o#or$unida
d en la cual
se emi$ieron los $/$ulos enumerados del N al 4, 4ue con@orma*an un $o$al de 7!00
0!000 de
acciones!
>as$a el d/a A de a*ril de 200) los $i$ulares de las acciones @ueron Inicamen$e
Nicolas 1adeo Ciccone, >?c$or >ugo Ciccone, -il"ia Noem/ Ciccone y
2raciela Cris$ina
Ciccone! 9n esa @ec+a se $rans@irieron el 00 K de las acciones a
@a"or de 7'n"ersiones
1ecnolgicas -!A!8 y 7Fin$ec+ 9nergy <<C8, #ero el d/a 27 de agos$o
de 200) @ueron
$rans@eridas nue"amen$e a @a"or de los cua$ro ciudadanos #receden$emen$e mencion
ados!
&e las cons$ancias o*ran$es en el li*ro se des#rende 4ue no in$er"ino ningIn
accionis$a nue"o +as$a el 2 de oc$u*re del 200, @ec+a en la cual se $rans@iriero
n un $o$al de
4!)00!000 acciones a @a"or de la @irma 71+e Hld Fund -!A!8, 4uien de ese modo se
4ued con
el e4ui"alen$e al 70 K del ca#i$al social!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
9l Il$imo asien$o eGis$en$e en el li*ro da$a del 2 de agos$o de 202, del 4ue se
des#rende 4ue las 7!000!000 de acciones de 7Ciccone CalcogrE@ica
-!A!8 se encuen$ran
re#ar$idas de la siguien$e manera, a sa*erQ de la al !0A0!000 a nom*re de Nicol
Es Ciccone,
de la !0A0!00 al !A7A!000 a nom*re de -il"ia Ciccone, de la !A7A!00
al 2!00!000 a
nom*re de 2raciela Ciccone y de la 2!00!00 al 7!000!000 a nom*re de
71+e Hld Fund
-!A!8!
III@E@3@ $!#ros de In:entar!o y Ba$ances n F) de IVA +om"ras
III@E@3@!@ <i*ro de 'n"en$ario y Calances n 4
9l li*ro @ue +a*ili$ado #or la 'ns#eccin 2eneral de Jus$icia el d/a 3 de junio de

2003 y en ?s$e cons$an las 5emorias y 9s$ados de -i$uacin Pa$rimonial corres#ondi
en$es a
los ejercicios N 34, N3A y N3(!
9l ejercicio N 34, com#rendido en$re el de se#$iem*re de 2000 y el 3 de
agos$o de 200, arroj un resul$ado econmico nega$i"o de OA!3F!23,0A! Con re@erencia
a
dic+o resul$ado en la 75emoria8 se indic 4ue 7no +a sido re
le"an$e, $eniendo en
consideracin las circuns$ancias de los mercados y la agudizacin de la c
risis 4ue incidi
nega$i"amen$e en $odos los #lanos8 %sic!;!
9l ejercicio N 3A, com#rendido en$re el de se#$iem*re de 200 y el 3 de
agos$o de 2002, arroj un resul$ado econmico nega$i"o de O2!F)4!7)3,(F! 9n relacin c
on
dic+o resul$ado en la 75emoria8 se se:alQ 7si *ien es im#or$an$e, resul$a mEs 4ue
razona*le
#or cuan$o, $eniendo en consideracin las circuns$ancias eG$remas 4ue se "i"ieron
en el #a/s, el
a#or$e de la em#resa #ara el man$enimien$o o#era$i"o del negocio de Polic/a Fede
ral, y las
#ers#ec$i"as de los mercados 4ue se es$En desarrollando, #ermi$e
n en$re"er un @u$uro
#romisorio y "ia*le8 %sic!;!
9l ejercicio N 3(, com#rendido en$re el de se#$iem*re de 2002 y el 3 de
agos$o de 2003, arroj un resul$ado econmico nega$i"o de OA0!000!000! C
on re@erencia a
dic+o resul$ado en la 75emoria8 se indic 4ue 7resul$a acorde con el
ni"el de res#ues$a
o*$enido de las au$oridades es$a$ales #ara #ro"eer una rE#ida y adecuada solucin
al #edido de
ajus$es de #recios8 %sic!;!
III@E@3@!!@ <i*ro de '0A Com#ras de C0-
Eecha +om"ra Va$or
02/0F/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O7F!A3),4)
02/0F/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O()!3F4,)
02/0F/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O7(!(F),77
02/0F/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O7!4A4,0)
02/0F/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O7(!4A,4)
02/0F/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O73!))),F3
0A/0F/ Pa#elera 1ucumEn -!A! OF4!()4,
22/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O7A!03,A3
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
22/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O74!70),27
22/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O7A!77),42
22/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O72!FF,)0
22/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O7!4,22
22/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O7)!27,4F
2A/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! OFA!7,4
2A/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O7F!A0,73
2A/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! OFA!04,0)
2A/07/ PoligrE@ica del Pla$a O2!3))!))),)
27/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O7F!(7F,)
27/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O7(!42(,34
27/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O74!)A(,3)
27/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! OF0!A23,4A
27/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! OF7!4FA,43
2F/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! OF2!2(F,)
2F/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O73!F72,47
2)/07/ PoligrE@ica del Pla$a OFA3!(7),)3
2)/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O()!F2,47
2)/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O7!27F
2)/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! NO7!27F
2)/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! NO3!22
3/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O7A!7)),((
3/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O74!F2,F2
3/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O74!3),3)
3/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O7!A),24
3/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O((!3)3,F3
3/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O(7!072,2F
3/07/ Pa#elera 1ucumEn -!A! NO(74,)7
30/0)/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O44!7A,A2
30/0)/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O44!F)3,AA
30/0)/ Pa#elera 1ucumEn -!A! OF3!F),2(
30/0)/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O77!743,
30/0)/ Pa#elera 1ucumEn -!A! OA!2(),27
30/0)/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O42!72,30
30/0)/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O43!07A!43
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
30/0)/ Pa#elera 1ucumEn -!A! OA4!)),)4
30/0)/ Pa#elera 1ucumEn -!A! NO7!)0(,4F
0A/0/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O7A!024,F4
0A/0/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O(A!A24,44
0A/0/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O70!2A(,33
0A/0/ Pa#elera 1ucumEn -!A! OF3!F2),20
0A/0/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O72!FF,7(
)/2/ PoligrE@ica del Pla$a O!23A!04(,)0
3/0F/ Pa#elera 1ucumEn -!A! O7!024,F
1o$al Pa#elera 1ucumEnQ O(!73A!7,22
1o$al PoligrE@ica del Pla$aQ O4!4FF!72(,74
III@E@F@ 2ue:e cuadern!$$os de 1emor!a y Ba$ance y $!#ro d!ar!o de conta#!$!dad)

a"ortados a >o6as 21GF/*3
III@E@F@!@ Cuadernillo corres#ondien$e al 3( ejercicio econmico, #or
el
#er/odo com#rendido en$re el de se#$iem*re de 2002 al 3 de agos$o de 2003, del 4
ue surge
4ue la @irma 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8 $u"o un resul$ado eco
nmico nega$i"o de
OA0!000!000!
III@E@F@!!@ Cuadernillo corres#ondien$e al 37 ejercicio econmico, #or
el
#er/odo com#rendido en$re el de se#$iem*re de 2003 al 3 de agos$o de 2004, del 4
ue surge
4ue la @irma 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8 $u"o un resul$ado eco
nmico nega$i"o de
O!(00!000!
III@E@F@!!!@ Cuadernillo corres#ondien$e al 3F ejercicio econmico, #o
r el
#er/odo com#rendido en$re el de se#$iem*re de 2004 al 3 de agos$o de 200A, del 4
ue surge
4ue la @irma 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8 $u"o un resul$ado eco
nmico #osi$i"o de
O)!300!000!
III@E@F@!:@ Cuadernillo corres#ondien$e al 3) ejercicio econmico, #or
el
#er/odo com#rendido en$re el de se#$iem*re de 200A al 3 de agos$o de 200(, del 4
ue surge
4ue la @irma 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8 $u"o un resul$ado eco
nmico #osi$i"o de
O3!)00!000!
III@E@F@:@ Cuadernillo corres#ondien$e al 40 ejercicio econmico, #or
el
#er/odo com#rendido en$re el de se#$iem*re de 200( al 3 de agos$o de 2007, del 4
ue surge
4ue la @irma 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8 $u"o un resul$ado eco
nmico #osi$i"o de
O4!(00!000!
III@E@F@:!@ Cuadernillo corres#ondien$e al 4 ejercicio econmico, #or
el
#er/odo com#rendido en$re el de se#$iem*re de 2007 al 3 de agos$o de 200F, del 4
ue surge
4ue la @irma 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8 $u"o un resul$ado eco
nmico #osi$i"o de
O3!0)0!000!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@E@F@:!!@ Cuadernillo corres#ondien$e al 42 ejercicio econmico, #or
el
#er/odo com#rendido en$re el de se#$iem*re de 200F al 3 de agos$o de 200), del 4
ue surge
4ue la @irma 7C!0!-! -!A!8 %eG 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8; $u"o un resul$ado e
conmico
nega$i"o de O3!)F0!000!
III@E@F@:!!!@ Cuadernillo corres#ondien$e al 43 ejercicio econmico, #or
el
#er/odo com#rendido en$re el de se#$iem*re de 200) al 3 de agos$o de 200, del 4u
e surge
4ue la @irma 7C!0!-! -!A!8 %eG 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8; $u"o un resul$ado e
conmico
nega$i"o de O7!)20!000!
III@E@F@!C@ Cuadernillo corres#ondien$e al 43 ejercicio econmico, #or
el
#er/odo com#rendido en$re el de se#$iem*re de 200) al 3 de agos$o de 200, del 4u
e surge
4ue la @irma 7C!0!-! -!A!8 %eG 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8; $u"o un resul$ado e
conmico
nega$i"o de OA!))0!000!
III@8@ In>ormes rem!t!dos "or ent!dades #ancar!as
III@8@1@ Banco -ataon!a@
III@8@1@!@ 9l d/a 3 de a*ril de 202, in@orm 4ue s/ regis$ran cuen$asQ +!ccone
+a$cor7>!ca SA con cuen$as corrien$es y cajas de a+orros! +arosso Ea#!7n Auo,
regis$r
una caja de a+orro! B,"e5 /uan +ar$os regis$ra una cuen$a corrien$e n 0FA47(3A(
y una
$arje$a American 9G#ress n 37(7300074(((30! ,egis$ra una caja de seguridad en la
sucursal
*ajo el nImero mencionado an$eriormen$e! ;a55et! 9an!e$ /ore regis$ra una caja d
e a+orros
n 7034F7)! 1am*i?n regis$ra cuen$a corrien$e! Amado Boudou regis$ra
una caja de
a+orros n 00A)4(A %@s! )4/44;
III@8@1!!@ 9l d/a ) de mayo de 204, in@orm 4ue Fa*iEn >ugo Carosso
regis$r una caja de a+orro n 00N703AAF74N000 %@s! A43A;
III@8@2@ Santander ;&o@
III@8@2@!! 9l d/a 2 de a*ril de 202 acom#a:aron los eG$rac$os de las cuen$as
corres#ondien$es al clien$e 7Consorcio ,i"er 0ieJ8 #ara el #er/odo com#rendido e
n$re el 2
de marzo de 200 y el 30 de marzo de 202, en @orma$o #a#el y digi$al %@s! )AF/);!
III@8@2@!!@ 9l d/a 3 de mayo de 202 in@orm los de#si$os del Consorcio ,i"er
0ieJQ el 2F/7/ O(!000, el 4/)/ O3!0A4, el 2(/0/ O!4A0, el A/2
/ O !A0A, el
2(//202 O!A(A el )/2/202 O !7(3 %@s! 2A;
III@8@2@!!!@ 9l d/a F de mayo de 202 in@orm los de#si$os del Consorcio ,i"er
0ieJQ el 4// O!22F, el /2/ O!2F) %@s! 324;!
III@8@2@!:@ 9l d/a ) de mayo de 202 in@ormQ 20stor ?duardo Taratuty $iene
una cuen$a corrien$e n 3FN3A037/) y una cuen$a a la "is$a n 00!(0)A/! A$e6andro -a
u$
Vanden#roe$e $iene una caja de a+orro en #esos n 00(N720)2/( %se adjun
$a el resumen;!
Ser!o 8usta:o 1art&ne5 $iene una cuen$a a la "is$a n 2NA20F/7 y una caja de a+orr
o en
dlares n 2NF0A4)/0 %se adjun$a resumen;! Sandro Bu!s 1o$!nar! $iene una cuen$a I
nica
n 0F)N3A(707/0F! A$e6andro Anton!o 1art! $iene una cuen$a a la "is$a n 0()N(04/(!
/os0
1ar&a 234e5 +armona regis$ra la cuen$a Inica n 00AN324((/0 %se adjun$a el resumen
;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
1!ue$ Lne$ +aste$$ano regis$ra una cuen$a Inica n 3FN3A0F7/( %se adjun$a el resum
en;!
+0sar +0sar 8u!do Eorc!er! $iene una cuen$a Inica n 00AN3244/7 %se adjun$ resumen;
y
o$ra cuen$a Inica n 402N3A73/0 %se adjun$ el resumen;! 9an!e$ /ore ;a55ett! $iene
una
caja de a+orro en #esos n 02)NF)FF/) %se adjun$ resume de cuen$a; y o$ra caja de a
+orro
en #esos n 02)N3AA3F/A, una cuen$a Inica n 203N204)/( %se adjun$ el resumen; y o$ra

cuen$a Inica n 370N323233/F %se adjun$ resumen;! Amado Boudou $iene una cuen$a In
ica
n 00AN4((2(/ %se adjun$ el resumen; $res cuen$as a la "is$a n 0(7NFF(/F, n 0(7NF40A0
0/A
y n (NA40A00/F! +!ccone +a$cor7>!ca SA una cuen$a corrien$e en #esos y dlares n 000
N
73A2/2 %se adjun$a el resumen;, una cuen$a corrien$e en #esos n7(N7(02/) y una cu
en$a a
la "is$a en #esos y dlares n 7(N7(072/! Bondon Su""$y SA+IEI regis$ra una
cuen$a
corrien$e en #esos y dlares n 000N7700/A %se adjun$ resumen;, una cuen$a $/$ulo n 00
0N
3A7740 %se adjun$an los mo"imien$os;, una cuen$a corrien$e en #esos n 00N)720/A y
una
cuen$a corrien$e en dlares n 00N)720/A %se adjun$ resumen;! The O$d Eund SA es $i$u
lar
de la cuen$a corrien$e en #esos n 072NF74/3 %se adjun$an resImenes; %@s! 40A/F;!
III@8@3@ Banco +1E
9l d/a 3 de a*ril de 202, in@orm 4ue <ondon -u##ly -AC'F' #osee $res cuen$as
corrien$es, una en #esos n 04)/7, o$ra en dlares n (0AA0/02 y una Il$ima $am*i?n en

dlares n (00/2 cuyo cierre o#er el d/a (/A/00! %@s! )(0/;
III@8@F@ Banco Su"er:!e$$e
III@8@F@!@ 9l d/a ( de a*ril de 202, in@orm 4ue Amado Coudou $iene dos
cuen$as corrien$es en #esos n 2)72AN00 y 2)72AN002! &os cajas de a+orro en #esos
n
2)72AN002 y n 2)72AN00A! &os cajas de a+orro en dlares n 2)72AN00 y n 2)72AN
003! &os cajas de a+orro en euros n 2)72AN003 y n2)72AN00( %@s! )(2/3;!
III@8@F@!!@ 9l d/a 3 de a*ril de 202, in@orm 4ue Juan Carlos <#ez #osee una
cuen$a corrien$e n 4(423FN00 y $res cajas de a+orro, en #esos, dlares y euros n 4(4
23FN
00, n 4(423FN002 y n 4(423FN003 %@s! )73/);!
III@8@'@ Banco 1acro
III@8@'@!@ 9l d/a 2 de a*ril de 202, in@orm 4ue ?duardo 20stor Taratuty
#osee $res cuen$as corrien$es a*ier$as n 3NA40N300073(FFN(, n 4NA40N0007)F70N) y n
4NA40N0)4A()2AN0! Ser!o 8usta:o 1art&ne5 $iene una cuen$a corrien$e
n 3NA40N
0)40722(4FN4 y $res cajas de a+orros n 4N302N0)4(4304A0N, n 4NA40N0)4A2))A)N y n 2N
302N0)4(43044)N! A$e6andro Anton!o 1art& $iene una caja de a+orro n 4N(A)N0(A)03A
223N
! 1!ue$ Lne$ +aste$$ano, $iene dos cajas de a+orro n 4N000N0)403AA(0N y o$ra n 4N
A40N0)403A7A72N2, +om"a4&a de Va$ores Sudamer!cana SA $iene una cuen$a corrien$
e n
3N302N0)40()A70ANA, The O$d Eund SA $iene una cuen$a corrien$e n 3N302N0)40(((0N)
,
y dos cajas de a+orro n 4N302N0)4(3(F7)NA y n 2N302N0)4(3(F7FN2! Bondon
Su""$y
SA+IEI $iene cua$ro cuen$as corrien$es n 3NA40N00000)7NA, n 3NAA3N00340004F0N, n
3NA(2N004(0002F0NF, n 3N((2N0)402047(AN y cua$ro cajas de a+orro n 4N((2N0))420777
2N
7, n 4N((2N0)4A(447A0N(, n 2NA40N000FF722N, n 2N((2N0)42077)FN7! Bondo
n
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Su""$y SA $iene una cuen$a corrien$e n 3N302N0)4070F30FN7, y una caja de a+orro n
2N302N
0)4(0F(2AFN(! 17C!mo ?duardo Banusse $iene dos cajas de a+orro n 4N(AA0(AA0(43(24
y
n 4NA440002FA3 %@s! )F2/3;!
9l d/a 2) de mayo de 202 in@orm 4ue 1+e Hld Fund -A $iene una cuen$a en #esos n
3N302N0)40(((0N) donde y se acom#a:aron mo"imien$os de cuen$a! %@s! 4F4/A04;!
III@8@'@!!@ 9l d/a 3 de julio de 202 remi$i mo"imien$o de la cuen$a
n
33020)40(((0) de 1+e Hld Fund -A #or el mon$o de O0!000, de @ec+a 2 de enero de
20 %@s! AA0/A)3;!
III@8@'@!!!@ 'n@orme so*re la cuen$a n 3N302N0)40(((0N) res#ec$o d
el
#er/odo corres#ondien$e desde 3/3/200 +as$a el 2(/7/20 %@s! F47;!
III@8@'@!:@ 'n@orme "inculado con la solici$ud de a#er$ura de la cuen$a *ancaria

#ara #ersona jur/dica a nom*re de 1+e Hld Fund -!A!, de @ec+a 2 de @e*rero de 20
0! -e le
asign el n de cuen$a 3N302N0)40(((0N) %@s!24F/AA;!
III@8@'@:@ 'n@orme remi$ido el d/a 4 de se#$iem*re 202 en el cual se +acen
sa*er dos $rans@erencias! <a #rimera #or O7!((7!(!30, cuyo or/gen
#ro"en/a del Canco
Nacin, como ordenan$e #arece FHN!F'!P,H!, de @ec+a 2 de mayo de 200! <a segunda #
or
O2!43A!370 del Canco de 0alores, como ordenan$e a#arece FaGimeG CursE
$il -ociedad de
Colsa -!A!, de @ec+a 2) de oc$u*re de 200 %@s! 227( *is;!
III@8@'@:!@ 9l d/a 22 de oc$u*re de 202 in@orm 4ue la cuen$a corrien$e n 3N
302N0)40(((0N) regis$ra*a a#roGimadamen$e $res mil seiscien$os d?*i$os, o#or$uni
dad en la
4ue se acom#a:aron los mo"imien$os de la cuen$a %@s! 2AFA;!
III@8@'@:!!@ Adjun$ documen$acin com#lemen$aria a la remi$ida el 22 de
oc$u*re de 202, "inculada con los d?*i$os de la cuen$a n 3N302N0)40(((0N) %@s! 27
(;!
III@8@'@:!!!! Adjun$ documen$acin com#lemen$aria a la remi$ida el 22 de

oc$u*re de 202! y 23 de no"iem*re del mismo a:o, $am*i?n "inculada con los d?*i$
os de la
cuen$a n 3N302N0)40(((0N) %@s! 2F0);
III@8@'@!C@ Adjun$ documen$acin com#lemen$aria a la remi$ida el 22 d
e
oc$u*re de 202, 23 de no"iem*re y de diciem*re del mismo a:o, "inculada con los
d?*i$os
de la cuen$a n 3N302N0)40(((0N) %@s! 2F)3;!
III@8@(@ Banco ASB+@
III@8@(@!@ 9l d/a ) de a*ril de 202 el *anco >-CC in@orm 4ue Cicc
one
CalcogrE@ica -A #osee $res cuen$as corrien$es n 002004A0F, n 00A
0243FA y n
0000243F0 %@s! 0F/2;!
III@8@(@!!@ 9l d/a 24 de a*ril de 202 in@orm 4ue <ondon -u##ly 2rou# -A
$iene dos cuen$as corrien$es n 3003A0444) y n 300F4)4F3A %@s! 7F/F;!
III@8@(@!!!! 9l d/a 2A de a*ril in@orm 4ue Alejandro Paul 0anden*roele $iene
dos cajas de a+orro a*ier$as n (A3F03)30 y n (A3(02(A43 dos
$arje$as de cr?di$o
5as$ercard! %@s! FA/(;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@8@(@!:@ 9l d/a 27 de a*ril de 202 in@orm 4ue ?duardo 20stor Taratuty
$iene dos cuen$as corrien$es en #esos, n 0A700(733 y n 30034(0A() y una caja de a+
orro n
300F4)4F3A! Bondon Su""$y SA+IEI $iene una cuen$a corrien$e en #esos 0A700(733 y
una
caja de a+orro n 00(0FA(73! 1!ue$ Lne$ +aste$$ano $iene dos cuen$as
corrien$es n
30034(0A() y n 3003A0444) y una caja de a+orro n 300F4)4F3A! /uan +ar$os B,"e5 $ie
ne
dos cuen$as corrien$es n 0(3323F y n 0(332A7)AF y dos cajas de a+orro
en #eso n
0(3F0)7007 y n 0(3(2F7F! Amado Boudou $iene una cuen$a corrien$e 0(3323F y una
caja de a+orro n 0)FF00A4! /os0 1ar&a 234e5 $iene dos cuen$as
corrien$es, n
0(3323F y n 0(332A7)AF y dos cajas de a+orro n 0(3F0)7007 y n 0(3(2F7F % @s!
237/4F;!
III@8@G@ Banco Industr!a$@
9l d/a 27 de marzo remi$i co#ia de @ac$uras emi$idas #or las con$ra$
aciones de la
em#resa Ciccone CalcogrE@ica -A en$re el ) de oc$u*re y 3 de no"iem*re de 20! Al
l/ se
in@orm 4ue las con$ra$aciones realizadas con la sociedad se +a*r/an realizado en$
re de >?c$or
Ciccone y el .rea de 5arBe$ing del *anco! Por Il$imo, se +izo alusin a 4ue @ren$e
a la @al$a de
en$rega de las mues$ras de #ar$e de Ciccone, la en$idad desconoci las deudas, con
@orme surge
de la car$a documen$o adjun$ada %@s! A20)/22;
III@8@*@ Banco de$ +hu#ut
9l d/a 7 de a*ril de 202, in@orm 4ue <ondon -u##lyy -AC'F' #osee dos cuen$as
corrien$es, n 4NN7A00032/4 y la o$ra n 7NNF40024/0 %@s! 2(/7;!
III@8@H@ Banco Eranc0s
<a en$idad 'n@orm 4ue Fa*iEn >ugo Carosso $iene una caja de a+orro en #esos n
7F0) y o$ra en dlares n (3(! 9duardo N?s$or 1ara$u$y $iene cua$ro cuen$as corrien$
es, $res
en #esos n )03, n 3FF4 a*ier$a el d/a 2/4/)A, n 27A0 y o$ra en dlares n! -ergio 2us$a
"o
5ar$/nez $iene una caja de a+orro n 4(42)! -andro <uis 5olinari $iene $res cajas
de a+orro en
#esos n 2304, n 2(040, n 27A4F y una caja de a+orro n 2AF)4(! Jos?
5ar/a NI:ez
Carmona $res cuen$as corrien$es en #esos n 43)(, n F(FF y n 30(07() y dos cajas de
a+orro, una en #esos n A343( y o$ra en dlares n A343F! 5iguel .ngel Cas$ellano $ien
e dos
cuen$as corrien$es en #esos, n )03 y n 3FF4! C?sar 2! Forcieri $iene una cuen$a co
rrien$e en
#esos n AA327, una en euros n 7A2F, dos en #esos n 30F374 a*ier$a y la o$ra n 277(F0
) y
dos en dlares, una n (0)F00 y la o$ra n (2244F! &aniel Jorge ,azze$$
i $res cajas de
a+orro, una en euros n 0F), una en dlares n 4074(0F y o$ra en #esos n 4)()), una
cuen$a corrien$e en dlares n A(22(0 a*ier$a y diecioc+o cuen$as corrien$e en #esos
, n 7370,
n F4A3, n AA7A3, n 3003)2(, n 3034373, n 30343F0, n 3034AFF, n 3034A
)A, n
303A4(F, n 303A47A, n 303A4F2, n 303A4)), n 303A(3A, n 303A(42, n 30
3(2F, n
303(3AA, n 303(3(2! Amado Coudou, $iene diez cuen$as corrien$es en #esos, n 3A3,
n
3A4F a*ier$a, n 3A)3, n 3(A4, n 374(, n 3F(), n )027, n 032F, n AAAA, dos cajas de
a+orro en #esos y n 2(A0, cua$ro cuen$as corrien$es en dlares n (0(400, n (0((3), n
(0()A0 y n (0()(7 y dos cajas de a+orro en dlares n (07(4 y n (3)7(! Juan Carlos
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
<#ez una cuen$a corrien$e en #esos n 70F0, una caja de a+orro en #esos n 70F2 y una

caja de a+orro en dlares n 70F4! Ciccone CalcogrE@ica -A $iene una cuen$a corrien$
e n
A03FF! <ondon -u##ly -AC'F' $iene $res cuen$as corrien$es en #esos n )03, n 3FF4 y
n
27A0 y una cuen$a corrien$e en dlares n )23! -earen -A $iene una cuen$a corrien$e
en
dlares y dos cuen$as corrien$es en #esos n 303A4F2 y n 303A4)) %@s! 2)/3(;!
III@8@10@ Banco -ro:!nc!a
III@8@10@!@ 9l d/a F de a*ril de 202, in@orm 4ue Ciccone CalcogrE@ica -A
era $i$ular de la cuen$a corrien$e n A4!(4)/( %@s! 4F;
III@8@10@!!@ 9l 24 de a*ril de 202 se in@orm 4ue Ciccone CalcogrE@ica -!A!
era $i$ular de la cuen$a corrien$e n A4(4)/( a*ier$a el ( de no"iem*re de 2007, c
ancelada el
20 de oc$u*re de 200! <as #ersonas au$orizadas #ara o#erar en la cuen$a eran Hlg
a Cea$riz
Ciccone y 5ario <uis 0erdun %@s! 4F;!
III@8@11@ Banco de Tucum7n!
9l d/a 7 de a*ril de 202, in@orm 4ue Alejandro An$onio 5ar$i regis$ra una caja de

a+orro n 3(3F3/), una $arje$a de cr?di$o 0isa, una $arje$a Canelco y $res #r?s$
amos #or O
3!A00, OF!300 y O2!700 %@s! A;!
III@8@12@ Banco A!"otecar!o
9l d/a ) de a*ril de 202, in@orm 4ue Jos? 5ar/a NI:ez $iene dos cajas de a+orro,

una en dlares n 20000002)323 y una en #esos n 40000002)3)4 %@s! 22/(;!
III@8@13@ Banco Santa +ru5
9l d/a 27 de a*ril de 202, in@orm 4ue Bondon Su""$y SA+IEI $iene dos cuen$as
corrien$es, n 0AN3F304/4 y n 2AN702/2 y una caja de a+orro n AN2000/7 %@s! 2F/20;
III@8@1F@ Banco /u$!o S@A
9l d/a 2A de a*ril de 202 in@orm 4ue Ciccone CalcogrE@ica -A es $i$ular de la cue
n$a
corrien$e en #esos n F32(/7! Asimismo, @ue $i$ular de cr?di$os adeudando al "alor
del d/a de
li4uidacin de los mismos, la suma de #esos dos millones cua$rocien$os milP y #end
ien$e de
#ago, #or #ar$e de la Polic/a Federal Argen$ina, una @ac$ura emi$ida #or Ciccone
CalcogrE@ica
-A #or la im#resin y en$rega de #asa#or$es y c?dulas de iden$idad! -e cum#li un re
clamo
adminis$ra$i"o de co*ro #or a4uella en$idad an$e la -u#erin$endencia de Adminis$
racin de la
Polic/a Federal, el cual origin el 9G#! N AA0000004)/200, ac$ualmen$e
radicado en el
5inis$erio de Jus$icia y &erec+os >umanos *ajo el n 724)/2 %@s! 22;!
III@8@1'@ Banco 1ar!:a
9l d/a 23 de a*ril de 202, in@orm 4ue Ciccone CalcogrE@ica -A $u"o u
na cuen$a
corrien$e en #esos n 40)33/F %@s! 22(/7;!
III@8@1(@ Banco 2ac!,n@
III@8@1(@!@ 9l d/a 2 de a*ril de 202 in@orm 4ue Amado Boudou $iene dos
cuen$as corrien$es n 4)F0043) y n 4)F20077A %@s! 2(A/FA;
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@8@1(@!!@ 9l d/a 3 de a*ril de 202, in@orm 4ue +0sar +0sar
8u!do
Eorc!er! $iene una caja de a+orro n 43)!3A(/2! Bondon Su""$y SA+IEI $iene una
cuen$a
corrien$e n 24!AF(/3A! Amado Boudou $iene una caja de a+orro n 43)!2)4/ %@s! 330/3
4);
III@8@1(@!!!@ 9l d/a ( de mayo de 202 in@orm 4ue C?sar 2uido Forcieri 4ue
$iene una caja de a+orro +a*eres n 0(74((/ %@s! 472/F;!
III@8@1(@!:@ Presen$acin del a#oderado del Canco de la Nacin Argen$ina, reci*ida
el 7 de
junio de 204, con mo$i"o de la orden de #resen$acin dirigida a esa ins$i$ucin el d
/a 2 de
junio de 204, median$e la cual se a#or$ una no$a @irmada #or el #residen$e de esa
en$idad,
donde se in@orman las siguien$es circuns$ancias!
9n #rimer lugar 4ue esa ins$i$ucin no reci*i duran$e el a:o 200) solici$ud de
@inanciamien$o #or #ar$e de -9 Casa de 5oneda y 4ue desde
ese Canco no $ienen
conocimien$o de los $?rminos de la lici$acin n AF/200) eG#$e! n 24!A(4! Asimismo, 4
ue -9
Casa de la 5oneda no re4uiri @inanciamien$o en el a:o 20! A su "ez, se +izo sa*er
4ue
solici$, duran$e los a:os 202 y 203 asis$encia #ara la ad4uisicin de ma4uinaria!
Por o$ro lado, se in@orm 4ue no $ienen conocimien$o de los $?rminos
de la
ac$uacin n 4!223!
AdemEs, se in@ormaron los mon$os y condiciones de las dos as
is$encias
credi$icias Muna #or 220,3 millones con des$ino a ad4uisicin de ma4uinaria y la
o$ra, #or
),3 millones #ara la ad4uisicin de ma4uinarias adicionalesN acord
adas median$e
resoluciones del >onora*le &irec$orio de esa ins$i$ucin *ancaria %@s! (023/F;!
III@8@1G@ Banco +!t!
'n@orme del Canco Ci$i de @ec+a 3 de junio de 204 median$e el cu
al se
in@orm 4ue las cuen$as "inculadas a Fa*iEn >ugo Carosso @ueron cerradas el de di
ciem*re
de ))F! 9n esa ocasin se a#or$ un legajo original del 4ue se des#renden so
lici$udes de
a#er$ura de cuen$a @irmadas a su nom*reP ac$ualmen$e se encuen$ra en
Cuer#o de Peri$os
Con$a*les de la C!-!J!N! %@s! A)74;!
III@A@ In>ormes de $as d!>erentes com"a4&as te$e>,n!cas
III@A@1@+$aro
III@A@1@!@ 'n@orme del cual se des#rende 4ue Alejandro Paul 0anden*r
oele
o#era en esa em#resa con la l/nea n N(420N2A(F, la cual @ue ac$i"ada el 27 de ago
s$o de
20 y +as$a #or lo menos el 3 de a*ril de 202 #ermaneci ac$i"a!
Por o$ro lado, surge 4ue Jos? 5ar/a NI:ez Carmona o#era con la l/ne
a n
33(0(2F, ac$i"ada el 7 de se#$iem*re de 200), +as$a #or lo menos el 3 de a*ril d
e 202!
Asimismo, se des#rende 4ue el nom*rado o#er en esa em#resa con
las l/neas 4ue a
con$inuacin se de$allan, las cuales @ueron canceladasQ a; n 223A2)F30, desde el d/
a 0 de
marzo de 2000P *; n 223A22(AFA, desde el 4 de diciem*re de 2004P c
; n ))))44F0(2,
desde el 3 de junio de 200)P d; n 33(A)F, desde el 7 de jul
io de 200)P e; n
))))44F0(A, desde el 3 de junio de 200)P @; n ))))44F0(7, desde el 3 de junio de
200)P g;
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
n 33(270, desde el 7 de julio de 200)P +; n 223A2277A(, desde el 2) de diciem*re d
e
2004P i; n 223A2277A7, desde el 2) de diciem*re de 2004!
9n o$ro orden, $am*i?n se in@orm 4ue Amado Coudou o#er en la em#resa con
la l/nea n 4300)24F, desde el ) de junio de 200 y 4ue #os$eriormen$e @ue cancelad
a!
9n o$ro sen$ido, se des#rende 4ue -ergio 2us$a"o 5ar$/nez o#er en
esa
em#resa con la l/nea n 223A247( desde el ( de junio de ))A y 4ue luego @ue cancel
ada!
AdemEs, surge 4ue Juan Carlos <#ez #osee en esa em#resa la l/nea 223A2)3F
desde el d/a 23 de junio de 200F, encon$rEndose ac$i"a +as$a #or lo menos el d/a
3 de a*ril de
202! 1am*i?n, al nom*rado le #er$eneci la l/nea n 223A)2303 desde el 4 de marzo de

20 y la n 223A20030, desde el 3 de enero de ))F, las cuales se encuen$ran cancela
das!
9n cuan$o a <ondon -u##ly -!A! o#er en esa em#resa con las l/neas 4ue a
con$inuacin se de$allarEnQ a; n 2)(AA30AF, desde el d/a 3 de @e*rero de 200 Ncance
ladaNP
*; n 2F04A30AF, desde el 2) de no"iem*re de 20, ac$i"a +as$a #or lo menos el 3 de
a*ril
de 202P c; n 3AA2(2)2, desde el 2F de oc$u*re de 200A, +as$a #or lo menos el 3 de
a*ril de
202P d; n 2)7474)0(), desde el 2 de marzo de 200) NcanceladaNP e; n 2)(AA7)2, desd
e el
A de marzo de 200 NcanceladaNP @; n 2)(AA000) desde el d/a ( de a*ril de 200, can
celada
#os$eriormen$eP g; n 2)7474F()2, n 2)747F4)4, n 2)747F4)A, n 2)747
F4)(, n
2)747F4)7, n 2)747F4)F, n 2)747F4)), $odas ellas desde el d/a 2 de marzo de 200),
canceladas #os$eriormen$e %@ojas F)/23;!
III@A@1@!!@ 'n@orme en el cual se adjun$ el de$alle de las llamadas en$ran$es y
salien$es, y los mensajes de $eG$o salien$es de las l/neas 4ue a con$inuacin se d
e$allanQ a; n
33((2F, desde el de oc$u*re de 202 N@ec+a de ac$i"acinN al 3 de diciem*re de 202
P
*; n 223A2)F30, desde el 3 de mayo de 200( N@ec+a de ac$i"acinN al 3 de diciem*re
de
202P c; n 223A22(AFA, desde el 2 de julio de 2007 N@ec+a de ac$i"acinN al 3 de dic
iem*re
de 202P d; n 33(A)F, desde el 3 de agos$o de 200 N@ec+a de ac$i"acinN al 2 de
diciem*re de 202P e; 33(270, desde el 4 de diciem*re de 202 N@ec+a de ac$i"acinN
al
2 de diciem*re de 202P @; n 223A2277A7, desde el de oc$u*re
de 200 N@ec+a de
ac$i"acinN al 2 de diciem*re de 202P g; n 223A)2)3F, desde el 23 de junio de 200F,
@ec+a
de ac$i"acin, al 3 de diciem*re de 202P +; n 223A)2303 desde el 23 de enero de 202
,
@ec+a de ac$i"acin, al 3 de diciem*re de 202P i; n 223A20030, desde el F de diciem
*re de
200A, @ec+a de ac$i"acin, al 3 de diciem*re de 202P j; n (4202A(F,
desde el 27 de
agos$o de 20, @ec+a de ac$i"acin, al 3 de diciem*re de 202P B; n 223A247(, desde e
l
24 de diciem*re de 2004, @ec+a de ac$i"acin, al 3 de diciem*re de 202 %@ojas 3030
/32;!
III@A@1@!!!@ 'n@orme a $ra"?s del cual se in@orm 4ue la l/nea n A47423,
ac$i"ada el 2( de a*ril de 200A, se encuen$ra a nom*re de a >ugo 0anden*roele, y
4ue la l/nea
n 223A2(((3, ac$i"ada el 7 de agos$o de 200, #er$eneci a Ac$ion 5ed
ia -!A! %@ojas
30A0/;!
III@A@1@!:@ 'n@orme de @ec+a F de a*ril de 203 en el cual se adj
un$ la
$i$ularidad de las siguien$es l/neasP a; n 32440(43, ac$i"ada el A
de marzo de 20,
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
#er$enecien$e a 5ar/a Cecilia 9r*in, ac$i"a +as$a #or lo menos la @ec+a de rece#
cin de $al
in@ormeP *; n 33F7A(, ac$i"ada el ) de agos$o de 200F, a nom*re de Alejandro 2ras
si
Nac$i"aNP c; n 33(7A, ac$i"ada el F de agos$o de 20 NcanceladaN a nom*re de -ou$+

America 1elecom 1ec+, @igurando como res#onsa*le <#ez -c+oe*erg Pa*lo 2ermEnP d;
n
37)720A, ac$i"ada el 7 de @e*rero de 20 Nac$i"aN a nom*re de Paul 0anden*roeleP
e; n
3F2F2((4, ac$i"ada el 2A de oc$u*re de 200 Nac$i"aN #er$enecien$e a 5assalin Par
$iculares
-!A, @igurando como res#onsa*le Pri"idera AlejandroP @; n A0022)0, ac$i"ada el 2(
de
se#$iem*re de 2000 Nac$i"aN, a nom*re de Al*er$ 9milio C+amorr
o >ernEndezP g; n
A40AA, ac$i"a desde el 2 de agos$o de 2002 Nac$i"aN a nom*re de >ugo 0andren*roe
leP
+; n A437)F0, ac$i"a desde el ) de a*ril de 2002 Mac$i"aN a nom*r
e de Hlga Cea$riz
CicconeP i; n A424F)00, ac$i"ada el F de marzo de 2003 Nac$i
"aN, #er$enecien$e a
Ne+uenne$ -,<, @igurando como res#onsa*le NicolEs ArenazaP j; n A4AF)3(F, ac$i"ad
a el
27 de @e*rero de 2004, a nom*re de Ci*ils y Cas$ro CranJell A*ogados, cuyo res#o
nsa*le es
Ci*ils Jaime y CranJell -e*as$iEnP B; n A4(0)(3F, ac$i"ada el ( d
e marzo de 2004
Nac$i"aN a nom*re de >ernEn CarrilloP l; n AA)F22FF, ac$i"a desde el A de julio d
e 20 a
nom*re de Azni" 1oBa$lianP ll; n A727320F, ac$i"ada el 3 de mayo de 20 a nom*re d
e
Zal$er Hscar 0anden*roeleP m; n (227F(, ac$i"ada el 30 de a*ril de 2007 Ncancelad
aN a
nom*re de Fornieles A*ogados, cuyo res#onsa*le es Can$ilo Al@red
o FranciscoP n; n
2234AAA)7, ac$i"ada el 27 de @e*rero de 2004 a nom*re de H-&9, cuyo res#onsa*le
es Jorge
Fa*iEn 1erreuP :; n 223A2)3AF, ac$i"ada el 7 de no"iem*re de 2007 a nom*re de Ac$
ion
5edia -!A, cuyo res#onsa*le es <#ez Juan CarlosP o; n 223A)24A70, ac
$i"ada el A de
@e*rero de 202 a nom*re de -$arcel -,<, cuyo res#onsa*le es 5ar$/nez Allue 5igue
lP #; n
2(3(A3274, ac$i"ada el 2F de a*ril de 200 a nom*re de RPF -!A, cuyo res#onsa*les
es
Ca$$aneo Pa*lo &anielP 4; 2(3(A(444, ac$i"ada el ( de julio de 200, a nom*re de
Nalco
Argen$ina -,<, cuyo res#onsa*les es Cal/*rese An$onio ArielP r; n 2(AA)7(A, ac$i"
ada el
2( de a*ril de 200A a nom*re de Fran*res -,<, cuyo res#onsa*le es
'rigo Cor$es Andr?s
9nri4ueP s; n 2(A()3, ac$i"ada el 7 de se#$iem*re de 2000 a nom*re de &iego Couli
nP $;
n 2(A7A)37,ac$i"ada el 30 de mayo de 20 a nom*re de <aura 5u:oz 1oB
a$lianP u;
2(A)22407,ac$i"ada el de @e*rero de 20 a nom*re de 5anuel Al*er$o 5on$al$oP ";
n
2(A)AF4(, ac$i"ada el A de enero de 202, a nom*re de &iego CoulinP J;
3A32((7(7,
ac$i"ada el F de a*ril de 203 a nom*re de 5aGimiliano JuErezP G; n 3FA(4F4), ac$i
"ada el
30 de a*ril de 2007, a nom*re de &elo$$e -!A, cuyo res#onsa*le es Hli"ieri &an$e
Al*er$oP y;
n 223A2(((3, ac$i"ada el 7 de agos$o de 200, a nom*re de Ac$ion 5
edia -!A, cuyo
res#onsa*le es Juan Carlos <#ezP z; n A40AA, ac$i"ada el 2 de agos$o de 2002
, a
nom*re de >ugo 0anden*roeleP aa; n 2(AA)7(A, ac$i"ada el 2( de a*ril de 200A, a n
om*re
de Fran*res -,<, cuyo res#onsa*le es 'rigo Cor$?s Andr?s 9nri4ueP
**; n 3A70(3A24
ac$i"ada el 27 de @e*rero de 203 NcanceladaN, a nom*re de , y < -,<, cuyo res#on
sa*le @ue
9dgar 5iguel 2onzElezP cc; n 3A7((FA)0, ac$i"ada el de julio de NcanceladaN, cu
yo
res#onsa*les @ue 9dgar 5iguel 2onzElez %@ojas 30F/4;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@A@1@:@ 'n@orme reci*ido el d/a F de mayo de 203, del cual se des#renden
las $i$ularidades de las siguien$es l/neasQ a; n 32440(43, ac$i"ada el A de marzo
de 20 a
nom*re de 5ar/a Cecilia 9r*inP *; n 33F7A(, ac$i"ada el ) de agos
$o de 200F, a
nom*re de Alejandro 2rassiP c; n 333(7A, ac$i"ada el F de a
gos$o de 20
Ndesac$i"adaN a nom*re de -ou$+ American 1elecom 1ec+P d; n 37)720A, ac$i"ada el
7
de @e*rero de 20 nom*re de Paul 0anden*roeleP e; n 3F2F2((4, ac$i
"ada el 2A de
oc$u*re de 200 a nom*re de 5assalin Par$iculares -!AP @; A0022)0, ac$i"ada el d/
a 2( de
se#$iem*re de 2000, a nom*re de C+amorro >ernEndez Al*er$ 9milioP g;
n A40AA,
ac$i"ada el 2 de agos$o de 2002 nom*re de 0anden*roele >ugo#P +;
n A437)F0,
ac$i"ada el ) de a*ril de 2002 a nom*re de Ciccone Hlga Cea$rizP i; n A424F)00, a
c$i"ada
el F de marzo de 2003 a nom*re de Ne+uenne$ -,<, cuyo res#onsa*le es Arenaza Nic
olEsP j;
n A4AF)3(F, ac$i"ada el 27 de @e*rero de 2004 a nom*re de Ci*ils y
Cas$ro CranJell
A*ogados, cuyo res#onsa*le es Ci*ils Jaime y CranJell -e*as$iEnP
B; n A4(0)(3F,
ac$i"ada el ( de marzo de 2004, #er$enecien$e a >ernEn CarrilloP l; n AA)F22FF, a
c$i"ada
el A de julio de 20 a nom*re de Azni" 1oBa$lianP m; n A727320F ac$i"ada el 3 de
mayo de 20 a nom*re de Zal$er Hscar 0anden*roeleP n; n (227F(, ac$i"ada el 30 de
a*ril de 2007 NcanceladaN #er$enecien$e a Fornieles A*ogados, cuyo res#onsa*le e
s Can$ilo
Al@redo FranciscoP :; n 2234AAA)7, ac$i"ada el 27 de @e*rero de 2004 a nom*re de
H-&9,
cuyo res#onsa*le es Jorge Fa*iEn 1erreuP o; 223A2(((3, ac$i"ada el 7 de agos$o d
e 200
Nsus#endidaN, a nom*re de Ac$ion 5edia -A Nres#onsa*le Juan Car
los <#ezNP #; n
223A2)3AF ac$i"ada el ) de @e*rero de 2004 a nom*re de Ac$ion 5edia -A, res#onsa
*le Juan
Carlos <#ezP 4; n 223A)24A70, ac$i"ada el A de @e*rero de 202 a nom*re de -$arcel
-A,
cuyo res#onsa*le es 5ar$/nez Allue 5iguelP r; n 2(3(A3274, ac$i"ada e
l 2F de a*ril de
200, a nom*re de RPF -A, cuyo res#onsa*le @igura Ca$$aneo
Pa*lo &anielP s; n
2(3(A(444, ac$i"ada el ( de julio de 200 a nom*re de Nalco Argen$ina -,< Nres#on
sa*leQ
An$onio Ariel Cal/*reseNP $; 2(AA)7(A, ac$i"ada el 2( de a*ril
de 200A a nom*re de
Fran*res -,< Nres#onsa*leQ 'rigo Cor$?s Andr?s 9nri4ueNP u; 2(A()3, ac$i"ada el
7 de
se#$iem*re de 2000 a nom*re de Coulin &iegoP "; n 2(A7A)37, ac$i"ada el 30 de may
o de
20 a nom*re de 5u:oz 1oBa$lian <auraP J; n 2(A)22407, ac$i"ada el de @e*rero de
20, a nom*re de 5anuel Al*er$o 5on$al"oP G; n 2(A)AF4(, ac$i"ada el A de enero de

202, a nom*re de &iego CoulinP y; n 3A32((7(7, ac$i"ada el F de a*ril de 203, a n
om*re
de &iego JuErezP z; n 3FA(4F4), ac$i"ada el 30 de a*ril de 2007 a nom*re de &elo$
$e -A,
cuyo res#onsa*le es Hli"ieri &an$e Al*er$oP aa; n 2(3(A(444, ac$i"ada el 30 de ju
nio de
200 NcanceladaN, #er$enecien$e a 5iBi$a -,<, cuyo res#onsa*le es ,a*el Al@redo 5
orenoP
**; n 3A32((7(7, ac$i"ada el 7 de julio de 200 NcanceladaN a nom*re de Arce 5iria
m
Cea$rizP cc; n 223A)24A70, ac$i"ada el 23 de no"iem*re de 200) NcanceladaN, a nom
*re de
9ze4uiel 5ar$/nezP dd; n 37)720A, ac$i"ada el 4 de diciem*re de 200) NcanceladaN
a
nom*re de -il"io Feli#e ArguelloP ee; n 2(A)AF4(, ac$i"ada el 3
de junio de 200)
NcanceladaN a nom*re de 5ac+aca 0illca JesIs Al*er$oP @@; n 2(A)22407, ac$i"ada e
l 7 de
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
mayo de 200) NcanceladaN, a nom*re de Fusari Cecilia &elia 0ernicaP gg; n 2(A7A)37
,
ac$i"ada el ) de junio de 200) NcanceladaN, a nom*re de 2ue"ara Pa*loP ++; n 3244
0(43,
ac$i"ada el 3 de enero de 200F NcanceladaNP ii; n A727320F ac$i"ada el ) de junio
de 200(
NcanceladaN, #er$enecien$e a 0illa*oa -il"ia 9liza*e$+P jj; n 2(A)AF4(,
ac$i"ada el 3 de
enero de 20 NcanceladaN, a nom*re de Tarian <ourdes <#ezP BB; n 333(7A, ac$i"ada
el 7 de oc$u*re de 200F NcanceladaN, a nom*re de Jesica -oledad FloresP ll; n AA)
F22FF,
ac$i"ada el F de oc$u*re de 200F NcanceladaN, a nom*re de <uis Alejandro 9rlic+P
mm; n
3A32((7(7 ac$i"ada el ) de no"iem*re de 200 NcanceladaN, a nom*re de , y < -,<,
cuyo
$i$ular es 2onzElez 9dgar 5iguel %@ojas 3A(/F;!
III@A@1@:!@ 'n@orme reci*ido de @ec+a ( de julio de 203 del cual se des#renden
las $i$ularidades de las l/neasQ a; n 33(A)F, ac$i"ada el 3 de agos$o de 200 Nac$
i"adaN, a
nom*re de 5ar/a 'n?s 2arc/aP y *; n 223A2277A(, ac$i"ada el 27 de enero de 203 Na
c$i"adaN,
a nom*re de Juan Cruz Clanco!
Asimismo, se adjun$ #or medio de un cd, un de$alle de las llamadas en$ran$es,
salien$es y de los mensajes de $eG$o salien$es de las l/neas 33(A)F y 223A2277A(
%@ojas
3)F3/A y 4047/((;!
III@A@1@:!!@ 'n@orme de @ec+a de se#$iem*re de 203 en el cual se adjun$an
da$os de $i$ularidad de las siguien$es l/neasQ a; n A470444, ac$i"a
desde el d/a de
se#$iem*re de 2000, a nom*re de 0al#a@e -!A, cuyo res#onsa*le es ,a
cauc+i JulioP *; n
37)720A, ac$i"a desde el 7 de @e*rero de 20 a nom*re de Paul 0anden*roeleP c; n
((F2AAF(, ac$i"a desde el ( de @e*rero de 2007, a nom*re de 'n$eg! 9l?c$rica -ur
Arg! -A,
cuyo res#onsa*le es ,aIl An$onio Ag[eroP d; n 2234AA)73), ac$i"a desde el A de ma
yo de
2007, #er$enecien$e a &igi$al -ignage -!AP e; n 223A202222, ac$i"a desde el d/a 2
( de a*ril
de 200(, a nom*re de 1+enna$ 1ra"el -!A, cuyo res#onsa*le es 2iorgi Cris$ina 'sa
*el %@ojas
42A0/;!
III@A@1@:!!!@ 'n@orme de @ec+a 2( de no"iem*re de 203 en el cual se adjun$aron
los da$os +is$ricos de las siguien$es l/neasQ a; n A40AA, ac$i"ada con @ec+a 2 de
agos$o
de 2002, a nom*re de >ugo 0anden*roeleP *; n A47423, ac$i"ada el 2 de @e*rero de
2002 NcanceladaN, a nom*re de ,amn An$onio C+a"eroP con @ec+a 2( de a*ril de 200A
@ue
ac$i"ada a nom*re de >ugo 0anden*roele, c; n AA)F22FF, ac$i"ada el ( de julio de
2004
NcanceladaN a nom*re de 5ariela Andrea Crdo*aP el F de oc$u*re de 2
00F la l/nea @ue
ac$i"ada a nom*re de <u/s Alejandro 9rlic+, cancelada #os$eriormen$e, y #or Il$i
mo, el A de
julio de 20 @ue ac$i"ada a nom*re de Azni" 1oBa$lianP e; n 223A2(((3, ac$i"ada el
20 de
no"iem*re de ))A a nom*re de Al*er$o Hscar Carrasco, #os$eriormen$e cancelada y
dada de
al$a nue"amen$e el 2A de @e*rero de ))F a nom*re de Juan Carlos TalmouBo@@, canc
elada y
ac$i"ada #or Il$ima "ez el 7 de agos$o de 200 Nsus#endida al mome
n$o de ele"arse el
in@ormeN a nom*re de Ac$ion 5edia -!A!, cuyo res#onsa*le es <#ez Juan
CarlosP @; n
377204F, ac$i"ada el 3 de no"iem*re de 200( NcanceladaN, a nom*re de Canco de Fo
rmosa
-!A!, cuyo res#onsa*le es ,odrigo Pena %@ojas 4(2/3 y 4(23/4;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@A@1@!C@ 'n@orme de @ec+a ( de diciem*re de 203 en el cual se de$allan las
Il$imas $i$ularidades de los siguien$es a*onadosQ a; n A47423, ac$i"ada el 2A de
a*ril de
200A a nom*re de >ugo 0anden*roeleP *; n A40AA, ac$i"ada el 2 de agos$o de 2002,
a
nom*re de >ugo 0anden*roeleP c; n AA)F22FF, ac$i"ada el A de julio de 20, a nom*r
e
de Azni" 1oBa$lianP d; n 377204F, ac$i"ada el 3 de no"iem*re de 200( NcanceladaN,
a
nom*re de Canco de Formosa -!A, cuyo res#onsa*le es ,odrigo PenaP e; n 223A2
(((3,
ac$i"ada el 7 de agos$o de 200 Nsus#endidaN, a nom*re de Ac
$ion 5edia -!A!, cuyo
res#onsa*le es Juan Carlos <#ez %@ojas 4F2(/7;!
III@A@1@C@ 'n@orme de @ec+a A de marzo del a:o en curso, de
l cual se
des#renden las $i$ularidades de las siguien$es l/neasQ a; n 4774F7)7, ac$i"ada de
sde el 27 de
diciem*re de 2000, dada de *aja y ac$i"ada nue"amen$e el 23 de mayo de 203, a no
m*re de
Jorge Cerdi:asP *; n A7(7FF73, ac$i"ada el ) de no"iem*re de 2004 a nom*re de D1R

-A, cuyo res#onsa*le es Carlos -c+erleP c; n AFA()373, ac$i"ada el 27 de diciem*r
e de
2004 a nom*re de Juan Carlos 1ur$urro, dada de *aja y reac$i"ada el 20 de julio
de 200(, a
nom*re de <aura Pa$ricia -ola*errie$aP d; n 3704204F, ac$i"ada el ) de a*ril de 2
02, a
nom*re de Canco de Formosa -!A, cuyo res#onsa*le es ,odrigo Pena!
9n $al in@orme, ademEs se adjun$a un cd 4ue con$iene las llamadas en$ran$es y
salien$es y los mensajes de $eG$o salien$es de los a*onados n 3704204F
, A7(7FF73,
AFA()373 y 4774F7)7 %@ojas A)(/7;!
III@A@1@C!@ 'n@orme de @ec+a F de a*ril del a:o en curso, en el cual se adjun$ un

cd 4ue con$iene lis$ados con las llamadas en$ran$es y salien$es
y los mensajes de $eG$o
en$ran$es de los a*onadosQ a; n 0(F202(30, desde el 3 de a*r
il de 2007 M@ec+a de
ac$i"acinN, al 2F de marzo de 204P *; n 033(0(2FP c; n 033(270, desde el de
julio de 200) al 2F de marzo de 204P d; n 033(A)F, desde el de junio de 200) al
3 de
agos$o de 200P e; n 0223A2277A7, desde el de oc$u*re de 200 al 2F de marzo de 20
4P @;
n 0A437)F0, desde el de enero de 200 al 2F de marzo del a:o e
n cursoP g; n
0223A)2303 no regis$ra llamadas desde su ac$i"acin, 4 de marzo
de 20 +as$a su
cancelacin, el de julio de 20 %@ojas A33 y A4();!
III@A@1@C!!@ 'n@orme reci*ido con @ec+a de junio de 204, del 4ue surgen los
siguien$es da$osQ n A4A002) #er$enece a 5ac 1ra"ell -A desde el A de no"iem*re de

200, n 2F4F(40 desde el 2 de junio de 202 +as$a el 20 de julio de 203 #er$eneci a
C?sar C?sar 2uido Forcieri, n 223A2277A( desde el 0 de junio de
200( +as$a 7 de
se#$iem*re de 200 #er$eneci a 'rma 'n?s 5on$ero y desde el 27 de enero de 203 #er
$enece
a Juan Cruz Clanco,
Asimismo, el n AFA()373 #er$eneci desde el 27 de diciem*re de 2004 +as$a
el ) de enero de 200( a Juan Carlos 1ur$urro, n 3704204F #er$enece desde el ) de
a*ril de
202 al Canco de Formosa -A, n A7(7FF73 desde el ) de no"iem*re de 2004 #er$enece
a
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
D1R -A, n AFA()373 desde el 20 de julio de 200( #er$enece a <aura Pa$ricia -ola*e
rrie$a
%@s! A()(/7;!
III@A@1@C!!!@ 'n@orme o*$enido a ra/z de la orden de #resen$acin a la em#resa
A5\ Argen$ina -A, de @ec+a de junio de 204, o#or$unidad en 4ue in@ormaron 4ue l
a l/nea
A007(2( es gen?rico! Asimismo, se a#or$ los da$os de $i$ularida
d +is$rica de las
siguien$es l/neas, a sa*erQ a; 2)423740 con @ec+a de al$a 2F de se#$iem*re de 20
04 a nom*re
de la 5unici#alidad de 1ron4uis$P *; AF(AF3(( con @ec+a de al$a A de marzo de 20
0A y *aja
0 de agos$o de 200) a nom*re de 'a4uin$a &iego 5aGimilianoP c; AFFA2704 con @ec+
a de
al$a 4 de a*ril de 200A y @ec+a de *aja ( de oc$u*re de 200F a nom*re de <edesma
0/c$orP d;
(F202(30 con @ec+a de al$a 3 de a*ril de 2007 a nom*re de Ac$ion 5edia -A!
Con res#ec$o a la l/nea e; (F3A(A(F con @ec+a de al$a 2 de junio de 2007 y
@ec+a de *aja 2F de @e*rero de 200F a nom*re de Armoa 2uillermoP @; AFFA2704 con
@ec+a
de al$a 2 de a*ril de 200) a nom*re de la -indica$ura 2eneral de la NacinP g; 37F
FA4AF
con @ec+a de al$a 2) de oc$u*re de 200) y @ec+a de *aja 7 de agos$o de 202 a nom
*re de la
AN-9-P +; AF(AF3(( con @ec+a de al$a 30 de no"iem*re de 200) y @ec+a de *aja 2A
de
no"iem*re de 200 a nom*re de la -ecre$ar/a 2eneral de Presidencia,
i; (F3A(A(F con
@ec+a de al$a A de julio de 200 a nom*re de la AN-9-P j; AF(AF3(( con @ec+a de a
l$a 7 de
julio de 20 y @ec+a de *aja 27 de diciem*re de 202 a nom*re de ,odr/guez ,amiro
&aniel!
Asimismo, en relacin con la l/nea B; 37FFA4AF con @ec+a de al$a )
de
oc$u*re de 202 y @ec+a de *aja 2) de oc$u*re de 202 a nom*re de 2allardo Hscar &
anielP
asimismo regis$ra @ec+a de nue"a al$a el 30 de enero de 203 sin da$os del nom*re
, *ajo &N'
3F)4007P l; A42F003 con @ec+a de al$a 2 de oc$u*re de 203 a nom*re del Canco 5ac
roP
m; AF(AF3(( con @ec+a de al$a 3 de diciem*re de 203 a nom*re de Casales 5ar$/n A
leja!
%@s! AF3F/4(;
III@A@1@C!:@ 'n@orme o*$enido a ra/z de la orden de #resen$acin lle"ada a ca*o
el d/a 3 de junio de 204 en la sede de la @irma A5\ Argen$ina -A, donde el a#ode
rado de
esa @irma, adjun$ la $i$ularidad +is$rica de las siguien$es l/neasQ a; 223A2)400(Q
@ec+a de al$a
20 de no"iem*re de ))F y @ec+a de *aja 2 de oc$u*re de 2003 a nom*re de 2a**anel
li AdriEn
Ce@erinoP @ec+a de al$a 22 de junio de 2004 @ec+a de *aja 3 de junio de 200( a n
om*re de
-Enc+ez AmadoP @ec+a de al$a 4 de junio de 2007 a nom*re de Ac$ion
5edia -AP *;
223A7(702) @ec+a de al$a ( de diciem*re de ))) a nom*re de 5endiondo
'gnacioP c;
223A22323F @ec+a de al$a A de enero de 2002 a nom*re de Ac$ion 5edia -A!
Asimismo, en cuan$o a la l/nea d; 223A2)3)A2 @ec+a de al$a 2 de julio de
200 y @ec+a de *aja A de marzo de 200( a nom*re de ,oldEn Ca
rina AlejandraP e;
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
AFA()373 @ec+a de al$a 27 de diciem*re de 2004 y @ec+a de *aja ) de enero de 200
( a
nom*re de 1u$urro Juan CarlosP @ec+a de al$a 20 de julio de 200( a nom*re de -ol
*arrie$a
<aura Pa$riciaP @; 223A032A( con @ec+a de al$a F de mayo de 200A a nom*re de Pe$
ro*rEs
Argen$ina -AP g; 223A04))22 con @ec+a de al$a 24 de agos$o de 200A a nom*re de <
emme
5ar/a 9ugeniaP +; 223A2)3)A2 con @ec+a de al$a 4 de junio de 2007 a nom*re de Ac
$ion
5edia -A!
AdemEs, la l/nea i; 223A2)40) con @ec+a de al$a 4 de junio de 2007 a nom*re
de Ac$ion 5edia -AP j; 22(2A7472 con @ec+a de al$a 22 de oc$u*re de 200) y @ec+a
de *aja
F de @e*rero de 200 a nom*re de 1ejeda <u/s JesIsP @ec+a de al$a 2) de marzo de
200 y
@ec+a de al$a 2( de a*ril de 20 a nom*re de ,u/z 5ariana -a*rinaP @ec+a de al$a
27 de
oc$u*re de 20 a nom*re de Celen$ano 9s#eranza <ourdes!
Finalmen$e, in@ormaron 4ue <u/s 5ar/a Zyler no es ni @ue clien$e de esa @irma
y 4ue la l/nea 2234A7)A00 #er$enece a un rango "Elido de esa em#resa
#ero 4ue no es$E
asignada a ningIn clien$e %@s! A)4(/AA;!
III@A@1@C:@ 'n@orme reci*ido con @ec+a ) de junio de 204, #ro"enien$e de la
em#resa Claro, A5\ Argen$ina -A, donde se a#or$ la $i$ularidad +is$rica de los sig
uien$es
a*onadosQ a; 37FFA4AF con @ec+a de al$a ) de oc$u*re de 202 y @ec+a de *aja 2) d
e oc$u*re
de 202 a nom*re de Hscar &! 2allardoP @ec+a de al$a 2) de oc$u*re de 200) y @ec+
a de *aja 7
de agos$o de 202 a nom*re de la AN-e-P @inalmen$e con @ec+a de al$a 30 de enero
de 203
@igura 7sin da$os de $i$ularidad8!
Por o$ro lado, la l/nea *; (F3A(A(F con @ec+a de al$a 2 de junio de 2007 y
@ec+a de *aja 2F de @e*rero de 200F a nom*re de Armoa 2uillermoP con @ec+a de al
$a A de
julio de 200 a nom*re de AN-e-! 9n cuan$o al a*onado c; AFFA2704 con @ec+a de al
$a 4
de a*ril de 200A y @ec+a de *aja ( de oc$u*re de 200F a nom*re de 0ic$or <edesma
!
Asimismo, con @ec+a de al$a 2 de a*ril de 200) a nom*re de -indic
a$ura
2eneral de la Nacin! <uego, el a*onado d; AF(AF3(( con @ec+a de al$a A de marzo d
e 200A
y @ec+a de *aja 0 de agos$o de 200) a nom*re de &iego 5! 'a4uin$aP con @ec+a de
al$a 30 de
no"iem*re de 200) y @ec+a de *aja 2A de no"iem*re de 200 a nom*re -ec! 2ral! Pre
sidenciaP
con @ec+a de al$a 7 de julio de 20 y @ec+a de *aja 27 de diciem*re de 202 a nom*
re
,amiro &! ,odr/guezP @inalmen$e con @ec+a de al$a 3 de diciem*re de 203 a nom*re
de
5ar$/n A! Casales!
Por o$ra #ar$e, el a*onado e; 2)423740 con @ec+a de al$a 2F de se#$iem*re de
2004 a nom*re de 5unici#alidad de 1ron4uis$! 9l a*onado @; (F202(30 con @ec+a de
al$a 3
de a*ril de 2007 a nom*re de Ac$ion 5edia -A! 9n cuan$o al $el?@ono g; AFFA2704
con
@ec+a de al$a 2 de a*ril de 200) a nom*re de -indica$ura 2eneral!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Por Il$imo y en cuan$o a la l/nea +; A42F003 con @ec+a de al$a 2 de oc$u*re
de 203 a nom*re del Canco 5acro! 9n relacin con la l/nea i; A007(2( se in@orm 4ue
es
gen?rico %@s! (0)7/F;!
III@A@2@ -ersona$@
III@A@2@!@ 'n@orme del cual surge 4ue 5EGimo 9duardo <anusse o#era en esa
em#resa con la l/nea A02A)44, desde el 2 de @e*rero de 200, +as$a #or lo menos e
l 4 de
a*ril de 202 %@ojas F32/3;
III@A@2@!!@ 'n@orme en el cual se adjun$a un lis$ado de las llamadas en$ran$es
y
salien$es del a*onado n (4(3(4(2, en el #eriodo desde el 7 de oc$u*re de 200 al 2
7 del
mismo mes y a:o %@ojas F4/(A;!
III@A@2@!!!@ 'n@orme de @ec+a 22 de @e*rero de 203 del cual se des#rende la
$i$ularidad y las llamadas en$ran$es y salien$es del a*onado n A0
2A)44, el cual @ue
ac$i"ado el 2 de @e*rero de 200 y #er$enece a 5EGimo 9duardo <anusse
! Asimismo, se
adjun$ la $i$ularidad de las l/neas n A4(42(2A, la cual @ue ac$i"ada el ( de se#$i
em*re de
2003 y dada de *aja el 27 de julio de 200(, y n (270A4F, con @ec+a de ac$i"acin 3
de
agos$o de 200) y cancelacin el 4 de junio de 200, am*as a nom*re
de ,a@ael ,esniB
Crenner %@ojas 2F)7/2)2;!
III@A@2@!:@ 'n@orme de @ec+a 22 de a*ril de 203 del cual se des#rende 4ue el
a*onado n A4(7FA)3 @ue ac$i"ado el ( de se#$iem*re de 200A a nom*re de Case -is$e
mas
-,<, y 4ue con @ec+a ( de marzo de 202 #as a nom*re de C5C Consul$ores -,<, +as$a
la
@ec+a de rece#cin de $al in@orme %@ojas 30F7/F;!
III@A@2@:@ 'n@orme de @ec+a 3 de mayo de 203 del cual se des#rende
las
$i$ularidades de los siguien$es a*onadosQ a; (44F4AA3, ac$i"ada el 2F de no"iem*
re de 2007
a nom*re de Hlga 9l"ira >osseinP *; 30F74004, ac$i"ada el 24 de mayo de 200F a n
om*re
de &aniel Colace y desac$i"ada el 4 de se#$iem*re de 200)P con @ec+a de marzo d
e 202
@ue ac$i"ada a nom*re de ,omulo 2regorio 6*allesP c; n A34(0A4A, ac$
i"ada el A de
diciem*re de 200F, a nom*re de Al@aro A*ogadosP d; n (A(343, ac$i"ada el 3 de jul
io
de 200(P e; n 223A302F04, ac$i"ada el de junio de 2007 a nom*re de 5ar/a ,ene 9s
carayP
@; n (FF444A2, en el #eriodo del A de junio de 2007 al A de @e*rero de 200 #er$en
eci a
Andrea C+o4ue, y con @ec+a 22 de @e*rero de 203 la l/nea @ue ac$i"ada a nom*re d
e 5ar$/n
>ernEn 2onzElez CasileP g; n AF40A30, ac$i"ada el ( de marzo de 200A a nom*re de
Fernando CouzaP +; n (4734A0, ac$i"ada el 24 de julio de 2007, a nom*re de 5arian
a
Cecilia 5orelliP i; n (F4F2007, ac$i"ada el ) de enero de 2007, a nom*re de -is$e
mas de
Codi@icacin -!A! %@ojas 3737/F;!
III@A@2@:!! 'n@orme de @ec+a 7 de junio de 203 en el cual se adjun$a un cd con
las llamadas en$ran$es y salien$es 4ue se regis$ra*an a esa @ec+a del a*onado n A
(7)37222 y
o$ros %@ojas 3F)F;!
III@A@2@:!!@ 'n@orme de @ec+a A de no"iem*re de 203 el cual se des#rende las
$i$ularidades de las siguien$es l/neasQ a; n 4A3F3)4(, ac$i"ada el 2) de no"iem*r
e de ))),
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
+as$a el 27 de no"iem*re de 200F, a nom*re de Canco 5acro Cansud -AP y en esa @e
c+a #as
a nom*re de Francisco 5ar$/n -gueraP *; n 44)7A)03 ac$i"ada el 0 de mayo de ))7,
a
nom*re de >ernEn 5elc+or Cruc+agaP c; n (270A4F, ac$i"ada el de mayo de 202P d;
n ()7270), ac$i"ada el 24 de @e*rero de 200), a nom*re de Al@aro A*ogados!
Asimismo, se adjun$ un cd con los lis$ados de las llamadas en$r
an$es y
salien$es de los a*onados n ()7270) y (270A4F %@ojas 4372/4;!
III@A@2@:!!!@ 'n@orme del cual se des#renden las $i$ularidades de las l/neas 4ue
a
con$inuacin se de$allanQ a; n A3FF32)), ac$i"a desde el 2 de enero de 2004, #er$en
ecien$e
a la -ecre$ar/a 2eneral de la Presidencia de la NacinP *; A7A707, ac$i"a desde el
de
enero de 200A #er$enecien$e a ,aIl Al*er$o FernEndezP c; n ()7270), ac$i"a desde
el A
de se#$iem*re de 2007 +as$a el A de a*ril de 200F a nom*re de ,u*?n -an$illEnP c
on @ec+a 4
de julio de 200F @ue ac$i"ada a nom*re de >ugo &aniel 2onzElez, +as$a el 24 de n
o"iem*re de
200FP #or Il$imo, el 24 de @e*rero de 200) @ue ac$i"ada a nom*re de Al@aro A*oga
dos, +as$a el
de no"iem*re de 203P d; n (FF2)2(4, ac$i"a desde el 3 de junio de 2007 +as$a el
22
de no"iem*re de 200) a nom*re de ,u*en &/azP desde el 24 de @e*rero de 200 +as$a
el 20 de
a*ril de 20, @ue asignada a nom*re de <iliana Cea$riz FerreyraP desde esa @ec+a
+as$a el 3 de
mayo de 203 #er$eneci a Jorge -e*as$iEn -erranoP y @inalmen$e el ( de agos$o de 2
03 @ue
ac$i"ada a nom*re de 5ar$ina FalossiP e; n (FF)24)2, ac$i"ada el 23 de junio de 2
007P @;
n (04223, ac$i"a desde el 22 de agos$o de 200A +as$a el 2 de no"iem*re de 200(, a

nom*re de 9rnes$o Cus$osP desde el 23 de @e*rero de 2007 +as$a el
7 de junio de 200
#er$eneci a 5nica 2onzElez 1anelliP luego @ue ac$i"ada desde el ( de oc$u*re de 20
0 al A
de no"iem*re de 202P #os$eriormen$e #er$eneci '"ana &aniela Perez Cam#os desde el
F de
no"iem*re de 202 al 2 de oc$u*re del mismo a:oP #or Il$imo, el 0 de diciem*re de
202
@ue ac$i"ada a nom*re de 2a*riela Alejandra Coaglio %@ojas 4((/7;!
III@A@2@!C@ 'n@orme de @ec+a 2F de @e*rero del a:o en curso, en el
cual se
adjun$ un cd 4ue con$iene la $i$ularidad +is$rica de los siguien$es a*onadosQ a; 4
422)A(2P
*; 32A324FP c; A(324A2P d; 3027)A2P e; (A()A37!
Asimismo, se adjun$ un lis$ado con las llamadas en$ran$es y s
alien$es
corres#ondien$es a la l/nea A4(42(2A %@ojas A32;, el cual se de$alla a con$inuac
inQ
9l disco con$iene la $i$ularidad +is$rica de los siguien$es a*o
nadosQ a;
4422)A(2, con @ec+a de al$a 2) de marzo de ))A a nom*re de 5aGimil
iano 2erardo
0idelaP *; 32A324F con @ec+a de al$a ) de agos$o de 200F y @ec+
a de *aja 2) de
no"iem*re de 200) a nom*re de Adriana 5?ndezP @ec+a de al$a F de mayo de 200 y @
ec+a
de *aja 3 de diciem*re de 200 a nom*re de 5ari$e Ne@ezP @ec+a de al$a 4 de marzo
de 20 y
@ec+a de *aja 7 de junio de 202 no @igura $i$ularidad 7da$
os o*s$aculizados #or
inconsis$encias8P #or Il$imo con @ec+a de al$a 2F de junio de 202 a nom*re de -
#raye$$e!
9n cuan$o a la l/nea c; A(324A2 con @ec+a de al$a 2 de agos$o de 200) a
nom*re de Pun$os y Premios -,<P d; 3027)A2 con @ec+a de al$a 30 de a*ril de 200F
a
nom*re de 1elecom Argen$ina! AdemEs, en relacin con el a*onado e; (A()A37 con @ec
+a
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
de al$a 3 de junio de 200( y @ec+a de *aja 27 de diciem*re de 200 a nom*re de 2u
illermo
C+eras+nyP con @ec+a de al$a 27 de diciem*re de 200 y @ec+a de *aja ) de oc$u*re
de 20 a
nom*re de -e*as$iEn &umon$P con @ec+a de al$a 3 de agos$o de 20 y @ec+a de *aja
de junio
de 203 a nom*re de Francisco 5iranda 5ar$/nezP con @ec+a de al$a ( de se#$iem*re
de 203
a nom*re de Francisco Jos? Cen/$ezP con @ec+a de al$a 24 de enero de 202 y @ec+a
de *aja 7
de no"iem*re de 202 no @igura $i$ularidad 7da$os o*s$aculizados #or inconsis$enc
ias8!
III@A@2@C@ 'n@orme de @ec+a de a*ril de 204 en el cual se adjun$ un cd con la
$i$ularidad del a*onado n (7)37222 y con un lis$ado de las llamadas en$ran$es y s
alien$es
del a*onado n (270A4F, desde su ac$i"acin +as$a la @ec+a de $al in@orme %@ojas A2F
(;!
III@A@2@C!@ 'n@orme reci*ido con @ec+a de junio de 204 median$e el cual se
adjun$ un cd con el lis$ado de llamadas en$ran$es y salien$es del
a*onado (4(3(4(2!
Asimismo se adjun$ en un cd la $i$ularidad de la l/nea 4A(A)A3, a sa*erQ en el #e
r/odo
com#rendido en$re @ec+a de al$a 2 de agos$o de 200 y @ec+a de *aja 22 de oc$u*re
de 203 a
nom*re de Aero#uer$os Argen$ina 2000 -AP desde el 22 de oc$u*re de 203 a nom*re
de Jorge
Pulido %A(F)/)0;!
III@A@2@C!!@ 'n@orme o*$enido en la orden de #resen$acin de @ec+a de junio
de 204, o#or$unidad en 4ue el a#oderado de la @irma, 9nri4ue Pans 9s$el, se com#
rome$i a
+acer en$rega al #ersonal de la 6nidad 9s#ecial de 'n"es$igaci
ones y Procedimien$os
Judiciales Cuenos Aires la in@ormacin solici$ada, "inculada al lis$ado de llamada
s en$ran$es y
salien$es del a*onado A(()F desde el a:o 200) a la ac$ualidad, el d/a 2 de junio
de
204!
Con @ec+a ( de junio de 204 la 69-P,HJ6& de 2endarmer/a Nacional
Argen$ina remi$i un in@orme de la em#resa Personal, median$e el cual se acom#a: un
cd con
el lis$ado de llamadas en$ran$es y salien$es del a*onado A(()F %@s! A)74/F0;!
III@A@2@C!!!@ 'n@orme reci*ido con @ec+a 7 de junio de 204, #ro"enien$e de la
em#resa 1elecom Personal -A, median$e el cual se in@orm 4ue los a*onados 223(2A22
4 y
44737F3) no corres#onden a ser"icios de esa em#resa! A su "ez, se +izo sa*er 4ue
*ajo el
nom*re de Com#a:/a Fiduciar -A no se regis$ran en sus *ases de da$os ser"icios a
sociados!
AdemEs, se a#or$ la $i$ularidad +is$rica de los siguien$es a*ona
dosQ a;
(4FF(A)7 con @ec+a de al$a 4 de @e*rero de 200) a nom*re de 2es$i"a -AP *; (4AA3
(4
con @ec+a de al$a 2) de marzo de 200( y @ec+a de *aja 2 de julio de 200
7 a nom*re de
Cris$ian 2arc/aP @ec+a de al$a 23 de oc$u*re de 2007 a nom*re de ,odol@o F! Arna
l!
Por o$ra #ar$e, el a*onado c; 32(70F) con @ec+a de al$a 22 de agos$o de
200F a nom*re de J21 -AP d; A(()F con @ec+a de al$a 30 de no"iem*re de 2007 y @e
c+a
de *aja 7 de @e*rero de 200 a nom*re de &aniel 2mezP @ec+a de al$a 23 de julio de
200 y
@ec+a de *aja 4 de agos$o de 200 a nom*re de Agus$ina T]m#@erP @ec+a de al$a 4 d
e agos$o de
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
200 y @ec+a de *aja 0 de agos$o de 200 $am*i?n a nom*re de
Agus$ina T]m#@erP
@inalmen$e con @ec+a de al$a 0 de agos$o de 200 a nom*re de Agus$ina T]m#@er!
Asimismo, el a*onado e; A(0)(2F2 con @ec+a de al$a 0 de @e*rero de 200( y
@ec+a de *aja 3 de @e*rero de 204 a nom*re de Pa$ricia Car*allalP con @ec+a de a
l$a F de
marzo de 204 y @ec+a de *aja 27 de marzo de 204 a nom*re de Pedro '"an 5oauro!P
la l/nea
@; 223AA7A(4 con @ec+a de al$a ) de enero de 200F a nom*re de -in Fron$eraP #or
Il$imo el
a*onado g; 22A740227 con @ec+a de al$a 2 de julio de 200(, sin nom*re de $i$ular
, @igura
7da$os o*ser"ados8!
Finalmen$e, se in@orm 4ue *ajo el nom*re de <u/s 5ar/a Zyler regis$ran el
a*onado (AF0020( con @ec+a de al$a A de agos$o de 200( y @ec+a de *aja A de agos
$o de
200F %@s!(02)/32;!
III@A@2@C!:@ 'n@orme reci*ido con @ec+a F de junio de 204 #ro"enien$e de la
em#resa 1elecom Personal -A, median$e el cual remi$en la $i$ula
ridad +is$rica de los
a*onados a; 223AA7A(4 con @ec+a de al$a ) de enero de 200F a nom*re de -in Fron$
era!
Por o$ra #ar$e, se +izo sa*er la $i$ularidad +is$rica del a*onado *; 223A302F04
con @ec+a de al$a 7 de mayo de 2000 y @ec+a de *aja de julio de
200A a nom*re de
1elecom Argen$inaP asimismo con @ec+a de al$a 7 de enero de 200( y @ec+a de *aja
de
junio de 2007 $am*i?n a nom*re de 1elecom Argen$ina! Asimismo, con @ec+a de al$a
de
julio de 200A y @ec+a de *aja 7 de enero de 200( a nom*re de 5ar/a ,enee!
Por Il$imo, con @ec+a de al$a de junio de 2007 a nom*re de 5ar/a ,enee %@s!
(0(0/2;!
III@A@3@Te$e>,n!ca 1,:!$es Arent!na@
III@A@3@!@ 'n@orme reci*ido con @ec+a ( de a*ril de 202 en el cual se adjun$a
el lis$ado de llamados en$ran$es y salien$es corres#ondien$es a la l/nea 44777A2
desde el 7
de oc$u*re de 200 al 27 de oc$u*re de 200 %@s! )))/00;! III@A@3@!!@ 'n@orme
reci*ido con @ec+a 20 de a*ril de 202 en el 4ue se in@orman las l/neas "inculada
s a di@eren$es
#ersonas, a sa*erQ a 1ara$u$y 9duardo N?s$orQ 4444F72FP a <#ez Juan CarlosQ 22342
2772,
2(343))3F y 2(343F273P a <anusse 5EGimoQ la l/nea 4403)(AP a 1+e Hld Found -AQ
las l/neas AAF4FA0, AAF4FA02 y AAF4FA03P a <ondon -u##ly -AC'F'Q 440002A(,
4)7A343, 443()37A, 2)(4(0)(2, 444(FA)4, 40F24)A(, 40F23)FF,
40F27470, 4A7(4A7, 4)730733, 402)A220, 3A(33(3, 4(((3A2,
3A(4((7, ()3FA744, 4702700, 4)A07(), 402))022, 4070)A2A,
4070)A2(, 40AA32), 404A0)2, 44072222, 40FA402(, 2)44A30F((,
4)7AA727, 2)44F00770, 2)040F0)F, 2)(4(374, 2)(4(00(, 440)A0F(,
(AF474, 2)04A4, 2)04(AF04, 2)0(0327, 2)0(20F2, 3(F02A4),
2)040))2A, 3F4()44F, A03A(242, A03A(2F2, 3A(020, 4FF)7703,
3FA)3F4, 4)4)2(F, 443F3F)4, 342)43A, 3A7327A4, ()27F000,
2)(440(2)F, (7F07(A, 3A0)(40, 3(F2034), ()37230, ()372F),
A(A7032, A33420, 2)((4)73F0, 2)(((22A3F y 2)(((3((FF %@s! 7;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@A@3@!!!@ 'n@orme reci*ido con @ec+a 7 de mayo de 202 en el 4ue se in@orma
4ue &aniel J! ,azze$$o $iene asignada la l/nea 42A4F7F y 4ue la l/
nea A77A03A se
encuen$ra asignada a Florencia 9smelian %@s! 2A4/A;
III@A@3@!:@ 'n@orme reci*ido con @ec+a ) de mayo de 202 en el 4ue se in@orma
4ue Alejandro P! 0alder*roele $iene asignada la l/nea A77A244 y 4ue Amado Coudou
$u"o
asignada la l/nea A77A244 +as$a el A de no"iem*re de 200 %@s! 3A0;!
III@A@3@:@ 'n@orme reci*ido con @ec+a F de mayo de 203, en el cual se adjun$a
un lis$ado de llamadas en$ran$es y salien$es del a*onado n A77A244,
#er$enecien$e a
-earen -!A!, desde el d/a A de no"iem*re de 200 al 2 de @e*rero de 203! Asimismo
, se
adjun$ un lis$ado de las llamadas @ac$uradas de la l/nea de mencin desde el de ju
nio de
200 al 2 de @e*rero de 203 %@ojas 32A/AA;!
III@A@3@:!@ 'n@orme reci*ido con @ec+a F de mayo de 203, en el cual se adjun$a
un lis$ado de $i$ularidad de los siguien$es a*onadosQ n 22((4337A con @ec+a de al
$a 22 de
enero de 200F cuyo $i$ular es >-CC CanB de Argen$ina -AP n 22((432) con @ec+a de
al$a
22 de enero de 200F cuyo $i$ular es >-CC CanB de Argen$ina -AP n 43300(7 con @ec+
a
de al$a 22 de enero de 200F cuyo $i$ular es >-CC CanB de Argen$ina -AP n 4274A773
con
@ec+a de al$a 2F de agos$o de 200) y @ec+a de *aja 2F de junio de 200, #er/odo e
n el cual su
$i$ular @ue Julio Ja"ier 5orel! Asimismo en ese mismo n de $el?@ono @igura con @e
c+a de al$a (
de julio de 200 el $i$ular ,o4ue 1amayP n 42)3072 con @ec+a de al$a 0 de no"iem*r
e de
200F y @ec+a de *aja 2 de agos$o de 200 #er/odo en el cual @igura
como $i$ular Carlos
Nor*er$o Carrasco! Asimismo en ese mismo n de $el?@ono @igura con @ec
+a de al$a 4 de
oc$u*re de 203 la $i$ular -usana 9! CarreiroP n 4F3320A con @ec+a de al$a 7 de ma
rzo de
)F3, $i$ular Consejo Pro@esional de 'ngenier/a 5ecEnica y 9l?c$ricaP
n 4F3320A con
@ec+a de al$a 2F de julio de )F2 y @ec+a de *aja ( de a*ril de 200), #er/odo en
el cual @igura
como $i$ular -c+Jei$zer 2us$a"o C!! Asimismo en ese mismo n de $el?@ono @igura co
n @ec+a
de al$a ( de a*ril de 200) >ugo Ju"enal Pin$oP n 4F3(7( con @ec+a de al$a 2 de @e
*rero
de )F donde @igura como $i$ular >ugo Ju"enal Pin$oP n 4)(0)F( con @ec+a de al$a 7
de
marzo de 200F donde @igura como $i$ular Hscar >um*er$o PoloniP n A7F7374 con @ec+
a
de al$a F de oc$u*re de 2004 donde @igura como $i$ular 9cono$el -,
< <ocu$orioP n de
$el?@ono 42)A))37 con @ec+a de al$a ( de se#$iem*re de 200( donde @igura como $i
$ular
2uilermo ,ossiP n 42)47030 con @ec+a de al$a ( de oc$u*re de 2004 donde @igura co
mo
$i$ular 2uilermo ,ossiP n 424(AF(F con @ec+a de al$a ( de julio de 200F donde @ig
ura como
$i$ular >errera Jos? 0/c$orP lis$ado de llamadas en$ran$es y salien$es de la l/n
ea 4300)24F
@ac$uradas desde el de enero de 200) al 7 de a*ril de 203P 'n@orme reci*ido co
n @ec+a F de
mayo de 203, en el cual se adjun$a un lis$ado de $i$ularidad de los siguien$es a
*onadosQ n
2)4420A0(7 con @ec+a de al$a 2F de se#$iem*re de 2007 donde @ig
ura como $i$ular la
Adminis$racin de Par4ues NacionalesP n 223(F24)04 con @ec+a de al$a ( de diciem*re
de
200( donde @igura como $i$ular <aure$$a 5! 0ernicaP n 3FAF0F0A con @ec+a de al$a )
de
oc$u*re de 200) y @ec+a de *aja 2F de diciem*re de 200 donde @igura como $i$ular
5nica
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
>i#li$o! Asimismo en dic+o celular @igura como $i$ular desde el 7
de marzo de 20
Al#arga$as -A 'ndus$rialP n 407F4727 con @ec+a de al$a de marzo de 200( y @ec+a d
e
*aja 20 de no"iem*re de 200 donde @igura como $i$ular Car*ara Casadio! Asimismo
en dic+o
celular @igura como $i$ular desde el F de @e*rero de 20 la @irma Al
$a &ensidad -,<P n
A0(44724 con @ec+a de al$a 30 de julio de 200F y @ec+a de *aja F de junio de 202
donde
@igura como $i$ular 5ercuria 9nergy 1rade! Asimismo en dic+o a*onado @igura como
$i$ular
desde el F de junio de 202 el 'ns$i$u$o 5anda$ario de ,ecaudacinP n A0(44724 con @
ec+a
de al$a 2) de julio de 2004 donde @igura como $i$ular 5arc
ela 5u:oz 1oBa$lianP n
2(4)200 con @ec+a de al$a 2 de se#$iem*re de 200F y @ec+a de *aja 2( de marzo de
200
donde @igura como $i$ular 0i"iana Ca#eron! Asimismo en dic+o a*onado @igura como
$i$ular
desde el A de oc$u*re de 200 Carlos CorredoiraP n 2(A0))7247 con @ec+a de al$a 0
de
oc$u*re de 2002 y @ec+a de *aja 2 de junio de 200 donde @igura como $i$ular Fern
ando &/az!
Asimismo en dic+o a*onado @igura como $i$ular desde el ) de junio de 200 5ar/a C
eles$e
<#ezP n 3FF(3F4 con @ec+a de al$a 7 de @e*rero de 200) donde @igura com
o $i$ular
Pedro <oren$iP n A)AA(003 con @ec+a de al$a 2F de a*ril de 200A donde @igura como
$i$ular
Hscar CareiroP n A)4))70 con @ec+a de al$a 4 de junio de 200F donde @igura como $
i$ular
Pedro <oren$eP n A)F00443 con @ec+a de al$a ) de a*ril de 200) donde @igura como
$i$ular
la @irma -ol#+one -AP n 2(A0F30(7 con @ec+a de al$a 7 de enero de 200) donde @igu
ra
como $i$ular la @irma Andean Zinneries -,<P n 4F2)(A( con @ec+a de al$a 3 de oc$u
*re
de 200) a nom*re de 2ermEn &ar/o -oriaP n 3A0A0)F con @ec+a de al$a 2) de mayo de

2007 y @ec+a de *aja F de enero de 200 donde @igura como $i$ular -usana 9l/as! A
simismo en
dic+o a*onado @igura como $i$ular desde el 0 de mayo de 20 5oni
ca &el Pa#aP n
44347(2A con @ec+a de al$a de a*ril de ))7 donde @igura como $i$ular Jorge H! C
asimeP
n 2(4FAA34 con @ec+a de al$a 2 de julio de 200 donde @igura como $i
$ular la @irma
>are@ield -AP n A)(20F74 con @ec+a de al$a 24 de oc$u*re de 200( donde @igura com
o
$i$ular la @irma Pu$ruele >nos! -AP n 2(4(74444 con @ec+a de al$a 2 de oc$u*re de
200F
donde @igura como $i$ular la @irma Codega y 0i:edo de P?rez Cues$a -AP n 37)A)AF
con
@ec+a de al$a ) de marzo de 200) y @ec+a de *aja ) de ciem*re de 20 donde @igura
como
$i$ular la @irma Ne+uen$e -A! Asimismo en dic+o a*onado @igura como $i$ular desd
e el ) de
diciem*re de 20 Tarina C+rzas$oJsBiP n 2(A73(( con @ec+a de al$a F de no"iem*re d
e
200A y @ec+a de *aja 2 de marzo de 200) donde @igura como $i$ular
la @irma Cerroas
Colorados -A! Asimismo en dic+o a*onado @igura como $i$ular desde el 2 de marzo
de 200)
donde @igura como $i$ular Fideicomiso la Aldea P$rerillosP n 2(A0)7F( con @ec+a d
e al$a 3
de oc$u*re de 200( donde @igura como $i$ular Jose@ina 2as#aro$$oP n AA70A037 con
@ec+a
de al$a 2 de junio de 20 donde @igura como $i$ular 2uillermo ,ossi, n A03(0) con
@ec+a de al$a 2 de a*ril de 2007 y @ec+a de *aja 2 de diciem*re de 200) donde @i
gura como
$i$ular -il"ia 9! ,amos! Asimismo en dic+o a*onado @igura como $i$ular desde el
30 de junio
de 20 al 3 de a*ril de 203 Juan C! 5es4ui"aP n (72)0A con @ec+a de al$a 22 de
no"iem*re de 200( y @ec+a de *aja ) de agos$o de 200 donde @igura como $i$ular l
a @irma
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
2ru#o de 9s$udios Ne"os -A! Asimismo en dic+o a*onado @igura como $i$ular desde
el ) de
agos$o de 200 la @irma CioBeen -AP n 2(A7)44(7 con @ec+a de al$a 2( de oc$u*re de
200(
donde @igura como $i$ular la @irma Cos -,<P n 2(A0)733F con @ec+a de al$a 4 de a*
ril de
200F donde @igura como $i$ular la @irma &iageo Argen$ina -AP n 3(A0FA2 con @ec+a
de
al$a 3 de a*ril de 2007 donde @igura como $i$ular la @irma Fra"ega -AC'9', n 3(A0
FA2
con @ec+a de al$a 4 de mayo de 200A y @ec+a de *aja ( de no"iem*re de 200) donde
@igura
como $i$ular &aniel J! 9scudero! Asimismo en dic+o a*onado @igura como $i$ular d
esde el 2
de enero de 200 la @irma CP Argen$ina -AP n (372()7 con @ec+a de al$a de junio de

200) y @ec+a de *aja ( de diciem*re de 20 donde @igura como $i$ular la @irma 5ic
rocen$ro
de Con$ac$o -A! Asimismo en dic+o a*onado @igura como $i$ular desde el ( de dici
em*re de
20 5ar/a F! PollolaP n AF0330)0 con @ec+a de al$a de diciem*re de 200) y @ec+a d
e
*aja 7 de marzo de 202 donde @igura como $i$ular <uis P! 2mez! Asi
mismo en dic+o
a*onado @igura como $i$ular desde el 2) de marzo de 202 2uiller
mo &! ,einJiBP n
3F7A00A()A con @ec+a de al$a 2) de junio de 2004 donde @igura como $i$ular Adria
n H! Amen
%@s! 3A)/3200;!
III@A@3@:!!@ &e$alle de llamadas @ac$uradas Men$ran$es y salien$esN
de las
siguien$es l/neas $ele@nicasQ n 4403)(A desde el 2 de marzo de 202 %@ec+a de al$a;
al 2
de @e*rero de 203P n 223422772, desde el 24 de a*ril de 200( %@ec+a de al$a; al 2
de
@e*rero de 203P n 2(343F273, desde el A de marzo de 202 %@ec+a de al$a; al 23 de
julio de
202 %@ec+a de *aja;P n AAF4FA0 desde el F de enero de 202 %@ec+a de al$a; al 2
de
@e*rero de 203P n AAF4FA02 desde el F de enero de 202 %@ec+a de al$a; al 2 de @e
*rero
de 203P n AAF4FA03 desde el F de enero de 202 %@ec+a de al$a; al 2 de @e*rero d
e
203! &e$alle de las l/neas "inculadas a 2uillermo &! ,einJicB, a sa*erQ a; (7F()
00 con
@ec+a de al$a F de no"iem*re de 200(P *; 443AF3 con @ec+a de al$a de no"iem*re
de
))3 y @ec+a de *aja 2) de marzo de 202P c; AF0330)0 con @ec+a de al$a 2) de marz
o de
202! &e$alle de las l/neas "inculadas a ,a@ael ,esnicB Crenner, a sa*erQ a; 4(0F
3A( con
@ec+a de al$a ) de mayo de 2004 y @ec+a de *aja 0 de se#$iem*re de 20P *; 3AFAF3
43
con @ec+a de al$a 4 de a*ril de 200) y @ec+a de *aja 2F d
e se#$iem*re de 200)P c;
A(0)737 con @ec+a de al$a 23 de se#$iem*re de 200A y @ec+a de *aja 2 de no"iem*r
e de
200P d; A)(0FAA con @ec+a de al$a A de se#$iem*re de 200( y @ec+a de *aja A de @
e*rero
de 202P e; AA)(32)7 con @ec+a de al$a de junio de 200AP @; A(A737 con @ec+a de
al$a 2) de junio de 2000 y @ec+a de *aja ) de @e*rero de 2003P g; A(40)F( con @e
c+a de
al$a 2) de junio de 2000 y @ec+a de *aja ( de oc$u*re de 2007P +; A)3FAA43 con @
ec+a de
al$a F de a*ril de 200A y @ec+a de *aja 24 de junio de 200) %@s! 320/3(2;!
III@A@3@:!!!@ 'n@orme reci*ido con @ec+a F de junio de 203, jun$o al cual @ue
acom#a:ado un cd con el de$alle de las llamadas @ac$uradas a los clien$es de esa
em#resa 4ue
se comunicaron con los siguien$es nImeros de $el?@onoQ 23422772, desde el 24 de
a*ril de
200( a esa @ec+aP 4403)(A, desde el 2 de marzo de 202 a esa @ec+aP 2(343F273 des
de el
A de marzo de 202 al 2 de julio de 202P AAF4FA0, desde el F de enero de 202 a es
a
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
@ec+aP AAF4FA02 desde el F de enero de 202 al 3 de marzo de 203P AAF4F203 desde
el F de enero de 202 al 3 de marzo de 203 %@s! 3F)(, 402/4(;@
III@A@3@!C@ 'n@orme de @ec+a 2( de agos$o de 203 median$e el cual se adjun$a el
lis$ado de llamados en$ran$es y salien$es de los $el?@onos A4)2A)A0 Masignada a
la -ecre$ar/a
2eneral de la Presidencia de la NacinN y A77A000 asignada a la @irma -ol#+one -A
%@s!
4(F/4203;@
III@A@3@C@ 'n@orme de @ec+a 3 de se#$iem*re de 203 median$e el cu
al se
a#or$an las llamadas en$ran$es y salien$es, @ac$uradas a esa @ec+a
, res#ec$o de las l/neas
A4)2A)A0 desde el d/a 3 de julio de 200) %@ec+a de al$a; al 27
de agos$o de 203 y
A)F00443, desde el d/a ) de a*ril de 200) %@ec+a de al$a; al 27 de agos$o de 203
! Asimismo
se adjun$aron los da$os de $i$ularidad de las siguien$es l/neasQ a; 40F(((7 a no
m*re de A$ec
Aeronau$ics y 1ec+nologies -ocP *; A()23(3 a nom*re de 5ario Cesar
A*ra+amP c;
A)AA(003 a nom*re de Hscar CareiroP d; (4))3 a nom*re de Nuez <e$icia 0irgini 5P

e; (704A474 a nom*re de A-R59 -AP @; 443AF3 a nom*re de 2uillermo
&a"id
,einJicBP g; 223A3(374 a nom*re de &^ono@rio Julio Al*er$o %@s! 423(/7;!
III@A@3@C!@ 'n@orme reci*ido con @ec+a 2( de se#$iem*re de 203 median$e el
cual se adjun$a co#ia de la documen$acin original @ormulada #ara el al$a del ser"
icio de la
l/nea A)F00443, a nom*re de 9l Puen$e Producciones -,<, del 4ue surge 4ue @ue $i
$ular de
dic+a l/nea desde el ( de junio de 200A +as$a el ) de a*ril de 200), @ec+a en 4u
e se $rans@iri
a -ol#+one -A! &ic+a documen$acin cons$a deQ a; solici$ud de ser"ici
o 200A0(7P *;
condiciones generales de #res$acin de ser"icioP c; aneGo #romociones y $erminales
P d; @ac$ura
A n 047FN00000AF2 emi$ida #or 1ele@nica Comunicaciones Personales! Asim
ismo, con
res#ec$o a la l/nea A4)2A)A0 se in@orm 4ue es$u"o asignada a 5inis$erio de 9conom
/a,
desde el 3 de julio de 200) al 2A de enero de 202, @ec+a en 4u
e @ue $rans@erida a la
-ecre$ar/a 2eneral de la Presidencia %@s! 4274/F;@
III@A@3@C!!@ 'n@orme reci*ido con @ec+a de oc$u*re de 203 median$e el cual
se in@orman los da$os de las #ersonas 4ue ges$ionaron las o#
eraciones de cam*io de
$i$ularidadQ a; res#ec$o de la linea A4)2A)A0 la o#eracin @ue realizada el 2A de
enero de
202 #or Fa*iEn 0illalo*osP *; en relacin con la l/nea A)F00443 la o#eracin @ue rea
lizada
#or 0ilano"a 0i"iana el d/a ) de a*ril de 200) %@s! 427);!
III@A@3@C!!!@ 'n@orme de @ec+a 3 de oc$u*re de 203 median$e el cual se adjun$a
un de$alle de las llamadas @ac$uradas a esa @ec+a Men$ran$es y salien$esN corres
#ondien$es a la
l/nea 443AF3 duran$e el #er/odo com#rendido en$re el de enero de 200) y el 2) de

marzo de 202 %@s! 42F3;!
III@A@3@C!:@ 'n@orme reci*ido con @ec+a 7 de no"iem*re de 203 median$e el
cual se adjun$ en un cd un lis$ado corres#ondien$e a las llamadas @ac$uradas
Men$ran$es y
salien$esN a los a*onadosQ a; (7F()00 %desde el F de no"iem*re de 200(;P *; A(0)
737
%desde el 20 de a*ril de 20;P c; A)(0FAA %desde el 2 de oc$u*re de 202;P d; A)(3
2)7
%desde el de junio de 200A;P e; A(A737 %desde el ) de
@e*rero de 200F;P @;
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
A(40)F( %desde el 7 de julio de 202;P g; A)3FAA43 %desde el 22 de @e*rero de 202
;
%@s! 4370/;!
III@A@3@C:@ 9l d/a 2( de no"iem*re de 203 in@orm 4ue el nIme
ro
A4(0)3 #er$eneci a &iego Cas$ro desde el F/F/0 +as$a el )//0F, a
Adal*er$o
Crdo*a desde el 2F/2/0) +as$a el 3/7/3 y a Ana Ceriana desde el 2/7/3 +as$a la @e
c+a del
in@orme! 9l nImero A)7340 #er$eneci a Florencia 5aimone desde el 24/A/0A +as$a el

(/0/0, a 5ar/a 5ar$in desde el )//0 +as$a el 7//3 y a ,i$a -$illisano desde el 7
//3 a
la @ec+a del in@orme! 9l nImero AA04402 a Carlos -zczygie desde el 27/(/04 a la
@ec+a del
in@orme! 9l nImero 320)407) a -ol#+one -A desde el 24/4/0F! 9l nImero 2247((2AA
a
,u*en Hrazi desde el 2/(/))F +as$a el 22/0/)F, a <ucas &eliya:iz desde el 2A/3/0
2 +as$a el
F/4/2003, a Anselma 5ar$inez desde el 0/3/0A +as$a el (/(/0A, a 9l Puen$e Produc
ciones
-A desde el 24/F/0A +as$a el 2)/4/0 y desde esa @ec+a +as$a el d/a de +oy a -ol
#+one -A!! 9l
nImero 224A))342 a >?c$or 2am*e$$a desde el F/3/04 +as$a el F//0F y a -ol#+one -
A
desde el 2/2/0F +as$a el d/a de la @ec+a del in@orme! 9l nImero
(A03A)7 a >oracio
<aseiras desde el 2A/7/0( al d/a del in@orme! 9l nImero (7)(() a 10 5ar del Pla$
a -A
desde el 20//0(! 9l nImero 320)40F0 a -ol#+one -A desde el 24/4/0F +as$a la @ec+
a del
in@orme! 9l nImero A042F(0( a 9l Puen$e Producciones -A desde el /2/03 +as$a el
)/4/0)
y desde esa @ec+a +as$a el d/a del in@orme a -ol#+one -A! 9l nImero 4043204 #er$
eneci a
Norma 2onzalez desde el /A/)) +as$a el F//0A y desde el 24//0( +as$a el 20/2/0 a
Cli*a
'ngenieria Am*ien$al -A y desde el 20/2/0 +as$a la @ec+a del in@orme a 5ar/a 5ar
$ino! 9l
n 40702F0 desde el 0//00 +as$a el )/0/02 a >erminio Al@onzo Jim?nez y desde el
A/4/0 al d/a del in@orme a 5arcela Per@umo! 9l nImero 47724) desde el 0//)7 +as$
a
el 2//)F es$u"o a nom*re de Argen$ina Comunicaciones -A, luego desde el F/4/0 +a
s$a el
A/F/07 a nom*re de Hmar ,o*er$o .l"arez y desde el 2A/2/0) +as$a e
l d/a del in@orme
#er$eneci a la -ecre$ar/a 2eneral de Presidencia! 9l nImero 44)00(F7 desde el F//
0( al
d/a del in@orme a nom*re de ,aIl 'glesias! 9l nImero 407AA)F desd
e el A/A/0) +as$a
)/(/0 #er$eneci al 5inis$erio de Produccin y desde el )/(/0 al d/
a del in@orme al
5inis$erio de 'ndus$ria y 1urismo de la Nacin %@s! 4(4/A;!
III@A@3@C:!@ 'n@orme reci*ido el 7 de marzo de 204 median$e el cual
se
adjun$a la $i$ularidad +is$rica de las siguien$es l/neasQ A)(43A27 con @
ec+a de al$a 2 de
junio de 200A, dado de *aja el 0 de mayo de 200( a nom*re de Ca"ar/a 2iselaP A)(
43A27
con @ec+a de al$a 3 de agos$o de 200( a nom*re de -anc+ez d
e Cus$aman$e -il"inaP
320)2((( con @ec+a de al$a 7 de marzo de 200F, dado de *aja el 20 de se#$iem*re
de 20 a
nom*re de la @irma ABzo No*el Argen$ina -AP 320)2((( con @ec+a de al$a de diciem
*re
de 20 a nom*re de -il"er Anal/aP 3)0(7070 con @ec+a de al$a 2 de enero de 203 da
do
de *aja el 2F de agos$o de 200 a nom*re de Floren$in ClaudioP 3)0(7070, dado de
al$a el
2F de agos$o de 200 a nom*re de Cas$ellanos 5iguel .ngelP A042F(0(, con @ec+a de
al$a
de diciem*re de 2003, dado de *aja el ) de a*ril de 200) a nom
*re de -ol#+one -AP
4)73F7F con @ec+a de al$a ) de agos$o de ))7 y dado de *aja el A de diciem*re de
2000
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
a nom*re de 1ele"isin Federal -AP 4)73F7F, con @ec+a de al$a A de diciem*re de 20
00 y
dado de *aja el 24 de oc$u*re de 200 a nom*re de Pano Jos? 5anuelP 4)73F7F, dado
de
al$a el 24 de oc$u*re de 200 y dado de *aja el 30 de enero de 2002 a nom*re de C
orreo
Andreani -AP 4)73F7F dado de al$a el 30 de enero de 2002 y dado de *aja el de ma
rzo
de 203 #or #ar$e de Pano Jos? 5anuelP 4)73F7F con @ec+a de al$a el de enero de 2
03
dado de *aja el ( de no"iem*re de 203 a nom*re de 9G$ramedica -AP 4)73F7F con @e
c+a
de al$a ( de no"iem*re de 203 a nom*re de Pano Jos? 5anuelP (AF4773 con @ec+a de
al$a
2F de diciem*re de 202 a nom*re de America 10 -AP 43)33003 con @ec+a de al$a 24
de
enero de ))) y dado de *aja el 24 de oc$u*re de 2000 a nom*re de 5ari$ima &o*ima
r -AP
43)33003 con @ec+a de al$a A de no"iem*re de 2000 y dado de *aja el 2( de marzo
de
2003 a nom*re de Carmen &eagelisP 43)33003 con @ec+a de al$a 2) de se#$iem*re de
2003
a nom*re de Al@aro A*ogados -ociedad Ci"ilP 4()A277 con @ec+a de al$a 22 de mayo
de
2004 y dado de *aja el 2 de mayo de 200AP 4()A277 con @ec+a de al$a 3 de julio d
e 200A
y dado de *aja el F de a*ril de 200 a nom*re de Angeloni 5a$ias Ja"ierP 4()A277
con
@ec+a de al$a 22 de mayo de 200 dado de *aja el F de enero de 203 a nom*re de Co
udou
se*as$iEnP 4()A277 con @ec+a de al$a ) de marzo de 203 a nom*re de Cuya An$olina
F!
%@ojas AA2/A;!
III@A@3@C:!!@ 'n@orme reci*ido con @ec+a 2A de marzo de 204 median$e el cual
se remi$e a $ra"?s de un cd el lis$ado de llamadas @ac$urada
s a esa @ec+a de la l/nea
4()A277 desde el de mayo de 200 al de marzo de 203 %@s! AF0;!
III@A@3@C:!!!@ 'n@orme reci*ido con @ec+a 27 de marzo de 204 median$e el cual
se remi$e adjun$o en un cd las llamadas @ac$uradas a esa @ec+a en
$ran$es y salien$es del
a*onado 4()A277 desde el de mayo de 200 al de marzo de 203 %@s! A223;!
III@A@3@C!C@ 'n@orme reci*ido con @ec+a F de a*ril de 203 median$e el cual se
adjun$a "/a eNmail los da$os de $i$ularidad +is$rica de las l/neas 4342)77A y 434
24)2
desde el de enero de 200) a la ac$ualidad %@s! A277;!
III@A@F@ Te$ecom@
III@A@F@!@ 9l d/a 2A de a*ril de 203 in@orm 4ue el nImero 474)200

#er$enece a 9cocarnes -A con @ec+a de al$a el d/a A/F/02! 9l nImero 4A0((7( #er$
enece a
2uillermo ,einJicB con @ec+a de al$a el d/a 2//0)! 9l nImero 43F7)
00 #er$eneci
desde )/3/07 a 5aGi@arm -A y desde el 7/F/7 +as$a al (/4/ a 'n@omedia Produccion
es -A!
9l nImero 432)A22 su $i$ular es Juan An$onio 5aciel con @ec+a de al$a el d/a F/
F/00! 9l
nImero 4F23A)F, desde el (//)) +as$a el 23/(/0) su $i$ular @ue 5nica Casarini, de
sde el
2F/2/0 +as$a el 30/F/ Nau -,< y desde el 30/F/ su $i$ular es 5icaela Cea$riz <ea
ndro!
9l nImero de $el?@ono 4FA()FA7, a nom*re de ,a4u?l A*ula@ia, desde el 2/7/7 %@s!
372)/32;!
III@A@F@!!@ 9l d/a 30 de mayo del 203 in@orm 4ue el nImero 474)200
#er$enece a 9cocarnes -A con @ec+a de al$a el A/F/02! 9l nImero 43F7)00 #er$enec
i a
'n@omedia Producciones -A con @ec+a de al$a el )/3/07 +as$a el (/4/ cuando su $i
$ular @ue
5aGi@arm -A! 9l nImero 4A0((7( #er$enece a 2uillermo &! ,einJicB desde el 2//0)!

Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
9l nImero 4F23A)F #er$enecin a 5nica Casarini desde el 2)/F/)4 +as$a el 23/(/)4, a

Nau -,< desde el 2F/2/0 +as$a el 30/F7 y a 5icaela Cea$riz <eandro desde el 30/F
/! 9l
nImero 4FA()FA7 #er$enece a ,a4uel A*ula@ia desde el 2/7/04! 9l nIme
ro 432)A22
#er$enece a Juan An$onio 5aciel desde el F/F/00 %@s! 3FA3/4;!
III@A@F@!!!@ 9l d/a 3 de se#$iem*re de 203 in@orm 4ue el nImero 477)70F
#er$eneci a NicolEs Ciccone desde el 30/)/F7! 9l nImero A222(A00 #er$enece desde
el d/a
/2/)( al Canco 5acro -A! 9l nImero 433423 #er$enece a Zalsa -A desde el A/7/0(!
9l
nImero 47)34)00 #er$enece a 5adison Au$omo$ores -A desde el (//0 %@s! 4224/(;!
III@A@F@!:@ 9l d/a 23 de oc$u*re y 7 de no"iem*re de 203 remi$i los lis$ados
de llamadas en$ran$es y salien$es del $el?@ono 477)70F %@s! 43(4 y 437F;!
III@A@F@:@ 9l d/a 7 de a*ril de 204 remi$i un cd en el cual @ig
uran las
$i$ularidades y las llamadas en$ran$es y salien$es de los nImeros 4F043F0( y 472
(07A4!
Con res#ec$o a la l/nea 4F043F0( regis$ra @ec+a de al$a 24 de a*ril de )) y se e
ncuen$ra a
nom*re de 5iguel <a$+an <ic+$! 9n cuan$o al a*onado 472(07A4 regis$ra @ec+a de a
l$a 2(
de se#$iem*re de ))F y se encuen$ra a nom*re de 5ariana -il"ina 2onzElez! ,es#ec
$o del
nImero 2322473AA in@orm 4ue no se ajus$a al @orma$o de numeracin nacional %@s! A32
0;!
III@A@F@:!@ 9l d/a de marzo de 203 remi$i el lis$ado de llamadas en$ran$es y
salien$es del nImero 4A0((7( desde el d/a de ac$i"acin! AdemEs se +izo sa*er 4ue
su
$i$ular es 2uillermo ,einJicB, 4uien $am*i?n $u"o a su nom*re al l/nea 4F0(A4AA
con @ec+a
de al$a el 20/A/)2 y el nImero 4F44(307 con @ec+a de al$a el F/7
/)( y 2(//0 y el
nImero 4F44)0) con @ec+a de al$a el F/7/)( y *aja el 2(//0 %@s! 2)33/2)34;!
III@A@F@:!!@ 'n@orme reci*ido el 0 de junio de 204 median$e el cual se adjun$a
un cd con el lis$ado de llamadas en$ran$es y salien$es del a*onado 472(07A4 %@s!
A((F/);!
III@A@F@:!!!@ 'n@orme o*$enido a ra/z de la orden de #resen$acin de @ec+a de
junio de 204, o#or$unidad en 4ue la a#oderada Pereyra Claudia
9di$+ adjun$ la
documen$acin solici$ada en relacin con las l/neas A00)2AA, 434273, A222F200,
4F0)(00, 430AA00, A222FF00, 4372700, A3004000, 223A302F04,
A222(A00, 4F)FF300, A222F)00, 442700, 223AA7A(4, 4F324)00,
A2227F00, 4AA2400 y 433700 en un so*re con ac$uaciones en F @s! %@s! AF7/3;
&e a4u?l in@orme reci*ido con @ec+a F de junio de 204 surge la $i$ularidad
+is$rica de las l/neas a; 434273, a sa*erQ con @ec+a de al$a 2F de oc$u*re de ))7
y @ec+a
de *aja 7 de junio de 2002 a nom*re de -,9- A>&< -,<P con @ec+a de al$a 2A de ag
os$o de
200) a nom*re de -,9- 5'N'5A,J91 &'D69 3 -,<P con @ec+a de al$a A de no"iem*re d
e
200) a nom*re de -,9- 5'N'5A,J91 &'D69 3 -,<!
9n cuan$o a la l/nea *; A222F200 con @ec+a de al$a de @e*rero de ))( a
nom*re de Canco 5acro -AP c; la l/nea 4F0)(00 con @ec+a de al$a 7 de oc$u*re de
))( a
nom*re de -ecre$ar/a de -eguridadP d; el a*onado 430AA00 con @e
c+a de al$a 7 de
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
no"iem*re de ))4 a nom*re de 5inis$erio de 1ra*ajoP e; A222(A00 con @ec+a de al$
a 30 de
no"iem*re de ))) a nom*re de Canco 5acro -A!
AdemEs, el a*onado @; 4372700 con @ec+a de al$a 7 de diciem*re de ))4
a nom*re de -indica$ura 2ral! de la NacinP la l/nea g; A3004000 con @ec+a de al$a
4 de
no"iem*re de ))4 a nom*re de 5inis$erio de Jus$iciaP +; la l/nea A222(A00 con @e
c+a de
al$a de @e*rero de ))( a nom*re de Canco 5acro -AP el a*onado i; 4F)FF300 con @
ec+a
de al$a 7 de oc$u*re de 200A a nom*re de 0izora &esarrollos 'nmo*iliarios!
Por o$ro lado, la l/nea j; A222F)00 con @ec+a de al$a 30 de no"iem*re de
))) a nom*re de Canco 5acro -AP la l/nea B; 442700 con @ec+a de al$a 4 de agos$o
de
))( a nom*re de 1elecom Personal -AP l; 4F324)00 con @ec+a de al$a de @e*rero d
e
2007P m; la l/nea A2227F00 con @ec+a de al$a 30 de no"iem*re de ))) a nom*re de
Canco
5acro -A!
,es#ec$o de la l/nea n; 4AA2400 con @ec+a de al$a 2A de se#$iem*re de 2003
a nom*re de 9m*ajada de CrasilP @inalmen$e la l/nea :; 433700 con @ec+a de al$a
7 de
diciem*re de ))4 a nom*re de -res! 9l Condor -A %@s!(0(4/F;!
III@A@'@ Te$e>,n!ca de Arent!na S@A@
III@A@'@!@ 9l d/a F de junio de 203 remi$i en so#or$e digi$al las llamad
as
en$ran$es y salien$es de las l/neas A77A244, 4300)24F y A77AA44 %@s! 3)00;!
III@A@'@!!@ 'n@orm 4ue el nImero A77A244 #er$enece a Alejandro Paul

0anden*roele cuyo lis$ado de llamadas en$ran$es y salien$es se adjun$ el lis$ado
de llamadas
en$ran$es y salien$es! 9l nImero A77AA44 es$a a nom*re de -e
aren -A con @ec+a
asignacin el d/a /4/0) y de *aja el d/a /2/3, se adjun$ el lis$ado de llamadas en$
ran$es y
salien$es %@s! 40(7/44A;!
III@A@'@!!!@ 9l d/a 2 de se#$iem*re de 203 in@orm 4ue el nImero 4)224(F2
es$a asignada a 5arcela Alda*e y el nImero )224(F3 a Alejandro Cloise %@s! 423F;
!
III@A@'@!:@ 9l d/a A de oc$u*re de 203 remi$i en @orma$o digi$al el lis$ado de
llamadas en$ran$es y salien$es de los nImeros A77A000, A77A244 y A77AA44 %@s!
4347;!
III@A@'@:@ 9l d/a 22 de no"iem*re de 203 in@orm 4ue la l/nea 434)FF0
es$E asignada al 5inis$erio de 9conom/a y Finanzas PI*licas! <a l/n
ea 224732)( es$E
asignada a 5ar$/n Jos? cor$es %@s! 4(0;!
III@A@'@:!@ 9l d/a 4 de @e*rero de 204 in@orm 4ue el n 4342)7
7A
#er$eneci desde el 3/(/)( +as$a el 22/0/ a <ago y Com#a:/a -,<, desde el A/7/02 +
as$a el
F/(/A a &e@ensor/a 2eneral de la Nacin, desde el /7/0A +as$a el 20/7/0A a la 5uni
ci#alidad
de Cuenos Aires, desde el 22/F/A +as$a el A/2/0) a la Fundacin Con"ocar en Formac
in y
desde el A/2/0) a 'n"ersiones 'nmo*iliarias As#en -A! 9l nImero 43424) #er$eneci
desde el )/A/)F +as$a el 20/7/0A a Hld 0ic$or -A, desde el )/A/
)F +as$a el 20/7/0A a
Adal*er$o <! Cruces, desde el 22/F/A +as$a el (/2/0) a Fundacin Con"ocar en Forma
cin y
desde el (/2/0) a 'n"ersiones 'nmo*iliarias As#en -A %@s! A00/2;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@A@'@:!!@ 'n@orme de @ec+a A de junio de 204 donde se +izo sa*er 4ue la
l/nea N4300N020 #er$enece a la Hrganizacin Au$o ins$ar -,< desde el F de junio de
200A,
la l/nea N42)N)00 a 1ele@nica de Argen$ina -A desde el 7 de mayo de 200, el nImer
o
NA7F)N00 a 1ele@nica de Argen$ina -A desde el d/a F de marzo de 200 y el nImero
2(N4)(N4A0F a Ana 5! 5olina desde el 24 de enero de ))) %@s! A(7(/F;!
III@A@'@:!!!@ Hrden de #resen$acin a la em#resa 1ele@nica 5"iles d
e
Argen$ina -A de @ec+a de junio de 204, o#or$unidad en 4ue
la je@a del Erea
,e4uerimien$os Judiciales de dic+a com#a:/a +izo en$rega de dos o@icios donde in
@orm, en
#rimer lugar, 4ue <uis 5ar/a Zyler no es clien$e de esa em#resa y 4ue la @irma C
om#a:/a
Fiduciar cuen$a con -er"icio de <arga &is$ancia, concre$amen$e la l/n
ea 4F03740)! 9n
segundo lugar a#or$ o$ro o@icio donde se adjun$aron los da$os de $i$ularidad +is$r
ica de las
l/neas 4ue a con$inuacin se de$allarEn!
<a l/nea a; 223A3A4A2F con @ec+a de al$a 7 de mayo de 200 y @ec+a de *aja (
de oc$u*re de 200 a nom*re de <u@iego 9lena NancyP con @ec+a de al$a 3 de julio
de 2002 y
@ec+a de *aja 4 de agos$o de 2002 a nom*re de Possen$ini CarlosP @ec+a de al$a 2
0 de agos$o
de 2002 y @ec+a de *aja 7 de enero de 2004 a nom*re de 5ar$/nez Ani*al 9milioP @
ec+a de
al$a 22 de marzo de 2004 y @ec+a de *aja F de a*ril de 200A a nom*re de Pala"eci
no Pa$ricia
A!P @ec+a de al$a ) de a*ril de 200A y @ec+a de *aja 2A de julio de 2007 a nom*r
e de Pizzo Jos?
'dealP @ec+a de al$a 2A de julio de 2007 y @ec+a de *aja 2A de @e*rero de 202 a
nom*re de
Ferrerira >ugo 5iguelP @ec+a de al$a 2A de @e*rero de 202 a nom*re de -an$illan
&i@lo!
Asimismo, la l/nea *; 4043422) @ec+a de al$a 2A de no"iem*re de ))) y
@ec+a de *aja 2 de marzo de 2007 a nom*re de Ci*ran -andra Fa*ianaP @ec+a de al$
a 2 de
mayo de 2007 a nom*re de &esler -AP c; 4(((3A2 con @ec+a de al$a 2 de a*ril de )
)F y
@ec+a de *aja 2A de agos$o de ))F a nom*re de Cos$a Hmar, @ec+a de al$a 2 de no"
iem*re de
))F y 20 de julio de ))) a nom*re de Far@an 5acedonioP @ec+a de al$a 7 de se#$ie
m*re de
))) y @ec+a de *aja A de se#$iem*re de ))) a nom*re de &i Cello 2loria -ocorroP
@ec+a de
al$a 0 de no"iem*re de ))) y @ec+a de *aja F de no"iem*re de 200 a nom*re de ArB
ander
ClaudiaP @ec+a de al$a de no"iem*re de 200 y @ec+a de *aja F de no"iem*re de 20
03 a
nom*re de Cas$ellano 5iguel A!P @ec+a de al$a F de no"iem*re de 2003 y @ec+a de
*aja de
julio de 202 a nom*re de <ondon -u#l/ -AC'F'P @ec+a de al$a 2 de
oc$u*re de 202 a
nom*re de -ena 9lena!
Por o$ra #ar$e, con @ec+a de al$a de se#$iem*re de 200A y @ec+a de *aja 2F de
@e*rero de 200F a nom*re de Co*ello 0i"ianaP @ec+a de al$a F de mayo de 200F a n
om*re de
Nuez <e$icia 0irginiaP e; 223A3(2F7 con @ec+a de al$a ( de oc$u*re de 20 a nom*r
e de
Al$amirano 5al"inaP @ec+a de al$a 4 de julio de 2002 y @ec+a de *aja 3 de julio
de 2003 a
nom*re de Noordermeer Juan 5iguelP @ec+a de al$a 0 de agos$o de 2004 y @ec+a de
*aja A
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
de mayo de 2007 a nom*re de -an$a Cruz 5ar/a -!P @ec+a de al$a 2A de julio de 20
07 y @ec+a
de *aja de agos$o de 20 a nom*re de Ferreira >ugo 5iguel!
AdemEs, la l/nea @; AFF23() con @ec+a de al$a 22 de diciem*re de 2004 a
nom*re de -eguin Agus$inaP g; 223447)400 con @ec+a de al$a A de junio de 200A y
@ec+a de
*aja 2A de marzo de 200) a nom*re de &i Fiore 5ar/a de los A!P @ec+a de al$a 4 d
e mayo de
200) y @ec+a de *aja 2) de se#$iem*re de 202 a nom*re de >errera -$ella 5arisP @
ec+a de al$a
7 de julio de 202 y @ec+a de *aja 4 de oc$u*re de 203 a nom*re d
e 5ansilla ,o*er$o
Carlos, con @ec+a de al$a 2) de a*ril de 204 a nom*re de Ce*allos Pa*loP +; 4)A)
2(00 con
@ec+a de al$a 2( de se#$iem*re de 2000 a nom*re de 1ele"isin Federal -AP i; A)F00
443
con @ec+a de al$a ( de junio de 200A y @ec+a de *aja ) de a*ril de 200) a nom*re
de 9l Puen$e
Producciones -AP @ec+a de al$a ) de a*ril de 200) a nom*re de -ol#+one -A!
9n cuan$o a la l/nea j; 223(F74F7) con @ec+a de al$a 30 de mayo de 2000 y
@ec+a de *aja F de se#$iem*re de 200A a nom*re de 5on$es 9nri4ueP @ec+a de al$a
23 de mayo
de 200( y @ec+a de *aja 23 de diciem*re de 2007 a nom*re de Cardenas Al"arez Res
icaP con
@ec+a ( de @e*rero de 200F a nom*re de >errera -$ella 5aris!
Por Il$imo se in@ormaron las l/neas "inculadas a <uis 5ar/a
ZylerQ a;
A(444F con @ec+a de al$a 0 de mayo de 2004 y @ec+a de *aja 3 de diciem*re de 203
P
*; 3(700(27 con @ec+a de al$a 7 de junio de 202 y @ec+a de *aja 7 de julio de 20
3P c;
AF232AAA con @ec+a de al$a 23 de oc$u*re de 2004 y @ec+a de *aja ) de diciem*re
de 200F
%@s! A)0/3;!
III@A@'@:!!!@ 'n@orme de @ec+a 3 de junio de 204 median$e el cual se adjun$ a
$ra"?s de un so#or$e magn?$ico el de$alle de $i$ularidad de las
l/neas solici$adas 4ue a
con$inuacin se de$allanQ a; la l/nea 4300020 con @ec+a de al$a F de junio de 200A
asignada
a Hrganizacin Au$o 'ns$ar -,< *; 42))00 con @ec+a de al$a 7 de mayo
de 200 a
nom*re de 1ele@nica de Argen$ina -AP c; A7F)00 con @ec+a de al$a F de marzo de 20
0 a
nom*re de 1ele@nica de Argen$ina -A y d; 2(4)(A40F con @ec+a de al$a 24 de enero
de
))) a nom*re de Ana 5! 5olina!
Asimismo, se adjun$ en el mismo cd el de$alle de llamadas en$ra
n$es y
salien$es de la l/nea 224732)( desde el a:o 200) al 27 de mayo de 204 %@s! A)A7
;!
III@A@(@ 2eCte$@
III@A@(@!@ 'n@orme de @ec+a 2) de marzo de 202 en el cual se adjun$an da$os de
las l/neas #er$enecien$es a <ondon -u##ly -aci@i Ncon$ac$oQ 9duardo
N?s$or 1ara$u$yNQ n
A22(23F), ac$i"ada el 3 de mayo de 2003 y desac$i"ada el ) de ju
lio de 200AP n
A30AA)2F, ac$i"ada desde el 3 de mayo de 2003P n A22(2320, ac$i"a desde el 3 de
mayo de 2003P n A22(23), ac$i"a desde el 3 de mayo de 2003P n A22(22)0, ac$i"ada
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
el 3 de mayo de 2003, desac$i"ada el ) de julio de 200AP n A22(47F2, ac$i"ada el
2F de
mayo de 2003, desac$i"ado el ) de julio de 200AP n A22(47F, ac$i"a desde el 2F de
mayo
de 2003P n AA30AA)7, ac$i"a desde el ) de julio de 200AP n A30AA)F, ac$i"a desde e
l
) de mayo de 2007P n (0)7(0F0, ac$i"ada el F de a*ril de 200FP
n 3A4(0404,
ac$i"ada el 30 de mayo de 200F, desac$i"ado el F de marzo de 20P n A22(23F), ac$i
"ada
el 3 de mayo de 2003, desac$i"ado el ) de julio de 200AP n A30AA)2F, ac$i"a desde
el )
de mayo de 200A!
</neas #er$enecien$es a Amado CoudouQ n AFA)(0(, ac$i"ada el 4 de
enero de 200A, desac$i"ado el 2A de julio de 200(P n 22AA4F0373, ac$i"ada el 4 de
enero de
200A, desac$i"ado el 23 de enero de 200AP n AFA)AA(, ac$i"ada el 4 de enero de 20
0A,
desac$i"ado el 2A de julio de 200(P n AFA7F0, ac$i"ada el 23
de enero de 200A,
desac$i"ado el 2A de julio de 200(P n 4)F((AA, ac$i"ada el 4
de marzo de 200A,
desac$i"ado el 2A de julio de 200(P n 22A7AF03)2, ac$i"ada el
de mayo de 200A,
desac$i"ado el 4 de enero de 200(P n 22A7AFA4)A, ac$i"ada el
2 de enero de 200(,
desac$i"ada el A de enero del mismo a:oP n 22A7AFA4)), ac$i"ada el 4 de enero de
200(,
desac$i"ado el 2A de julio de 200(P n 22A7AF04)0, ac$i"ada el
A de enero de 200(,
desac$i"ada el 2A de julio de 200(!
</neas #er$enecien$es a 1+e Hld Fund -AQ n 3A400)A3 ac$i"ada 4
de
oc$u*re de 200P n ())03)24, ac$i"ada ) de no"iem*re de 200P n (3F40(42, ac$i"ada
el 2 de no"iem*re de 200P n A3042A3, ac$i"ada 27 de julio de 20P n A30AF7)4,
ac$i"ada 4 de agos$o de 20P n 4))3A203, ac$i"ada el A de agos$o de 20, desac$i"ad
a el
mismo d/aP n 4))3272, ac$i"ada A de agos$o de 20, desac$i"ada el
mismo d/aP n
A3042A3, ac$i"ada A de agos$o de 20!
</neas #er$enecien$es a Ciccone CalcogrE@ica -!AQ n 4))70A37 ac$i"ada 23
de no"iem*re de ))F, desac$i"ada el 2F de @e*rero de 200(, ac$i"ada nue"amen$e e
l 2F de
@e*rero de 200( y desac$i"ada el 2) de mayo de 200(, n 4))70A40 ac
$i"ada el 23 de
no"iem*re de ))F, desac$i"ada el 3 de @e*rero de 2007P n 4))70A3( ac$i"ada el 23
de
no"iem*re de ))F, desac$i"ada 3 de @e*rero de ))7P n 4))70A34 ac
$i"ada 23 de
no"iem*re de ))F, desac$i"ada 3 de @e*rero de 2007P n 4))70A4 ac$i"a
da el 23 de
no"iem*re de ))F, desac$i"ada 3 de @e*rero de 2007P n 4))70A43 ac$i"
ada el 23 de
no"iem*re de ))F, desac$i"ada 3 de @e*rero de 2007, n 4))70A4( ac$i"
ada el 23 de
no"iem*re de ))F, desac$i"ada 27 de diciem*re de 2004, n 4))70A47 ac$i"ada el 23
de
no"iem*re de ))F, desac$i"ada 3 de @e*rero de 2007, n 4))70A4) ac$i"
ada el 23 de
no"iem*re de ))F, desac$i"ada 3 de @e*rero de 2007, n 4))70AA ac$i"a
da el 23 de
no"iem*re de ))F, desac$i"ada 3 de @e*rero de 2007, n 4))70AA3 ac$i"
ada el 23 de
no"iem*re de ))F, desac$i"ada 3 de @e*rero de 2007, n 4))70A4F ac$i"
ada el 23 de
no"iem*re de ))F, desac$i"ada 3 de @e*rero de 2007, n 4))70AA0 ac$i"
ada el 23 de
no"iem*re de ))F, desac$i"ada 3 de @e*rero de 2007, n 4))F)427 ac$i"
ada el A de
oc$u*re de ))), desac$i"ada 3 de @e*rero de 2007, 4))F)4A ac$i"ada A de oc$u*re
de
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
))), desac$i"ada 3 de @e*rero de 2007, n 4))F)4A( ac$i"ada A de oc$
u*re de )))
desac$i"ada el 2) de a*ril de 200A, n 4))F)4A7 ac$i"ada el A de
oc$u*re de ))),
desac$i"ada el 3 de @e*rero de 2007, n 4))F)4(0 ac$i"ada A de
oc$u*re de ))),
desac$i"ada 3 de @e*rero de 2007, n 4))F)4( ac$i"ada el A de
oc$u*re de ))),
desac$i"ada el 3 de @e*rero de 2007, n 4))F)4(2 ac$i"ada el A de
oc$u*re de ))),
desac$i"ada el 3 de @e*rero de 2007, n 4))F)4(3 ac$i"ada el A de oc$u*
re de ))),
desac$i"ada el 3 de @e*rero de 2007, n 4))F)4A4 ac$i"ada A de
oc$u*re de ))),
desac$i"ada el F de se#$iem*re de 2000, n 4))F)4A) ac$i"ada el A de oc$u*re de ))
),
desac$i"ada el 3 de @e*rero de 2007, n 4))F)4A7 ac$i"ada el A de
oc$u*re de ))),
desac$i"ada el 3 de @e*rero de 2007, n 4))4772A ac$i"ada el 4 de
agos$o de 200F,
desac$i"ada 3 de @e*rero de 2007, n A4A23330 ac$i"ada 27 de dic
iem*re de 2004,
desac$i"ada el 3 de @e*rero de 2007, n A24F)(A ac$i"ada el A
de a*ril de 200A,
desac$i"ada el 7 de a*ril de 200A, n 000000F7 ac$i"ada el 7 de a*ril de 200A, des
ac$i"ada 7
de a*ril de 200A, n A7474( ac$i"ada el 27 de a*ril de 200A, desac$i"ada el 3 de @
e*rero
de 2007, n 00000302 ac$i"ada el 2) de a*ril de 200A, desac$i"ada
el mismo d/a, n
(3)0072(, ac$i"ada el 2) de mayo de 200(, desac$i"ada 3 de @
e*rero de 2007, n
3A4()37F ac$i"a desde el ( de agos$o de 20, n 3A4((((0 ac$i"a desde el ( de agos$
o
de 20, n 3A4(70 ac$i"a desde el ( de agos$o de 20, 3A4(47A ac$i"a desde el (
de agos$o de 20, n 3A4(2037 ac$i"a desde el ( de agos$o de 20, n
3A4(2347
ac$i"a desde el ( de agos$o de 20, n 3A4(3A70 ac$i"a desde el ( de agos$o de 20,
n
3A4(4A2 ac$i"a desde el ( de agos$o de 20, n 3A4(2704 ac$i"a desde el ( de agos$o

de 20, n 3A4(4(40, ac$i"ada el ( de agos$o de 20, n 3A4(4((0 ac$i"a desde el (
de agos$o de 20, n 3A4(FA23 ac$i"a desde el ( de agos$o de 20, n
3A4()0)A
ac$i"a desde el ( de agos$o de 20, n 3A4()0)( ac$i"a desde el ( de agos$o de 20,
n
3A4()277 ac$i"a desde el ( de agos$o de 20, n ())430F0 ac$i"ada el F de enero de
202, n 3AA432F2 ac$i"ada el ) de @e*rero de 202, n 2222A02 ac$i"ada
el A de
@e*rero de 202, n 22(7F7 ac$i"ada el A de @e*rero de 202 %@ojas (4F/A4;!
III@A@(@!!@ 'n@orme de @ec+a F de mayo de 202 en el cual se adjun$ un cd 4ue
con$iene la $i$ularidad y las llamadas en$ran$es y salien$es de los a*onados n A(
3F0)23 y
AA42F73 %@ojas 3(2;!
III@A@(@!!!@ 'n@orme de @ec+a 3 de marzo de 203, en el cual se adjun$ un cd
4ue #osee las $i$ularidades y llamadas en$ran$es y salien$es de los siguien$es a
*onadosQ a; n
3A400)A3, con @ec+a de al$a 4 de oc$u*re de 200 y @ec+a de *aja F de junio de 20
2 a
nom*re de 1+e Hld Fund -A, @igurando como res#onsa*le Alejandro 0anden*ro
eleP *; n
())03)24 con @ec+a de al$a ) de no"iem*re de 200 a nom*re de 1+e H
ld Fund -A,
@igurando como res#onsa*le Alejandro 0anden*roele!
Asimismo, el a*onado c; n (3F40(42 con @ec+a de al$a 2 de no"iem*re de
200 y @ec+a de *aja 2 de a*ril de 202 a nom*re de 1+e Hld Fund -A, @igurando com
o
#ersona de con$ac$o Alejandro 0anden*roeleP d; n A3042A3 con @ec+a de al$a 27 de
julio
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
de 20 y @ec+a de *aja A de agos$o de 20 a nom*re de 1+e Hld Fund -A, @igurando c
omo
#ersona de con$ac$o Alejandro 0anden*roeleP e; n A30AF7)4 con @ec+a de al$a 4 de
agos$o
de 20 y @ec+a de *aja 2 de junio de 202 y nue"a al$a el 2 de junio de 202 a nom*
re de
1+e Hld Fund -A, @igurando como #ersona de con$ac$o Alejandro 0ande
n*roeleP @; n
4))3A203 con @ec+a de al$a A de agos$o de 20 a nom*re de 1+e Hld Fund -A, @igura
ndo
como #ersona de con$ac$o Alejandro 0anden*roele!
AdemEs el a*onado g; n 4))3272 con @ec+a de al$a A de agos$o de 20 a
nom*re de 1+e Hld Fund -A, @igurando como #ersona de con$ac$o Alejandro 0anden*r
oeleP
+; n 4))3430A con @ec+a de al$a A de agos$o de 20 a nom*re de 1+e Hld Fund -A,
@igurando como #ersona de con$ac$o Alejandro 0anden*roeleP i; n AFA)(0( con @ec+a
de
al$a 4 de enero de 200A y @ec+a de *aja 2A de julio de 200( a nom*re de Amado Co
udouP j;
n 22AA4F0373 con @ec+a de al$a 4 de enero de 200A y @ec+a de *aja 23 de enero de
200A a
nom*re de Amado Coudou!
Por o$ro lado, el a*onado B; n AFA)AA( con @ec+a de al$a 4 de enero de
200A y @ec+a de *aja 2A de julio de 200( a nom*re de Amado CoudouP l; n AFA7F0 co
n
@ec+a de al$a 23 de enero de 200A a nom*re de Amado CoudouP m; n 4)F((AA con @ec+
a
de ac$i"acin 4 de marzo de 200A y @ec+a de *aja 2A de julio de 200(, no @iguran d
a$os del
$i$ularP n; n 22A7AF03)2 con @ec+a de al$a de mayo de 200A y @ec+a de *aja 4 de
enero de
200( a nom*re de Amado Coudou!
Asimismo, los a*onados o; n 22A7AFA4)A con @ec+a de al$a 2 de enero
de
200( y @ec+a de *aja A de enero de 200( a nom*re de Coudou AmadoP #; n 22A7AFA4))
con
@ec+a de al$a 4 de enero de 200( y @ec+a de *aja 2A de julio de 200( a nom*re de
Amado
CoudouP 4; n 22A7AF04)0 con @ec+a de ac$i"acin 2 de enero de 200( y @ec+a de *aja
2A de
julio de ese mismo a:o, a nom*re de Amado Coudou!
Finalmen$e, se adjun$aron las l/neas #er$enecien$es a ,a@ael ,esnicB Crenner,
jun$o con sus res#ec$i"os lis$ados de llamadas en$ran$es y salien$es,
a sa*erQ a*onados n
A307F3A0 y A307F33( %@ojas 2)F4;!
III@A@(@!:@ 'n@orme de @ec+a 2A de a*ril de 203, del cual se des#rende 4ue las
$i$ularidades de las siguien$es l/neasQ a; n 2(4A037F, ac$i"ada el 7
de oc$u*re de 200A
#er$eneci a 5anuele &is$ri*uciones -,< Ncon$ac$oQ 2uillermo -al"ador 5anueleN +as
$a el 20
de se#$iem*re de 200P con @ec+a 2 de diciem*re de 200 #as a nom*re de Puldain A*e
l
'gnacio! *; n 3A400)A3, ac$i"ada el 2F de enero de 200F a nom*re
de 5oreno Hscar
Hrlando, desac$i"ada el 23 de no"iem*re de 200)P con @ec+a 4 de ma
rzo de 200 #as a
nom*re de 1eG$il 24 de -e#$iem*re -,< Ncon$ac$oQ Zal$er ,einaldo 1orresN +as$a e
l de julio
de 200, @ec+a de desac$i"acinP seguidamen$e, el A de agos$o de 20 #as a es$ar a no
m*re
de 1+e Hld Fund -A Ncon$ac$oQ Alejandro 0anden*roeleN, +as$a el F de junio de 20
P #or
Il$imo, el F de se#$iem*re de 200) @ue ac$i"ada a nom*re de Claudia Alejandra Ju
Erez! c; n
())03)24, a nom*re de An$una JuliEn Al*er$o, ac$i"ada el 3 de julio de 200F +as$
a el 0 de
agos$o de 200P con @ec+a ) de no"iem*re de 200 #as a #er$enecer a nom*re de 1+e H
ld
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Fund -A Ncon$ac$o Alejandro 0anden*roeleNP d; 2(4A447((, ac$i"ada el d/a 0 de di
ciem*re
de 2004 a nom*re de 0i:as de 5ai#I -oc! C$"a! Ncon$ac$o Pa*lo
5auricio 2im?nezN,
desac$i"ada el 2) de a*ril de 200A y ac$i"ada nue"amen$e el 0 de mayo de ese a:o
P con @ec+a
de marzo de 200 @ue desac$i"ada y ac$i"ada a nom*re de 2imenez ,u/z -!
A Ncon$ac$o
Federico Pedro 2im?nezNP e; n 3A4(2037, ac$i"ada el 22 de diciem*re de 200) y dad
a de
*aja el ( de mayo de 20, #er$eneci a Juan Jos? Cas$illoP con @ec+a ( de agos$o de
20
@ue ac$i"ada a nom*re de Ciccone CalcogrE@ica -A Ncon$ac$o Pa*l
o Jos? Ama$oN, y
desac$i"ada el A de oc$u*re de 202P #or Il$imo, el A de enero d
e 203 @ue ac$i"ada a
nom*re de NeG$el Pre#ago FullP @; n 3733)F)2, ac$i"ada el ) de se#$iem*re de
20 a
nom*re de Hscar Al@redo CareiroP g; n A42)223, ac$i"ada el 4 de mar
zo de 200( a
nom*re de A$alaya Consul$ores en -eguridad -!A Ncon$ac$o 5arcelo
'gnacio ,io*ooN,
desac$i"ada el 24 de junio de 200P ese mismo d/a @ue ac$i"ada a nom*re de NicolE
s 1adeo
Ciccone, +as$a el ( de mayo de 200A, @ec+a de desac$i"acinP con @ec+a A de julio
de 202
@ue ac$i"ada a nom*re de Agus$/n 9milio ,am/rez Calonge, +as$a el 2 de marzo de
203P +;
2(3(F4(00, ac$i"ada el de oc$u*re de 200 a nom*re de 1ransN<ine -A Ncon$ac$oQ 0
i"iana
Fernanda <EzaroN, desac$i"ada el 2F de marzo de 20P ese mismo @ue ac$i"ada a nom
*re de
5o$ors#or$ -A Ncon$ac$oQ 5ar/a del Pilar &/az de C+irinoNP i; n 2(
4A424(3, ac$i"ada a
nom*re de Funes Claudio <eonardo, el d/a 24 de marzo de 200FP j; n 2(AA0A(73, ac$
i"ada
el 24 de julio de 200) a nom*re de 9duardo 'soler %@ojas 30)3/4;!
III@A@(@:@ 'n@orme de @ec+a ) de junio de 203, en el cual se adjun$ un cd 4ue
con$iene un lis$ado con las llamadas en$ran$es y salien$es 4ue se cursaron en el
a*onado n
AA42F7)3, en el #eriodo del 27 de agos$o de 2004 +as$a el 7 de junio de 203 %@oj
as 3F));!
III@A@(@:!@ 'n@orme de @ec+a A de agos$o de 203, del cual se des#rende 4ue la
l/nea n (3F400(0, @ue ac$i"ada el 7 de enero de 200( y desac$i"ada el 3 de julio
de 200,
#eriodo en el 4ue #er$eneci a Ay*ar ,o*er$o &om/nguezP con @ec+a 2F de oc$u*re de
200
@ue ac$i"ada a nom*re de 1o*ara -,<, cuyo res#onsa*le era ,o*er$o &om/nguez, +as
$a el A
de se#$iem*re de 202P #or Il$imo, el 7 de diciem*re de 202 @ue ac$
i"ada a nom*re de
5arcos -e*as$iEn ,amn %@ojas 4AA/(;!
III@A@(@:!!@ 'n@orme de @ec+a ( de se#$iem*re de 203 en el cual se adjun$ un
cd 4ue con$iene una #lanilla con las $i$ularidades +is$ricas de los a*onados a; n
A42)223
con @ec+a de al$a ) de se#$iem*re de 2004 y @ec+a de *aja 4 de marzo de 200( a n
om*re de
Produc$os Frescos -AP con @ec+a de al$a 4 de marzo de 200( y @ec+a de *aja 24 de
junio de
200 a nom*re de A$alaya Cons$rucciones -AP con @ec+a de al$a 24 de junio de 200
y @ec+a
de *aja ( de mayo de 202 a nom*re de NicolEs 1adeo Ciccone!
Asimismo, con @ec+a de al$a A de julio de 202 y @ec+a de *aja 2 de marzo de
203 a nom*re de Agus$/n ,am/rez Calonge! 9n cuan$o al a*onado *; n ())03)24 con
@ec+a de al$a 3 de agos$o de 2007 y @ec+a de *aja 2( de marzo de 200F a nom*re d
e 0al$ranc
-AP con @ec+a de al$a 3 de julio de 200F y @ec+a de *aja 0 de agos$o de 200 a no
m*re de
An$una Juan Al*er$oP con @ec+a de al$a ) de no"iem*re de 200 a nom*re de 1+e Hld
Fund
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
-A @igurando como #ersona de con$ac$o Alejandro 0anden*roele, c; 4))3272 con @ec
+a
de al$a 2) de mayo de 2000 y @ec+a de *aja A de se#$iem*re de 200) a nom*re de -
AC
<og/s$ica -A!
Por o$ro lado, con @ec+a de al$a 2 de diciem*re de 200) y @ec+a de *aja ) de
junio de 20 a nom*re de Cris$aldo -! AlejandraP @ec+a de al$a A de agos$o de 20
y @ec+a
de *aja A de agos$o de 20 2mez 5aro$$a Alia TarinaP @ec+a de al$a A de agos$o de
20 y
@ec+a de *aja A de agos$o de 20 1+e Hld Fund -A @igurando como #ersona de con$ac
$o
Alejandro 0anden*roele!
<a l/nea d; 4))3430A, regis$ra, con @ec+a de al$a A de junio de 2000 y @ec+a
de *aja F de no"iem*re de 2004 a nom*re de Cosain Comunicaciones -AP con @ec+a d
e al$a 30
de marzo de 200A y @ec+a de *aja 7 de agos$o de 200 a
nom*re de 1rans#or$es
'n$ernacionales -AP con @ec+a de al$a 7 de no"iem*re de 200 y @ec+a de *aja A de
mayo de
20 a nom*re de Ailin C+E"ezP con @ec+a de al$a A de agos$o de 20
y @ec+a de *aja
$am*i?n A de agos$o de 20 a nom*re de 1+e Hld Fund -A @igurando co
mo #ersona de
con$ac$o Alejandro 0anden*roele!
Con @ec+a de al$a A de agos$o de 20 y @ec+a de *aja A de agos$o de 20 a
nom*re de P?rez 5ar$/n ,aIlP con @ec+a de al$a 7 de agos$o de 20 y @ec+a de *aja
2F de
mayo de 202 a nom*re de Cal"ino <iliana Noem/P con @ec+a de al$a 2F de agos$o de
202 y
@ec+a de *aja de julio de 203 a nom*re de 5ar/a 9! ,ougeP con @
ec+a de al$a 2 de
oc$u*re de 203 a nom*re de Hscar >! Arrua!
9l a*onado e; n 3A4(2037 con @ec+a de al$a 4 de junio de 200F y @ec+a de
*aja 20 de junio de 200F a nom*re de 2arc/a ,icci Ja"ierP con @ec+a de al$a 22 d
e diciem*re
de 200) y @ec+a de *aja ( de mayo de 20 a nom*re de Juan Jos? Cas$illoP con @ec+
a de al$a
( de agos$o de 20 y @ec+a de *aja A de oc$u*re de 202 a nom*re de Ciccone Calcog
rE@ica
-AP con @ec+a de al$a A de enero de 203 a nom*re de 0ic$or >! CEceres!
9n cuan$o al la l/nea @; n AFA)(0( con @ec+a de al$a 4 de oc$u*re de 2002 y
@ec+a de *aja 27 de se#$iem*re de 2004 a nom*re de Crand$ 'sa*elP con @ec+a de a
l$a 4 de
enero de 204 y @ec+a de *aja 2A de julio de 200( a nom*re de Coudou AmadoP con @
ec+a de
al$a 2 de julio de 200( y @ec+a de *aja 7 de oc$u*re de 200( a nom*re de 5unici#
alidad de
la Cos$a!
Asimismo, con @ec+a de al$a 7 de oc$u*re de 200( y @ec+a de *aja 3 de julio
de 200 a nom*re de &om/nguez A! ,o*er$oP con @ec+a de al$a 3 de julio de 200 y @
ec+a de
*aja ( de mayo de 20 a nom*re de 1o*ara -,<P @inalmen$e con @ec+a de al$a ( de m
ayo de
20 a nom*re de &om/nguez A! ,o*er$o!
9n cuan$o al a*onado g;(3F0)23 con @ec+a de al$a 7 de a*ril de 200( y
@ec+a de *aja 2F de diciem*re de 2007 a nom*re de Hcam#o 0ic$oriaP con @ec+a de
al$a ) de
mayo de 200F y @ec+a de *aja A de mayo de 200F a nom*re de &om/nguez A! ,o*er$oP
con
@ec+a de al$a A de mayo de 200F y @ec+a de *aja 27 de julio de 202 a nom*re de Z
-5 -AP
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
con @ec+a de al$a 27 de julio de 202 y @ec+a de *aja 30 de no"iem*re de 202 a no
m*re de
PPF Z-5 -AP @inalmen$e, con @ec+a de al$a 4 de marzo de 203 a nom*re de 5ar/a 0!
P?rez!
AdemEs, se adjun$ un lis$ado con las llamadas $ele@nicas y radiales 4ue se
emi$ieron desde sus res#ec$i"as ac$i"aciones +as$a el 27 de agos$o de 203 %@ojas
424);!
III@A@(@:!!!@ 'n@orme de @ec+a ) de oc$u*re de 203 del cual se des#renden las
l/neas con las 4ue o#er Amado CoudouQ n AFA)AA(, ac$i"ada el 4 de enero de 200A
+as$a el 2A de julio de 200(, n AFA)(0(, ac$i"a desde el 4 de enero de 200A +as$a
el 2A
de julio de 200(P n 22AA4F0373, ac$i"a desde el 4 de enero de 200A al 23 de enero
del
mismo a:oP n AFA7F0, ac$i"a desde el 23 de enero de 200A al 2A de julio de 200(P
n
4)F((AA, ac$i"ada el 4 de marzo de 200A y desac$i"ada el 2A de
julio de 200(P n
22A7AF03)2, ac$i"a desde el de mayo de 200A +as$a el 4 de enero de 200(P n 22A7A
FA4)A,
ac$i"a desde el 2 de enero de 200( +as$a el A del mismo mes y a:oP n 22A7AFA4)),
ac$i"ada
del 4 de enero de 200( al 2A de julio de 200(P n 22A7AF04)0, ac$i"a desde el A de
enero de
200( al 2A de julio de 200( %@ojas 43F/);!
III@A@(@!C@ 'n@orme de @ec+a A de no"iem*re de 203, del cual se adjun$ un
cd 4ue con$iene #lanillas indicando los $i$ulares +is$ricos y las llamadas en$ran
$es y salien$es
desde el 4 de enero de 200A al 3 de marzo de 203, #er$ene
cien$es al a*onado n
22AA4F0373! ,egis$ra, con @ec+a de al$a 4 de enero de 200A y @ec+a de *aja 23 de
enero de
200A a nom*re de Coudou AmadoP con @ec+a de al$a F de agos$o de 200A y @ec+a de
*aja 2(
de marzo de 2007 a nom*re de =aldi"ar ,omelioP con @ec+a de al$a F de enero de
200F y
@ec+a de *aja 4 de junio de 203 a nom*re de Crandoni Cris$ianP asimismo desde @e
c+a de al$a
4 de junio de 203 a nom*re de Crandoni Cris$ian %@ojas 43F3;!
III@A@(@C@ 'n@orme de @ec+a 2 de diciem*re de 203, en el cual se djun$ un cd
4ue con$iene las $i$ularidades, y llamadas en$ran$es y salien$es corres#ondien$e
s a las l/neas n
3A400)A3 con @ec+a de al$a 2F de enero de 200F y @ec+a de *aja 23 de no"iem*re d
e 200) a
nom*re de 5oreno Hscar HrlandoP con @ec+a de al$a 4 de marzo de 200 y @ec+a de *
aja de
julio de 200 a nom*re de 1aller 1eG$il 24 de -e#$iem*re -,<P con @ec+a 4 de oc$u
*re de
200 y @ec+a de *aja F de junio de 202 a nom*re de 1+e Hld Fund @igurando como #e
rsona
de con$ac$o Alejandro 0anden*roeleP con @ec+a de al$a F de se#$iem*re de 202 a n
om*re de
Claudia A! JuErez, n ())03)24 con @ec+a de al$a 3 de agos$o de 200) y @ec+a de *a
ja 2( de
marzo de 200F a nom*re de 0al$ran -A!
Asimismo, con @ec+a de al$a 3 de julio de 200F y @ec+a de *aja 0 de agos$o de
200 a nom*re de An$una Juan Al*er$oP con @ec+a de al$a ) de no"iem*re de 200 a n
om*re
de 1+e Hld Fund -A @igurando como #ersona de con$ac$o Alejandro 0
anden*roeleP n
(3F40(42 con @ec+a de al$a 4 de marzo de 200( y @ec+a de *aja A de oc$u*re 200)P
@ec+a
de al$a 2 de no"iem*re de 200 y @ec+a de *aja 2 de a*ril de 202 a nom*re de 1+e
Hld
Fund -A @igurando como #ersona de con$ac$o Alejandro 0anden*roeleP dado de al$a
el A de
julio de 202 y *aja 2( de agos$o de 203 a nom*re de &oc$oro"ic+ 2raciela Claudia
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Por su #ar$e, el a*onado n A3042A3 con @ec+a de al$a 4 de diciem*re de
2000 y @ec+a de *aja ) de julio de 2007 a nom*re de FedczuB 2! AdriEnP @ec+a de
al$a ) de
julio de 2007 y @ec+a de *aja 0 de junio de 200 a nom*re de 5ensajero 1rans#or$e
-,<P
@ec+a de al$a 2 de enero de 20 y @ec+a de *aja F de junio de 202 a nom*re de 1+e
Hld
Fund -A @igurando como #ersona de con$ac$o Alejandro 0anden*roeleP @ec+a de al$a
F de
se#$iem*re de 202 y @ec+a de *aja 2) de junio de 203 &iego ,! Ar$eagaP @ec+a de
al$a 2) de
se#$iem*re de 203 5ar/a Arlor@o!
9l a*onado n A30AF7)4 @ec+a de al$a 2( de @e*rero de 200 y @ec+a de *aja
) de no"iem*re de 200) a nom*re de 5unici#alidad de CrandsenP @ec+a de al$a 2 de
julio de
200 y @ec+a de *aja 2A de a*ril de 20 a nom*re de ,u$+ 0! &om/nguezP @ec+a de al
$a 4 de
agos$o de 20 a nom*re de 1+e Hld Fund @igurando como #ersona de con$ac$o Alejand
ro
0anden*roele, n 4))3A203 con @ec+a de al$a 4 de junio de 2000 y @ec+a de *aja 4 d
e
enero de 200 a nom*re de -iderar -A!
Por o$ro lado, con @ec+a de al$a 7 de a*ril de 200 y @ec+a de *aja ( de junio de

20 a nom*re de 2iselle Alejandra -ecoP @ec+a de al$a A de agos$o de 20 y @ec+a d
e *aja A
de agos$o de 20 a nom*re de 1+e Hld Fund -A @igurando como #ersona
de con$ac$o
Ajenadro 0anden*roeleP @ec+a de al$a 7 de agos$o de 20 y @ec+a de *aja 2) de se#
$iem*re de
202 a nom*re de 2isela Cea$riz A"alosP @ec+a de al$a 23 de no"iem*re de 202 y @e
c+a de
*aja 4 de se#$iem*re de 203 a nom*re de <u/s C! A*enda:oP @ec+a de al$a 22 de no
"iem*re
de 203 a nom*re de >?c$or H! Ca*allero!
9n cuan$o al a*onado n 4))3272 con @ec+a de al$a 2) de mayo de 2000 y
@ec+a de *aja A de se#$iem*re de 200) a nom*re de -AC <og/s$ica -AP @ec+a de al$
a 2 de
diciem*re de 200) y @ec+a de *aja ) de junio de 20 a nom*re de Cris$aldo -! Alej
andraP
@ec+a de al$a A de agos$o de 20 y @ec+a de *aja A de agos$o de 20 2mez 5aro$$a Al
ia
TarinaP @ec+a de al$a A de agos$o de 20 y @ec+a de *aja A de agos$o de 20 1+e Hl
d Fund
-A @igurando como #ersona de con$ac$o Alejandro 0anden*roele!
Asimismo, con @ec+a de al$a A de agos$o de 20 y @ec+a de *aja A de agos$o de
20 P?rez 5! ,aIlP con @ec+a de al$a ( de agos$o de 20 y @ec+a de *aja F de oc$u*
re de
202 a nom*re de Pa*lo N! CielaP @inalmen$e con @ec+a F de enero de 203 y @ec+a 4
de
no"iem*re de 203 Hscar J! Ferrucci!
Finalmen$e, en cuan$o al a*onado n 4))3430A con @ec+a de al$a A de junio
de 2000 y @ec+a de *aja F de no"iem*re de 2004 a nom*re de Cosain Comunicaciones
-AP
con @ec+a de al$a 30 de marzo de 200A y @ec+a de *aja 7 de agos$o de 200 a nom*r
e de
1rans#or$es 'n$ernacionales -AP con @ec+a de al$a 7 de no"iem*re de 200 y @ec+a
de *aja A
de mayo de 20 a nom*re de Ailin C+E"ezP con @ec+a de al$a A de agos$o de 20 y @e
c+a de
*aja $am*i?n A de agos$o de 20 a nom*re de 1+e Hld Fund -A @igurando como #erson
a de
con$ac$o Alejandro 0anden*roeleP
Con @ec+a de al$a A de agos$o de 20 y @ec+a de *aja A de agos$o de 20 a
nom*re de P?rez 5ar$/n ,aIlP con @ec+a de al$a 7 de agos$o de 20 y @ec+a de *aja
2F de
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
mayo de 202 a nom*re de Cal"ino <iliana Noem/P con @ec+a de al$a 2F de agos$o de
202 y
@ec+a de *aja de julio de 203 a nom*re de 5ar/a 9! ,ougeP con
@ec+a de al$a 2 de
oc$u*re de 203 a nom*re de Hscar >! Arrua!
1al cd con$iene un lis$ado con los a*onados 4ue se corres#onden
con la
$i$ularidad de la em#resa 1+e Hld Fund -A, donde @igura como #ersona de con$ac$o
Alejandro
0anden*roele %@ojas 4(2A/(;!
III@A@(@C!@ 'n@orme de @ec+a 2 de diciem*re de 203, en el cual se adjun$ un cd
4ue con$iene la $i$ularidad de los siguien$es a*onadosQ n AFA)(0( con @ec+a de al
$a 4 de
enero de 200AP n 22AA4F0373 con @ec+a de al$a 4 de enero de 200AP n AFA)AA( con
@ec+a de al$a 4 de enero de 200AP n AFA7F0 con @ec+a de al$a 23 de enero de 200A!

1odos ellos a nom*re de Amado Coudou
Asimismo, el a*onado n 4)F((AA regis$ra @ec+a de al$a 4 de marzo de

200AP n 22A7AF03)2 con @ec+a de al$a de mayo de 200AP n 22A7AFA4)A con @ec+a de
ac$i"acin 2 de enero de 200(P n 22A7AFA4)) con @ec+a de al$a 4 de e
nero de 200(P n
22A7AF04)0 dado de al$a el 4 de enero de 200A y dado de *aja el
2A de julio de 200(,
$am*i?n $odos ellos a nom*re de Amado Coudou!
Por o$ro lado el a*onado n 3A400)A3 con @ec+a de ac$i"acin 4 de oc$u*re
de 200 y @ec+a de *aja F de junio de 202 a nom*re de 1+e Hld Fund @igurando como

res#onsa*le Alejandro 0anden*roeleP n A3042A3 con @ec+a de ac$i"acin A de agos$o d
e
20 y @ec+a de *aja F de junio de 202 a nom*re de 1+e Hld Fund @igurando como #er
sona
de con$ac$o Alejandro 0anden*roeleP n A30AF7)4 con @ec+a de ac$i"acin 4 de agos$o
de
20 a nom*re de 1+e Hld Fund @igurando como #ersona de con$
ac$o Alejandro
0anden*roele!
Por o$ra #ar$e, el a*onado n (3F40(42 con @ec+a de al$a 2 de no"iem*re
de 200 y @ec+a de *aja 2 de a*ril de 202 a nom*re de 1+e Hld Fund @ig
urando como
#ersona de con$ac$o Alejandro 0anden*roele P n ())03)24 con @ec+a
de al$a ) de
no"iem*re de 200 a nom*re de 1+e Hld Fund @igurando como #ersona de con$ac$o Ale
jandro
0anden*roele %@ojas 4((2;!
III@A@(@C!!@ 'n@orme de @ec+a ) de diciem*re de 203, en el cual se
adjun$
documen$acin original del clien$e (!4F47) y se #uso en conocimien$o 4ue los a*ona
dos n
4))3430A y 4))3272 es$u"ieron asignados al clien$e mencionado %@ojas 47(;!
III@A@(@C!!!@ 9l d/a 2 de @e*rero de 204 adjun$ las comunicaci
ones
$ele@nicas radiales 4ue se +a*r/an cursado desde y +acia el nImero 20242027 en$re
los d/as
de enero de 202 +as$a el 0 de diciem*re de 203 %@ojas A000;!
III@A@(@C!:@ 9l d/a de marzo de 204 adjun$ #lanillas en so#or$e digi$al
indicando 4uienes ser/an los $i$ulares +is$ricos de los a*onados
nImeros A2472FA( y
(0)22F2 %@ojas AA0;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@A@(@C:@ 9l d/a 7 de a*ril de 204 adjun$ so#or$e digi$al de los $i$ulares de
los $el?@onos nImeros A42)22A, (0)22F2, (3F400(0, AFA)AA(, AFA7F0 y
2222A7F como as/ $am*i?n los lis$ados de llamadas en$ran$es y salien$es %@ojas A
27(;!
III@A@(@C:!@ 9l d/a 3 de junio de 204 adjun$ un so#or$e digi$al de$allando las
llamadas en$ran$es y salien$es del nImero A30AF7)4 desde el d/a // 0) +as$a el 2
7/A/4
%@ojas AA(4;!
III@A@(@C:!!@ 'n@orme o*$enido a ra/z de la orden de #resen$acin el d/a de
junio de 204 o#or$unidad en 4ue #ersonal de esa @irma a#or$ un so#or$e magn?$ico
con la
$i$ularidad +is$rica de las l/neas $ele@nicas a; (3)F4472Q @ec+a
de ac$i"acin 0 de
no"iem*re de 200( y @ec+a de *aja 2 de junio de 2007 a nom*re de
Carrionue"o >ugo
5ar$/nP @ec+a de al$a 0 de oc$u*re de 2007 y @ec+a de *aja 2 de se#$iem*re de 20
0F a nom*re
de 9duardo 2uido CallegariP @ec+a de al$a 4 de se#$iem*re de 200) al F de diciem
*re de
202 a nom*re de 5inis$erio de 9conom/aP @ec+a de ac$i"acin 20 de marzo de 203 a n
om*re
de >ec$or &aniel =am#ini!
9n cuan$o al a*onado *; A7A337Q @ec+a de ac$i"acin ( de mayo de 200A
@ec+a de *aja 2 de agos$o de 200 a nom*re de Tremlin -AP @ec+a de al$a 3 de dici
em*re de
200 y @ec+a de *aja ) de diciem*re de 203 a nom*re de Casa
de la 5onedaP c;
A307(007Q @ec+a de al$a 27 de diciem*re de 2000 y @ec+a de *aja F de se#$iem*re
de 2004 a
nom*re de -ana$orio Pro@esor '$oiz -AP @ec+a de al$a F de se#$iem*re de 2004 y @
ec+a de *aja
0 de junio de 200) a nom*re de Hrganizacin 5?dica Asis$encial -AP @ec+a de al$a A
de
agos$o de 200 y @ec+a de *aja 7 de diciem*re de 202 a nom*re de Pedro Pa*lo Cro+
areP
@ec+a de al$a 2( de diciem*re de 202 a nom*re de Fernando &amiEn <arrosa!
Por Il$imo, en relacin con la l/nea d; A73(22Q @ec+a de al$a 23 de @e*rero
de 200A y @ec+a de *aja 30 de julio de 202 a nom*re de -$ama$o 5ar/a FlorenciaP
@ec+a de
al$a 30 de oc$u*re de 202 y @ec+a de *aja 7 de marzo de 204 a nom*re de Ad
*eraou@
5o+amedP @ec+a de al$a 2F de a*ril de 204 a nom*re de &aniel >oracio 5ollo %@s!
AF47/4);
III@A@(@C:!!!@ in@orme o*$enido a ra/z de la orden de #resen$acin lle"ada a ca*o
el d/a 3 de junio de 204 en la sede de la @irma NeG$el, donde su a#oderado, &r!
<edem*uz
+izo en$rega de un o@icio donde se in@orma 4ue C?sar C?sar 2uido Forcieri, <uis
5ar/a Zyler
y Fiduciar -A no ser/an ni +a*r/an sido clien$es de su re#resen$ada! Asimismo se
adjun$ la
$i$ularidad +is$rica del a*onado (3F400(0 donde surge 4ue su $i$ular @ue Ay*ar ,o
*er$o
&om/nguez en el #er/odo com#rendido en$re @ec+a de al$a 7 de enero
de 200( al A de
se#$iem*re de 202P asimismo con @ec+a de al$a 3 de se#$iem*re de 202 surge como
$i$ular
5arcos -e*as$iEn ,omEn %@s! A)3)/4A;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@A@(@C!C@ 'n@orme reci*ido el F de junio de 204, #ro"enien$e de la em#resa
NeG$el Communica$ions Argen$ina -,< median$e el cual se in@orm 4ue C?sar C?sar 2u
ido
Forcieri no ser/a ni +a*r/a sido clien$e de esa em#resa! Asimismo se mani@es$ 4ue
las l/neas
4))((24A y 4)F((24A corres#onden al ser"icio de mensajes de "oz de esa em#resa!
AdemEs, en esa ocasin adjun$aron un cd con la $i$ularidad +is$rica de la l/nea
A22F77 4ue se encuen$ra con @ec+a de al$a 23 de mayo de 2003 y @ec+a de *aja 27
de
se#$iem*re de 200A a nom*re de TalomysBy CarlosP asimismo con @ec+a
de al$a 27 de
se#$iem*re de 200A $am*i?n a nom*re de TalomysBy Carlos!
Por o$ro lado, se remi$ieron las comunicaciones $ele@nicas lle"adas a
ca*o
desde y +acia el a*onado 2222A7F desde el de enero de 200) al 2 de junio de 204
%@s!
(04A;!
III@A@(@CC@ 'n@orme reci*ido con @ec+a F de junio de 204, #ro"enien$e de la
em#resa NeG$el Communica$ions -,< median$e el cual se adjun$ un cd
4ue con$iene la
$i$ularidad +is$rica de los a*onados (3)F4472, A7A337, A307(007 y A73(22
%@s! (0(3;
III@A@G@ I"$an@
III@A@G@!@ 'n@orme de @ec+a 2 de mayo de 203 en el cual se a#or$a
ron las
$i$ularidades de las siguien$es l/neasQ a; A))74)A, a nom*re de A&- 1ecnogrE@ica
-,<,
ac$i"ada el 7 de julio de 200A y cancelada el 2 de agos$o de 200
P *; n A))74)A,
#er$enecien$e a 1+e Hld Fund -A, ac$i"ada el 2 de diciem*re de 200 y desac$i"ada
el 2 de
a*ril de 203P c; n A2))FA), a nom*re de CA ZAR -,<, ac$i"ada el de no"iem*re de
20 Nac$i"aNP d; n A032A2, ac$i"a desde el A de agos$o de 2002 a nom*re de 9s$udio

&ella ,occa Piazza AlmarzaP e; n A032A3, ac$i"a desde el A de ago
s$o de 2002,
#er$enecien$e al 9s$udio &ella ,occa Piazza AlmarzaP @; n A2)A))), ac$i"a desde e
l A de
enero de 200) al 20 de @e*rero del mismo a:o, a nom*re de
CA ZAR -,<P g; n
A2)A))), ac$i"a desde el 3 de enero de 202, #er$enecien$e a CA ZA
R -,<P +; n
A032AA, ac$i"a desde el A de agos$o de 2002 a nom*re del 9s$udio &ella ,occa Pia
zza
Almarza %@ojas 32/2;!
III@A@G@!!@ 'n@orme de @ec+a 3 de se#$iem*re de 200), del cual se des#renden las

$i$ularidades de las l/neasQ a; A))74)A ac$i"a desde el 2 de diciem*re de 200 al
2 de
a*ril de 203, a nom*re de 1+e Hld Fund -AP *; n A))74)A, ac$i"a desde el 2( de ju
nio
de 203, #er$enecien$e a Crillar -!A! %@ojas 423) y 424*is;!
III@A@G@!!!@ 'n@orme de @ec+a 27 de no"iem*re de 203 de la cual se des#rende
las $i$ularidades de las siguien$es l/neasQ n A23A223A, a nom*re de
9s$udio &ella ,oca
Piazza Almarza, ac$i"a desde el 2A de agos$o de 2003P n A2F2FA3, a nom*re de Audi
o
0ideo -is$emas -,<, ac$i"a desde el 2) de mayo de 2002 +as$a el
7 de junio de 2002P
#os$eriormen$e, el 2 de diciem*re de 2002 @ue ac$i"ada a nom*re de
5arcelo 9duardo
Noriega, +as$a el 30 de junio de 2004P #or Il$imo, el ( de a*ril de 200F @ue ac$
i"ada a nom*re
de Consorcio de Pro#ie$arios Cuenos Aires Plaza! %@ojas 4() y 473F;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@A@G@!:@ 'n@orme adelan$ado "/a @aG el 2 de junio de 204, median$e el cual
se in@orman los da$os de $i$ularidad de las siguien$es l/neasQ a; A2)A))) dado d
e al$a el
de junio de 2002 y @ec+a de *aja 27 de junio de 2002 a nom*re de 5ars >ernEn Ja"
ierP dado
de al$a el 27 de junio de 2002 y dado de *aja el de diciem*re de 2003 a nom*re
de Codino
Julio C?sar 5ar$/nP dado de al$a el A de enero de 200) y dado de *aja el 20 de @
e*rero de 200)
a nom*re de CA ZAR -,<P dado de al$a el 3 de enero de 202 y dado de *aja el 2F d
e agos$o
de 203 a nom*re de CA ZAR -,<!
Asimismo, la l/nea *; A2)(422 dado de al$a el 2( de no"iem*re de 200 y
dado de *aja el ( de no"iem*re de 2007 a nom*re de P9,6 7 -,<P dado de al$a el 2
( de
diciem*re de 200F y dado de *aja el 20 de @e*rero de 200) a nom*re de 0ares Hsca
r 2as$nP
dado de al$a el 4 de junio de 200 y dado de *aja el 2 de oc$u*re de 20 a nom*re
de
1elesmar$ -AP c; A237A7F dado de al$a el 2A de @e*rero de 200A y dado de *aja el
3 de
marzo de 200) a nom*re de Acos$a C+a#o:En <u/s Al*er$oP dado de al$a el F de jul
io de 200)
y dado de *aja el ) de oc$u*re de 20 a nom*re de 1elemisiones -,<!
9n cuan$o a la l/nea d; A2)(42 dado de al$a el 2( de no"iem*re de 200 y
dado de *aja el ( de no"iem*re de 2007 a nom*re de P9,6 7 -,<P dado de al$a el 2
( de
diciem*re de 200F y dado de *aja el 20 de @e*rero de 200) a nom*re de 0ares Hsca
r 2as$nP
dado de al$a el 4 de junio de 200 y dado de *aja el 2 de oc$u*re de 20 a nom*re
de
1elesmar$ -AP e; A27)033 dado de al$a el 0 de se#$iem*re de 200) +as$a el de ju
nio de
204 a nom*re de 1elesmar$ -AP @; A27)027F dado de al$a el 4 de junio de 200 y da
do de
*aja el 2 de oc$u*re de 20 a nom*re de CA ZAR -,<! %@s! A734/7;
III@A@G@:@ 'n@ormacin o*$enida a ra/z de la orden de #resen$acin de @ec+a
de junio de 204 o#or$unidad en 4ue la a*ogada 5ar/a Jose@ina ,enauld in@orm 4ue '
#lan es
el nom*re @an$as/a de la @irma, cuya razn social es N-- -A! Asimism
o en dic+o ac$o la
le$rada se com#rome$i a adelan$ar "/a @aG la $i$ularidad +is$rica de las l/neas A2
)A)))P
A2)(422P A237A7FP A2)(42P A27)033 y A27)027F %@s! AF(4/70;!
III@A@G@:!@ 'n@orme o*$enido a ra/z de la orden de #resen$acin a la em#resa
N-- -A de @ec+a 3 de junio de 204 donde la a#oderada de la @irma +izo en$reg
a de la
in@ormacin solici$ada, "inculada con la $i$ularidad +is$orica de l
as siguien$es l/neas a;
A2)A))) dado de al$a el de junio de 2002 y @ec+a de *aja 27 de junio de 2002 a
nom*re
de 5ars >ernEn Ja"ierP dado de al$a el 27 de junio de 2002 y dado de *aja el de
diciem*re
de 2003 a nom*re de Codino Julio C?sar 5ar$/nP dado de al$a el A de enero de 200
) y dado de
*aja el 20 de @e*rero de 200) a nom*re de CA ZAR -,<P dado de al$a el 3 de enero
de 202
y dado de *aja el 2F de agos$o de 203 a nom*re de CA ZAR -,<!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Asimismo, la l/nea *; A2)(422 dado de al$a el 2( de no"iem*re de 200 y
dado de *aja el ( de no"iem*re de 2007 a nom*re de P9,6 7 -,<P dado de al$a el 2
( de
diciem*re de 200F y dado de *aja el 20 de @e*rero de 200) a nom*re de 0ares Hsca
r 2as$nP
dado de al$a el 4 de junio de 200 y dado de *aja el 2 de oc$u*re de 20 a nom*re
de
1elesmar$ -AP c; A237A7F dado de al$a el 2A de @e*rero de 200A y dado de *aja el
3 de
marzo de 200) a nom*re de Acos$a C+a#o:En <u/s Al*er$oP dado de al$a el F de jul
io de 200)
y dado de *aja el ) de oc$u*re de 20 a nom*re de 1elemisiones -,<!
9n cuan$o a la l/nea d; A2)(42 dada de al$a el 2( de no"iem*re de 200 y
dado de *aja el ( de no"iem*re de 2007 a nom*re de P9,6 7 -,<P dado de al$a el 2
( de
diciem*re de 200F y dado de *aja el 20 de @e*rero de 200) a nom*re de 0ares Hsca
r 2as$nP
dado de al$a el 4 de junio de 200 y dado de *aja el 2 de oc$u*re de 20 a nom*re
de
1elesmar$ -AP e; A27)033 dado de al$a el 0 de se#$iem*re de 200) +as$a el de ju
nio de
204 a nom*re de 1elesmar$ -AP @; A27)027F dado de al$a el 4 de junio de 200 y da
do de
*aja el 2 de oc$u*re de 20 a nom*re de CA ZAR -,< %@s! A)23/33;!
III@A@G@:!!@ 'n@orme de @ec+a 3 de junio de 204 median$e el cual se in@orm
4ue la l/nea A23())(0 con @ec+a de al$a ) de julio de 2002 y @ec+a de *aja 2A de
julio de
2002 se encon$r a nom*re de -il"er CloudP con @ec+a de al$a 2 de a*ril de 200A y
@ec+a de
*aja 3 de diciem*re de 2007 a nom*re de -mar$ Pum# Cuisness -AP @ec+a de al$a 3
de junio
de 200F y @ec+a de *aja 4 de @e*rero de 202 a nom*re de 0>- -#or$s -A %@s! A)A(;
!
III@A@*@ CC1!
9l d/a A de se#$iem*re de 203 in@orm 4ue el n (3FAAAAA #er$eneci a
0imades -A desde el d/a ) de mayo de 200( %@ojas 424;!
III@A@H@ 1elmeG!
9l d/a 23 de se#$iem*re de 203 in@orm 4ue la l/nea 4A377( @ue dado de
al$a el 2A de julio de 200( y de *aja el A de no"iem*re de 200 a
nom*re de 'n$eligen$
Arc+ii$ec$ure %@ojas 42(2;!
III@A@10@ 1o:!star
III@A@10@!@ 'n@orme o*$enido a ra/z de la orden de #resen$acin lle"ada a ca*o e
n la
com#a:/a 5o"is$ar el d/a de junio de 204, o#or$unidad en 4ue #rese
n$aron un escri$o
donde in@orman 4ue la l/nea AA0000 es de uso in$erno de esa em#resa!
Asimismo, se
a#or$ el de$alle de llamadas en$ran$es y salien$es a la l/nea 44777A2
desde el ( de
oc$u*re de 200 al 2F de oc$u*re de 200! Finalmen$e un lis$ado del 4ue surge lo s
iguien$eQ a;
la l/nea A32)4)A dada de al$a el 4 de diciem*re de 2000 +as$a esa @ec+a a nom*re
de
,adio 5i$re -AP *; (30700 desde el 2F de agos$o de 2002 a esa @ec+a a nom*re de
la
&ireccin de Con$adur/a y Adminis$racin!
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Por o$ro lado la l/nea c; 402(3(( dado de al$a el 22 de diciem*re de ))F y
de *aja F de julio de ))) a nom*re de Caigorria Ang?licaP el A de julio de 200 d
ado de al$a y
F de no"iem*re de 200A dado de *aja a nom*re de Piserc+io ,o4ue 2erardoP el ) de
enero de
200( dado de al$a y 7 de no"iem*re de 2007 dado de *aja a nom*re de 2onza
l"ez Juan
CarlosP el de diciem*re de 2007 dado de al$a al 27 de diciem*re de 2007 dado de
*aja a
nom*re de 5inis$erio de &esarrollo -ocialP el 27 de diciem*re de 2007 dado de al
$a +as$a el
de junio de 204 a nom*re de 2ray Fernando Ja"ier!
9n cuan$o a la l/nea d; 44403)FA dado de al$a el 2) de se#$iem*re de ))3 y
dado de *aja el 22 de @e*rero de 2002 a nom*re de -cioli &anielP el 20 de @e*rer
o de 2002
dado de al$a y 2 de junio de 2003 dado de *aja a nom*re de -ecre$ar/a de 1urismo
P el 2 de
junio de 2003 dado de al$a y dado de *aja el 2) de mayo de 200F a nom*re de la >
! CEmara de
-enadoresP dado de al$a el 2) de mayo de 200F y dado de *aja el F de marzo de 20
0 a
nom*re de 6nidad 2o*ernador %Coordinac! 2ral;P el F de marzo de 200 dado de al$a
+as$a
el de junio de 204 a nom*re de 6nidad 2o*ernador %-ec! Cominc! Pu*!;!
Asimismo, la l/nea e; (303A)00 dada de al$a el ( de @e*rero de 200( y dado
de *aja el 2( de enero de 20 a nom*re de Cuenos Aires -er"! -aludP dado de al$a
el 2( de
enero de 20 +as$a el d/a de la @ec+a a nom*re de Al$a &ensidad -,<P @; A33FAAAA
dado
de al$a el 2 de junio de 2000 al de junio de 204 a nom*r
e de -a##ia Ar$uroP g;
(30)F4A2 dado de al$a el 7 de marzo de 200( y dado de *aja el 0 de @e*rero de 20
3 a
nom*re de Peugeo$ Ci$roen Argen$ina -ociedadP dado de al$a el A de @e*rero de 20
3 al de
junio de 204 a nom*re de 5oreno Noem/!
AdemEs, la l/nea +; 4023F2 dado de al$a el 3 de oc$u*re de ))F y dado
de *aja el 4 de no"iem*re de ))F a nom*re de Cas$ro '"anaP dado de al$a el 4 de
no"iem*re
de ))F y dado de *aja el ( de enero de ))) $am*i?n a nom*re de Cas$ro '"anaP dad
o de al$a
el de mayo de ))) y dado de *aja el 3 de mayo de ))) a nom*re de Cordn 5nica N!P
dado de al$a el 3 de mayo de ))) y dado de *aja el 7 de enero de 2007 $am*i?n a
nom*re
de Cordn 5nica 5!P dado de al$a el ) de enero de 2007 al de junio de 204 a nom*re
de
Comunidad 0ir$ual -A!
9n relacin con la l/nea i; 40F3)20) dado de al$a el ) de @e*rero de ))) y
dado de *aja el ) de a*ril de ))) a nom*re de -uarez FernandoP dado de al$a el 2
de julio de
))) y dado de *aja el 4 de no"iem*re de ))) a nom*re de A#aza ,odol@oP dado de a
l$a el
de a*ril de 2000 y dado de *aja el A de @e*rero de 200 a nom*re de <en J! 2randi
ne$i
-AC''P dado de al$a el A de @e*rero de 200 y dado de *aja el 2 de agos$o de 2002
$am*i?n a
nom*re de <en J! 2randine$i -AC''P dado de al$a el 23 de no"iem*re de 2004 y dado
de *aja
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el 7 de a*ril de 200 a nom*re de Placco Juan 5anuelP dado de al$a el de mayo de
200 y
dado de *aja el A de enero de 203 a nom*re de 5inis$erio de 9conom/aP dado de al
$a el 2 de
enero de 203 a la @ec+a a nom*re de 5agnin Ferm/n!
Asimismo, la l/nea j; (A24)00A dado de al$a el 2) de agos$o de 2000 al de
junio de 204 a nom*re de Clanc4 Hscar >oracioP B; A3A002 dado de al$a el 4 de ag
os$o
de 2000 y dado de *aja el de diciem*re de 202 a nom*re de Peugeo$ Ci$roen Argen
$ina
-ociedadP dado de al$a el F de @e*rero de 203 y dado de *aja el de oc$u*re de 2
03 a
nom*re de Face$a >?c$or &anielP dado de al$a el de oc$u*re de 203 al de junio
de 204
a nom*re de 5agullan ,osa
Por o$ra #ar$e, se reci*i un in@orme res#ec$o de las siguien$
es l/neas
$ele@nicasQ a; 2242)4000 dado de al$a el 24 de enero de ))) a nom*r
e del 2CCAP *;
434)A000 dado de al$a el 24 de enero de ))) a nom*re del 5inis$erio de 9conom
/a y
Finanzas PI*licasP c; 434(A00 dado de al$a el 24 de enero de
))) a nom*re del
5inis$erio del 'n$eriorP d; 434F3A00 dado de al$a el 24 de enero de
))) a nom*re del
CC,AP e; 434F3A00, dado de al$a el 7 de mayo de ))( a nom*re de la Presidencia d
e la
NacinP @; 43720040 dado de al$a el 2) de mayo de ))( a nom*re de la Presidencia d
e la
Nacin!
9n cuan$o a la l/nea g; 4330()) dado de al$a el 7 de mayo de ))(
a
nom*re de la Presidencia de la NacinP +; 4343373, dado de al$a el 23 de mayo de )
)( a
nom*re de la Presidencia de la NacinP i; 444374 dado de al$a el 27 de julio de ))
2 a
nom*re de la 5unici#alidad de <a 5a$anzaP j; 43223(F( dado de al$a el de diciem
*re de
)(7 a nom*re de R Cia 2uloneP B; 4330433 dado de al$a el 7 de may
o de ))( a
nom*re de Presidencia de la NacinP l; 4343(2 dado de al$a el ( de agos$o de ))( a

nom*re de la Presidencia de la NacinP m; 434(FF00 dado de al$a el 24 de enero de
))) a
nom*re del 5inis$erio de &e@ensa!
Por o$ro lado, en relacin con la l/nea n; 433003F dado de al$a el de
enero de )) a nom*re de la Presidencia de la NacinP :; 43340A0 dado de al$a el 7
de
mayo de ))( a nom*re de la Presidencia de la NacinP o; 434A0443 dado de al$a el A
de
a*ril de ))3 a nom*re de la Presidencia de la NacinP #; 42407)0) con @ec+a de al$
a 23 de
mayo de 200F a nom*re de la 5unici#alidad de <anIsP 4; 434)F04 dado de al$a el 2
4 de
enero de ))) a nom*re de 5inis$erio de 9conom/a y Finanzas PI*licasP r; 434)F)3F
dado
de al$a el 24 de enero de ))) a nom*re de 5inis$erio de 9conom/a y Finanzas PI*l
icasP s;
434304)7 dado de al$a el 23 de mayo de ))( a nom*re de la Presidencia de la Nacin
%@s!
AFA0/(3;!
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III@A@10@!!@ 'n@orme reci*ido el F de junio de 204 #ro"enien$e
de la em#resa
5o"is$ar, median$e el cual se remi$e el lis$ado de llamadas @ac$uradas en$ran$es
y salien$es a la
l/nea 44777A2, desde el 7 de oc$u*re de 200 al 27 de oc$u*re de 200 %@s! (04(/A)
;!
III@A@10@!!!@ 'n@orme median$e el cual se adjun$an llamadas @ac$uradas
de las lineas
44)03A, 44777A2 y 4()A277 %@s! (24;!
III@I@ +ontrato de a$Du!$er de Ea#!7n +aro55o 9onat!e$$o y Amado Boudou
III@I@1@ Con$ra$o de al4uiler en$re Coudou y Carozzo &ona$iello #or
el inmue*le
u*icado en Juana 5anso 740, $orre '', #iso 2A, de#$o! 3, de es$a ciudad! 9l #r
imero @igura
como #ro#ie$ario del de#ar$amen$o y el segundo como in4uilino!
III@I@2@ 'n@orme #ericial n 3)22NA2A realizado #or el Cuer#o de Cal/gra@os H@icia
les
de la C!-!J!N!, a $ra"?s del cual se de$ermin 4ue la @irma o*ran$e en ese con$ra$
o asignada a
Carozzo &ona$iello no le corres#ond/a al nom*rado!
III@/@ In>ormes "er!c!a$es
III@/@1@ 'n@orme del Cuer#o de Peri$os Cal/gra@os de la Cor$e -u#rema de Jus$ici
a de la
Nacin, #or el cual el Cal/gra@o H@icial N?s$or 9duardo <ucas indic 4ue, #ara encon
$rarse en
condiciones de emi$ir una o#inin ca$egrica so*re la #osi*le au$en
$icidad de la @irma
cues$ionada, de*e con$ar con mayor ma$erial indu*i$a*le! Por ello, re4uiri 4ue se
le o@recieran
@irmas 4ue #osean las siguien$es carac$er/s$icasQ 7indu*i$a*ilidad8,
7adecuacin8,
7con$em#oraneidad8 y 7can$idad8! %@s! A370/;
III@/@2@ 9s$udios #ericiales realizados #or 2endarmer/a Nacional Argen$ina
III@/@2@!@ Ac$a de a#er$ura de elemen$os de juicio de @ec+a ) de junio de
203, en la 4ue se deja cons$ancia de la a#er$ura y $oma @o$ogrE@ica del ma$eria
l secues$rado,
a sa*erQ ! 6na unidad de sis$emas %CP6;, marca >P, modelo
7>P Com#ac dG2300
5icro$oJer8 N de serie 75\<7370Z18, 4ue con$en/a en su in$erior un disco r/gido m
arca
7>i$ac+i8, modelo 7>&-72(F0P<A3F08, con N de -erie 7P090=7-2T)558, de F0 2CP
2! 6n so*re color *lanco 4ue con$iene un #endri"e color negro y #la$eado marca 7
1es$o8 y un
#endri"e color azul y #la$eado, marca 7Tings$on8, modelo 7&10 228,
de 42CP 3! 6n
e4ui#o de $ele@on/a de escri$orio marca 7Paridian 1elecom8, 12075P 4! 6n e4ui#o
de $ele@on/a
de escri$orio marca 7Paridian 1elecom8, 12075P A! 6n e4ui#o de $ele@on/a de escr
i$orio marca
7-iemens8, 5odelo 2y*ase$ AC(0P y (! 6n disco r/gido, marca 7Zes$ern &igi$al8, m
odelo
7Z&09A,\8! %@s! 3)07/3;!
III@/@2@!!@ 'n@orme #ericial N (3!(3F de la &ireccin de Polic/a Cien$/@ica
de 2endarmer/a Nacional median$e el cual in@orm 4ue los da$os o*$e
nidos del ma$erial
de$allado en el #un$o #receden$e @ueron gra*ados en dos unidades de almacenamien
$o #$ico
%&0&; 4ue @ueron reser"adas #or -ecre$ar/a %a#or$ado a @ojas 4(2/A;!
III@/@2@!!!@ 'n@orme #ericial e@ec$uado #or la &ireccin de Polic/a Cien$/@ica
de 2endarmer/a Nacional en el 4ue se de$allan las $areas #ericiales #rac$icadas
so*re los cua$ro
discos r/gidos 4ue se encon$ra*an inser$os en los &0, a#or$ados! Asim
ismo, surge de las
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
conclusiones 4ue no es @ac$i*le de$erminar si los e4ui#os reci*idos #ara el anEl
isis con$ienen
los mismos elemen$os de +ardJare 4ue $en/an al momen$o en 4ue su#ues$amen$e se g
ra*aron
los +ec+os de*ido a 4ue no 4uedan regis$ros de es$e $i#o de in@ormacin, como as/
$am#oco
com#ro*ar los #arEme$ros de gra*acin de cada cEmara ni es$a*lecer si
cada e4ui#o $iene
asignado un sec$or es#ec/@ico del +o$el #ues$o 4ue no se #udieron re#roducir los
arc+i"os de
"ideo %@s! 4FA3/FF;!
III@/@2@!:@ 'n@orme #ericial N (A!3( de la &ireccin de Polic/a Cien$/@ica
de 2endarmer/a Nacional, #or medio de la cual se eG$rajeron la $o$alidad de los
arc+i"os y
regis$ros in@ormE$icos con$enidos en el disco r/gido marca 7-ams
ung8, N de serie
7-7AJ)0-(270A48 M4ue se encon$ra*a inser$o en una PC de color negro marca 7Comod
ore8N
y en el disco r/gido marca 7'C58, N de serie 7-07N)3F=5000<>A>A8 M
4ue se
encon$ra*a inser$o en la no$e*ooB marca 7-ony 0aio8N @ueron almacenados en un $o
$al de diez
&0& 4ue @ueron reser"ados #or -ecre$ar/a %@s! A07F/A0(;!
III@/@2@:@ 'n@orme #ericial N (A!3( de la &ireccin de Polic/a Cien$/@ica
de 2endarmer/a Nacional, en el 4ue se #rocedi al encendido y "isualizacin de los "
ideos
almacenados en los cua$ro &0, o*je$o de es$udio, a sa*erQ a! 94ui#o &0,, marca 7
Pelco8,
modelo &\F00 series, con un ad+esi"o en su #ar$e #os$erior 4ue reza 7<909N 21 (A
00NC/N
(3021(A000343, 4ue con$iene un disco r/gido marca 7Zes$ern &igi$
al8, modelo
7Z&A000AATC8, n de -erie ZCA-=032)FP *! 94ui#o &0,, marca 7Pelco8,
modelo
&\F00 series, con un ad+esi"o en su #ar$e #os$erior 4ue reza 7<9
09N 21 (A00NC/N
(3021(A00034), 4ue con$iene un disco r/gido marca 7Zes$ern &igi$
al8, modelo
7Z&A000AATC8, n de -erie ZCA-R93A(2(P c! 94ui#o &0,, marca 7Pelco8,
modelo
&\F00 series, 4ue con$iene un disco r/gido marca 75aG$or8, n de -erie R(A,A129P y
d!
94ui#o &0,, marca 7Pelco8, modelo &\F00 series, 4ue con$iene un dis
co r/gido marca
75aG$or8, n de -erie <AHZCA,>!
&e $al modo, se #udo es$a*lecer lo siguien$eQ
9l e4ui#o iden$i@icado como 7a8 con$en/a una gra*acin $o$al de 2) d/as, 22
+oras y 4 minu$os, 4ue regis$ra*an la ac$i"idad desde el 2F de mayo +as$a el 27
de junio de
203, de doce cEmaras dis$in$as!
9l e4ui#o iden$i@icado como 7*8 con$en/a una gra*acin $o$al de ( d/as, 20
+oras y 4 minu$os, 4ue regis$ra*an la ac$i"idad desde el 0 al 27 de junio de 203
de diecis?is
cEmaras dis$in$as!
9l e4ui#o iden$i@icado como 7c8 con$en/a una gra*acin $o$al de F d/as, 3
+oras y AA minu$os, 4ue regis$ra*an la ac$i"idad desde el ) al 27 de junio de 20
3 de doce
cEmaras dis$in$as!
9l e4ui#o iden$i@icado como 7d8 con$en/a una gra*acin $o$al de 2 d/as, +ora
y A7 minu$os, 4ue regis$ra*an la ac$i"idad desde el ( al 27 de jun
io de 203 de diecis?is
cEmaras dis$in$as!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
-e dej eG#resa cons$ancia 4ue ninguno de los e4ui#os con$en/a imEgene
s
corres#ondien$e a los meses de enero y @e*rero de 202 %@s! AA02/4(;!
III@/@3@ Peri$aje reci*ido con @ec+a 27 de junio de 204 #ro"enien$e del Cuer#o
de Cal/gra@os H@iciales de la Cor$e -u#rema de Jus$icia de la Nacin, $endien$e a
es$a*lecer si
las @irmas inser$as en al @ic+a migra$oria de Carosso &ona$ielloP en el legajo d
e la PFA del
nom*radoP en la documen$acin de a#er$ura de cuen$a del Canco Ci$i*anB a su nom*re
y en el
escri$o #resen$ado an$e las au$oridades judiciales es#a:olas! 9n dic
+o in@orme #ericial se
concluy 4ue las @irmas cues$ionadas inser$as en dic+os documen$os no se corres#on
den con
las originales de Fa*iEn Carosso &ona$iello!
III@I@ A$$anam!entos y ,rdenes de "resentac!,n@
III@I@1@ Allanamien$os
III@I@1@! <oria A7F3, C+acras de Coria, 5endoza!
9l #rocedimien$o @ue realizado el ( de marzo de 202 #or #ersonal
de la
6nidad 9s#ecial de 'n"es$igaciones Judiciales de 2endarmer/a Nacional
Argen$ina, con la
#resencia del Fiscal Carlos ,i"olo y la #rosecre$aria le$rada 5arisa -il"ana 1ar
an$ino, am*os
de la Fiscal/a Nacional en lo Criminal y Correccional Federal n 2! All/ se encon$
ra*a Al*er$o
5eng+ini, re#resen$an$e legal de la due:a del inmue*le, en don
de se secues$raron
com#u$adoras, una #laca de red inalEm*rica, discos com#ac$os, cuadernos %@s! 247
/A4;
III@I@1@!! a@ 5anuela -aenz 323, o@icina 7(P #@Duirno Cos$a 273, #iso 3 7*8
y c@ -armien$o 3AA, $odos de la ciudad au$noma de Cuenos Aires %@s! 2(2/F4;!
III@I@1@!!@a@ 9l ( de marzo de 202, y al momen$o de e@ec$ua
rse el
allanamien$o en el lugar es$a*a el &r! Hscar Careiro, 4uien re@iri ser a#oderado
de Ciccone
CalcogrE@ica! 9n el lugar se secues$raron $el?@onos, discos com#ac$os, #oderes,
una car#e$a
denominada 75ar/$ima del sur8, @ac$uras, una car#e$a 4ue reza*a 7mo"
imien$os *ancarios
-an$ander y 5acro8, li*ros de acciones de la @irma 1+e Hld Fund -!A!, @o$oco#ias
cer$i@icadas
de la inscri#cin de esa sociedad, una car#e$a 4ue reza*a 7AF'P8, o$ra denominada
7Juicios
CC,A8, *ole$as de in$erde#si$o a nom*re de Alejandro Paul 0anden*roele, una @ac$u
ra de la
com#a:/a Claro a su nom*re, @ac$uras, sellos de Ciccone y C0-, c+e4ues, con$ra$o
s, e$c %@s!
27( y 27)/F0;!
III@I@1@!!@#@ 9l mismo d/a se secues$raron "is$as @o$ogrE@icas, @ilms @o$ogrE@ic
os
conocidos como nega$i"os, una li*re$a uni"ersi$aria de la 6!C!A! a nom*re de Ale
jandro Paul
0anden*roele, una $arje$a #os$al de 5adrid y un $el?@ono inalEm*rico %@s! 27/2;!
III@I@1@!!@c@ 9l domicilio corres#onde a la sucursal microcen$ro de
l Canco
5acro! Con @ec+a ( de marzo de 202 se secues$raron los eG$rac$os de mo"imien$os
de la
cuen$a n 3N302N0)40(((0N) #er$enecien$e a 1+e Hld Fund desde el de marzo de 200
+as$a el 30 de diciem*re de 20 en A7 @s! A su "ez, se dej cons$ancia de 4ue #erso
nal del
*anco +aga en$rega en la Fiscal/a Federal n 2 del legajo corres#ondien$e a esa cu
en$a %orden
de #resen$acin con @acul$ad de allanamien$o; %@s! 2(4 y 2(F;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@I@1@!!! Ciccone CalcogrE@ica u*icada en la au$o#is$a Panamericana Tm! 2A,
&on 1orcua$o %40 y 43F/A);!
III@I@1@!!!@a@ H@icio remi$ido #or la 6nidad 9s#ecial de 'n"es$iga
ciones y
Procedimien$os Judiciales 7Cuenos Aires8 de 2!N!A! a la Fiscal/a Nacional en lo
Criminal y
Correccional Federal n 2, a $ra"?s del cual el Comandan$e Princi#al, <uis >oracio
2im?nez,
le in@orm al @iscal el resul$ado del allanamien$o lle"ado a ca*o el 23 de marzo d
e 202 en la
#lan$a indus$rial de Com#a:/a de 0alores -udamericana %eG Ciccone CalcogrE@ica;!
9n ese sen$ido, le dijo 4ue se secues$raron cinco so*res de
color *lanco
iden$i@icados como secues$ros 3, 4, (, 7 y FP dos *olsas de color negro iden$i@i
cadas como
secues$ros 2 y AP y una CP6 marc+a >PP y 4ue las ac$uaciones @ueron remi$idas al
Juzgado
Nacional en lo Criminal y Correccional Federal n 3, -ecre$ar/a n A, donde cons$a*a
el de$alle
del secues$ro %@s! 40;!
III@I@1@!!!@#@ &e las ac$uaciones de la 69-P,HJ6& de 2!N!A! ele"adas
al
Juzgado Federal n 3, -ecre$ar/a n A, surge 4ue en la #lan$a se secues$r una CP6 ide
n$i@icada
como 7secues$ro 8P dos #endri"es iden$i@icados como 7secues$ro 48P un $el?@ono d
e escri$orio
iden$i@icado como 7secues$ro 28P un cuaderno "erde 7ci$ano"a8 iden$i@icado como
7secues$ro
38 4ue con$iene seis @ojas 4ue rezan 7Procedimien$os de Con$rol de Calidad de Pa
#el 5oneda
Cille$e8, #lanilla, @olio $rans#aren$e con lis$ado de in$ernos de $el
?@onos, carE$ula 4ue reza
7'nsumos Pa#el 5oneda8 con 7 @ojas aneGadasP @ormulario #ara l
a no$i@icacin de
concen$raciones en @ojasP orden de com#ra n (F!AF2 en @ojasP car#e$a *lanca con

@ojas rela$i"as al #roceso de con@eccin de *ille$esP cuaderno "erde Ci$ano"a a
nom*re de
9duardo 2ilardi con inscri#ciones manuscri$asP un $el?@ono de escri
$orio marca $elecom
iden$i@icado como 7secues$ro A8P un so*re de color *lanco iden$i@icado como 7sec
ues$ro (8
4ue con$iene dis$in$as $arje$as #ersonales en$re las 4ue se des$acan l
a de 5arcelo <! Paz,
direc$or de 9s$ra$egia Y 2es$inP >?c$or 9duardo ,omano, >ead o@ $+e 5inis$er
^s Pri"a$e
H@@ice 5inis$ry o@ 9conomy and Pu*lic FinancesP &r! C?sar C?sar 2uido Forcieri,
Je@e de
2a*ine$e de Asesores del 5inis$erio de 9conom/a y Finanzas PI*licasP &r! Andr?s
'$urrie$a,
-ecre$ario <egal y Adminis$ra$i"o del 5inis$erio de 9conom/a y Finanzas PI*licas
! AdemEs
co#ia cer$i@icada del am#lio #oder general o$orgado #or 1+e Hld Fund a @a"or de
5EGimo
<anusseP co#ia de mail en"iado #or Fon$ana Y Asociados a <anusse me
dian$e el cual se
sugiere el nom*re de regis$ro de marcas como 7C0- Com#a:/a de 0alores -udamerica
na8P
#an@le$o 4ue reza 79l derec+o al $ra*ajo8P car#e$a gris y celes
$es de Hrganizacin ,C
-eguridad -,< 4ue #osee aneGada una $arje$a #ersonal de 5EGimo <anusse, 4ue con$
iene en
su in$erior cinco no$as "inculadas a la #res$acin del ser"icio de seguridad e
n la #lan$a de
Ciccone CalcogrE@icaP no$a de 94ui#os y -is$emas 9lec$rnicos -AC' dirigida a la #
lan$a de
Com#a:/a de 0alores -udamericana ajun$ando co#ias del con$ra$o n 40FF corres#ondi
en$e al
ser"icio de locacin y man$enimien$o del -is$ema de Alarma 'nalEm*rica ins$alado e
n ,u$a
Panamericana Bm 2A!A00, colec$ora 9s$e M&on 1orcua$oN Pcia! de Cuenos AiresP un
so*re 4ue
reza 7secues$ro n 78 4ue con$iene car#e$a $rans#aren$e con in@orme de "aloracin de
ac$i"os
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
de Ciccone CalcogrE@ica -!A! de @ec+a oc$u*re de 20 en 20 @ojas, en el 4ue se co
ncluy 4ue
sumando los ru*ros H*ras Ci"iles, 5E4uinas y 94ui#os, 5ue*les _$iles
e 'ns$alaciones el
"alor de re#osicin a nue"o era de 6-& )A!(A4!3)7 sin realizar la 4u
i$a #or di@erencias
$ecnolgicas de los #rinci#ales e4ui#os y 6-& 72!(32!))0 realizando la 4
ui$a econmica
indicada! Folle$o de &is$ri$o 1ecnolgico de la Ciudad de Cuenos Aires jun$o con i
m#resin
de mail, co#ia de ley 2)72, decre$o A43/0), resolucin 42A 5&92C/0)! Car#e$a "erde
addoc
4ue con$iene cons$ancia de AF'P de 5EGimo 9duardo <anusseP re#or$e de
li4uidaciones
realizadas del Canco 5acro, no$a y #lanilla, in@orme cer$i@icacin de sis$ema de g
es$in de
calidad n de in@orme 004 de #Egina a 22 y de 3 a 27, ac$uaciones
con $/$ulo 71emas
<egales8, #lan de $ra*ajo A&&HC, es$ruc$ura de Calance Argen$ina en
7 @ojas y @olio
$rans#aren$e con di"ersas ac$uaciones en ( @ojasP y un so*re 4ue reza 7secues$ro
n F8 4ue
con$iene el regis$ro de "isi$as e@ec$uado en$re el 4 de julio de 20 y el 23 de m
arzo de 202
corres#ondien$e a la guardia de C0-!
9n esa ocasin se adjun$ un lis$ado de #ersonal de la em#resa en $res @ojas
a#or$ado #or ,icardo <inares del .rea PersonalP co#ia del regis$ro donde o*ran l
os dominios
de "e+/culos 4ue #ermanecieron en la #lan$aP co#ia de ac$a de @inalizacin de ser"
icio de @ec+a
2 de oc$u*re de 20 en una @oja, a#or$adas #or el Je@e de -eguridad de la #lan$a
, 2uillermo
0arasP co#ia del #lano de la @E*rica en $res @ojas!
&uran$e el #rocedimien$o se encon$ra*an #resen$es #ersonal de la seguridad del
inmue*le, #er$enecien$e a la @irma 7Hrganizacin ,C -eguridad -!,!<!8 MJos? 2ers$n
er, Jos?
Crdo*a, &amiEn Passamani, <uciano -il"a, -ergio >eredia, Fa*iEn Fer
nEndez, 5anuel
2odoy, -il"ina Pidi"al, ,osana ,odr/guez, 5ar/a 5ar$/nez, Juan Al*er$o Ca$alla y
5arcelo
-aa"edraN! 1am*i?n es$a*an en el lugar los delegados &aniel Hmar ,odr/guez, Juan
Carlos
Car*osa, Pa*lo <en, &iego Floren$/n, 2a*riel Carna y el Asesor 2remial Jorge 1+ie
r*ac+ %@s!
447;!
A @s! 44F/A0 o*ra el lis$ado del #ersonal de C0- -!A!P a @s! 4A y 4A2 el lis$ado

del #ersonal de la #lan$aP y a @s! 4A y 4A4/A el #lano del inmue*le!
III@I@1@!: Juana 5anso 740, 1orre 2, #iso 2A, de#$o! 738 Nunidad @uncional n
2AN %@s! ()0/)(;
III@I@1@!:@a@ 9l #rocedimien$o @ue realizado el d/a 4 de a*ril #or
la 6nidad
9s#ecial de Procedimien$os Judiciales de 2endarmer/a Nacional Argen$ina! All/ se
secues$r
$res $el?@onos inalEm*ricos marca #anasonic modelo 7T\N12A(0A28, u
na *ole$a n
000((A( eG#edida #or la cerrajer/a 7<a Ca$alina8 a nom*re del j
uzgado o@ician$e! <as
ac$uaciones @ueron ele"adas el ) de a*ril de 202 a las 0FQA0 +s! #or la 2!N!A! %
@s! ()0/(;!
III@I@1@!:@#@ 9se mismo d/a la unidad ele" a las 0Q0 +s! las ac$uaci
ones
com#lemen$arias del allanamien$o! AdemEs del secues$ro de los $res $
el?@onos aludidos, se
agreg el cro4uis del lugar M@s! 70(N, como as/ $am*i?n el ac$a de
de#osi$ario judicial del
inmue*le, en$regado al in$enden$e del edi@icio, <eonardo 2uillermo Ca$$i"era!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
9n ese ac$o se acom#a: la @ac$ura n 000((A( de la cerrajer/a 7<a Ca$alina8,
de @ec+a 4 de a*ril de 202, aludida en el #un$o an$erior!
III@I@1@: >o$el Palacio &u+au ParB >ya$$
Con @ec+a 27 de junio de 203 la 6nidad 9s#ecial de 'n"es$igacio
nes y
Procedimien$os Judiciales 7Cuenos Aires8 de 2endarmer/a Nacional Argen$ina, secu
es$r de
la sala de 7C!C!1!68, mas es#ec/@icamen$e en la cen$ral de imEgenes donde se enc
uen$ra el
sis$ema de "igilancia, cua$ro e4ui#os &0& marca Pelco, modelo &\ F000 n de serie
A24N
33A2, A22NF(), A24N33( y A24N4F32!
1am*i?n se secues$raron @o$oco#ias "inculadas con la re#aracin de los e4ui#os
secues$rados en seis @ojas, agregadas a @s! 3)F/2A %orden de secues$ro;
AdemEs de la orden de secues$ro, se li*r una orden de #resen$acin a
los
e@ec$os de reca*ar in@ormacin "inculada con las concurrencias de Amado Coudou al
+o$el! 9n
ese sen$ido, el 2eren$e de Finanzas, 9nri4ue -$aros"iecBi, se
com#rome$i a ele"ar los
documen$os "inculados con el "ice#residen$e %orden de #resen$acin; %@s! 3)A/2(;!
III@I@2@ `rdenes de #resen$acin
III@I@2@! Canco 5acro y Canco Pro"incia de Cuenos Aires %@s! 42/37;
III@I@2@!@a@ Canco 5acro, sucursal microcen$ro!
9l 23 de marzo de 202 el 2eren$e de <egales, 9rnes$o <#ez, mani@es$ 4ue
los eG$rac$os de resImenes de cuen$as 4N302N0)4(3(F7)NA y 2N302N0)4(3(F7
FN2, am*os
#er$enecien$es a 1+e Hld Fund -!A!, y el legajo n 3N302N0)40(((0N), @ueron remi$i
dos a la
Fiscal/a Nacional en lo Criminal y Correccional Federal n 2 el ) de marzo de ese
a:o! A su
"ez, indic 4ue esas cuen$as no $en/an mo"imien$os %@s! 42/F;!
III@I@2@!@#@ Canco Pro"incia, sucursal u*icada en -an 5ar$/n 37 de
es$a
ciudad!
<a diligencia $am*i?n @ue realizada el 23 de marzo de 202, circuns$ancia en la
4ue el 2eren$e de Asun$os Judiciales, 2uillermo 9nri4ue Crocco, en$regQ ; car#e$a
con la
inscri#cin direc$orio 4ue con$en/a co#ia cer$i@icada de la resolucin n 2(F/0 del di
rec$orio,
o*ran$e en el li*ro de ac$as n F(, @olios 2AA y 2A(, y resolucin n 4F0/02 corres#on
dien$e al
li*ro de ac$as n 72), @olio 3))P 2; car#e$a con la inscri#cin 7Ciccone CalcogrE@ic
a sucQ casa
cen$ral8 el cual con$en/a una car#e$a en su in$erior 4ue reza*a 7memoria y *alan
ce general8 de
la em#resaP 3; car#e$a color celes$e con la inscri#cin 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!
s/ 4uie*ra8,
la cual con$en/a las ac$uaciones #os$eriores al decre$o de 4uie*raP 4; car#e$a c
olor amarilla con
la inscri#cin 7Ciccone CalcogrE@ica -!A! s/ concurso #re"en$i"oP A; car#e$a amari
lla con la
e$i4ue$a 7Ciccone CalcogrE@ica -!A! an$eceden$es adminis$ra$i"os y
del juicio ejecu$i"o
70FA22P (; car#e$a color celes$e con la inscri#cin 7Ciccone CalcogrE@ica -!A! s/
inciden$e
de re"isin G la concursada al cr?di$o del Cco! Pro"! de Cs! As!P 7; una car#e$a c
olor celes$e
con la inscri#cin 7Ciccone CalcogrE@ica -!A! s/ inciden$e de re"isin G Cco! Pcia!
de Cs! As!P
F; una car#e$a color celes$e con la inscri#cin 7Ciccone CalcogrE@
ica -!A! s/ concurso
#re"en$i"o originales8 %@s! 4)/37;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@I@2@!! >o$el Caesar ParB Argen$ina -!A!
III@I@2@!!@a@ 9n la #rimer orden li*rada al +o$el el d/a 4 de a*ril de 202, el
2eren$e de -eguridad indic 4ue el +o$el no con$a*a con los regis$ros @/lmicos de
@ec+a 22 de
oc$u*re de 200 #or cuan$o los arc+i"os eran almacenados con una "igencia de $rei
n$a d/as,
$oda "ez 4ue los so#or$es no #oseen mayor ca#acidad #ara conser"arlos #or mEs $i
em#o! -in
#erjuicio de ello, a#or$ seis #lanillas en las 4ue se de$allan la nmina del as #er
sonas 4ue se
encon$ra*an alojadas en el +o$el el 22 de oc$u*re de 200, el cual @ue a#or$ado a
@s! 7F/722!
Por o$ro lado, el 2eren$e de -is$emas a#or$ un in@orme $?cnico del sis$ema de
cEmaras de seguridad! 9n ese ac$o se corro*or 4ue el *ar circular u*icado en el s
ec$or cen$ral
del +o$el no #ose/a un regis$ro de los "isi$an$es %@s! 70/24;!
III@I@2@!!@#@ <a a#oderada de 79l ,osario -!A!8, 5ar/a 0irginia
5aneiro,
em#resa #ro#ie$aria del Palacio &u+au, ParB >ia$$ Cuenos Aires -!A!, adjun$ el A
de marzo
de 203 la documen$acin solici$ada #or es$e $ri*unal el d/a 2 a $ra"
?s de una orden de
#resen$acin! As/ adjun$ el @ormulario de a#licacin a mem*res/a del s#
a, @ormulario de
eGencin de res#onsa*ilidades y la cons$ancia de asis$encia al -#a, y el re#or$e d
e asis$encia a
los res$auran$es del >o$el!
-e encuen$ra agregado el @ormulario de a#licacin a la mem*res/a de 7Zellness
Y -#a8 a nom*re de Amado Coudou %&N' n (!02!74, @ec+a de nac
imien$o ) de
no"iem*re de )(2, domicilio #ar$icular en 5ac+aca 2uemes 334, celular n A(7)37222
;!
9n la seccin 7in@ormacin de con$ac$o de $res #ersonas de re@er
encia8 se encuen$ran
consignados 2onzalo 9$c+e"erry %$el?@ono n A(7)37222; y 9duardo ,omano %AA4)2A)A0
;!
<a suscri#cin es de @ec+a 3 de se#$iem*re de 202! Asimismo, o*ra la #lanilla de l
as "isi$as
realizadas #or Amado Coudou %2)73/);!
III@I@2@!!@c@ Nue"amen$e 5ar/a 0irgina 5aneiro a#or$ el 2 de julio de 203 la
misma documen$acin 4ue en el a#ar$ado an$erior! >izo sa*er $am*i?n 4ue Amado Coud
ou
es$u"o +os#edado en el +o$el el 2A de diciem*re de 20 +as$a el d/a siguien$e %@s
!3)A0/(;!
III@I@2@!!! Adminis$racin del 9di@icio de Juana 5anso 740/F0
Con @ec+a 4 de a*ril de 202 se le +izo sa*er 4ue de*/a a#or$ar con relacin al
inmue*le u*icado en Juana 5anso 740, #iso 2A, de#ar$amen$o 3, $orre 2, unidad @u
ncional
2A, las cons$ancias de #ago de eG#ensas, con$ra$o de al4uiler, las no$as en"iada
s #or los
$i$ulares e in4uilinos, cons$ancias de cam*ios de $i$ularidad, arreglos, y de $
odo regis$ro
relacionado con esa unidad!
9n esa ocasin la a#oderada de la adminis$racin, &olores FernEndez, a#or$
$oda la documen$acin 4ue #ose/a con relacin a la unidad, consis$en$e en *i*liora$o
s en
los 4ue cons$an com#ro*an$es de #agos y de gas$os, cam*ios de
coc+era, #ago de
eG#ensas, *ole$as de AC<, au$orizaciones de "isi$a, reser"as del -65 y cons$anc
ias de
@umigaciones!
&el lis$ado de 5orosos a#or$ado Nde @ec+a 3 de mayo de 200
N
corres#ondien$e al 9di@icio consorcio de Pro#ie$arios ,i"er 0ieJ en$re los 4ue
@igura
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
NI:ez Carmona Jos? #or O(232,00 con la inscri#cin 7oB8 a su lado! Asimismo @ueron

a#or$adas cons$ancias de #ago del Consorcio de Pro#ie$arios ,i"er 0ieJ -A
a Pa$rono
@umigaciones!
Por o$ra #ar$e, una #lanilla 4ue reza 7rece#cin de con"oca$oria
asam*lea
general ordinaria 30 de junio de 208 a nom*re de adminis$racin 0ielmi
-A de la
unidad @uncional (A d#$o! 7N2 en la 4ue @igura Jos? NI:ez Carmona!
A su "ez, una
#lanilla de la Adminis$racin 0ielmi -A del #er/odo de se#$iem*re de 20 y "encimie
n$o
2A de oc$u*re de 20!
Por o$ro lado, @ue reci*ida una #lanilla 4ue reza 7lis$ado de ingresos desde el
de mayo de 2008 de la 6nidad @uncional (A d#$o! 7N2, $orre '! Figuran los siguie
n$es
da$osQ Jos? NI:ez Carmona, 4 de mayo de 200, c+e4ue *anco 2/A cuen$a 27/0 #or e
l
"alor de O(332,00! AdemEs, o$ra #lanilla 4ue reza 7gas$os #ar$iculares de la adm
inis$racin
0ielmi -A8 en la 4ue @iguran los siguien$es da$osQ li4uidacin diciem*re 200 en la
unidad
@uncional (A d#$o! 7N2 surge Julio ,acauc+i
1am*i?n se reci*ieron ac$uaciones 4ue rezan 72as$os #ar$iculares
adminis$racin 0ielmi -A8 del #er/odo de li4uidacin mayo de 200
en la unidad
@uncional (A, d#$o! 7N2, $orre ', en la 4ue @igura Julio ,acauc+i! &el 7<is$ado
de morosos
de @ec+a ) de a*ril de 2008, @igura $am*i?n en la unidad (A d#$o! 7N2, $
orre ', Julio
,acauc+i!
Fue a#or$ado $am*i?n un 7in@orme de saln de usos mIl$i#les8 Nreser"a #ara uso
eGclusi"oN, @ec+ado 72F de @e*rero de 200(8 de la unidad @uncional 2A #iso 2A un
idad 3
$orre 2!
1am*i?n se reci*ieron ac$uaciones 4ue rezan ,i"er 0ieJ NeJs de @ec+a 27 de
a*ril de 200 con relacin a las ins$alaciones del edi@icio, a sa*erQ a; eG#ensas d
e a*ril de
200 con "encimien$o de mayo de 200 de la unidad @uncional (A d#$o!
7N2, $orre ',
donde @igura Julio ,acauc+iP in@ormes de ins$alaciones de ,i"er 0ieJ NeJs de los
meses
de mayo de 200P julio de 200P enero de 20P julio de 20P $odas de la unidad (A d#
$o!
7N2, $orre ', @igura Jos? NI:ez Carmona
Co#ia de @ac$ura de -an$ander ,/o de la cuen$a n 00027/0 #or la suma de
O323)! Asimismo, en la #ar$e su#erior del $aln com#ro*an$e surge manuscri$o 7unid
ad
@uncional 2A8! 1am*i?n se reci*ieron ac$uaciones "inculadas con
las eG#ensas de
se#$iem*re de 20 li4uidacin 0) #rimer "encimien$o 2A de oc$u*re de 20!
9n o$ro orden, en la unidad @uncional (A d#$o! 7N2 de la $orre ,i"er 0ieJ
@igura NI:ez Carmona!
Co*ranzas reci*idasQ a; co*ranza acredi$ada #endien$e y rec+azada del 4 de
enero de 20P asimismo se adjun$an co*ranzas elec$rnicas del *anco -an$ander ,io d
e la
em#resa Consorcio ,i"er 0ieJ C6'1 30N70F2A42NP *; Co*ranza acredi$ada #endien$e
y
rec+azada el de @e*rero de 20 del consorcio ,i"er 0ieJ con
$res co*ranzas
elec$rnicas -an$ander ,/o! &e ellas, la co*ranza elec$rnica #lus del
consorcio ,i"er
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
0ieJ 00003( se encuen$ra a nom*re de Alejandro 0alder*roeleP c; co*ranza acredi$
ada
#endien$e y rec+azada el 2F de julio de 20 con co*ranzas elec$rnicas -an$ander ,/
o!
,emisiones de gas$osQ a; ,emisin de gas$os del 3 de diciem*re de 20 con
"encimien$o 2 de enero de 202 a nom*re de Carlos 9! 2uilloc+n! 9n la unidad (A d#
$o!
7N2 de la $orre ,i"er 0ieJ @igura Jos? NI:ez Carmona *; remisin de gas$os del 3
de
enero de 20 con "encimien$o 2 de @e*rero de 202 a nom*re de Carlos 9! 2uilloc+n!
9n la unidad (A d#$o! 7N2 de la $orre ,i"er 0ieJ @igura Jos? NI:
ez Carmona %@s!
72(/37;!
III@I@2@!: 9scri*an/a Cea$riz ,oella
III@I@2@!:@a@ 9l 2) de junio de 202 se le li*r la #rimer orden de #resen$acin,
a los e@ec$os de 4ue #resen$ara la documen$acin "inculada con Alejandro
0anden*roele,
-ergio 5ar$/nez, Juan Carlos <#ez y Jos? 5ar/a Nu:ez Carmona, como as/ $am*i?n de
la
em#resa 1+e Hld Fund -!A! Al momen$o de cons$i$uir #ersonal de la
6nidad 9s#ecial de
Procedimien$os Judiciales de 2!N!A! en la escri*an/a u*icada en 5arcelo 1! &e Al
"ear FF3,
PC, el a*ogado Federico <uis 5adero dijo 4ue $en/a un es$udio jur/dico y 4ue com
#ar$/a el
es#acio con la escri*ana ,oella! 9n esa ocasin mani@es$ 4ue el
la se encon$ra*a de
"acaciones en 9uro#a!
<uego de unas +oras #ersonal de la @uerza se cons$i$uy nue"amen$e en
la
escri*an/a, ocasin en la 4ue se encon$ra*a la secre$aria de ,oella, Claudia Duin$
ana, 4uien
mani@es$ desconocer dnde es$a*a la documen$acin re4uerida %@s! (((/7;!
III@I@2@!:@#@ 9l 3 de julio de 202 Cea$riz -usana ,oella se #resen$ en el
$ri*unal, ocasin en la 4ue mani@es$ no #oseer documen$acin "inculada con 0anden*roe
le,
5ar$/nez, <#ez y Nu:ez Carmona, como as/ $am#oco res#ec$o de la em#resa 1+e Hld F
und
-!A!
-in #erjuicio de ello indic 4ue en el a:o 2004, al momen$o en el 4ue $rami$a*a
el concurso #re"en$i"o de Ciccone CalcogrE@ica -!A!, cer$i@ic las
@irmas de algunos
acreedores de la com#a:/a! A su "ez, dijo 4ue no #ose/a los li*ros de re4uerimie
n$os #or4ue
los en$reg #ara su des$ruccin al Colegio de 9scri*anos de la Ciudad de Cuenos Aire
s, a los
e@ec$os de cum#lir con la norma$i"a "igen$e %@s! F2(/7;!
III@I@2@: 1+e Hld Fund
9l 2) de junio de 202 se le re4uiri al #residen$e de 1+e Hld Fund -!A! 4ue
acom#a:ara los li*ros diarios, de in"en$ario y *alance, los de regis$ro de accio
nis$as, los de
ac$as de direc$orio y los de ac$as de asam*lea de accionis$as!
1am*i?n se le #idi 4ue
acom#a:ara, con relacin a la $rans@erencia reci*ida el 2 de mayo de 200 #or la su
ma de
O7!((7!(,30, los medios de #ago u$ilizados, como as/ $am*i?n $oda
la documen$acin
"inculada con a4u?l!
1ras ello, #ersonal de 2!N!A! se cons$i$uy en el inmue*le u*icado en 5anuela
-Eenz n 323 de es$a ciudad, donde se encon$ra*a Alejandro Paul 0anden*roele! All/
re@iri
4ue la documen$acin no es$a*a en el lugar y 4ue los li*ros diarios y de in"en$ari
os y *alance
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
ya @ueron secues$rados! 9n esa ocasin dijo 4ue si +a*/a mEs documen$acin en o$ro d
omicilio
la i*a a a#or$ar a la *re"edad al $ri*unalP se le +izo sa*er 4ue #or orden del $
ri*unal de*/a
a#or$arla en el $?rmino de cuaren$a y oc+o +oras %@s! (74/);!
III@I@2@:! 1ierras 'n$ernacional 'n"es$men$s C!0!
-e le re4uiri el 2) de junio de 202 4ue a#or$ara los li*ros
diarios, de
in"en$ario y *alance, de regis$ro de accionis$as, de ac$as de direc
$orio y los de ac$as de
asam*leas de accionis$as! 1am*i?n se le +izo sa*er 4ue de*/a #resen$ar el con$ra
$o de com#ra
"en$a de acciones a $ra"?s del cual se ad4uiri el A0K de la sociedad 1+e Hld Fund
-!A! en
oc$u*re de 200! Cuando se cons$i$uy la 2!N!A! en el inmue*le de Car$olom? 5i$re 2
)4,
localidad de Adrogu?, #ar$ido Almiran$e CroJn, #ro"! Cs! As!, no +a*/a nadie en
el inmue*le
%@s! (F2/A;!
III@I@2@:!! A!F!'!P!
Con @ec+a 2) de junio de 202 se le li*r la orden al Adminis$rador ,icardo
9c+egaray, a 4uien se le #idi 4ue in@ormara cuEndo o$org a las em#resas 1+e Hld Fu
nd y
Com#a:/a de 0alores -udamericana el cer$i@icado #ara con$ra$ar con el
9s$adoP como as/
$am*i?n 4ue in@ormara si +u*o alguna #resen$acin 4ue cues$ionara y #idiera la in+
a*ili$acin
del cer$i@icado!
9n el lugar la 2!N!A! @ue a$endida #or el -u*direc$or 2eneral de Coordinacin
1?nicoN'ns$i$ucional, 2uillermo 5ic+el, 4uien mani@es$ 4ue no regis
$ra*a cer$i@icados
@iscales "igen$e de 1+e Hld FundP y con relacin a la Com#a:/a de 0alores -udameri
cana
in@orm 4ue $am#oco +a*/a un cer$i@icado @iscal "igen$e #ara con$ra$ar con el 9s$a
do! 9n esa
o#or$unidad acom#a: co#ia cer$i@icada de la 7consul$a de cer$i@icados @iscales #a
ra con$ra$ar8
,2F4 AF'P y ,23A AF'P!
,es#ec$o de 1+e Hld Fund acom#a: co#ia cer$i@icada de la no$a emi$ida #or la
-u*direccin 2eneral de H#eraciones 'm#osi$i"as 5e$ro#oli$anas de la
&2'P y de la
Com#a:/a 0alores -udamericana acom#a: co#ia de las ac$uaciones iniciadas el 0 de
a*ril
de 202 en las 4ue la em#resa #idi 4ue se eG$endiera cer$i@icado @iscal #ara con$r
a$ar y co#ia
de la #resen$acin realizada en el juzgado en el marco de la causa n 302/2 %@s! (
FF/)3;!
III@I@2@:!!! &us*el -!A!
1ras solici$arle a la com#a:/a 4ue a#or$ara los li*ros socie$arios, el 4 de juli
o de
202 se cons$i$uy #ersonal de 2endarmer/a en &a"el 234A, <ongc+am#s, Almiran$e Cro
Jn,
#ro"! de Cuenos Aires, se cons$a$ 4ue en el lugar +a*/a una casa
#ar$icular 4ue ningIn
"/nculo $en/a con la em#resa %@s! ()F/70(;!
III@I@2@!C <ondon -u##ly
9l 2) de junio de 202 se le re4uiri 4ue remi$ira los an$eceden$es del acuerdo
@irmado con 1+e Hld Fund #or la $rans@erencia de O!F00!000, como
as/ $am*i?n su
de"olucin, dinero de#osi$ado el 7 de se#$iem*re de 200 en la cuen$a *ancaria #or
orden
de 1+e Hld Fund!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Al momen$o de #resen$arse 2endarmer/a en Hlga Cosse$ini 340, #iso 2, de es$a
ciudad, el "ice#residen$e de la em#resa, 0/c$or >ugo Conne$, #resen$
@o$oco#ias de la
#ro#ues$a de mu$uo #or garan$/a del #r?s$amo @irmado #or la @irma
71+e Hld Fund8,
"inculado con la $rans@erencia de O!F00!000 a Ciccone CalcogrE@ica a $ra"?s del
*anco
>-CC, de @ec+a 7 de se#$iem*re de 200P co#ia del ac$a de
cer$i@icacin de @irmas
F00(3F023 en la 4ue cons$a 4ue Alejandro Paul 0anden*roele %&N' n 20!)0)!3A4; era
el
#residen$e de 71+e Hld Fund -!A!8P co#ia del reci*o n 3(F000027 de la @irma <ondo
n
-u##ly #or la suma de O!F00!000P co#ia de *ole$a de de#si$o n 3(F0000F de <ondon
-u##ly #or la suma de O!F74!3((,2(P co#ia de @ac$ura del 7>-CC C
anB Argen$ina8
"inculada con el de#si$o de un c+e4ue de @ec+a "ein$ioc+o de se#$iem*re de 200, e
n la
cuen$a corrien$e 0A70N0(73N3, #or la suma de O!F00!000P co#ia del c+e4ue del
Canco
5acro serie a n ()FF27A #or esa sumaP co#ia de orden de #ago de gas$os de <ondon
-u##ly n 3(F00003F #or la suma aludidaP dos co#ias de o@icios
dirigido #or los
re#resen$an$es de <ondon -u##ly -!A!C!'!P!A! a >!-!C!C! CanB Argen$ina -!A!, en
el 4ue
solici$ la $rans@erencia #or esa suma en el marco de la causa 7Ciccone CalcogrE@i
ca -!A! s/
4uie*ra8 del regis$ro del Juzgado Comercial n F, -ecre$ar/a n A, de @e
c+a 7 y 0 de
se#$iem*re de 200 %@s! 70)/23;!
III@I@2@C 9scri*ano Carlos <uaces
9l 3 de julio de 202 el escri*ano mani@es$ 4ue no #ose/a documen$ac
in
"inculada con -ergio 5ar$/nez, Juan Carlos <o#ez, Jos? 5ar/a Nu:ez
Carmona y la
em#resa 1+e Hld Fund -!A!, al momen$o en 4ue 2endarmer/a Nacional
Argen$ina se
cons$i$uyera en su escri*an/a u*icada en 6ruguay 43A, #iso 2, de#ar$
amen$o C, de es$a
ciudad!
,es#ec$o de Alejandro 0anden*roele a#or$ la co#ia de la re"oca$ori
a de
#oderes %escri$ura 34 de @ec+a A de diciem*re de 200; y del ac$a de la em#resa 7
Ciccone
CalcogrE@ica -A8! 1am*i?n a#or$ @o$oco#ias de su &N' %@s! 72F/30;!
III@I@2@C! H!C!A!-!A!
III@I@2@C!@a@ <a #rimer orden se le li*r el 0 de julio de 202, ocasin en la
4ue se le +izo sa*er a su re#resen$an$e 4ue de*/a a#or$ar los li*ros diarios y d
e in"en$ario y
*alance, corres#ondien$es al a:o 2004! 1am*i?n se le orden 4ue #resen$ara el con$
ra$o de @ec+a
3 de agos$o de 2004 #or medio del cual le cedi a 0anden*roele el
cr?di$o "inculado al
concurso #re"en$i"o de acreedores de la em#resa Ciccone CalcogrE@ica, el cual $r
ami$a*a en el
Juzgado Nacional de Primera 'ns$ancia en lo Comercial n F, -ecre$ar/a n A!
9n el inmue*le u*icado en <a ,ioja 30 se encon$ra*a el a#oderado d
e la
com#a:/a, Julio ,a@ael 2uyo$, 4uien mani@es$ 4ue los li*ros diario y de in"en$ari
o y *alance
@ueron secues$rados en el marco de la causa n 70A/0A #or orden del Juzgado Nacion
al en lo
Penal 1ri*u$ario n el d/a A de marzo de 200(! Por $al mo$i"o acom#a: @o$oco#ia de
l o@icio
y del ac$a del #rocedimien$o de ese $ri*unal, como as/ $am*i?n de
los da$os del #ro"eedor
eG$erno!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Con relacin a la demEs documen$acin, el a#oderado dijo 4ue se encon$ra*a
resguardada en un de#si$o #ri"ado, u*icado en -araza (3A! All/ se com#rome$i a a#o
r$arlo al
$ri*unal den$ro de los 4uince d/as!
A @s! 7A)/( o*ra co#ia de la orden de allanamien$o li*rada #or el Juzgado
Nacional en lo Penal 1ri*u$ario n a la &i"! Jur/dico Con$a*le de la P!F!A!P y a
@s! 7(2/A o*ra
el resul$ado del #rocedimien$o %@s! 7A(/73;!
III@I@2@C!@#@ 1ras la segunda orden de @ec+a 0 de agos$o de 202, en la 4ue se
le +izo sa*er nue"amen$e 4ue de*/a a#or$ar el con$ra$o de @ec+a 3 de agos$o de 2
004 en el 4ue
0anden*roele cedi el cr?di$o a Ciccone CalcogrE@ica, como as/ $
am*i?n #resen$ar la
documen$acin "inculada con el #ago de 6-& !000!000 con mo$i"o de ese acuerdo!
9n dic+a ocasin el a#oderado de la com#a:/a, Claudio 2mez, dijo 4ue
el
re4uerimien$o @ue con$es$ado al $ri*unal el d/a 7 de agos$o de 202! As/ acom#a: c
o#ia del
escri$o de @ec+a 3 de agos$o de 202 #resen$ado #or Julio ,a@ael 2uyo$ al $ri*una
l, a $ra"?s del
cual acom#a: co#ia cer$i@icada del li*ro de in"en$ario y *alances +as$a el 3 de j
ulio de 2004P
original del li*ro 7memoria y es$ados con$a*les8 de esa @ec+aP co#ia sim#le del
in"en$ario al
3 de julio de 200A %el cual inclu/a el segundo semes$re del
2004;P original del li*ro
7memorias y es$ados con$a*les8 al 3 de julio de 200A %el 4ue incluye el segundo
semes$re del
2004;P y co#ia de $res discos com#ac$os 4ue con$en/an el li*ro diario del 2004!
A $ra"?s de a4uella $am*i?n indic 4ue el con$ra$o de cesin de @ec+a 3 de
agos$o de 2004 no lo +a*/an #odido localizarP #ara luego +acer alusin con relacin
al #ago de
6-& !000!000 4ue el dinero @ue reci*ido #or 7HCA8 en e@ec$i"o y luego de#osi$ado
en la
cuen$a de la com#a:/a en el *anco C-' -A, <ugano, -uiza %@s! )A/30;!
III@I@2@C!! Agroi*?rica 'n"ersiones
9l d/a ( de julio de 202 #ersonal del 2ru#o de &eli$os 9conmicos de l
a
6nidad 9s#ecial de Procedimien$os Judiciales 1ucumEn de 2endarmer/a Nacio
nal se +izo
#resen$e en el domicilio de la calle -an 5iguel N (23, de -an 5iguel de 1ucumEn,
Pro"incia
de 1ucumEn, a @in de re4uerirle al Presiden$e de Agroi*?rica 'n"ersiones -!A! $o
dos los li*ros
de regis$ro de esa em#resa! 9n esa ocasin @ueron a$endidos #or Juan Pa*lo 5ar$i,
4uien le
comunic al #ersonal ac$uan$e 4ue la @irma se:alada no se encon$
ra*a radicada en ese
domicilio ni $am#oco desarrolla*a ningIn $i#o de ac$i"idad en el lugar!%77(/);
III@I@2@C!!! \iden Prosegur 1ecnolog/a!
9l d/a 2F de junio de 203 #ersonal de la 6!9-!P,H!J6&! 7Cuenos Aires8 de
2endarmer/a Nacional se +izo #resen$e en el domicilio de la calle Julio ,oca N 4A
30, de
0icen$e <#ez, Pro"incia de Cuenos Aires, a @in de 4ue a#or$ara los dos discos r/g
idos 4ue
@ueron u$ilizados en los ser"idoresQ ; &0,, marca Pelco, modelo &\ F000 N de seri
e A24N
33A2 y 2; &0, marca Pelco, modelo &\ F000, na de serie A24N4F32, ins$alados en e
l Palacio
&u+au! 9n esa ocasin @ueron a$endidos #or el Je@e de la &i"isin 7-9-8 4uien com#ul
s en
los regis$ros e in@orm 4ue los discos r/gidos corres#ondien$es no
@unciona*an y @ueron
de"uel$os al clien$e! Adjun$ co#ias de los reci*os corres#ondien$es! %@s! 3)3A/47
;
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@I@2@C!: -ol#+one -!A!!
9l d/a F de oc$u*re de 203 #ersonal de la 6!9-!P,H!J6&! 7Cuenos Aires8 de
2endarmer/a Nacional se +izo #resen$e en el domicilio de la calle 5anuela -aenz
N 323, #iso
7, o@icina ( y 7 de la C!A!C!A!, a @in de re4uerir $odos los li*ros con$a*les y l
egales de la
sociedad, como as/ $am*i?n las cons$ancias documen$ales 4ue res#al
den las o#eraciones
comerciales realizadas! Asimismo, se re4uiri 4ue in@ormara 4ue #ersona $en/a
asignado el
a*onado $ele@nico N A)F000443! 9n esa o#or$unidad, @ueron a$endidos #o
r 0ernica
2a*riela <#ez -omoza, 4uien in@orm 4ue el re#resen$an$e de la @irma n
o se encon$ra*a
#resen$e, #ero se com#rome$i a en$regarle la corres#ondien$e orden de
#resen$acin a su
des$ina$ario! %@s! 433F/4A;
III@I@2@C: NeG$el Communica$ions Argen$ina
9l d/a 22 de no"iem*re de 203 #ersonal de la 6!9-!P,H!J6&! 7Cuen
os
Aires8 de 2endarmer/a Nacional se +izo #resen$e en el domicilio de la calle Pase
o Coln N
A2A de la C!A!C!A!, a @in de re4uerir $odas las car#e$as y cons$ancias documen$a
les +is$ricas
en relacin con los siguien$es a*onados $ele@nicosQ ; 3A400)A3P 2;
())03)24P 3;
(3F40(42P 4; A3042A3P A; A30AF7)4P (; 4))3A203P 7; 4))3272P
y F;
4))3430A, como as/ $am*i?n de a4uellas l/neas regis$radas a no
m*re de Alejandro
0anden*roele y 1+e Hld Fund! 9n esa o#or$unidad, @ueron a$endidos #
or Ariel 2us$a"o
<edem*ua, a#oderado de la @irma, 4uien re4uiri una #rrroga de diez d/as #ara cum#l
ir con
lo re4uerido en "ir$ud de 4ue la documen$al re4uerida se encon$ra*a en arc+i"os
eG$ernos! %@s!
4(03/;
III@I@2@C:! Produc$ora 9ndemol Argen$ina
9l d/a 2 de diciem*re de 203 #ersonal de la 6!9-!P,H!J6&! 7Cuenos Aires8
de 2endarmer/a Nacional se +izo #resen$e en el domicilio de la calle
Ca*rera AF70 de la
C!A!C!A!, a @in de re4uerir 4ue a#or$ara en so#or$e &0& una co#ia del crudo Msin
recor$es ni
edicinN del #rograma de $ele"isin A5 en el 4ue, duran$e el $ranscurso del mes de j
ulio de
200, @ue en$re"is$ado el 0ice#residen$e Amado Coudou! 9n esa o
#or$unidad, @ueron
a$endidos #or 5ar$/n CezruB, 4uien in@orm 4ue lo re4uerido no se
encon$ra*a en esa
Produc$ora #ues$o 4ue el #rograma de re@erencia @ue gra*ado en 19<9F9 con #erson
al de ese
canal! %@s! 47(/F;
III@I@2@C:!! Canal de 1ele"isin 1ele@e!
9l d/a 23 de diciem*re de 203 #ersonal de la 6!9-!P,H!J6&! 7Cuenos Aires8
de 2endarmer/a Nacional se +izo #resen$e en el domicilio de la calle Prilidiano
Pueyrredn N
2)F), #iso 2, de la localidad de 5ar$inez, P!C!A!, a @in de re4uerir 4ue a#or$ara
en so#or$e
&0& una co#ia del crudo Msin recor$es ni edicinN del #rograma de $ele"isin A5 en e
l 4ue,
duran$e el $ranscurso del mes de julio de 200, @ue en$re"is$ado el
0ice#residen$e Amado
Coudou! 9n esa o#or$unidad, @ueron a$endidos #or Nil$on C?sar >uanan
Na"arre$e, 4uien
in@orm 4ue los so#or$es @/lmicos no se encuen$ran en ese domicilio #or lo 4ue com
#rome$i a
a#or$arlo el d/a jue"es 2( de diciem*re de 203! %@s! 4F)/2A;
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@I@2@C:!!! Com#a:/a de 0alores -udamericana -!A!
9l d/a 2 de @e*rero de 204 #ersonal de la 6!9-!P,H!J6&! 7Cuenos Aires8 de
2endarmer/a Nacional jun$o con el s/ndico 5ar$/n Alejandro -$olBiner se +izo #re
sen$e en el
domicilio de la ,u$a Panamericana Colec$ora 9s$e N 2AA00, a @in de re4uerir 4ue s
e a#or$aran
los li*ros de '0A 0en$as desde el a:o 200) +as$a el a:o 202! 9n esa o#or$unidad,
@ueron
a$endidos #or Carlos Hli"eri, Je@e de -eguridad, a 4uien se le in@orm el con$enid
o de la orden
de #resen$acin emanada #or el 1ri*unal y no o#uso re#aros! As/ las cosas, 5ar$in
-$olBiner
eG$rajo del sis$ema in@ormE$ico de la em#resa las cons$ancias rela$i"as a los li
*ros '0A 0en$as
del #er/odo re4uerido y a#or$ las im#resiones corres#ondien$es al #er
sonal ac$uan$e %@s!
4))4/F;!
III@I@2@C!C Canco 'ndus$rial!
9l d/a 2 de marzo de 204 #ersonal de la 6!9-!P,H!J6&! 7Cuenos Aires8 de
2endarmer/a Nacional se +izo #resen$e en el domicilio de la calle -armien$o N A30
, #iso A
de la C!A!C!A!, a @in de re4uerir de 4ue a#or$ara $oda la documen$acin relacionad
a con los
$ra*ajos en los 4ue con$ra$ a la em#resa C0- -!A! duran$e la segunda #ar$e del a:
o 20 4ue
ameri$aron una @ac$uracin de dic+a @irma de un mon$o a#roGimado de !200!000 #esos
! 9n
esa o#or$unidad, @ueron a$endidos #or 2us$a"o 9duardo &el 0ecc+io, 2e
ren$e de <egales,
4uien in@orm 4ue lo re4uerido se encon$rar/a en el sec$or Arc
+i"os #or lo 4ue, se
com#rome$i a a#or$ar las documen$acin corres#ondien$e el d/a mi?rcoles 2( o jue"es
27 de
marzo de 204! %@s! AFF/)A;!
III@I@2@CC Fin$ec+ 9nergy <<C!
9l d/a 0 de se#$iem*re de 202 #ersonal de la 6!9-!P,H!J6&! 7Cuenos

Aires8 de 2endarmer/a Nacional se +izo #resen$e en el domicilio de la calle Couc
+ard N (F0
de la C!A!C!A!, a @in de re4uerir 4ue se a#or$ara la $o$alidad de li*ros con$a*l
es y legales de la
@irma y ademEs, el con$ra$o de $rans@erencia de acciones median$e la cual, el d/
a A de a*ril de
200), ad4uiri #ar$ici#acin so*re la em#resa 7Ciccone CalcogrE@ica
-!A!8! 9n esa
o#or$unidad, @ueron a$endidos #or <orena Pa$ricia Pereira, em#leada d
el 9s$udio Jur/dico
79rrecondoN-ala"erriN&ella 1orreN2onzalezNR*urgioQ A*ogados8, 4uien in@orm 4ue la
@irma
7Fin$ec+ 9nergy <<C8 no @unciona en ese lugar, 4ue ?s$a es una sociedad eG$ranje
ra del ar$!
23 de la <ey de -ociedades Comerciales! Asimismo, se dej cons$ancia 4ue la ci
udadana
Pereyra es$a*leci comunicacin $ele@nica con el &r! <uis Al*er$o C
aruBi 2onzElez,
em#leado de dic+o es$udio jur/dico 4ue re#resen$a a la sociedad eG$ranjera menci
onada, y ?s$e
le in@orm 4ue la @irma no #osee ningIn li*ro de regis$ro y 4ue el c
on$ra$o re4uerido @ue
#resen$ado an$e la Comisin Nacional de &e@ensa de la Com#e$encia! 'gu
almen$e, el &r!
CaruBi 2onzalez se com#rome$i a con$es$ar #or escri$o lo re4uerido! %@s 22))/2304
;
As/ las cosas, el d/a F de se#$iem*re de 202, el &r! CaruBi 2onzalez #resen$ un
escri$o an$e el 1ri*unal #or el cual in@orm 4ue la @irma 7Fin$ec+
9nergy <<C8 +a sido
inscri#$a como sociedad eG$ranjera al slo e@ec$o de #oder ejercer los derec+os o$
orgados #or
acciones emi$idas #or sociedades argen$inas, #or ende, no desarrolla*a ac$i"idad
es en el #a/s y
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
#or ello no lle"a*a sus li*ros con$a*les en es$e $erri$orio! Por o$r
a #ar$e, comunic 4ue el
con$ra$o de $rans@erencia de acciones re4uerido @ue #resen$ado an$e la Comisin Na
cional de
&e@ensa de la Com#e$encia, y #or ello #idi el desarc+i"o del corres#ondien$e eG#e
dien$e a
e@ec$os de la o*$encin de una co#ia del con$ra$o #ara a#or$arla al 1ri*unal %@s!
234/2347;!
Finalmen$e, el d/a de oc$u*re de 202, el &r CaruBi 2onzElez a#or$ co#ias del
con$ra$o de com#ra "en$a de acciones re4uerido #or el 1ri*unal %@s! 24))/2A3A;!
III@I@2@CC! 'n"ersiones 1ecnolgicas -A!
9l d/a 4 de diciem*re de 202 #ersonal de la 6!9-!P,H!J6&! 7Cuenos Aires8
de 2endarmer/a Nacional se +izo #resen$e en el domicilio de la calle Peru N ((4,
#iso A, de la
C!A!C!A!, a @in de re4uerir 4ue se a#or$ara la $o$alidad de li*ros con$a*les y l
egales de la @irma
y ademEs, el con$ra$o de $rans@erencia de acciones median$e la cual el d/a A de
a*ril de 200)
ad4uiri #ar$ici#acin so*re la em#resa 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8! 9n es
a o#or$unidad,
@ueron a$endidos #or ,icardo Podes$a 0on &er >eyde, a*ogado, 4uien in@orm 4ue no
$iene
"inculacin alguna con la sociedad, a 4uienes dej de asesorar a
@ines del a:o 200F!
Asimismo, mencion 4ue no o*ra en su #oder ningIn $i#o de "inculacin "inculada con
esa
em#resa %@s!2377/7);!
III@I@2@CC!! Casa de la 5oneda!
9l d/a 20 de mayo de 204 #ersonal de la 6!9-!P,H!J6&! 7Cuenos Aires8 de
2endarmer/a Nacional se +izo #resen$e en el domicilio de la calle PerI N ((4, #is
o A, de la
C!A!C!A!, a @in de re4uerir 4ue se a#or$ara el re4uerimien$o de com#ra N 34!73 4u
e @ue
desglosado del eG#edien$e n 24!A(4 %lici$acin #I*lica AF/200);! 9n esa o#or$unidad
, @ueron
a$endidos #or Paola &elia Cu#ello, asesora de la -!9! Casa de la 5
oneda, 4uien Man$e el
#edido #er$inen$eN +izo en$rega de la siguien$e documen$acinQ ! una
no$a original 4ue
adjun$a cua$ro co#ias @ieles y una co#ia sim#leP 2! una solici$ud d
e com#ra 2!P!H!P! 003
original, 9G#edien$e N 24!A(4, ,/C 34!73!P 3! una co#ia de im#resin
de #an$alla del
sis$ema in@ormE$ico, cer$i@icada #or el -u*secre$ario de &es#ac+o de la Casa de
la 5oneda %@s!
A4A4/F;!
III@B@ Otros e$ementos "ro#ator!os y "resentac!ones Due se rea$!5aron en e$ eC"e
d!ente
III@B@1@ ,esul$ados de no$icias #eriod/s$icas eG$ra/das de las #E
ginas Je*
JJJ!cronis$a!com, JJJ!lanacion!com!ar, JJJ!#er@il!com, JJJ!clarin!com,
JJJ!#agina2!com!ar, relacionadas con *Is4uedas realizadas en $orno
a 7Coudou8,
70anden*roele8 y 7Ciccone8 %@ojas )/2;!
III@B@2!Co#ias de 'n"es$igacin Preliminar n 3F2/ a#or$ada #or la 6nidad Fiscal de
'n"es$igacin de &eli$os 1ri*u$arios y Con$ra*ando a @ojas 3(, de las 4ue se des#r
ende 4ue la
in"es$igacin $u"o inicio a ra/z de la denuncia realizada #or Jorge Hrl
ando Pac/@ico, 4ue
re4uiri medidas #reliminares #ara es$a*lecer si Alejandro Paul 0anden*roele, Jorg
e 9nri4ue
Ca#irone, Pa*lo Jorge Ama$o, >?c$or y NicolEs Ciccone come$ieron los deli$os de
e"asin
agra"ada y la"ado de dinero %c@r! @s! /3;P luego se encuen$ra la in@ormacin reco
lec$ada #or la
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
unidad @iscal res#ec$o de los nom*rados, consis$en$e en dis$in$os in@ormes de *a
ncos, "eraz,
AF'P, en$re o$ros %c@r! @s! 7/(F);!
Asimismo, se a#or$aron co#ias del 7AneGo A8 del re@erido eG#edien$e, el cual con
$iene
solici$ud del Canco Pa$agonia de Jorge 9nri4ue Ca#ironeP solici$ud de ser"icios
*ancarios de
Ci$i*anB de Alejandro 0anden*roeleP solici$ud de #roduc$o del >-CC a nom*re de A
lejandro
0anden*roele y solici$ud de #roduc$os y ser"icios del *anco 2alicia
a nom*re de Jorge
Ca#irone
III@B@3@ 9scri$o #resen$ado #or el a#oderado de ,adio 5i$re -!A! med
ian$e el cual
acom#a: C& 4ue con$iene el audio de los #rogramas emi$idos en$re el d/a ( y 0 de
@e*rero
de 202 %@! (A;!
III@B@F@ Co#ia cer$i@icada del eG#edien$e -0Q4F3F/20 cara$ulado 7'nciden
$e de
A#elacin de la resolucin -C' n A3F/08 en Concen$racin F37 en A7 @ojas Ma#or$ado a @s
!
AN! en el cual la Comisin Nacional de &e@ensa de la Com#e$encia, median$e la ,eso
lucin
02/, resol"i conceder el recurso de a#elacin #resen$ado #or Cold$ con$ra la ,esolu
cin
A3F/0 dic$ada #or el -ecre$ario de Comercio 'n$erior en el eG#edien$e nro! -0Q03
)(07/200
con e@ec$o de"olu$i"o! Al res#ec$o sos$u"o 4ueQ 7U3sta Comisin Nacional debe remi
tirse a
lo previsto en el artculo L* de la ley NM *L!/L,, del que se desprende que slo la
apelacin
deducida contra una resolucin sancionatoria debe ser concedida con efect
o suspensivo,
siendo procedente, en consecuencia, la concesin de los recursos slo con efecto dev
olutivo
en los restantes casos!8 y 4ue a4uella norma$i"a no en$ra en con@lic$o con lo di
s#ues$o #or el
ar$! 442 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin ya 4ue a4u?l re@iere como regla gene
ral la
concesin de los recursos con e@ec$o sus#ensi"o sal"o 4ue se dis#onga
eG#resamen$e lo
con$rario, como en el #resen$e caso!
III@B@'@ Co#ia cer$i@icada en '' cuer#os del ,ecurso de Dueja en la causa 7Cold$
-!A!
-/'n@raccin <ey 2A!A(8 Ma#or$ado a @s! A/(N en el 4ue, con @ec+a 24 de @e*rero de
20, la
-ala 7C8 de la CEmara Nacional de A#elaciones en lo Penal 9conmico resol"i +acer l
ugar al
recurso de re#osicin in$er#ues$o #or Cold$ y re"ocar la resolucin de @s! A7/AF de
a4u?l
legajoP +acer lugar al recurso de 4ueja y re"ocar el e@ec$o con el 4ue @uera con
@erido el recurso
concedido con$ra la resolucin de la -ecre$ar/a de Comercio 'n$erior nro! A3F/200
dic$ada en
el eG#edien$e nro! -0Q03)(07/200 y dis#oner 4ue ese recurso, 4ue @
ue concedido #or
resolucin 02/20 de la -ecre$ar/a de Comercio, $enga e@ec$o sus#ensi"o!
Pos$eriormen$e, el 2) de a*ril de 20, la re@erida -ala resol"i denegar el recurso
de
casacin in$er#ues$o #or Ciccone CalcogrE@ica y denegar el recurso eG$raordinario
in$er#ues$o
#or el 5inis$erio de 9conom/a y Finanzas PI*licas!
III@B@(@ Co#ia cer$i@icada del AneGo A del ,ecurso de Dueja en la causa 7Cold$
-!A!
-/'n@raccin <ey 2A!A(8 Ma#or$ado a @s! A/(N, el cual se re@iere al #rimer cuer#o
de la causa
aludida en el #un$o 4ue #recede!
III@B@G@ Co#ia cer$i@icada del 'nciden$e de ,ecusacin in$er#ues$o #or el re#resen
$an$e
de Cold$ -!A! en el ,ecurso de Dueja en la causa 7Cold$ -!A! -/'n@raccin <ey 2A!A
(8 M
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
a#or$ado a @s! A/(N #or el cual el -r! 0olujeJicz, re#resen$an$e de Cold$
-!A! #lan$e la
recusacin del &r! Nicanor 5! P! ,e#e$$o de la -ala 7C8 de
la CEmara Nacional de
A#elaciones en lo Penal 9conmico
III@B@*@ Co#ia cer$i@icada del Cuer#o ' del 9G#$e! N -02)3443/20 ca
ra$ulado
7'nciden$e recurso de A#elacin 5ul$a ,esolucin -C' N F2/208 %en au$os #r
inci#ales
7Cold$ -!A! y Ciccone CalcogrE@ica -!A! s/ no$i@icacin ar$! F de la <ey 2A!A(8 en
(7 @ojas;
Ma#or$ado a @s! A/(N en el cual, con @ec+a 3 de @e*rero de 202 la -ala C de la
CEmara
Nacional de A#elaciones en lo Penal 9conmico resol"i re"ocar la ,esol
ucin F2/20
dic$ada #or la -ecre$ar/a de Comercio 'n$erior del 5inis$erio de 9conom/a y Fina
nzas PI*licas
de la Nacin en el eG#edien$e nro! -0Q03)(07/200, dejEndose sin
e@ec$o la mul$a
in$er#ues$a #or a4u?lla y li*rar o@icio a la Cor$e -u#rema de Jus$icia de la Nac
in a @in de 4ue
re4uiera al Poder 9jecu$i"o Nacional la in$egracin del organismo 4ue de*e a#licar
y con$rolar
el cum#limien$o de la ley de de@ensa de la com#e$encia! 9llo,
#or en$ender ya 4ue la
resolucin de la -ala #or la cual se dis#uso la concesin del recurso
de a#elacin con$ra
a4uella @ue realizada con e@ec$o sus#ensi"o, #or lo 4ue 7Uqued suspendida la e$ec
ucin de
lo resuelto por la ecretara de Comercio ;nterior por medio de la resolucin NM L2>@
/'U8
%c@r! @s! A)/(2 del eG#edien$e;!
III@B@H@ &enuncia de Jorge Hrlando Pac/@ico 4ue dio inicio a la causa
n A((0/
acumulada a la #resen$e y su ra$i@icacin %@s! (7/) y 7F, res#ec$i"amen$e;, en las
cuales el
denuncian$e re@iri 4ue la em#resa 1+e Hld Fund se encuen$ra c
on@ormada #or dos
accionis$asQ ; -ergio 2us$a"o 5ar$/nez, $i$ular de OA00 del ca#
i$al socialP 2; 1ierras
'n$ernacional 'n"es$imen$, em#resa +olandesa o@@ s+ore, nacionalizada argen$ina,
con O2F!A00
de ca#i$al social!
-in em*argo, re@iri 4ue ?s$a sociedad ser/a una #an$alla de la @amilia Ciccone y
de una
o "ar/as #ersonas #ol/$icamen$e eG#ues$as, en$re ellas, un al$o @
uncionario del 2o*ierno
Nacional y 4ue el dinero u$ilizado #or 1HF #ara com#rar los cr?di$os "eri@icados
de la 4uie*ra
#ro"en/an de @ondos 7en negro8 o il/ci$os de la @amilia Ciccone y el @uncionario
es$a$al!
Por o$ro lado, dijo 4ue la em#resa <ondon -u##ly e@ec$u una $ran
s@erencia de
O!F00!000 #or cuen$a y orden de 1+e Hld Fund a la 4uie*ra de Ciccon
e sin 4ue eGis$an
razones comerciales y @inancieras 4ue lo jus$i@i4uen!
III@B@10!im#resiones del sis$ema NosisQ
III@B@10@!@ in@orme de @ojas 3F/42, res#ec$o deQ
III@B@10@!@a@ Alejandro Paul 0anden*roele %C6'1 20N20)0)3A4N(;P regis$rado
como au$nomo ca$egor/a +as$a OA!000 el de se#$iem*re de 200)! No #osee regis$ros
en
relacin de de#endencia, sin em*argo surge como direc$or su#len$e de ,
u$a -ur ,en$als,
#residen$e de 1+e Hld Fund y direc$or $i$ular y #residen$e d
e Com#a:/a de 0alores
-udamericana! Por Il$imo surge 4ue es socio de 7Agroi*?rica de 'n"ersiones -!A!8
jun$o con
Fa*iEn Carosso &ona$iello!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@B@10@!@#@ Jos? 5ar/a NI:ez Carmona %C6'1 20N4)2)37(N;, regis$rado
como au$nomo ca$egor/a +as$a OA!000 #esos! No #osee regis$ros en relacin de de#end
encia
#ero surge 4ue es direc$or su#len$e de 'n"ersiones 'nmo*iliarias As
#en, mien$ras 4ue el
#residen$e es Juan Carlos <#ez! AdemEs, surge como socio de 9m*arcaciones Argen$
inas
-!A! jun$o a <#ez y de >a*i$a$ Na$ural -!A! jun$o a 'gnacio &anuzze '$urras#e!
III@B@10@!!@ ,es#ec$o de 1+e Hld Fund -!A! %C6'1 30N70A)((N7; surge 4ue
se cre el 4 de enero de 200F y se inscri*i en la AF'P el de mayo de 200F #ara ser
"icios de
asesoramien$o y ges$in em#resarial! -urge como domicilio @iscal 5anuela -Eenz 323
, #iso
7, de#ar$amen$o 7( de es$a ciudad y como in$egran$es del direc$
orio Alejandro Paul
0anden*roele y -ergio 2us$a"o 5ar$/nez %@s! ((/7;!
III@B@10@!!!! Con relacin a Carlos ,aIl -c+neider %C6'< 20N047404AN;,

surge 4ue naci el ( de marzo de )3( y se inscri*i en la AF'P el F/F/, con domicili
os en
&a"el )F3 de <ongc+am#s, #ro"incia de Cuenos Aires e >! 'rigoyen 7702 de Almiran
$e
CroJn, #ro"incia de Cuenos Aires y 4ue es re#resen$an$e de -
By 1ras#or$ -er"ices y
C+elsJor$+ >oldings %@s! F;!
III@B@10@!:! in@orme de @s! A4/AA, res#ec$o deQ
III@B@10@!:@a 5aria Florencia Cicc+i$$i %C6'< 27N323A7)N2; surge 4ue naci
el F de a*ril de )F( y 4ue es em#leada de 1+e Hld Fund -!A!
III@B@10@!:!#@ 5iguel Angel Cas$ellano %C6'1 20N74227AFN7;, nacido el 3 de
@e*rero de )(F e inscri#$o en la AF'P a #ar$ir del de no"iem*re de ))F, con dom
icilios en
Hlga Cosse$$ini 340, #iso 2P -an Ceni$o A72, Paraguay 4), < 5ar$/nez 47y ,i"ada"i
a (,
de es$a ciudad! -e encuen$ra inscri#$o como au$nomo ca$egor/a +as$a OA!000 #esos,
surge
4ue es em#leado de <ondon Free =one y socio de <ondon -u##ly 2rou# -!A!, Asia 1o
Jn
-!A!, Clue$ec+ -!A!, Zaimea <<C -!,!<! y 5ancora -!A!
III@B@10@!:@c@ 9duardo N?s$or 1ara$u$y %C6'1 20N04(370)NA;, nacido el 4 de
no"iem*re de )A2, e inscri#$o en la AF'P desde el A de se#$iem*re de ))3, con do
micilios
en Pierina &ealessi AA0, #iso F, 7d8, ,i"ada"ia ( y <ore$o 0irrey 72(! -urge 4ue
a #ar$ir
del de @e*rero de 2000 se encuen$ra inscri#$o como $ra*ajador au$nomo en la
ca$egor/a
+as$a A!000! AdemEs surge 4ue es em#leado de <ondon -u##ly -AC'F' y <ondon Free
=one
-!A!
Asimismo, surge 4ue es socio de <ondon -u##ly 2rou# -!A!, 1ac*e -!,!<!,
Paci@ic Hcean -!A!, Free Zay Argen$ina -!A! y Al$os del Puer$o -!A!, accionis$a
de <ondon
Free =one y #residen$e de =ona Franca Puer$o 'guazu!
Por Il$imo, se des#rende 4ue las sociedades Pasos de los <i*res =ona Franca
-!A! y 5aderas de la 5eso#o$amia -!A! es$En cons$i$uidas #or <ondon -u##ly y -ea
ren y
2lo*al 0ic$ory 2rou#! 9n am*os casos el #residen$e del direc$orio es 1ara$u$y!
III@B@10@!:@d@ 5ar$/nez -ergio 2us$a"o %C6'1 20N474A04NA;, nacido el A de
diciem*re de )( e inscri#$o en la AF'P a #ar$ir del de a*ril de )FF, con domici
lio en
<a#rida 474 y <a#rida (72 de 0illa <ync+ y Alem 33(0, #iso F y Al*er$i 27, #iso F,

Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
de#ar$amen$o 7c8 de 5ar del Pla$a! -urge inscri#$o como au$nomo
+as$a OA!000,
re#resen$an$e de Funselur -!A!, socio de Cea"er C+ecB -!A! y direc$or su#len$e d
e 1+e Hld
Fund -!A!!
III@B@10@!:@e@ Juan Carlos <#ez %C6'1 20N77)(()N); domicilio @iscal en
<#ez de 2omara 3)3) 5ar del Pla$a! -urge inscri#$o como au$nomo +as$a 20!000 #esos
y
socio de Fuerza <a*oral! &esde el 3 de agos$o de 20 es designado
direc$or $i$ular y
#residen$e de Cea"er C+eeB #or renuncia de -ergio 5ar$/nez! Asimismo,
es #residen$e de
'n"ersiones 'nmo*iliarias As#en con NI:ez CarmonaP #residen$e de Z-5
-!A!, y ,ocB
Argen$ina -!A! y direc$or su#len$e de 0ail 'n"es$men$ -!A! Por Il$imo surge 4ue
es socio jun$o
a Jos? 5aria NI:ez Carmona de la sociedad 9m*arcaciones Argen$inas -!A!
III@B@10@!:@>@ &aniel Jorge ,azze$o %C6'1 23N3(A424N);, se des#rende 4ue
naci el 2F de diciem*re de )A7 y se inscri*i en la AF'P el de @e*rero de ))4 insc
ri#$o
como au$nomo desde O30!00, con domicilio en 6ruguay 073, #iso 7 y A"
! P$e! 5!
Duin$ana A7(, am*os de es$a ciudad y ,i"ada"ia A7, #iso 4, de#ar$amen$o C, de Dui
lmes,
Pro"incia de Cuenos Aires!
III@B@10@!:@@ Asimismo, surge 4ue el nom*rado in$egra las socieda
desQ
Fenieme, Dueeler, ,azze$$o <#ez ,odr/guez Cordo*a, FBa#i$al, 2ru#o Aida, -earen,
-i@ons,
'n"erca#i$al, Neomedia, ,<,C Y Asoc! Cusiness Ad"isors!, 1imNCargo,
-yl Cargo, Asse$
,eco"ery 1rus$, 0alu$ec, 6r*angrou#, 6r*an$rus$, &esarrollar, J>' C
onsul$ing, 1+e Ar$is
2rou#, -ummi$ Ca#i$al, Pronos$ico, &e#risa, 1rue Coa$, Credisol"
Argen$ina, &anica
1ermoindus$rial, A -an$os, Cindia, 9s$ancias Nora@e del -alado, 2uari*al, <os Al
godonales,
1ara*orelli Au$omo"ile, 5agnesio Argen$ina, <a$ino 1erminal 'n$ernacional del 5e
rcosur y
1ur*odiesel!
III@B@10@!:@h@ 5aGimo 9duardo <anusse %C6'1 20N2347330AN3;, surge 4ue
naci el de oc$u*re de )73 y se inscri*i en la AF'P el de julio de ))4, con domic
ilio
en -cala*rini Hr$iz 24A2, #iso , de#ar$amen$o 3, <as >eras 242A y 6ri*uru 0A), #i
so F,
de#ar$amen$o 4(! AdemEs se des#rende 4ue es em#leado de la C
om#a:/a de 0alores
-udamericana -!A!, en la cual @ue designado como 0ice#residen$e! Por Il$imo surg
e como
relacionado #or el Canco Cen$ral de la ,e#I*lica Argen$ina con 1+
e Hld Fund -!A! y
Alejandro Paul 0anden*roele!
III@B@10@!:@!@ -andro <uis 5olinari %C6'1 20N04A3F40N2;, se des#rende 4ue
naci el 3 de enero de )4( y se inscri*i en la AF'P el de enero de 2003, con domic
ilio en
HlazE*al 20(0, #iso (, de#ar$amen$o 7A8, y 3 de @e*rero )02, #iso F, de#ar$amen$o,
am*os
de es$a ciudad! Asimismo, surge 4ue es re#resen$an$e legal de la s
ociedad Agroi*erica de
'n"ersiones -!A!, la cual se encuen$ra in$egrada #or Alejandro Paul 0anden*roele
y Fa*iEn
Carosso &ona$iello!
III@B@10@!:@6@ Alejandro An$onio 5ar$i %C6'1 20N0F0)AFA3N7;, surge 4ue naci
el 4 de diciem*re de )4(, con domicilio en -an 5iguel (7, -an 5iguel (23 y -an
<orenzo
733, de -an 5iguel de 1ucumEn, #ro"incia de 1ucumEn y 4ue es re#resen$an$e legal
de la
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
sociedad Agroi*erica de 'n"ersiones -!A!, la cual se encuen$ra in$egrada #or Ale
jandro Paul
0anden*roele y Fa*iEn Carosso &ona$iello!
III@B@11@ <egajo de la @irma 71ierras 'n$erna$ional 'n"es$men$s C!0!8
del cual se
des#rende 4ue la sociedad mencionada se encuen$ra inscri#$a *ajo la ma$ricula n )
4!(4( del
3/F/0), siendo su re#resen$an$e Carlos ,aIl -c+neider! 9n esa ocasin se adjun$ un
legajo del
5inis$erio de Jus$icia de la Nacin en co#ias cer$i@icadas %@ojas 7);!
III@B@12@ 9scri$o #resen$ado #or &aniel Jorge ,azze$$o en su calidad de Presiden
$e de
la @irma -earen -!A!, #or medio del cual eG#lica la creacin de =ona Franca Puer$o
'guazI -!A
y <ondon Free =one -!A, y su relacin con <ondon -u##ly -aci@! Asimismo, eG#one so
*reQ la
cons$i$ucin de -earen -!AP la "en$a del #a4ue$e accionario de -earen -AP la incor
#oracin de
-earen a =ona Franca Puer$o 'guazI y <ondon FreeP la ad4uisicin #or #ar$e de -ear
en -!A!
del inmue*le de la calle 1rinidad Due"ara 32), es4uina Juana 5anso, unidad 7, de
l edi@icio
denominado Forum de Puer$o 5adero, el cual #os$eriormen$e @ue #ues
$o en al4uilerP la
ad4uisicin del mismo, median$e el al4uiler, #or #ar$e de Coudou en el mes de juni
o de 200,
#or la suma de $res mil dlares mensuales mEs eG#ensas!
9n esa o#or$unidad se adjun$aron co#ias de las cons$ancias de
inscri#cin de
au$oridades de -earen -A an$e la '2J, co#ias del con$ra$o de cesin de *ole$o de c
om#ra"en$a
del A/A/0F, co#ia del $/$ulo de #ro#iedad de la @inca u*icada en la calle 1rinid
ad 2ue"ara n
32), es4uina Juana 5anso, y co#ia de la escri$ura n 73( de com#ra y "en$a de unid
ades en el
edi@icio Forum y co#ia de escri$ura de la +i#o$eca n F2 %@ojas 3F4/);!
III@B@13@ 'n@orme a#or$ado #or la @irma 70idames -!A!8, en su
carEc$er de
Adminis$radora del Consorcio de Pro#ie$arios calle 5anuela -Eenz 323, jun$o con
un cd 4ue
con$iene el regis$ro de en$radas y salidas con@orme las $arje$as magn?$icas, de
5ar/a Florencia
Cicc+i$$i y Alejandro 0Anden*roele desde el d/a de enero de 200 al 20 de marzo
de 202!
Asimismo, se adjun$ un disco r/gido iden$i@icado como Zes$ern &
igi$al !0$* s/n
Jccoso430F4, con$eniendo el regis$ro @/lmico de la $o$alidad de las
cEmaras del edi@icio
Cuenos Aires Plaza desde el ( de marzo de 202 +as$a el 23 de marzo de ese a:o %@
ojas 470;!
III@B@1F@ 'n@ormes de la em#resa -Jan 1urimo!
III@B@1F@!@ 9l ) de a*ril de 202 se reci*i un in@orme del cual se des#renden los
da$os
de los con$ac$os *rindados #or las em#resas 7Ciccone CalcogrE@ica -!
A!8, 7Com#a:/a de
0alores -udamerica8 y 71+e Hld Fund -!A!8, siendo el con$ac$o de $o
das ellas Alejandro
0anden*roele y Florencia Cicc+i$$i %-ecre$aria;, $el! A))N74)A, con
domicilio en 5anuela
-aenz 323, 7, o@! 7(, P$o! 5aderoP $am*i?n, surge 4ue Nu:ez Carmona, con domicili
o en la
A"! Corrien$es 222 PC, $el! 4342N4) y 4342N)77A, es un con$ac$o *rindado #or 1+e
Hld
Fund -!A!
9n esa ocasin el #residen$e de la agencia, 5ar$/n <#ez 5edus,
remi$i la
documen$acin "inculada con Alejandro Paul 0anden*roele, Jos? 5ar/a Nu:e
z Carmona,
C?sar C?sar 2uido Forcieri o C?sar 2uido Forcieri y las sociedades C
iccone CalcogrE@ica
-!A!, Com#a:/a de 0alores -udamericana -!A! y 1+e Hld Fund -!A!, c
omo as/ $am*i?n
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
a4uella "inculada con las reser"as, "en$as y/o emisin de #asajes e@ec$
uadas #or #ersonas
@/sicas y jur/dicas desde enero de 200! All/ indic 4ue 1ierras 'n$erna$ional 'n"e
s$men$s C0 y
&us*el -!A! no +a*/an realizado ninguna o#eracin con la agencia %@ojas )F4/)FA;!
III@B@1F@!@a@ &e una de las #lanillas adjun$adas @igura Jos? 5ar/a Nu:ez Carmona
en la
seccin 7#aG8, a $ra"?s de $res com#ras e@ec$uadas los d/as 3 de marzo, 30 de no"i
em*re y 27
de diciem*re de 20, #or ser"icios de +o$eler/a! <as @ac$uras emi$idas se
encuen$ran a su
nom*re y con domicilio en Juana 5anso 740, #iso 7!
III@B@1F@!@#@ 9n o$ra a#arece en la seccin 7#aG8 C?sar 2uido Forcieri #or al4uile
r de
7+o$eleria y $rans@ers8, cuya @ac$uracin @ue realizada el 3 de junio de 20! <a @a
c$ura se
encuen$ra a su nom*re!
III@B@1F@!@c@ 9n la $ercer #lanilla, y es#ec/@icamen$e en la misma se
ccin, surge el
nom*re de Jos? 5ar/a Nu:ez Carmona, #or com#ras e@ec$uadas los d/as 30 de diciem
*re de
20, 4 de enero, ( de enero, 7 de enero y 30 de marzo de 202 #or "uelos, al4uiler
de au$o,
+o$eles y con$ra$acin de *u4ue*us/crucero! <as de @ec+a ( y 7 de enero de 202 y l
a del 30
de marzo de 202 @ueron @ac$uradas a la sociedad Ac$ion 5edia -!A!,
con domicilio en
-an$iago del 9s$ero 232), #iso A, de#$o ', 5ar del Pla$a!
III@B@1F@!@d@ 9n el cuar$o de los lis$ados acom#a:ados, "inculado con la socieda
d ,ocB
Argen$ina -!A!, Jos? 5ar/a Nu:ez Carmona o*ra en "ein$e casilleros %$res de las
cuales @ueron
anuladas;, #or com#ras realizadas #ara "uelos, al4uiler de +o$el y de au$o, en$r
e los d/as 3 de
diciem*re de 200 y 2( de marzo de 202P a#arece Juan Carlos <#ez #or com#ras reali
zadas
el ( de diciem*re de 200 y 30 de marzo de 20, a $ra"?s de las cuales se ad4uirie
ron dos
$icBe$s de "ueloP Juan Carlos 5azzeo como #asajero #or una com#ra e@ec$uada el 2
de julio
de 20P 5ar$/n Al*er$o 5anna en seis o#or$unidades, en$re los d/as 2 y 24 de agos
$o de
20, $res de las cuales en la seccin 7#aG8 @igura 75ANNA 5A,1'N A<C9,1HG28 #or
"uelos y al4uiler de +o$el y en una de ellas se dej cons$ancia 4ue se anul la rese
r"a del +o$elP
Juan Coudou en $res o#or$unidades, en$re el A de enero de 202 y el 3 de a*ril de
202 #or
"uelos, uno de los cuales @ue anuladoP 9duardo &e+au$ diez "eces en$re el ) de @
e*rero y ( de
a*ril de 202 #or "uelos y al4uiler de +o$elesP -e*as$iEn Coudou en seis o#or$uni
dades en$re el
2F de @e*rero y 27 de marzo de 202 #or "uelos, dos de los cuales @ueron anulados
! 1odas las
$ransacciones y #agos se realizaron a $ra"?s de ,ocB Argen$ina -!A!, sociedad cu
yo nom*re
surge de las @ac$uras emi$idas #or la -Jan 1urismo!
III@B@1F@!@e@ 9n el 4uin$o lis$ado #er$enecien$e a la emr#esa 1+e Hld Fund -!A!
, Jos?
5ar/a Nu:ez Carmona a#arece en $rein$a o#or$unidades #or "uelos, ser
"icios de +o$el y
com#ensaciones de ser"icios, en$re los d/as 2 de junio de 200 y 0 de junio de 20
, de las
cuales se realizaron $res anulaciones de "uelo y una #or ser"icio de +o$elP $am*
i?n @igura Jean
Ca#$is$e Coudou en dos o#or$unidades, el 2 de diciem*re de 200, #or com#ras de
"uelosP
Juan Cau$is$a Coudou en una ocasin el 3 de enero de 20 #or un "u
eloP 0ernicca
0en$urino de Coudou #or una com#ra el 3 de enero de 20 "inculada con un $icBe$ a
?reoP
-ergio 2us$a"o 5ar$/nez #or la com#ra de un #asaje a?reo el 2 de enero de 20P -a
ndra
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
0i"iana ,izzo en $res o#or$unidades #or $icBe$s a?reos en$re el 23 y 2) de marzo
de 20, uno
de los cuales @ue anulado!
III@B@1F@!!@ 'n@orme de @ec+a 22 de mayo de 202 en el cual se in@orm 4ue eGis$en
$res
o#eraciones 4ue @ueron @ac$uradas a nom*re de 71+e Hld Fund
-!A!8 #or un error
in"olun$ario, y de*ieron +a*erse +ec+o direc$amen$e a nom*re de 0irginia 5ussio
%@ac$ura A
000(N0002(20 #or la suma de O!4(A,0;, Fa*iola Celen$aro y Cons$anza ,odr/guez %@
ac$ura
A 000(N00024A0, im#or$e O(!A00; y 9nri4ue 5o$$i %@ac$ura A 000(N
0002303 #or O
!773,02;! -e +izo sa*er 4ue el error ya +a*/a sido su*sanado %@ojas 43A/7;!
III@B@1F@!!!@ 'n@orme #resen$ado el ( de no"iem*re de 202, en el c
ual se
adjun$aron dos aneGos 4ue con$ienen co#ias de la $o$alidad de las o#eraciones e@
ec$uadas #or
la em#resa 1+e Hld Fund -A y #or Jos? NI:ez 5ar/a Carmona! Asimismo, se in@orm 4u
e en
esa em#resa eGis$en regis$ros en los cuales se con$ra$aron ser"icios #ara Jos? 5
ar/a NI:ez
Carmona, Alejandro 0anden*roele, Juan Carlos <#ez y -ergio 5ar$/nez %@ojas 2(0/2;
!
III@B@1F@!:@ 'n@orme de @ec+a A de no"iem*re de 202 a $ra"?s del cu
al la
com#a:/a se #uso a dis#osicin del $ri*unal #ara cum#lir con los #edidos de in@orm
acin 4ue
resul$en necesarios en el @u$uro %@s! 2(4F/);!
III@B@1F@:@ 'n@orme de @ec+a 27 de diciem*re de 202 en el cual se adjun$ una
#lanilla con la @ec+a de emisin de la $o$alidad de los #asa
jes emi$idos a la cuen$a
5unici#alidad de la Cos$a, el $i#o y n de com#ro*an$e, el mon$o #agado, el de$all
e de las
#ersonas 4ue "iajaron, la @orma del #ago, jun$o con la documen$acin res#alda$oria
N@ac$uras y
reci*osN %@ojas 2F(/3;!
III@B@1F@:!@ 'n@orme de @ec+a de @e*rero de 203 en el cual se adjun$ un
aneGo 4ue con$iene una #lanilla donde se encuen$ran los ser"icios "endidos a la
AN-9-, jun$o
con la documen$acin res#alda$oria %@ojas 2F7A/77;!
III@B@1'@ 'n@ormes de la em#resa 7ParB >ya$ Cuenos Aires8 %@ojas A07;!
III@B@1(@ 'n@orme de Consorcio ,i"er 0ieJ, #resen$ado el 24 de se#$iem*re de 20
3,
#or medio del cual se #uso en conocimien$o 4ue @ue designado adminsi$rador del C
onsorcio de
Pro#ie$arios ,i"er 0ieJ -A, calle Juana 5anso n 740, 2uilloc+on e +ijos -!,!<, me
dian$e
Asam*lea 9G$raordinaria de @ec+a 2F de se#$iem*re de 20! -e i
ndic 4ue la unidad
@uncional 2A o*ra inscri#$a a nom*re de Cir$ase"ic! Asimismo, se adjun
$aron #lanillas de
en$radas y salidas de la coc+era de cor$es/a del edi@icio de los d/
as )//0), 23//0) y
0/2/0 %@ojas 42(3;!
III@B@1G! 'n@orme y documen$acin de la @irma -ol#+one, reci*ido el 2A de oc$u*re
de
203, #or medio del cual se #uso en conocimien$o 4ue la l/nea A)F000443 es$E asig
nada a
5ar$/n Cor$?s %@ojas 43A4/A;!
III@B@1*@ 'n@orme de 1rans#or$adora de Caudales Juncadella, de @ec+a F de @e*re
ro
del a:o en curso, del cual se des#rende 4ue el c+e4ue serie A )40(0(F del 3//, l
i*rado
#or 1+e Hld Fund -A a @a"or de 1rans#or$adora de Caudales Juncadella -A, @ue en$
regado #or
Ciccone CalcogrE@ica -!A! en conce#$o de #ago #or el ser"icio de $r
ans#or$e de caudales!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Asimismo, se in@orm 4ue es$os ser"icios @ueron realizados el 3/0F/, (/)/, 2/)/ #o
r
orden y cuen$a de Ciccone CalcogrE@ica -A, $al cual se des#rend
e de la @ac$ura 0)N
003304(A del 30/)/! Por Il$imo, se in@orm 4ue #res$a ser"icios a l
a em#resa Ciccone
CalcogrE@ica -!A! %@ojas A0(0;!
III@B@1H@ 'n@orme de la CEmara Nacional 9lec$oral, de @ec+a F de marzo del a:o
en
curso, en el cual se se:alaron los da$os @ilia$orios de Alejandro Jorge Cris$an$
e y JuliEn Car*e
%@ojas A(0;!
III@B@20@ 9G+or$o reci*ido con @ec+a 23 de junio de 204, #ro"enien$e del Juzgado
de
'ns$ruccin n 2 de Colmenar 0iejo, 5adrid, corres#ondien$e a la solici$ud li*rada #
or es$e
1ri*unal a @in de lle"ar a ca*o una "ideocon@erencia con Fa*iEn >! &ona$$iello %
@s! (07/(;!
III@B@21@ 'n@orme de la em#resa Carlos 9! 2uilloc+on e >ijos -,< de @ec+a 0
de
oc$u*re de 202 #or medio del cual se comunic 4ue Prosegur -!A! es la em#resa enca
rgada
de #res$ar ser"icios de seguridad so*re el inmue*le de la calle Juana 5anso 740
del Carrio de
Puer$o 5adero de es$a ciudad %@s! 2A47;!
III@B@22@ 'n@orme de la em#resa de 10 5ar del Pla$a -!A! del d/a 27 de mayo de 2
04
#or medio del cual se comunic 4ue el #a4ue$e accionario desde el a:o 200F +as$a j
unio de
202 es$a*a com#ues$o, en un oc+en$a y cinco #or cien$o, #or Neomedia -A %cuyo ca
#i$al se
con@orma de la siguien$e maneraQ no"en$a y cin$o #or cien$o Jorge An/*al P?rez y
el cinco #or
cien$o res$an$e de 5ar/a \imena 0elEz4uez; y el 4uince #or cien$o de Jorge An/*a
l P?rez!
AdemEs, se de$all 4ue desde el A de junio de 202 +as$a la @ec+a d
el in@orme, es$a*a
com#ues$o #or el cuaren$a y cinco #or cien$o de Neomedia -A %no"en$a y cin$o #or
cien$o
Jorge An/*al P?rez y el cinco #or cien$o res$an$e de 5ar/a \imena 0elEz4uez;, el
cuaren$a #or
cien$o de 2a*riel Aime Cianco y el 4uince #or Jorge An/*al P?rez! Asimismo se +i
zo sa*er
4ue en el ac$a de asam*lea del F de marzo de 2007 @ue a#ro*ado 4ue el #residen$e
y direc$or
sea Jorge An/*al P?rez, el "ice#residen$e y direc$or 5ar/a \imena 0
elEs4uez, el direc$or
$i$ular ,odol@o Carlos Federico y el &irec$or -u#len$e Cris$ina ,amos, cargos 4u
e se "ol"ieron
a a#ro*ar el 3 de no"iem*re de 200F #or ac$a de asam*lea
Con @ec+a 2) de oc$u*re de 200, 2A de @e*rero de 20 y ( de no"iem*re de 20 se
a#ro* median$e ac$a de asam*lea las mismas au$oridades, a eGce#cin del direc$or su
#len$e!
Por o$ro lado, el ) de junio de 203 se a#ro* como #residen$e y direc$or $i$ular a
5ar/a
\imena 0elEz4uez, y como "ice#residen$e y direc$or $i$ular a 2a*riel
Aime Cianco %@s!
A4)F/);!
III@B@23@ Ac$a 4ue #resen$ 2raciela Cris$ina Ciccone @irmada #or >?c$or Ciccone a
n$e
el 9scri*ano PI*lico Carlos Ar$uro <uaces, en la cual el nom*rado dej cons$ancia
de 4ue el
d/a #rimero de se#$iem*re de 200, en$re las )Q00 y 0Q00 de la ma:an
a ?l y su +ermano
NicolEs 1adeo Ciccone se jun$aron con Amado Coudou Nen a4uel en$onc
es 5inis$ro de
9conom/a de la NacinN y Jos? 5ar/a Nu:ez Carmona #ara +a*lar so*re $emas "inculad
os (J
con el devenir de las negociaciones de NsuO empresa familiarJ)! AdemEs se dej con
s$ancia
de 4ue Amado Coudou le mani@es$ 4ue Jos? 5ar/a Nu:ez Carmona (Jera de su m#xima
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
confian8a y que la cosa iba a cambiarJ)! 9l mo$i"o de la suscri#cin del ac$a se +
izo NsegIn
lo eG#ues$oN a los @ines de dar @ec+a cier$a #ara con$ri*uir a la "erdad de los
+ec+os!
III@B@2F@ Co#ias del eG#edien$e n 3)(07/200 del regis$ro de la Comisin Nacional
de &e@ensa de Com#e$encia, en el cual la CEmara Nacional de A#ela
ciones en lo Penal
9conmico $ra$ el recurso de re#osicin in$er#ues$o #or la re#resen$acin de Cold$ -A c
on$ra
la resolucin en la cual se +a*/a rec+azado el recurso de 4ueja 4ue #resen$ado #or
a4uella
con$ra la resolucin n 2/20 de la -ecre$ar/a de Comercio 'n$erior
del 5inis$erio de
9conom/a y Finanzas PI*licas, #or la cual se concedi, sin e@ec$o sus#ensi"o, el r
ecurso de
a#elacin 4ue +a*/a sido in$er#ues$o #or a4uella re#resen$acin, con$ra
la resolucin n
A3F/200 dic$ada en dic+o eG#edien$e!
-u*sidiariamen$e, solici$ el dic$ado de una medida cau$elar a @in de 4ue se sus#e
ndan
los e@ec$os de la resolucin n A3F/0 dic$ada #or el -ecre$ario de Come
rcio 'n$erior del
5inis$erio de 9conom/a y Finanzas PI*licas!
9l d/a 24 de @e*rero de 20 se resol"i +acer lugar al recu
rso de re#osicin
in$er#ues$o #or Cold$ -A y re"ocar la resolucin 4ue rec+az el recurso de 4ueja #r
esen$ado
con$ra el dic$amen n 2/20! 1am*i?n +izo lugar al recurso de 4ueja in$er#ues$o y r
e"oc el
e@ec$o con el 4ue @ue con@erido el recurso concedido con$ra la resolu
cin n A3F/0 de la
-ecre$ar/a de Comercio 'n$erior del 5inis$erio de 9conom/a y Finanzas PI*licas y
dis#uso 4ue
el recurso in$er#ues$o #or Cold$ -A con$ra dic+a resolucin $enga e@ec$o sus#ensi"
o!
III@B@2'! 9G#edien$es y documen$acin a#or$ado #or la Fiscal/a Federal N !
III@B@2'@!@ 9l d/a 23 de a*ril de 203 remi$i a es$e juzgado el eG#edien$e 6'F
n 2F2/0 4ue con$iene el ,H- e@ec$uado #or el Canco >i#o$ecario res#ec$o de Jos? 5
ar/a
Nu:ez Carmona! 9l eG#edien$e 6'F n 3(/2 en donde se encuen$ran agregados "arios ,
H-
relacionados con las o#era$orias de 1+e Hld Found -A! 9l eG#edien$e 6'F n 43/2 4u
e
con$iene un ,H- e@ec$uado #or el Canco >-CC CanB Argen$ina -!A! R,
@inalmen$e, el
eG#edien$e 6'F n 2)A/3 4ue con$iene el ,H- e@ec$uado #or el Ci$i*anB N!A! %@ojas
307A;!
III@B@2'@!!@ 9l d/a 2 de marzo de 203 el &r! Jorge Feli#e &i <ello remi$i el
li*ro de >ugo Aleonada 5on $i$ulado 7Coudou, Ciccone y la 5E4uina de
+acer *ille$es8,
#u*licado #or 9di$orial Plane$a, Cuenos Aires, 203 %@s! 2)3(;!
III@B@2'@!!!@ 9l d/a ) de @e*rero de 204 el @iscal remi$i los legajos de las
siguien$es #ersonas @/sicas con@eccionados #or la 6nidad Fiscal #ara la 'n"es$ig
acin de los
&eli$os de <a"ado de &inero y Financiamien$o del 1errorismoQ Jos? 5ar/a NI:ez Ca
rmona,
Agus$ina T]m#@er, Alejandro Paul 0anden*roele, Juan Carlos <#ez,
Amado Coudou,
5EGimo 9duardo <anusse, -ergio 2us$a"o 5ar$/nez, 9duardo Nes$or 1ara$u$y, 5iguel
.ngel
Cas$ellanos, Fa*iEn >ugo Carosso &ona$iello, Juan Cau$is$a Coudou,
Azul -#ina Cos$a
.l"arez, Amado ,u*en Coudou, -andra 0i"iana ,izzo, y de las siguien$es #ersonas
jur/dicasQ
Ciccone CalcogrE@ica -!A!, &anlon -!A!, >a*i$a$ Na$ural -!A!, <a 'sle:a -!,!<!
, -ul@argen
-A'RC, ,u$a -ur ,en$als -!A!, 'n"ersiones 'nmo*iliarias As#en, 9m*arcaciones Arg
en$inas
-!A!, Cea"er C+ecB -!A!, 1+e Hld Fund y <ondon -u##ly %@s!A02F;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@B@2(@ 'n@orme de la em#resa Ca*le"isin -A del d/a 3 de a*ril de 202 #or medio

del cual a#or$ las @ac$uras de los ser"icios #res$ados #or Ca*
le"isin y Fi*er$el en el
inmue*le de la a"enida Juana 5anso 740, #iso 2A, de#ar$amen$o 3, de es$a ciudad!
&e a4u?llas
se des#rende 4ue el $i$ular de los ser"icios #res$ados desde el 20/7/0F +as$a el
20/F/0 @ue
Amado Coudou Mn clien$e 4204A(377N! &esde el 20/)/0 +as$a el 20/2/0 el $i$ular de
los
ser"icios @ue Alejandro 0anden*roele Mn clien$e 420(A3)74N! Finalmen$e, desde el
20//
+as$a el 20/3/2 se encon$ra*an a nom*re de Fa*iEn Carosso &o
na$iello Mn clien$e
420(43A2)N %@ojas (00;!
III@B@2G@ 'n@orme de la em#resa Aerol/neas Argen$inas del d/a 4 de a*ril de 202
#or
medio del cual comunic 4ue el d/a 3 de junio de 20 Jos? 5ar/a Nu
:ez Carmona y
Alejandro 0anden*roele, realizaron una reser"a de #asajes en la Agenci
a de "iajes -Jan
1urismo #ara ir a ,/o de Janeiro el d/a A de a4uel mes y a:o, en el "uelo 2AF, y
"ol"er a
Cuenos Aires al d/a siguien$e en el "uelo 2A7! 1am*i?n, de a4uel in@orme surge 4
ue Jos?
5ar/a Nu:ez Carmona, Alejandro 0anden*roele y C?sar 2uido Forcieri, el d/a 2( de
a*ril de
20, reser"aron #asajes en la misma em#resa #ara "iajar el 2F de a4uel mes y a:o
a ,/o de
Janeiro, en el "uelo 2AF, y "ol"er a Cuenos Aires el #rimero de mayo en el "uelo
2A7 %@s!
(((/FF;!
III@B@2*@in@ormes de 9&9-6,
III@B@2*@!@ 9l d/a 0 de a*ril de 202 +izo sa*er 4ue el $i$ular
del ser"icio
#res$ado en el inmue*le u*icado en Juana 5anso 740, 1orre 2, #iso 2A, &#$o! 3 de
es$a ciudad
se encuen$ra a nom*re de Amado Coudou desde el d/a 2A de junio de 200F, an$erior
men$e los
$i$ulares @ueron P+ili# Cir$ase"ic y Agus$/n 5ar$/n 5iguel Hne$o %@s! 7)2/F00;!
III@B@2*@!!@ 9l d/a de a*ril de 202 in@orm los consumos regis$rados
al
ser"icio *rindado a Amado Coudou %@s! F0/2;!
III@B@2H@ 'n@orme de la em#resa 5e$rogas #or el cual se in@orm 4ue desde el mes d
e
junio de 200F el $i$ular del ser"icio #res$ado en el inmue*le u*icado
en la A"enida Juana
5anso 7F0, $orre 2, 2AN003 de es$a ciudad es Amado Coudou %@s!F70/)4;!
III@B@30@ No$a de la em#resa Ar$e ,adio$ele"isi"o Argen$ino -A del d/a 7 de juli
o de
202, #or medio de la cual remi$i un cd del #rograma Periodismo #ara 1odos del dom
ingo A
de a*ril de 202 %@s! 7)4;!
III@B@31@'n@orme a#or$ado #or la em#resa Hrganizacin Coordinadora Argen$ina -,<
7H!C!A!8 de @ec+a 7 de agos$o de 202 jun$o con la siguien$e documen$acinQ a; una
co#ia
cer$i@icada del li*ro de in"en$ario y *alances al 3 de julio de 2004P *; seis +o
jas en co#ia
sim#le 4ue son la con$inuacin del documen$o an$eriorP c; original de 7memoria
y es$ados
con$a*les8 al 3 de julio de 2004P d; co#ia sim#le del in"en$ario al 3 de julio d
e 200A 4ue
incluye el segundo semes$re del a:o 2004P e; co#ia de $res cd^s 4ue con$ienen el
li*ro diario
del a:o 2004! 9n dic+o in@orme mani@es$aron 4ue cier$os documen$os @ueron acom#a
:ados en
co#ias dado 4ue sus originales @ueron secues$rados con mo$i"o de un allanamien$o
realizado
#or el Juzgado Nacional en lo Penal 1ri*u$ario n ! AdemEs, in@ormaron 4ue el con$
ra$o de
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
cesin de @ec+a 3 de agos$o de 2004, solici$ado #or es$e 1ri*unal, no @ue localiza
do a esa
@ec+a! Finalmen$e, re@irieron 4ue el dinero #roduc$o de ese con"enio @ue #erci*i
do #or HCA
en e@ec$i"o y luego de#osi$ado en la cuen$a de la com#a:/a en el Canco C-' -A, d
e <ugano,
-uiza %@ojas FA)/(0;!
III@B@32@ &ocumen$acin acom#a:ada #or la em#resa 7America 10 -!A!8
III@B@32@!@ 'n@orme reci*ido con @ec+a 2 de agos$o de 202 median$e el cual
desde el .rea de <egales se acom#a:a adjun$o un cd 4ue con$iene la gra*acin de la
en$re"is$a
lle"ada a ca*o el 3 de agos$o de 202, en$re Alejandro Fan$ino y <uis 0en$ura! Al
l/ $am*i?n
in@ormaron 4ue el #rograma #er$enece a la #roduc$ora J\A -,< %@s! 227;!
III@B@32@!!@ 'n@orme reci*ido con @ec+a 30 de agos$o de 202 en el cual el Erea
de legales re@iere +a*er cum#limen$ado con lo re4uerido #or es$e $ri*unal con @e
c+a 3 de
agos$o de 202 %22A7/F;!
III@B@33@ &ocumen$acin y legajos acom#a:ados #or la 'ns#eccin 2eneral de Jus$icia
III@B@33@ !! 'n@orme reci*ido con @ec+a 7 de marzo de 202 jun$o
con el
eG#edien$e '!2!J! n 02F2FF(7 7Ciccone CalcogrE@ica -A %Com#a:/a d
e 0alores
-udamericana -A, 1+e Hld Found -A, <ondon -u##ly -A y -earen -A;!
Asimismo, se
adjun$ co#ia del es$a$u$o cons$i$u$i"o corres#ondien$e a la em#re
sa 75aderas de la
5eso#o$amia -A8!
&el Ac$a de cons$i$ucin de 75aderas de la 5eso#o$amia -!A!8, se des#rende
4ue @ue cons$i$uida median$e la Ac$uacin No$arial N 02)2740 el d/a doce de oc$u*re
del
a:o 200!
9n esa ocasin se #resen$aron an$e el 9scri*ano ac$uan$e los ciu
dadanos
9duardo N?s$or 1ara$u$y Men re#resen$acin de 7<ondon -u##ly 2rou# -!A!8N, >?c$or
Juan
&e <isio Men re#resen$acin de 7-earen -!A!8N y ,amn Nazareno Fi$a Men re#resen$acin
de
72lo*al 0ic$ory 2rou# -!A!8N 4uienes cons$i$uyeron la sociedad 75aderas de la 5e
so#o$amia
-!A!8 con un ca#i$al social de cincuen$a mil #esos y @ijaron su sede en Hlga Cos
se$ini N 340,
#iso 2 de es$a ciudad! 9n ese ac$o se designaron las siguien$es au$o
ridadesQ Presiden$e a
9duardo N?s$or 1ara$u$y, 0ice#residen$e a >ugo Argen$ino Conne$ y &irec$ores 1i$
ulares a
>oracio Jos? 'riar$e y 5iguel .ngel Cas$ellano %@s! );!
III@B@33@!!@ 'n@orme reci*ido con @ec+a ) de julio de 202 median$e el cual
adjun$aron co#ias del legajo socie$ario de 71+e Hld Fund -!A!8 ingresado *ajo n 2
77(773
inscri#$o el 20 de oc$u*re de 20! &e all/ surge 4ue la sociedad @ue cons$i$uida
el 4 de enero
de 200F #or 9duardo Al*er$o ,azze$$i y Carlos Fa*iEn &orado, el #rimero como #re
siden$e y
el segundo como direc$or su#len$e! 1en/a como o*je$o social lle"ar
a ca*o #royec$os de
in"ersin, @inancieros y no @inancierosP #res$ar ser"icios de cons
ul$or/a, asesoramien$o,
anElisis de #royec$os de in"ersinP ejercer manda$os, re#resen$aciones, agencias y
comisiones,
y la adminis$racin de *ienes y em#resas de sociedades, #ersonas o en$idades radic
adas en el
#a/s o en el eG$ranjeroP cele*racin y #ar$ici#acin en @ideicomisos inmo*iliarios,
@inancieros,
agro#ecuarios y cual4uier o$ro 4ue in"olucre in"ersiones acordes con el o*je$o s
ocialP realizar
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
cual4uier clase de o#eraciones en los mercados de ca#i$ales o de *ienesP y com#r
ar, "ender,
suscri*ir, negociar y/o al4uiler de ac$i"os @inancieros con o sin mercados de co
ncurrencia!
Por su #ar$e, Al*er$o 9milio C+amorro >ernEndez a#arece como au$orizad
o
#ara o#erar en re#resen$acin de la com#a:/a!
>acia el F de no"iem*re de 200 el nue"o #residen$e de la em
#resa era
Alejandro Paul 0anden*roele y el direc$or su#len$e -ergio 2us$a"o 5ar$/nez %@s!
F00;!
III@B@33@!!!@ 'n@orme reci*ido con @ec+a 2( de se#$iem*re de 20
2
corres#ondien$e a la em#resa 7Fin$ec+ 9nergy <<C -ociedad 9G$ranjera8, median$e
el cual
indicaron 4ue la Inica in@ormacin inscri#$a en esa ins#eccin es el es$a$u$o corres
#ondien$e a
esa sociedadP all/ surge 4ue la em#resa se encuen$ra cons$i$uida segIn las leyes
del 9s$ado de
&elaJare y cuen$a con eGis$encia "Elida y #ersona jur/dica segIn sus
regis$ros! &e sus
resoluciones surge 4ue el re#resen$an$e legal de la @irma en Argen$ina es CaruBi
2onzElez y
como a#oderados ilimi$ados se encuen$ran las siguien$es #ersonasQ -an$iago &ella
$orre, CaruBi
2onzElez -a$urnino, Jorge Funes, \imena &ign, 0ic$oria >i$ce, Carolina Curzi, 5ar
/a <aura
0erra, 5EGimo -#inedi, Agus$ina 5acc+i Poule$ y 5ar$/n FernEndez &ussaun$ %@s! 2
3F(/400;!
III@B@33@ !:@ 'n@orme reci*ido con @ec+a ) de se#$iem*re de 203 en el 4ue
@ueron acom#a:adas @o$oco#ias en $rein$a y $res @ojas "inculadas al c
on$ra$o cons$i$u$i"o y
modi@icaciones de la sociedad -ol#+one -A, cuyos socios son 5ar$/n Jos? Cor$es y
Cris$*al
&aniel Cor$?s %@s! 42A2;!
III@B@33@ :@ 'n@orme reci*ido con @ec+a 2F de marzo de 204 median$e el cual
se adjun$a co#ia de la siguien$e in@ormacin "inculada a lasQ a; Panamer -AQ cons$
i$ucin de la
sociedad, re@orma de su es$a$u$o, aumen$o de ca#i$al, codi@icacin de es$a$u$o, as
ignacin de
direc$orP *; >agra@ -AQ cons$i$ucin de la sociedad, re@orma del es$a$u$o, aumen$o
de ca#i$al,
cam*io de domicilio, designacin de direc$orP c; 9rre#ar -AQ re@orma de su es$a$u$
o, aumen$o
de ca#i$al codi@icacin de es$a$u$o, asignacin de geren$e, reduccin de
ca#i$al, escisin,
@usin, designacin de direc$or, renuncia de direc$orP d; 5erJin '
nBje$ -ys$ems -AQ
cons$i$ucin de la sociedad, re@orma de su es$a$u$o, asignacin de direc$or, codi@i
cacin del
es$a$u$o, aumen$o de ca#i$alP e; -cra# y ,esagos -AQ cons$i$uc
in de la sociedadP @;
Au$oele"adores -,<Q cam*io de domicilioP g; 79s$ra$egias de 'magen y Comunicacin
-,<8Q
cons$i$ucin de la sociedad, re@orma de su es$a$u$o, cam*io de domicilio, renuncia
geren$eP +;
'ns$i$u$o de Pu*licaciones y 9s$ad/s$icas -AQ reduccin de ca#i$al
, aumen$o de ca#i$al,
modi@icacin de es$a$u$o, designacin de direc$orP i; 72e$$erson Argen$ina -A'C8Q de
signacin
direc$or, cam*io de domicilio, re@orma del es$a$u$o, aumen$o de ca#i$al %@s! A23
7;
III@B@33@ :!@ 'n@orme reci*ido con @ec+a 2 de a*ril de 204 median$e el cual se
in@orm 4ue lo solici$ado en cuan$o a la @irma Panamer -A ya @ue cu
m#limen$ado %@s!
A327/30;!
III@B@3F@ Co#ias cer$i@icadas de las declaraciones juradas #a$rimonia
les de Amado
Coudou y sus aneGosP y de la car#e$a n 0(44 del regis$ro de la &ireccin de 'n"es$i
gaciones,
acom#a:adas #or la H@icina de An$icorru#cin a @ojas 2A
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@B@3'@ Ac$uaciones del ,egis$ro de la Pro#iedad Au$omo$or y del ,e
gis$ro de la
Pro#iedad 'nmue*le
III@B@3'@!@ 'n@ormes de @ec+a 22 de marzo de 202 de la &ireccin Nacional de
,egis$ro de la Pro#iedad Au$omo$or del 4ue surgen las #ro#iedades inscri#$as a n
om*re de
Alejenadro Paul 0anden*roele y Jos? 5ar/a NI:ez Carmona %@s! 300/0;
III@B@3'@!!@ 'n@orme de @ec+a 22 de marzo de 202 del ,egis$ro Nacional de la
Pro#iedad 'nmue*le del 4ue surge las #ro#iedades inscri#$as a nom*re de Amado Co
udou %@s!
3A7;
III@B@3'@!!!@ 'n@orme reci*ido con @ec+a 7 de enero de 203 del ,egis$ro de la
Pro#iedad 'nmue*le de la Ca#i$al Federal median$e el cual se in@or
man los an$eceden$es
dominiales corres#ondien$es a los inmue*les u*icados en Duirno Cos$a 273, Juana
5anso
(70, ,osario 0era Pe:aloza 4A, 5anuela -Eenz 323 y 1ucumEn A40 $odo
s ellos de es$a
Ca#i$al Federal %@s! 2F73;
III@B@3(@ 'n@orme de las en$radas y salidas del #a/s o*$enidas a $ra
"?s del sis$ema
Fiscalne$ res#ec$o de los ingresos y egresos del $erri$orio nacional rela$i"as a
0anden*roele y
Carosso &ona$iello %@s! 3(/2;
III@B@3G@ 'n@orme de la &ireccin Pro"incial de Personas Jur/dicas de la Pro"inci
a de
Cuenos Aires, reci*ido el 3 de a*ril de 202 median$e el cual se indic 4ue la soci
edad &us*el
-A se encuen$ra inscri#$a *ajo la ma$r/cula 0443A de @ec+a F de julio de 20, leg
ajo F4A30,
y 4ue la inscri#cin le @ue o$orgada en o#or$unidad de $rami$ar la rad
icacin de sociedad
eG$ranjeraP ademEs in@ormaron 4ue no se encuen$ra suje$a a #resen$a
cin de los es$ados
con$a*les anuales an$e ese organismo! Por o$ra #ar$e y en relacin
con la @irma 1ierras
'n$ernacional 'n"es$men$ -0, ma$r/cula )4(4(, legajo (70A0 %o#or$unamen$e solici
$ado con
@ec+a 3 de julio de 200), 4ue se encuen$ra reser"ado en -ecre$ar/a y cuen$a con
un $o$al de 7F
@s!; mani@es$aron 4ue desde la #resen$acin del in@orme aludido, no s
e +a modi@icado su
si$uacin dado 4ue no @ueron #resen$ados los es$ados con$a*les corres#ondien$es %@
s! AF);
III@B@3*@ 'n@ormes y documen$acin de la 6nidad de 'n@ormacin Financiera
III@B@3*@!@ 'n@orme reci*ido con @ec+a 3 de a*ril de 202 median$e el cual se
in@orma 4ue esa 6nidad cuen$a con cinco eG#edien$es res#ec$o de sie
$e #ersonas 4ue a
con$inuacin serEn de$alladosQ a; Alejandro Paul 0anden*roele, en los eG#$es! 23(/
2 %,H-
3!)4A!00; y 23A/2 %,H- 3!)2!74; am*os incor#orados como @s! 2A) y
2(0 al eG#$e!
3(/2 %,H- 2!342!A23;P *; Fa*iEn Carosso &ona$iello, en el -', n 700!3AP c; 9d
uardo
N?s$or 1ara$$ury en el eG#$e! 3(/2 %,H- 2!342!A23;P d; Ciccone Calc
ogrE@ica -A en el
eG#$e! ))/03P e; 1+e Hld Found -A en los eG#$es! 23(/2 %,H- 3!)4A!00; y 3(/2 %,H
-
2!342!A23;P @; <ondon -u##ly -AC'F' en el eG#$e! 3(/2P g; Agroi*?rica de 'n"ersi
ones -A
en el -', 700!3A %@s! (0/A;
III@B@3*@!!@ 'n@orme remi$ido con @ec+a de a*ril de 202 median$e el cual se
remi$e el eG#$e! 2F2/0 %,H- 70)A; del Canco >i#o$ecario -A donde se re#or$a a Jo
s? 5ar/a
NI:ez Carmona %@s! 7);!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@B@3*@!!!@ 'n@orme reci*ido con @ec+a 4 de agos$o de 202 median$e el cual
se indican los re#or$es y eG#edien$es Mal 4 de agos$o de 202N "inculados a Jos?
5ar/a NI:ez
Carmona, Alejandro 0anden*roele, -ergio 5ar$/nez, &us*el -A, 1+e Hld Found -A, 1
ierras
'n$ernacional 'n"es$men$s C0! Asimismo, se in@orm 4ue en el mes
de mayo de 200F
-9PC<AC de 9s#a:a solici$ in@ormacin a esa 6'F so*re Carosso, &ona$iello, 0anden*r
oele
y la @irma Agroi*?rica de 'n"ersiones -A y 4ue, dado 4ue en el a:o 202 ingresaro
n re#or$es
"inculados a 0anden*roele se solici$ a -9PC<AC el es$ado de sus ac$uaciones %@s!
200/);
III@B@3H@ 'n@orme $?cnico de la &i"isin A#oyo 1ecnolgico de la P!F!A! res#ec$o de

los $el?@onos i; marca 1adiram de la em#resa 1elecom modelo 12075, serie 744020F
0023
y el ii; marca 1adiram de la em#resa 1elecom modelo, 12075, serie 7
44020F0033 %@s!
740/2;
III@B@F0@ Cons$ancias de las consul$as e@ec$uadas a la *ase de da$os de la &ire
ccin
Nacional de 5igraciones
III@B@F0@ !@ 'n@orme de los ingresos y egresos del #a/s o*$enidas a $ra"?s del
sis$ema Fiscalne$ res#ec$o de las en$radas y salidas del $erri$orio nacional rel
a$i"as a Carosso
&ona$iello %@s!74A/(;
III@B@F0@ !!@ 'n@orme de las ingresos y egresos del #a/s o*$enidas a $ra"?s del

sis$ema Fiscalne$ res#ec$o de las en$radas y salidas del $erri$orio nacional rel
a$i"as a Forcieri
C?sar 2uido %@s! 7A3/4;
III@B@F1@ 'n@orme de la 6nidad Fiscal de 'n"es$igaciones de la -eguridad -ocial,
a
$ra"?s del cual acom#a:, el 24 de a*ril de 202, las im#resiones de las *ases de d
a$os -'PA a
nom*re de 5ar/a Florencia Cicc+i$$i %C6'1 n 27N323A7)N2; y de la admi
nis$racin de
da$os de em#resas! A su "ez, acom#a: la cons$ancia de inscri#cin de la AF'P a nom*
re de la
em#resa 7Calle de las le:as sociedad annima8 %C6'1 n 30NAF)(22)3N2; y l
os da$os de
em#resas y domicilios @iscales de 1+e Hld Fund -!A! y Com#a:/a de 0alores -udame
ricana
-!A!, de las 4ue surge la nmina de los em#leados de la em#resa %@s! A3/(F;
III@B@F2@ 'n@orme del 5inis$erio de 9conom/a! Con @ec+a 2A de oc$u*re de
203 in@orm 4ue el celular n 0NA4)2NA)A0 en$re el 3 de julio de 200) y el 2A de ene
ro de
202 @ue asignada a 9duardo ,omano %&N' n (!02!702;P l/nea 4ue dej de #er$enecer al

organismo a #ar$ir del d/a 2A de enero de ese a:o! 9n dic+a ocasin
acom#a: co#ia del
in@orme del .rea de 1elecomunicaciones del 5inis$erio de 9conom/a y Finanzas PI*
licas, el
cual a#or$ la in@ormacin aludida %@s! 43A(/F;!
III@B@F3@ 'n@ormes de la &ireccin 2eneral de Asun$os Jur/dicos de la Je@a$ura de
2a*ine$e de 5inis$ros
III@B@F3@!@ 9l de a*ril de 204 se in@orm 4ue de la *ase de
da$os no surg/an con$ra$aciones cele*radas en$re la Je@a$ura de 2a*ine$
e de 5inis$ros y la
com#a:/a 7Ciccone CalcogrE@ica8, as/ como $am#oco en$re el organ
ismo y la @irma
7Com#a:/a de 0alores -udamericana -!A!8!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
A su "ez se indic con relacin a la @ac$ura 000N000074A), 4ue la H@ic
ina
Nacional de Con$ra$aciones de la -u*secre$ar/a de 1ecnolog/as de
2es$in no $en/a la
in@ormacin del eG#edien$e donde $rami$ la con$ra$acin de C0- -!A!, $oda "ez 4ue, se
gIn el
,?gimen de Con$ra$aciones de la Adminis$racin Nacional, las en$idades no es$a*an
o*ligadas
a remi$ir a ese organismo in@ormacin y/o documen$acin "inculada con la @ac$uracin y
#ago,
$al como se des#rend/a del ar$! 32, decre$o delegado n 023/0 y ar
$! AF del reglamen$o
a#ro*ado #or el decre$o n F)3/2 %@s! A243/F;!
III@B@F3@!!@ 9l de a*ril de 204 in@orm 5ar$/n H! 5onea, a
$ra"?s de la &ireccin 2eneral 1?cnico Adminis$ra$i"a Ma cargo de >ugo A! Am*uriN,
4ue la
Coordinacin de Con$a*ilidad le +a*/a in@ormado a esa direccin 4ue no se encon$r nin
gIn
regis$ro con$a*le "inculado con la @ac$ura n 000N000074A), emi$ida #or la @irma C
om#a:/a
de 0alores -udamericana -!A! %@s! A2)2/(;!
III@B@F3@!!!@ 9l mismo d/a, el &irec$or de Asun$os Con$enciosos
de esa &ireccin, 5ar$/n H! 5onea, in@orm a $ra"?s de lo aludido #or la &ireccin 2en
eral
1?cnico Adminis$ra$i"a, 4ue la &ireccin de Presu#eus$o, Com#ras y Con$
ra$aciones +izo
sa*er 4ue no +a*/a $rami$ado con$ra$acin u o#eracin alguna "inculada
con las @irmas
Ciccone CalcogrE@ica y/o Com#a:/a de 0alores -udamericana -!A! %@s! A2)F/30;!
III@B@F3@!:@ Nue"amen$e, y con @ec+a 2A de a*ril del a:o en
curso, la &ireccin in@orm 4ue no +a*/a ninguna cons$ancia "inculada con la con$ra$
acin de
la Com#a:/a de 0alores -udamericana -!A! %@s! A34)/AF;!
III@B@FF@ 'n@orme y documen$acin de la &ireccin Nacional de 5igraciones
III@B@FF@!@ 9l 3 de a*ril del corrien$e a:o la je@a del
&e#ar$amen$o A$encin de H@icios MClaudia C+i4uinN en"i los mo"imien$os de
ingreso y
egreso de Fa*iEn Carosso &ona$iello %&N' n 2!A(3!72); %@s! A2A3/(;!
III@B@FF@!!@ Con @ec+a 4 de a*ril de 204 Claudia
C+i4uin remi$i a es$e $ri*unal la $arje$a migra$oria de en$rada de Fa
*iEn >ugo Carosso
&ona$iello, de @ec+a 2 de diciem*re de 200F %@s! A2((;!
III@B@F'@ 'n@orme de -ecre$ar/a de Presidencia!
<a &irec$ora 2eneral de Asun$os Jur/dicos, &ra! 0i"iana 'sola, in@orm el F de a*r
il
del a:o en curso 4ue la l/nea n NA4)2NA)A0 es$a*a asignada a la -ecre$aria Pri"ad
a de la
0ice#residencia de la Nacin %@s! A270/A;!
III@B@F(@ &ocumen$acin a#or$ada #or -'29N, a $ra"?s del cual acom#a: u
n
in@orme remi$ido so*re el es$ado de si$uacin de la Com#a:/a de 0alores -udamerica
na -A, al
d/a 7 de agos$o de 202, con mo$i"o de la in$er"encin dis#ues$a a $r
a"?s del &ecre$o de
Necesidad y 6rgencia n 33F/2, #or un #lazo de (0 d/as %@ojas 240/03;!
9l 27 de se#$iem*re de 202, la -ecre$aria 2eneral del organismo, 5iriam ,! <arig
ue$,
adjun$ co#ia cer$i@icada del in@orme 7CH5PAXbA &9 0A<H,9- -6&A59,'CANA -!A!
9s$ado de -i$uacin al 7 de agos$o de 2028 en 4 @s!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@B@FG@ &ocumen$acin a#or$ada #or el Je@e de 'n@ormacin Financiera
de
&eudores %@s 242)/24F7;
9l ) de oc$u*re de 202, Jos? Hscar 5ira, remi$i in@ormacin "inculada con la cla"e
@iscal de 7Com#a:/a de 0alores -udamericana -!A!8 %30NA002(A4FN;
y los regis$ros
+is$ricos in@ormados #or las en$idades *ancarias, "inculados con el ,?gimen 'n@or
ma$i"o de
&eudores del sis$ema @inanciero!
III@B@F*@ 'n@orme de la AN-9-9l 2) de no"iem*re de 202 el organism
o, a
$ra"?s de la &ra! 5ar/a Jos? Perez, solici$ 4ue se es#eci@icara 4u?
se le +a*/a #edido al
momen$o de re4uerirle 4ue (informe sobre la evolucin de los aportes
$ubilatorios y@o
cualquier otro registro histrico) %@ojas 27()/F7;!
III@B@FH@ 'n@orme del 'N1'
<a geren$e a cargo de la 2erencia de Asun$os <egales in@orm, el de diciem*re de
202, 4ue en el marco de las regis$raciones con$a*les Mley 2(!7(N no
+a*/a o*ligaciones
"inculadas con el #rocedimien$o de eG#ro#iacin re4uerido! AdemEs +izo sa*er 4ue
en los
regis$ros con$a*les no +a*/a "inculaciones con$rac$uales con la em#resa Com#a:/a
de 0alores
-udamericana -!A! %@s! 2F0A/0(;!
III@B@'0@ Ac$uaciones remi$idas #or el 5inis$erio de 1ra*ajo, Jus$icia y 2o*iern
o
de 5endoza!
Con @ec+a 4 de marzo de 203, la direc$ora de Jur/dicos del 5inis$erio, Cecilia &
a
&al$, adjun$ @o$oco#ias cer$i@icadas del es$a$u$o y las modi@icac
iones de la en$idad
7'n"ersiones 1ecnolgicas -!A!8, o*ran$es en la &ireccin de Personas Jur/dicas y ,e
gis$ro
PI*lico de Comercio %@s! 2)A0/70;!
III@B@'1@ 'n@orme de la &ireccin de ,egis$ros PI*licos de 5endoza en d
onde se
indica 4ue la *Is4ueda de da$os en ese regis$ro se realiza a #ar$ir del nom*re y
documen$o de
los $i$ulares, y no #or domicilio! Aclar 4ue #ara consul$as #or u*icacin de inmue*
les se de*e
+acer a $ra"?s a la &ireccin Pro"incial de Ca$as$ro %@s 2)F7;
III@B@'2@ 'n@ormes de $areas de in"es$igacin #rac$icadas #or 2endarmer/a Nacional

III@B@'2@!@ Ac$uaciones en las cuales se in@orm acerca de las $
areas
e@ec$uadas en los domicilios de la calle &a"el N 234A de <ongc+am#s y 5i$re N 2)4
de la
localidad de Adrogu?, am*os de la P!C!A!, donde @uncionar/an las em#resas 7&us"e
l -!A!8 y
71ierras 'n$ernacional 'n"es$men$ C!0!8! As/, se es$a*leci 4ue en el
#rimer domicilio se
encuen$ra es$a*lecida una "i"ienda en la 4ue reside Hrlando Fa*io Ces$oso jun$o
con su gru#o
@amiliar mien$ras 4ue en el res$an$e se ad"ir$i la eGis$encia de la
9scri*an/a 7Cruc+agaN
Car$olome8 %@s! F07/F y 22((/7(;!
III@B@'2@!!@ Ac$uaciones en las cuales se in@orm acerca de las
$areas
e@ec$uadas en los domicilios de la calle &a"el N 234A de <ongc+am#s y 5i$re N 2)4
de la
localidad de Adrogu?, am*os de la P!C!A!, donde @uncionar/an las em#resas 7&us"e
l -!A!8 y
71ierras 'n$ernacional 'n"es$men$ C!0!8! 9n ?s$as se deja cons$a
ncia 4ue en el #rimer
domicilio cons$a$ado resid/a desde +ace 22 a:os Fa*iEn 0es$oso jun$o con su @ami
lia! Por o$ra
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
#ar$e, se es$a*leci 4ue en el domicilio de la calle 5i$re @unciona*a
una escri*an/a cuya
no$aria es Hr@elia 5argari$a Colela de Cruc+aga NC6'1 27N03F7)AN2N %@s! 243/24);
!
III@B@'3@ Ac$uaciones de Pre@ec$ura Na"al Argen$ina
III@B@'3@!@ Cons$ancia de la en$rega del o@icio judicial remi$ido al Consorcio
de las 1orres ,i"er 0ieJ, de @ec+a A de se#$iem*re de 202 %@s! 2427/F;
III@B@'3@!!@ Ac$a de @ec+a A de no"iem*re de 202 de la 4ue surge 4ue el
#ersonal de Pre@ec$ura Na"al Argen$ina se +izo #resen$e en el domicilio de la ca
lle 5anuela
-Eenz N 323, o@icina 7(, a @in de no$i@icar a Carlos 2a*riel 2rum*erg de la audie
ncia @ijada
#or es$e 1ri*unal, #ero ?s$e no #uedo ser no$i@icado en "ir$ud de 4ue no era con
ocido en el
lugar %@s!27/2;!
III@B@'F@ Ac$uaciones de la Comisar/a n 7 de la P!F!A! en las 4ue se deja cons$an
cia
de 4ue <eonardo Carujel @ue no$i@icado #ersonalmen$e de la audiencia @ijada #or
el 1ri*unal
%@s! 2AA3/2AA);
III@B@''@ No$a de la Comisar/a de la P!F!A! en la 4ue se in@orma 4ue no @ue #osi
*le
no$i@icar a Andr?s 2erardo 2ens! %@s! 2(02;
III@B@'(@ Ac$uaciones de la Comisar/a Ac de la P!F!A! en las 4ue se deja cons$an
cia de
la en$rega del o@icio judicial remi$ido a la @irma 7'P<AN8, de @ec+a 7 de a*ril
de 203! %@s!
307/3(;
III@B@'G@ No$a remi$ida #or la &i"isin <egajos Personales de la P!F!A! #or medio
de la
cual remi$i el <egajo de iden$idad de Fa*iEn >ugo Carosso &ona$iello %@s! AAA(;!
III@B@'*@ 'n@orme del -ecre$ario de la Fiscal/a Nacional en lo Criminal y Correc
cional
Federal N 2 en el 4ue deja cons$ancia 4ue los d/as A, (, 7, y F de marzo del 202
se cons$i$uy
an$e la -ala 7&8 de la 9Gcma! CEmara Nacional de A#elaciones en lo
Comercial, donde
com#uls el eG#edien$e N 3F0(2/03 cara$ulado 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!
-/Concurso
#re"en$i"o8 del regis$ro del Juzgado Nacional en lo Comercial N F, y dej cons$anc
ia de las
#iezas #rocesales de in$er?s %@s! )F/200;!
III@B@'H@ No$a del Juzgado Nacional Comercial n F #or medio de la
cual remi$i
co#ias del eG#edien$e n 0F22), cara$ulado 7Ciccone CalcogrE@ica -
!A! -/Concurso
#re"en$i"o8 %@s! 4(2;!
III@B@(0@ H@icio del Juzgado Nacional en lo Penal 1ri*u$ario n #or medio del cu
al
acom#a: co#ias del allanamien$o realizado, el d/a A de marzo de 200(, en el domic
ilio de la
calle Juramen$o N 7A0 de es$a ciudad, en el marco de la causa n 70A/0A %@s!)3/4;!
III@B@(1@ Co#ias cer$i@icadas de la causa n 2204/203 del regis$ro del Juzgado
Nacional en lo Con$encioso Adminis$ra$i"o n A %@s! 3(F3/372F;
III@B@(2@ Fo$oco#ias remi$idas #or el Juzgado Federal en lo Crim
inal y
Correccional n de -an 'sidro, -ecre$ar/a n 3 a @ojas 3F00/(
III@B@(3@ Fo$oco#ias del eG#edien$e )3F7F del Juzgado Nacional en lo Comercial
n F, -ecre$ar/a n A %@s! 42)2/434;
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@B@(F@ 9G+or$o reci*ido con @ec+a 23 de junio de 204, #ro"e
nien$e del
Juzgado de 'ns$ruccin n 2 de Colmenar 0iejo, 5adrid, corres#ondien$e a la solici$u
d li*rada
#or es$e 1ri*unal a @in de lle"ar a ca*o una "ideocon@erencia con Fa*iEn >! &ona
$$iello %@s!
(07/(;!
III@B@('@ 'n@orme del Juzgado Federal n , -ecre$ar/a n 2, a $ra"?s del cual se
a#or$aron $res co#ias de #ar$e de la in@ormacin eG$raida de una com#u$adora u*ica
da en la
-ecre$ar/a Pri"ada del des#ac+o del 'ns#ec$or 2eneral de la '!2!J! %@s! A200/03;
!
III@B@((@ Ac$uaciones remi$idas #or la Fiscal/a Federal n 2 de
la #ro"incia de
Formosa, en el marco del eG#edien$e n 03/2 7Pe$co@@ Naideno@@ <uis c/
denuncia8! &e
a4uellas se des#rende 4ue el eG#edien$e se inici a ra/z de una denuncia @o
rmulada #or el
-enador Nacional <u/s Carlos Naide@@ Pe$co@@, como consecuencia de una no$icia #
eriod/s$ica
#u*licada #or el diario <a Nacin, *ajo el $/$ulo 76n negocio 4ue ges$ion Coudou, F
ormosa
#ag O 7,( millones a 0anden*roele8, en la 4ue se mencionan su#ues$os +ec+os delic
$i"os 4ue
in"olucrar/an a Funcionarios de la Pro"incia de Formosa y del 9s$ado Nacional! A
simismo,
surge 4ue en los +ec+os denunciados se encon$rar/an in"olucradas las em#resas 1+
e Hld Fund
-A y FHN!F'!P,H! %Fondo Financiero Pro"incial;, siendo la segunda em#resa menci
onada
4uien +a*r/a $rans@erido los @ondos a la #rimera %@ojas 2)20/3;!
III@B@(G@ H@icio remi$ido #or el Juzgado Federal n 7 4ue acom#a:a co#ia cer$i@ica
da
de un escri$o #resen$ado #or Jos? 2uillermo Ca#de"illa, en el cual, a su "ez, el
nom*rado
a#or$ co#ia de un ac$a no$arial e +izo sa*er 4ue se ausen$ar/a del
#a/s #or $emor a su
in$egridad @/sica %@ojas A437/);!
III@B@(*@ Fo$oco#ias del eG#edien$e n 323/2 del Juzgado Nacional en lo Criminal y

Correccional Federal n (, -ecre$ar/a n , el cual se inici a ra/z de una denuncia re
alizada
con$ra 2a*ella #or @also $es$imonio, es#ec/@icamen$e con relacin a su
rela$o acerca de la
reunin man$enida en oc$u*re de 200 en$re ?l, Nu:ez Carmona y <au$aro 5auro "incul
ada
con la #osesin de la #lan$a de 7Ciccon8 %reser"ado en la caja @uer$e de es$a secr
e$ar/a;!
III@B@(H@ ,es#ues$a del eG+or$o in$ernacional dirigido a la ,e#I*lic
a Hrien$al de
6ruguay, en el cual se adjun$a in@ormacin relacionada con la @irma &us*el -!A! &e
all/, surge
4ue duran$e junio de 200 la em#resa se cons$i$u/a con una
adminis$racin de socios
@undadores, 4ue #os$eriormen$e en agos$o de ese a:o, asumieron
2arc/a Cel+o$ &aniel
2onzalo como #residen$e de la em#resa, y @inalmen$e #ara luego, a #ar$ir de marz
o de 200,
ser reem#lazado #or Alejandro 0anden*roele %@ojas 37()/)4;!
III@B@G0@ ,es#ues$a al eG+or$o in$ernacional dirigido al ,eino de 9s#a:a a $ra"
?s del
cual se a#or$ documen$acin relacionada con la em#resa Agroi*erica de 'n"
ersiones -!A,
como as/ $am*i?n con Fa*iEn >ugo Carosso &ona$iello y Alejandro 0ande
n*roele %@ojas
3))A/400F;!
III@B@G1@ Co#ia de la no$a 34/202 de la 9m*ajada de la ,e#I*lica Argen$ina en e
l
,eino de los Pa/ses Cajos %@s 2A)7/2(00;
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@B@G2@ Co#ia de eG+or$o n 2(2/4 y ac$uaciones del Juzgado de 'ns$ruccin n 2 de
Colmenar 0iejo de 9s#a:a 4ue con$ienen las argumen$aciones #or las 4ue Carosso &
ona$iello
mani@ies$a 4ue no "a a declarar como $es$igo el d/a 27 de mayo de
204 en la ciudad de
5adrid %@s! A477/);
III@B@G3@ Presen$acin y documen$acin acom#a:ada #or la @irma <ondon -u
##ly
-AC'F'
III@B@G3@!@ Presen$acin reci*ida con @ec+a ( de marzo de 202 donde
el
"ice#residen$e de la @irma <ondon -u##ly -AC'F' eG#lica el modo en 4ue lleg al se
no de esa
em#resa una #ro#ues$a de negocio consis$en$e en la com#ra de acciones de la @irm
a Ciccone
CalcogrE@ica -A %@s! 0)/0;
III@B@G3@!!@ 'n@orme a#or$ado #or <ondon -u##ly de @ec+a 3 de julio de 202
donde se a#or$an cons$ancias "inculadas con la cer$i@icacin con$a*le
in$er"enida #or el
Consejo Pro@esional de Ciencias 9conmicas consis$en$e en el a#or$e e@ec$uado #or
<ondon
-u##ly -ACF' en los au$os 7Ciccone CalcogrE@ica -A s/ Duie*ra8 y co#ia de una @a
c$ura 4ue
emi$iera Julio 9rnes$o Curuc+e$ en relacin al #edido de asesoramien$o
jur/dico so*re la
si$uacin #rocesal de Ciccone CalcogrE@ica -A en el marco de la causa
de re@erencia %@s!
7F4/7;
III@B@G3@!!!@ &os #resen$aciones del "ice#residen$e de la @irma 7
<ondon
-u##ly8P en la #rimera a#or$a co#ia del *alance corres#ondien$e al
ejercicio 202! 9n la
segunda solici$a 4ue el 1ri*unal +aga sa*er su si$uacin #rocesal! A
m*os escri$os @ueron
#resen$ados el 7 de diciem*re de 203 %@s! 47FA/(;
III@B@GF@ Presen$acin de 5ar/a 2raciela Hca:a y 5anuel 2arrido reci*ida con @ec+a
F
de marzo de 202 median$e la cual se a#or$a in@ormacin "inculada a la a#ro*acin de
un
in@orme de audi$oria ela*orado #or 2CF-NF, so*re los es$ados con$a*les de
la Casa de la
5oneda -!9! %@s! 32;
III@B@G'@ Presen$acin de 9lisa Carrio y 5aGimiliano Ferraro donde se
#one en
conocimien$o del 1ri*unal de la denuncia e@ec$uada an$e la H@icina An$icorru#cin
"inculada
a Cesar C?sar 2uido Forcieri, Amado Coudou, Jos? 5ar/a NI:ez Carmona, y Alejandr
o Paul
0alder*roele %@s! 4)/A0);!
III@B@G(@ Presen$aciones de ,icardo 5onner -ans
III@B@G(@!@ Con @ec+a ) de @e*rero de 202 #resen$ un escri$o en el 4ue
+izo alusin a la denuncia realizada #or los #eriodis$as Jorge <ana$a, NicolEs Zi:
azBi y >ugo
Aleonada 5on con relacin al 74ue+acer im#ro#io8 del "ice#residen$
e de la nacin,
es#ec/@icamen$e su a#aren$e "/nculo con una em#resa 4ue man$en/a relacin comercia
l con el
9s$ado Nacional! 9n esa l/nea dijo 4ue #odr/a $ra$arse de un error
$odo lo 4ue se es$a*a
di@undiendo +as$a ese momen$o #or cuan$o no #udo reca*ar alguna denuncia im#ulsa
da #or
algIn @iscal! %@ojas *is/2*is;!
III@B@G(@!!@ Con @ec+a 3 de a*ril de 202 realiz una nue"a #resen$acin, a la
4ue $i$ul 7no slo nue"as #rue*as so*re lo 4ue ya se in"es$iga, sino la necesidad d
e 4ue el
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
#oder judicial e"i$e deli$os 4ue es$En #or come$erse median$e el uso de cer$i@ic
ado mal+a*ido y
cuya "igencia es +as$a el mi?rcoles de la semana 4ue "iene!
Adjun$a A7 aneGos8! All/
acom#a: documen$acin "inculada con la Com#a:/a de 0alores -udameri
cana -!A!,
#ar$icularmen$e los cer$i@icados @iscales #ara con$ra$ar con el 9s$ado Nacional
%@s! (32/);
III@B@G(@!!!@ 9l 7 de mayo de 202 #resen$ un escri$o 4ue enca*ez como
7res#ec$o de la "igencia de una im#osi*ilidad de con$ra$ar documen$
acin 4ue la a"ala!
,es#ec$o de la #osi*le in@raccin im#osi$i"a! 'n@luencia del $ema en es$e eG#edien
$e y en el
@uero #enal $ri*u$ario d$iem#os de indaga$oriase! 'm#eriosas declara
ciones! 'ndis#ensa*le
decisin 4ue im#ida #roseguir de lo 4ue se sa*e 4ue ya se es$E ma$erializando8 %@s
! 2A7/(;!
III@B@G(@!:@ 9l de mayo de 202 realiz una #resen$acin a $ra"?s de un
escri$o $i$ulado 7ac$ualiza in@ormacin res#ec$o de incum#limien$os al jue"es 0 de
mayo de
202! 'ncorrec$os an$eceden$es de Ciccone CalcogrE@ica en la #ro"incia
de Cuenos Aires
desde el a:o 200) %@s! 3(4/72;!
III@B@G(@:@ Con @ec+a 2 de junio de 202 #resen$ unas ac$uaciones 4ue
cara$ul 7&?cima #resen$acin judicialQ Ciccone, Coudou, 9c+egaray y o$ro
s8! 9n dic+a
ocasin dijo 4ue no #od/a demorar mEs la indaga$oria de Amado Coudou %@s! A24/A4;
III@B@G(@:!@ 9l 2( de junio de 202 a#or$ nue"as ac$uaciones "inculadas con
la in"es$igacin, a las 4ue enca*ez como 7c #resen$acin judicial! Au$or
idad jur/dica y
moral de Amado Coudou #ara 7aus#iciar8 a una em#resa #ri"ada y a #edido de la AF
'P segIn
,icardo 9c+egaray8 (0/(,
III@B@G(@:!!@ 9l 3 de agos$o de 202 realiz una #resen$acin enca*ezada
7&?cimo$ercera #resen$acin judicial en el eG#edien$e judicial Coudou C
iccone! An$e un
7decre$o8 cons$i$ucionalmen$e nulo, resul$a im#resindici*le 4ue de inmedia$o el
juzgado $ome
los recaudos #er$inen$es #or4ue se encuen$ra o*ligado a ello!
'n$er"encin judicial e
im#os$erga*le indaga$oria de Amado Coudou8! 9n esa o#or$unidad #idi la
indaga$oria de
Amado Coudou y ,icardo 9c+egaray %@s! )0(/2;!
III@B@G(@:!!!@ Con @ec+a A de agos$o de 202 acom#a: un escri$o 4u
e
cara$ul 7&?cimocuar$a #resen$acin! 5Es incum#limien$os en la causa Coud
ouNCiccone,
e"idencian$es de manio*ras #erjudiciales al #a$rimonio nacional ll
e"adas a ca*o #or
@uncionarios es$a$ales8 %@s! 2034/43;
III@B@G(@!C@ 9l 4 de se#$iem*re de 202 #resen$ un escri$o 4ue cara$ul
7&ecimo4uin$a #resen$acin %eGNCiccone, Amado Coudou, e$c;! 'ngreso de
mE4uinas sin
lici$acin #re"ia y #or "/a a?rea! ,es#ec$o de Nu:ez Carmona! ,es#ec$o de la #ro"i
ncia de
Formosa y Alejandro 0anden*roele8 %@s! 2277/7);!
III@B@G(@C@ 9l 3 de no"iem*re de 203 se #resen$ en es$e $ri*unal, ocasin
en la 4ue #resen$ un escri$o $i$ulado 7CoudouNCicconeN2ra"es res#onsa*ilidades de
la ilegal
in$er"encin! &?cimoseG$a #resen$acin8 %@s! 2(30/32;!
III@B@G(@C!@ 9scri$o $i$ulado 7CoudouNCicconeN9c+egarayNTa$ya &aura!
Nue"os elemen$os de juicio! 6$ilizacin de las @acul$ades con@eridas #or los ar$s!
20, 22 y
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
concordan$es del Cdigo Procesal Penal! &?cima s?#$ima %7c; #resen$acin8 #resen$ado
el d/a
2F de @e*rero de 203 %@s! 2F)4/)(;!
III@B@GG! &enuncia e@ec$uada #or el &r! Alejandro -Enc+ez Tal*erma$$en #or an$e
la
9Gcma! CEmara Nacional en lo Criminal y Correccional Federal el d/a 2) de junio
de 202
%@ojas (A7/((2;
III@B@G*@ Presen$acin y documen$acin acom#a:ada #or 5ar$/n -$olBiner
III@B@G*@!@ 9scri$o #resen$ado #or 5ar$/n -$olBiner el d/a 2 de agos$o de 202
#or medio del cual acom#a: la #lanilla o#or$unamen$e adjun$a al in@orme indi"idua
l del ar$!
3A <ey 24!A22 #resen$ada en los au$os 7Ciccone CalcogrE@ica -!A! -/Concurso #re"
en$i"o8
%@s! 2(/2(;
III@B@G*@!!@ 9scri$o #resen$ado #or 5ar$/n -$olBiner el d/a 2) de agos$o de 202
#or medio del cual acom#a: @o$oco#ias de las #resen$aciones realizadas #or la sin
dica$ura en
los au$os 7Ciccone CalcogrE@ica -!A! -/Concurso #re"en$i"o8 4ue o*ra*an en los a
rc+i"os del
es$udio! Asimismo, a#or$ un disco com#ac$o en el 4ue se encuen$ran gra*ados en @o
rma$o
digi$al el 'n@orme 'ndi"idual ar$! 3A <ey 24!A22 y el 'n@orme 2e
neral ar$! 3) <ey 24!A22
#resen$ado en ese eG#edien$e! %@s! 222A;
III@B@GH@ Presen$acin e@ec$uada el d/a 27 de agos$o de 202 #or el &i#u$ado Nacion
al
5anuel 2arrido median$e el cual ad"ier$e acerca de una serie de ir
regularidades 4ue se
des#render/an de las declaraciones juradas del a:o 200 de Amado
Coudou y Agus$ina
T]m#@er %@s! 2(4/7;
III@B@*0@ Presen$aciones de ,icardo 9c+egaray
III@B@*0@!@ 9scri$o $i$ulado 7-uminis$ra 9G#licaciones8 #resen$ado an
$e el
1ri*unal el d/a 27 de diciem*re de 202, en el cual +ace re@erencia al accionar d
e la A!F!'!P!
duran$e el #roceso de 4uie*ra de la @irma 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8 %@s! 2F44/
2FA);
III@B@*0@!!@ 9scri$o #resen$ado el d/a ( de @e*rero an$e es$e 1ri*unal median$e
el
cual indic 4ue ac$u den$ro del marco de la ley, y des$ac 4ue el accionar de A!F!'!P
! #ermi$i
cum#lir con el manda$o legal, 4ue era co*rar la deuda $ri*u$aria! Asimismo, soli
ci$ 4ue se
resol"iera su si$uacin #rocesal a ra/z del dic$amen e@ec$uado #or el 5inis$erio P
I*lico %@s!
4)32/(A;
III@B@*1!#resen$acin de 5argari$a -$ol*izer
III@B@*1@!@ de @ec+a 27 de @e*rero de 204 $i$ulada 7-olici$a se am#l/e el o*je$o

de la declaracin indaga$oria de Amado Coudou8 %@s! A07A/(;
III@B@*1@!!@ de @ec+a 27 de @e*rero de 204 $i$ulada 7-olici$a se am
#l/e el
#edido de indaga$oria de Amado Coudou8 %@s! A23/4;
III@B@*2!#resen$acin de 2raciela Hca:aP del 3 de se#$iem*re de 202, o#or$unidad
en la 4ue acom#a: co#ias del eG#edien$e AF'P nro! 32FFN0A2N200 @ormado con mo$i"o

de la #resen$acin de Hlga Ciccone dirigida al Adminis$rador Fede
ral en los au$os de
re@erencia 7Ciccone CalcogrE@ica -!A! s/ 4uie*ra8 en cinco @ojas, de las 4ue se
des#rende la
"olun$ad de la AF'P de o$orgar un #lan de @acilidades am#lio y co#ias del eG#edi
en$e AF'P
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
nro! 32FFN34N200 en seis @ojas, del cual se des#rende 4ue median$e escri$o #rese
n$ado
an$e el Juzgado Comercial F, -ecre$ar/a nro! A la AF'PN&2' #res$ 7Uexpresa confor
midad,
en forma incondicional, con el levantamiento de la quiebra dec
retada en autosU8%@s!
23(/27;!
III@B@*3!#resen$acin de &aniel ,e#oso, 4uien en su carEc$er de -/ndico 2eneral de
la
Nacin in@orma 4ue al organismo a su cargo no le @ue asignada ninguna o*ligacin "in
culada
con el #rocedimien$o de eG#ro#iacin a la Com#a:/a de 0alores -udamericana -!A! y
4ue,
#re"io a la sancin de la ley 2(!7(, el organismo re@erido lle" a ca*o el rele"amie
n$o del
es$ado de si$uacin de la sociedad aludida, al 7 de agos$o de 2
02, con mo$i"o de la
in$erencin dis#ues$a #or el &ecre$o de Necesidad y 6rgencia nro! 33F %@s! 233)/40
;!
III@B@*F!#resen$acin de ,aIl Plee %@s! 240F/0);P del 20 de se#$ie
m*re de 202
median$e la cual acom#a: legajos #a$rimoniales @ormados res#ec$o de Amado Coudou,
Juan
Carlos <#ez, Jos? 5ar/a NI:ez Carmona, Alejandro Paul 0anden*roele, Agus$ina T]m#
@er,
-andra 0i"iana ,izzo, Amado ,u*?n Coudou, Azul -#ina Cos$a .l"arez,
Juan Cau$is$a
Coudou, Fa*iEn >ugo Carosso &ona$iello, 5iguel .ngel Cas$ellano,
9duardo N?s$or
1ara$u$y, -ergio 2us$a"o 5ar$/nez, 5EGimo 9duardo <anusse, Cea"er
C+eeB -!A!,
9m*arcaciones Argen$inas -!A!, 'n"ersiones 'nmo*iliarias As#en -!A!, ,u$a -ur ,e
n$als -!A!,
-ul@argen -!A!'! y C!, <a 'sle:a, >a*i$a$ Na$ural, &anlon -!A!
, Com#a:/a de 0alores
-udamericana -!A!, <ondon -u##ly -!A!,
III@B@*'@ Presen$acin de <aura Alonso M"ice#residen$a de la Comisin de J
uicio
Pol/$ico de la CEmara de &i#u$adosN de @ec+a 2F de se#$iem*re de 202, median$e
la cual
in@orm 4ue duran$e un #rograma $ele"isi"o llamado 7Animales -uel$os8 $r
ansmi$ido #or
America 10, <uis 0en$ura le mani@es$ a Alejandro Fan$ino, conduc$or del #rograma,
4ue
$en/a en su #oder la #rue*a de 4ue Coudou y 0alder*roele se conoc/an! Asimismo,
in@orm
4ue la documen$acin se encon$ra*a en $res escri*an/as y 4ue las lla"es es$a*an de
#osi$adas en
manos de $res amigos de su maGima con@ianza %@s! 240;!
III@B@*(@ 9scri$o #resen$ado #or Jos? 2uillermo Ca#de"illa el 20 de mayo del a:o
en
curso, del cual indic 4ue #or $emor a su in$egridad @/sica se ausen$ar/a del #a/s
%@ojas A43(;!
III@B@*G@ 9scri$o #resen$ado #or Al*er$ C+amorro >ernEndez el 2 de mayo del a:o
en
curso, en la cual indic 4ue el a*onado n ()7270) #er$enece a Alejandro 0anden*roel
e
%@ojas A407;!
III@B@**@ Presen$acin e@ec$uada #or Ariel ,e*ello, el 23 de mayo del a:o en curso
, de
la cual se des#rende 4ue no #osee co#ias de los correos elec$rnicos
in$ercam*iados con
mo$i"o de la lici$acin con TCA %@ojas A470;!
III@B@*H@ Presen$acin de Pa$ricia Culrric+ y <aura Alonso, del d/a 2( de mayo d
el
corrien$e, en la cual se solici$a 4ue se garan$ice la seguridad de $odos los $es
$igos in"olucrados
en la causa y en es#ecial de Jos? Ca#de"ila %@ojas A473/4;!
III@B@H0@ 9scri$o #resen$ado #or NicolEs 1adeo Ciccone, #or medio del cual acom#
a:
co#ia de la siguien$e documen$acinQ H#cin de com#ra de la -ociedad Ciccone Calcogr
E@ica
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
-!A! de @ec+a /0)/200, el acuerdo de accionis$as de @ec+a /0)
/200 y una car$a de
Alejandro 0anden*roele Nen su carEc$er de #residen$e de 1!H!F!N
de @ec+a 2/0)/200!
Asimismo, +izo sa*er #or medio de ese medio 4ue los originales de la documen$acin
corren
agregados en el eG#edien$e N A))323 cara$ulado 7Ciccone, -il"ia Noem/ y o$ros c/1
+e Hld
Found -!A! s/&iligencia #reliminar8 del regis$ro del Juzgado Nacional en lo Come
rcial N (
-ecre$ar/a N 3 %@ojas 47A0;!
III@B@H1@ &eclaraciones juradas an$e la Adminis$racin Federal de 'ngresos PI*lic
os
del im#ues$o a las ganancias y del im#ues$o so*re los *ienes #ersonales de Amado
Coudou,
Jos? 5ar/a NI:ez Carmona y Alejandro Paul 0anden*roele corres#ondien$es a los #e
r/odos
2002/202!
III@B@H2@ &eclaraciones juradas y aneGos reser"ados #resen$adas #or Amado Coudo
u
an$e la H@icina An$icorru#cin del 5inis$erio de Jus$icia y &erec+os >umanos de la
Nacin
corres#ondien$es a los #er/odos 2007/202!
III@B@H3@ <i*ros de '0A Com#rasP '0A 0en$asP &iarioP 'n"en$ario y CalancesP Ac$
as
de Asam*leaP Ac$as de &irec$orioP ,egis$ro de AccionesP &e#si$o Acciones y ,egis$
ro de
Asis$encia a Asam*leas de 'n"ersiones 'nmo*iliarias As#en -!A!, Ac$ion 5edia -!A
!, ,ocB
Argen$ina -!A!, Cea"er C+eeB -!A!, 0ail 'n"es$men$s -!A! y 9m*arcaciones Argen$i
nas -!A!
III@B@HF! <i*ros de '0A Com#rasP '0A 0en$asP &iarioP 'n"en$ario y CalancesP Ac$a
s
de Asam*lea y &irec$orioP ,egis$ro de AccionesP &e#si$o Acciones y ,egis$ro de As
is$encia
a Asam*leas de Z-5 -!A!
III@B@H'@ 'n@orme reci*ido el de a*ril de 204, #ro"enien$e de l
a &ireccin de
Asun$os Jur/dicos de la Je@a$ura de 2a*ine$e de 5inis$ros, donde in@o
rman 4ue no +a*r/a
realizado con$ra$aciones con la em#resa Com#a:/a de 0alores -udamericana
-A sin +acer
re@erencia a la in@ormacin solici$ada con relacin a la @ac$ura 000N00007
4A) $i#o C #or
O3!34)!(0(, emi$ida #or la em#resa mencionada %@s! A242/4!
III@B@H(@ 'n@orme reci*ido el de a*ril de 204, #ro"enien$e de la
&ireccin de
Asun$os Jur/dicos de la Je@a$ura de 2a*ine$e de 5inis$ros, donde se in@orm 4ue la
Je@a$ura de
2a*ine$e de 5inis$ros no +a $rami$ado con$ra$acin u o#eracin alguna con las @irmas
Ciccone
CalcogrE@ica y/o Com#a:/a de 0alores -udamericana -A %@s! A2)7/30;!
III@B@HG@'n@orme de @ec+a de a*ril de 204 #ro"enien$e de la &ireccin de Asun$os
Jur/dicos de la Je@a$ura de 2a*ine$e de 5inis$ros, donde in@orman 4ue no se +an
encon$rado en
los regis$ros con$a*les el ingreso de la @ac$ura N 000N000074A)
emi$ida #or la @irma
Com#a:/a de 0alores -udamericana -A %@s! A2)/)(;!
III@B@H*@ 'n@orme reci*ido con @ec+a 0 de junio de 204, remi$ido #or 10 5ar del

Pla$a -A, en el cual se rec$i@ic un error 4ue eGis$i en el in@orme de @ec+a 30 de
mayo de
204! <a in@ormacin correc$a es 4ue el ca#i$al accionario de la em#resa 10 5ar del
Pla$a -A
se com#uso, desde el A de junio de 202, #or Neomedia -A %)AK Jorge An/*al P?res
y AK
5ar/a \imena 0elEz4ues;, el 40K 2a*riel Aime Cianco y el AK res$an$e a Jorge An
/*al
P?rez %@s! A(7A;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@B@HH@ escri$o #resen$ado #or el $es$igo 5ar$/n Cor$?s, el de junio de 204!
9n
a4u?l +izo sa*er 4ue, luego de re"isar su agenda, el nImero de
$el?@ono N443NAF3
#er$enece a 2uillermo ,enJic+, el N4344N3(00 es del conmu$ador de l
a casa rosada, el
(420N2A(F y N(272N70) #er$enecen a Alejandro 0anden*roele! ,es#ec$o de los nImer
o
N44)N03A y N(F20N2(30 no #udo iden$i@icar a 4ui?nes corres#onden %@s! A723;!
III@B@100@ escri$o #resen$ado #or la &i#u$ada de la Nacin 9lisa 5! Carri el de
junio de 204, 4uien #uso en conocimien$o de 4ue Amado Coudou, Jo
s? 5ar/a Nu:ez
Carmona y Alejandro 0anden*roele com/an +a*i$ualmen$e en un aneGo del res$auran$
e 7<a
-$am#a8 u*icado en la calle Posadas al 00 de es$a ciudad %@s! A733;!
III@B@101@ Presen$acin de @ec+a 3 de junio de 204 de la &i#u$ada 9lisa 5! Carri y
el &i#u$ado 5aGimiliano Ferraro median$e el cual +acen re@erencia a +ec+os "incu
lados con
Cesar C?sar 2uido Forcieri, Amado Coudou, Jos? 5ar/a NI:ez Carmona, Jorge >oraci
o Cri$o
%@s! A)A)/73;!
III@B@102@ 'n@orme reci*ido con @ec+a ( de junio de 204 #ro"enien$e del Program
a
Nacional de Pro$eccin a 1es$igos e 'm#u$ados del 5inis$erio de
Jus$icia -eguridad y
&erec+os >umanos de la Nacin, median$e el cual se #one en conocimien$o 4ue 2uille
rmo &!
,einJicB, in@orm $ele@nicamen$e a esa de#endencia Mel 2 de junio de 204N 4ue ese m
ismo
d/a se i*a a 5adrid y 4ue regresar/a el d/a 24 de junio de 204P asimismo les dej
in@ormacin
res#ec$o de los des$inos del "iaje %@s! A)F(;!
III@B@103@ 'n@orme de la em#resa FacimeG CursE$il -ociedad de Colsa -A, median$e
el
cual se +izo sa*er 4ue la cuen$a comi$en$e 270 de $i$ularidad de 1HF -A reci*i el
d/a 2) de
oc$u*re de 200 la can$idad de 0/N !400!00 es#ecie Cono ,e#I*l
ica Argen$ina con
descuen$o, cdigo Caja de 0alores de Cuenos Aires 4A!()(, desde o$ro
comi$en$e de su
re#resen$ada iden$i@icado *ajo el N de cuen$a 24)3, 7-ou$+ern -ecuru$ies <<C, el
4ue dio
orden de $rans@erencia de dic+a es#ecie en el Em*i$o de la Caja de 0alores de Cu
enos Aires!
Asimismo, 4ue el comi$en$e 270 de 1HF -A #rocedi el d/a 2) de oc$u*re de 200 a la
"en$a
de 0/N !400!000 &'CP a un #recio de 73!)AAK *ajo la modalidad 7con$ado inmedia$o
8 en
la #laza argen$ina, Em*i$o del 5ercado de 0alores de Cuenos Aires con$inuo no ga
ran$izado!
Finalmen$e se in@orm el resul$an$e de esa o#eracin y los mo"imien$os d
e 1HF -A! %@s!
(000;!
III@B@10F@ 'n@orme #ar$icular realizado el A de mayo de 204 #or el con$ador #I*l
ico,
&r! 5ar$/n Alejandro -$olBiner en el marco del eG#edien$e de 4uie*ra
de la Com#a:/a de
0alores -udamericana -A MeG Ciccone CalcogrE@ica -AN eG#$e! 0)473!
&e a4uel surge la siguien$e in@ormacin res#ec$o de los acreedores de d
ic+a
em#resaQ ; Adminis$racin Federal de 'ngresos PI*licos #idi 4ue se acredi$e un mon$
o $o$al
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
de O!3A3!0)F,7 cuyo mon$o $o$al @ue aconsejado "eri@icarP 2; Agencia de ,ecaudac
in de la
Pro"incia de Cuenos Aires solici$ 4ue se acredi$e la suma de O 0!02!4A,30, se "er
i@ic la
suma de O2A!227!(A,7F se aconsej "eri@icar O !)3!F7(,)P 3; Carlos Al*er$o Anzorre
guy
solici$ la suma de O7A!(2A, el sindico no se eG#idi al res#ec$o, es$E a la es#era
de lo 4ue
resuel"e la CEmara Nacional de A#elaciones en lo ComercialP 4; 5arcos Anzorreguy
solici$
la suma de O (2!AA0, el sindico no se eG#idi al res#ec$o, es$E a la es#era de lo
4ue resuel"e la
CEmara Nacional de A#elaciones en lo ComercialP A; CNA A,1 -
A %ac$ualmen$e
DC9Argen$ina A,1 -A; solici$ el mon$o de O 33!FF(,A( se aconsej acredi$ar el $o$al
del
mon$oP (; Coo#era$i"a de 0i"ienda, Cr?di$o y Consumo 5amBiya <$da! solici$ la sum
a de
6O- 4!0)!37F,43 de los cuales el s/ndico aconsej no "eri@icar dic+a sumaP 7; 'gna
cio Pa*lo
de 5ar$/n solici$ O03!)7F cuyo mon$o se solici$ "eri@icar en su $o$alidadP F; Cons
$anza de
No$$a solici$ O2F7!)7),FF, el @iscal no se eG#idi al res#ec$o dic+o mon$o ya 4ue s
e encuen$ra
a la es#era del -u#eriorP ); 5ariana Franc+elli solici$ la suma de OA!FFF,32 se a
consej
"eri@icar la suma de O)(!F0(,)2P 0; 2e$$erson Argen$ina -A'C solici$ "eri@icar O3
)!0(2,F7
cuyo mon$o $o$al se aconsej "eri@icarP ; 'a@is Argen$ina -A solici$ la sula de 6O-
37A!00
y O!70A!27),0F se aconsej "eri@icar la suma de O4!4F!)),74P 2; <a$in
&ocu$ec+ -A
solici$ el mon$o de O!A)!4)A,(0 el sindico aconsej 4ue se "eri@i4uen O7
(4!((,F7P 3;
,aIl An$onio 5ar$/n solici$ 6O-A2!7),)A cuyo mon$o no se aconsej "eri@icarP4; 5aye
r
Cusiness Cor#ora$ion solici$ la suma de O 43!F(2!4A),F3 cuyo mo
n$o no se aconsej
"eri@icarP A; >ugo Carlos Hde$$i solici$ O(3!34,), el sindico eG#uso 4ue de*/a es
#erarse
la sen$encia de@ini$i"a 4ue recaiga en los au$os 7Hde$$e >ugo Carlos c/Ciccone C
alcogrE@ica
-A y o$ro s/des#ido8P (; 5ario Jos? Polin solici$ la suma de O!AA!43
F,7 el sindico
eG#uso 4ue de*/a es#erarse la sen$encia de@ini$i"a 4ue recaiga en los au$os 7Pol
/n 5ario Jos? y
o$ros c/Ciccone CalcogrE@ica -A y o$ro s/des#ido8P 7; Pun$o de Con$ac$
o -A #idi la de
O3!3A!23A,32 la suma 4ue se aconsej "eri@icar es O2!AFA!472,(P F; 0ilma Cea$riz D
uasso
#idi O!33F!F)A,4, el sindico eG#uso 4ue de*/a es#erarse la sen$encia de@ini$i"a 4
ue recaiga
en los au$os 7Pol/n 5ario Jos? y o$ros c/Ciccone CalcogrE@ica -A y o$ro s/des#id
o8P ); -!P!
,i**on -,< solici$ la suma de O)!2(4,(0 de ese mon$o el sindic aco
nsej "eri@icar
O3!(37,7)P 20; Ja"ier -ara"ia re4uiri la suma de O7A!(7A el sindico
en$endi 4ue de*/a
es$arse a lo resuel$o en la causa 75ar$/n ,aIl An$onio c/com#a:/a de "alores -ud
americana
-A s/ejecu$i"o8P 2; -indica$o Federacin 2rE@ica Conaerense solici$
el mon$e de O
0!)(0,20 el s/ndico aconsejo 4ue de*/a "eri@icarse O(3!F(7,)FP 2
2; -52 Com#a:/a
Argen$ina de -eguros -A 6O-(4!A)3,03 el mon$o 4ue el s/ndico aconsej
o acredi$ar es de
O3F4!)74,4(P 23; -ociedad de 9s$ado Casa de 5oneda solici$ O3!0FF!30A,
47 cuyo $o$al
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
aconsej "eri@icar el s/ndicoP 24; 1ecnolog/a del -ur -A solici$ el mon$o de O7!004
!73,( el
sindico aconsej "eri@icar O(!))3!70A,4AP 2A; Fa*iEn Alejandro Zains$oB s
olici$ la suma
O20!A2 el sindico aconsej "eri@icar la suma de O)!F30,7FP 2(; NicolEs -al"ador ,o
*er$o
=ullo solici$ la suma de OF37!A4, el s/ndico aconsej "eri@icar OF30!7F3,0 %reser"a
do en la
caja @uer$e de es$a -ecre$ar/a;!
III@B@10'@ 'n@orme reci*ido con @ec+a 7 de junio de 204 #ro"enien$e de FacimeG
CursE$il -ociedad de Colsa -A, donde se a#or$ a; una @ic+a al$a comi$en$e n 270 Md
e @ec+a
2) de oc$u*re de 200N en cua$ro @ojas, de la @irma 1+e Hld Fund -A donde @ig
ura como
re#resen$an$e legal Alejandro 0anden*roele!
Asimismo se a#or$ una *; orden de #ago comi$en$e n 270 de FacimeG
CursE$il a 1+e Hld Fund -A #or el mon$o de dos millones cua$rocien$os $rein$a y
cinco mil
$rescien$es se$en$a #esosP una c; co#ia de la ins$ruccin *ancaria comi$en$e n 270
#or ese
mon$o cuyo *ene@iciario es 1+e Hld Fund -A y, @inalmen$e, una d; c
o#ia de consul$a de
cuen$a corrien$e de @ec+a 30 de julio de 202 donde @igura como comi$en$e 1+e Hld
Fund -A
%@s! (00/0);
III@B@10(@ 'n@orme reci*ido con @ec+a 7 de junio de 204 #ro"enien$e de la 9Gcma
!
CEmara 9lec$oral median$e el cual se adjun$ un lis$ado con los #rocesos eGis$en$e
s "inculados
a NicolEs 1adeo Ciccone, a sa*erQ eG#$es! a; 20A))/)2, *; 2F/
3 y c; 2)(FA/3 %@s!
(07/);
III@B@10G@ Presen$acin reci*ida con @ec+a F de junio de 204, #ro"enien
$e de la
em#resa Com#a:/a Fiduciar -A en la 4ue #onen de mani@ies$o las siguien$es cues$i
ones!
9n #rimer lugar en cuan$o a si era o no indis#ensa*le en el a:o 200) 4ue esa
em#resa #I*lica #resen$ara un a"al de algIn $i#o #ara realizar la con$ra$acin, el
a#oderado de
la @irma in@orm 4ue slo es im#rescindi*le en caso de solici$ar @inanciacin!
Por o$ro lado, mani@es$aron 4ue la o@er$a no con$en/a @inanciacin de #ar$e de
TCA No$a-ys y 4ue #ara la ad4uisicin de e4ui#os lle"ada adelan$e desde el a:o 20
TCAN
No$a-ys no re4uiri a"al #or4ue no se o@rec/a @inanciacin!
<uego, @ueron consul$ados res#ec$o a si las o@er$as #resen$adas e
n a4uella
o#or$unidad #or TCA No$asys o@rec/a @inanciamien$o #ro#io de dic+a em#r
esa a Casa de
5oneda #ara #roceder a su con$ra$acin y en su caso si es$e @ue u$il
izado! Al res#ec$o se
in@orm 4ue no con$en/an @inanciamien$o #ro#io!
A con$inuacin, consul$ados 4ue @ueran res#ec$o a si resul$a*a indis#ens
a*le
realizar $oda la in"ersin %47!000!000 de C>F; re@irieron 4ue no era necesario y 4
ue +a*/a
o$ras o#ciones!
9n relacin con la @orma de ree4ui#arse, mani@es$aron 4ue la realizacin
de
o*ra ci"il no es la Inica, 4ue ella de#ende del #royec$o 4ue ela*ore el clien$eP
4ue a la o*ra
ci"il i*a a ser con$ra$ada a una em#resa cons$ruc$ora argen$ina de #rimera l/nea
y 4ue $odos los
$ra*ajos @ueron #royec$ados en un #lazo es$imado de 20 meses!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Por o$ra #ar$e, in@ormaron 4ue es #osi*le con$inuar con la im#resin de *ille$es
mien$ras se realiza la o*ra ci"il #ero #arcialmen$e de#endiendo del #royec$o! Pa
ra el caso de
Casa de 5oneda, se #od/a con$inuar con la im#resin acumulando #roces
os, #ara luego
sola#ar dic+a acumulacin con la #arada de mE4uinas,
AdemEs se in@orm 4ue la es$ruc$ura ci"il del edi@icio de Casa de 5o
neda
es$a*a en condiciones #ara so#or$ar la carga cin?$ica de los e4ui#os #ero +a*/a
4ue re@orzar
unas es$ruc$uras! 9n cuan$o a los $alleres de Casa de 5oneda,
se mencion 4ue no se
encon$ra*an en condiciones de reci*ir los e4ui#os sin adecuar los si$ios #ara re
ci*ir las nue"as
mE4uinas!
Asimismo, se in@orm 4ue no era #osi*le desman$elar el edi@icio, cons$ruir la
nue"a in@raes$ruc$ura, ins$alar la nue"a mE4uina, im#rimir *ille$es, $odo al mis
mo $iem#o y
4ue #or ese mo$i"o se #royec$o una o*ra a 20 meses donde se #arcializa*an los $r
a*ajos y
#od/an con$inuarse algunos $ra*ajos de im#resin y/o $erminacin!
9n cuan$o a la suciedad 4ue im#lica la realizacin de un o*r
a y la
com#a$i*ilidad de dic+a circuns$ancia con el #roceso de im#rimir *ille$es in@orm
4ue no era
com#a$i*le y 4ue #or eso se #royec$ aislar las Ereas de im#resin
mien$ras +ac/an los
$ra*ajos!
Finalmen$e, y en relacin con las carac$er/s$icas 4ue de*e $ener un am*ien$e

#ara ins$alar es$e $i#o de ma4uinas re@iri 4ue de*en ser lim#ios, +u
medad y $em#era$ura
con$rolados %@s! (0F2/4;!
III@B@10*@ 'n@orme en co#ia reci*ido con @ec+a F de junio de 204, #ro"enien$e de
la
em#resa Cu4ue*us median$e la cual se in@orma 4ue del sis$ema de cm#u$os de esa em
#resa
surge 4ue el #asaje #er$enecien$e a Jos? 5ar/a NI:ez Carmona #ara "i
ajar de Cs! As! a
5on$e"ideo el ( de junio de 204 @ue ad4uirido en esa misma @ec+a a las 4Q2(+s! e
n el #uer$o
de la CACA %@s! (0F7;
III@B@10H@ 'n@orme reci*ido con @ec+a ) de junio de 204 del a#oderado del #ar$i
do
#ol/$ico Fren$e #ara la 0ic$oria, donde in@orm 4ue la im#resin de las *ole$as de l
a Alianza
Fren$e #ara la 0ic$oria H!N! #ara las elecciones #rimarias #residenciales 20 se
con$ra$ con
Ciccone CalcogrE@ica -AP 4ue la em#resa emi$i reci*o o@icial 00FA7 el 2 de agos$o
de
20 #or la suma de O!)A2!303!43 4ue le @ue a*onada #or c+e4ue (((23 cuen$a corrie
n$e
A3()0/4 de la Alianza Fren$e #ara la 0ic$oria del Canco de la Nacin Argen$ina, -u
cursal
Plaza de 5ayo, #or el mismo mon$o!
Asimismo, #uso en conocimien$o 4ue la im#resin de las *ole$as de la Alianza
Fren$e #ara la 0ic$oria H!N! #ara las elecciones generales #residencia
les del a:o 20 se
con$ra$ con la misma em#resa y 4ue ?s$a emi$i reci*o o@icial 00F42( co
n @ec+a 2) de
se#$iem*re de 20 #or la suma de O2!)4)!A02,A0 a*onada #or c+e4ue ((
(24( cuen$a
corrien$e A3()0/4 de la Alianza Fren$e #ara la 0ic$oria del Canco de la Nacin Arg
en$ina,
-ucursal Plaza de 5ayo, #or el mismo mon$o!
Finalmen$e, adjun$ co#ia de am*os reci*os y am*os c+e4ues %@s! (0)2/)(;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
III@B@110@ 'n@orme original reci*ido con @ec+a 23 de junio de 204, #ro"enien$e d
e
la em#resa Cu4ue*us median$e la cual se in@orma 4ue del sis$ema de cm#u$os de esa
em#resa
surge 4ue el #asaje #er$enecien$e a Jos? 5ar/a NI:ez Carmona #ara "i
ajar de Cs! As! a
5on$e"ideo el ( de junio de 204 @ue ad4uirido en esa misma @ec+a a las 4Q2(+s! e
n el #uer$o
de la CACA %@s! (04;
III@B@111@ 'n@orme reci*ido con @ec+a 7 de a*ril de 204 #ro"enien$e
del Canco
Cen$ral de la ,e#I*lica Argen$ina "inculada al #royec$o de 94ui#amien
$o #ara una nue"a
l/nea de *ille$es, a#ro*ado el 7 de junio de 2007 #or el &irec$orio de la Casa d
e la 5oneda!
Asimismo, en carEc$er de aneGos se adjun$ a; @o$oco#ia del eG#$e! 2)!4(F/07 del C
C,A, y *;
+oja de ru$a del CC,A 4ue da cuen$a del $ra$amien$o admini$ra$i"o a dic+o eG#edi
en$e!
Por Il$imo, se in@orm 4ue duran$e los d/as 23 y y 30 de julio del a:o 2007 no
se lle"aron a ca*o reuniones de &irec$orio %@s! (02/22;
III@B@112@ 'n@orme de la &ireccin 2eneral de ,ecursos >umanos de la >o
nora*le
CEmara de &i#u$ados de la Nacin, reci*ido con @ec+a 23 de junio de 204 del 4ue su
rge 4ue
2uillermo 9nri4ue 2a*ella $ra*aj en la #lan$a $em#oraria de esa >! CEmara ocu#an
do un
cargo de #ersonal Adminis$ra$i"o y 1?cnico, 4uien @ue dado de *aja el 3 de marzo
de )))
%@s! (7A/7(;!
III@B@113@ 'n@orme reci*ido con @ec+a 23 de junio de 204 median$e el cual la CEm
ara
Nacional en lo Comercial in@orm los #rocesos 4ue regis$ra NicolEs Ciccone, a sa*e
rQ eG#$es!Q
20A))/)2, 2F/3 y 2)(FA/3 %@s!(77/FA;!
III@B@11F@ 'n@orme reci*ido con @ec+a 23 de junio de 204 median$e el cual >?c$or
9!
,omano a#or$a da$os de a*onados $ele@nicos! Concre$amen$e all/ re@iriQ
a; 434)A000
Conmu$ador 5in! de 9conom/aP *; 40F3)20) re@iri 4ue corres#onde a un celular y 4u
e no
lo $en/a agendadoP c; 434)3000 Conmu$ador del 5in! de 9conom/aP d; 434)F04 re@ir
i
4ue nadie le a$endi luego de "arios llamadosP e; 434)F)3F re@iere 4ue
es$a 7@uera de
ser"icio8P @; 43443(00 Conmu$aor de la Presidencia de la Nacin!
9n cuan$o al a*onado g; 434304)7 re@iere 4ue le corres#onde
a un
conmu$ador de la Presidencia de la NacinP +; A307(007 4ue #er$
enece a 2uillermo
,ig+ini!
<os res$an$es nImeros de $el?@ono mani@es$ no $enerlos agendados o 4ue no le
a$ienden luego de rei$erados in$en$os #ara comunicarse %F-! (F(;!
IV@ 9?S+A;8OS 9? BOS I1-UTA9OS
IV@a@ Amado Boudou@
9scri$o de @ec+a 7 de @e*rero de 204 cara$ulado 7-e #resen$a

es#on$Eneamen$eNFormula eG#licaciones8
9n esa ocasin dijo, en$re o$ras cosas, 4ue las "ersiones de los Ciccone eran
guionadas y 4ue nunca se reuni con in$egran$es de esa @amilia, sin #erjuicio de l
o cual aclar
4ue a lo sumo #udo +a*er eGis$ido algIn saludo ocasional y general al momen$o en
4ue @ue a
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
los es$udios de 1ele@e! A su "ez neg ser amigo de Cianco, mo$i"o #or el cual indi
c 4ue
nunca #udo +a*er ac$uado como neGo en$re la @amilia Ciccone y ?l!
1am*i?n a@irm 4ue no conoc/a a Alejandro 0anden*roele y 4ue no $u"o
#ar$ici#acin alguna con las sociedades 4ue #ar$ici#aron en el sal"a$aje de la em#
resa Ciccone
CalcogrE@ica, as/ como $am#oco con sus accionis$as y/o direc$ores
! 9n la misma l/nea
argumen$ 4ue no $u"o ningIn $i#o de incidencia en el le"an$amien$o de
la 4uie*ra de la
com#a:/a, la cual a su en$ender @ue #roduc$o de una mera decisin judicial y de la
s @acul$ades
discrecionales 4ue #ose/a el Adminis$rador Federal de 'ngresos PI*licos!
Jus$amen$e #or ello indic 4ue no emi$i ninguna o#inin o dic$amen "inculada
con el le"an$amien$o de la 4uie*ra o la 4ui$a de in$ereses y #lan
de @acilidades de #agos
solici$ado #or Ciccone CalcogrE@icaP circuns$ancia en la 4ue jus$i@ic sus dic+os
a $ra"?s de la
no$a de @ec+a F de no"iem*re de 200, median$e la cual, dijo +a*er declinado el r
e4uerimien$o
e@ec$uado #or el organismo recaudador #ara 4ue in$er"iniera!
Por Il$imo, y $ras realizar una *re"e rese:a con relacin a los ocu#an$es de su
de#ar$amen$o u*icado en Juana 5anso 740 de es$a ciudad, agreg 4ue en$re el 4 de m
arzo de
20 y el 2( de marzo de 202 es$u"o ocu#ado #or su +ermano -e*as$iEn y su @amilia
%@s!
4)73/4)F2;!
&eclaracin indaga$oria #res$ada an$e se$e $ri*unal el d/a ) de junio de 204
IV@a@1@ 9n #rimer lugar eG#res su discon@ormidad con la decisin de
es$e $ri*unal de no #ermi$ir 4ue se @ilmase el ac$o, #or cuan$o segIn su "isin a4
u?l era
im#or$an$e #ara 4ue el #ue*lo #udiese conocer lo 4ue i*a a suceder en su declara
cin!
9n esa ocasin +izo +inca#i? en la #u*licidad an$ici#ada a $ra"?s de medios de
comunicacin, los cuales a su en$ender #od/an ser de$erminan$es en como eran
reci*idos los mensajes #or los indi"iduos! 1am*i?n cri$ic 4ue los diarios Clar/n
y <a
Nacin +ayan reci*ido in@ormacin an$ici#ada, la cual @ue segIn su "isin des"iada,
ocul$ada o #arcializada!
IV@a@2@ Tr7m!te ante $a AEI-@
Al momen$o de a*ocarse al #roceso an$e ese organismo recaudador dijo
4ue no $u"o ninguna #ar$ici#acin en la decisin de ejecucin @iscal y en el #edido de

4uie*ra de la com#a:/a Ciccone CalcogrE@ica! 1am*i?n a@irm 4ue no $u"o injerencia

alguna en el eG#edien$e 4ue $rami$a*a en el juzgado comercial, como as/ $am#oco
en el
le"an$amien$o de la 4uie*raP jus$i@ic su #os$ura argumen$ando 4ue cuando @ue
consul$ado @ormalmen$e no se in$eres en ese suceso! 9n esa l/nea dijo 4ue ni si4u
iera
realiz un anElisis econmico @inanciero y 4ue lo Inico 4ue +izo @ue remi$irse al
dic$amen jur/dico 4ue emi$i el &e#ar$amen$o Jur/dico del 5inis$erio de 9conom/a!
-egIn dijo eGis$/a un $rEmi$e de un a:o an$erior a la no$a 4ue ?l +a*/a
@irmado, en el cual la AF'P +a*/a in$er"enido #ermanen$emen$e! <uego de ello "ol
"i a
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
+acer alusin a la no$a en la 4ue +a*/a #ar$ici#ado el F de no"iem*re de 200,
circuns$ancia en la 4ue dijo 4ue el $rEmi$e y la #ar$e mEs rele"an$e #ara es$a c
ausa
+a*/a em#ezado cuando la AF'P $om la decisin de #edirle la 4uie*ra a Ciccone
CalcogrE@ica el 7 de julio de 200, des#u?s de mEs de cien ejecuciones @iscales!
9n esa ocasin aclar 4ue nunca @ue consul$ado #or el $rEmi$e de la
4uie*ra de la sociedad y 4ue ni si4uiera $u"o conocimien$o de ello, agregando 4u
e #or
lo 4ue +a*/a o*ser"ado a $ra"?s del eG#edien$e adminis$ra$i"o se +a*/a desarroll
ado
/n$egramen$e den$ro de la AF'P! <uego dijo 4ue $om conocimien$o de las @ec+as de
los sucesos y de los +ec+os acon$ecidos a $ra"?s de la causa y los $rascendidos
#eriod/s$icos, ocasin en la 4ue indic +a*er $omado conocimien$o 4ue el A de julio
de
200 el juez comercial decre$ la 4uie*ra de la @irmaP y 4ue el A de agos$o de 200
se
+a*/a #resen$ado en el eG#edien$e Casa de 5oneda -ociedad del 9s$ado o@reciendo
al4uilar la #lan$a de Ciccone, +acerse cargo de los sueldos y a*onar doscien$os
"ein$icinco mil #esos %O22A!000; #or mes, #or el la#so de seis meses!
Con$inu su rela$o argumen$ando 4ue des#u?s se #resen$ la em#resa
Cold$, la cual o@reci $am*i?n un con$ra$o de al4uiler #ero #or el #lazo de doce m
eses y
la suma de cua$ro millones de #esos %O4!000!000;! All/ dijo 4ue en esa ocasin el
s/ndico de la 4uie*ra le se:al al juez comercial 4ue resul$a*a rele"an$e 4ue +ici
era una
es#ecie de com#ulsa de #recios an$es de en$regar la #lan$a a alguna de las em#re
sas
in$eresadas! 5ien$ras se analiza*an las o@er$as dijo 4ue al mismo $iem#o Hlga Ci
ccone,
como #residen$e de Ciccone CalcogrE@ica, realiz dis$in$os ac$os #or escri$o den$r
o de
la AF'P y el eG#edien$e comercial! Nue"amen$e rei$er 4ue se +a*/a en$erado de $od
os
los sucesos $ras analizar el eG#edien$e y realizar una l/nea de $iem#o #or suger
encia de
sus a*ogados!
Al aclarar la si$uacin dijo 4ue @inalmen$e el juez decidi en$regarle la
#lan$a a la @irma Cold$ el 2A de agos$o de 200, desoyendo el consejo del s/ndico
!
<uego, y mien$ras segu/an los $rEmi$es de Hlga Ciccone en el eG#edien$e, a@irm 4u
e ?l
le solici$ a la AF'P 4ue #res$ase con@ormidad #ara le"an$ar la 4uie*raP cosa 4ue
AF'P
@inalmen$e +izo el 4 de se#$iem*re de 200! 1ras ello, argumen$ 4ue el ( de
se#$iem*re de 200 ese organismo #resen$ o$ro escri$o en la causa comercial median
$e
el cual ace#$ o$orgar con@ormidad incondicional #ara el le"an$amien$o de la 4uie*
ra y,
el 24 de se#$iem*re siguien$e, el juez comercial decidi le"an$ar la 4uie*ra! A es
a
decisin se le #uso la condicin de 4ue realizara cier$os #agos 4ue #os$eriormen$e
@ueron a*onados #or la em#resa, mo$i"o #or el cual el ) de oc$u*re de 200 el jue
z
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
e@ec$i"iz el le"an$amien$o de la 4uie*ra y resol"i en$regarle la #lan$a de Ciccone

CalcogrE@ica a la em#resa Cold$!
-egIn rela$ reci?n el 2A de oc$u*re de 200 reci*i una no$a del direc$or
de AF'P! Al leerla concluy 4ue era algo inusual aun4ue clara en cuan$o reza*a 4ue
el
$em#eramen$o de su res#ues$a i*a a ser de$erminan$e en el $rEmi$e 4ue de*/a #ros
eguir!
9s$im 4ue si su res#ues$a @ue de$erminan$e, no $en/a duda 4ue el licenciado 9c+eg
aray
la meri$u al denegar el #lan solici$adoP de lo con$rario no +u*iera sido esencial
!
1ras analizar nue"amen$e la no$a y cmo se ges$, dijo 4ue la an$eced/a
un dic$amen de -u*direccin 2eneral de Asun$os Jur/dicos, y *as$a*a con decir 4ue
su
#ro#ia no$a @ue #re#arada #or esa misma -u*direccin, cosa 4ue #od/a ser @Ecilmen$
e
"eri@ica*le al in$er#re$ar 4ue es$a*a iniciada #or 4uien la con@eccionP es$e era
el &r!
Ca#de"illa, es$a*a den$ro de $odo el marco jur/dico, y en ningIn sen$ido analiza
*a ni
#ro#on/a nada acerca del #lan #ro#ues$o!
Al #ro@undizar so*re la no$a resal$ 4ue de ella se des#rend/a 4ue el
$rEmi$e $end/a 4ue #roseguir de con@ormidad con las a$ri*uciones 4ue le eran #ro
#ias al
Adminis$rador Federal! 'gualmen$e reconoci 4ue $am*i?n se realizaron
consideraciones res#ec$o a la #ol/$ica del 2o*ierno "inculadas con el sos$enimie
n$o del
em#leo y el cuidado de las ac$i"idades es$ra$?gicas, so*re $odo a4uellas 4ue #ud
ieran
sus$i$uir o e"i$ar im#or$aciones "inculadas a la salida de di"isas! 9n es$e #un$
o +izo la
sal"edad de 4ue si *ien eso no es$a*a "olcado en la no$a los argumen$os no eran
ca#ric+osos, #ues la #ol/$ica del go*ierno +a*/a 4uedado eG#resada en mIl$i#les
#resen$aciones #I*licas, en sus #ar$ici#aciones o@iciales en el 220, en el Fondo

5one$ario y, a su "ez, en las leyes de #resu#ues$o de $odo el #er/odo en el cual
@ueron
go*ierno!
1ras indicar nue"amen$e 4ue la no$a @ue de$erminan$e +izo alusin al rol
del Adminis$rador Federal, de 4uien en$end/a 4ue +a*/a o*rado adecuadamen$e, des
de
lo legal y desde su rol de recaudador! All/ agreg 4ue la no$a no @ue una ayuda a
Ciccone CalcogrE@ica sino mEs *ien de$erminan$e #ara 4ue no se le o$orgara el #l
an!
&es$ac $odos los +ec+os 4ue $u"ieron, a su juicio, una im#or$ancia
rele"an$e en la "ida de la @irma Ciccone, $ales como la 4uie*ra y su #os$erior
le"an$amien$o, en los cuales resul$a*a e"iden$e 4ue no $u"o #ar$ici#acin alguna!
&e
a+/ sos$u"o 4ue #oner el $ema de la no$a #or encima de #edidos de 4uie*ra o
le"an$amien$os, sona*a como una e"aluacin inconmensura*lemen$e dis#ar con
relacin a los +ec+os!
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,es#ec$o de la ac$i"idad de la AF'P dijo 4ue no es$a*a cues$ionada sino
mEs *ien $odo lo con$rario, #ues los sucesos @ueron #resen$ados como eG$raordina
rios o
singulares en el de"enir de la "ida de los organismos del 9s$ado y sus acciones,
y si
*ien era cier$o 4ue el #edido 4ue le e@ec$u el Adminis$rador Federal @ue singular
, el
res$o de los +ec+os, $al cual 4ued demos$rado en di"ersas audiencias de $es$igos
en la
in"es$igacin, no esca#a*an a la +a*i$ualidad de las #ol/$icas de la AF'P!
Nue"amen$e +izo alusin a las mEs de cien ejecuciones @iscales con$ra la
@irma Ciccone CalcogrE@ica y aclar 4ue en ningIn momen$o $om la decisin de #edir
su 4uie*ra, #or cuan$o esa resolucin era com#e$encia eGclusi"a de la AF'P! 1am*i?
n
se eG#idi con relacin a los 4uinien$os $rece #edidos de 4uie*ra realizados en$re e
l
2007 y 202 #or la AF'P, organismo 4ue #res$ con@ormidad segIn dijo #ara su
le"an$amien$o en mEs de 30 o#or$unidades!
-eguido a ello #idi 4ue se le eG+i*iera la declaracin $es$imonial del &r!
Ca#de"illa, ocasin en la 4ue des$ac los siguien$es #asajesQ (la consulta fue
respondida en base a lo que las leyes indican para cada caso de acuerdo con mi
competencia)P (no, no recib instrucciones al respecto 0de la consulta0)P (pregunt
ado
para que diga si era necesario que conteste la nota 0Foudou0, respondi que s, que
era necesario responder la nota)P (preguntado para que diga si vio la redaccin de
la
nota, 0cosa que es obvia porque tiene su inicial0, respondi1 si en estos casos la
s notas
son enviadas para que tomemos vista y las inicialemos)! 9n ese momen$o res#ondi
4ue lo 4ue dec/a es$a*a de acuerdo con las normas a#lica*les y 4ue dada la im#or
$ancia
es$ra$?gica de la em#resa y la #ro$eccin de las @uen$es de $ra*ajo "inculadas con
la
#ol/$ica econmica nacional, es$a*a den$ro de las @acul$ades del 5inis$ro con$es$a
r en
los $?rminos en los 4ue lo +a*/a +ec+o! 1eG$ualmen$e dijo (a m modo de ver, ning4
n
ministro contestara que se cierra una empresa estrat3gica ni se pierdan fuentes d
e
traba$o! 5ampoco contestara que no se preocupe por el inter3s recaudatorio porque

la experiencia demuestra que la 7";< recauda me$or en un plan de pagos que en un
a
quiebra)!
-egIn su "isin lo dic+o #or Ca#de"illa #arec/a una cr/$ica a las
si$uaciones en 4ue la AF'P +a*/a #edido la 4uie*ra a la @irma CicconeP y agreg 4u
e
@ueron los a*ogados de ese organismo 4uienes #idieron 4ue se le res$i$uyera la #
lan$a a
Ciccone CalcogrE@ica luego de 4ue sea $omada #or la @irma Cold$! All/ indic no cr
eer
4ue un #edido #ueda ser ilegal #ero 4ue, en $odo caso #odr/a +a*er sido resol"er
la
en$rega!
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Por o$ro lado, y $al como lo sos$u"o al momen$o de #resen$ar el #rimer
escri$o, dijo 4ue los $es$imonios #res$ados #or los in$egran$es de la @amilia Ci
ccone
eran guinadosP circuns$ancia en la 4ue a@irm 4ue resul$a*a e"iden$e 4ue no +a*/a
come$ido ningIn il/ci$o, como as/ $am#oco ac$os #or @uera de su com#e$encia, #or

cuan$o si ello +u*iera sido as/ 9c+egaray +u*iera es$ado o*ligado a denunciarlo!
Por Il$imo consider 4ue 4ued demos$rado 4ue no in@luy a @a"or de
ningIn #lan ni se in$eres en ello ni en el $rEmi$e concursal con #edidos y
le"an$amien$os de 4uie*ra de la em#resa Ciccone! Por lo $an$o, era @orzar la lgic
a y la
com#rensin de la desconcen$racin adminis$ra$i"a de los organismos del 9s$ado, sus
incum*encias legales, los res#onsa*les de la $oma de decisiones, y la organicida
d de
sus ac$os! 9n #ar$icular *ajo el conce#$o de desconcen$racin adminis$ra$i"a, la A
F'P
era un organismo de ejecucin, $area en la cual su Adminis$rador era el mEGimo
res#onsa*le! 9l rgano de decisin de #ol/$ica $ri*u$aria se encon$ra*a den$ro de la

-ecre$ar/a de >acienda del 5inis$erio de 9conom/a!
IV@a@3@ +asa de 1oneda Soc!edad de$ ?stado@
Con relacin a es$a sociedad mani@es$ 4ue se le im#u$ +a*er de$enido
una lici$acin 4ue im#lic la im#osi*ilidad de Casa de 5oneda de $ener ca#acidad
o#era$i"a #ara #oder emi$ir *ille$es! 1ras negar su #ar$ici#acin a@irm 4ue s/ era
cier$o
4ue dic+a en$idad +a*/a su@rido un de$erioro en su ca#acidad o#era$i"a, aun4ue n
ada
$u"o 4ue "er con una decisin suya! -e:al 4ue el comienzo del de$erioro #odr/a +a*e
r
comenzado en el go*ierno de la Alianza, cuando se coloc como geren$e general a
5arcelo 2mez, 4uien +as$a ese momen$o +a*/a sido direc$i"o de la em#resa Cold$
#ara luego "ol"er a la em#resa $ras +a*er sido geren$e de la Casa de 5oneda!
-egIn dijo le resul$a*a curioso 4ue con la llegada del &r! &u+alde a la
#residencia, se dio un +ec+o de@ini$orio #ara el desguase y languidez de la Casa
de
5onedaP ello @ue el decre$o 777/2003 4ue al$er el @uncionar de la esa sociedad, #
ues
+as$a ese decre$o la Casa de 5oneda $en/a la eGclusi"idad en las im#resiones de
seguridad del 9s$ado y a #ar$ir del mismo #as a ser un ac$or mEs com#i$iendo con
los
#ri"ados en el mercado! All/ +izo alusin 4ue a #ar$ir de ese momen$o la sociedad
comenz a #erder muc+as de las im#resiones 4ue le eran eGclusi"as +as$a ese
momen$o, mEs 4ue nada #or la in$er"encin de la @irma Cold$!
9n la misma l/nea agreg 4ue luego de esos sucesos Casa de 5oneda
#erdi $odo, sea im#resin de #adrones elec$orales, *ille$es de lo$er/a, #asa#or$es,

car$ones de *ingo y o$ras im#resiones de seguridad como es$am#illas de cigarrill
osP
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circuns$ancia en la 4ue en$endi como el inicio del "erdadero desguase $erminal de
la
Casa de 5oneda!
9n ese momen$o se remi$i a sus o#eraciones de los Il$imos a:os,
#rinci#almen$e a las #?rdidas o#era$i"as de los a:os 2000, 2002, 2004, 2007, 200
F y
200)! &ijo 4ue le llam la a$encin 4ue des#u?s de 4ue ,e*ello dejara de ser el
#residen$e comenz un #er/odo de mejora o#era$i"a, ca#acidad de ges$in y la com#ra
de las ma4uinarias mEs im#or$an$es desde @ines de los a:os 70f, siendo el resul$
ado del
200 y el del 20 con *alance #osi$i"o!
1ras eG#edirse nue"amen$e res#ec$o de la lici$acin, dijo 4ue su mon$o
ronda*a los CF> 47!000!000 y 4ue no +a*/a sido dise:ada #or ,e*ello y 4ue si *ie
n
no #od/a a$ri*u/rsele a ?l su des#ro#si$o si era cier$o 4ue la +a*/a im#ues$o! Ag
reg
4ue lo mEs in"eros/mil "inculado con el #rocedimien$o lici$a$orio eran las
declaraciones de ,e*ello res#ec$o a su ges$in en Casa de 5oneda! 9n #rimer lugar
#or4ue era inaudi$o #ensar 4ue el $rEmi$e de un a"al #or CF>47!000!000 #od/a
+a*erse realizado "er*almen$e, jus$amen$e #or4ue la ley 24!A( de Adminis$racin
Financiera y -is$emas de Con$rol, y mEs 4ue nada el ar$! (2, era $aGa$i"a res#ec
$o a la
necesidad de una ley #ara o$orgar un a"al!
An$e dic+a circuns$ancia indic 4ue las mE4uinas se +a*/an com#rado y
#ara ello no @ue necesario ningIn a"alP y 4ue solamen$e la desidia, la inca#acid
ad o la
in$encionalidad de ,e*ello #ro"ocaron 4ue ?l no com#rara las mE4uinas, y as/ log
rar
4ue Casa de 5oneda no lograra ni si4uiera #roducir en su ni"el de ca#acidad o#er
a$i"a
diezmada! AdemEs, y de +a*erse adjudicado la lici$acin 7lla"e en mano8 $al cual e
ra
su $/$ulo, dijo 4ue la Casa de 5oneda +u*iera es$ado cerrada duran$e dos o $res
a:os!
9so @igura*a en la #ro#ues$a $?cnica!
1ras negar una "ez mEs el +a*er $enido in$er"encin en el $rEmi$e
lici$a$orio dijo 4ue el Inico accionis$a de Casa de 5oneda era la -ecre$ar/a de
>acienda! -egIn su "isin al d/a de la @ec+a resul$ #osi$i"o el +ec+o de 4ue no se
+aya
adjudicado la lici$acin #or cuan$o de esa @orma se +u*iese reci*ido un *ru$al a$a
4ue
mediE$ico y de ac$ores econmicos! &e ese modo agreg 4ue #or la crisis de *ille$es
#ro"ocada e inducida desde @ac$ores de #oder econmico la Casa de 5oneda +u*iera
sido desman$elada, sin #oder cum#lir con la necesidad de su @uncin, es decir, la
im#resin de *ille$es!
Finalmen$e, dijo 4ue la Casa de 5oneda realiz com#ras #arciales y sin
ningIn a"al o consul$a realizada al 5inis$ro de 9conom/a, "inculada con la ma4ui
naria
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4ue @ue seleccionada como necesaria! Agreg 4ue las com#ras se realizaron con
#recios in@eriores en el orden del FK del 4ue +a*/an sido o@recidos!
All/ se remi$i al *alance de la #roduccin en$re ))F y 200), la 4ue dijo
4ue era in@erior a los 4)2!000!000 *ille$es, #ara luego +acer re@erencia 4ue en
el a:o en
4ue es$u"o a cargo ,e*ello de Casa de 5oneda se #rodujeron 4A4!000!000! Argumen$
como de@ensa 4ue con la nue"a ges$in, y sin com#ras de e4ui#amien$o en a4uellos
momen$os, se #as de ese mon$o a (0)!000!000 de *ille$es anualesP la cual en$endi
4ue @ue como #roduc$o de la ges$in, del reordenamien$o @uncional y del com#romiso

de las nue"as au$oridades!
9G#lic 4ue una de las ac$i"idades cen$rales en la recu#eracin de Casa
de 5oneda @ue #oner en @uncionamien$o una mE4uina 4ue $enido incon"enien$es desd
e
el a:o 200FP es$a mE4uina llamada -imul$an '0 era una de las $res l/neas de #rod
uccin
de *ille$es 4ue $en/a la Casa de 5oneda +as$a ese a:o, ocasin en la 4ue @ue #ues$
a
@uera de @uncionamien$o #or o*sole$a! <uego de ello, y mEs es#ec/@icamen$e en el
a:o
20, indic 4ue la mE4uina @ue recu#erada y #ues$a en @uncionamien$o con #ersonal
#ro#io de Casa de 5oneda y gracias al a com#ra de re#ues$os #or el "alor cercano
a los
cien mil dlares!
Con relacin a la crisis de *ille$es aclar 4ue era sin$omE$ico el momen$o
en 4ue se #rodujo, #or cuan$o ni *ien @alleci el eG #residen$e N?s$or Tirc+ner
comenz una *ru$al cam#a:a orien$ada a #oner en crisis una de las ins$i$uciones
indis#ensa*les #ara cual4uier sociedad, la moneda! <o enlaz con la @rase (se van
por
abandono o por HnocH out) del eG #residen$e &u+alde!
9n ese momen$o mani@es$ 4ue el Canco Cen$ral $en/a mEGimo ni"el de
au$ar4u/a so#or$ado #or su @amosa car$a orgEnicaP y 4ue se $ra$a*a de un organis
mo
dirigido #or un cuer#o colegiado y diez direc$ores Nuno de los cuales o@icia*a c
omo
#residen$e y o$ro como "ice#residen$eN, ademEs de $ener sindica$ura #ro#ia!
Por Il$imo, es$im 4ue las acciones del Canco Cen$ral y e"en$ualmen$e
de Casa de 5oneda demos$raron ser adecuadas #ara resol"er una crisis 4ue #odr/a
asimilarse a un in$en$o des$i$uyen$e u$ilizando la $emE$ica de los *ille$es! A@i
rm 4ue
nadie #od/a #ensar 4ue un miem*ro del Poder 9jecu$i"o Nacional #odr/a in@luir so
*re
las decisiones de un organismo es$ruc$urado *ajo norma$i"a de es$Endar in$ernaci
onal,
orien$ada #or una "isin econmica en la cual los Cancos Cen$rales eran una es#ecie
de
#oder inde#endien$e #or @uera del marco cons$i$ucional de la Nacin!
IV@a@F@ ;eestructurac!,n de $a deuda de $a "ro:!nc!a de Eormosa@
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9n es$e #un$o dijo 4ue cuando asumi como minis$ro el $rEmi$e de la
rees$ruc$uracin de la deuda de Formosa ya eGis$/a e incluso cons$a*an ac$uaciones

@irmadas #or el an$erior minis$ro! -egIn argumen$ se $ra$a*a de una mEs den$ro de
la
re@inanciacin de deuda de "arias #ro"incias argen$inas, e +izo +inca#i? en 4ue
a4uellas se originaron en el marco de la de*acle econmica y @inanciera social de
#rinci#io de es$e siglo!
All/ eG#uso 4ue la #ar$icularidad del $rEmi$e consis$/a en 4ue la #ro"incia
de Formosa +a*/a acumulado un @ondo con el o*je$i"o de recom#rar su deudaP es de
cir,
no *usca*a un #lan de @inanciacin como el res$o de las #ro"incias, sino una "erda
dera
rees$ruc$uracin! Agreg 4ue con ese mon$o, alrededor de 6-& F0!000!000, #od/a
rees$ruc$urar la deuda #ara sal"ar de@ini$i"amen$e a la #ro"incia, y de es$a @or
ma
asignar sus #ar$idas #resu#ues$arias +acia ac$i"idades dis$in$as de la a$encin de
deuda
#I*lica #ro"incial, como #or ejem#lo los ser"icios sociales e in@raes$ruc$ura! 9
l res$o
de las #ro"incias nunca #udieron o@recer mon$os #ara lle"ar adelan$e una
rees$ruc$uracin, muy #or el con$rario, gran nImero de ellas, como Cuenos Aires,
siguieron solici$ando au$orizacin #ara incremen$ar su deuda! H el caso de la Ciud
ad de
la Cuenos Aires 4ue #idi au$orizacin #ara emi$ir deuda #ero no $en/a necesidad de
re@inanciamien$o!
'ndic 4ue en el $rEmi$e de Formosa, an$es de su nom*ramien$o como
minis$ro o des#u?s del mismo, nunca eGis$i ninguna alusin 4ue conociera so*re
4ui?n era la @irma es$ruc$uradora o asesora del go*ierno de Formosa, y aun4ue si
*ien
de la causa surg/a con claridad 4ue +a*/a sido 1+e Hld Fund -!A!, ?s$e era un +e
c+o
desconocido #ara ?l cuando era 5inis$ro de 9conom/a!
Aclar 4ue de $odas maneras era una si$uacin +a*i$ual 4ue eGis$iesen
@irmas @inancieroNjur/dicas analizando rees$ruc$uraciones o emisiones de deuda,
lo cual
#ara muc+as in"ersiones es$o es o*liga$orio y o$ras sim#lemen$e con"enien$e! 1am
*i?n
es$im 4ue el $rEmi$e de Formosa ya eGis$/a cuando lleg al minis$erio, en el 4ue
+a*/an in$er"enido el an$erior minis$ro, y la -ecre$ar/a de Finanzas jun$o con l
a
-ecre$ar/a de >acienda!
Asimismo, dijo 4ue no le sona*a serio decir 4ue se rees$ruc$ur una
deuda $an im#or$an$e #ara 4ue alguien co*rase una comisinP nunca #udo +a*er sido
el
o*je$i"o! Narr 4ue en el a:o 200 se lle" adelan$e un canje de deuda con *onis$as
in$ernacionales, y @ue la #rimera "ez en la +is$oria de la ,e#I*lica 4ue en el $
rEmi$e de
una rees$ruc$uracin o emisin un go*ierno no #ag comisiones a las en$idades
@inancieras organizadoras!
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&el $rEmi$e en concre$o, se:al 4ue el @orma$o @ue clEsico, circuns$ancia
en la 4ue se re@iri a la emisin de un *ono cero cu#n #or #ar$e del 2o*ierno
Nacional, e4ui"alen$e en #er@iles de "encimien$o a la deuda @ormose:aP el cual @
eu
com#rado #or el go*ierno de Formosa en 6-& 7)!)00!00! -egIn concluy @ue un $ema
de muy larga da$a, resuel$o eGi$osamen$e #ara Formosa como #ara el 2o*ierno
Nacional y den$ro del marco de $oda la norma$i"a 4ue con@er/a a$ri*uciones #ara
es$a
o#eracin!
IV@a@'@ AdDu!s!c!,n de $a em"resa +!ccone +a$cor7>!ca S@A@
&es$ac 4ue no encon$ra*a en $oda la causa, sal"o los dic+os del clan
Ciccone en sus irregulares $es$imonios, algo 4ue #udiese corro*orar 4ue el era 4
uien
+a*/a ad4uirido la @irma Ciccone! AdemEs 4ue es$a*a $o$almen$e claro de 4uien er
a
1HF y de 4ui?n era la #ro#iedad de las @irmas due:as de 1HF! -e:al 4ue lo llama$i
"o
era 4ue en $odo el $rEmi$e de la causa no se meri$u la #rue*a eGis$en$e, la mayor
/a de
ella con$ra$os y ac$as an$e escri*ano #I*lico, es decir la ru$a de los derec+os
#ol/$icos y
4ue $am#oco se analiz la ru$a del dinero, 4ue $am*i?n surg/a claramen$e en la cau
sa!
-eguidamen$e analiz la #rue*a a#or$ada #or Alejandro 0aden*roele, y
luego de su lec$ura concluy en 4ue ,einJicB era comercian$e, #ersona +E*il, a la
sazn socio de Carrionue"o en el ,es$auran$e HsaBa de Puer$o 5adero! &ec/a es$o #a
ra
des"ir$uar los dic+os de ,einJicB res#ec$o a 4ue ?l #udo +a*er +ec+o cual4uier c
osa
@orzado u o*ligadoP era #ar$e de la @amilia Ciccone y de la documen$acin surg/a 4
ue
era el due:o de las em#resas!
1am*i?n #recis 4ue $al cual surg/a de las declaraciones de la @amilia
CicconeP ellos alardea*an de +a*er $ra$ado con go*iernos y #ol/$icos duran$e $od
a su
eGis$encia, y eso era cier$o ya 4ue im#rimieron las en$radas #ara el mundial )7F
, es
decir no $u"ieron miedo de $ra$ar con un go*ierno mili$ar genocida, y $am*i?n $r
a$aron
con go*iernos a@ricanos, sin em*argo +oy la @amilia Ciccone dec/a $ener miedo!
&es$ac 4ue en $odos los aneGos acom#a:ados #or 0anden*roele
cons$a*an dis$in$as @irmas de los @amiliares, y en ellos a#arec/a claramen$e la
ru$a de
los derec+os #ol/$icos de 1HF y Ciccone, como as/ $am*i?n la ru$a del dinero! Po
r
ejem#lo en el aneGo 4 a#arec/a el a#or$e de <ondon -u##ly! R eGis$/a una $es$imo
nial,
o dos, en la cual direc$i"os de la @irma eG#licaron con claridad meridiana sus
in$enciones comerciales, su a#ues$a em#resarial y el desis$imien$o de la misma!
9ra
o*"io 4ue $am*i?n 4ued en claro 4ue nada $u"o 4ue "er ni en el acercamien$o ni en
la
#ar$ici#acin ni en la decisin de una em#resa de en"ergadura y ca#acidad econmico
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Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
@inanciera y o#era$i"a, lo cual era #I*lico y no$orio dado los negocios 4ue ello
s
lle"a*an adelan$e! 1am*i?n en el aneGo A a#arec/a #or #rimera "ez un #ersonaje c
la"e
de es$a +is$oria, el se:or 5one$a! -e:al 4ue ?s$e mo"i decenas de millones de
dlares en es$e eG#edien$e, y sin em*argo mien$ras se in"es$iga*an #e4ue:as *ole$a
s de
$el?@onos o ca*le, su accionar jamEs mereci la a$encin en es$a causa!
Ase"er 4ue el a#or$e del dinero e@ec$uado #or a4u?l surg/a claramen$e
de la lec$ura de los aneGosQ in$ereses com#ensa$orios eGor*i$an$es del orden del
3K
mensual, mEs in$ereses #uni$orios! ,ecord 4ue 5one$a reclam en dos ins$ancias
$ri*unalicias sus su#ues$as acreencias!
-u#uso 4ue 5one$a se in$rodujo en sociedades 4ue en a#ariencia no
$en/an nada, como eran 1HF, &us*el y 9uro#ean Ad"isor, #or lo 4ue se conoce en l
a
jerga como regular course of businessP o#eraciones con "e+/culos #e4ue:os y ac$i
"os
de al$o riesgo y distress! 9s decir 5one$a no @ue un ac$or des#re"enido, sino 4u
e es$a
o#eracin @orm #ar$e de su mecEnica +a*i$ual en los negocios!
Por Il$imo, se:al como im#or$an$e ademEs el aneGo 7, en el cual
,einJicB y 0anden*roele @irmaron un #reacuerdo #or cum#limien$o de o*ligaciones,

4ue @ue #asado an$e escri*ano #I*lico donde cons$a*a la cer$i@icacin! 9n el
documen$o se a#ro* la ges$in an$e $odos los en$es #I*licos y credi$icios! Pero lo
mEs
in$eresan$e de $odo, era 4ue 4ueda*a en ca*eza de ,einJicB las acciones de 9uro#
ean
Ad"isory, #ro#ie$aria del A0K de 1HF, y ademEs ,einJicB ya $en/a el 00K de las
acciones de &us*el, la #ro#ie$aria del o$ro A0K de 1HF! Agreg 4ue ser/a la #rime
ra
"ez en la +is$oria 4ue alguien @irmase *ajo amenazas 4uedarse como #ro#ie$ario d
e un
ac$i"o "alioso!
IV@a@(@ Test!mon!a$es de $a >am!$!a +!ccone@
,e@iri 4ue no era a*ogado ni eG#er$o en derec+o, #ero +a*/a cues$iones
4ue eran e"iden$es #ara cual4uier #ersona! 9s$a*a claro 4ue el @iscal +a*/a se:a
lado a la
@amilia Ciccone como #ar$e de cual4uier manio*ra 4ue +u*iese #odido eGis$ir en e
s$a
causa, y en esa calidad la $ransi$a*an! -eguidamen$e cri$ic la realizacin en si de
l ac$o
median$e el cual se reca*aron dic+os $es$imonios, y #ar$icularmen$e lo relacion c
on el
rela$o de 2uillermo ,einJicB y NicolEs Ciccone #ues en$endi 4ue "inieron con un
guin armado y eso eG#lica*a la @al$a de #regun$as realizadas!
Agreg 4ue jun$o a los Ciccone a#areci un nue"o #ersonaje en escena,
cuya @o$o acom#a:, era el a*ogado 5arcelo ,u/z! &ijo 4ue $odas las a#ariciones de

los $es$igos Ciccone en el juzgado @ueron acom#a:ados al ingresar y salir del
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nom*rado! R es$o $ermina*a de mos$rar el armado del conjun$o de $es$imoniales de

#ersonas im#u$adas, #or4ue el 2) de oc$u*re de 203 se #rodujo una reunin de
mediacin en la cual Ciccone con 5arcelo ,uiz como a*ogado em#ez a *uscar co*ro
de #la$a dando "uel$a $oda la lgica de es$a +is$oria y mos$rando cuEl @ue el o*je
$i"o de
es$as $es$imoniales! 9s$o sucedi en el marco de un reclamo de #esos y acciones de

#ar$e de NicolEs Ciccone res#ec$o a &us*el, 9uro#ean Ad"osory, +acia 0anden*roel
e
y NI:ez Carmona!
5ani@es$ 4ue ,einJicB era alguien 4ue dec/a 4ue lo amenaza*an #ara
4uedarse ?l con cosas! -o*re sus dic+os dijo 4ue ni "al/a la #ena re#asarlos #er
o eran
un li*re$o, 4ue @ue re#e$ido #arcialmen$e #or NicolEs Ciccone el A de diciem*re
de
203, donde em#ezaron a#arecer a$is*os de los recelos en$re am*os!
Narr 4ue luego declararon Hlga, -il"ia y 2raciela Ciccone! <a
declaracin mEs incre/*le @ue la de Hlga, 4ue como 4ued demos$rado $u"o un nImero
im#or$an$e de ac$uaciones en el $rEmi$e judicial en el @uero comercial, y sin em
*argo su
declaracin era casi de una o*ser"adora 4ue no en$end/a muc+o 4ue #asa*a! &es$ac
4ue era la #residen$e de la @irma en a4uellos momen$os, y ademEs a*ogada!
9s$im 4ue no ca*/a duda de 4ue los Ciccone eran ac$ores dudosos y
manc+ados de la "ida econmica Argen$ina! 9n una sesin del -enado, el senador
,odr/guez -aa rela$, y es$o es$E en las "ersiones $a4uigrE@icas, como el #rimer d
/a 4ue
en$r a la Casa de 2o*ierno #ara asumir como #residen$e, en la #uer$a de su des#ac
+o
lo es$a*a es#erando NicolEs Ciccone corri?ndolo #ara 4ue le @irmara algo 4ue el
en$onces #residen$e no @irm! &ijo 4ue era conocida la ac$i"idad de NicolEs y sus
a"en$uras, $odas con @inal ne@as$o, con "arios #a/ses a@ricanos en im#resin de *i
lle$es!
9ra conocida la es$a@a 4ue in$en$ #er#e$rar al ,eino de Car+ein! 9ra conocido 4ue
el
@ac$o$um de la em#resa @ue el Almiran$e <acos$e, a la sazn $i$ular del 9A5 7F! 9
ra
conocida una circuns$ancia $ri*u$aria similar a la 4ue +oy es$a*a analizando, 4u
e
sucedi a mediados de los a:os )0, cuando Ra*rEn realiz un taHe over $em#oral de la

em#resa #ara im#rimir las #a$en$es de $odos los au$os de la ,e#I*lica Argen$ina!
9ra
cier$o como la @irma es$a*a con el agua al cuello y de*/a @or$unas a la AF'P, y
Ra*rEn
le consigui un #r?s$amo caucionando las acciones, manio*ra id?n$ica a la 4ue real
iz
,einJicB con 0anden*roele! 9s decir 4ue Ra*rEn o#er como ar$iculador @inanciero
en un rol similar al 4ue +oy +a*r/a $enido 5one$a!
9n el mismo sen$ido surg/a de los eG#edien$es de Ciccone 4ue an$es de
a"anzar con 1HF, +a*/a +ec+o al menos $res in$en$os con o$ras @irmasQ con Fin$ec
+,
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"inculado al gru#o Clar/nP con Aero#uer$os Argen$ina 2000P y con Cold$ 4ue
@inalmen$e $ermin arrendando la #lan$a!
IV@a@G@+onc$us!,n@
Consider 4ue las acciones rele"an$es de la AF'P @ueron $odas an$eriores a su
Inica in$er"encin res#ec$o de la @irma Ciccone, y solamen$e #od/a
im#u$Ersele alguna
#ar$ici#acin desconociendo los $?rminos de su ac$uacin y adicionalmen$e
*uscando un
ordenamien$o $em#oral ca#ric+oso y @alaz! -egIn en$endi el juez $en/a #ro*ados 4u
e $odos
los +ec+os rele"an$es @ueron #re"ios a su #ar$ici#acin y no $en/a #ro*ada su #ar$
ici#acin, y
sin em*argo le im#u$a*a +a*er in@luido!
1am*i?n adujo 4ue +a*/a cons$ancias en la causa de 4ue los de#si$os de
dinero los e@ec$u 1+e Hld Fund -!A!P el 3 de se#$iem*re se a*on la suma de
OA(7!000 y +a*/a cons$ancia de 4ue los #uso <orena Ciccone #or in$ermedio de
2uillermo ,einJicBP el 7 de se#$iem*re se a*on la suma de O!F00!000 de#osi$ada
#or <ondon -u##ly, y es$a*a reconocida y eG#lici$ada #or sus direc$ores la o#era
cin!
R el 4 de oc$u*re se a*on O!)F(!7A3 4ue los de#osi$ 5one$a a $ra"?s de &us*el "/a
6ruguayP la o#eracin cons$a*a como *ancarizada! As/ se le"an$ la 4uie*ra!
9n cuan$o a la #osesin de la @irma dijo 4ue se menciona*a una
$es$imonial de 2a*ella, #ero era o*"io 4ue ?s$e no @ue im#arcial sino 4ue @ue #a
r$e en
$oda es$a +is$oria #ues cons$a*a 4ue era direc$i"o de la em#resa Cold$! Por lo c
ual
en$endi 4ue sus a@irmaciones eran in$encionadas y sin duda @orma*an #ar$e de la
$emE$ica rela$i"a a la crisis de los *ille$es!
Con relacin al @uncionamien$o o#era$i"o de Casa de 5oneda, dijo 4ue
4ued demos$rado 4ue no $en/a ca#acidad ni au$oridad #ara +acerloP de $odas @ormas

nunca "io 4ue un $rEmi$e del $enor del mismo Na"ales #or 70!000!000 @rancos sui
zosN
se manejara "er*almen$e! Agreg 4ue la ineGac$i$ud de los dic+os de ,e*ello 4ued
demos$rada no solo #or su #er@ormance al @ren$e de la Casa de 5oneda, sino $am*i
?n
#or4ue era #oco cre/*le 4ue si es$a*a $rami$ando un cr?di$o de es$e $ama:o con e
l
Canco Nacin Argen$ina no recordase con 4ui?n lo +ac/a!
9n$endi 4ue el 4uin$o $?rmino @ue #ro@usamen$e esclarecido cuando
+a*l de la no$a 4ue emi$i el F//0 y 4ue @ue de$erminan$e #ara 4ue el &r!
9c+egaray no concediera el #lan solici$ado #or Ciccone!
9n lo rela$i"o a la decisin de la im#resin de *ille$es Mcan$idad,
denominaciones, nImero de *ille$es #ara re#osicin o incremen$ar s$ocBN, a@irm 4ue
era eGclusi"a y eGcluyen$e del Canco Cen$ral de la ,e#I*lica Argen$ina, el cual
se
$ra$a*a de un organismo con un andamiaje organizacional com#lejo y colegiado,
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sus$en$ado #or su car$a orgEnica 4ue era una ley nacional $an @uer$e y #eculiar
4ue
inclu/a re4uisi$os 4ue ni si4uiera @igura*an en la Cons$i$ucin Nacional, #or ejem
#lo
#ara ser direc$or del Canco Cen$ral era necesario 4ue el #liego sea a#ro*ado #or
el
-enado de la Nacin! Por lo $an$o, dado los eG$remos 4ue de*/an cum#lirse #ara 4ue

alguien llegase a la conduccin o direc$orio del Canco Cen$ral, dijo 4ue era inaud
i$o
#ensar 4ue #udo $ener in@luencia o injerencia so*re dic+a con$ra$acin! Agreg 4ue l
o
mismo ca*/a a cual4uier ac$i"idad, en es$e caso concre$o con$ra$acin de ca#acidad

#roduc$i"a, 4ue la Casa de 5oneda +u*iese #odido realizar res#ec$o de un $ercero
, en
es$e caso Ciccone, #ues mEs allE de no $ener au$oridad @uncional, nunca @ue cons
ul$ado
@ormal o in@ormalmen$e al res#ec$o! 5Es cuando $oda la $rami$acin de la con$ra$ac
in
de la ca#acidad #roduc$i"a #or #ar$e de Casa de 5oneda @ue acom#a:ada, "alidada
y
su#er"isada #or el Canco Cen$ral, res#onsa*le Il$imo de la con$ra$acin!
IV@a@*@ ;es"uestas a $as "reuntas d!r!!das@
9n #rimer $?rmino res#ondi 4ue no recorda*a el $el?@ono celular 4ue
u$iliz en$re los a:os 200) y 202!
1am*i?n eG#lic, con relacin a su de#ar$amen$o de la calle Juana
5anso 740 de es$a ciudad, 4ue cuando comenz a "i"ir con Agus$ina T]m#@er
*uscaron un lugar mEs am#lio 4ue su de#ar$amen$o, en el cual +a*i$a*a solo! &ijo
4ue
en$onces *usc al4uilar su de#ar$amen$o #or los ingresos 4ue es$o signi@ica*an! Ac
lar
4ue siem#re era #re@eri*le al4uilar sin in$ermediacin de inmo*iliaria, #or los co
s$os
4ue es$o signi@ica*a! Por eso comen$ es$a si$uacin a algunos conocidos, en$re ello
s a
su amigo Jos? NI:ez! Al $iem#o NI:ez le dijo 4ue $en/a una #ersona de su
conocimien$o 4ue #od/a al4uilarlo, a lo 4ue le con$es$ 4ue #ara ?l era im#or$an$e
4ue
+u*iera cier$a @leGi*ilidad en los #lazos #ues su +ermano, -e*as$iEn, es$a*a #or
$ener
@amilia y 4uizEs le in$eresar/a es$ar en ese lugar! As/ NI:ez le lle" un con$ra$o
de una
#ersona 4ue "i"/a +a*i$ualmen$e en 9s#a:a, Carosso &ona$iello, cuyo nom*re "io e
n
esa o#or$unidad #or #rimera "ez! NI:ez le dijo 4ue es$a #ersona 4uer/a $ener el
de#ar$amen$o #ara una ac$i"idad comercial 4ue i*a a in$en$ar desarrollar en la
Argen$ina, algo "inculado a la com#ra y "en$a de jugadores de @I$*ol! Agreg 4ue
@irm el con$ra$o #ara los Il$imos d/as de mayo o los #rimeros de junioP el con$ra
$o
cons$a*a y $en/a @ec+a cier$a, #ues la @irma es$a*a cer$i@icada #or escri*ano #I
*lico! -e
$ra$ de un con$ra$o en$re dos #ersonas 4ue es$a*an en dis$in$o #a/s!
'ndic 4ue #ara el mes de diciem*re del mismo a:o su con$ador le
comen$ 4ue reci*i una no$a de 4uien al4uila*a el de#ar$amen$o, Carosso &ona$iello,

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en la 4ue le con$a*a 4ue no +a*/a a"anzado en su #royec$o y a #ar$ir de marzo de
ja*a el
al4uiler!
,es#ondi 4ue el canon loca$i"o se lo de#osi$a*an en #esos en su cuen$a
en el *anco Franc?s 4ue $en/a a*ier$a +ac/a muc+o $iem#o, #ues la a*ri #ara co*ra
r los
sueldos de #ro@esor de econom/a del C95AP la mecEnica de ello no la conoc/a!
Cuando se le #regun$ si conoc/a a 5ar/a Florencia -$ama$o, Juan Ciasin
y Pedro Pa*lo Cro+are, y se le +izo sa*er 4ue en las cons$ancias a#or$adas #or e
l
Palacio &u+au se des#rend/a como $el?@ono de con$ac$o suyo el a*onado n
(7)37222, desde el cual man$u"o comunicaciones con los $el?@onos de los
nom*rados, res#ondi 4ue no los conoc/a #ero 4ue se com#rome$/a a *uscar la
in@ormacin y a#or$arla!
Por o$ra #ar$e, eG#res 4ue no le o$org jamEs algIn $i#o de @acul$ad a
NI:ez Carmona #ara ac$uar en su nom*re, y ademEs es$a*a claro 4ue las relaciones

#ersonales #or mEs cercanas 4ue @uesen en ningIn caso in@luyeron en su ac$i"idad

#I*lica!
Asimismo neg $odo "/nculo en$re su +ermano -e*as$iEn y la em#resa
1+e Hld Fund, y con$ 4ue lo 4ue su +ermano le mani@es$ @ue 4ue +a*/a +a*lado con
Agus$ina -egu/n y 4ue @ue #or un $ema de @ac$uracin lo de los #asajesP no o*s$an$
e el
nom*rado siem#re los +a*/a #agado! A@irm 4ue -e*as$iEn s/ los com#r a $ra"?s de
-Jan 1urismo #or el o*"io y @uer$e conocimien$o con Agus$ina -egu/n, 4ue +a*/a s
ido
su #areja +as$a an$es de ser direc$or de AN-9-!
1am*i?n aclar 4ue cuando "io en los medios 4ue ,omano +a*r/a
man$enido comunicaciones con la em#resa 1+e Hld Fund -!A!, se lo #regun$ al
nom*rado y ?s$e le dijo 4ue no +a*/a +a*lado nunca ni con 1HF ni con 0anden*roel
e!
Con$es$ 4ue conoc/a a C?sar 2uido Forcieri, 4ue lo conoci $ra*ajando
en AN-9-, era una #ersona muc+o mEs jo"en 4ue ?l y un gran #ro@esional, era
a*ogado es#ecializado en @inanzas, y lo acom#a: en el 5inis$erio de 9conom/a com
o
Je@e de 2a*ine$e, y +oy era re#resen$an$e de Argen$ina en el Canco 5undial! Agre
g
4ue no sa*/a si C?sar 2uido Forcieri y 0anden*roele se conoc/an, #ero 4ue s/ le
cons$a*a 0anden*roele se conoc/a con NI:ez Carmona, $odo es$o #or dic+os de NI:e
z
a ra/z de es$a causa! NI:ez le con$ 4ue lo conoci en un "iaje 4ue +izo con su no"i
a
2uadalu#e 9scaray a 9s$ados 6nidos a mediados de los )0!
Por o$ro lado, mani@es$ 4ue la modalidad 4ue u$iliz Casa de 5oneda
#ara com#rar e4ui#os a TCA en los a:os 20 y 202 @ue usando la misma lici$acin,
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la 4ue se #arcializ! R eG#lic 4ue muc+as "eces #ersonas 4ue no eran a"ezadas en la

ma$eria con@und/an @lujos con s$ocBs! 6na sociedad como Casa de 5oneda, cual4uie
r
en$e es$a$al, el #resu#ues$o #I*lico, una em#resa, una @amilia, re4uer/an #ara s
u "ida
econmica ingresos en @orma de @lujos, #or ej! "en$as, recaudacin de im#ues$os,
salarios, #ara as/ a@ron$ar los egresos originados en su @uncionamien$o! Por eso
nunca
un en$e $iene la 7#la$a8 #ara a@ron$ar su "ida, sino 4ue el #ro#io de"enir de la
ac$i"idad
le genera ingresos! 9ra o*"io 4ue si Casa de 5oneda ad4uir/a mE4uinas era #ara
@a*ricar mayor can$idad de algo, *ille$es, es$am#illas, moneda, e$c!, o *ien #ar
a *ajar
los cos$os de #roduccin %mayor e@iciencia en el uso de los insumos o en la
com*inacin ca#i$alN$ra*ajo;!
Con es$o 4uiso gra@icar 4ue la ase"eracin de ,e*ello era un dis#ara$e en
s/ mismo, #or4ue la com#ra de mE4uinas de*/a originar mayores ingresos o menores

cos$os, o am*os elemen$os en @orma conjun$a! <o 4ue #as @ue 4ue no #usieron ges$in

en conseguir cmo ad4uirir las mE4uinas! -i la eGcusa era el a"al 4ued des*ara$ada
#or el #ro#io de"enir de los +ec+os, #ues si +u*iera dic+o en @orma "er*al 4ue n
o i*a a
dar a"ales, cosa 4ue no sucedi ni +ay $rEmi$e #ara un a"al 4ue re4uiere una ley,
ni
si4uiera esa eGcusa +u*iera sido "Elida!
<uego res#ondiQ 4ue conoc/a a Jorge 9duardo Ca#irone, sa*/a 4ui?n era,
a*ogado y con$ador conocido de 5ar del Pla$a, con 4uien $ra*aj en una em#resa
llamada 9co#la$a en la cual ?l era accionis$a minori$ario! Due no conoc/a a -erg
io
5ar$/nez! Due $am#oco conoc/a a Alejandro 0anden*roele! -in em*argo conoc/a a
Juan Claudio 1ris$En, 2a*riel Cianco y 5ar/a 2uadalu#e 9scaray!
9l #rimero era #residen$e del Correo Argen$ino, era una #ersona de l/nea
del correo y $am*i?n @ue "ice#residen$e de Casa de 5oneda cuando es$a*a ,e*ello!
9l
segundo era una #ersona de 5ar del Pla$a, lo conoci de jo"en alrededor de los 20
a:os
y nunca mEs $u"o relacin! 9"en$ualmen$e se lo cruz en el es$udio del canal 1ele@e
en
alguna a#aricin $ele"isi"a! <a Il$ima @ue la no"ia de NI:ez Carmona #ero con ?l n
o la
un/a ningIn "/nculo!
Por Il$imo, ase"er 4ue no $u"o ningIn $i#o de reunin con la @amilia
Ciccone y de$all, con relacin a las *ole$as de su de#ar$amen$o de Juana 5anso 740
de es$a ciudad, 4ue era de #rEc$ica +a*i$ual 4ue los in4uilinos muc+as "eces #us
iesen
los ser"icios a su nom*re, so*re $odo #ara no dejar los #asi"os 4ue arras$ren #o
r el uso
de dis$in$os ser"icios a nom*re del #ro#ie$ario! 9n es$e caso $odos los $rEmi$es

#ersonales los lle" su con$ador, #ero como $en/a en$endido 4ue Carosso &ona$iello

resid/a en 9s#a:a y su @amilia "i"/a en ,osario, no le #arec/a eG$ra:o 4ue +u*ie
ra
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delegado en una #ersona 4ue conociera o @uera de su con@ianza la $rami$acin del a
l$a
de los ser"icios del de#ar$amen$o!
IV@#@ 8u!$$ermo 9a:!d ;e!n<!c=@
-e le reci*i declaracin indaga$oria el 2 de junio de 204, o#or$unidad en la
4ue mani@es$ 4ue +ac/a 4F +oras 4ue escuc+a*a al "ice#residen$e en los #rogramas
+a*lar de Formosa y le da*a asco! 9G#lic 4ue a es$a gen$e la conoci #os$erior al
le"an$amien$o de la 4uie*ra de Ciccone #ara agos$o de 200, #or lo 4ue o@rec/a $o
dos
sus $el?@onos #ara 4ue se "iese 4ue nunca los conoci ni +a*l con ellos an$es, y le

4uer/an +acer cargo de 4ue se 4ued o ro* 7 millones de #esos de la #ro"incia de
Formosa!
Aclar 4ue lo 4ue se *usc y consigui @ue la audiencia con un @uncionario del
go*ierno, no con el 5inis$ro de 1urismo, sino con el 5inis$ro de 9conom/a, lo cu
al era
muy *ueno, segIn los dic+os de su suegro, ya 4ue ese minis$erio era el su#erior
del
organismo 4ue es$a*a #idiendo la 4uie*ra de la em#resa! A@irm 4ue #or eso en ese
#er/odo se i*an a encon$rar con$ac$os con NI:ez Carmona, #or4ue NI:ez Carmona le

@ue #resen$ado #or Cianco como el secre$ario #ri"ado de Coudou! R @ue NI:ez 4uie
n
sen$ a su suegro y su +ermano con Coudou, y @ue Coudou 4uien dijo 4ue $odo lo 4ue

$en/a 4ue +a*lar rela$i"o a la em#resa lo +a*laran con NI:ez Carmona! &ijo 4ue
$am*i?n es$a*a escuc+ando 4ue a#arec/a el nom*re de 5one$a y Cri$o, a 4uienes no
les
conoc/a la cara! R consider 4ue si su#ues$amen$e era el due:o de es$a em#resa 1HF
,
y le #res$aron los OA0!000!000 o los #uso, no se #od/a encon$rar eG#licacin lgica
#ara
4ue le #ida un cr?di$o al Canco Pro"incia y desde el *anco le +ayan dic+o 4ue su

si$uacin credi$icia mEGima era de O200!000!
-eguidamen$e eG#res 4ue se remi$/a en un $odo a su declaracin $es$imonial
e@ec$uada, la 4ue ra$i@ic, y ademEs a#or$ un escri$o 4ue solici$ sea #ar$e in$egral
de
su indaga$oria!
IV@#@1@ 9ec$arac!,n de 8u!$$ermo ;e!n<!c=@
9l 3 de diciem*re de 203 #res$ declaracin $es$imonial, o#or$unidad en
la cual mani@es$ 4ue es$a*a casado con 5ar/a <orena Ciccone, +ija de NicolEs!
Asimismo, mani@es$ 4ue en su "ida ingres a la em#resa Ciccone CalcogrE@ica dos o
$res como muc+o! <uego, re@iri 4ue nunca $ra*aj en la em#resa y 4ue su "/nculo era

slo @amiliar!
IV@#@1@1@ Mu!e#ra de +!ccone +a$cor7>!ca@
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
9n esa o#or$unidad, ademEs indic 4ue en julio de 200 la em#resa se @ue
a la 4uie*ra, lo cual gener un gran males$ar a la @amilia! 'ndic 4ue su @amilia #o
l/$ica
sen$/a 4ue +a*/an #erdido $odo, es$a*an #erdidos! 9n ese marco, a@irm 4ue NicolEs
le
#idi ayuda a $odos los @amiliares Nen$re los 4ue se encon$ra*a ?lN y 4ue in$en$ar
an
conseguirle alguna audiencia con algIn @uncionario ya 4ue nadie le con$es$a*a el

$el?@ono!
Asimismo, se:al 4ue $en/a un amigo de $oda la "ida 4ue era Claudio
Celoco#i$$, y 4ue su suegro en$end/a 4ue Claudio $en/a relacin con la -ecre$ar/a
de
2uillermo 5oreno! Due #or ello, le +a*r/a #edido si #od/a +a*lar con ?l #ara "er
si es$e
@uncionario le da*a una audiencia y lo #od/a a$ender, circuns$ancia 4ue no #ros#
er!
<uego, record un +ec+o aislado! 5ani@es$ 4ue alrededor de un mes
an$es del dic$ado de la 4uie*ra de la em#resa, es$a*a corriendo #or su *arrio y
#as un
amigo, 2a*riel Cianco, a saludarloP mien$ras es$a*an con"ersando, ?s$e le dijo 7
$e dejo
4ue es$E "iniendo Cud/n a casa8, a lo 4ue le #regun$ 7d4ui?ne8 y Cianco le dijo
7Cud/n, el 5inis$ro de 9conom/a del momen$o, Coudou, amigo m/o de $oda la "ida d
e
5ar del Pla$a8! Aclar 4ue 2a*riel Cianco es nacido en 5ar del Pla$a y en ese
momen$o era direc$or o geren$e comercial de 1ele@?, y "i"/a en el Pac+eco 2ol@!
-eguidamen$e, eG#res 4ue a la semana siguien$e le comen$ a NicolEs
Ciccone es$e suceso y ello mo$i" 4ue su suegro le #regun$ara si Cianco le #od/a
conseguir una audiencia con el 5inis$ro de 9conom/a!
IV@#@1@2@ +ontacto con 234e5 +armona@
9n es$e caso, a@irm 4ue en razn del #edido de su suegro llam a 2a*riel
Cianco #ero 4ue ?s$e no 4uer/a asumir ningIn com#romiso #or4ue $ra*aja*a
o@icialmen$e en 1ele@?, $en/a un #ues$o im#or$an$e! Aclar 4ue, igualmen$e, le #id
i si
le #od/a +acer el @a"or a su suegro y conseguirle una audiencia con Coudou!
A con$inuacin, record 4ue Cianco le con$es$ 4ue #re"iamen$e era
mejor 4ue NicolEs Ciccone +a*lase con un secre$ario de Coudou y 4ue le con$ara l
o
sucedido #ara "er si le #od/a conseguir la audiencia! As/, Cianco gener la #rimer
a
c+arla con NI:ez Carmona!
,es#ec$o de la reunin, indic 4ue en a4uella es$a*an ?l, NI:ez Carmona
y Cianco, y se cele*r #ara el mes de agos$o o julio del 200 en el ca@? 4ue se
encuen$ra a*ajo del >o$el >il$on de Puer$o 5adero! No #udo recordar *ien si la
reunin @ue en agos$o o julio, #ero a@irm 4ue duran$e la misma, 4ue dur #ocos
minu$os, Cianco le #resen$ a NI:ez Carmona y le dijo 7con$ale $odo a ?l $ran4uilo
4ue
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
es la #ersona de con@ianza de Amado Coudou8! Precis 4ue lo #rimero 4ue le dijo a
NI:ez era si el 5inis$ro de 9conom/a le #od/a dar una audiencia a su suegro! >iz
o
sa*er 4ue NI:ez Carmona lo escuc+ y le dijo 4ue lo i*a a llamar y 4ue cual4uier c
osa
Cianco se i*a a comunicar con ?lP as/ $ermin la reunin!
,e@iri 4ue des#u?s de cua$ro o cinco d/as a#roGimadamen$e lo llam
2a*riel Cianco y le dijo 4ue la audiencia 4ue es$a*a #idiendo su suegro se #od/a

concre$ar, 4ue #od/a $ener un #rimer encuen$ro en 1ele@? con Coudou, y 4ue solam
en$e
de*/a asis$ir su suegro NicolEs y acom#a:ado #or ?l! Agreg 4ue el 5inis$ro de
9conom/a i*a a ir al #rograma A5!
IV@#@1@3@ -r!mer encuentro en Te$e>0@
Al res#ec$o, comen$ 4ue ese d/a cuando ingresaron con su suegro al
es$udio de 19<9F9, el #rograma 7A58 ya es$a*a al aire! 9l minis$ro es$a*a en una

#un$a, NI:ez Carmona es$a*a en o$ra, y ellos se #araron al cos$ado!
>izo sa*er 4ue duran$e el cor$e, an$es 4ue el 5inis$ro en$re al aire, #as
Coudou #or su lado y su suegro se acerc a saludarlo! 9se saludo y ese in$ercam*io
de
#ala*ras en$re ellos dur #ocos segundos! Para ese en$onces NI:ez Carmona $am*i?n
se acerc y es$a*a a dos me$ros de donde se es$a*an saludando su suegro y Coudou!
&es#u?s del saludo, eG#res 4ue en$r el minis$ro al #rograma y cuando
$ermin su #ar$e, se re$ir! Due en el lugar se 4ued NI:ez Carmona 4ue 4uer/a +a*lar
con su suegro y en$onces le #idieron a Cianco un lugar #ri"ado #ara +a*lar y as/
lo
+icieron en la sala de direc$orio de 1ele@e!
A@irm 4ue en a4uel lugar es$u"ieron ?l, Cianco, NicolEs Ciccone y
NI:ez Carmona y 4ue ?s$e Il$imo @ue 4uien $om la #ala*raP as/, a $ra"?s de grE@ic
os
en un #izarrn eG#res la idea de 4ue la em#resa no ser"/a mEs y re@iri 4ue +a*/a 4ue

inyec$arle @ondos, #ara lo cual era necesario *uscar gru#os econmicos! <e mani@es
$ a
NicolEs Ciccone 4ue ellos N?l y CoudouN se $en/an 4ue 4uedar con un #a4ue$e y 4u
e ?l
es$a*a en re#resen$acin de Coudou! 9n esa ocasin eG#res 7Noso$ros "amos a
dis#oner 4ue us$edes nos cedan las acciones #ara conseguir los @ondos8!
An$e ello, agreg, 4ue su suegro le #regun$ a NI:ez a 4ui?n $en/an 4ue
ceder las acciones, a lo 4ue ?s$e le res#ondi 4ue a su de*ido $iem#o le i*a a in@
ormar
cual era la em#resa 4ue se i*a a +acer cargo de es$o!
9G#lic 4ue la reunin @ue muy cor$a y 4ue en ella NI:ez le $ransmi$i a
su suegro 4ue si realmen$e i*a a con$ar con el a#oyo del go*ierno $am*i?n i*a a
necesi$ar un gru#o in"ersor #ara sanear la #ar$e @inanciera de la com#a:/a! 5ani
@es$
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4ue en la reunin slo se +a*laron cues$iones generales, no se #un$ualiz so*re ningIn

#royec$o ni nom*res!
9n o$ro sen$ido, mencion 4ue duran$e su $ranscurso, NicolEs le dijo a
NI:ez Carmona 4ue ?l era el due:o de la mi$ad de la em#resa, mien$ras 4ue la res
$an$e
era de su +ermano >?c$or y 4ue en$onces 4uer/a una nue"a reunin en la 4ue $am*i?n

es$u"iese >?c$or #ara 4ue #udieran eG#licarle $am*i?n a ?l, ya 4ue ellos $oma*an
las
decisiones en conjun$o!
,e@iri 4ue as/ $ermin el encuen$ro y 4uedaron en "ol"erse a +a*lar, #ara
lo cual NI:ez les #idi sus $el?@onos celulares!
Por Il$imo, dijo 4ue cuando es$a*a regresando en el au$o, su suegro llam
a su +ermano >?c$or #or $el?@ono #ara con$arle lo sucedido y le dijo 4ue +a*/a $
enido
una audiencia con el minis$ro, 4ue +a*/an cruzado dos #ala*ras, y 4ue el 5inis$r
o le
+a*/a $ransmi$ido 4ue siguiera +a*lando con NI:ez Carmona 4ue era como +a*lar co
n
?l!
IV@#@1@F@ Seundo encuentro en I Eresh 1ar=et@
9s$a segunda reunin, se cele*r en 7' Fres+ 5arBe$8, y si *ien no
record eGac$amen$e la @ec+a, indic 4ue #udo +a*er sido #ara oc$u*re! All/, es$u"ie
ron
#resen$es NI:ez Carmona, Amado Coudou, >?c$or y NicolEs Ciccone! Agreg 4ue en
es$a ?#oca Cianco em#ez a salir de escena, y #ara la reunin direc$amen$e se
con$ac$aron con su suegro!
&ijo 4ue su suegro le con$ 4ue en la reunin >?c$or se #uso a llorar y
Coudou se #resen$ a @a"or de solucionarles el #ro*lema de la 4uie*ra #or4ue era u
na
em#resa Argen$ina con muc+os o#erarios 4ue $ra*aja*an, y ademEs les aclar 4ue
+a*lar con NI:ez Carmona era como +a*lar con ?l!
IV@#@1@'@ Be:antam!ento de $a Du!e#ra@
Narr 4ue luego de la reunin, no #ar$ici# #ara nada del negocio, y #or
su #ar$e se dedic a la gas$ronom/a! -e en$era*a de las cosas en las reuniones
@amiliares, #ero a#aren$emen$e $odo es$a*a *ien en las relacionesP la @amilia ce
di el
70K de la com#a:/a!
9G#res 4ue sa*/a 4ue la @amilia y NI:ez se "e/an con la @inalidad de
$ra*ajar! Para ese momen$o ya +a*/a a#arecido 0anden*roele, a 4uien lo cali@ic co
mo
un em#leado de NI:ez!
IV@#@1@(@ ;eun!,n de >e#rero de 2012@
Poder Judicial de la Nacin
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A con$inuacin, record 4ue luego 4ue <aura 5u:oz +a*lara en el
#rograma de Jorge <ana$a, relacionando a su marido Alejandro 0anden*roele con
Coudou, y $ras unas #or$adas del diario <a Nacin en el mismo sen$ido, lo llam NI:e
z
Carmona y le dijo 4ue se $en/a 4ue reunir urgen$e con $oda la @amilia! ,ecord 4ue

luego de esa comunicacin llam a NicolEs Ciccone y ?s$e $am*i?n le #idi 4ue
asis$iera a la reunin!
Al res#ec$o, se:al 4ue la reunin se cele*r en su domicilio y
concurrieron NicolEs Ciccone, -il"ia N+ija de >?c$orN, Hlga Cea$riz, NI:ez Carmo
na y
?l! 9n su $ranscurso, su suegro le $ransmi$i a NI:ez Carmona 4ue no en$end/a #or
4u?
se $en/a 4ue es$ar escondiendo, en$onces NI:ez le dijo 4ue no $ermina*a de en$en
der
4ue ?l +a*la*a en nom*re del go*ierno y 4ue el $ema +a*/a es$ado en los medios!
&ijo 4ue su suegro le #regun$ a NI:ez dnde es$a*a ese armado, ese
gru#o #ri"ado de in"ersores 4ue i*a a $raer, a lo 4ue NI:ez le re#lic 4ue ese gru
#o no
es$a*a, y 4ue el 4ue se $en/a 4ue +acer cargo de es$e 74uilom*o8 %sic; era ,einJ
icB!
-eguidamen$e, mencion 4ue an$e ello, NicolEs Ciccone le con$es$ 4ue
de ninguna manera se #od/a resol"er la si$uacin as/, y 4ue ya *as$an$e es$a*an
manc+ando el nom*re de la @amilia, y dijo 4ue ,einJicB no $en/a nada 4ue "er, 4u
e
nunca $ra*aj en la em#resa! &es$ac 4ue enseguida NI:ez Carmona se #ar en el
medio de la reunin, y en @orma agresi"a, le dijo a su suegro 7Noso$ros sa*emos do
nde
"i"e ?l, ?l $iene cinco +ijos y es$o 4ue le 4uede claro a $odos yo "engo acE y l
e 4uemo
un #i*e #or la sencilla razn de 4ue se "a a +acer cargo ?l de es$e 4uilom*o8!
Por Il$imo, eG#lic 4ue des#u?s de eso $odos se 4uedaron como en un
s+ocB y $ermin la reunin y se @ueron sin un s/ ni un no!
IV@#@1@G@ Amena5as de 234e5 +armona@
9n es$e sen$ido, re@iri 4ue a las las 4F o 72 +oras de la reunin, mien$ras
se encon$ra*a en Pun$a del 9s$e, lo llam o$ra "ez NI:ez Carmona! 9n es$a
o#or$unidad le dijo 4ue 4uer/a +a*lar un #oco mEs $ran4uiloP cuando le res#ondi 4
ue
no, #or4ue es$a*a de "acaciones, NI:ez le dijo 7$e lo es$oy diciendo $ran4uilo y
ya me
#on?s ner"ioso, es$oy a #ocos minu$os de $u casa8, y le dio la direccin de un *ar
#ara
4ue "aya a encon$rarse con ?l!
Due duran$e el encuen$ro NI:ez le #regun$ si le +a*/a 4uedado claro 4ue
la em#resa Ciccone i*a a ser suya en los #a#eles, y le dijo nue"amen$e 4ue no se
lo
es$a*a #regun$ando sino 4ue era una orden de arri*a! <a em#resa i*a a 4uedar a s
u
nom*re, y le mani@es$ 74ue no le 4ui$e el culo a la jeringa, y 4ue la com#a:/a i*
a a
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Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
suya #or4ue sino i*a a ir #reso8! AdemEs le dijo 4ue lo #od/a #resionar con la A
F'P,
cosa 4ue de +ec+o ocurri!
9n igual sen$ido, se:al 4ue a los d/as sali una solici$ada en los diarios
#u*licada en su nom*re 4ue dec/a 4ue ?l era due:o de 1+e Hld Fund -!A!, 4ue +a*/
a
con$ra$ado a 0anden*roele y demEs! 9G#lic 4ue es$o gener una conmocin en la
@amilia, 4ue ameri$ dis$in$as c+arlas y reuniones @amiliares!
AdemEs, record 4ue a la semana siguien$e, ya #ara marzo de 202,
NI:ez Carmona lo llam #or $el?@ono y le #idi jun$arse una "ez mEs, y le #idi en la
reunin, 4ue crey recordar se cele*r en ' Fres+ 5arBe$, 4ue de*/a callarse la *oca
#or4ue se es$a*a corriendo el rumor de 4ue no era el due:o de lo 4ue ellos le es
$a*an
armando! <e mani@es$ 4ue si no en$end/a nada se lo i*an a +acer en$ender!
Asimismo, narr 4ue en -emana -an$a del 202 @ue a -an NicolEs y
cuando es$a*a all/ lo llam nue"amen$e NI:ez Carmona y le dijo 7#ara 4ue $e 4uede
claro 4ui?nes somos noso$ros, #rend? la radio +oy o mirE la $ele"isin8! 9se d/a s
ali la
no$icia de 4ue +a*/an a#ar$ado al juez y al @iscal de la causa y al je@e de los
@iscales, y
Coudou es$a*a dando una con@erencia de #rensa so*re esa circuns$ancia! Agreg 4ue
$odo es$o @ue #ara a*ril de 202 y duran$e esa ?#oca NI:ez lo llam muc+as "eces
#resionEndolo #ara 4ue @irmara unos #a#eles!
9n una de esas llamadas NI:ez Carmona le indic 4ue es$a*a en el Pa$io
Cullric+, y le #idi 4ue salga a la #uer$a 4ue da a la calle PosadasP en$onces sal
i, su*i
al au$o de NI:ez, una camione$a Audi \(! Nu:ez Carmona le dijo 7es$Es a*riendo
muc+o la *oca y "as a $ener 4ue #oner una @irma a unas +ojas 4ue "amos a armar #
ara
darle un marco legal a la solici$ada, ya $e lo eG#li4u? y ya "is$e lo 4ue #as con
un juez,
un @iscal y un je@e de los @iscales, el da:o $e llega a "os y $u @amilia #or adm
inis$racin
@raudulen$a8!
-eguidamen$e, descri*i un marco de llamadas in$imidan$es 4ue lo
lle"aron @inalmen$e a concurrir al es$udio 7Almarza &ella Piazza8, donde es$a*an

0anden*roele y un escri*ano Anaya o Amaya! NI:ez no es$a*a!
&ijo 4ue $oda"/a no +a*/a @irmado ningIn documen$o, cuando
0anden*roele le #as su $el?@onoP el in$erlocu$or era NI:ez Carmona 4uien le dijo
7@irmE #or4ue no sal/s8! Precis 4ue @ren$e a ello ni "io lo 4ue @irm, eran dos o $
res
+ojas, y no le dejaron lle"arse co#ia de nada!
Finalmen$e con$ un marco de$allado de amenazas 4ue reci*/a de #ar$e de
NI:ez Carmona cada "ez 4ue su a*ogado de@ensor realiza*a algIn $i#o de #edido o
Poder Judicial de la Nacin
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#lan$eo en es$e eG#edien$e! 9n$re las amenazas reci*idas rela$ el siguien$e +ec+o
Q
7hace un aIo aproximadamente me cit N4Ie8 Carmona en una pi88era que queda en
la esquina del C7;, C7L7 <i88a, y cuando estoy a /' cuadras me dice que la pi88e
ra
estaba cerrada, que fuese a un caf3 que estaba en la MarinaP yo llam3 a mi amigo

Claudio porque me dio temor! Cuando estoy llegando al caf3 me dice que est#
cerrado, que siga al fondo del estacionamiento que iba a ver un pasillo de barco
s y
que camine hasta el 4ltimo barco! Cuando empec3 a caminar por el pasillo, estaba

N4Ie8 Carmona en el ultimo barco y directamente me di$o (quiero que entiendas qu
e
la sensacin que hay es que lo 4nico que te interesa a vos es voltear a un
Aicepresidente, y yo te voy a explicar una cosa, ni 3l ni yo tenemos hi$os, no t
enemos
nada, no s3 con qu3 intenciones te est#s llevando los papeles del expediente, ha
blalo
con tu abogado porque esta es la ultima alternativa que te damos, devolveme los

papeles del $u8gado, llamalo ahora a tu abogado, decime donde los paso a buscar,
en
&> horas est#n presos los dos!) Qo le di$e, ah s, y me volvi a repetir en todo est
e
relato una frase que me la di$o dos o tres veces, (te lo voy a decir clarito, yo
voy a tu
casa de <acheco y yo le meto un tiro a un hi$o tuyo! Aos toc#s al Aicepresidente
y yo le
meto un tiro a un hi$o tuyo)! Lo 4nico que hice fue retirarme, me fui caminando
,
escuch3 que venia atr#s mio y ah es donde esper3 que me pegaran un tiro! Me fui y
no
habl3 m#s8!
IV@#@1@*@ +onc$us!,n@
Ase"er 4ue el 70K de Ciccone CalcogrE@ica era de NI:ez Carmona, no
sa*/a cuan$os +a*/a a$rEs, y ese #orcen$aje @ue el 4ue $u"o 4ue ceder la @amilia
! 9G#lic
4ue es$o era as/ #or4ue el 4ue maneja*a $odo era NI:ez Carmona, 4ue lo +ac/a
in"ocando el nom*re de CoudouP nunca "io a ningIn in"ersor #ri"ado ni su suegro
se
lo comen$! 0anden*roele 7era un mu:eco8, un em#leado, y su suegro cerr acordando
con ellos #or4ue le +ac/an creer 4ue a$rEs de $odo es$o "en/a el ca#i$al de una
em#resa
in$ernacional, de -uiza o Alemania!
-in em*argo es$as em#resas nunca a#arecieron y ellos mismos, Coudou y
NI:ez Carmona, era los in"ersionis$as, 4ue $erminaron ro*Endose la em#resa!
IV@#@1@ H@ ;es"uestas a $as "reuntas d!r!!das@
9n es$e sen$ido, con$es$ 4ue conoci a 0anden*roele en la ca@e$er/a del
>il$on, a4u?l es$a*a con NI:ez Carmona y es$a*an reunidos con su suegro! Agreg 4u
e
ese d/a lo acom#a: a su suegro, $am*i?n es$a*a Pa*lo Ama$o, y en$onces NI:ez
Carmona se lo #resen$ como su em#leado, le dijo 4ue $ra*aja*a #ara ?l y era una
#ersona de su con@ianza! 9s$o sucedi #ara oc$u*re o no"iem*re de 200, a#areci
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
luego de las dos reuniones en$re Ciccone y Coudou, una "ez 4ue se o@icializ el $e
ma
con su suegro y Coudou!
Finalmen$e, res#ondi 4ue no $en/a ninguna relacin con 1+e Hld Fund
-!A!, 4ue si @irm algo @ue sin sa*er lo 4ue @irma*a, en las circuns$ancias de #re
sin
4ue con$!
IV@#@2@ +onten!do de$ escr!to a"ortado@
9n #rinci#io, neg ca$egricamen$e su #ar$ici#acin en el +ec+o ac+acado, y
a@irm 4ue nunca @ue $i$ular de acciones en Ciccone CalcogrE@ica! 9s$im 4ue su ac$u
acin @ue
similar a la de 2a*riel Cianco, #ues se limi$ a con$ac$ar a la @amilia Ciccone co
n Amado
Coudou y NI:ez Carmona!
&e igual manera, neg @ormar #ar$e de 1+e Hld Fund -!A!, y dijo 4ue si *ien
#od/a a#arecer @ormalmen$e como due:o, $odo ello @ue #ar$e de la "erdad creada #
ara ocul$ar y
$a#ar $odo, ya 4ue nunca concurri a las o@icinas de la em#resa, la gen$e de esa e
m#resa no lo
conoc/a ni #ag sus "iajes! 'nsis$i en 4ue si @irm documen$acin lo +izo *ajo #resin!
9n o$ro orden, a@irm 4ue nunca $u"o amis$ad con 0anden*roele ni se conoc/a
de a:os! Al con$rario, aclar 4ue #rimero conoci a NI:ez Carmona y Coudou, #or Cian
co, y
luego a 0anden*roele! Por eso, el documen$o 4ue su#ues$amen$e @irm #ara encomenda
rle a
0anden*roele el resca$e de la @irma Ciccone, en realidad @ue un ins$rumen$o 4ue
se +izo en el
202 #ara $a#ar la "erdad, y no en agos$o de 200 como reza!
Por Il$imo, con relacin al de#si$o de OA(7!000 4ue se a$ri*uy a 5ar/
a
<orena Ciccone, dijo 4ue era im#osi*le 4ue su mujer +aya de#osi$ado
ese dinero #or4ue
con$a*a #ara el cierro del 200), #rinci#ios del 200, con OA0!000 #esos en e@ec$i
"o segIn su
declaracin jurada!
9l res$o de su escri$o se encuen$ra com#rendido den$ro de su dec
laracin
$es$imonial y las #regun$as 4ue con$es$, 4ue no es o#or$uno rei$erarlo!
IV@c@ 9ec$arac!,n test!mon!a$ de 2!co$7s Tadeo +!ccone@
IV@c@1@ 9l A de diciem*re de 203 NicolEs 1adeo Ciccone #res$ declaracin
$es$imonial y con$, en #rimer $?rmino, los an$eceden$es de la em#res
a 4ue @und con su
+ermano >?c$or a lo largo de sus sesen$a a:os de $rayec$oriaP desde 4ue comenz co
n una
#e4ue:a mE4uina +as$a 4ue $erminaron en un edi@icio 4ue $en/a en su
momen$o $odas las
condiciones de seguridad #re$endidas #or $odos a4uellos *ancos cen$rales u organ
ismos 4ue
#rocuran $ener la im#resin de su documen$acin!
IV@c@2@ Ba Du!e#ra de +!ccone +a$cor7>!ca@
Al res#ec$o, dijo 4ue duran$e la "ida de la em#resa se realizar
on grandes
in"ersiones +as$a 4ue los sor#rendi la #esi@icacin cuando nues$ro
#a/s se +alla*a en
"erdadera crisisP las o*ligaciones 4ue +a*/an con$ra/do a $ra"?s d
e car$as de cr?di$o las
$u"ieron 4ue +acer @ren$e con mo$i"o de la #esi@icacin, lo cual
les $rajo un #erjuicio
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
@inanciero muy al$o! -umado a ello, $u"ieran incon"enien$es #ara 4ue se les #aga
ra en @orma
regular las @ac$uras 4ue emi$/an a la Polic/a Federal Argen$ina!
&e*ido a la si$uacin 4ue a$ra"esa*an decidieron $ra$ar de conse
guir
@inanciamien$o de alguna @orma, y #re$endieron 4ue el 9s$ado Nacional ajus$e los
#recios 4ue
en ese momen$o +a*/an sido #esi@icados! -in em*argo "e/a algIn $i#o de animosida
d de #ar$e
del 9s$ado #ara con la em#resa, dado 4ue a #esar de la deuda 4ue man$en/an con l
a AF'P, ese
organismo recaudador no slo les nega*a la #osi*ilidad de ad+erirse a l
a norma )70 #ara
#oder conseguir el cer$i@icado @iscal, sino 4ue aIn $en/a #endien$e de #ago los
rein$egros #or
eG#or$acin 4ue no se 4uisieron com#ensar como #ago de la deuda!
9s$o @ue sucediendo duran$e los a:os 2003, 2004, y al $ener $an$as di@icul$ades
recurrieron a la #osi*ilidad de asociarse cediendo #ar$e del #a4ue$e accionario
a algIn gru#o
@inanciero 4ue se +iciera cargo de la deuda im#osi$i"a y concursal
4ue man$en/an! As/,
in$en$aron relacionarse, sin ?Gi$o, con @irmas como Aero#uer$o Argen$ina 2000, H
*er$+ur de
Francia, el Canco 5acro, el @ondo in"ersor de Cris$ian Colom*o, Pozzoli, y -$anl
ey, American
CanB No$e de los 9s$ados 6nidos, y el 2ru#o Clar/n!
<a si$uacin @inanciera de la em#resa se encon$ra*a en un momen$o sumamen$e
angus$ioso, +as$a 4ue el organismo recaudador #idi y decre$ su 4uie*ra, es$o @ue a
lgo 4ue no
se #od/a solucionar de ninguna manera, y sin un cer$i@icado @iscal era im#osi*le
$ra*ajar $an$o
en es$e #a/s como en el eG$ranjero!
IV@c@3@ -r!mera reun!,n con Amado Boudou en Te$e>e@
Al res#ec$o dijo 4ue uno de sus yernos, 2uillermo ,einJicB,
$am*i?n
#reocu#ado #or la si$uacin, le in@orm 4ue $en/a un "ecino de nom*re 2a*riel Cianco
, 4ue en
ese momen$o era geren$e general de 1ele@e, 4uien $en/a un acercamien
$o con el secre$ario
#ri"ado del licenciado Amado Coudou y #od/a acordar una en$re"is$a con ?l!
<a reunin se cele*r en el mes de julio de 200 y se #rodu
jo en las
ins$alaciones de 1ele@e donde el licenciado Coudou se encon$ra*a! 9n
a4uel momen$o le
#resen$aron a NI:ez Carmona, $am*i?n es$a*an ,einJicB y Cianco! Al $erminar la e
n$re"is$a
4ue le +icieron a Coudou en el #rograma A5 se lo #resen$aro
n y, luego de cier$as
@ormalidades, el nom*rado ad"ir$i 4ue lo 4ue $endr/a 4ue con"ersar con ?l de*/a +
acerlo con
Jos? 5ar/a NI:ez Carmona #or4ue era su +om*re de con@ianza! 9so @ue $odo lo 4ue
+a*l en
ese #rimer encuen$ro con Coudou! No o*s$an$e, ese mismo d/a y luego de 4ue se re
$irara el
licenciado Coudou, se #rodujo una reunin en una sala de direc$orio de 1ele@? en l
a 4ue es$u"o
#resen$e jun$o con NI:ez Carmona, ,einJicB y Cianco!
&uran$e su desarrollo NI:ez Carmona +izo una serie de mani@es$aciones
de
cmo de*er/a e@ec$uarse una #osi*le asociacin con un gru#o @inanciero, 4ue en ese m
omen$o
no indi"idualiz y #lan$e 4ue solamen$e acceder/an a una sociedad siem#re
y cuando los
Ciccone cedieran el 70K del #a4ue$e accionario!
9n ese momen$o se lo +izo sa*er a su +ermano >?c$or, #ues era el due:o de la
o$ra mi$ad de la em#resa, 4uien se mos$r moles$o #or4ue el #orcen$aje solici$ado
#ara sal"ar a
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
la em#resa, #ero como no 4ueda*a o$ra al$erna$i"a se #ro#uso una nue"a reunin #ar
a 4ue su
+ermano conozca a NI:ez Carmona!
IV@c@F@ ?ncuentro en e$ restaurante B!ce@
9n a4uel encuen$ro es$u"ieron #resen$es NI:ez Carmona, Cianco, ,einJicB,

Ama$o, ?l y su +ermano! &uran$e la reunin NI:ez Carmona in$en$ demos$rar #oder y l
os
su*es$im un #oco, si$uacin 4ue moles$ *as$an$e a su +ermano >?c$or!
IV@c@'@ ;eun!,n en e$ Aote$ A!$ton@
A es$a reunin su +ermano @ue acom#a:ado de dos asesores, 2us$a"o 2arc/a y
Florencia <a#or$a Ndel es$udio <a#or$aN, con el @in de $ener mayore
s conocimien$os de la
negociacin 4ue se es$a*a #ro#oniendoP #os$eriormen$e lleg NI:ez Carmona y en @orma
muy
"iolen$a dirigi?ndose a los asesores les dijo 4ue se re$iraran #or4ue nadie los
+a*/a in"i$ado!
9sa ac$i$ud $an irres#e$uosa moles$ so*remanera a su +ermano >?c$or, 4uien se
re$ir $am*i?n de la reuninP a #ar$ir de ese momen$o se #rodu
jo una es#ecie de
dis$anciamien$o en$re ?l y su +ermano en razn de 4ue >?c$or decidi no con$inuar mE
s con la
negociacin! ,einJicB y NI:ez Carmona lo llamaron en rei$eradas
o#or$unidades #ara
con"encerlo a >?c$or de la necesidad de @irmar un acuerdo con 1+e Hld Fund!
IV@c@(@ Seundo encuentro con Amado Boudou en I Eresh 1ar=et@
&e*ido a 4ue su +ermano no es$a*a dis#ues$o a @irmar la cesin de las acciones
se le #ro#uso $ener una nue"a audiencia con Coudou #ara 4ue ad"ir$iera 4ue a4uel
lo sugerido
#or NI:ez Carmona es$a*a a"alado #or el minis$ro!
9n a4uella reunin es$u"ieron #resen$es ?l, su +ermano >?c$or, NI:ez Carmona
y el licenciado Coudou 4uien le con@irm a >?c$or 4ue $odo lo mani@e
s$ado #or NI:ez
Carmona era a"alado #or ?l!
<os dic+os de Coudou con"encieron a su +ermano ya 4ue la im#resin 4ue le
caus @ue $o$almen$e dis$in$a a la de NI:ez Carmona, #ues se $ra$a*a de una #erson
a muy
a@a*le y realmen$e muy agrada*le!
IV@c@G@ E!rma de$ contrato "or $a ces!,n de $as acc!ones@
A #ar$ir de la reunin en ' Fres+ 5arBe$ se decidi @irmar el con$ra$
o, 4ue
sucedi el de se#$iem*re de 200 en el es$udio del &r! 1aiE, si$uado en 1ucumEn al
400 de
Ca#i$al Federal!
9n esa o#or$unidad @irm solo sin ningIn $i#o de asesoramien$o, cosa 4ue no
+izo su +ermano, 4ue @irm al o$ro d/a con su asesora Florencia <a#or$a y con su +
ija -il"iaP
a4u?l eGigi un #ago de A0!000 dlares a cada @amilia #or el BnoJ +oJ y #ar$e del #a
4ue$e
accionario! Cuando @irm es$a*an NI:ez Carmona, 0anden*roele, el &r! 1aiE, el &r!
Tramer
y ,einJicB!
6na "ez 4ue >?c$or y ?l @irmaron los con$ra$os y la documen$acin, s
e les
in@orm como ser/a la com#osicin del direc$orio de la nue"a em#resa 4ue en el @u$ur
o se
llamar/a Com#a:/a de 0alores -udamericana %C0-;! 9l #residen$e ser/a
0anden*roele, el
"ice#residen$e Jorge Ca#irone, y en re#resen$acin de la @amilia como direc$or i*a
a es$ar el
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
&r! Pa*lo Ama$o, marido de su +ija Hlga Cea$riz! -in consul$arlo Nu:ez Carmona
decidi 4ue
Ama$o de*/a renunciar y un in$egran$e de la @amilia Ciccone
de*er/a incor#orarse al
direc$orioP en ese marco @ue nom*rado como direc$or!
IV@c@*@ 2ue:a com"os!c!,n de $a >!rma ahora denom!nada +om"a4&a de
Va$ores Sudamer!cana@
0anden*roele lo ci$ en el >o$el >il$on Nya +a*/an in$ercam*iado $el?@onos y
radioN a donde concurri con el &r! Ama$oP cuando lleg, 0ader*roele le #resen$ a 5EG
imo
<anusse, 4uien +a*/a sido nom*rado geren$e general de 1HF!
Con la nue"a con@ormacin del direc$orio $odo se realiza*a sin consul$as a la
@amilia CicconeP de +ec+o nunca "ol"i a ingresar a la #lan$a Ciccone! <as decisio
nes de $odo
las $oma*a NI:ez Carmona al #un$o $al 4ue @ue 4uien le in@orm 4ue la em#resa cam*
iar/a de
nom*re! Duien @ue nom*rado "ice#residen$e Nel se:or Ca#iro$eN se
lo #resen$ NI:ez
Carmona en las o@icinas de 1+e Hld Fund de Puer$o 5adero!
<a em#resa en ese momen$o es$a*a $omada #or un con$ra$o de al4uiler 4ue $en/a
la @irma Cold$, cosa 4ue dio lugar a una con$ro"ersia *as$an$e grande en$re NI:e
z Carmona y
la gen$e de Cold$, +as$a 4ue la Comisin Nacional de &e@ensa de la Com#e$encia es$
a*leci
4ue Cold$ de*/a dejar la #lan$a #or considerarla una ac$i$ud mono#lica!
IV@c@H@ Tra#a6o de #o$etas e$ectora$es@
A la em#resa le adjudicaron la #roduccin de las *ole$as elec$oralesP en$onces
lo consul$aron so*re la #osi*ilidad de +acerlas en la #lan$a, cosa 4ue en$endi im
#osi*le dado
4ue es$a*a #re#arada #ara o$ro $i#o de $areas! 9n consecuencia recomend +acer con
sul$as con
una @irma 4ue $u"iera mE4uinas ro$a$i"as de al$a "elocidad, el anc+o adecuado y
"arios colores
de im#resiones! 1odas es$as con"ersaciones las man$u"o con 0anden*roele, aun4ue
a "eces
in$er"en/a NI:ez Carmona!
No $u"o conocimien$o de 4ue la em#resa +u*iese $enido o$ro $i#o de negocios
@uera de es$as *ole$as, y 4ue en realidad @ueron im#resas en o$ros $alleres!
1am*i?n dijo 4ue es#era*an $ener con$ra$os e incursionar en el
mercado
la$inoamericano como era el o*je$i"o #rinci#al, +as$a 4ue lleg el momen$o en 4ue
+u*o una
gra"/sima denuncia de la eG es#osa del &r! 0anden*roele, aduciendo
4ue ?s$e y NI:ez
Carmona eran $es$a@erros de Amado Coudou!
IV@c@10@ ;es"uestas a $as "reuntas d!r!!das@
Jos? 5ar/a NI:ez Carmona y Alejandro 0anden*roele se comunica*a
$ele@nicamen$e, #or radio y #or mail! AdemEs sos$u"o 4ue 0anden*roele no era una
#ersona
4ue $oma*a decisiones #ersonales, $odo lo $en/a 4ue consul$ar con NI:ez Carmona!
Cuando se lo in$errog con relacin al due:o real de 1+e Hld Fund -!A!, dijo
4ue no conoc/a a los socios de la @irma, #ero 4ue #od/a a@irmar 4ue +a*la*a slo c
on NI:ez
Carmona #or4ue las decisiones las $oma*a ?l!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
1am*i?n res#ondi 4ue le #resen$aron a una secre$aria #ri"ada de nom*r
e
Florencia, a 5EGimo <anusse, a Jorge Ca#irone y al eG #residen$e de Casa de 5one
da cuyo
a#ellido era 1ris$En como em#leados de 1+e Hld Fund!
Por o$ra #ar$e dijo 4ue no conoc/a a las @irmas &us*el, 1ierras 'n$erna$
ional
'n"es$men$ y 9uro#ean Ad"isory Panel <<C', y $am#oco a ,aIl Pedro Juan 5one$a! A
se"er
4ue el nom*rado nunca $u"o "inculacin con Ciccone CalcogrE@ica ni C0-, y ni si4ui
era lo
"io al lado de las #ersonas 4ue mencion!
Finalmen$e res#ondi 4ue luego de 4ue la denuncia de <aura 5u:oz $omara
es$ado #I*lico se cele*r un encuen$ro en$re la @amilia Ciccone y NI:ez
Carmona en el
domicilio de 2uillermo ,einJicB! All/ los #resen$es discu$ieron #or
4ue NI:ez Carmona
im#on/a la necesidad de 4ue ,einJicB asumiese como $i$ular de 1+e Hld
Fund, cosa 4ue
ninguno de la @amilia com#ar$/a!
IV@d@ A$e6andro -a3$ Vanden#roe$e@
-e le reci*i declaracin indaga$oria el de junio de 204, o#or$unidad en la
4ue mani@es$ 4ue se remi$/a en un $odo a las dos #resen$aciones escri$as 4ue o#or
$unamen$e
acom#a:, #or lo cual se nega*a a declarar y con$es$ar #regun$as! AdemEs #resen$
un
escri$o en ese ac$o, cuyo con$enido se encuen$ra com#rendido den$ro de sus #rese
n$aciones
an$eriores! ,esal$o algunas cues$iones 4ue se com#lemen$an a sus eG#osiciones an
$erioresQ
Al res#ec$o neg 4ue la "olun$ad de la @amilia Ciccone +u*iese es$ado
de
alguna manera "iciada al momen$o de @irmar las o#ciones de com#ra de las accione
s a @a"or
de 1+e Hld FundP lo 4ue se @irm @ue #roduc$o de un acuerdo #re"ia negociacin! Por
eso
mani@es$ 4ue la @amilia Ciccone realiz ges$iones eG$rajudiciales #ara llegar a un
acuerdo y
decidi iniciar los $rEmi$es #ara lle"ar un reclamo dinerario con$ra 1+e
Hld Fund, NI:ez
Carmona, y ?l a#or$ la documen$acin al res#ec$o!
IV@d@1@ ?scr!to "resentado e$ 12 de mar5o de 2012 %>s@ 1FF/1(FN@
9n #rimer $?rmino se dedic a con$ar en de$alle los $/$ulos y $ra*ajos 4ue o*$u"o
como a*ogado eG#er$o en derec+o cor#ora$i"o e in"ersiones! <uego, neg ser de 5ar
del Pla$a
Mreconoci 4ue "isi$ la ciudad en el "erano duran$e su in@ancia y adolescenciaN y $
am*i?n los
dic+os de su es#osa <aura 5I:oz, con 4uien $u"o con@lic$os ma$rimoniales!
1am*i?n a@irm 4ue no era, ni @ue amigo, ni conocido de Amado Coud
ou,
como as/ $am#oco su $es$a@erro! 1odo ello @ue un in"en$o de su es#osa 4uien s/ c
onoc/a su
relacin #ro@esional con NI:ez Carmona! Aclar 4ue NI:ez Carmona no $u"o in$er"encin
alguna en el $rEmi$e @alencial de Ciccone CalcogrE@ica, y menos aIn in"oc el nom*
re del
"ice#residen$e #ara ello!
IV@d@1@!@ Su re$ac!,n "ro>es!ona$ con $a >!rma +om"a4&a de Va$
ores
Sudamer!cana@
Al res#ec$o, con$ 4ue #or amis$ades en comIn conoci a 2uillermo ,einJicB,
con 4uien al regresar al #a/s M#ues con an$erioridad al 200) $ra*aja*a en 9s#a:a
N con$inu con
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
los con$ac$os 4ue +a*i$ualmen$e $en/an, @recuen$Endose al @inal de la jornada la
*oral en el local
gas$ronmico 7Francesca8 de Pa$io Cullric+ #ro#iedad del nom*rado ,einJicB!
9n oc$u*re de 200) y en uno de esos $an$os encuen$ros, ,einJicB le solici$
di"ersas es$ruc$uras jur/dicas #ara encarar un em#rendimien$o @ina
nciero con o$ros
em#resarios! 9n ese en$onces com#r la sociedad 1+e Hld Fund -!A! y luego su con$r
olan$e
1ierras 'n$erna$ional 'n"es$men$, las 4ue #uso a dis#osicin de ,einJicB, 4uien la
s con$rola*a!
9n agos$o de 200 y en "ir$ud de la 4uie*ra de Ciccone CalcogrE@ica, con"ers
con ,einJicB 4uien es$a*a con"encido de 4ue #odr/a ges$ionar en$re sus relacione
s los a#oyos
@inancieros necesarios #ara #rocurar el le"an$amien$o de la 4uie*ra y
@ue en$onces 4ue lo
con"oc #ara $ra*ajar con ?l!
6na "ez 4ue se logr el le"an$amien$o de la 4uie*ra @ue designado direc$or de la
sociedad, y #or eso #udo a@irmar 4ue no era accionis$a ni due:o de Com
#a:/a de 0alores
-udamericana, ni de 1+e Hld Fund ni de ninguna @irma "inculada!
IV@d@1@!!@ -roceso >a$enc!a$ de +!ccone +a$cor7>!ca@
-eguidamen$e +izo un rela$o de las cues$iones #rocesales susci$adas
en el
#roceso @alencial de la eG Ciccone CalcogrE@ica ac$ualmen$e denom
inada Com#a:/a de
0alores -udamericana, desde el dic$ado de su 4uie*ra +as$a 4ue
el juez dis#usiera el
le"an$amien$o de a4u?lla!
9n es$e #un$o el im#u$ado +izo una descri#cin del eG#edien$e comerc
ial,
de$allando de manera eGac$a cada uno de los #asos #rocesales 4ue se realizaron,
sin agregar
ningIn o$ro as#ec$o 4ue de*a ser des$acado!
AdemEs, narr el con$ra$o de al4uiler 4ue se @irm de la #lan$a, lue
go del
dic$ado de la 4uie*ra de Ciccone CalcogrE@ica, en$re el s/ndico y la em#resa Col
d$ -!A!, y el
$rEmi$e 4ue ello susci$ an$e la Comisin Nacional de &e@ensa al Consumidor y la -ec
re$ar/a
de Comercio Nacional, +as$a 4ue el juez comercial dis#usiera el cese de dic+o co
n$ra$o de
locacin!
<uego concluy en 4ue Ciccone CalcogrE@ica @ue 4uien solici$ y o*$u"o
le"an$amien$o de la 4uie*ra 4ue le @ue decre$ada, y 4ue dic+o #edido no @ue real
izado ni #or
?l, ni #or 1+e Hld FundP 4ue Ciccone CalcogrE@ica cues$ion el con$ra$o de arrenda
mien$o y
4ue los @ondos dis#ues$os #ara el le"an$amien$o de la 4uie*ra @ueron a#or$ados #
or 1+e Hld
Fund!
IV@d@1@!!!@ Actuac!,n de $a AEI- en $a Du!e#ra de $a >!rma
+!ccone
+a$cor7>!ca@
9n es$e #un$o de$all lo realizado #or la AF'P 4ue, con solo re#as
ar las
ac$uaciones adminis$ra$i"as descri#$as en la #rue*a N#edido de #lan de @acilidad
es de #agosN y
co$ejar el eG#edien$e comercial, se #uede ad"er$ir su con$enido! 5Es allE de ell
o, no a#or$
algIn o$ro da$o de in$er?s 4ue no se encuen$re en dic+os eG#edien$es!
IV@d@1@!:@ Or!en de $os >ondos@
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
9n el mes de oc$u*re de 200 ingres como socio de la @irma 1+e Hld Fund
-!A! la sociedad &us*el -!A!, 4uedando con@ormado el #a4ue$e accionario de 1+e H
ld Fund
di"idido #or mi$ades en$re 1ierras 'n$erna$ional 'n"es$men$ y &us*el!
Al res#ec$o dijo 4ue los @ondos 4ue @ueron a#or$ados #or 1+e Hld Fund -!A! en
Ciccone CalcogrE@ica o*edec/an a ingresos #ro"enien$es de con$ra$os de mu$uos ce
le*rados
con di"ersas em#resas!
Asimismo mani@es$ 4ue el dinero de#osi$ado en el eG#edien$e comercial #ara
el le"an$amien$o de la 4uie*ra de Ciccone CalcogrE@ica se realiz de la siguien$e
maneraQ si
*ien @igura*a 4ue la suma de OA(7!000 @ue #agada #or 1+e Hld Fund, lo cier$o es
4ue ese
dinero lo #ro#orcion 2uillermo ,einJicB, con 4uien se @irm un #agar? y luego la su
ma le
@ue res$i$uida con@orme surg/a del li*ro diario de la em#resa!
Agreg 4ue la suma de
O!F00!000 @ue de#osi$ada #or la em#resa <ondon -u##y, y los res$an$es O!)F(!7A3,
3A @ueron
de#osi$ados #or 1+e Hld Fund!
IV@d@1@:@ ;e$ac!,n con /os0 1ar&a 234e5 +armona@
<o conoci en un "iaje a Nue"a RorB 4ue +izo jun$o a su #rima 2uadalu#e
9scaray, NI:ez Carmona es$a su no"io! <uego del "iaje no $u"o con$ac$o con ?l +a
s$a el a:o
200), ?#oca en la 4ue regres al #a/s y lo encon$r casualmen$e en el *ar 7<i*er y <
i*er8P en
a4uella o#or$unidad NI:ez le solici$ 4ue lo asesorara #ro@esionalmen$e #ara una o
#eracin de
com#ra de un canal de $ele"isin en el in$erior del #a/s!
-u relacin con NI:ez Carmona era es$ric$amen$e #ro@esional, $an$o 4ue
en
oc$u*re de 200 le #ro"ey ser"icios #ara cons$i$uir una sociedad annima!
IV@d@1@:!@ A$Du!$er de$ de"artamento "ro"!edad de Amado Boudou@
A la #ar de los $ra*ajos #ro@esionales 4ue le encomend NI:ez Carmona, le
comen$ la necesidad de al4uilar un de#ar$amen$o #ara su amigo Fa*iEn Carosso &ona
$ielloP
NI:ez le dijo 4ue su socio y amigo dis#on/a de un de#ar$amen$o muy *ien u*icado
4ue #od/a
serle I$il!
As/ @ue 4ue surgi la #osi*ilidad de concre$ar el arrendamien$o 4ue $e
rmin
concluy?ndose en$re ausen$es en el mes de junio de 200, suscri*iendo el licencia
do Coudou
el con$ra$o a4u/ en Cuenos Aires y Carosso &ona$iello d/as des#u?s en 5adrid, 9s
#a:a!
IV@d@2@ ?scr!to "resentado e$ 1' de no:!em#re de 2012 %c>r@ >s@ 2('0/2G0*N@
0ol"i a re#asar, en #rimer lugar, sus an$eceden$es la*orales y #ro@esionales,
ademEs de sus es$udios!
IV@d@2@!@ ;e$ac!,n con 8u!$$ermo ;e!n<!c=@
Cuando regres a Cuenos Aires re$om el con$ac$o con 2uillermo ,einJicB,
yerno de uno de los @undadores de Ciccone CalcogrE@icaP ?s$e le #idi una o#inin #r
o@esional
#ara idear alguna al$erna$i"a jur/dica #ara solucionar el con@lic$o so
cie$ario de la em#resa
Ciccone CalcogrE@ica! <e eG#lic algunas al$erna$i"as, y en$re ellas es$a*a un sis
$ema similar
al de com#ra de em#resas #or a#alancamien$o @inanciero, 4ue se $ra$a*a de un sis
$ema 4ue
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
#ermi$/a usar endeudamien$o #ara @inanciar una o#eracin, #ero en
a4uella ocasin la
con"ersacin 4ued a+/!
9n agos$o de 200 ,einJicB lo con$ac$ de urgencia con la in$encin de 4ue lo
asis$iese #or4ue el A de julio de 200 +a*/an decre$ado la 4uie*ra de la em#resa
y con su
@amilia es$a*an in$er#oniendo recursos judiciales #ara e"i$ar esa si$uacinP
en ese marco le
narr una idea de sal"a$aje in$egral 4ue de*/a necesariamen$e aco#lars
e con un #lan de
asis$encia @inanciera! <a urgencia del caso, ademEs, se encon$ra*a "inculada con
la si$uacin
de 4ue la em#resa Cold$ -!A! se #resen$ en el #roceso comercial y
arrend la #lan$aP se
eG#lay so*re el #lan de Cold$ #ara 4uedarse con Ciccone CalcogrE@ica!
IV@d@2@!!@ ?strate!a $ea$ y >!nanc!era@
9l #royec$o inicial #ara el le"an$amien$o de la 4uie*ra consis$/a en la a#aricin
de un socio ca#i$alis$a 4ue $u"iese los medios @inancieros necesarios #ara inyec
$ar @ondos al
eG#edien$e de la 4uie*ra y saldar las deudas concursales 4ue +u*iesen mo$i"ado s
us #edidosP
ese socio de*/a ser una sociedad annima 4ue asumiese la adminis$racin y #agos de C
iccone!
Por eso a#areci 1+e Hld Fund, #or4ue a la "ez de*/a ser un ins$ru
men$o
"ersE$il #ara lograr el man$enimien$o del con$rol #ol/$ico a manos de ,einJicB y
#ermi$irle al
@inancis$a asegurar sus #r?s$amos so*re la *ase de la o#cin de ad4uirir la $i$ula
ridad de la
$enencia accionaria! 6na "ez le"an$ada la 4uie*ra se de*er/an a#or$ar @ondos su@
icien$es #arar
#oner en @uncionamien$o la #lan$a y re$omar el #roceso #roduc$i"o #
ara generar @ondos
genuinos 4ue le #ermi$iesen a la em#resa +onrar sus deudas! AdemEs era necesario
regularizar
las deudas #endien$es, so*re $odo los cr?di$os de la AF'P 4ue mo$i"aron el #edid
o de 4uie*raP
se de*er/a incor#orar la deuda @iscal a un sis$ema de #lan de @acilidades de #ag
o!
<o 4ue ocurri en @orma im#re"isi*le @ue 4ue el juez de la 4uie*ra le adjudic
la #lan$a de Ciccone a Cold$, con lo cual la #ues$a en @uncionamien$o de la #rod
uccin se "io
im#edida +as$a oc+o meses des#u?s de 4ue se recu#er la #lan$a! 9n consecuencia 1+
e Hld
Fund $u"o 4ue eG$ender la asis$encia @inanciera a Ciccone con el o*
je$o de a@ron$ar sus
o*ligaciones y asumir nue"as deudas con el o*je$i"o de inyec$ar @ondos su@icien$
es a Ciccone
#ara e"i$ar caer nue"amen$e en 4uie*ra!
As/ #uso a dis#osicin de la @amilia Cicconce, a $ra"?s de 2uillermo ,einJicB,
el #lan de accin 4ue consis$/a en es$ruc$uras jur/dicas como ser una sociedad 4ue
$en/a @ondos
genuinos y a la "ez un sis$ema de #reser"acin del anonima$o de su accin, median$e
o$ros
en$es ideales eG$ranjeros! As/ se recurri a 1+e Hld Fund -!A! 4ue $en/a a su dis#
osicin #ara
encarar un #royec$o de o$ro clien$e relacionado con el @inanciamien$o y rees$ruc
$uracin de
deudas #ro"inciales! <a sociedad se la com#r a ,azze$$i y al con$ar con el $/$ulo
de 1ierras
'n$erna$ional 'n"es$men$, ad4uiri 1+e Hld Fund a nom*re de esa em#resa y no #ro#i
oP el o$ro
socio era -ergio 2us$a"o 5ar$/nez, una #ersona de su conocimien$o!
9l in"ersor ca#i$alis$a del em#rendimien$o 4ue #od/a $ener los a"ales necesarios

#ara lograr los con$ra$os 4ue se #re$end/an, era ,aIl Juan Pedro 5
one$a! 'ndic 4ue esa
es$ra$egia #ro@esional $u"o como resul$ado la #ar$ici#acin eGi$osa
en el #roceso de
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
rees$ruc$uracin de deuda 4ue se realiza en Formosa y gener 4ue 1+e Hld Fund -!A! $
u"iese
como saldo un mon$o a#roGimado a las OA!400!000 4ue u$iliz #ara el re
sca$e de Ciccone
CalcogrE@ica, #re"ia au$orizacin del socio ca#i$alis$a!
Por $al mo$i"o, el 0 de agos$o de 200 suscri*i con 2uillermo ,einJciB el
7Preacuerdo de Pres$acin de -er"icios8, el cual cons$i$uy el marco legal de su ac
$uacin
#ro@esional en la em#resa y la #ues$a en @uncionamien$o del #lan de resca$e, lo
cual no slo
inclu/a el le"an$amien$o de la 4uie*ra, sino $am*i?n la rees$ruc$uracin general s
ocie$aria! A
la "ez se es$i#ul el com#romiso de 4ue luego de le"an$ar la 4uie*ra y comenzar a
adminis$rar
la em#resa, se de*er/an rem*olsar $odas las sumas de dinero a#or$adas!
IV@d@2@!!!@ 9eta$$e de $as soc!edades acc!on!stas de The O$d Eund S@A@
1+e Hld Fund era una sociedad annima organizada *ajo las leyes argen$inas,
con domicilio en 5anuela -Eenz 323, #iso 7, o@! ( de es$a ciudadP si *ien las $ra
$a$i"as @ueron
#ersonales, la ad4uiri en re#resen$acin de la em#resa eG$ranjera
1ierras 'n$erna$ional
'n"es$men$ C0! 9l o$ro socio accionis$a de 1+e Hld Fund, luego de 4ue s
e re$irara -ergio
5ar$/nez, @ue o$ra em#resa eG$ranjera denominada &us*el -!A! -eguidamen$e #ro#or
cion las
de@iniciones $?cnicas de es$e $i#o de sociedades 4ue #ermi$en acciones al #or$ad
or!
9n lo 4ue res#ec$a a 1ierras dijo 4ue desde se#$iem*re de 200) es$u"o *ajo su
con$rol jur/dico #ero era en realidad era una @undacin median$e la cual 5one$a en
$r en la
#ar$ici#acin accionaria de 1HF, y reci?n al con$ar con el consen$imien
$o del nom*rado y
acordar con ,einJicB la es$ra$egia #ara el sal"a$aje, modi@ic la es$ruc$ura de 1i
erras en el
regis$ro +oland?s y a #ar$ir de ese momen$o $u"o la ca#acidad de $oma de decisio
nes en el
manejo de 1HF!
Con relacin a &us*el eG#lic 4ue se $ra$a*a de una sociedad cons$i$uida en
6ruguay y $u"o razn de ser a #ar$ir del a#or$e @inanciero de 5one$
a en el #roceso de
sal"a$ajeP &us*el se incor#or como accionis$a de 1HF el 22 de oc$u*
re de 200 cuando
ad4uiri las acciones 4ue $en/a -ergio 2us$a"o 5ar$/nez!
Finalmen$e, de 9uro#ean Ad"isory Panel <<C #recis 4ue se $ra$a*a de una
sociedad inscri#$a en &elaJare, 9s$ados 6nidos, cuyo *ene@iciario
@inal era 2uillermo
,einJicB, 4uien lo ins$ruy #ara realizar la $rans@erencia de acciones 4
ue #ose/a 1ierras a
@a"or de es$a sociedad!
IV@d@2@!:@ A"orte de >ondos !nd!s"ensa#$es "ara e$ $e:antam!ento de
$a
Du!e#ra@
9l #rimer de#si$o 4ue se realiz en el eG#edien$e de la 4uie*ra de Ciccon
e
CalcogrE@ica @ue #or la suma de OA(7!000, y lo desem*ols 2uillermo ,
einJicB 4ue lo
e@ec$u a $ra"?s de 1+e Hld FundP se @irm un #agar? el 3 de se#$iem*re de 200 Mregi
s$rado
en el asien$o 3 del li*ro diarioN, 4ue @ue cancelado el ) de no"iem*re de 200 en
moneda
eG$ranjera con@orme surg/a del asien$o 43 del mencionado li*ro!
9l segundo de#si$o #or O!F00!000 in$en$ des#er$ar el in$er?s de di"er
sos
em#resarios, y en$re ellos surgi la #osi*ilidad de 4ue <ondon -u##ly ingresase al
#royec$o
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
con el in$er?s de #ar$ici#ar en la $enencia accionaria de 1HF! &e a+/ 4ue es$e a
#or$e lo realiz
<ondon -u##ly, y luego @ue de"uel$o #or 1HF una "ez 4ue dic+a @ir
ma desis$i de la
o#eracin! 9G#lic 4ue los @ondos #ara la cancelacin de los O!F00!000 #ro"inieron
de la
"en$a de dlares es$adounidenses de la caja de 1HF!
&ijo 4ue el de#si$o de O!)F(!7A3,3A en conce#$o de $ercer y
Il$imo
desem*olso dis#ues$o #or el juez de la 4uie*ra, @ueron @ondos a#or$ados #or 1HF
desde su
cuen$a corrien$e *ancaria a*ier$a en el Canco 5acro!
Con relacin al a#or$e de &us*el -!A! eG#lic 4ue luego de +a*er ad4uirido ese
em#resa el AK de las acciones de -ergio 5ar$/nez, el 2) de oc$u*re de 200 a#or$ @
ondos "/a
$rans@erencia a la cuen$a de 1HF #or la suma de O2!43A!370! 9s$os @ondos se orig
inaron el 2(
de oc$u*re de 200 cuando la @irma 5ayer Cusinnes Cor#! le #res$ 6O- (20!000! 9l c
on$ra$o
lo suscri*i con ,aIl Juan Pedro 5one$a! &ic+os @ondos los a#or$ar/a a la @irma &u
s*el en
calidad irre"oca*le, #ara luego canalizarlos a $ra"?s de dic+a sociedad como a#o
r$e de ca#i$al
en 1HF!
IV@d@2@:@ Inreso de The O$d Eund en +!ccone +a$cor7>!ca@
9l de se#$iem*re de 200 los en$onces accionis$as NicolEs 1adeo Ciccone,
-il"ia Noem/ Ciccone y 2raciela Cris$ina Ciccone le o$orgaron a 1+e Hld Fund las
o#ciones
de com#ra #or el 70K del #a4ue$e accionario a #rorra$a de sus $enencias a cam*io
de 4ue
dic+a sociedad o*$u"iese el le"an$amien$o de la 4uie*ra de Ciccone y del #ago d
e un "alor de
com#ra sim*lico! <a lgica resul$a*a clara, la em#resa no "aldr/a nada
si #ermanec/a en
si$uacin de 4uie*ra!
Por eso, una "ez cum#limen$adas las o*ligaciones de #ar$e de 1HF y luego de
+a*er ejercido en re#resen$acin de ?s$a las o#ciones de com#ra, el 2 de oc$u*re d
e 200 el
direc$orio de Ciccone, orden regis$rar dic+as $rans@erencias en los li*ros socie$
arios!
Por o$ra #ar$e se:al 4ue, como consecuencia de la escalada mediE$ica de los
+ec+os in"es$igados, el socio geren$e de 1ierras 'n$erna$ional 'n"es$men$ resol
"i mudar el
domicilio de la sociedad! 9n ese con$eG$o, agreg 4ue ,einJicB +izo uso de
su derec+o a
reclamar #ara s/ la $i$ularidad de los *ienes suje$os al manda$o y
el 3 de junio de 202
suscri*ieron un ac$a acuerdo median$e la cual se #rocedi a designar
a ,einJicB como
*ene@iciario @inal de &us*el y ademEs se $rans@irieron las acciones
de 1ierras a 9uro#ean
Ad"isory Panel, sociedad 4ue $am*i?n $en/a como *ene@iciario @inal a ,einJicB!
V@d@2@:!@ -$an de >ac!$!dades de "aos "or deuda >!sca$@
Al #rinci#io realiz una in$roduccin en la 4ue narr, o$ra "ez, las ac$uaciones
comerciales y el eG#edien$e de AF'P en el 4ue emi$i su o#inin el en$o
nces 5inis$ro de
9conom/a Amado Coudou! &ijo 4ue Ciccone asumi un com#romiso an$e AF'P de some$ers
e
a un #lan de #agos y +onrar su deuda, lo 4ue resul$ de$erminan$e #ara 4ue AF'P ac
e#$ase 4ue
se re"o4ue la 4uie*ra an$es solici$ada!
Finalmen$e, concluy en 4ue la consul$a el 5inis$ro de 9conom/a en@a$iz en
un $odo de acuerdo con el dic$amen #re"io del ser"icio jur/dico del minis$erio,
4ue el $rEmi$e a
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
la solici$ud se de*/a enmarcar en las @acul$ades legales del Adminis$rador Feder
al y agreg la
im#or$ancia de #oder $omar una decisin 4ue sea res#e$uosa a los derec+os de los $
ra*ajadores!
&e la sim#le lec$ura de la no$a se #od/a ad"er$ir 4ue el minis$ro, #udiendo +ace
rlo, no $om
ninguna medida en cuan$o a *rindarle a la em#resa un *ene@icio eG$raordinario!
9n @uncin de ello, a@irm 4ue la o#inin del minis$ro @ue de$erminan$e #ara la
decisin @inal de ese eG#edien$e, #or cuan$o el Adminis$rador Federal
decidi rec+azar el
#edido de la con$ri*uyen$e #ara 4ue @uese encauzado de acuerdo lo es$a*lec/a la
,esolucin
)70/200!
6na "ez 4ue @ue recu#erada la #lan$a, 4ue es$a*a en manos de Cold$, se de*/an
encauzar el #ago de $odas las deudas y den$ro de ello es$a*a #endien$e de concre
cin el #lan
de @acilidades de #agos con la AF'P 4ue +a*/a sido rec+azado! R as/ @ue como, en
su rol de
#residen$e de Ciccone, se #resen$ an$e AF'P a solici$ar 4ue se le conceda a la co
n$ri*uyen$e
un #lan de @acilidades #ero no slo #or la deuda concursal sino $am*i?n #or la #os
concursal!
9s$o @ue as/, es#eci@ic, #ara #oder o*$ener un cer$i@icado @iscal necesario #ara
#ar$ici#ar de las lici$aciones #I*licas y cele*rar con$ra$os con el 9s
$ado NacionalP en es$a
segunda o#or$unidad el #lan le @ue concedido a la con$ri*uyen$e sin 4ue se reca*
ara la o#inin
del minis$ro ni ningIn *ene@icio eG$raordinario!
IV@d@2@:!!@ +es!ones de cr0d!tos a >a:or de The O$d Eund@
&e acuerdo a lo #ac$ado con 2uillermo ,einJicB, en el sen$ido de 4ue 1+e Hld
Fund ser/a la con$rolan$e de Ciccone CalcogrE@ica, se #usieron a su dis#osicin lo
s cr?di$os
4ue @ueron ad4uiridos, median$e los res#ec$i"os con$ra$os de cesin de cr?di$o, #o
r la em#resa
Ciccone!
-e les +a*/an cer$i@icado las @irmas a los ceden$es y en e
l cam#o
corres#ondien$e al nom*re del cesionario, los documen$os es$a*an
en *lanco y @ueron
com#le$ados a su nom*re #ara 4ue #udiese concen$rar los derec+os so*re esos cr?d
i$os #ara
#oder cederlos @inalmen$e a @a"or de 1+e Hld Fund, 4uien ser/a la #ersona jur/di
ca 4ue i*a
a#or$ar los @ondos su@icien$es #ara la su*sis$encia de Ciccone CalcogrE@ica!
9sa @ue la razn #or la cual en el eG#edien$e comercial se #resen$
aron 47
cr?di$os cedidos en el a:o 2004, a su nom*re ac$uando en comisin, y luego cedidos
#or ?l en
el a:o 200 a @a"or de 1HF, en el momen$o en 4ue $oda"/a no $en/a el con$rol so*r
e Ciccone
sino 4ue reci?n se es$a*an comenzando a realizar las #rimeras erogaciones!
IV@d@2@:!!!@ E!nanc!am!ento de$ "royecto de sa$:ata6e de +!ccone@
9n un #rimer momen$o se recurri al a#or$e de @ondos #ro#ios de 1+e Hld Fund
-!A! o de sus accionis$as y de $erceros, mien$ras 4ue en una segunda o#or$unidad
se acudi a
la suscri#cin de em#r?s$i$os #or #ar$e de 1+e Hld Fund #ara des$inarlos al giro d
el negocio!
6na "ez le"an$ada la 4uie*ra se originaron #r?s$amos con Coo#e
ra$i"a
5ar/$ima del -ur <imi$ada #or la suma de O2)!0A0!000! <a deuda @ue garan$izada #
or una
@ianza o$orgada #or la sociedad 5ayer Cusiness Cor#! +as$a la suma de O40!000!00
0, y as/
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
an$e la nega$i"a de 5ar/$ima #ara o$orgar un nue"o #lazo de #rrroga #ara el #ago
de la deuda,
gener la cancelacin #or #ar$e de 5ayer Cusinnes Cor#! en su calidad de @iador!
<a o$ra l/nea de cr?di$o 4ue do$ de @ondos a 1HF @ue la o*$enida median$e la
em#resa Federalia -ociedad Annima de Finanzas con 4uien se acord un #r
?s$amo #or
O7!7!AA0, luego se @irm una adenda de aumen$o de #r?s$amo #or O40!000! H$ra l/nea
@ue
la con$ra/da con 5aGi@arm -!A! #or la suma de OA!000!000!
1odos es$os #r?s$amos 4ue @ueron reci*idos en la cuen$a de 1HF se a#or$aron a
la con$inuidad de la Com#a:/a de 0alores -udamericanaP se #ac$ 4ue l
os #r?s$amos se
garan$izasen con la @ianza o$orgada #or C0-! &e es$a @orma C0-
se cons$i$uy como
codeudor solidario, liso, llano y #rinci#al #agador de las deudas asumidas #or 1
HF!
IV@d@2@!C@ Ba rea$!dad de $as >acturas de S<an Tur!smo@
-e "incul a es$a em#resa en "ir$ud de su amis$ad con NI:ez Carmona, 4uien
"iaja @recuen$emen$e y es amigo de Agus$ina -egu/n! Agreg 4ue NI:ez Carmona le so
lici$ a
-egu/n 4ue se emi$iesen a @a"or de 1HF @ac$uras de #asajes y gas$os de usuarios
4ue no la
reclama*an, as/ 1HF logra*a cr?di$o @iscal 4ue la ayuda*a a disminuir la *ase im
#oni*le del
'0A!
No o*s$an$e neg 4ue 1+e Hld Fund +u*iese #agado con @ondos #ro#ios #asajes
a $erceros 4ue no +ayan sido los de ?l o los de la em#leada Cic+i$$i! Al res#ec$
o, dijo 4ue lo
4ue ocurri en #ocas o#or$unidades, en "ir$ud de la con@ianza 4ue $en/a con NI:ez
Carmona,
@ue 4ue le #res$ o adelan$ algIn c+e4ue #ara el #ago de algIn gas$o, #ero ese dine
ro siem#re
le @ue de"uel$o en e@ec$i"o #or NI:ez y de#osi$ado de inmedia$o en la cuen$a de
1HF #ara
cu*rir ese car$ular!
No $om conocimien$o de las #ersonas 4ue "iajaron segIn los nImeros de

$icBe$s 4ue se descri*/an en las @ac$uras! 9n ninguna de ellas se iden$i@ica*a a
las #ersonas, y
en los lis$ados a#or$ados #or -Jan 1urismo surg/an nom*res de #ersonas 4ue no co
noc/an,
4ue #od/an ser conocidas o del en$orno de NI:ez Carmona!
IV@d@2@C@ Su re$ac!,n con +arosso 9onat!e$$o y sus $uares de res!denc!a@
gl era su amigo #ersonal y ademEs colega con el 4ue com#ar$i
$ra*ajo
#ro@esional como a*ogados en el ,eino de 9s#a:a! 9n$re sus incum*en
cias &ona$iello se
dedic al asesoramien$o de agen$es de jugadores #ro@esionales de @I$*ol, y #or eso
se 4uer/a
dedicar a re#resen$ar jugadoresP #ara ello decidi al4uilar un de#ar$amen$o en Pue
r$o 5adero,
y solici$ su ayuda a $al @in!
1al si$uacin se la #lan$e a NI:ez Carmona, 4uien le dijo a los #ocos d/as, 4ue
su amigo Amado Coudou $en/a la necesidad de al4uilar su #ro#iedadP el con$ra$o d
e locacin
se @irm en$re ausen$es con la ayuda de NI:ez Carmona!
,e@iri 4ue #ara #oner en @uncionamien$o el de#ar$amen$o, Carosso &ona$iello
le #idi si lo #od/a asis$ir con la con$ra$acin de ser"icios *Esicos, $ales como el
ca*le, #or4ue
se re4uer/a #ara la ges$in es$ar en Cuenos Aires y eso era im#osi*le #ara Carosso
!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Conoci ese de#ar$amen$o, donde #as a re$irar la corres#ondencia, a dej
ar
#a#eles y "ideos "inculados a jugadores de @I$*ol, #ermaneci en el lugar mien$ras
el #ersonal
de lim#ieza realiza*a el ser"icio, y durmi all/ alguna "ez cuando se le +izo muy
$arde #ara
regresar a su de#ar$amen$o de Duirno Cos$a! No o*s$an$e a@irm 4ue ese inmue*le nu
nca @ue
su "i"ienda! Neg conocer a Amado Coudou, a#un$ 4ue ni si4uiera lo "io de @orma cas
ual!
Finalmen$e #recis los lugares en los 4ue residi, indicando 4ue ac$ualmen$e su
"i"ienda era en Duirno Cos$a 273, #iso 3, de#ar$amen$o * de es$a c
iudad, de#ar$amen$o
#ro#iedad de sus #adres desde +ace mEs de 20 a:os!
IV@e@ ;a>ae$ ;esn!c= Brenner@
-e le reci*i declaracin indaga$oria el 2 de junio de 204, o#or$unidad
en la 4ue a#or$ un escri$o donde solici$ 4ue sea #ar$e in$egral del ac$o, y mani@e
s$ su
"olun$ad de res#onder #regun$as!
IV@e@1@+onten!do de$ escr!to a"ortado@
All/ dijo 4ue @ue designado como Je@e de Asesores de AF'P el A de
diciem*re de 200) y como #ar$e de sus @unciones, el Adminis$rador Federal le del
eg
el $rEmi$e del eG#edien$e iniciado #or Hlga Ciccone en calidad de #residen$e de
Ciccone CalcogrE@ica -!A!
9n la #rimera ac$uacin del eG#edien$e se +izo una descri#cin de la
solici$ud y se aconsej al Adminis$rador Federal la remisin del legajo al 5inis$er
io de
9conom/a en razn de 4ue lo #e$icionado eGced/a la com#e$encia de la AF'P!
9l en"i se de*i a la relacin @uncional y de su#erin$endencia 4ue
ejerc/a dic+o organismo so*re AF'P, y en consideracin de 4ue Ciccone se $ra$a*a d
e la
Inica em#resa Argen$ina en condiciones de #ro"eer al 9s$ado Nacional de #a#el
moneda!
5ien$ras el eG#edien$e es$a*a en el 5inis$erio de 9conom/a @ue
con"ocado a una reunin con el je@e de asesores de dic+o minis$erio, C?sar 2uido
Forcieri, a la 4ue asis$i con la con@ormidad del Adminis$rador!
9n la reunin a4uel @uncionario des$ac el in$er?s ins$i$ucional y #ol/$ico
del organismo en dar una solucin in$egral a la di@/cil si$uacin econmica @inanciera

de la em#resaP realz, ademEs, el #o$encial de la com#a:/a #ara sus$i$uir im#or$ac
iones,
generar nue"as eG#or$aciones y el in$er?s en #reser"ar la Inica @uen$e de em#lea
do de
mEs de 300 $ra*ajadores!
9n esa reunin el &r! Forcieri le #resen$ al &r! Jos? 5ar/a NI:ez
Carmona Ma 4uien lo dej encargado en re#resen$acin del 5inis$erio de 9conom/a
#ara el seguimien$o del $rEmi$eN! &es#u?s de ese encuen$ro el 5inis$ro de 9conom
/a
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
remi$i una no$a al Adminis$rador Federal! -eguidamen$e de$all los #asos 4ue sigui
el eG#edien$e desde ese momen$o!
Finalmen$e dijo 4ue al momen$o de #royec$ar el in@orme in$erno,
analizando la #rocedencia o im#rocedencia de la solici$ud, la je@a$ura a su carg
o
con$a*a con la o#inin #ol/$ica @a"ora*le del 5inis$ro de 9conom/a de la Nacin y la

o#inin $?cnica en el mismo sen$ido de cinco @uncionarios de dis$in$as Ereas del
organismo!
IV@e@2@ ;es"uestas a $as "reuntas d!r!!das@
<a #resen$acin de Ciccone @ue la Inica solici$ud de #lan de @acilidades
de #agos 4ue $rami$ mien$ras se desem#e: como je@e de asesores de AF'P! Agreg
4ue en es$e caso #ar$icular el eG#edien$e se inici an$e el Adminis$rador Federal
y ?l
deri" la cues$in a la je@a$ura de asesoresP es$o surg/a del #ro#io eG#edien$e! Acl
ar
4ue la in$er"encin de su com#e$encia se re@er/a Inicamen$e a la con@eccin de
in@ormes, es$ado de si$uacin y an$eceden$es de lo remi$ido!
Cuando se le eG+i*i el eG#edien$e AF'P n 9\PN-0Q0430/200,
eG#lic 4ue en su #resen$acin la em#resa Ciccone #uso de mani@ies$o dos $emas 4ue
resul$a*an eGor*i$an$es a la AF'P! R eso 4ued re@lejado en su #rimer in@orme 4ue
le
+izo al Adminis$rador Federal! Por eso en$endi 4ue se realiz el #ase al minis$erio
en
el conocimien$o de 4ue an$e una si$uacin como era la emisin mone$aria, el 5inis$er
io
de 9conom/a $en/a ascendencia @uncional direc$a con la Casa de 5oneda -ociedad d
el
9s$ado!
<a consul$a se sus$en$ en la ley de minis$erios 2(!33F, en la ley )!A4)
de #rocedimien$o adminis$ra$i"o, y en el decre$o (F/)7! R *Esicamen$e #or esa
relacin @uncional 4ue +a*/a en$re AF'P y 5inis$erio de 9conom/a de*ido a la relac
in
@uncional en$re am*os organismos!
,es#ec$o de las solici$udes de #lan de @acilidades dijo 4ue a4u?llas no $en/an u
n
$rEmi$e reglado, y el ar$/culo 32 @acul$a*a al Adminis$rador Federal a o$orgarlo
s con la Inica
limi$acin 4ue no #asara la $asa de in$er?s del ar$/culo 37 de la ley !(F3! -in em
*argo en una
*uena adminis$racin, era necesario s/ o s/ el dic$amen jur/dico corres#ondien$e,
emi$ido #or el
ser"icio jur/dico #ermanen$e de AF'P, en es$e caso la -u*direccin 2ene
ral de Asun$os
Jur/dicos y las Ereas a su cargo, con@orme los dic$Emenes 272/A0 de la Procuracin
2eneral del
1esoro!
A su "ez, record 4ue +izo la ins$ruccin en el $rEmi$e #ar$icular de Ciccone, y
se $ra$ de un eG#edien$e incom#le$o y #or lo $an$o no ejecu$orio, #or4ue si *ien
#as #or Erea
jur/dica, recaudacin y deuda, @al$a*an dos #asos mEs en caso de ser a#ro*ados #ar
a #oder ser
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
ins$rumen$ado! 9ra un #ase a la -u*direccin 2eneral de ,ecaudacin y de ?s$a a la &
ireccin
2eneral 'm#osi$i"a a los e@ec$os de 4ue #recisaran los #arEme$ros de ca#i$al, de
$asa de in$er?s,
can$idad de cuo$as!
1am*i?n dijo 4ue en las $rami$aciones +a*i$uales de o$ros #lanes de
#agos
generalmen$e no se le #ed/a o#inin al 5inis$ro de 9conom/a, lo 4ue se meri$u acE @
ue 4ue
resul$a*a eGor*i$an$e #ara las @acul$ades de AF'P, #ues$o de mani@ies$o en su #r
imer in@orme
de @s! 2/24, y #or eso el Adminis$rador Federal lo remi$i en @u
ncin de la relacin de
su#erin$endencia comen$ada!
9s$e era un caso es#ecial 4ue no era com#ara*le a ningIn o$ro, #or
4ue se
$ra$a*a de la Inica em#resa con ca#acidad de emi$ir #a#el moneda, y al ser es$o
ma$eria del
5inis$erio de 9conom/a @ue uno de los #arEme$ros #or el cual $am*i?n se lo mand!
9n resumen, indic 4ue se realiz el #ase al 5inis$erio #or la relacin @uncional
y de su#erin$endencia, #or las carac$er/s$icas es#eciales de la em#resa como Ini
ca #roduc$ora
de #a#el moneda y $oda "ez 4ue del 5inis$erio de 9conom/a de#end/a en @orma dire
c$a la
Casa de 5oneda
Cuando se #resen$ el $rEmi$e en AF'P ela*or el in@orme so*re lo 4ue
la
con$ri*uyen$e es$a*a solici$ando, y es$im 4ue es$a*a @uera de la com#e$encia de A
F'P #ara
#rocederP ese in@orme lo ele" al Adminis$rador Federal y @ue ?s$e 4uien le remi$i
en consul$a
al 5inis$ro de 9conom/a! 9n es$e sen$ido dijo 4ue al momen$o en 4
ue es$im #er$inen$e
realizar el #ase slo o*ra*a agregada la #resen$acin de la con$ri*uyen$e!
,es#ondi 4ue no era #osi*le 4ue el Adminis$rador Federal concediese el #lan
de #agos en los $?rminos #edidos #or Ciccone CalcogrE@ica, es$o era con 4ui$as d
e +onorarios,
mul$as e in$ereses! -in em*argo des$ac 4ue en los casos de em#resas concursadas,
con@orme a
los dic$Emenes jur/dicos, los in$ereses y mul$as 4ue es$u"iesen
incluidos en los juicios
uni"ersales #resen$a*an el carEc$er de deuda 4uirogra@aria, #or lo 4ue no +a*r/a
o*s$Eculos
#ara conceder 4ui$as res#ec$o de $ales conce#$os con los alcances de la norma$i"
a!
Por o$ra #ar$e con$es$ 4ue conoc/a a Jos? 5ar/a NI:ez Carmona! <o conoci
cuando el je@e de ga*ine$e del 5inis$erio de 9conom/a, C?sar 2uido Forcieri, lo
con"oc a
una reunin #ara +a*lar #or el $ema de Ciccone, #or el eG#edien$e de AF'P 4ue se r
emi$i al
5inis$erio de 9conom/a! 9n esa reunin C?sar 2uido Forcieri le #resen$ a NI:ez Carm
ona
como miem*ro del 5inis$erio de 9conom/a, como asesor! Agreg 4ue NI:ez era #resen$
ado
como @uncionario, y Forcieri lo dej encargado #ara es$e $rEmi$e como neGo del min
is$erio!
1am*i?n sos$u"o 4ue 4uien dej encargado a NI:ez Carmona @ue C?sar 2uido
Forcieri, y la reunin 4ue se desarroll en la je@a$ura del minis$erio de econom/a,
era como una
reunin @ormal de $ra*ajo en el 5inis$erio de 9conom/a! 9s$im 4ue la o@icina es$a*a
en el
segundo #iso del edi@icio del 5inis$erio, y *alconea*a so*re Calcarce, y mEs o m
enos a mi$ad
de #asillo! 'nsis$i en 4ue NI:ez Carmona ac$ua*a como #ar$e del 5inis$erio de 9co
nom/a, y
Forcieri se lo #resen$ as/! 9n la reunin es$a*an slo ellos $res, es$
o es Forcieri, NI:ez
Carmona y ?l!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
9l con$enido de la reunin @ue mani@es$arle el gran in$er?s 4ue
$en/a el
5inis$erio de 9conom/a en 4ue la em#resa siguiese @uncionando, es$o se lo $ransm
i$/a ForcieriP
mos$r el in$er?s @uncional y #ol/$ico en dar una solucin in$egral a la si$uacin eco
nmica y
@inanciera de la em#resa! &ijo 4ue +a*la*a del $ema de sus$i$ucin de im#or$acione
s de #a#el
moneda, y la ca#acidad de #oder eG#or$ar y la si$uacin de los em#lea
dos de la em#resa!
Precis 4ue la reunin se desarroll mien$ras el eG#edien$e es$a*a
en el 5inis$erio de
9conom/a! &uran$e la reunin NI:ez Carmona ac$ua*a como neGo con el 5inis$erioP #o
r eso
in$ercam*iaron sus $el?@onos!
,es#ondi 4ue @ue con"ocado a la reunin en el 5inis$erio de 9conom/a
#or4ue Forcieri lo llam #or $el?@ono a su o@icina, en$onces le
comen$ la si$uacin al
Adminis$rador, 4uien le recomend 4ue asis$iese, y cuando re$orn le "ol"i a comen$ar
lo 4ue
sucedi a 9c+egaray, es$o @ue 4ue en el encuen$ro es$a*an Forcieri y el &r! NI:ez,
4uien @ue
#resen$ado como neGo de 5inis$erio de 9conom/a!
Por o$ro lado dijo 4ue $en/a dos $el?@onos celulares 4ue eran los a*onados n
377)22) y ((FAFFFF, y 4ue man$u"o con"ersaciones $ele@nicas con NI:ez CarmonaP di
jo
4ue su con$enido era #ara #regun$arle cmo es$a*a el $rEmi$e del eG#edien$e, 4u? #
asa*a, y
cuando se @rus$r el $rEmi$e $am*i?n lo llam! 9G#lic 4ue se en$er de $odo es$o 4ue a4
u/ se
in"es$iga*a des#u?s de $erminada su ac$uacin en el eG#edien$e, #ar
a ?l NI:ez en ese
momen$o era un +om*re del 5inis$erio 9conom/a!
Ad"ir$i 4ue la relacin en$re NI:ez y Forcieri era de muc+a @amiliaridad, como #are
s, como
com#a:eros! 9n@a$iz 4ue llam su a$encin 4ue NI:ez no es$a*a "es$ido de $rajeP Forci
eri en
la reunin $en/a la "oz can$an$e, NI:ez asen$/a $odo, y des#u?s el 4ue llama*a #ar
a "er cmo
es$a*a el eG#edien$e era NI:ez!
Por Il$imo, res#ondi 4ue la Inica in$er"encin 4ue $u"o en el le"an$amien$o de
la 4uie*ra de Ciccone CalcogrE@ica @ue en la solici$ud de Hlga Ciccone de oc$u*r
e de 200
re@erida a la solici$ud de #lan de #agos! A@irm 4ue nunca ac$u ni $u"o injerencia
en el #edido
de 4uie*ra, en el le"an$amien$o de la 4uie*ra, ni nada 4ue $u"iese 4ue "er con s
u 4uie*ra,
como $am#oco en el eG#edien$e donde se $rami$ el segundo #lan de #agos del 20 4ue
@ue
#resen$ado #or el &r! 0anden*roele!
IV@>@ 9ec$arac!,n Indaator!a de /os0 1ar&a 234e5 +armona@
<le"ada a ca*o el 24 de junio de 204! 9n esa o#or$unidad neg el
+ec+o
im#u$ado e +izo en$rega de un escri$o #ara 4ue @orme #ar$e de su declaracinP en ?
l, eG#uso los
mo$i"os #or los 4ue se a*s$u"o a declarar 4ue a con$inuacin serEn enunciados!
9n #rimer lugar sos$u"o 4ue si *ien es cier$o 4ue +a $enido acceso al eG#edien$e

desde su inicio y 4ue es$a some$ido a es$e #roceso desde su g?nesis, ac$uando #o
r medio de sus
en$onces le$rados, ello no signi@ica 4ue ?l #ersonalmen$e $enga conocimien$o del
eG#edien$e ni
la ca#acidad de +acer un anElisis jur/dico #enal!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
1am*i?n mani@es$ 4ue su Inica #re$encin al solici$ar la #os$ergacin d
e
audiencia @ue #ara 4ue su nue"a de@ensa #udiera es$ar en igualdad de condiciones
4ue el res$o
de las #ar$es
Due #or lo dic+o encuen$ra condicionado su derec+o de de@ensa y
se "e
o*ligado a a*s$enerse a declarar y con$es$ar #regun$as al 4ue re@iri com#arecer #
ara des#ejar
cual4uier es#eculacin de su "olun$ad de es$ar a derec+o %@s! (F)/)(;!
V@ VABO;A+IO2 -;OBATO;IA
V@a@ +uest!ones "re$!m!nares
V@a@1@ A$cance de$ "ronunc!am!ento
9n es$a e$a#a #rocesal se re4uiere la concurrencia de elemen$os #ro*a
$orios
su@icien$es #ara #roducir #ro*a*ilidad, aIn no de@ini$i"os ni con@ron$a
dos, #ero 4ue sir"en
#ara orien$ar el #roceso +acia la acusacin, "ale decir +acia la *ase del juicio %
con@! ClariE
Hlmedo, J!A!, =erecho <rocesal <enal, <erner Crdo*a, )F4, 1 '', #! (2;!
&e lo 4ue se $ra$a, #ues, es de +a*ili$ar el a"ance del #roceso +acia el juicio,
4ue
es la e$a#a en 4ue se desen"ol"erEn los de*a$es y la con@ron$acin con am#li$ud!
<o con$rario e4ui"aldr/a a la asuncin #or #ar$e de los ins$ruc$ores de una $area
4ue les es im#ro#ia, ins$aurEndose el #er/odo con$radic$orio #or an$ici#ado, en
el momen$o de
la ins$ruccin, #ri"Endose as/ al rgano 4ue e"en$ualmen$e de*e resol"er en @orma de
@ini$i"a,
de la inmediacin con la #rue*a #roducida, @undamen$al #ara la decisin!
<a in$eligencia del ins$ruc$or radica, en$onces, en colocarse en el lugar 4ue la
s
normas #rocesales le asignan, #osi*ili$ando la a#er$ura del gran de
*a$e, *asEndose en la
"eri@icacin de los elemen$os m/nimos 4ue sos$engan la sos#ec+a inicial!
Para el au$o de m?ri$o de 4ue se $ra$a, *as$a en$onces con la mera con"alidacin
de la sos#ec+a, mEGime cuando la ele"acin a juicio #resu#one una nue"a re@leGin de
l juez
acerca del m?ri$o de la ins$ruccin!
9n $al direccin ya se +a #ronunciado con an$erioridad en @orma rei$erada la
9Gcma! CEmara del Fuero %c@r! -ala ' Causa nro! 2F!20F, 7Ca$
aldi, ,! 0! y o$ros
s/#rocesamien$o8, reg! n ( del 27N2N)( y sus ci$as doc$rinarias y juris#rudencia
, causa
nro! 2F!)4A, 7Coo#er,!!!8, reg! n F04 del 2AN)N)7 y sus ci$asP 7Azam*uja Pa$rone
, Fernando
s/#rocesamien$o8, reg! n 020, del )N2N)7, en$re o$ras;!
9n es$e sen$ido, las #rue*as incor#oradas al #resen$e sumario re
sul$an ser
am#liamen$e su@icien$es como #ara #ermi$irme @ormar una clara con"iccin res#ec$o
al caso
$ra/do a es$udio! 9s decir, 4ue no encuen$ro o*s$Eculo alguno 4ue me im#ida real
izar Nal d/a de
la @ec+aN una "aloracin acerca de la comisin del deli$o #or #ar$e de los im#u$ados
!
Como *ien lo sos$iene la doc$rina en es$a e$a#a #rocesal slo es necesario 4ue el
juez emi$a un juicio de #ro*a*ilidad res#ec$o del deli$o, de su au$or y de su re
s#onsa*ilidad en
el e"en$o, en$endiendo #or 7#ro*a*ilidad8 a la mayor can$idad de elemen$os a@irm
a$i"os so*re
los nega$i"os #ara creer en la +i#$esis delic$i"a $ra/da a es$udio! 9s decir, slo
re4uiere la
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
a@irmacin concre$a de la au$or/a y "iolacin de la ley #enal #or #ar$e del im#u$ado
, aun4ue
sea #ro*a*le y #ro"isoria! R eso es #recisamen$e lo 4ue sucede en es$e casoQ la
eGis$encia de
una mayor can$idad de elemen$os incriminan$es so*re los escasos elemen
$os 4ue #odr/an
arrojar un man$o de duda so*re la accin delic$i"a de los im#u$ados!
9n de@ini$i"a, de lo 4ue se $ra$a, es de de$erminar con #recisin cuEles son las
acciones #enalmen$e rele"an$es, su recons$ruccin a #ar$ir de la #rue*a 4ue se #ro
dujo en es$e
eG#edien$e y como su consecuencia a$ri*uir res#onsa*ilidades criminales!
1odo ello como el resul$ado del limi$ado marco 4ue o$orga un anElisis jur/dico
#enal y no como #ar$e de un en$ramado de a$ri*ucin de res#onsa*ilidades #ol/$icas
, 4ue aIn
#udiendo ser cier$as en su de@inicin, no #ueden "olcarse en un eG#edien$e crimina
l, con el
rigor y la limi$acin en la deci*ilidad de la "erdad #rocesal 4ue $iene un juicio
#enal, como
una deri"acin razonada del derec+o y de la #rue*a con la 4ue se cuen$a!
9s 4ue no ser/a jur/dicamen$e "Elido ni l/ci$o @ormular una declara
cin de
conocimien$o como la 4ue a4u/ se @ormula con sus$en$o en +i#$esis, c
on@a*ulaciones o
es#eculaciones 4ue aIn #udiendo ser "erdaderas no #ueden res#ald
arse con la #rue*a
incor#orada +as$a el momen$o #or la in"es$igacin!
,e#Erese 4ue, el au$o de m?ri$o cons$i$uye como se dijo, la eG#resin judicial
del grado de conocimien$o a4u/ alcanzado +as$a a+ora, y como $al, un ac$o jurisd
iccional! 9n
es$e sen$ido sos$iene Ferrajoli 4ueQ 7a di@erencia de cual4uier
o$ra ac$i"idad jur/dica, la
jurisdiccional, en el es$ado de derec+o, es una ac$i"idad no slo #rEc$ica o #resc
ri#$i"a, sino
ademEs $eor?$icaP o, mejor aIn, es una ac$i"idad #rescri#$i"a
4ue $iene #or necesaria
jus$i@icacin una motivacin $o$al o #arcialmen$e cognosci$i"a!8 %Ferrajoli, <uigi,
=erecho y
Ra8n, 5eora del garantismo penal, 1ro$$a, 5adrid 200, #! A42;!
Asimismo, -ancine$$i eG#lica 4ueQ 79l derec+o #enal de los 9s$ados modernos
#ar$e del #resu#ues$o de es$ar #ro"is$o de cier$os #rinci#ios $e
nidos #or @undamen$o de
legi$imidad de la ac$uacin del 9s$ado en la #ersecucin de 4uienes sean sos#ec+ados
como
au$ores de +ec+os #uni*les! 9s$os #rinci#ios no son le"an$a*les h#or razones de
necesidad^, ni
#ueden ser rela$i"izados hen cier$os casos^, e$c! &el desacier$o de la su#osicin
de 4ue hen
algunos casos^ sea necesario su#rimir los principios slo had0hoc^, el 9s$ado arge
n$ino regis$ra
ejem#los im*orra*les de su $rEgica +is$oria $oda"/a recien$e, as/ c
omo $am*i?n de la no
recien$e8 %-ancine$$i, 5arcelo A!, 7n#lisis crtico del caso (Cabe8as), 1 ', La
;nstruccin,
AdN>oc, Cuenos Aires, mayo 2000, #! 27;!
1am*i?n 2onzElezNCuellar -errano re@iere so*re es$e #un$o 4ueQ 7Cier$amen$e
resul$a muy #oco dudoso, desde un #un$o de "is$a cons$i$ucional, 4ue
el in$er?s es$a$al de
#ersecucin #enal #ueda 4uedar a merced de #arEme$ros como el in$er?s del
#I*lico en el
rE#ido cas$igo del cul#a*le, #or la alarma #roducida #or los +ec+os o #or la es#
ecial #osicin
social del im#u$ado! &e nada sir"e enmascarar el Enimo de "indic$a social a#elan
do al in$er?s
del #I*lico en la de@ensa del ordenamien$o jur/dico, en el ?Gi$o del #roceso o e
n la o*$encin
de una sen$encia judicial! Por o$ro lado, las eGigencias de #ar$ici#acin de los c
iudadanos en el
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Jus$icia #enal a $ra"?s del $rans"ase de sen$imien$os colec$i"os de alarma al #r
oceso, en la
a#licacin de medidas res$ric$i"as de derec+os, lejos de sin$oniza
r con las leg/$imas
#reocu#aciones de una sociedad democrE$ica, recuerdan mEs *ien a
las coar$adas 4ue
+is$ricamen$e se +an u$ilizado #ara do$ar de @alsa a#ariencia de legi$
imidad a ar*i$rarias
ac$uaciones del 9s$ado 4ue no res#onden mEs 4ue a in$ereses #arciales
de cier$os sec$ores
sociales o 4uizEs incluso a sen$imien$os de grandes masas *ien dirigidas, ya sea
#or un l/der o
#or rganos de comunicacin conser"adores8 %2onzElezNCuellar -errano,
NicolEs,
<roporcionalidad y =erechos "undamentales en el <roceso <enal, ColeG, 5adrid ))0
, #!
2A);!
<o eG#ues$o, sin #erjuicio de se:alar 4ue la #resen$e decisin no ago$a el o*je$o
de la in"es$igacin!
V@a@2@ -roh!#!c!ones de :a$orac!,n "ro#ator!a@
1al como se:ala 5aier, el #rocedimien$o #enal es, en gran medida, un m?$odo
regulado jur/dicamen$e de in"es$igacin +is$rica, ya 4ue uno de s
us @ines consis$e en
a"eriguar la "erdad acerca de una +i#$esis +is$rica 4ue cons$i$u
ye el o*je$o del
#rocedimien$o %5aier, Julio J!C! 7&erec+o Procesal Penal! '! Fundamen$os8, 9d! &
el Puer$o,
2 edicin, Cuenos Aires 2004, #Eg! F47;!
9l o*je$i"o #rinci#al del #roceso #enal es la *Is4ueda de la "erdad real! -in
em*argo ese conocimien$o resul$a limi$ado y condicionado #or las #ro#ias reglas
#rocesales,
en de@ini$i"a, el conce#$o de "erdad 4ue maneja el #rocedimien$o #enal, o, si se
4uiere, la
"erdad #rocesal #enal, es es$rec+o, #arcial, res$ringido! 9n gen
eral, las limi$aciones y
condicionamien$os es$En "inculados a dos as#ec$os relacionados con la "erdadQ el
#rimero se
"incula con el o*je$o acerca del cual se #re$ende a@irmar "erdad o @alsedadP el
segundo $iene
relacin con los ins$rumen$os o medios de los 4ue se dis#one #ara cono
cer %a"eriguar la
"erdad;!
9Gis$en dos $i#os de #ro+i*iciones #ro*a$oriasQ unas 4ue direc$amen$e #ro+/*en
a los rganos de #ersecucin #enal indagar so*re de$erminados +ec+
os +is$ricos
%prohibiciones probatorias absolutas;, cuya consecuencia es eGcluir
del Em*i$o de
a"eriguacin de la "erdad hechos completosP y o$ras 4ue se "inculan a de$erminados
modos de
ad4uisicin de la #rue*a %prohibiciones probatorias relativas;!
9n es$e Il$imo conjun$o se agru#an #rescri#ciones norma$i"as 4ue es$a*lecen
4ue cier$os medios o m?$odos de #rue*a no son $olerados y o$ras 4ue
es$a*lecen m?$odos
es#ec/@icos de recoleccin de #rue*a! R, en$onces, co*ra rele"ancia una ca$egor/a
dogmE$ica
4ue #ro#ugna 4ue cier$os medios de #rue*a 4ue +an sido incor#orados al #rocedimi
en$o, o
cuya incor#oracin se *usca, de*en ser eG#ulsados de ?l a $ra"?s de
su 7no "aloracin8
%prohibiciones de valoracin probatoria;!
2uariglia sos$iene en su $esis doc$oral #resen$ada an$e la "acultad de Ciencias
Eurdicas de la :niversidad de Rilhelms de Restfalia en MSnster 4ue 7Las prohibici
ones de
valoracin probatoria abarcan dos grupos de casos de caractersticas
marcadamente
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
distintas! Las prohibiciones de valoracin dependientes est#n intrnsecamente vincul
adas a
una actividad estatal irregular o ilcita en el contexto de la adquisicin de la pru
ebaP las
independientes, en cambio se refieren a casos de incorporacin regular de medios d
e prueba,
que resultan excludos del #mbito de prueba valorable debido a la existencia
de intereses
superiores que se veran lesionados si la prueba fuera valorada en el procedimient
o penal)
%2uariglia, Fa*ricio 7Conce#$o, @in y alcance de las #ro+i*iciones de "aloracin #
ro*a$oria en
el #rocedimien$o #enal! 6na #ro#ues$a de @undamen$acin8, Coleccin 1esis &oc$oral n
3,
9di$ores del Puer$o, Cuenos Aires 200A, #Eg! 3A;!
<as #ro+i*iciones de "aloracin #ro*a$oria inde#endien$es, correc$amen
$e
com#rendidas, en$ran en consideracin @udamen$almen$e en a4uellos casos en 4ue los
rganos
de la #ersecucin #enal +an ad4uirido regularmen$e Nes$o es, en @orma res#e$uosa d
e las reglas
de #rocedimien$o a#lica*lesN el o los medios de #rue*a 4ue se #re$ende incor#ora
r al juicio y
"alorar en la sen$encia, #ero cuya e@ec$i"a "aloracin es eGcluida, ya sea #o
r una decisin
eG#resa del legislador o #or la colisin 4ue ella #roducir/a con o$ros "alores de
rango su#erior!
9n$onces, #or es$e medio el 9s$ado no in$en$a u$ilizar medios
de #rue*a
ad4uiridos median$e una lesin o ignorancia de las normas de #rocedimien$o o a $ra
"?s de
injerencias no au$orizadas legisla$i"amen$eP si ese @uera el caso, se $ra$ar/a d
e #ro+i*iciones de
"aloracin de#endien$es! Por el con$rario, se in+i*e de "alorar elemen$os de #rue*
a 4ue si *ien
@ueron ad4uiridos leg/$imamen$e, en su u$ilizacin a@ec$ar/an derec+os co
ns$i$ucionales del
im#u$ado!
9n$re es$os derec+os cons$i$ucionales, las #ro+i*iciones de "alora
cin
#ro*a$orias inde#endien$es #ro$egen al im#u$ado con$ra la au$oincri
minacin com#ulsi"a
%ar$/culo F de la Cons$i$ucin Nacional;!
9n es$e sen$ido, la inadmisi*ilidad de em#lear cier$as @ormas de coercin, #ara
#ri"ar al im#u$ado de su li*er$ad de decisin como in@orman$e %$ransmisor de conoc
imien$os;
en su #ro#io caso reside en la #re$ensin de e"i$ar 4ue una declaracin coac$a del i
m#u$ado
#ueda ser "alorada como elemen$o de cargo en su con$ra!
&e*er/a concluirse en$onces 4ue la declaracin $omada *ajo juramen
$o o
#romesa de decir "erdad a alguien 4ue #odr/a encon$rarse "inculado con la comisin
de un
deli$o "ulnerar/a en s/ misma es$e #rece#$o cons$i$ucional!
-in em*argo, la garan$/a de la au$oincriminacin no slo am#ara a 4uien se
encuen$ra @ormalmen$e im#u$ado de un deli$o y declara *ajo los recaudos del ar$/
culo 2)4 del
Cdigo Procesal Penal de la Nacin, sino 4ue es una garan$/a 4ue la Cons$i$ucin Nacio
nal
o$orga a $odos los ciudadanos en el ar$/culo F de la Cons$i$ucin Nacional al es$a
*lecer 4ue
7Nadie puede ser obligado a declarar contra s mismo!!!)!
9n @orma similar el ar$/culo 4 Na#ar$ado 7g8N del Pac$o 'n$ernaci
onal de
&erec+os Ci"iles y Pol/$icos es$a*lece 4ue 7nadie ser# obligado a declarar contr
a s mismo ni
a confesarse culpable)!
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Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
1an am#lio es el alcance de es$a #ro$eccin 4ue nues$ro Cdigo Procesal Penal
de la Nacin en su ar$/culo 242 es$a*lece N*ajo #ena de nulidadN 4ue no #odrEn $es
$i@icar en
con$ra del im#u$ado su cnyuge, ascendien$es, descendien$es o +ermanos,
a menos 4ue el
deli$o a#arezca ejecu$ado en #erjuicio del $es$igo o de un #arien$e suyo de grad
o igual o mEs
#rGimo 4ue el 4ue lo liga con el im#u$ado!
Como conclusin #arcial #odr/a decirse 4ue si a los @amiliares del im#u$ado les
es$E #ro+i*ido declarar en con$ra del im#u$ado, no ser/a #osi*le sos$ener 4ue la
#ro#ia #ersona
del im#u$ado Nal declarar $es$imonialmen$e #or cual4uier circuns$ancia
N es$ar/a o*ligado a
decir "erdad y Nen caso de no +acerloN incurrir/a en el deli$o de @also $es$imon
io!
9n es$e sen$ido, resul$a ilus$ra$i"o lo dis#ues$o #or la Hrdenanza Procesal Pena
l
Alemana en su ar$/culo AA, inciso 2, en cuan$o a 4ue se de*erE in$
imar $am*i?n al $es$igo
Ncomo com#lemen$o de la in$imacin a no declarar con$ra @amiliares cercanosN so*re
el +ec+o
de 4ue no es$E en la o*ligacin de res#onder a #regun$as 4ue #uedan acarrearle un
#eligro de
#ersecucin #enal!
<a lgica indicar/a 4ue, al ad"er$irse su #ar$ici#acin en el deli$o, el 1ri*unal
4ue +aya rece#$ado su declaracin de*er/a #oner en conocimien$o
de las au$oridades
corres#ondien$es su con$enido, a #ar$ir de lo cual se iniciar/a una in"es$igacin
al res#ec$o 4ue
Ne"en$ualmen$eN deri"ar/a en una @ormal im#u$acin #enal 4ue $endr/a c
omo #resu#ues$o
rele"ar a la #ersona del juramen$o de decir "erdad o#or$unamen$e o$orgado!
Cinder se:ala en es$e sen$ido 4ue 7!!! tanto el imputado como el testigo deben
estar amparados por la garanta de no ser obligados a declarar contra s mismo cuand
o la
informacin que ingresaran al proceso penal genere un riesgo para su estrategia de
defensa
o el riesgo de ser sometido a proceso penal!!!8 %Cinder, 7'n$roduccin al &erec+o
Procesal
Penal8, 9di$orial A& >HC, #Eg! F3;!
A #ar$ir de lo eG#ues$o, 4ueda en$onces claro 4ue si *ien la
in@ormacin
o*$enida a #ar$ir de las declaraciones $es$imoniales #res$adas en el eG#edien$e
#or los a4u/
im#u$ados NNicolEs Ciccone y 2uillermo ,einJicBN es "ElidaP ?s$a
s no +a*rEn de ser
"aloradas en con$ra de cada uno de ellos #or cuan$o se "en a*arcadas Na mi juici
oN #or una
#ro+i*icin de "aloracin #ro*a$oria inde#endien$e!
-o*re es$e #un$o, 2uzmEn re@iere 4ue 7Dl hecho de que en el proceso penal,
ba$o ciertas circunstancias, se prescinda de informaciones o testimonios 4tiles,
es una seIal
clara de que la b4squeda de la verdad que en 3l se reali8a no se encuentra limit
ada slo
materialmente 0como ocurre en cualquier otro tipo de investigacin0 sino que tambi
3n est#
limitada formalmente, es decir, se encuentra tambi3n limitada por el $uego de re
glas que en
forma artificial obligan a no tener en cuenta determinadas informaci
ones que podran
contribuir 0si no existieran esos lmites formales0 al conocimiento de la verdad!
Dstas reglas y
directivas, como dice Gassemer, tal ve8 podran llegar a contradecir
una b4squeda de la
verdad metodolgica y tem#ticamente excelente, que podra ser obteni
da a trav3s del
testimonio de los m3dicos, abogados o parientes del acusado, o incluso a partir
de la propia
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confesin coacta de 3ste! <ero esos m3todos est#n excluidos de la metodologa $udici
al, al
menos en todos los sistemas procesales que pretenden ser respe
tuosos del Dstado
constitucional de derecho) %2uzmEn, NicolEs, La verdad en el pro
ceso penal 0 :na
contribucin a la epistemologa $urdica, 9di$ores del Puer$o, Cuenos
Aires, 200(, #!
)/20;!
J]ger, #or su #ar$e, a@irma 4ue 7Las prohibiciones de empleo de
material
probatorio llamadas independientes entran en consideracin en casos en
los cuales los
medios de prueba fueron obtenidos por las autoridades de persecucin
penal en forma
intachable, pero donde surge una prohibicin de empleo de la prueba e
n virtud de la
consideracin de puntos de vista constitucionales de car#cter superior y debido al
tipo de
material probatorio!) %J]ger, C+ris$ian 79l signi@icado de los ll
amados >Cursos de
'n"es$igacin +i#o$?$icos= en el marco de la $eor/a de #ro+i*icin de em#leo de la
#rue*a8,
#u*licado en el +omenaje a Claus ,oGin 7Nue"as @ormulaciones en las
ciencias #enales8,
AA00, Facul$ad de &erec+o y Ciencias -ociales de la 6ni"ersidad Nacio
nal de Crdo*a,
Crdo*a 200, #Eg! 7AF y siguien$es;!
9n es$e sen$ido, si *ien no se cues$iona el medio de o*$
encin de la
in@ormacin y #or $an$o no resul$a #er$inen$e su eGclusin del #roceso %$al como se
im#ondr/a
si se $ra$ara de un medio de o*$encin ilegal;, la declaracin $es$imonial 4ue cada
uno de los
im#u$ados #res$ no serE "alorada a la +ora de @undar el grado de #ro*a*ilidad #os
i$i"a 4ue
es$a medida cau$elar re4uiere res#ec$o del +ec+o y su #ar$ici#acin en ?s$e!
As/ lo concluye J]ger al comen$ar una dis#osicin de la Hrdenanza Procesal
Alemana 4ue ya se analiz mEs arri*a, #or cuan$o en$iende 4ue 7!!!de iniciarse pos
teriormente
un proceso penal contra el antiguo testigo, entonces la declaracin qu
e se haya obtenido
violentando el art! LL de la t<6 no podr#, seg4n la $urisprudencia, utili8arse e
n contra de 3l,
ya que entonces se afectara su crculo de derechos) %o*! ci$;!
A es$a im#licancia de*e sumarse el +ec+o o*je$i"o de 4ue am*os im#u$ados al
#res$ar declaracin indaga$oria ra$i@icaron en su $o$alidad sus declaraciones y se
remi$ieron a
ellas en lo 4ue re@iere al rela$o de los +ec+os *ajo anElisis! 9s decir, eGis$e
iden$idad en$re el
rela$o de los +ec+os *ajo juramen$o y la mani@es$acin mEs e"iden$e de la garan$/a
de de@ensa
en juicioQ la declaracin indaga$oria! 9n $ales condiciones, cuando +a
*lamos de ac$i"idad
o@iciosa de re#aracin, como sucede en el caso, no 4uiere decir 4ue no es$? suje$a
a reglas de
razona*ilidad! 9s 4ue aun4ue a "eces #ueda llegar a con@undirse 4ue eGis$e un #o
der de o@icio
del juez en a#licar la re#aracin del ac$o, es$o no 4uiere decir #oder omn/modo y
menos aIn
ar*i$rario! 9l #rimer l/mi$e My a la "ez regla de razona*ilida
dN es el #ro#io in$er?s del
im#u$ado!
-o*re es$e as#ec$o Cinder se:ala 4ue 7<a re#aracin se @unda e
n el
res$a*lecimien$o del in$er?s del im#u$ado y ello de*e ser res#e$ado, incluso en
la in$er#re$acin
4ue el im#u$ado +aga de su #ro#io in$er?s! 9llo es im#or$an$e a la +ora de cons$
ruir la solucin
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re#aradora %saneamien$o;! 9l juez de*e siem#re consul$ar el in$e
r?s del im#u$ado y su
de@ensor8 %Cinder, A!5!, Dl incumplimiento de las formas procesales, Ad >oc, 200
0, #! 0;!
&e $al modo, es$a si$uacin se "incula direc$amen$e con la doc$rina d
e los
7#ro#ios ac$os8 desarrollada originariamen$e #or la Cor$e -u#rema
en el Em*i$o de los
derec+os de con$enido #a$rimonial y 4ue #uede ser descri#$a de
la siguien$e @ormaQ el
voluntario sometimiento a un r3gimen $urdico y a una determinada $urisdiccin compo
rta un
inequvoco acatamiento a sus normas y, por ende, determina la impro
cedencia de una
impugnacin ulterior con base constitucional %Fallos C!-!J!N! 32Q70(P 3(QF02P 32Q2
2;!
9n es$e sen$ido, el #rinci#io de au$onom/a 4ue @undamen$a la doc$rina de los
#ro#ios ac$os $am*i?n da sen$ido a 4ue el ejercicio de los derec+os M#rocesales
en es$e casoN se
ejerza del modo en 4ue el $i$ular lo considere mEs adecuado!
9n de@ini$i"a, no +a*r/a con$ro"ersia acerca de 4ue res#ec$o d
e la
7dis#oni*ilidad8 de los derec+os no se #uede caer en la 7@alacia de la #endien$e
res*aladiza8,
es decir, de la circuns$ancia de 4ue algunos derec+os no sean 7renuncia*les8 ell
o no signi@ica
4ue ninguno lo sea! As/, #or ejem#lo, la circuns$ancia de 4ue $odo +a*i$a
n$e de la Nacin
$enga derec+o de recurrir una sen$encia condena$oria an$e un 7juez o $ri*unal su
#erior8 %ar$!
F!2!+!W, CA;, no im#ide 4ue un #rocesado 4ue +a sido condenado a una #ena de #ri
sin decida
"Elidamen$e renunciar a su derec+o a recurrir y consen$ir el #ronunciamien$o con
dena$orio!
&el mismo modo, es$a $esis a#licada al caso 4ue nos ocu#a nos #ermi$e a@irmar
4ue $am#oco #arece eGis$ir la menor duda de 4ue, si *ien nadie 7#uede ser o*liga
do a declarar
con$ra s/ mismo8 %ar$s! F, C!N! y F!2!gW, CA;, $al derec+o #uede ser ejercido en
los $?rminos
4ue el im#u$ado #re@iera! &e +ec+o, la Cons$i$ucin Nacional garan$iza
la @orma de +acer
e@ec$i"o ese derec+o Mar$! F C!N!N! As/, los l/mi$es de@inidos en es$e acE#i$e d
e$erminan 4ue si
*ien los descargos realizados #or los im#u$ados no #odrEn ser u$ilizados en su #
ro#ia con$ra, s/
#odrEn serlo res#ec$o de las im#u$aciones realizadas al res$o de ellos! A es$o d
e*e sumarse
4ue, aIn #rescindiendo de los dic+os en su #ro#ia con$ra, los +ec+os #ueden ser
recons$ruidos
#ues$o 4ue eGis$en so*rados elemen$os 4ue corro*oran y cons$i$uyen la *ase @Ec$i
ca descri#$a!
'nclusi"e Ncomo #odrE dis$inguirseN realizando un ejercicio de su#resin
+i#o$?$ica no se
modi@ica el con$eG$o Njur/dicamen$e rele"an$eN 4ue descri*en ,einJicB y
Ciccone #or4ue,
ademEs de 4ue eGis$en so*rados elemen$os 4ue "eri@ican la im#u$acin s
in necesidad de
"alorar su $es$imonio, igualmen$e, #or "/a inde#endien$e, se acredi$a el +ec+o,
y, ademEs, no se
ad"ier$e incidencia en los ac$os 4ue con$inuaron, y de 4u? modo +u*iese "ariado
el #roceso de
+a*er $enido lugar *ajo la @ormalidad de una declaracin indaga$oria,
o, mEs aIn, si no
+u*ieren eGis$ido! Finalmen$e, y mEs rele"an$e y de@ini$orio del cri$erio ado#$a
do, no "alorar
sus dic+os de$erminar/a la nulidad de la decisin #or ar*i$rariedad y "iolacin al d
erec+o de
de@ensa, al no e"acuar sus ci$as o res#onder a su descargo el cual cons$i$uye un
o de los #ilares
#rinci#ales Nsino el mEs im#or$an$eN de la garan$/a de de@ensa en juicio %ar$! F
C!N!;!
V@a@3@ ?structura de$ an7$!s!s@
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9l o*je$o de la #resen$e decisin 4ued circunscri#$o median$e el au$o #or el
cual se ci$ a #res$ar declaracin indaga$oria a los im#u$ados #or el
+ec+o all/ descri#$o
%#$o!'!N;! &e acuerdo con dic+a im#u$acin y #ues$a a dis#osicin la #rue*a a cada u
no de
ellos, @ueron realizados los descargos de$allados %#$o! '0;!
Corres#onde en es$e a#ar$ado, "alorar si a4uella #rue*a acredi$a
el marco
@Ec$ico descri#$o e im#u$ado a cada uno de ellos, $eniendo en consideracin la de@
ensa 4ue
cada uno o#uso a la incriminacin 4ue se les realiz!
Por lo $an$o, $eniendo en consideracin la com#lejidad de la m
anio*ra
es$udiada, el $iem#o 4ue a*arc, la mul$i#licidad de conduc$as 4ue s
e mani@es$aron y la
in$er"encin de @uncionarios es$a$ales, el anElisis se #ar$irE en 70!*! 0aloracin g
eneral de la
manio*ra8 y 70!c! 0aloracin #ar$icular8!
&en$ro de la "aloracin general de la manio*ra, #ara un mayor en$endimien$o
de los +ec+os analizados, $eniendo en cuen$a la com#lejidad de la causa y la can
$idad de a:os
4ue a*arcan los +ec+os, serE di"idido! -e inicia con una in$roduccin donde *re"e
men$e se
de$allarE la manio*ra in$egral y lo 4ue se #ro*arE a lo largo de la "aloracin %#$
o! 0!*!!;!
<uego, se eG#ondrE el #un$o 7V.b.2. Antecedentes de la maniobra8 donde se
de$allarEQ 70/nculos #ersonales y comerciales8 %#un$o 0!*!2!i!; en el
4ue se $endrE como
o*je$i"o #reliminar in$roducir a las #ersonas 4ue #ar$ici#aron de la manio*ra in
"es$igada y los
"/nculos eGis$en$es en$re ellos! 9n el siguien$e #un$o %0!*!2!ii!; se $ra$arE lo
s an$eceden$es en
$orno a la ad4uisicin de la @irma 1+e Hld Fund ya 4ue resul$a rele"an$e #ara con$
eG$ualizar
#os$eriormen$e la com#ra de Ciccone CalcogrE@ica! Por Il$imo, se de$allarE el co
n$eG$o en el
4ue se encon$ra*a la em#resa Ciccone +as$a el d/a 4ue se decre$ su 4
uie*ra y el rol 4ue
cum#li la A!F!'!P! en ese #roceso %#un$o 0!*!2!iii! Duie*ra de la em#resa Ciccone
y rol de la
A!F!'!P!;!
&es#u?s de ello, se iniciarE el ca#/$ulo 7V.b.3. Inicio de l
a maniobra:
adquisicin de Ciccone Calcgrafica8 4ue es$arE di"idido de la sig
uien$e maneraQ i!;
Negociaciones #re"ias al acuerdo, en el 4ue se de$allarE las reuniones #re"ias a
la ad4uisicinP
ii!; 6$ilizacin de 1HF #ara lle"ar a ca*o la manio*ra de ad4uisicinP y iii!; Acuer
do con la
@amilia Ciccone, en donde se eG#licarE el con$enido de lo arreglado en$re las #a
r$es!
A #ar$ir de all/, se de$allarE en el #un$o (V.b.4. Desarrollo de la maniobra)
$odos los #asos $endien$es a sal"ar la em#resa 4ue*rada! 9se ca#/$ulo se di"idir
E enQ i! A"al de
la A!F!'!P! #ara el le"an$amien$o de la 4uie*raP ii! &e#si$os de dinero #ara el l
e"an$amien$o
de la 4uie*raP iii! ,ecu#eracin de la #osesin de la #lan$aQ des#laza
mien$o de Cold$P i"!
'n$erru#cin de una lici$acin #I*licaP "! 'n$encin de o*$ener un #lan de @acilidades
de #ago
ilegal en la A!F!'!P! mien$ras Amado Coudou era 5inis$ro de 9conom/aP "i! Con$ra
$aciones
mien$ras no $en/an cer$i@icado @iscalP "ii! A#ro*acin de un #lan de #agos
en la A!F!'!P! y
o*$encin del cer$i@icado @iscal #ara con$ra$ar una "ez 4ue Amado Cou
dou asumi como
0ice#residen$e!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Por Il$imo, en el #un$o (V.b.5. Conclusin de la maniobra: contratacin con
el stado !acional se de$allarE la @orma en 4ue @inalmen$e Com#a
:/a de 0alores
-udamericana @ue con$ra$ada #or la -ociedad de 9s$ado Casa de la 5oneda!
<uego, se realizarE una conclusin de la "aloracin general donde se resumirE
la manio*ra #ro*ada %0!*!(;!
9s$e desarrollo darE como resul$ado el anElisis #or se#arado d
el a#or$e
#ar$icular de cada uno de los im#u$ados %#un$o 0!c!;, de$erminEndose los elemen$
os 4ue serEn
jur/dicamen$e rele"an$es!
Por Il$imo, en el #un$o 0!d! se $ra$arE el @ondeo de la em#
resa Ciccone
CalcogrE@ica, el encu*rimien$o y la manio*ra de re$irada!
V@#@ Va$orac!,n enera$ de $a man!o#ra
V@#@1@ Introducc!,n
9G#ues$as las circuns$ancias o*je$i"as del caso, como as/ $am*i?
n las
cons$ancias #ro*a$orias recolec$adas y los descargos realizados #or las #ersonas
im#u$adas, es
momen$o de e@ec$uar la "aloracin corres#ondien$e a los @ines de e"aluar si se +an
acredi$ado
los +ec+os im#u$ados!
&e $al modo, se "eri@icarE 4ue Amado Coudou como @uncionario #I*lico jun$o
a Jos? 5ar/a NI:ez Carmona, ad4uirieron Na $ra"?s de la em#resa 1+e Hld FundN el
70K de la
@irma Ciccone CalcogrE@ica de #ar$e de NicolEs y >?c$or Ciccone a cam*io de real
izar los
ac$os necesarios #ara sal"ar la em#resa 4ue en ese momen$o se encon$ra*a 4ue*rad
a!
9n es$e sen$ido, lo 4ue de*erE de$erminarse, en #rimer $?rmino, es 4ue $an$o
Amado Coudou como Jos? 5ar/a NI:ez Carmona eran los "erdaderos due:os de la em#r
esa
1+e Hld Fund! 9n consecuencia, se #ro*arE el "/nculo con Alejandro
0anden*roele y la
@uncin 4ue le o$orgaron #ara 4ue sea la cara "isi*le del negocio! 9n es$e #un$o,
el eje cen$ral
rondarE #or #ro*ar los in$ereses rec/#rocos 4ue #ose/an y, en es#ecial, los neGo
s comerciales,
econmicos y @inancieros! 'ncluso, se demos$rarE 4ue #ara manio*ra
s como la a4u/
in"es$igada, jus$amen$e, no de*e eGis$ir un "/nculo direc$o con a4u?l suje$o al
4ue se le asigna
ese rol de #ersona in$er#ues$a!
Por o$ro lado, se analizarEn los an$eceden$es de la @irma Ciccone CalcogrE@ica
#or los cuales, a $ra"?s de 2uillermo ,einJicB, los due:os de la em#resa decidie
ron *uscar un
con$ac$o #ol/$ico #ara 4ue #or cual4uier medio sal"e la em#resa!
9n es$e con$eG$o, se $ra$arEn las negociaciones #re"ias 4ue deri"aron @inalmen$e

en el acuerdo il/ci$o con Amado Coudou Nen ese momen$o 5inis$ro de 9
conom/a y luego
0ice#residen$e de la NacinN #ara 4ue, a cam*io del ca#i$al mayori$ario de la em#r
esa @allida,
dis#onga $odos los ac$os necesarios N$an$o l/ci$os como il/ci$os
N #ara lle"ar a ca*o el
le"an$amien$o de la 4uie*ra, el o$orgamien$o de un #lan de @acilidades de #ago d
e la deuda 4ue
man$en/an con la A!F!'!P! y la con$ra$acin con el 9s$ado Nacional!
&e es$a @orma, se demos$rarE el desdo*lamien$o de @unciones en$re Am
ado
Coudou y Jos? 5ar/a NI:ez CarmonaP uno a#or$ando su condicin de @uncionario #I*li
co y la
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
in@luencia 4ue ello im#lica y el o$ro lle"ando a ca*o ac$os, como #ri"ado, 4ue
Coudou no
#od/a, jus$amen$e #or su cargo! 1al circuns$ancia, incluso, deno$a
rE la incom#a$i*ilidad
eGis$en$een el +ec+o de 4ue Coudou, como 5inis$ro de 9conom/a, ad4u
iera una em#resa
#ri"ada 4ue #osee las mE4uinas #ara la #roduccin de *ille$esP circuns$
ancia de la 4ue ni
NI:ez Carmona #udo +acerse cargo @ormalmen$e, asignEndole ese ro
l a Alejandro
0anden*roele!
<uego, se "eri@icarE $odos los #asos de la manio*ra 4ue lle"aron al sal"a$aje de

la em#resa y a la con$ra$acin con el 9s$ado Nacional! 9n cada uno de ellos se de$
erminarE la
conduc$a lle"ada a ca*o #or cada uno de los im#u$ados y el rol 4ue cum#li, #er@ec
cionando
de esa manera el acuerdo con los in$egran$es de la @amilia Ciccone!
V@#@2@ Antecedentes de $a man!o#ra
V@#@2@!@ V&ncu$os "ersona$es y comerc!a$es
9s$e a#ar$ado $iene como o*je$i"o #reliminar in$roducir a las #erson
as 4ue
#ar$ici#aron de la manio*ra in"es$igada, y los "/nculos eGis$en$es en$re ellos!
9n es$e sen$ido,
se "alorarE la #rue*a o*ran$e #ara $ener #or acredi$ados, no Inicamen$e los "/nc
ulos 4ue los
im#u$ados no con$ro"ir$ieron N#or ejem#lo, la amis$ad en$re NI:ez Carmona y Coud
ou, y el
conocimien$o en$re 0anden*roele y NI:ez CarmonaN sino $am*i?n a4uellos ca$egricam
en$e
desmen$idosP concre$amen$e, los "/nculos rec/#rocos en$re Coudou y
0anden*roele! Para
demos$rar es$o Il$imo, se eG#licarEn las relaciones #ersonales 4ue un/an a los $
res im#u$ados
Lamigos en comIn, lugares @recuen$ados, inmue*les locados, in$erlocu$ores comune
s en sus
llamadas $ele@nicasL, como as/ $am*i?n las relaciones de las sociedades
comerciales 4ue
in$egraron, o 4ue +an in$egrado, $an$o ellos mismos como #ersonas a ellos "incul
adas! 9s$o as/
#or4ue, #ara com#render el en$ramado de la in"es$igacin, no #ueden s
oslayarse a4uellas
#ersonas o sociedades 4ue, sin $ener un rol #ro$agonis$a en el desarrollo de los
+ec+os a4u/
im#u$ados, +icieron 4ue es$e $ri*unal #udiera recons$ruir los acon$ecimien$os en
una manio*ra
co+esi"a con e$a#as y di"isin de roles, lo 4ue a con$inuacin se descri*en en de$al
le!
0/nculo en$re Amado Coudou y Jos? 5ar/a NI:ez Carmona
No se encuen$ra con$ro"er$ido en es$as ac$uaciones 4ue Amado Coudou y Jos?
5ar/a NI:ez Carmona #oseen un @uer$e "/nculo de amis$ad 4ue da$a desde su in@anc
ia en 5ar
del Pla$a, donde i*an al mismo colegio, al mismo clu* de rug*y, in$egra*an el m
ismo gru#o
de amigos e, incluso, +an realizado "iajes de #lacer jun$os!
9s$a relacin @ue reconocida #I*licamen$e #or el #ro#io Coudou en dis$in$os
medios masi"os de comunicacin, en sus mani@es$aciones es#on$Eneas en es$e eG#edie
n$e y en
su declaracin indaga$oria! 9se "/nculo, ademEs, @ue rea@irmado #or
"arios $es$igos 4ue
declararon en la causa! 9n es$e sen$ido, 'gnacio 5endiondo, 2a
*riel Cianco, 5iguel
Cas$ellanos, Agus$ina -egu/n, y 2erardo 2ens +icieron re@erencia al
"/nculo en$re Amado
Coudou y Jos? 5ar/a NI:ez Carmona %"rue#as III@B@2H) III@B@3F) III@B
@3() III@B@(0 y
III@B@('N
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
9n segundo lugar, Coudou y NI:ez Carmona $am*i?n $ienen una relacin
comercial! 9n las dos sociedades 4ue Amado Coudou declar como #ro#ias N>a*i$a$ Na
$ural
-!A! e 'n"ersiones 'nmo*iliarias As#en -!A!N $iene como socio a Jos? 5ar/a NI:ez
CarmonaP
4uien ademEs, es accionis$a de ,ocB Argen$ina -!A!, Z-5 -!A!, Cea"er C+eeB -!A!,
Ac$ion
5edia -!A!, 0ail 'n"es$men$s -!A! y 9m*arcaciones Argen$inas -!A!P @irmas 4ue co
n@orman
el gru#o econmico reconocido #or Coudou, NI:ez Carmona y <#ez! 9n es$e sen$ido, de
*e
des$acarse 4ue el direc$orio de 'n"ersiones 'nmo*iliarias As#en -!A! y >E*i$a$ N
a$ural -!A!
es$u"o con@ormado #or >?c$or 9duardo ,omano %secre$ario #ri"ado de Amad
o Coudou; y
Juan Carlos <#ez!
A su "ez, Juan Carlos <#ez es accionis$a, al igual 4ue Jos? 5ar/a
NI:ez
Carmona, de la sociedad Cea"er C+eeB! <a $i$ularidad de esa #ersona jur/dica, #r
e"io a 4ue los
nom*rados la ad4uirieran, corres#ond/a a -ergio 2us$a"o 5ar$/nez %c
onocido de NI:ez
Carmona de 5ar del Pla$a; y 5ariano 9s$e*an 5ar$/nez!
AdemEs, Juan Carlos <#ez se "incula #or ser socio o miem*ro del direc$orio
del res$o de las sociedades 4ue in$egra Jos? 5ar/a NI:ez Carmona %,oc
B Argen$ina -!A!,
Z-5 -!A!, Ac$ion 5edia -!A!, 0ail 'n"es$men$s -!A! y 9m*arcaciones Argen$inas -!
A!;!
-in #erjuicio de ello, eGis$en o$ras #ersonas relacionadas con las so
ciedades
mencionadas y sus in$egran$es! 9n #rimer $?rmino, 'gnacio &anuzzo '$urras#e es a
ccionis$a de
>E*i$a$ Na$ural -!A! y, a #ar$ir de a*ril del 200), @ue design
ado &irec$or -u#len$e de la
sociedad ,ocB Argen$ina -!A! %in$egrada ac$ualmen$e #or Jos? 5ar/a Nu:ez Carmona
y Juan
Carlos <#ezP y, an$eriormen$e, #or C?sar C?sar 2uido Forcieri N
Je@e de 2a*ine$e del
5inis$erio de 9conom/a en el #er/odo en el 4ue Amado Coudou @ue $i$ular de esa c
ar$eraN y su
+ermano, Francisco Forcieri;!
Asimismo, C?sar C?sar 2uido Forcieri $am*i?n in$egra*a la sociedad Ac$ion
5edia -!A! jun$o a -andra 0i"iana ,izzo %amiga de Jos? 5ar/a NI:ez Carmona, con@
orme lo
declarado #or Agus$ina -egu/n;, #re"io a 4ue el #a4ue$e accionario @uera ad4uiri
do #or Jos?
5ar/a NI:ez Carmona y Juan Carlos <#ez! AdemEs, -andra 0i"iana ,izzo @ue designad
a en
agos$o del 20 #ara in$egrar el direc$orio de Cea"er C+eeB -!A!
Por su #ar$e, <uis >ilario -colari %amigo de la in@ancia de Amado Coudou y
Jos? 5ar/a NI:ez Carmona; #ar$ici#a como accionis$a de la sociedad Z-5 -!A! 9n ?
s$a, se
encon$ra*a designado en el direc$orio Andr?s 2erardo 2ens, so*rino de Jos? 5a
r/a NI:ez
Carmona, 4uien mani@es$ en su declaracin ser cade$e de A!N!-!9!-!P #u
es$o 4ue se lo
consigui su $/o cuando Coudou es$a*a a cargo de ese organismo!
,es$a se:alar 4ue Juan Claudio 1ris$an %eG 0ice#residen$e de Casa de 5oneda
y ac$ual Presiden$e de Correo Argen$ino; $en/a #ar$ici#acin accio
naria en 'n"ersiones
'nmo*iliarias As#en -!A! al momen$o en 4ue Amado Coudou @ue designado como &irec
$or de
la sociedad!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
AdemEs, Amado Coudou $ra*aj en 9co#la$a -!A!, donde los accionis$as eran
NI:ez Carmona y Jorge Ca#ironeP 4uien @ue designado "ice#residen$
e de Ciccone
CalcogrE@ica una "ez 4ue 1HF la ad4uiri!
-in em*argo, los #un$os en comIn del gru#o econmico no se ago$a con los
da$os *rindados, como se mencionara #receden$emen$e, $an$o 'n"ersiones 'nmo*ilia
rias As#en
-!A!, >E*i$a$ Na$ural -!A! y Cea"er C+eeB -!A! com#ar$ieron domici
lio social en la A"!
Corrien$es 222, PC de es$a ciudadP +as$a 4ue es$a Il$ima lo modi@ic #or el de Jua
na 5anso
AAA, #iso F, de#ar$amen$o 798 de es$a ciudad! gs$e $am*i?n resul$a ser el domici
lio de 0ail
'n"es$men$s -!A! y 9m*arcaciones Argen$inas -!A! #ero no es el Inico donde se co
ncen$ran,
sino 4ue ademEs el domicilio de Azucena 5aizani 3)7 de es$a ciudad @ue donde con
s$i$uyeron
domicilio social ,ocB Argen$ina -!A!, Z-5 -!A! y Ac$ion 5edia -!A!
&e lo eG#ues$o surge claramen$e el "/nculo social y comercial 4ue une a Amado
Coudou y Jos? 5ar/a NI:ez Carmona, lo 4ue deno$a el ni"el de con@ianza 4ue eGis$
e en$re
ellos y la @orma en 4ue lle"an a ca*o negocios, com#ar$iendo $o
$al o al$erna$i"amen$e
accionis$as, direc$i"os y domicilios sociales! 'ncluso, ello se en
cuen$ra "eri@icado #or la
can$idad de llamadas $ele@nicas eGis$en$es en$re ellos!
&e igual @orma, de acuerdo a los lis$ados acom#a:ados #or las com#a:/as de
$ele@on/a celular, se es$a*leci 4ue el $el?@ono de NI:ez Carmona de$e
c$, al menos, mil
doscien$as 4uince "eces, la an$ena de Casa ,osada, 4ue es la misma 4ue la del 5i
nis$erio de
9conom/a!
0/nculo en$re Jos? 5ar/a NI:ez Carmona y Alejandro Paul 0anden*roele
Por su #ar$e, NI:ez Carmona y 0anden*roele $am*i?n $ienen una relacin de
amis$ad y la*oral! 9s$a relacin @ue reconocida #or el #ro#io 0anden*roele en sus
descargos
es#on$Eneos, y #or las declaraciones $es$imoniales de Florencia Cicci$$i y <aura
5u:oz!
9n #rimer lugar, NI:ez Carmona @ue no"io de la #rima de 0anden*roel
e,
2uadalu#e 9scaray, 4uien ingres como em#leada de la Adminis$racin
Nacional de
-eguridad -ocial %AN-9-; cuando Coudou era su $i$ular %"rue#as III@B@1@ y III@B@
GFN!
9n segundo lugar, NI:ez Carmona in$egr "arias sociedades comerciales con
di"ersas #ersonas, #ero una en #ar$icular con una #ersona "inc
ulada comercialmen$e a
0anden*roeleQ -ergio 5ar$/nez, 4uien @ue accionis$a, jun$o con N
I:ez Carmona y,
nue"amen$e, Juan Carlos <#ez L"inculado comercialmen$e a CoudouL en$re o$ros, de
la
sociedad Cea"er C+eeB -!A!! -ergio 5ar$/nez $am*i?n es 4uien de$en$a*a el 3K de
la em#resa
1+e Hld Fund %1HF;, o*je$o de es$a in"es$igacin, cuando 0anden*roele era su
accionis$a
mayori$ario %"rue#a III@B@33@!!@N! Como Coudou y NI:ez Carmona, -ergio 5ar$/nez
$am*i?n
era de 5ar del Pla$a! &e +ec+o, en su declaracin $es$imonial, 'gnacio 5endiondo a
@irm 4ue
conoce a 5ar$/nez de 5ar del Pla$a, de*ido a 4ue $en/a un res$auran$e, llamado P
a#a Tea,
donde 5endiondo sol/a jun$arse con NI:ez Carmona %"rue#a III@B@2HN!
9n $ercer lugar, y aun4ue es$o se "erE en de$alle en las secciones su*siguien$es
,
los "/nculos en$re NI:ez Carmona y 0anden*roele $am*i?n se e"idencian en $odas l
as #rue*as
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
4ue relacionan a NI:ez Carmona con la "erdadera ges$in de 1!H!F!, razn #or la cual
, de
+ec+o, a NI:ez Carmona se le im#u$a ser el "erdadero due:o de 1!H!
F! jun$o a Amado
Coudou y 4ue 0anden*roele era un em#leado de ellos 4ue cum#l/a el rol de #ersona
"isi*le
del negocio!
9n lo 4ue in$eresa a es$a seccin de la resolucin, alcanza con decir 4ue NI:ez
es$a*a @recuen$emen$e en las o@icinas de 1!H!F! y en reuniones rela$i"as al gere
nciamien$o y
negocios de esa em#resaP 4ue +a com#rado, a nom*re de 1HF, #asajes
a?reos #ara ?l, su
@amilia y sus amigos y 4ue "iaj con 0anden*roele a ,/o de Janeiro,
al menos, en dos
ocasiones!
AdemEs, en algunas @ac$uras @igura*a el domicilio de Corrien$es 222
como
corres#ondien$e a 1!H!F!, cuando, en realidad, all/ @unciona*an las em#resas >E*
i$a$ Na$ural e
'n"ersiones 'nmo*iliarias As#en 4ue son #ro#iedad de NI:ez Carmona y Coudou y ad
emEs,
4ue la em#resa -Jan 1urismo #osee regis$rado a NI:ez como con$ac$o de la @irma 1
!H!F!
%"rue#a III@B@1F@!@N
9n es$a l/nea, se +a #ro*ado en es$as ac$uaciones 4ue #ersonas "incu
ladas a
NI:ez Carmona +an co*rado c+e4ues de 1!H!F!, como es el caso de su so*rino, Andr
?s 2ens
%"rue#as III@B@('@ y III@8@'N, y del ya mencionado Juan Carlos
<#ezP 4ue del
en$recruzamien$o de llamadas @recuen$es en$re NI:ez y 0anden*roele
, surge 4ue se
comunica*an a diario, y con incluso mEs @recuencia en @ec+as cla"
e del de"enir de la
manio*ra!
0/nculo en$re Alejandro Paul 0anden*roele y Amado Coudou
9n el #resen$e #un$o se enunciarEn $odos los elemen$os #ro*a$o
rios 4ue
demues$ran el @uer$e "/nculo y los in$ereses rec/#rocos 4ue co
m#ar$/an Alejandro
0anden*roele y Amado Coudou! 9n $al sen$ido, de*e aclararse 4ue, mEs allE de $od
a la #rue*a
4ue se mencionarE a con$inuacin y 4ue une a los im#u$ados, jus$amen$e el rol 4ue
ocu#
0anden*roele Nde ac$uar como 7#res$a nom*re8 o cara "isi*le del negoc
ioN $u"o como @in
ocul$ar los "erdaderos due:os de la em#resa 1!H!F! y, #ar$icularmen$e, al @uncio
nario #I*lico
4ue en es$e caso @ue Amado Coudou! 9n $al sen$ido, la idea, jus$amen$e, @ue 4ue
no $engan una
"inculacin direc$aP siendo ese, incluso, el @undamen$o #or el cual
NI:ez Carmona, de
es$rec+a y #I*lica relacin con Coudou, $am#oco #od/a ac$uar en nom*re #ro#io, de*
iendo
u$ilizar a 0anden*roele #ara lle"ar adelan$e la manio*ra!
&ic+o ello, a con$inuacin demos$rar? $odos las coneGiones #ersonales como
comerciales 4ue #rue*an el "/nculo en$re Amado Coudou y Alejandro 0anden*roele!
9n #rimer lugar, 1!H!F!, em#resa ad4uirida @ormalmen$e #or 0anden*roe
le,
co*r mEs de O 7 millones de #esos #or un negocio de rees$ruc$uracin
de la deuda de
Formosa donde Coudou, como 5inis$ro de 9conom/a, #ar$ici# realizando u
na adenda al
con"enio original en$re la #ro"incia y el 9s$ado Nacional %"rue#a III@9@N@
9n segundo lugar, Alejandro 0anden*roele "i"i en el de#ar$amen$o de Juana
5anso 740, $orre '', #iso 2A, de#$o 3, #ro#iedad de Amado Coudou,
lo 4ue se encuen$ra
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
corro*orado #or los ser"icios de Ca*le"isin y $el?@ono a su nom*r
e! 9n es$e sen$ido,
Ca*le"isin y Fi*er$el in@ormaron 4ue en ese inmue*le el $i$ular de los ser"icios
#res$ados
desde el 20 de julio de 200F +as$a el 20 de agos$o de 200 @ue Amado Coudou Mn cli
en$e
4204A(377N y desde el 20 de se#$iem*re de 200 +as$a el 20 de diciem*re de ese a:
o el
$i$ular de los ser"icios @ue Alejandro 0anden*roele Mn clien$e
420(A3)74N %"rue#a
III@B@2(N@ 1am*i?n, se corro*or 4ue 0anden*roele #ag las eG#ensas del de#ar$amen$
o de
Amado Coudou %"rue#a III@I@2@!!!N y 4ue *rind ese domicilio y el $el?@ono @ijo al
momen$o
de con$ra$ar l/neas $ele@nicas de la @irma NeG$el!
9n $ercer lugar, la em#resa 1!H!F!, cuya #residencia era ejerc
ida #or
0anden*roele, @ac$ur la com#ra de #asajes a nom*re de @amiliares
de Amado Coudou
%"rue#a III@B@1F@!@;! AdemEs, dic+os #asajes @ueron com#rados #or la em#resa -Ja
n 1urismo
y, su ges$in es$u"o a cargo de Agus$ina -egu/n, eG #areja de Coudou y em#leada de
esa @irma
%"rue#a III@B@(0N!
Asimismo, C?sar 2uido Forcieri N$am*i?n im#u$ado en au$osN, 4ue se encuen$ra
direc$amen$e "inculado a Coudou, ya 4ue ocu# el cargo de Je@e de 2a*ine$e de Ases
ores en
el 5inis$erio de 9conom/a cuando Coudou era 5inis$ro y se desem#e: en
la A!N!-!9!-!
cuando Coudou es$a*a a cargo, "iaj con 0anden*roele y Jos? 5ar/a NI:ez Carmona a
,/o de
Janeiro, Crasil %"rue#a III@B@2G@N! &e +ec+o, el 2F de a*ril de 20 "iajaron a C
rasil #or el
"uel"o de Aerol/nea Argen$inas2AFP Forcieri "ol"i al dia siguien$e ne
le "uelo 2A7 y
0anden*roele y NI:ez Carmona "ol"ieron jun$os el de mayo de 20! <os #asajes @ue
ron
$odos reser"ados #or -Jan 1urismo, aun4ue el de Forcieri no @ue @ac$urado a la c
uen$a de
1HF! i
9n es$e sen$ido, en es$a in"es$igacin, Forcieri @ue iden$i@icado como
4uien
ges$ion, en nom*re de Coudou, lo rela$i"o a la in$erru#cin de la lici$acin de T!C!A
P @ue
iden$i@icado como neGo en$re Coudou y la A!F!'!P!, a $ra"?s de
NI:ez CarmonaP y es
accionis$a, conjun$amen$e con NI:ez Carmona y Juan Carlos <o#ez, de dos de las s
ociedades
in"es$igadas en la causa coneGa )))/2 %Ac$ion 5edia -!A y ,ocB Argen$ina -!A!;!

9n cuar$o lugar, y como se dijo, Coudou $ra*aj en 9co#la$a -A, sociedad en la
4ue uno de sus accionis$as era el ya re@erido Jorge Ca#irone, #os$eriormen$e "ic
e#residen$e de
C0- -!A!
9n 4uin$o lugar, la #rima de 0anden*roele, 2uadalu#e 9scaray, ingre
s a
$ra*ajar a la A!N!-!9!-! cuando Coudou es$a*a a cargo! &e +ec+o, la $es$igo <aur
a 5u:oz
sos$iene 4ue el con$ac$o inicial en$re Coudou y 0anden*roele se dio a $ra"?s de
9scaray, 4uien
le +a*r/a recomendado a NI:ez Carmona 4ue se con$ac$e con su #rimo,
0anden*roele, si
necesi$a*a un a*ogado de con@ianza %"rue#a III@B@1@N!
9n seG$o lugar, un a*onado a nom*re de 1!H!F! N3A400)A3N llam en dos
o#or$unidades %4 de se#$iem*re de 20 y 7 de oc$u*re de 20; al a*onado u$ilizado
#or el
secre$ario #ri"ado de Coudou, 9duardo 7Cac+i8 ,omano NA4)2A)A0N
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
1am*i?n, el a*onado 223AA7A(4 "inculado al en$orno /n$imo de Amad
o
Coudou man$u"o una con"ersacin con Alejandro 0anden*roele el 30 de agos$o de 200
Mdos
d/as an$es de u$ilizar 1+e Hld Fund #ara ad4uirir Ciccone CalcogrE@icaN a las (!
7 +oras #or
4A segundos! 9s#ec/@icamen$e, la $i$ular de ese $el?@ono es la em#resa -in Fron$
eras -!,!<!,
cons$i$uida #or 5ar$/n ,odol@o 6susna y ,osana </a 0en$urino, +ermana de 0ernica
4ue
es$E casada con Juan Cau$is$a Coudou!
9n s?#$imo lugar, $an$o 0anden*roele como Coudou regis$ran "arias #ersonas
en comIn con las 4ue se comunicaron $ele@nicamen$e! 9s#ec/@icamen$e, el a*onado u
sado #or
0anden*roele o, cuya $i$ularidad es$E a nom*re de 1!H!F! y el a*onado u$ilizado
#or Amado
Coudou %(7)37222; realizaron y/o reci*ieron llamadas $ele@nicas deQ 5a
r/a Florencia
-$ama$o %a*onado A73(22 N ac$ualmen$e secre$aria en <omas de =amora;P Juan Ciasi
n
%a*onado A7A337 M 4uien ocu# un cargo de geren$e de com#ras de Casa de la 5oneda;
P
Pedro Pa*lo Cro+are %a*onados (3)F4472 y A307(007;P los a*onados 43443(00 de la
-ecre$ar/a 2eneral de Presidencia de la Nacin y 432300 de la -ecre$ar/a de Presid
encia
de la Nacin!
9n oc$a"o lugar, 5iguel Cas$ellano, #ersona conocida de NI:ez Carmona
y
Coudou desde su in@ancia en 5ar del Pla$a de#osi$ en la cuen$a de la 4uie*ra de C
iccone, a
$ra"?s de la em#resa <ondon -u##ly, O !F00!000 #ara el le"an$am
ien$o de la 4uie*ra
%"rue#as III@A@31@) III@B@3() III@I@2@!C) III@B@H) III@B@G3N!
9n conclusin y, segIn @ue resumido, los "/nculos en$re Amado Coudou
y
Alejandro 0anden*roele son slidos y numerosos, ec+ando #or $ierra cual4uier a@irm
acin 4ue
eGija una @o$o o un "ideo de ellos jun$os 4ue com#rue*e, $oda"/a mEs, la relacin
4ue los un/a!
-e +an demos$rado $odos los "/nculos e in$ereses en comIn 4ue #oseen, 4ue son su
@icien$es
#ara acredi$ar, es#ec/@icamen$e, el rol 4ue ocu# en es$a manio*ra! &e +ec+o, con@
orme ya
mencion?, el rol de la #ersona in$er#ues$a jus$amen$e es ocul$ar a 4uien realmen
$e dis#one de
la manio*ra!
Por $odo lo eG#ues$o, los "/nculos indi"iduales en$re Coudou y
NI:ez
Carmona, #or un lado, y en$re 0anden*roele y NI:ez Carmona,
#or o$ro, no es$En
con$ro"er$idos #or las #ar$es! -in em*argo, el "/nculo en$re Coudou y 0anden*roe
le, 4ue s/
@ue con$ro"er$ido #or las #ar$es, se encuen$ra acredi$ado #or muc+os elemen$os a
demEs del
denominador comIn de la @igura de NI:ez Carmona! 9n es$e sen$ido, l
as sociedades, las
$erceras #ersonas 4ue las in$egran, los domicilios, los llamados $ele
@nicos y los "/nculos
#ersonales #ermi$en concluir 4ue Coudou y 0anden*roele se conoc/an!
9"olucin #a$rimonial
A+ora *ien, acredi$ados los "/nculos sociales y comerciales en$r
e Amado
Coudou, Jos? 5ar/a NI:ez Carmona y Alejandro 0anden*roele, a con$inuacin de$allar
? unos
da$os o*je$i"os de su e"olucin #a$rimonial 4ue #ermi$irEn acredi$ar los roles de
cada uno en
la manio*ra a4u/ in"es$igada! -i *ien en el eG#edien$e )))/2 acumulado jur/dicam
en$e al
#resen$e, se encuen$ra en $rEmi$e la in"es$igacin en $orno a la denuncia de enri4
uecimien$o
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
il/ci$o de Amado Coudou, a4u/ Inicamen$e ci$ar? #rue*as 4ue ser"irEn #ara corro*
orar mEs
adelan$e el #a#el de cada uno en la manio*ra!
<os da$os 4ue consignar? surgen Inicamen$e de las declaraciones
juradas
#resen$adas #or los im#u$ados an$e la A!F!'!P!, a4u?lla #resen$ada #or Amado Cou
dou an$e la
H@icina de An$icorru#cin y de los li*ros socie$arios de las em#resas 4ue in$egran
!
&e acuerdo a las declaraciones juradas #resen$adas, los #a$rimonios de Coudou,
NI:ez Carmona y 0anden*roele e"olucionaron de la siguien$e maneraQ
Amado Coudou
Per/o
do
&eclaracin an$e la
H@icina An$icorru#cin
&eclaracin jurada
im#ues$o a las ganancias
&eclaracin jurada im#ues$o
so*re los *ienes #ersonales
2002 O 2F!034,2) O 2)4!F40,02
2003 O FF!)7F,44
O 2FA!7(2,77
2004 O 2F!F47
O 2(2!A)0,)3
200A O 23(!047,A)
O 244!)F3,)2
200(
O 3(3!A22,)F O 43A!432,4
2007 O A44!F47
O F)7!3)0,AF O AA(!)7,0F
200F O F03!443
O !20!77,(4 O !23A!3A2,(7
200) O F7F!7(0,2
O !2A2!007,0F O !0(3!40),32
200 O !4A(!727,A
O !427!0A),32 O !3)!2A,7
20
O !070!F4),22 O !0A3!F37,47 O !FF!32),0(
202 O !2!032,4 O !03A!30(,(3 O !0)F!FA0,44
Jos? 5ar/a NI:ez Carmona
Per/odo &eclaracin jurada
im#ues$o a las ganancias
&eclaracin jurada im#ues$o
so*re los *ienes #ersonales
2002 O !A2!42),4F O !A7(!3A,24
2003 O !27F!2AA,2 O !322!744,A
2004 O !234!()2,() O !277!A24,42
200A O !(7!2A,A O !20!FF(,(2
200( O !A2!)32,F3 O !7F!70),23
2007 O !AFA!(02,4 O !4A!)34,F
200F O 7!74F!007,4) O )!AF0!2),44
200) O F!77)!07,44 O F!AFF!700,40
200 O F!74!(,F O 2!4(A!)0(,
20 O )!00!F22,A3 O A!(7)!444,)4
202 O 0!(F!A)2,3) O )!AFF!2((,A2
Alejandro 0anden*roele
Per/odo &eclaracin jurada
im#ues$o a las ganancias
&eclaracin jurada im#ues$o
so*re los *ienes #ersonales
2004 O 4A!000
200A O 4A!000
200( O 4!)73,44
2007 O 3F!F)3,)4
200F O 3A!F0),32
200) O (2!FA(,3 O A4!230,(3
200 O 4(!044,)( O 43!F40,)F
20 O N23A!324,2 O 7A!22),04
&e las #ro#ias #resen$aciones realizadas #or los im#u$ados, es
no$a*le la
di@erencia eGis$en$e en$re Alejandro 0anden*roele y Jos? 5ar/a NI:ez CarmonaP al
#un$o $al
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
4ue en el a:o 20 0ande*roele cons$i$uy un #a$rimonio ne$o $o$al nega$i"o de ON23A
!324,2,
mien$ras 4ue ese a:o NI:ez cons$i$uy un #a$rimonio #osi$i"o de O
)!00!F22,A3! <os
siguien$es grE@icos eG#resan mejor la e"olucin de uno y o$roQ
NI:ez Carmona 0anden*roele
Al com#arar las declaraciones del im#ues$o a las ganancias de Amado Coudou,
Jos? 5ar/a NI:ez Carmona y Alejandro Paul 0anden*roele surge lo siguien$eQ
-2000000
0
2000000
4000000
6000000
8000000
10000000
12000000
2
0
0
2
2
0
0
3
2
0
0
4
2
0
0
5
2
0
0
6
2
0
0
7
2
0
0
8
2
0
0
9
2
0
1
0
2
0
1
1
2
0
1
2
A. Boudou
Nez Carmona
Al ejandro Van
A+ora *ien, eG#ues$os los desarrollos #a$rimoniales de cada uno, de*e
rE ser
$enido en cuen$a en cada #ar$e de la manio*ra ya 4ue serE un elemen$o mEs 4ue #e
rmi$a in@erir
la di"isin de roles y los due:os reales de la em#resa a4u/ in"es$iga
da! 9n $al sen$ido, la
si$uacin #a$rimonial de Alejandro 0anden*roele demues$ra la circuns$ancia de 4ue
se $ra$a*a
de un em#leado y no de un em#resario con ca#acidad econmica #ara ad4u
irir em#resas,
in"er$ir dinero y con$ra$ar con el 9s$ado Nacional!
9llo al #un$o $al 4ue en el a:o 20 declar un #a$rimonio nega$i"o
en su
declaracin de im#ues$os a las ganancias!
9G#ues$o ello, a con$inuacin con$inuar? con el anElisis de la
manio*ra
in"es$igada!
V@#@2@!!@ AdDu!s!c!,n de The O$d Eund
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
<as cons$ancias #ro*a$orias +as$a a4u/ reunidas #ermi$en a@irmar 4ue Amado
Coudou, Jos? 5ar/a Nu:ez Carmona y Alejandro 0anden*roele in$er"inieron, #re"i
o a los
+ec+os a4u/ in"es$igados, en un negocio rela$i"o a la rees$ruc$uracin de la deuda
#I*lica de la
#ro"incia de Formosa! &ic+a o#eracin resul$a rele"an$e #ara la manio*ra a4u/ in"e
s$igada ya
4ue en ese con$eG$o se lle" a ca*o la ad4uisicin de la @ir
ma 1+e Hld Fund, 4ue
#os$eriormen$e ser/a u$ilizada #ara la com#ra de la em#resa Ciccone CalcogrE@ica
!
Al encon$rarse en $rEmi$e la in"es$igacin en $orno a la rees$ruc$uracin de la
deuda en Formosa en el Juzgado Nacional en lo Criminal y Correccional Federal n 7
, a4u/
Inicamen$e se ci$arEn elemen$os #ro*a$orios o*je$i"os 4ue #ermi$ir
En acredi$ar,
#rinci#almen$e, los "/nculos en$re Amado Coudou, Jos? 5ar/a Nu:ez Carmona y Alej
andro
0anden*roele #ara la ad4uisicin de la @irma 1+e Hld Fund! <o
4ue resul$a de "i$al
im#or$ancia #ara la manio*ra a4u/ in"es$igada es 4ue esa es$ruc$ura em#resarial
@ue u$ilizada
#ara lle"ar a ca*o la #os$erior ad4uisicin de Ciccone, mEs allE de 4ue luego jus$
amen$e se
in$en$ara ocul$ar es$a si$uacin!
&ic+o ello, de las #rue*as reunidas surge 4ue la #ro"incia de Formosa, a $ra"?s
del 2o*ernador 2ildo 'ns@rEn, suscri*i el 0 de junio de 200) con el 5inis$ro de 9
conom/a
del 2o*ierno Nacional, Carlos FernEndez, el con"enio #ara la rees$ruc$uracin de l
a deuda de
esa #ro"incia! Pos$eriormen$e, a ra/z de una solici$ud de @ec+a 24 de @e*rero de
200 e@ec$uada
#or el 2o*ernador de Formosa, Amado Coudou N4ue asumi el carg
o de 5inis$ro de
9conom/a el F de julio de 200)N suscri*i el de marzo de 200 un adenda 4ue im#lic
la
modi@icacin de cua$ro ar$/culos del con"enio original!
9n es$e con$eG$o, en el marco de esa renegociacin de la deuda, el
de
se#$iem*re de 200) Ndos meses des#u?s de 4ue Amado Coudou asuma como
5inis$roN el
Fondo Fiduciario Pro"incial, con re#resen$acin de Jorge 6*aldo 5elc+or, @irm un co
n$ra$o
de consul$or/a con la @irma 1+e Hld Fund, re#resen$ada #or Alejandro 0anden*roel
e como
#residen$e de la sociedadP el cual consis$/a en el asesoramien$
o legal y @inanciero a la
#ro"incia de Formosa con relacin a las ges$iones de rees$ruc$uracin de la deuda #r
o"incial
con el 9s$ado Nacional! All/ se #ac$ un 7+onorario de ?Gi$o8 #ara la em#resa con$
ra$ada de un
2,AK so*re el mon$o de emisin del ins$rumen$o de deuda #I*lica 4ue em
i$a el 2o*ierno
Nacional! 9se con$ra$o @ue #rorrogado el de marzo de 200!
A+ora *ien, los elemen$os reunidos #ermi$en a@irmar 4ue la ad4uisicin de esa
@irma $u"o como Inico @in la @ac$uracin del +onorario es$i#ulado con el Fondo Fid
uciario
#ro"incial! 9n #rimer $?rmino, 1+e Hld Fund N cons$i$uida el 4 de enero de 200F
#or 9duardo
Al*er$o ,azze$$i y Fa*iEn &orado, con un o*je$o social am#lio y un ca#i
$al de $rein$a mil
#esos %"rue#a III@B@33@!!@NK nunca +a*/a $enido ningIn $i#o de @uncionamien$o!
9llo se des#rende de la declaracin $es$imonial #res$ada #or el #ro#io ,azze$$i,
4uien indic 4ue @orm 1+e Hld Fund con el @in de armar un @ondo de in"ersiones y 4u
e al
es$allar la crisis @inanciera in$ernacional jamEs #udo desarrollar el #royec$o,
sin $ener algIn
$i#o de ac$i"idad esa @irma! Aclar 4ue $u"o la em#resa +as$a el de se#$iem*re de
200) 4ue
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
se la "endi a Alejandro 0anden*roele #or sie$e mil #esos %O7!000;, 4ue @ue el #re
cio 4ue le
cos$ cons$i$uirla %"rue#a III@B@22@N!
9llo se encuen$ra corro*orado #or los li*ros con$a*les de la sociedad 4ue no
deno$an algIn $i#o de mo"imien$o %"rue#a III@E@1@N!
AdemEs, Fernando Couza, con$ador 4ue $en/a como clien$e a ,azz
e$$i,
mencion 4ue ?l le indic 4ue su negocio no es$a*a @uncionando y 4ue i*
a a desarmar la
sociedad, #or lo 4ue lo #uso en con$ac$o con 0anden*roele, 4ue es$a*a *uscando c
om#rar una
sociedad annima 4ue $en/a 4ue o#erar en #oco $iem#o! Aclar 4ue un $i
em#o des#u?s,
,azze$$i lo llam #ara decirle 4ue +a*/a concre$ado la "en$a con 0ande
n*roele %"rue#a
III@B@2'N!
9n es$a l/nea, del con$ra$o suscri#$o surge 4ue Alejandro 0anden*roele ad4uiri
el )7K del ca#i$al accionario de 71!H!F!8 y -ergio 5ar$/nez el 3K
res$an$e! ,ecu?rdese,
con@orme se re@iri en el #un$o an$erior, -ergio 5ar$/nez @ue accionis
$a, jun$o con NI:ez
Carmona y Juan Carlos <#ez N"inculado comercialmen$e a CoudouN en$re
o$ros, de la
sociedad Cea"er C+eeB -!A! 1am*i?n se #ro* un "/nculo social en$re 5
ar$/nez y NI:ez
Carmona en la ciudad de 5ar del Pla$a!
A+ora *ien, del li*ro de direc$orio surge una enmienda a mano de la cual se
des#rende 4ue la $i$ular del )7K de las acciones es la em#resa eG$ranjera 1ierra
s 'n$ernacional
'n"es$men$ y no Alejandro 0anden*roele %"rue#a III@E@1@!!@#N@ 9l #ro#io ,azze$
$i reconoci
4ue @ue llamado unos d/as des#u?s del acuerdo #ara @irmar esa enmienda %"rue#a I
II@B@22@N!
<o mencionado, sumado a 4ue la em#resa 1+e Hld Fund @ue ad4uirida slo diez
d/as an$es de la suscri#cin del con$ra$o con FHN!F'!P,H! y la circuns$ancia de 4u
e jamEs
+a*/a $enido @uncionamien$o, #ermi$en, al menos, in@erir 4ue la @inalidad de su
ad4uisicin @ue
su #osi*ilidad de @ac$urar ese negocio! ,ecu?rdese 4ue el #ro#io con$ador de 0an
den*roele
indic 4ue ?l le +a*/a solici$ado 4ue lo inscri*a en la A!F!'!P! en una ca$egor/a
*aja #or no mEs
de $rein$a o cuaren$a mil #esos de @ac$uracin anualP #or lo 4ue no
es #osi*le asumir 4ue
0anden*roele #od/a ser con$ra$ado #or una #ro"incia y, en consecuencia, @ac$urar
una suma
millonaria!
6na "ez ad4uirida la @irma 1!H!F! y suscri#$a la adenda el de marzo de 200
#or el 5inis$ro de 9conom/a Amado Coudou, el 2F de a*ril de ese a:o se emi$i el $
/$ulo de
deuda #or O 32!)4!277, (3, lo 4ue @inalmen$e gener un ingreso #ara 1!H!F! de O 7!
((7!(,
4ue se co*r el 2 de mayo de 200!
9n es$a l/nea, resul$a, al menos llama$i"o, 4ue una #ersona mono$ri*u$is$a con
ingresos menores a O40!000 sea con$ra$ada #or el Fondo Fiduciario Pro"incial #ar
a asesorar a
esa #ro"incia en la rees$ruc$uracin de la deuda con el 2o*ierno NacionalP y 4ue l
e im#li4ue
un ingreso de O 7!((7!( a la sociedad a#or$ada #ara $al @in 4ue +as$a ese d/a no
+a*/a $enido
ningIn $i#o de @uncionamien$o! 'ncluso, al momen$o de @ac$urarse ese negocio en
el mes de
mayo del a:o 200, la em#resa con$a*a con una sola em#leada!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
&e lo eG#ues$o, es #osi*le a@irmar de acuerdo a los elemen$os #ro*a
$orios
analizados 4ue 1+e Hld Fund @ue ad4uirida con el Inico @in de @ac$urar el
negocio con la
#ro"incia de Formosa, en el 4ue ac$u como #residen$e de la @irma Alejandro 0anden
*roele!
Por #ar$e del 9s$ado Nacional, en esa misma o#eracin, in$er"ino Ama
do Coudou como
5inis$ro de 9conom/a, donde @irm una adenda al con"enio original 4ue im#lic la em
isin
del $/$ulo de deuda #ara la #ro"incia #or O 32!)4!277, (3 y, en consecuencia, un
ingreso #ara
1!H!F! de O 7!((7!(!
9se dinero @ue $rans@erido a la cuen$a corrien$e en #esos n 3N302N0)40(((0N
) 4ue #osee 1+e Hld Fund -!A! en el Canco 5acro el d/a 2 de mayo de 200! 6nos d/
as
des#u?s, #recisamen$e, el 3 de mayo y el 3 de junio de 200, Al
ejandro 0anden*roele
com#r moneda eG$ranjera NdlaresN #or los siguien$es mon$osQ O3!3!000,A,
O7FF!400 y
OF(4!2)0,33 y los re$ir #or "en$anilla %"rue#a III@8@';! 1am*i?n, el 3 de junio s
e realiz una
$rans@erencia #or O2!2(A!20 a la @irma 9s$ra$egias de 'magen y
Comunicacin, cuyo
accionis$a es 5ar$/n Cor$es, 4uien desde el a:o 200 es direc$or del Canco de For
mosa y,
ademEs, #osee em#resas con domicilio en la calle 5anuela -aenz 323 de es$a ciuda
d al igual
4ue la @irma 1!H!F! y Com#a:/a de 0alores -udamericana %"rue#a III@B@F*N!
-umado a ello, se +a demos$rado a $ra"?s de los en$recruzamien$os de llamadas,
4ue Jos? 5ar/a Nu:ez Carmona y Alejandro 0anden*roele man$u"ieron comun
icaciones
$ele@nicas en las @ec+as de mayor rele"ancia en la negociacin mencionada, lo 4ue #
ermi$e
demos$rar el "/nculo de Nu:ez Carmona con 0anden*roele y la @irma 1+e Hld Fund!
A su "ez,
eGis$en comunicaciones con Amado Coudou o alguno de sus secre$arios, lo 4ue #erm
i$e Nal
menosN in@erir su conocimien$o en el negocio!
A con$inuacin $ranscri*ir? a4u?llas comunicaciones de mayor rele"ancia 4ue
#rue*an los "/nculos indicadosQ
Llamados 21 de mayo de 2010. Fecha en que se deposit el dinero en la cuenta de TO
F
Telfono Titular / Uso Telfono Titular / Uso Fecha y hora Duracin
1163810923
WS / !u"e#
$ar%ona 1169&2&091
'stu(io )lfaro /
*an(en+roele 21/0,/2010 09-.9 22.
11638.0060
)y+ar
Do%/n0ue# 223,216663
)ction e(ia
/!u"e# $ar%ona 21/0,/2010 10-31 .2
11,.92,9,0
'(uar(o
1o%ano 116&93&222 )%a(o 2ou(ou 21/0,/2010 13-,9 103
11,.92,9,0
'(uar(o
1o%ano 116&93&222 )%a(o 2ou(ou 21/0,/2010 1,-12 1.
11,.92,9,0
'(uar(o
1o%ano 116&93&222 )%a(o 2ou(ou 21/0,/2010 18-1, 6&
1163810923
WS / !u"e#
$ar%ona 1169&2&091
'stu(io )lfaro /
*an(en+roele 21/0,/2010 18-,8 2&
11,.92,9,0
'(uar(o
1o%ano 116&93&222 )%a(o 2ou(ou 21/0,/2010 19-09 &,
1169&2&091
'stu(io )lfaro /
*an(en+roele 1163810923
WS / !u"e#
$ar%ona 21/0,/2010 19-23 0
11638.0060
)y+ar
Do%/n0ue# 223,216663
)ction e(ia
/!u"e# $ar%ona 21/0,/2010 19-2& 39
116&93&222 )%a(o 2ou(ou 11,.92,9,0 '(uar(o 1o%ano 21/0,/2010 21-,. 3
&el cuadro indicado surge claramen$e las secuencias de llamadas en$re los a4u/
im#u$ados en una @ec+a de suma rele"ancia en el marco del negocio de rees$ruc$ur
acin, ya
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
4ue @ue el d/a en 4ue se de#osi$ el dinero en la cuen$a de 1+e Hld
Fund! 'ncluso, se +a
logrado de$erminar 4ue en "arias comunicaciones de NI:ez Carmona
con Alejandro
0anden*roele, $an$o los celulares de NI:ez como Coudou de$ec$aron la
misma an$ena de
$ele@on/a M5ac+aca 2uemes 3AN lo 4ue #ermi$e, al menos, #resumir 4u
e se encon$ra*an
jun$os! 5EGime si se $iene en cuen$a 4ue en esa cuadra $en/a su l
ugar de residencia el eG
5inis$ro de 9conom/a!
&e igual @orma, a con$inuacin eG#ondr? las llamadas $ele@nicas eGis$en$es el
3 de mayo y el 3 de junio, 4ue @ueron los dos d/as en 4ue se eG$rajo de la cuen$
a el dinero
co*rado a ra/z de FHN!F'!P,H! 9llo #ermi$irE rea@irmar la "inculacin de NI:ez Car
mona
con la em#resa 1!H!F!
3 de mayo de 200
Telfono Titular / Uso Telfono Titular / Uso Fecha y hora
116&93&222
)%a(o
2ou(ou 11,.92,9,0 '(uar(o 1o%ano 31/0,/2010 10-.1
11,.92,9,0
'(uar(o
1o%ano 116&93&222 )%a(o 2ou(ou 31/0,/2010 10-.2
11,.92,9,0
'(uar(o
1o%ano 116&93&222 )%a(o 2ou(ou 31/0,/2010 10-.3
116&93&222
)%a(o
2ou(ou 11,.92,9,0 '(uar(o 1o%ano 31/0,/2010 10-.3
1169&2&091
'stu(io )lfaro /
*an(en+roele 223,216663
)ction e(ia
/!u"e# $ar%ona 31/0,/2010 11-0.
1163810923
WS / !u"e#
$ar%ona 11,9800..3
Sol3hone / art/n
$orte 31/0,/2010 11-0,
11,.92,9,0
'(uar(o
1o%ano 116&93&222 )%a(o 2ou(ou 31/0,/2010 11-21
11638.0060
)y+ar
Do%/n0ue# 223,216663
)ction e(ia
/!u"e# $ar%ona 31/0,/2010 11-3,
223,216663
)ction
e(ia /!u"e#
$ar%ona 1169&2&091
'stu(io )lfaro /
*an(en+roele 31/0,/2010 11-.1
1163810923
WS / !u"e#
$ar%ona 11,9800..3
Sol3hone / art/n
$ortes 31/0,/2010 11-.2
1169&2&091
'stu(io )lfaro /
*an(en+roele 223,216663
)ction e(ia
/!u"e# $ar%ona 31/0,/2010 11-.3
223,216663
)ction
e(ia /!u"e#
$ar%ona 1169&2&091
'stu(io )lfaro /
*an(en+roele 31/0,/2010 11-.&
223,216663
)ction
e(ia /!u"e#
$ar%ona 11,9800..3
Sol3hone / art/n
$ortes 31/0,/2010 11-,3
1163810923
WS / !u"e#
$ar%ona 11,9800..3
Sol3hone / art/n
$orte 31/0,/2010 12-31
11,.92,9,0
'(uar(o
1o%ano 116&93&222 )%a(o 2ou(ou 31/0,/2010 12-.,
223,216663
)ction
e(ia /!u"e#
$ar%ona 11,9800..3
Sol3hone / art/n
$ortes 31/0,/2010 13-00
11,.92,9,0
'(uar(o
1o%ano 116&93&222 )%a(o 2ou(ou 31/0,/2010 13-3.
11,.92,9,0
'(uar(o
1o%ano 116&93&222 )%a(o 2ou(ou 31/0,/2010 13-,8
3 de junio de 200
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
1169&2&091
'stu(io )lfaro /
*an(en+roele 223,216663
)ction
e(ia/!4"e#
$ar%ona
03/06/2010
11-39
1169&2&091
'stu(io )lfaro /
*an(en+roele 223,216663
)ction
e(ia/!4"e#
$ar%ona
03/06/2010
11-,0
223,216663
)ction e(ia /
!4"e# $ar%ona 11,9800..3
Sol3hone/art/n
$orts
03/06/2010
12-12
1169&2&091
'stu(io )lfaro /
*an(en+roele 223,216663
)ction
e(ia/!4"e#
$ar%ona
03/06/2010
12-,3
1169&2&091
'stu(io )lfaro /
*an(en+roele 223,216663
)ction
e(ia/!4"e#
$ar%ona
03/06/2010
1,-08
223,216663
)ction e(ia /
!4"e# $ar%ona 11,9800..3
Sol3hone/art/n
$orts
03/06/2010
16-00
223,216663
)ction e(ia /
!4"e# $ar%ona 11638.0060
1o+erto )y+ar
Do%/n0ue#
03/06/2010
16-22
223,216663
)ction e(ia /
!4"e# $ar%ona 11..9103,1 5a+riel 2ianco
03/06/2010
1&-02
1163810923
)ction e(ia /
!4"e# $ar%ona 11,9800..3
Sol3hone/art/n
$orts
03/06/2010
18-11
1169&2&091
'stu(io
)lfaro/*an(en+roele 223,216663
)ction
e(ia/!4"e#
$ar%ona
03/06/2010
19-3&
<os cruces de llamadas realizadas demues$ran el "/nculo de NI:ez Carmona
con Alejandro 0anden*roele y, es#ec/@icamen$e, con la em#resa 1+e Hld
Fund ya 4ue se
#uede o*ser"ar una secuencia de llamados en los d/as en 4ue 0anden*roele re$ir de
l *anco la
#la$a 4ue ingres a esa em#resa! &e igual @orma, en el cuadro del
d/a 3 de junio eGis$en
llamados con 5ar$/n Cor$es ya 4ue ese d/a 1+e Hld Fund $rans@iri O2!2(A!20 a
la @irma
9s$ra$egias de 'magen y Comunicacin de 5ar$/n Cor$es! 9llo corro*ora 4ue la secue
ncia de
llamadas guarda relacin con el dinero #agado #or Formosa!
AdemEs, o$ro elemen$o #ro*a$orio 4ue #rue*a el "/nculo de NI:ez con 1!H!F!
es el $es$imonio de Andr?s 2ens Nem#leado y so*rino de Jos? Nu:ez CarmonaN 4ue r
econoci
4ue en una o#or$unidad le +a*r/a lle"ado un so*re a Alejandro 0anden*roele 4ue r
eza*a el
nom*re de la em#resa 1+e Hld Fund %"rue#a III@B@('N!
Por o$ro lado, de*e $enerse en cuen$a el $es$imonio #res$ado #or <aura 5u:oz,
eG es#osa de Alejandro 0anden*roele, 4ue corro*ora lo eG#ues$o +as$a a4u/! 9n es
$e sen$ido,
mani@es$ 4ue en no"iem*re del a:o 200) 0anden*roele comenz a $ra*ajar
con NI:ez
CarmonaP ?#oca en la 4ue comenz a con$ac$arse no slo con NI:ez Carmona sino $am*i?
n
con Amado Coudou, a 4uienes conoc/a de 5ar del Pla$a! AdemEs, eG#lic 4ue su mari
do se
encargar/a de +acer los documen$os y el con$ra$o relacionado con el
#ago de la deuda de
Formosa al 2o*ierno Nacional #or lo 4ue 0anden*roele co*rar/a se$en$a mil dlares
%"rue#a
III@B@1@N! Al res#ec$o y conec$ando con la acredi$acin de 4ue
0anden*roele era el
7prestanombre8 de NI:ez Carmona y Amado Coudou, en general, se es$i#ula un #orce
n$aje de
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
dinero de los negocios 4ue co*ra es$e $i#o de #ersona in$er#
ues$a lo 4ue encuen$ra
corres#ondencia con los incremen$os #a$rimoniales de$allados!
AdemEs de ello, el socio minori$ario de 1+e Hld Fund "incula aIn mEs a Jose
5ar/a NI:ez Carmona con la sociedad, lo 4ue rea@irma la acredi$acin realizada en
$orno a
4ue ?l era uno de los due:os de 1+e Hld Fund! 9n es$e sen$ido, con@orme se se:al,
-ergio
5ar$/nez N4ue ad4uiri el 3K del ca#i$al accionarioN es accionis$a jun$o a Jos? 5a
r/a NI:ez
Carmona y a Juan Carlos <#ez en la em#resa Cea"er C+eeB -!A!, 4uienes, a su "ez,
son
socios de Amado Coudou en o$ras em#resas del gru#o econmico!
9n es$a l/nea, 5ar$/nez no #ar$ici# de la negociacin ni de la @ormalizacin de
ningIn ac$o, al #un$o $al, 4ue ,azze$$i nunca lo conoci! 9n su $es$imonio, mani@e
s$ 4ueQ 7Dn
la gestin de la venta de la empresa Martne8 no tuvo ninguna participac
in porque yo
siempre trat3 con Aandenbroele! 5anto es as que yo no lo cono8co a Martne8, no acu
di a
ninguna reunin ni hubo tampoco intercambio de mails8 %"rue#a III@B@22N!
'ncluso, se +a #ro*ado en es$as ac$uaciones, 4ue 5ar$/nez es conoc
ido de
NI:ez Carmona de la ciudad de 5ar del Pla$a y, al menos, desde el a:o ))7! 9n $a
l sen$ido,
declar 'gnacio 5endiondo Ncom#a:ero de la #rimaria y secundaria de NI:e
z Carmona y
CoudouN, 4uien mani@es$ 4ue conoc/a a -ergio 5ar$/nez, 4ue $en/a un res$auran$e e
n 5ar del
Pla$a 4ue @ue cerrado en ))7, donde se jun$a*a a comer con NI:ez
Carmona %"rue#a
III@B@2HN!
9n es$os $?rminos, es #osi*le a@irmar 4ue los elemen$os #ro*a$orios reunidos
acredi$an 4ue en el a:o 200), en el marco de la rees$ruc$uracin de la deuda de la
#ro"incia de
Formosa, la @irma 1+e Hld Fund ya es$a*a "inculada a Amado Coudou, Jos? 5ar/a NI
:ez
Carmona y Alejandro 0anden*roele! 9llo demues$ra la +i#$esis #rinci#al, mEs allE
de 4ue
como se de$allarE se in$en$ ocul$ar sucesi"amen$e a sus due:os reales!
V@#@2@!!!@ Mu!e#ra de $a em"resa +!ccone y ro$ de $a A@E@I@-@
9n es$e #un$o, se analizarE los as#ec$os @ormales del #roceso concur
sal 4ue
a$ra"es la @irma Ciccone CalcogrE@ica 4ue deri" en la 4uie*ra decre$ada el A de ju
lio de
200 #or el 1i$ular del Juzgado Nacional en lo Comercial n F! 9llo #ermi$irE demos
$rar el
con$eG$o en el cual los due:os de la em#resa N@amilia CicconeN $omaron la decisin
de *uscar
un acuerdo il/ci$o con algIn @uncionario #I*lico 4ue los ayude a sal"ar la em#re
sa!
9l d/a ) de junio de 2003 la @irma 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8, dada su gra"e
si$uacin @inanciera, solici$ la @ormacin del concurso #re"en$i"o de acreedores de l
a em#resa
an$e la CEmara Nacional en lo Comercial de Ca#i$al Federal! &el
in@orme #resen$ado en
a4uella o#or$unidad se ad"ier$e 4ue la em#resa $en/a una deuda es$ima$i"a de )0!
44(!A02,A
#esos %"rue#a III@A@1N!
9l d/a 7 de julio de 2003 el $i$ular del Juzgado Nacional en lo Comercial N F
declar a*ier$o el concurso #re"en$i"o, o#or$unidad en la cual, #or su magni$ud y
com#lejidad,
se lo clasi@ic de la clase AP y, en$re o$ras cosas, se @ij el #lazo #ara 4ue se #r
esen$en los
acreedores y declar la in+i*icin general de *ienes de la em#resa %"rue#a III@A@2N!

Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
As/ las cosas, luego de las corres#ondien$es #resen$aciones #or #ar$e
de los
acreedores, el -/ndico encargado de la 4uie*ra e@ec$u el in@orme median$e el cual
aconsej al
Juez acerca de los cr?di$os 4ue de*er/a "eri@icar!
9l d/a ) de @e*rero de 2004 el juez resol"i "eri@icar los cr?di$os se:alados #or
la sindica$ura #or los mon$os y graduaciones all/ aconsejados y decl
arar inadmisi*les los
cr?di$os 4ue no merecieron consejo @a"ora*le #or el s/ndico! &e $al modo, al Fis
co Nacional se
le "eri@ic un $o$al de O42!F7A!(7,4 con carEc$er de #ri"ilegio gen
eral, y un $o$al de
O(!442!(A2,74 con carEc$er 4uirogra@ario %"rue#a III@A@FN!
Pos$eriormen$e, el d/a F de junio de 2004, se design un nue"o
comi$?
#ro"isorio de acreedoresQ a; Acreedores 4uirogra@arios #or com#ra de m
ercader/as, *ienes,
ser"iciosQ -ociedad Annima Hrganizacin Coordinadora Argen$inaP *; Ac
reedores
Duirogra@arios #or deuda al Fisco NacionalQ AF'PP c; Acreedores #ri"ilegiados co
n #ri"ilegio
es#ecial y generalQ ACN Amro CanB %"rue#a III@A@'N!
<a concursada 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8 solici$ 4ue se eGcluya el cr?di$o
corres#ondien$e a la AF'P #ara el cm#u$o de las mayor/as del ar$/culo 4A de la le
y 24!A22, en
"ir$ud de $ener ese organismo un #lan #ro#io de #ago y, ademEs, 4ue no #res$a*a
con@ormidad
con las #ro#ues$as 4ue no se adecuen a esos #lanes de #ago!
9n e@ec$o, la concursada #or ese en$onces #resen$ rei$erados #edidos a la AF'P
a e@ec$os de 4ue le #ermi$ieran ingresar en un #lan de #agos #ara #oder +acer @r
en$e a la deuda
#er$inen$e, sin 4ue el Fisco accediera a @acili$arles el acceso a ningIn $i#o #l
an! AdemEs, los
#ro#ios $i$ulares de la @irma indicaron 4ue la A!F!'!P! no l
e a*on los rein$egros
corres#ondien$es #or la eG#or$acin y 4ue $am#oco le #ermi$/an com#ensar ello con
la deuda
4ue $en/an!
9n $al sen$ido, la concursada se "e/a #erjudicada ya 4ue no #od/a cancelar la
deuda con la A!F!'!P!, no se le eG$end/a el 7Cer$i@icado @iscal #a
ra Con$ra$ar8, lo 4ue le
im#ed/a ser con$ra$ada #or el 9s$ado Nacional y $am#oco se l
e a*on los rein$egros
corres#ondien$es a la eG#or$acin!
As/, la concursada #resen$ la #ro#ues$a de #ago Inicamen$e #ara
los
acreedores 4uirogra@arios #or com#ra de mercader/as, *ienes, ser"i
cios, y @inanciacin
declarados admisi*les %"rue#a III@A@GN!
An$e ello, el d/a 2A de agos$o de 2004 el Juez concursal resol"i eGcluir de la
"o$acin y cm#u$o de las mayor/as legales el cr?di$o de la Adminis
$racin Federal de
'ngresos PI*licos, lo 4ue @ue o#or$unamen$e recurrido #or el Fisco %"rue#a III@A
@*N!
Pos$eriormen$e, 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8 adjun$ con@ormidades de
acreedoresP jun$ 70 so*re 3 4ue re#resen$a*an la mayor/a a*solu$a de los
"eri@icados y
declarados admisi*les #ara "o$ar! 9se ca#i$al alcanza*a el (),AK del ca#i$al de
acreedores
ca$egorizados como 7acreedores 4uirogra@arios8 %"rue#a III@A@HN!
Fren$e a $al circuns$ancia, la A!F!'!P! #romo"i la im#ugnacin del ac
uerdo
#re"en$i"o #ues$o 4ue +a*/a recurrido la resolucin del 2A de agos$o de 2004 M#or
medio de la
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
cual se la eGcluy de la "o$acin y cm#u$o de las mayor/as legalesN y
aIn no se +a*/a
resuel$o! AdemEs, la A!F!'!P! #resen$ un escri$o #or el cual +ac/a re@erencia 4ue
la #ro#ues$a
de acuerdo 4ue la concursada realiz an$e ese organismo no cum#limen$ la norma$i"a
"igen$e
com#rendida #or la ,2 )70/200, #or ende, no le #od/an @acili$ar el #lan de #agos
%"rue#as
III@A@10 y III@A@11N!
Finalmen$e, el F de @e*rero de 200A el juez resol"i +omologar la #ro#ues$a del
acuerdo #re"en$i"o o@recida #or Ciccone CalcogrE@ica -!A! 9l d/a 24 de oc$u*re d
e 200A se
resol"i declarar @inalizado el concurso #re"en$i"o, dando #or con
cluida la $area de la
sindica$ura, sin #erjuicio de la ac$uacin residual 4ue le ca*e al rgano concursal
#ara a$ender,
+as$a su conclusin, los eG#edien$es e inciden$es en $rEmi$e %"rue#a III@A@12N!
Consecu$i"amen$e, el Fisco le re4uiri en di@eren$es o#or$unidades al
juez
concursal 4ue in$imara a la concursada al #ago de la deuda, 4ue ascend/a a O42!F
7A!(7,4
#esos con carEc$er de #ri"ilegio general y a O (!442!(A3,74
#esos con carEc$er de
4uirogra@ario %"rue#a III@A@1FN!
Paralelamen$e a ello, la A!F!'!P! rec+az la #resen$acin e@ec$uada an$e
ese
organismo de recaudacin #or la concursada del ( de a*ril de 200 a @in de 4ue se
le +aga
lugar al acogimien$o del #lan de @acilidades es$a*lecido #or l
a ,!2! )70/0, *ajo el
@undamen$o de 4ue la #resen$acin no #od/a ser analizada #or ese organismo +as$a $
an$o no se
@ormalizara el e@ec$i"o acogimien$o en los $?rminos de la norma$i"a a#lica*le!
Asimismo, surge del eG#edien$e 4ue la concursada solici$ au$orizacin al juez
#ara cons$i$uir +i#o$eca so*re un *ien de su #ro#iedad, #ara garan$izar un #r?s$
amo *ancario
solici$ado con la @inalidad de cancelas las deudas im#osi$i"as con la
A!F!'!P! a e@ec$os de
o*$ener el 7Cer$i@icado @iscal #ara con$ra$ar8 4ue, @inalmen$e, no @ue concedida
!
Finalmen$e, el d/a 2 de julio de 200 la AF'P #resen$ un escri$o e
n el
eG#edien$e concursal #or medio del cual se re4uiri 4ue se decre$ara la 4uie*ra de
la em#resa
7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8 con con$inuidad de la eG#lo$acin! As/ las cosas, el A
de julio de
200 el $i$ular del Juzgado Comercial N F resol"i decre$ar la
4uie*ra de Ciccone
CalcogrE@ica -!A! %"rue#a III@A@1'N
<os elemen$os o*je$i"os ci$ados demues$ran claramen$e la di@icul$ad de Ciccone
#or saldar la deuda con la A!F!'!P! 9n $al sen$ido, se +a demos$rado 4ue ese rgan
o es$a$al en
ningIn momen$o $u"o la in$encin de em#lear alguna @acilidad #ara 4ue C
iccone salde su
deuda! -in em*argo, $am*i?n es cier$o 4ue esa em#resa $en/a una deuda de rele"an
cia con el
organismo es$a$al y 4ue ello se man$u"o duran$e muc+os a:os con@orme se acredi$ e
n es$e
#un$o!
9n es$a l/nea, Hlga Ciccone eG#uso 4ue de*ido a la crisis @inanciera 4ue #asa*a
la em#resa, $ra$aron de 4ue el 9s$ado les #agara en $iem#o y @orma, de conseguir
4ue se les
#agaran los rein$egros #or eG#or$acin, #idieron en "arias o#or$undiades a la AF'P
un #lan de
#agos de @acilidades 4ue jamEs les o$orgaron ni les con$es$aron %"rue#a III@B@33
N!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
&el mismo modo, NicolEs Ciccone mani@es$Q 7Tuiero de$ar constancia que
fue el 4nico caso que se conoce que la 7";< decreta la quiebra a una empresa pri
vada, sin
darle lugar a acceder a la norma +K' que da la posibilidad de facilidades de pag
os como a
cualquier empresa que se encuentra con dificultades financieras! e hicieron pres
entaciones
fundadas para acceder a ese plan, y sin embargo el organismo ni nos contestaba8!
A ello
agreg 4ue la Polic/a Federal Argen$ina no les #aga*an las @ac$uras 4u
e emi$/an y 4ue la
A!F!'!P! no slo les neg la #osi*ilidad de ajus$arse a la resolucin )70 sino 4ue aIn
en la
ac$ualidad $iene #endien$e de #ago los rein$egros #or eG#or$acin
4ue no se 4uisieron
com#ensar como #ago de la deuda %"rue#a III@B@32 y descaro IVN!
Finalmen$e, una "ez 4ue el A de julio de 200 se decre$a la 4uie*ra a #edido
del a A!F!'!P! %"rue#a III@A@1(N, al d/a siguien$e el Adminis$rador Federal le e
n"/a una no$a al
Presiden$e de Casa de la 5oneda a @in de #regun$arle si $en/a ca#acidad o#era$i"
a #ara +acerse
cargo de la #lan$a de Ciccone %"rue#a III@+@1@!N! 9llo dio in
icio al eG#edien$e nro!
3)!F3/200 con el @in de realizar un o@recimien$o en el eG#edien$e comercial #ara
arrendar la
#lan$a de la @allida %"rue#a III@+@1N!
<o mencionado resul$a rele"an$e ya 4ue demues$ra no slo el con$eG$o en el 4ue
se encon$ra*a la @amilia Ciccone #ara *uscar una salida a $ra"?s de algIn @uncio
nario #I*lico
sino 4ue, ademEs, mEs adelan$e se demos$rarE el cam*io a*ru#$o de
los rganos es$a$ales
$endien$es a dar una solucin a la si$uacin de esa em#resa! 9s#ec/@icamen$e,
des#u?s 4ue
Amado Coudou y Jos? NI:ez Carmona, a $ra"?s de 1+e Hld Fund, ad4ui
rieron Ciccone
CalcogrE@ica!
V@#@3@ In!c!o de $a man!o#ra: adDu!s!c!,n de +!ccone +a$c,ra>!ca
V@#@3@!@ 2eoc!ac!ones "re:!as a$ acuerdo
<a declaracin de la 4uie*ra de Ciccone CalcogrE@ica, el A de julio de 200,
de$ermin 4ue NicolEs y >?c$or Ciccone *uscaran un con$ac$o #ol/
$ico #ara lograr la
a#ro*acin de un #lan de #agos en la AF'P y as/ se le"an$ara la 4uie*ra! 9n es$e s
en$ido, como
serE acredi$ado, 2uillermo ,einJicB, yerno de NicolEs Ciccone, +a*l con 2a*riel C
ianco,
4uien lo conec$ con Amado Coudou y NI:ez Carmona!
As/, Amado Coudou y Jos? 5ar/a NI:ez Carmona se in$eresaron en el negocio
4ue im#lica*a ad4uirir Ciccone CalcogrE@ica, circuns$ancia 4ue +a*r/a generado u
na serie de
reuniones! 9n es$e sen$ido, #ara negociar la ad4uisicin de la em#resa
, Coudou y NI:ez
Carmona se reunieron, de @orma al$ernada, con in$egran$es de la @amilia Ciccone
en di@eren$es
ocasiones!
Nue"amen$e, la me$odolog/a de desarrollo de las reuniones @ue
el
desdo*lamien$o de rolesQ Coudou a#or$ su condicin de @uncionario #I*lico
en a4uellos
casos en 4ue @ue necesario y NI:ez Carmona realiz, como #ri"ado, a4uello 4ue Coud
ou no
#od/a, jus$amen$e #or su cargo! A la "ez, Alejandro 0anden*roele @ue asignado co
mo cara
"isi*le, aun4ue en la realidad o#era*a como em#leado de NI:ez Carmona!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
9n es$e sen$ido, se #ro*arE como Amado Coudou se +izo #resen$e Inicamen$e
en las reuniones 4ue @ue realmen$e necesario, dejando 4ue NI:ez Carmona maneje y
dis#onga
#or ?l en el res$o de los casos!
0!*!3!i!! Con$ac$o en$re la @amilia Ciccone, y Amado Coudou y Jos? 5ar/a
NI:ez Carmona
9l #rimer con$ac$o en$re el en$onces 5inis$ro de 9conom/a y la @amilia Ciccone
lo o*$u"o 2uillermo ,einJicB, yerno de NicolEs Ciccone, a $ra"?s de
su "ecino 2a*riel
Cianco, 4uien conoc/a a Amado Coudou desde su in@ancia en 5ar del Pla$a! 2a*riel
Cianco,
geren$e de #rogramacin del canal de $ele"isin 1ele@?, lo #uso en co
n$ac$o con NI:ez
Carmona, como neGo #ara llegar a Amado Coudou!
&ic+as circuns$ancias se encuen$ran corro*oradas #or el #ro#io 2a*riel Cianco!
9s#ec/@icamen$e, rela$ 4ue ,einJicB le #idi 4ue, #or una #ro*lemE$ica
de su suegro, lo
con$ac$e con Amado Coudou y como #ara ?l no era #osi*le, le o@reci ges$ionar una
reunin
con Jos? 5ar/a NI:ez Carmona %"rue#a III@B@3FN@
9se $es$imonio, #ese a su re$icencia en *rindar da$os, acredi$a "arias cues$ione
s
de rele"ancia #ara la manio*ra in"es$igada! 9n #rimer lugar, corro*ora los dic+o
s de ,einJicB
al momen$o de #res$ar declaracin indaga$oria, en cuan$o indic 4ue le solici$ a Cian
co una
reunin con el 5inis$ro de 9conom/a y 4ue ?s$e consigui un encuen$ro con NI:ez Carm
ona,
a 4ui?n llam su secre$ario %"rue#a III@B@31N!
9n segundo lugar, el $es$imonio de Cianco rea@irma el es$rec+o "/nc
ulo de
Amado Coudou y Jos? NI:ez Carmona y el desdo*lamien$o de @unciones #ara lle"ar a
ca*o
negocios! 9n $ercer $?rmino y, de gran rele"ancia, le o$orga "eracidad al #rimer
con$ac$o con el
c/rculo de Amado Coudou! &e*o remarcar 4ue al consul$arle si el encuen$ro en$re
NI:ez y
,einJicB se e@ec$i"iz, eG$ra:amen$e el $es$igo res#ondi no recordar!
9n es$a l/nea, los dic+os de Cianco con@irman las mani@es$aciones *rindadas #or
NicolEs Ciccone, al re@erir 4ueQ 7"ue entonces cuando uno de mis yernos, el seIo
r 9uillermo
ReinUicH, tambi3n preocupado por la situacin, me inform que tena un vecino conocido
de
nombre 9abriel Fianco, que en ese momento era gerente general de
5elef3! Fianco le
manifest que tena un acercamiento con el secretario privado del
licenciado 7mado
Foudou) %"rue#a III@B@32 y descaroN!
-umado a ello, $odos los dic+os ci$ados encuen$ran correla$o c
on los
en$recruzamien$os de llamadas $ele@nicas realizadas! 9n $al sen$ido, es #osi*le c
on@irmar 4ue
Cianco @uncion como neGo #ara 4ue se conozcan! N$ese 4ue el 2( de julio de 200 eGi
s$en
gran can$idad de comunicaciones en$re Cianco y NI:ez Carmona y Cianco y ,einJicB
, lo 4ue
acredi$a el #a#el de in$ermediario 4ue cum#li Cianco! -in em*argo a con$inuacin de
$allar?
la #rimera secuencia de llamados de ese d/a a la ma:ana, la 4ue con@irma el "/nc
ulo de Amado
Coudou con el inicio de los acuerdos %"rue#a III@A@N!
26072010
10!26 1144910351 B"an#o 2235216663 Nez Carmona 00!00!48
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
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13!16 2235216663 Nez Carmona 1144910351 B"an#o 00!01!44
26072010
13!26 2235216663 Nez Carmona 1156161981
A$u%&"na
'(m)*er 60
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13!42 1144910351 B"an#o 2235216663 Nez Carmona 00!01!12
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13!47 1144910351 B"an#o 1144135813 +e"n,"#- 00!01!02
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13!50 1144910351 B"an#o 1144135813 +e"n,"#- 00!00!36
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13!52 1144135813 +e"n,"#- 1154292123 N"#ol.% C"##one 00!00!02
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13!53 1144135813 +e"n,"#- 1154292123 N"#ol.% C"##one 00!00!30
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&e las llamadas eG#ues$as, de*e resal$arse en #rimer $?rmino 4ue Cianco @ue
4uien llam a NI:ez Carmona a las 0!2( de la ma:ana! 9s decir, con@irma 4ue a ra/z
del
#edido de ,einJicB, con$ac$ a NI:ez Carmona #ara @ormalizar un encuen$ro! <uego d
e ello,
a las 3!( +oras NI:ez se comunic con Cianco y, una "ez 4ue @inaliz esa comunicacin,
a
las 3!2( +oras, NI:ez se con$ac$ al $el?@ono de Agus$ina T]m#@er, 4uien segIn las
an$enas
$ele@nicas se encon$ra*a en la cuadra de 5acac+a 2uemes Ndomicilio donde con"i"/a
con su
no"io Amado CoudouN, lo 4ue #ermi$e #resumir 4ue ese llamado es$u"o dirigido al
5inis$ro
de 9conom/a! 6nos minu$os des#u?s, 3!42 +oras Cianco se "ol"i a comunicar con NI:
ez y
slo cinco minu$os des#u?s, 3!47 +oras Cianco llam a ,einJicB, lo 4ue deri" 4ue 3!A2
y
3!A3 +oras ,einJicB llame a NicolEs Ciccone! <uego, duran$e el $r
anscurso del d/a los
llamados con$inuaron! 9sos llamados #ermi$en corro*orar lo eG#ues$o +as$a el mom
en$oQ el
#rimer con$ac$o con Amado Coudou +a*/a sido realizado!
9n es$e sen$ido, #uede a@irmarse 4ue @ue a ins$ancias de 2uillermo ,einJicB y,
a $ra"?s de 2a*riel Cianco, 4ue la @amilia Ciccone es$a*leci el #rimer con$ac$o c
on Amado
Coudou y Jos? 5ar/a NI:ez Carmona! 9llo es$E #ro*ado #or los dic+os de los in$er
"inien$es,
como as/ $am*i?n, #or los llamados $ele@nicos eGis$en$es en$re ellos!
'ncluso, $am*i?n de*e mencionarse el "/nculo en o$ros negocios de Alejandro
0anden*roele y Jos? NI:ez Carmona con 2a*riel Cianco! 9n es$e sen$ido, recu?rdes
e 4ue en
la agenda secues$rada a Alejandro 0anden*roele eGis$/an ano$aciones manuscri$as
4ue re@er/an
al Canal 0 con las iniciales 2!C!, #udiendo in@erirse de ese modo 4ue 72!C!8 cor
res#onde a
2a*riel Cianco, 4uien #osee ac$ualmen$e #ar$e del ca#i$al accionario de ese
canal! 9n es$e
sen$ido, 5ar$/n Cor$es en su $e$simonio mani@es$ 4ue conoci a 0anden*roele en el m
arco de
una negociacin #or una o@er$a de com#ra de ese canal de 5ar del Pla$a! Cor$es ind
ic 4ue
0anden*roele asesora*a a NI:ez Carmona en la o@er$a 4ue le re
aliz a Jorge P?rez y
mencion 4ue en algunas reuniones es$u"o #resen$e 2a*riel Cianco!
A+ora *ien, ese con$ac$o deri" en una sucesin de reuniones, 4ue demues$ran
el in$er?s de Amado Coudou y NI:ez Carmona! 9n es$e sen$ido, a con$inuacin se "er
E la
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
di"isin de roles 4ue carac$eriz a $odos los +ec+os in"es$igados en la causa! Por u
n lado,
Coudou #ar$ici# de a4uellos encuen$ros es$ric$amen$e necesarios #ara 4ue la @amil
ia Ciccone
no slo $enga conocimien$o de 4ue la $ransaccin era seria sino de 4ue es$a*an reali
zando la
o#eracin con el 5inis$ro de 9conom/a Nacional! Por o$ro lado, NI:ez Carmona se oc
u# de
las ges$iones concre$as re4ueridas en el d/a a d/a #ara 4ue se c
oncre$ara la negociacin!
Finalmen$e, 0anden*roele @ue la #ersona 4ue, a los @ines @ormales, @igura*a como
res#onsa*le!
0!*!3!i!2! Eos3 Mara NuIe8 Carmona, 9uillermo ReinUicH y 9abriel Fianco
en el Gotel Gilton
Pre"io a las negociaciones 4ue deri"aron en el acuerdo en$re NicolEs y >?c$or
Ciccone con Amado Coudou y Jos? 5ar/a NI:ez Carmona, eGis$i una reunin en el >o$el

>il$on, en la 4ue #ar$ici#aron Jos? 5ar/a NI:ez Carmona, 2uillermo ,
einJicB y 2a*riel
Cianco, donde Cianco #resen$ a ,einJicB con NI:ez Carmona, #or ser
la #ersona de
con@ianza de Amado Coudou!
9n esa reunin, ,einJicB le solici$ a NI:ez una reunin en$re su suegro
NNicolEs CicconeN y el 5inis$ro de 9conom/a! All/ 4uedaron en 4ue NI:ez lo i*a a
llamar #ara
a"isarle o, en su de@ec$o, se comunicar/a con Cianco #ara 4ue le a"ise! 9llo sur
ge de los dic+os
de 2uillermo ,einJicB y, de acuerdo a las comunicaciones $ele@nicas eGis$en$es y
al +a*er
sido la reunin en 1ele@? el 2) de julio, es #osi*le si$uar $em#oralmen$e ese encu
en$ro el 27 o
2F de julio!
9llo, incluso, resul$a consecuen$e con la densidad de llamadas de$ec$adas esos
dos d/as en$re Cianco y ,einJicB #or un lado, y en$re Cianco y NI:ez Carmona #or
o$ro! 9n
$al sen$ido, de los lis$ados de llamadas en$ran$es y salien$es surge 4ue Cianco
N44)03AN
+a*l, al menos, "ein$i$r?s "eces esos d/as con ,einJicB N443AF3 y 4
A0((7(N, y
4uince "eces con NI:ez Carmona N223A2(((3N!
A la luz de los acon$ecimien$os 4ue se desarrollaron con #os$erioridad, #uede
a@irmarse 4ue ese #rimer encuen$ro des#er$ en Amado Coudou y Jos? 5ar/a NI:ez Car
mona
el in$er?s #or el #o$encial negocio #ara s/ 4ue im#lica*a ad4uirir la calcogrE@i
ca de*ido a 4ue,
con #os$erioridad, se man$u"ieron sucesi"os encuen$ros!
0!*!3!i!3! 7mado Foudou, Eos3 Mara N4Ie8 Carmona, 9uillermo ReinUicH,
Nicol#s Ciccone y 9abriel Fianco en 5elef3
9l 2) de julio de 200, ca$orce d/as des#u?s de decre$ada la 4uie*r
a de la
calcogrE@ica, 2uillermo ,einJicB, NicolEs Ciccone, Jos? 5ar/a NI:ez C
armona y Amado
Coudou se encon$raron en los es$udios de 1ele@?! 9llo @ue coordinado #or 2a*riel
Cianco y se
concre$ a ra/z de 4ue Amado Coudou concurri ese d/a al #rograma $ele"iso 7A58!
9n es$e sen$ido, Cianco con@irm no slo 4ue ese d/a se le realiz una en$re"is$a
en el #rograma de $ele"isin 7A58 a Amado Coudou sino $am*i?n 4ue ese d/a en el es
$udio
es$u"ieron #resen$es Jos? 5ar/a NI:ez Carmona, 2uillermo ,einJicB y Ni
colEs Ciccone!
9s#ec/@icamen$e, mani@es$ 4ueQ (Qo recuerdo el pedido, pero no tengo
clara como se
desarrollo la secuencia entre el pedido y el da del estudio %J- Lo que s me acuerd
o es que
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
surgi la instancia de 7mado Foudou en una entrevista en el programa 7M en el cana
l, y
9uillermo me pide la posibilidad de ir con su suegro al estudio!
Cuando me pide esto
concretamente est# relacionado con la posibilidad de ingresar al estudio! Dn el
estudio, lo
que puedo recordar, es que yo ingreso mientras Foudou en ese momento est# en la
entrevista
en vivo! Dl estudio est# conformado entre *L y &' personas, estam
os hablando en ese
momento de dos programas en vivo! Cuando termina la nota yo recuerdo
que Foudou se
para, viene hacia la parte detr#s de c#mara y se retira del estudio! Qo recuerdo
vagamente
que saluda a toda la gente que est# ah! Dntiendo que hubo un saludo general, y en
tiendo que
salud a una gran parte del estudio, a la mayor cantidad de personas
que estaban en el
estudio %J-) %"rue#a III@B@3F@N!
Cuando Cianco @ue #regun$ado #ara 4ue diga si ese d/a @acili$ o le solici$aron
alguna de las ins$alaciones del canal #ara 4ue NI:ez Carmona, 2uillermo ,einJicB
y NicolEs
Ciccone man$u"iesen una reunin res#ondiQ (Qo no lo recuerdo, puede ser, me pueden
haber
pedido un lugar %!!!- me pueden haber pedido el lugar! 5rat3 de ex
plicar que me cuesta
reconstruir ese da de todas mis reuniones!)!
-i *ien resul$a, al menos llama$i"o, 4ue 2a*riel Cianco, no recuerde si @acili$
un lugar donde #udieran reunirse su "ecino y el socio o secre$ario del 5inis$ro
de 9conom/a,
sus dic+os con@irman 4ue $an$o Ciccone como ,einJicB es$u"ieron en los es$udios
de 1ele@?
el mismo d/a 4ue es$u"o el <icenciado Coudou!
H$ro $es$imonio 4ue acredi$a la reunin es el de 2raciela Ciccone, +i
ja del
@allecido >?c$or Ciccone, y $am*i?n due:o de la calcogrE@ica, 4uien mani@es$Q (C
harlamos
Ncon la familiaO %J- de la reunin que mi to Nicol#s haba tenido co
n Foudou en su
oportunidad en 5elef3! Tue eso era bueno para la empresa para que siguiera traba
$ando, que
en realidad esa era su preocupacin) %"rue#a III@B@F0N!
9n igual sen$ido, se eG#idieron 2uillermo ,einJicB y NicolEs Ciccon
e al
momen$o de #res$ar declaracin indaga$oria! A lo mencionado ,einJicB agreg 4ue cuan
do
llegaron, el 5inis$ro es$a*a en una #un$a y NI:ez Carmona en la o$raP y 4ue en u
n momen$o
Nicolas Ciccone se acerc a saludar a Coudou, 4uien luego del #rograma se @ue del
es$udio!
As/ agreg 4ue se 4ued NI:ez Carmona, 4ue 4uer/a +a*lar con su suegro y le #idieron
a
Cianco un lugar #ri"ado! 9n esa o#or$unidad, @ueron a la sala de d
irec$orio, donde NI:ez
Carmona eG#lic la idea 4ue $en/an con gru#os econmicos #ara sal"ar la em#resa, de*
iendo
inyec$arle @ondos #ero 4ue a cam*io de*/an, $an$o ?l como Coudou, 4uedarse con a
cciones de
Ciccone CalcogrE@ica! AdemEs, mencion 4ue en esa ocasin NI:ez les #idi sus nImeros
de
$el?@ono %"rue#a III@B@31 y descaro IV@#N!
Por su #ar$e, NicolEs Ciccone coincidi en el rela$o eG#ues$o y agreg
4ue
cuando salud al 5inis$ro de 9conom/a, ?s$e le mani@es$ 4ue de*/a +a*l
ar con NI:ez
Carmona #or4ue era su +om*re de con@ianza %"rue#a III@B@32 y descaro IV@cN@
9n "ir$ud de lo eG#ues$o, es #osi*le a@irmar con los elemen$os reunidos 4ue el
encuen$ro en los es$udios de 1ele@? el 2) de julio de 200 se lle" a ca*o y 4ue es
$u"ieron
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
#resen$es Amado Coudou, Jos? 5ar/a NI:ez Carmona, 2a*riel Cianco, NicolEs Ciccon
e y
2uillermo ,einJicB!
Finalmen$e, es$o $ermina de acredi$arse con los lis$ados de llamadas en$ran$es y

salien$es de sus a*onados! 9n #rimer $?rmino, la densidad de llamados del d/a an
$erior N2F de
julio de 200N en$re ,einJicB y Cianco y, a su "ez, en$re Cianco y NI:ez Carmona
corro*oran
el arreglo del encuen$ro! A modo de ejem#lo, de$allar? a4uellas 4ue sucedieron e
se d/a a la
noc+e, $eniendo en cuen$a 4ue al d/a siguien$e a la ma:ana ser/a el encuen$ro en
1ele@?!
1154292123
N"#ol.%
C"##one 1144135813
/u"llermo
+e"n,"#- 28072010 21!35 00!01!28
1147719708
N"#ol.%
C"##one 1144910351
/a0r"el
B"an#o 28072010 21!37 00!00!22
2235216663
A#&"on
1ed"a
Nez
Carmona 1144910351
/a0r"el
B"an#o 28072010 22!58 00!10!28
1144910351
/a0r"el
B"an#o 1144135813
/u"llermo
+e"n,"#- 28072010 23!18 00!02!17
1145066716
/u"llermo
+e"n,"#- 1144910351
/a0r"el
B"an#o 28072010 23!35 00!01!50
1145066716
/u"llermo
+e"n,"#- 1144910351
/a0r"el
B"an#o 29072010 00!11 00!00!52
1144135813
/u"llermo
+e"n,"#- 1144910351
/a0r"el
B"an#o 29072010 00!14 00!00!51
9n segundo lugar, las llamadas en$re ellos el mismo 2) de julio de 200 duran$e
la ma:ana, #re"ias al #rograma! A #ar$ir de las oc+o de la ma:a
na se de$ec$ una gran
can$idad de comunicaciones en$re ,einJicB, NicolEs Ciccone, y 2a*riel Cianco! 1a
m*i?n se
de$ec$aron llamados a #ar$ir de las nue"e de la ma:ana en$re Cianco y NI:ez Carm
ona!
Por Il$imo, $ermina de acredi$ar el encuen$ro 4ue $odos ellos, en$re las 0 de la

ma:ana y las 2 del mediod/a, realizaron llamados $ele@nicos en el *arrio de Par4u
e Pa$ricios
y, es#ec/@icamen$e, en las cercan/as de los es$udios de 1ele@?, si$o
en Pa"n 2444 de es$a
ciudad, segIn surge de las an$enas de $ele@on/a 4ue se ac$i"aron en ese momen$o!
0!*!3!i!4! 7lmuer8o en el restaurante Fice entre G3ctor Ciccone,
Nicol#s
Ciccone, <ablo 7mato, 9abriel Fianco, ReinUicH y Eos3 Mara N4Ie8 Carmona
Con #os$erioridad a la reunin en 1ele@?, +u*o una reunin en el res$auran$e
Cice, #ara 4ue >?c$or Ciccone conociera a NI:ez Carmona! 9n su dec
laracin, NicolEs
Ciccone eG#resQ (Dste episodio Nde la reunin en 5elef3O se lo hice saber a mi her
mano
G3ctor, qui3n se mostr molesto por el hecho de que haya que ceder tanto porcenta$
e para
salvar a la empresa, pero no quedaba otra alternativa si queramos continuar! 7 ta
l fin, se
propuso una reunin para que mi hermano conociera a N4Ie8 Carmona! e estableci un
almuer8o en el restaurante Ficce de <uerto Madero! 7h estaban presentes N4Ie8 Car
mona,
Fianco, ReinUicH, 7mato, mi hermano y yo! Dl car#cter de N4Ie8
Carmona es un poco
imperativo, dando muestras de un gran poder y subestim#ndonos un poco! <or eso m
otivo mi
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
hermano G3ctor que es mucho m#s duro que yo, le molest bastante su forma de actua
r! in
embargo consinti que las conversaciones deban continuar) %"rue#a III@B@32N!
Asimismo, en su declaracin $es$imonial, -il"ia Ciccone mani@es$Q
(7proximadamente un mes despu3s de que se decretara la quiebra y despu3s de que
mi padre
hubiera mantenido un almuer8o con mi to Nicol#s, 7mato y ReinUicH, donde le prese
ntaron a
N4Ie8 Carmona %J-) %"rue#a III@B@F1N! 9se $es$imonio corro*ora el descargo e@ec$
uado #or
NicolEs Ciccone!
-umado a ello, de*e mencionarse 4ue NI:ez Carmona regis$ra, al me
nos,
$rescien$os cincuen$a y cinco llamados con 2uillermo ,einJicB y, al menos, cien$
o $res con
NicolEs Ciccone! Par$icularmen$e, se es$a*leci 4ue $odas esas comunicaciones come
nzaron en
el mes de agos$o del a:o 200, es decir, #ocos d/as des#u?s de la reunin en 1ele@?
%"rue#a
III@A@N! 9llo #rue*a, jus$amen$e, los dic+os de ,einJicB en $orno a 4ue en la re
unin de 1ele@?
el 2) de julio, NI:ez Carmona les solici$ sus nImeros $ele@nicos y acredi$a 4ue, a
#ar$ir de
agos$o de ese a:o, comenz el "/nculo direc$o en$re ellos #ara @ormalizar la ad4ui
sicin de
Ciccone CalcogrE@ica!
0!*!3!i!A! Reunin en el Gotel Gilton entre Eos3 Mara NuIe8 Carmo
na,
7le$andro Aandenbroele, Nicol#s Ciccone, <ablo 7mato, 9uillermo ReinUicH, 6lga F
eatri8
Ciccone, ilvia Ciccone y Gector Ciccone %acompaIado con dos asesores que eran la
=ra!
Laporta y el seIor 9ustavo 9arca-
&e acuerdo a los dic+os de NicolEs Ciccone eGis$i o$ra reunin en el >o$el
>il$on, donde >?c$or Ciccone @ue acom#a:ado #or Florencia <a#or$a y
2us$a"o 2arc/a,
a*ogados del es$udio <a#or$a, a e@ec$os de $ener mayores conocimien$os de la neg
ociacin 4ue
se es$a*a #ro#oniendoP #ero al momen$o en 4ue lleg NI:ez Carmona los ec+ de la reu
nin,
lo 4ue gener 4ue >?c$or se enoje y se "aya del lugar!
9n es$e #un$o, de*e des$acarse 4ue la de@ensa de Amado Coudou %eG de@ensa de
NI:ez Carmona; se o#uso $erminan$emen$e a la declaracin $es$imonial de los a*ogad
os del
es$udio <a#or$a esgrimiendo 4ue guarda*an secre$o #ro@esional! 9n
$al sen$ido, ello
im#osi*ili$ recons$ruir ese encuen$ro con nue"os $es$imonios!
-in #erjuicio de ello, -il"ia Ciccone con@irm los dic+os de NicolEs!
9n $al
sen$ido, argumen$ 4ue su #adre la in"i$ a una reunin en el +o$el >il$on donde i*an
a $ra$ar
el $ema del 70K del #a4ue$e accionario de la em#resa! Coincidi en
$orno a 4ue NI:ez
Carmona le dijo 4ue se "ayan a los asesores de >?c$or Ciccone, generando 4ue ?s$
e $am*i?n se
re$ire! AdemEs, agreg 4ue ella se 4ued #or #edido de su #adre y 4ue, en esa o#or$u
nidad,
NI:ez +a*l de la "en$a de las acciones y de los negocios 4ue i*an a
#oder +acer como
im#resin de #a#el moneda y con@eccin de c+a#as #a$en$es %"rue#a III@B@F1N!
A #ar$ir de all/, con$ NicolEs Ciccone 4ue se gener un dis$anciamien$o en$re
?l y su +ermano, y 4ue NI:ez Carmona y ,einJicB comenzaron a llamarlo cons$an$em
en$e
#ara 4ue lo con"enza de +acer el negocio! 9llo deri" en el o@recimien$o de una re
unin con
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Amado Coudou a e@ec$os de 4ue >?c$or ad"ier$a 4ue es$a*a $odo a"alado #or el 5in
is$ro de
9conom/a %"rue#a III@B@32 y descaro IV@c@N!
9llo encuen$ra @undamen$o, jus$amen$e, en la nue"a reunin de la 4ue #ar$ici#
el eG 5inis$ro de 9conom/a, 4ue serE $ra$ada mEs adelan$e!
Por su #ar$e, -il"ia Ciccone agreg 4ue +u*o un nue"o encuen$ro en el >o$el
>il$on, donde se #resen$ a Alejandro 0anden*roele como #residen$e del
@ondo 4ue i*a a
com#rar la em#resa! 9s#ec/@icamen$e, rela$ 4ueQ (Cronolgicamente no me acuerdo si
hubo
otra reunin inmediata o fue una semana despu3s, pero lo cierto es q
ue al tiempo nos
reunimos en el mismo lugar, las mismas personas menos mi pap#! Qa en esa ocasin a
pareci
7le$andro Aandenbroele, como presidente del fondo que iba a comprar la empresa!)
%"rue#a
III@B@F1N@
0!*!3!i!( Reunin en el Gilton entre 6lga Featri8 Ciccone, ilvia Cic
cone,
<ablo 7mato, Nicol#s Ciccone, 7le$andro Aandenbroele y Eos3 Mara N4Ie8 Carmona, q
ue
incluy un paso por el Ministerio de Dconoma
&e acuerdo a los rela$os *rindados #or -il"ia Ciccone y Hlga Ciccone eGis$i
o$ro encuen$ro en el +o$el >il$on 4ue $u"o la #ar$icularidad de un #aso #or el 5
inis$erio de
9conom/a!
9n $al sen$ido, -il"ia rela$ 4ue es$a*an Hlga Ciccone, su es#oso MA
ma$oN,
NicolEs Ciccone, Alejandro 0anden*roele y NI:ez Carmona, 4uien +a*la*a #ermanen$
emen$e
#or $el?@ono! Aclar 4ue en un momen$o le dijo a Hlga 4ue lo acom#a:e al 5in
is$erio de
9conom/a a @irmar unos #a#eles, #or lo 4ue se @ueron jun$o a 0anden*roele y Ama$
o! 9G#lic
4ue, luego de un $iem#o, regresaron y se @ueron %"rue#a III@B@F1N!
Por su #ar$e, Hlga Ciccone con@irm esa reunin y ese #aso #or el 5inis$erio de
9conom/a! 9s#ec/@icamen$e, indic 4ue 7Dn un momento N4Ie8 Carmona me
dice (ven
vamos al Ministerio de Dconoma que ten3s que firmar algo)! Qo le pido a mi marido
que me
acompaIe, y subimos a una camioneta que conduca N4Ie8 Carmona, era una FMR negra,

modelo V,! =el lado del acompaIante estaba sentado 7le$andro Aandenbroele, detr#
s el =r!
7mato mi marido, y yo detr#s de N4Ie8 Carmona! 7s fuimos al Ministerio de Dconoma,
y
entramos por la parte del costado, a la cochera, con el vehculoP
se identifica, pasa a la
cochera y estaciona! Fa$amos del vehculo, subimos al ascensor, no puedo precisar
el piso, y
llegamos al piso que era, haba una puerta dentro del piso! N4Ie8 Carmona saca una
tar$eta,
se abre la puerta, y nos conduce a una sala de reuniones muy grande, donde haba u
na mesa
de madera como para *' personas, y al costado unos sillones donde estuvimos sen
tados el
seIor 7le$andro Aadenbroele, el =r! 7mato y yo! N4Ie8 Carmona entraba y sala, hab
laba
con alguien iba y vena)!
9n $al sen$ido, agreg 4ue luego de "ein$e minu$os NI:ez le mani@es$
4ue
"uel"an al >o$el >il$on, llegando all/ des#u?s del mediod/a, donde es$a*an es#er
ando NicolEs
Ciccone, ,einJicB y -il"ia Ciccone! 9G#lic 4ue NicolEs se re$ir y 4ue ellos se 4ue
daron
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
+as$a 4ue "ino una #ersona, le en$reg a NI:ez un #a#el 4ue ella @irm donde se soli
ci$a*a a la
A!F!'!P! un #lan de @acilidades de #ago %"rue#a III@B@33@N!
0!*!3!i!7 7mado Foudou, Eos3 Mara N4Ie8 Carmona, Nicol#s Ciccone y

G3ctor Ciccone en ; "resh MarHet
9l 2 de se#$iem*re de 200, al d/a siguien$e de 4ue NicolEs Ciccone cediera su
#ar$e de las acciones a 1!H!F! y +oras an$es de 4ue >?c$or Ciccone cediera el re
s$o, Amado
Coudou, Jos? 5ar/a NI:ez Carmona, NicolEs Ciccone y su +ermano, >?c
$or Ciccone, se
reunieron en el res$auran$e ' Fres+ 5arBe$!
9llo se de*i a ra/z de 4ue >?c$or Ciccone no es$a*a con"encido de @irmar la
cesin de sus acciones, #or lo 4ue Amado Coudou cedi a un nue"o encuen$ro a e@ec$os
de
4ue >?c$or $ome conocimien$o con 4ui?n realmen$e es$a*a negociandoQ
es decir, con el
5inis$ro de 9conom/a!
9Gis$en di@eren$es elemen$os #ro*a$orios 4ue #rue*an ese encuen$ro! 9n #rimer
$?rmino, el ac$a de >?c$or Ciccone 4ue #osee su @irma cer$i@icada #or escri*ano
#I*lico y @ue
a#or$ada al eG#edien$e #or 2raciela Ciccone! All/ se a@irma 4ueQ (el
que suscribe, G3ctor
Gugo Ciccone, %J- desea manifestar lo siguientePTue %J- concurri a una reunin con
el
eIor 7mado Foudou, ministro de Dconoma de la Nacin y el eIor Eos3 M
aria N4Ie8
CarmonaP Tue dicha reunin se reali8 en el Caf3@Restaurante (;), ubicad
o en 78ucena
Aillaflor, Fulevard 2&' y Cossettini en <uerto Madero, sector nuevo, ciudad de F
uenos 7iresP
Tue a dicho encuentro asisti acompaIado de su hermano Nicol#s 5adeo %J- Tue en di
cha
reunin 7mado Foudou manifest que el seIor Eos3 Maria N4Ie8 Carmona era de su m#xim
a
confian8a y que (la cosa iba a cambiar), a lo que el dicente soli
cit proteccin para la
familia y que se acabara con la hostilidad que la empresa y la familia venan sufr
iendo desde
haca ya varios aIos!) <a @irma @ue cer$i@icada con sello F! 00F(F4(( el 2 de mayo
de 202,
con @ec+a 2 de mayo de 202, #or el escri*ano Carlos Ar$uro <uaces %"rue#a III@B@
23@N!
9llo se encuen$ra corro*orado #or 2raciela Ciccone, +ija de >?c$or Ciccone,
4uien declar 4ue como su #adre no es$a*a de acuerdo con la negociacin, organizaron
una
reunin con su $/o NicolEs Ciccone, NI:ez Carmona y Amado Coudou #ara 4ue lo conoz
ca!
9n "ir$ud de ello, a@irm 4ue se reunieron en Puer$o 5adero, mEs #recisamen$e, en
' Fres+
5arBe$, donde Coudou rea@irm 4ue con"ersen con NI:ez 4ue era su +om*re de con@ian
za!
Agreg 4ue en esa o#or$unidad Coudou le mani@es$ a su socio 7dale lo que quiera8, +
aciendo
re@erencia a los cincuen$a mil dlares mensuales eGigidos #or su #adre %"rue#a III
@B@F0N!
1am*i?n, @ue rea@irmado #or -il"ia Ciccone, 4uien es#ec/@icamen$e mani@es$Q
7%J- tuvo lugar en el ; "resh MarHet de <uerto Madero con mi to Nicol#s y Eos3 Ma
ra
N4Ie8 Carmona! Dn esa reunin se present el seIor 7mado Foudou, que le fue presenta
do a
mi padre porque no lo conoca, mi to Nicol#s s lo haba conocido ant
eriormente! =e
acuerdo a lo que me relat mi pap# despu3s sobre esta reunin, el seIor Foudou le di
$o que
hablara todo lo que tuviera que hablar con N4Ie8 Carmona porque era
su persona de
confian8a, que era como hablar con 3l, y que le pidiera lo que quisiera
! =espu3s de esta
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
reunin me llam mi pap# y me di$o que bamos a firmar toda la documentacin en el estud
io
del =r! 5ai#!) %"rue#a III@B@F1N!
<os elemen$os #ro*a$orios ci$ados se condicen con los dic+os de
NicolEs
Ciccone en $orno a la eGis$encia de esa reunin en la 4ue #ar$ici# Amado Coudou en
' Fres+
5arBe$!
Finalmen$e, $an$o los $es$imonios mencionados como la reunin de ' Fre
s+
5arBe$ se encuen$ra corro*orada con el en$recruzamien$o de llamadas en$re los a*
onados 4ue
usa*an NI:ez Carmona, 0anden*roele, ,einJicB, Agus$ina T]m#@er %no"ia de C
oudou; y
Hlga Ciccone %"rue#a III@AN! A con$inuacin se de$allan las comunicaciones de la m
a:ana de
ese d/aQ
A(()F Agus$ina T]m#@er 223A2(((3
Ac$ion
5edia / Jos?
5ar/a NI:ez
Carmona 02/0)/200 0FQ47Q04
223A2(((3
Ac$ion 5edia /
Jos? 5ar/a NI:ez
Carmona ()7270)
9s$udio
Al@aro /
Alejandro
0anden*roele 02/0)/200 0FQA0Q02
()7270)
9s$udio Al@aro /
Alejandro
0anden*roele 443AF3
2uillermo
,einJicB 02/0)/200 0FQAAQA)
4A0((7(
2uillermo
,einJicB A437)F0 Hlga Ciccone 02/0)/200 0FQA)
223A2(((3
Ac$ion 5edia /
Jos? 5ar/a NI:ez
Carmona ()7270)
9s$udio
Al@aro /
Alejandro
0anden*roele 02/0)/200 0)Q0FQA2
223A2(((3
Ac$ion 5edia /
Jos? 5ar/a NI:ez
Carmona ()7270)
9s$udio
Al@aro /
Alejandro
0anden*roele 02/0)/200 0)Q3Q33
&el cuadro #uede "erse con claridad cmo, en +orarios #re"ios a 4ue la reunin
$u"iera lugar, Amado Coudou, a $ra"?s del $el?@ono de su no"ia, Agus$ina T]m#@er
, llam a
NI:ez Carmona a las 0FQ47Q04, a los $res minu$os, NI:ez Carmona llam a 0anden*roe
le, a
los cinco minu$os, 0anden*roele llam a ,einJicB, a los cua$ro minu$os, ,einJicB l
lam a
Hlga Ciccone! R luego NI:ez Carmona y 0anden*roele "uel"en a
+a*lar en dos
o#or$unidades a los oc+o minu$os y cinco minu$osQ la reunin e
s$a*a arreglada y los
in"olucrados ya es$a*an a"isados!
9s decir, la secuencia de llamadas de$alladas en$re los in"olucrad
os en un
$?rmino de "ein$icinco minu$os a#roGimadamen$e y siendo slo un ra$o an$es del enc
uen$ro,
corro*oran 4ue en esos llamados se acord el #un$o de encuen$ro y +orario en el 4u
e i*an a
reunirse con Amado Coudou!
9n es$e sen$ido, n$ese en #rimer $?rmino 4ue el suceso de llamados se inici
con el a*onado $ele@nico asignado a Agus$ina T]m#@er, no"ia y con"i"i
en$e de Amado
Coudou, lo 4ue #ermi$e in@erir 4ue el llamado @ue realizado #or ?l! -umado a ell
o, no es la
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
#rimera "ez 4ue el eG 5inis$ro de 9conom/a u$iliza ese celular #ara
realizar una llamada
"inculada al negocio de Ciccone! 9n $al sen$ido, recu?rdese 4ue al iniciarse el
con$ac$o el 2(
de julio de la @amilia Ciccone con ?l a $ra"?s de Cianco y NI:ez Carmona, $am*i?
n se de$ec$
4ue su socio comercial lo con$ac$ a ese a*onado!
,esul$a im#or$an$e des$acar es$as cues$iones en $orno a la @orma en
4ue se
maneja*an Amado Coudou y Jos? 5ar/a NI:ez Carmona en el marco de es$os negocios,
ya
4ue ello jus$i@ica, jus$amen$e, la ilegalidad de sus conduc$as y su in$encin #or
ocul$ar 4ui?n
realmen$e es$a*a de$rEs de 1+e Hld Fund! 9llo, a la "ez, rea@irma
el #a#el de cara "isi*le
o$orgado a Alejandro 0anden*roele!
9n es$e sen$ido, $odos los elemen$os ci$ados y las #resunciones realizadas so*re

los llamados $ele@nicos encuen$ran correla$o con la u*icacin 4ue $u"ieron $iem#o d
es#u?s de
esas con"ersaciones! <as an$enas de $ele@on/a celular demues$ran 4ue NicolEs Cic
cone y Jos?
NI:ez Carmona en$re las ) y +oras a#roGimadamen$e es$u"ieron en la
zona de Puer$o
5adero, lo 4ue coincide con la u*icacin de ' Fres+ 5arBe$! 'ncluso, si *ien no es
$u"ieron
#resen$es en la reunin, #ero siendo #osi*le 4ue se encuen$ren en los alrededores
del lugar de
encuen$ro, Hlga Ciccone y Alejandro 0anden*roele $am*i?n de$ec$aron u*icacin en P
uer$o
5adero! 9s#ec/@icamen$e, NicolEs Ciccone y Alejandro 0anden*roele u$ilizaron la
an$ena de
$ele@on/a u*icada en 5acac+a 2uemes 3A!
9n cuan$o a Amado Coudou, ca*e mani@es$ar 4ue la em#resa de $ele@on
/a
celular no in@orm 4u? an$ena reci*i los llamados de su celular e
n esos +orarios! -in
em*argo, el llamado realizado a $ra"?s del a*onado de Agus$ina T]m#@er a las F!4
7 $am*i?n
se de$ec$ con la an$ena de 5acac+a 2[emes! 9n es$e #un$o, recu?rdese 4ue Amado Co
udou
#osee domicilio real en esa cuadra!
0!*!3!i!F Conclusin de las reuniones
9n conclusin, se acredi$ 4ue NicolEs Ciccone, a $ra"?s de su yerno, 2uillermo
,einJicB, *usc con$ac$arse con Amado Coudou, en ese momen$o 5inis$ro d
e 9conom/a,
#ara 4ue lo ayudara a sal"ar a la em#resa de la 4uie*ra! 9n razn de ese con$ac$o,
Amado
Coudou y NI:ez Carmona se reunieron en dis$in$as o#or$unidades con di@eren$es mi
em*ros de
la @amilia Ciccone #ara negociar los $?rminos del acuerdo y, una "ez de@inido 4u
e se $ra$ar/a
de la cesin del 70K de la em#resa, e@ec$i"izar la o#eracin y r
esol"er las cues$iones
adminis$ra$i"as 4ue +ac/an al $ras#aso de la @irma!
9n es$e sen$ido, se $ra$ de una negociacin #ura y dura, en la 4ue
>?c$or
Ciccone era mEs re$icen$e 4ue su +ermano NicolEs Ciccone a ceder a los $?rminos
im#ues$os
#or Coudou y NI:ez Carmona #ara 4ue se los ayudara a le"an$ar la 4uie*ra de la c
alcogrE@ica
#ara 4ue #udieran "ol"er a o#erar! &e +ec+o, los $es$imonios no con$ro"er$idos d
e las +ijas de
>?c$or y NicolEs Ciccone indican 4ue >?c$or no 4uer/a @irmar #or4ue le #arec/a 4
ue ceder el
70K de la em#resa era demasiado, y #or4ue no es$a*a con"encido de negociar eGclu
si"amen$e
con NI:ez Carmona!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
As/, la #resencia de Amado Coudou L$an$o en 1ele@e, donde se #resen$ con
NicolEs Ciccone, como en ' Fres+ 5arBe$, donde se #resen$ con >?c$or
CicconeL $u"o
como o*je$i"o $ransmi$ir a la @amilia Ciccone el mensaje de $ran4uilidad de 4ue
la o#era$oria
manejada #or NI:ez Carmona con$a*a con su a#ro*acin! 9s$o #or4ue, na$uralmen$e, N
I:ez
Carmona, como #ri"ado, no #od/a asegurar 4ue la A!F!'!P! conced
iera el a"al #ara el
le"an$amien$o de la 4uie*ra ni o$orgara un #lan de #agos! &e +ec+o, $an$a $ran4u
ilidad *rind
Amado Coudou a >?c$or Ciccone, 4ue ese mismo d/a, #or la $arde, accedi a @irmar e
l acuerdo
a $ra"?s del cual cedi su #a4ue$e accionario a 1HF, no sin an$es negociar 4ue se
les #agara,
ademEs, A0!000 dlares mensuales a cada una de las @amilias! As/, Amado Coudou y N
I:ez
Carmona negociaron la ad4uisicin de Ciccone CalcogrE@ica!
V@#@3@!!@ Ut!$!5ac!,n de TOE "ara $$e:ar a ca#o $a man!o#ra de adDu!s!c!,n
Como ya a@irm? en la descri#cin del +ec+o im#u$ado, Coudou y NI:e
z
Carmona decidieron ma$erializar la ad4uisicin de la calcogrE@ica a $ra"?s de la @
irma 1HFP
4ue ya +a*/a ser"ido #ara @ac$urar el negocio de FHN!F'!P,H! %:er secc!,n V@#@2!
!N!
9n es$a seccin dar? mEs #recisiones so*re las carac$er/s$icas de la em#resa 1+e
Hld Fund, so*re las sociedades 4ue la con@ormaron, y so*re #or 4u? resul$a*a con
"enien$e 4ue
es$u"iera in$egrada #or em#resas eG$ranjeras 4ue emi$en acciones al #or$ador, en
lugar de #or
#ersonas @/sicas!
<a em#resa 1!H!F! @ue @undada el 4 de enero de 200F, #or 9duardo Al*er$o
,azze$$i y Carlos Fa*iEn &orado! 9l de se#$iem*re de 200), #or asam*lea eG$raor
dinaria, se
#rodujo un cam*io en su com#osicin accionariaQ sus @undadores y
due:os originales
$rans@irieron su #ar$ici#acin de A00 acciones, re#resen$a$i"as de OA00 a -ergi
o 2us$a"o
5ar$/nez L 4uien, como ya dije, @ue accionis$a, jun$o con NI:ez Carmona y
Juan Carlos
<#ez de la sociedad Cea"er C+eeB -!A! y $en/a un res$auran$e en 5ar del Pla$a don
de NI:ez
Carmona sol/a comerL y 2F!A00 acciones, re#resen$a$i"as de O2F!A00 a 1ierras 'n$
erna$ional
'n"es$men$ C0 %en adelan$e 1'9,,A- 'N19,NA1'HNA< 'N09-159N1;, a la
4ue a
con$inuacin me re@erir? en de$alle, re#resen$ada #or Alejandro 0and
en*roele %"rue#as
III@B@33@!P III@B@22@ y III@E@1@!!@#N!
9s$e ac$a de direc$orio, del de se#$iem*re de 200), es$E $ac+ada y so*reescri$a

a mano! 9n la inscri#cin original, an$es del $ac+ado, surge 4ue Alejandro 0anden*
roele era el
$i$ular de )!000 acciones y -ergio 5ar$/nez de 2!000 acciones %li*ro de ac$as de
direc$orioQ
li*ro P ,I*rica n (3AAN0F; %"rue#a III@E@1@!!@#N!
9n esa asam*lea se ace#$ la renuncia de ,azze$$i, designEndose como direc$or
a 0anden*roele y como direc$or su#len$e a -ergio 5ar$/nez! 9l A de marzo de 200,
#or
asam*lea de accionis$as, cam*i la sede social a 1ucumEn A40, 2F &, $eni
endo domicilio
es#ecial de $odos los direc$ores en Duirno Cos$a 273, 3C, inm
ue*le a nom*re de
0anden*roele!
9l 2) de oc$u*re de 200, #or reunin de direc$orio, se decidi el $raslado de la
sede de 1!H!F! a 5anuela -Eenz 323, o@icina 7(! 0ale recordar 4ue en el mismo do
micilio,
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
o@icina con$igua, @unciona*an las em#resas de 5ar$/n Cor$?s, em#leado del Canco
de Formosa
%"rue#as III@B@33@! y III@B@F*N
9l 2) de oc$u*re de 200, median$e asam*lea, la sociedad eG$ranjera &us*el
-A, a la 4ue a con$inuacin $am*i?n me re@erir? en de$alle, realiz un a#or$e de ca#
i$al de O
2!43A!)70 a la cuen$a de 1!H!F!! -e #ro#uso como $emario el aumen$o del ca#i$al
accionario
de O 30!000 a O A7!000! 9n dic+o ac$o, el re#resen$an$e de &us*el -A, no indi"id
ualizado,
suscri*i un $o$al de 2F!A00 acciones, re#resen$a$i"as de O2F!A00!
9l saldo res$an$e, O
2!40F!370, @ue des$inado a reser"as li*res! 9l ca#i$al accionario 4ued, as/, con@
ormado #or
2F!A00 acciones #ara &us*el y 2F!A00 acciones 1'9,,A- 'N19,NA1'H
NA<
'N09-159N1 %"rue#as III@E@1@!!! y III@E@1@!!@>;! 9s decir, 1HF 4ued com#ues$a en
un A0K
#or 1'9,,A- 'N19,NA1'HNA< 'N09-159N1 y en un A0K #or &us*el -A!
1ierras 'n$erna$ional 'n"es$men$
1'9,,A- 'N19,NA1'HNA< 'N09-159N1 @ue cons$i$uida el 7 de
no"iem*re de 200F en Ta$JijB, Pa/ses Cajos, #or el escri*ano An$al
Camillus 1+eodoor
&eZi$$e %@s A(/F0, <egajo de Personas Juridicas n4;! -us socios @undadores eran C
lasina
5ar$+a 5aria 0an &er 2ees$N1urB, 4uien ac$u en #oder #or y en nom*re de Jullisa A
*igail
ComenenciaNToolman, con domicilio en Curazao, An$illas >olandesasP y Taya ABoeir
o 4uien
lo +izo en re#resen$acin de -$ic+$ing <P -er"ice! 9l domicilio legal
@ue @ijado Fidemon$
>ouse, -iriusdree@ 7N27, 232 >oo@ddor#, Pa/ses Cajos! 9l o*je$o
era am#lio %"rue#a
III@B@11@N !
9l 30 de julio 200), la &ireccin Pro"incial de Personas Jur/dica
s de la
Pro"incia de Cuenos Aires orden, en los $?rminos del 23 de
la ley de sociedades
comerciales, la inscri#cin de 1'9,,A- 'N19,NA1'HNA< 'N09-159N1 con domicilio
en >olanda, en la cual se resuel"e nom*rar a cargo de la re#resen
$acin a Carlos ,aul
-c+neider y se @ij domicilio en 5i$re 2)4, PC, Adrogue! <a sociedad design a 2onza
lo
Pascual, >ernEn 5elc+or Cruc+aga y 0ic$oria C$i*or como a#oderad
os de 1'9,,A-
'N19,NA1'HNA< 'N09-159N1 con #leno #oder y ca#acidad #ara ac$uar indi"idualmen$e

en re#resen$acin de la sociedad %"rue#a III@B@3G@N!
Como se dijo, el de se#$iem*re de 200), #or asam*lea eG$raordinaria de la
@irma 1!H!F!, la em#resa 1'9,,A- 'N19,NA1'HNA< 'N09-159N1 ad4uiri 2F!A
00
acciones de 1HF! 9n es$e ac$o @ue re#resen$ada #or 0anden*roele! -e desconoce, e
n$re o$ras
cosas, la @ec+a en 4ue se le o$org la re#resen$acin y la @ec+a en 4ue ad4uiri la so
ciedad
%"rue#a III@E@1@!!@#N!
-egIn la $es$imonial de >ernEn Cruc+aga, a#oderado de 1'9,,A-
'N19,NA1'HNA< 'N09-159N1, L4uien man$en/a una relacin de amis$ad
con
0anden*roele desde la in@ancia de*ido a 4ue las @amilias eran amigasL a @inales
del 200) o
#rinci#ios del a:o 200, 0anden*roele con$ac$ a 2onzalo Pascual a $ra
"?s de Florencia
,i*es, una a*ogada argen$ina 4ue $ra*aja en Curazao, An$illas de#endi
en$es del ,eino de
>olanda! &e acuerdo con Cruc+aga, la consul$a 4ue 0anden*roele le +izo a ,i*es @
ue #ara
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
re4uerirle in@ormacin so*re sociedades +olandesas o de o$ra jurisdi
ccin 4ue *rindaran
anonima$o, 4ue @uesen 7realmente una sociedad annima8 %sic;! -egIn Cruc+aga, lueg
o de
+a*lar con ,i*es, 0anden*roele lo llam a 2onzalo Pascual, 4uien en ese momen$o es
$a*a, de
casualidad, con Cruc+aga! Por esa razn, el $es$igo $om la comunicacin
y le in@orm a
0anden*roele so*re la regulacin legal de sociedades eG$ranjeras en Argen$ina! 9n
ese ac$o,
0anden*roele le #regun$ si Cruc+aga $en/a una sociedad eG$ranjera inscri#$a o #ar
a inscri*ir,
y el $es$igo le dijo 4ue $en/a una sociedad inscri#$a llamada 1'9,,A- 'N19,NA1'H
NA<
'N09-159N1 %"rue#a III@B@2(N!
Cruc+aga reconoci +a*er #ro"is$o el domicilio, 4ue es &a"el )F3
de
<ongc+am#s, #or4ue a+/ "i"e una #ersona llamada Carlos -c+neider, cuya +ija es l
a mujer de
su socio! Cruc+aga $am*i?n +izo la com#ilacin de los documen$os
con@orme a la ley
argen$ina, #ero los @irm 0ic$oria C$i*or, le$rada de <a Pla$a!
,es#ec$o de la necesidad de anonima$o, Cruc+aga a@irm 4ue a la +ora
de
ad4uirir 1'9,,A- 'N19,NA1'HNA< 'N09-159N1, siem#re $ra$ con 0anden*roele, a
4uien lo Inico 4ue le in$eresa*a era 4ue la sociedad eG$ranjera $u"iese un o*je$
o am#lio y 4ue
@uese annima, #ara u$ilizar su es$ruc$ura! Asimismo, a@irm 4ue 0anden*roele era el
due:o
de 1'9,,A- 'N19,NA1'HNA< 'N09-159N1 %"rue#a III@B@2(N!
Por su #ar$e, en su declaracin $es$imonial, Carlos ,aIl -c+neider declar 4ue
era ju*ilado y #erci*/a alrededor de mil seiscien$os #esos #or mesP 4ue no #ose/
a ningIn *ien
mue*le ni inmue*le y 4ue el lugar donde "i"/a se lo #res$a*a su amigo >ernEn Cru
c+agaP 4ue
no $en/a idea de ser re#resen$an$e de la em#resa 1ierras 'n$erna$ional 'n"es$men
$ C!0!, #ero s/
reconoci la @irma 4ue le @ue eG+i*ida en la @oja 2A del eG#edien$e
n 220) 4303/)
median$e el cual se inscri*i a la @irma 1ierras 'n$erna$ional an$e la &ireccin Pro
"incial de
Personas Jur/dicas de la Pro"incia de Cuenos Aires, y se lo $
iene #or designado como
re#resen$an$e de esa sociedad! Finalmen$e a@irm 4ue no conoc/a a Clasina 5ar$+a 0
an &er
2ees$N1urB y Jullisa A*igail ComenenciaNToolman %"rue#a III@B@1HN!
&us*el -AQ
&us*el -A @ue cons$i$uida el 3 de mayo de 200 en 5on$e"ideo, 6ruguay! <os
socios @undadores eran Fernando Juan Cas$agno -c+icBendan$z y Janina 2omez -uare
z! 9l
o*je$o era am#lio, el ca#i$al social era de 400!000 #esos uruguayos!
<os re#resen$an$es eran, de @orma indis$in$a, cual4uiera de sus @unda
dores y
Nancy ,odriguez, Claudia Cogoy+ar, 9"angelina Hr$ega, y 2uadalu#e ':iguez #ara $
rEmi$es!
Por asam*lea de accionis$as realizada en 5on$e"ideo @ue designado
#residen$e y Inico
in$egran$e del &irec$orio el ciudadano uruguayo &aniel 2onzalo 2arc/a
Cel+o$ %"rue#as
III@B@3G y III@B@(HN!
9l 2) de oc$u*re de 200, a $ra"?s de un de#si$o de FacimeG Cursa$il, &us*el
+izo un a#or$e a 1!H!F! de O2!43A!370 #esos! Como ya dije, el mismo d/a, median$
e asam*lea
de la sociedad 1HF, &us*el realiz un a#or$e de ca#i$al de O2!43A!)70 a la cuen$a
de 1HF, y
su re#resen$an$e, no indi"idualizado, suscri*i un $o$al de 2F!A00
acciones de 1HF,
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
re#resen$a$i"as de O2F!A00! 9l saldo res$an$e %O2!40F!370; @ue des$i
nado a reser"as li*res
%"rue#a III@E@1N!
Por ac$a de direc$orio del de a*ril de 20, en #resencia del #r
esiden$e
&aniel 2arc/a, la sociedad resol"i inscri*irla en el ,egis$ro PI*lico
de Comercio de la
Pro"incia de Cuenos Aires, se design como re#resen$an$e de la sociedad
a Al*er$ 9milio
C+amorro >ernandez, con domicilio en 1ucumEn A40, 2F &P se es$a*leci domicilio leg
al en
la Argen$ina en la calle &a"el 234A, <ongc+am#s, Al$e CroJnP se au$oriz a 5ar/a 0
ic$oria
C$i*or y/o 5ar/a Clara Andrada a 4ue inscri*an la sociedad! N$ese 4ue &us*el se c
ons$i$uy
como accionis$a de 1!H!F! sie$e meses an$es de ser inscri#$a como sociedad eG$ra
njera en la
&ireccin de Personas Jur/dicas de la Pro"incia de Cuenos Aires %"rue#as III@B@FH)
III@B@'0
y III@B@3GN!
9l 3 de junio de 20, Al*er$ 9milio C+amorro >ernEndez ace#$
la
designacin como re#resen$an$e de &us*el %"rue#a III@E@1@!@N! 9l 23 de
junio de 20, el
direc$or #ro"incial de #ersonas jur/dicas orden la inscri#cin de
&6-C9<, con
re#resen$acin de C+amorro!
-egIn surge de la declaracin $es$imonial de la a*ogada C$i*or, a #rinci#ios del
20 0anden*roele le solici$ direc$amen$e 4ue inscri*iera a la sociedad uruguaya &u
s*el en
el #a/s y le dio $oda la in@ormacin necesaria #ara ello %"rue#a III@B@'0N@
6na "ez 4ue &us*el -!A! @ue inscri#$a en el #a/s, -ergio 5ar$/nez
dej la
sociedad 4ue 4ued con@ormada #or las dos em#resas eG$ranjeras, como ya se de$all!
9n conclusin, desde 4ue 1!H!F! @ue com#rada #or 0anden*roele el
de
se#$iem*re de 200), +as$a el 20 de oc$u*re de 200, la @irma es$a*a con@ormada en
un )7K
#or 1'9,,A- 'N19,NA1'HNA< 'N09-159N1 Luna em#resa eG$ranjera 4ue em
i$/a
acciones al #or$ador, circuns$ancia 4ue im#ed/a 4ue se conocieran sus "erdaderos
due:os, de
la 4ue Alejandro 0anden*roele era el re#resen$an$e y, de acuerdo con Cruc+aga, s
u due:o real
L y en un 3K #or -ergio 5ar$/nez! A #ar$ir de 2) de oc$u*re de 200, &us*el Lo$ra
em#resa
eG$ranjera 4ue emi$/a acciones al #or$adorL inyec$ ca#i$ales a 1!H!F!, y ad4uiri e
l A0K del
#a4ue$e accionario, momen$o en 4ue -ergio 5ar$/nez se des#rende del
3K de su #ar$e,
#asando, 1!H!F!, a es$ar in$egrada, en un A0K y A0K, #or dos em#resas eG$ranjera
s de las 4ue,
$?cnicamen$e se desconoce la iden$idad de sus accionis$as!
>ay 4ue des$acar 4ue $an$o &us*el como 1ierras 'n$erna$ional, seg
In sus
es$a$u$os, no $ienen gran ca#i$al ni an$eceden$es en sus #a/ses de
origen! 9n es$e sen$ido,
1!H!F! resul$a*a la es$ruc$ura ideal #ara com#rar Ciccone, de*ido a 4ue #od/a o#
erar con $o$al
anonima$o, ocul$ando, de es$e modo, la iden$idad de sus "erdade
ros due:os, 4ue era la
#rinci#al #reocu#acin 4ue $en/a 0anden*roele!
N$ese como los $es$imonios de 4uienes @iguran como in$egran$es de
esas
sociedad o, incluso, 4uienes a#or$aron sus domicilios como los le
gales, desconocen #or
com#le$o esas em#resas! Por ejem#lo, Ces$oso Nmorador en el domicilio legal de l
a em#resa
&us*el -!A!N, en su declaracin indic 4ue no era re#resen$an$e ni a#o
derado de ninguna
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
sociedad y 4ue resid/a desde +ace "ein$e a:os en el domicilio de la calle &a"el
N 234A, de
<ongc+am#s, P!C!A! y 4ue no sa*/a de la eGis$encia de la @irma 7&u
s*el -!A!8 %"rue#a
III@B@'3N!
&e igual @orma, Carlos -c+neider, re#resen$an$e de 1'9,,A-
'N19,NA1'HNA< 'N09-159N1 desconci su "/nculo con la com#a:/a aun4ue reconoci
como #ro#ia una @irma del eG#edien$e n 220) 4303/) median$e el cual se inscri*i a
la
@irma en la &ireccin Pro"incial de Personas Jur/dicas de la Pro"inci
a de Cuenos Aires
%"rue#a III@B@1H@N@ -u +ija, al #res$ar $es$imonio, mani@es$ 4ue desconoc/a la re
#resen$acin
de su #adre con relacin a 71ierras 'n$erna$ional 'n"es$men$8 y 4ue reci?n se en$e
r de su
"inculacin a $ra"?s de los medios %"rue#as III@B@2FN!
9s decir, claramen$e de los elemen$os #ro*a$orios ci$ados se des#rende la @orma
en 4ue se in$en$ encu*rir a los"erdaderos due:os de 1+e Hld Fund! P
ara ello se *usc
em#resas eG$ranjeras 4ue ad4uieran el #a4ue$e accionario de 1!H!
F! con domicilios e
in$egran$es @alsos! 9llo con el Inico @in de 4ue se desconozca 4u? #ersona @/sic
a ad4uiri la
em#resa Ciccone CalcogrE@ica!
V@#@3@!!!@ Acuerdo con $a >am!$!a +!ccone
9n es$e acE#i$e se de$allarE el con$ra$o suscri#$o en$re el re#resen$a
n$e de la
@irma 1+e Hld Fund y los due:os de la em#resa Ciccone CalcogrE@ica l
os d/as y 2 de
se#$iem*re del a:o 200, 4ue culmin con la cesin del 70K del ca#i$a
l accionario de la
em#resa! 9n es$e sen$ido, se descri*irE las circuns$ancias en las
4ue se desarrollaron las
reuniones y el con$enido del acuerdo @irmado y, luego, se realizarE un anElisis
de los llamados
4ue se desarrollaron ese d/a 4ue #ermi$irE demos$rar el "/nculo direc$o de Amado
Coudou y
Jos? 5ar/a NI:ez Carmona con la ad4uisicin de la @irma Ciccone!
<a cesin de las acciones se lle" a ca*o los d/as y 2 de se#$iem*re del a:o
200 en el es$udio del &r! 1aia+! 9n la #rimera reunin es$u"ieron #resen$es NicolE
s Ciccone,
Hlga Ciccone, -il"ia Noem/ Ciccone, 2uillermo ,einJicB, Jos? 5ar/a NI:ez Carmona
, el &r!
1aia+, un a*ogado de a#ellido Tramer y Alejandro 0anden*roele! 9llo
@ue corro*orado a
$ra"?s de los $es$imonios de -il"ia y Hlga Ciccone %"rue#as III@B@F1 y III@B@33N
!
A4u/ de*e des$acarse 4ue se ci$ al &r! 1aia+ a e@ec$os de
4ue #res$e
declaracin en $orno a las circuns$ancias de ese acuerdo, #ero al momen$o de cele*
rarse la
audiencia, la de@ensa de los im#u$ados se o#uso a su declaracin, decidiendo no re
le"arlo de
su secre$o #ro@esional %"rue#a III@B@G1@N@
9n esa o#or$unidad, Inicamen$e NicolEs Ciccone suscri*i el documen$o
a
$ra"?s del cual o$org una o#cin de com#ra a la sociedad 1+e Hld Fund del 3AK del c
a#i$al
social y de los "o$os de la sociedad Ciccone CalcogrE@ica -!A!, com#rome$i?ndose
a ac$uar en
$odo momen$o de acuerdo a las ins$rucciones de la em#resa cesionaria!
9n ese documen$o
Hlga 2arc/a de Ciccone #res$ con@ormidad como cnyuge y am*as @irmas @ueron cer$i@i
cadas
#or el no$ario Armando 5alic+ %"rue#a III@B@H0N!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Al d/a siguien$e, se lle" a ca*o una nue"a reunin donde >?c$or Ciccone y
-il"ia Noem/ Ciccone o$orgaron el 2AK y 0K, res#ec$i"amen$e, del ca#i$al social!
9n esa
reunin es$u"ieron #resen$es el &r! 1aia+, la &ra! <a#or$a, Alejandro 0anden*roele
, NI:ez
Carmona y el escri*ano 5alic+!
&e*e aclararse 4ue la o#cin de com#ra, su#one una com#ra"en$a conclusa 4ue
no necesi$a ac$i"idad #os$erior de las #ar$es #ara desarrollar las *ases con$rac
$uales con$enidas
en el con"enioP *as$a con la eG#resin de "olun$ad del o#$an$e #ar
a 4ue el con$ra$o de
com#ra"en$a 4uede @irme, #er@ec$o y en es$ado de ejecucin, o*liga$orio #ara el ce
den$e sin
necesidad de ace#$acin!
9n $al sen$ido, en esa o#cin de com#ra se es$a*leci 4ue los ceden$es
i*an
ac$uar en $odo momen$o de acuerdo a las ins$rucciones de 1!H!F! y
a realizar los ac$os
necesarios #ara el le"an$amien$o de la 4uie*ra! AdemEs, se es$a*leci
4ue en caso de 4ue
1!H!F! ejerza la o#cin, el o@eren$e de*er/a $rans@erir las acciones den$ro de los
cinco d/as de
no$i@icado! &e igual @orma, se es$a*leci 4ue si el ceden$e "iola*a los $?rminos d
e ese acuerdo
ser/a #asi*le de una mul$a de cuaren$a millones de #esos!
Con@orme surge del li*ro de direc$orio de la em#resa Ciccone CalcogrE@ica, el
2 de oc$u*re de 200 se asen$ las $rans@erencias accionarias mencionadas an$eriorm
en$e! 9n
"ir$ud de ello, se cancel los $/$ulos accionarios emi$idos +as$a esa @ec+a
y se emi$i unos
nue"os, en$re los cuales, @igura 1+e Hld Fund -!A! con 4!)00!000 acciones, 4ue c
on@igura una
$enencia del 70K de las acciones %"rue#a III@E@2@!!!N! 9n esa ocasin, se design a
Alejandro
0anden*roele como Presiden$e de Ciccone CalcogrE@ica y a Jorge
Ca#irone como
0ice#residen$e! 9llo no slo deno$a su con$rol so*re la em#resa sino $am*i?n, nue"
amen$e, un
"/nculo de Ciccone CalcogrE@ica con Amado Coudou! ,ecu?rdese 4ue Amado Coudou $r
a*aj
en 9co#la$a -!A!, donde los accionis$as eran NI:ez Carmona y Jorge Ca#irone jus$
amen$e!
1am*i?n, el de se#$iem*re, suscri*ieron un acuerdo de accionis$as, ya co
n
1+e Hld Fund como #ar$e de Ciccone CalcogrE@ica, donde acordaron cues$iones orga
niza$i"as
de la @irma, como #or ejem#lo, la con"oca$oria, 4urum y mayor/as a#lica*les a las
asam*leas!
AdemEs, con el @in de lograr el le"an$amien$o de la 4uie*ra, se o$orgaron los
$/$ulos de deuda 4ue #ose/a la @amilia Ciccone, 4ue +a*/an sido ad4uiridos en el
a:o 2004! Con
esos $/$ulos 0anden*roele se #resen$ en el eG#edien$e comercial, #res$ando con@or
midad #ara
el le"an$amien$o de la 4uie*ra, sin #oner en conocimien$o en esa ocasin de 4ue la
@irma 1+e
Hld Fund era la nue"a accionis$a mayori$aria de la em#resa 4
ue*rada, #resen$Endose
solamen$e como un acreedor! 9s$e #un$o serE $ra$ado mEs adelan$e en
el acE#i$e 7A!b!&!
=esarrollo de la maniobra8!
9s decir, en el a:o 2004 in$egran$es de Ciccone CalcogrE@ica le com#raron a sus
acreedores las deudas 4ue #ose/an con la em#resa, dejando en *lanc
o el lugar donde se
consignan los da$os del com#rador! 6na "ez 4ue se suscri*i la
o#cin de com#ra
mencionada, 0anden*roele #resen$ en el eG#edien$e comercial esos $/$ulos, con sus
da$os en
el sec$or del com#rador y #res$ando su con@ormidad #ara el le"an$amien$o de la 4
uie*ra! 9llo
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
se encuen$ra corro*orado #or los $es$igos 4ue "endieron en el a:
o 2004 su deuda, 4ue
reconocieron sus @irmas cer$i@icadas en el a:o 2004 #ero 4ue mani@es$
aron no conocer ni
+a*erle "endido esos documen$os a Alejandro 0anden*roele %"rue#as III@B
@'() III@B@(3)
III@B@(F) III@B@(2 y III@B@'GN!
Por su #ar$e, 1!H!F! se com#rome$i a $ra"?s de ese acuerdo a ar*i$
rar los
medios econmicos, @inancieros o $?cnicos 4ue sean +umanamen$e #osi*le
s a e@ec$os de
o*$ener el le"an$amien$o de la 4uie*ra, como as/ $am*i?n, a realizar sus mayores
es@uerzos
#ara ca#$ar clien$es y o*$ener nue"os negocios! AdemEs, se acord el #ago de cincu
en$a mil
dlares #or mes #ara cada @amilia a #edido de >?c$or Ciccone! 9llo sur
ge del documen$o
@irmado ese d/a #or Alejandro 0anden*roele como #residen$e de la @irma 1+e Hld F
und!
&e acuerdo a lo eG#ues$o, no eGis$en o*jeciones #ara $ener #or acredi$ada la
#resencia de Jos? 5ar/a NI:ez Carmona en esas dos reunionesP lo 4ue a"ala la +i#$
esis a4u/
#lan$eada en $orno a 4ue ?l era una de las #ersonas 4ue es$a*a a cargo de la @ir
ma 1+e Hld
Fund! 'ncluso, los dic+os de -il"ia y Hlga Ciccone demues$ran el in$er?s en el a
cuerdo y su
manejo de las dos reuniones lle"adas a ca*o en lo del &r! 1aia+!
A #ar$ir de ese momen$o, NI:ez Carmona y Amado Coudou $omaron
el
dominio de la em#resa Ciccone CalcogrE@ica! A cam*io de esa cesin del 70K d
el ca#i$al
accionario, ellos de*/an dis#oner los ac$os necesarios #ara le"an$ar la 4uie*raP
al #un$o $al 4ue
ello 4ued #lasmado eG#resamen$e en la o#cin de com#ra! Con@orme ya mencion?, en es
e
acuerdo, se consign 4ue los accionis$as de la @amilia 4ueda*an *ajo las ins$rucci
ones de la
@irma 1+e Hld Fund y 4ue esa @irma de*/a o*$ener el le"an$amien$o de la 4uie*ra
y ca#$ar
nue"os negociosQ es decir, corro*orando la manio*ra in"es$igada, 4ue
Casa de la 5oneda
con$ra$e nue"amen$e a Ciccone CalcogrE@ica!
Precisamen$e, res#ec$o de NI:ez Carmona y su #a#el en esas reuniones, Hlga
Ciccone mani@es$ 4ueQ 7%U; me presentan a Eos3 Mara N4Ie8 Carmona, me result una
persona hiperactiva, mal hablada, se diriga a mi padre de una manera que no me gu
staba,
que me incomodaba porque mi padre es una persona mayor que poda ser su padre! Dnt
raba,
sala y daba rdenes! Q tambi3n me presentaron al =r! 7le$andro Aandenbr
oele, qui3n 3l
mismo se present como abogado del fondo 5he 6ld "und! Dse da firm mi padre, no el
seIor G3ctor Ciccone, y cuando nos retiramos yo estoy al lado de ilvia Ciccone,
y entonces
el seIor N4Ie8 Carmona la saluda y le dice (5rat# de convencer a tu padre para q
ue firme)!
Q ella le responde (yo no puedo convencerlo a mi padre porque 3l se tiene que co
nvencer
solo8 %"rue#a III@B@33N!
Por su #ar$e, -il"ia Ciccone indic, res#ec$o de la reunin del
d/a de
se#$iem*re, 4ue es$a*a $oda la documen$acin #re#arada #ara ser @irmada y 4ue 7sen
ta una
gran presin de parte de N4Ie8 Carmona), ya 4ue le dec/a 7firma firma firma8 %sic;
, lo 4ue
@inalmen$e ese d/a, no realiz #or4ue no sa*/a si su #adre es$a*
a de acuerdo %"rue#a
III@B@F1N!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
,es#ec$o del d/a 2 de se#$iem*re y, con@orme se eG#uso en el acE#i$e 7A!b!2!i!
Negociaciones previas al acuerdo8) como >?c$or Ciccone no es$a*a con"encido de
suscri*ir
la cesin de las acciones de la @irma, se cele*r una reunin en el res$auran$e ' Fres
+ 5arBe$
de Puer$o 5adero, donde se a#erson Amado Coudou y le mani@es$ 4ue $odo lo maneje c
on
NI:ez Carmona ya 4ue era su #ersona de con@ianza! 9llo deri"o en 4ue >?c$or Cicc
one llam?
a su +ija y se dirijan al es$udio de 1aia+ a @irmar los documen$os corres#ondien
$es!
9s#ec/@icamen$e, del ac$a de >?c$or Ciccone con su @irma cer$i@
icada #or
escri*ano #I*lico surge 4ueQ 7Tue en dicha reunin 7mado Foudou manifest que el seI
or
Eos3 Maria N4Ie8 Carmona era de su m#xima confian8a y que (la cosa iba a cambiar
), a lo
que el dicente solicito proteccin para la familia y que se acabara con la hostili
dad que la
empresa y la familia venan sufriendo desde hacia ya varios aIos8 %"rue#a III@B@23
N!
<o eG#ues$o demues$ra 4ue los "erdaderos in$eresados en ad4uirir Ci
ccone
CalcogrE@ica eran Amado Coudou y Jos? 5ar/a NI:ez Carmona y 4ue u$ilizaron a la
@irma
1+e Hld Fund y a Alejandro 0anden*roele #ara lle"arla a ca*o @ormalmen$e! 'nclus
o, n$ese
4ue Alejandro 0anden*roele, en la #rimera reunin, @ue #resen$ado como el a*ogado
de la
@irma!
9n es$e sen$ido, ello se encuen$ra corro*orado #or los llamados eGis$en$es en$re

ellosP los 4ue demues$ran el "/nculo direc$o de NI:ez Carmona con la @irma 1+e H
ld Fund
%"rue#a III@A@N! As/, se +a de$ec$ado una gran densidad de llamados en$re NI:ez
Carmona y
Alejandro 0anden*roele y, a su "ez, de am*os con NicolEs Ciccone, 2uillermo ,ein
JicB y
Hlga Ciccone! 'ncluso, de*e des$acarse 4ue la mayor can$idad d
e comunicaciones se
e@ec$uaron duran$e la ma:ana, #re"io a su encuen$ro, y a la noc+e, cuando de*/an
acordar las
reuniones del d/a siguien$e, ya 4ue >?c$or Ciccone no es$a*a +as$a ese momen$o d
is#ues$o a
@irmar! A modo de ejem#lo, de$allar? alguna de ellas!
223,216663
)ction e(ia /
6os ar/a
!4"e#
$ar%ona 1169&2&091
'stu(io
)lfaro /
)le7an(ro
*an(en+roele 01/09/2010 10-.2-33
11,.13&980 8l0a $iccone 1169&2&091
'stu(io
)lfaro /
)le7an(ro
*an(en+roele 01/09/2010 10-.2-,.
1169&2&091
'stu(io
)lfaro /
)le7an(ro
*an(en+roele 223,216663
)ction e(ia /
6os ar/a
!4"e#
$ar%ona 01/09/2010 10-.3-.&
113126&089
'stu(io (el
Dr9 Taiah 1163810923
WS S) /
6os ar/a
!4"e#
$ar%ona 01/09/2010 10-..-,8
11,.13&980 8l0a $iccone 1169&2&091
'stu(io
)lfaro /
)le7an(ro
*an(en+roele 01/09/2010 10-.&-18
11..13,813
5uiller%o
1ein:ic; 1163810923
WS S) /
6os ar/a
!4"e#
$ar%ona 01/09/2010 10-,0-3.
11,.13&980 8l0a $iccone 1169&2&091
'stu(io
)lfaro /
)le7an(ro
*an(en+roele 01/09/2010 11-08-19
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
113126&089
'stu(io (el
Dr9 Taiah 1163810923
WS S) /
6os ar/a
!4"e#
$ar%ona 01/09/2010 11-13-38
11,.13&980 8l0a $iccone 1169&2&091
'stu(io
)lfaro /
)le7an(ro
*an(en+roele 01/09/2010 11-16-12
11..13,813
5uiller%o
1ein:ic; 1163810923
WS S) /
6os ar/a
!4"e#
$ar%ona 01/09/2010 11-20-.&
113126&089
'stu(io (el
Dr9 Taiah 1163810923
WS S) /
6os ar/a
!4"e#
$ar%ona 01/09/2010 11-33-22
11,.13&980 8l0a $iccone 1169&2&091
'stu(io
)lfaro /
)le7an(ro
*an(en+roele 01/09/2010 11-39-12
113126&089
'stu(io (el
Dr9 Taiah 1169&2&091
'stu(io
)lfaro /
)le7an(ro
*an(en+roele 01/09/2010 11-,&-38
AdemEs, en "arias ocasiones se comunicaron desde el es$udio del &r! 1aia+ con
NI:ez Carmona y Alejandro 0anden*roele, lo 4ue corro*ora aIn mEs la relacin de NI
:ez
Carmona con ese encuen$ro! 1am*i?n, resul$an sumamen$e rele"an$es los llamados e
Gis$en$es
de NI:ez Carmona con 2uillermo ,einJicB y NicolEs Ciccone ese d/a!
1odas esas comunicaciones $ele@nicas sumado a los $es$imonios #res$ados #or
-il"ia y Hlga Ciccone, 4ue coinciden a la "ez con el descargo de NicolEs Ciccone
, #ermi$en
acredi$ar 4ue NI:ez Carmona era una de las #ersonas 4ue es$a*a ad4uiriendo 1+e H
ld Fund!
<os llamados $ele@nicos de ese d/a no slo "inculan direc$amen$e a NI:ez

Carmona con ese encuen$ro, sino 4ue $am*i?n a Amado Coudou! <a reunin se +a*r/a l
le"ado
a ca*o en +orarios de la $arde, o#or$unidad en la 4ue se "eri@icaro
n llamados de Nu:ez
Carmona y NicolEs Ciccone con un a*onado $ele@nico de 5ar del Pla$a,
cuya $i$ularidad
corres#onde a la em#resa -in Fron$eras -!,!<! Para mayor clarid
ad, a con$inuacin se
de$allarEn las comunicaciones a las 4ue se +ace re@erenciaQ
2235216663
A#&"on
1ed"a 2o%3
1ar4a
Nez
Carmona 2235575614
5"n 6ron&era%
5.+.7 01/09/2010 15!33!28
2235216663
A#&"on
1ed"a 2o%3
1ar4a
Nez
Carmona 2235575614
5"n 6ron&era%
5.+.7 01/09/2010 16-.,-13
2235575614
5"n
6ron&era%
5+7 2235216663
A#&"on
1ed"a 2o%3
1ar4a Nez
Carmona 01/09/2010 16!53
2235575614
5"n
6ron&era%
5+7 1154292123
N"#ol.%
C"##one 01/09/2010 17!08
2235575614
5"n
6ron&era%
5+7 1154292123
N"#ol.%
C"##one 01/09/2010 17!09
2235575614 5"n
6ron&era%
1154292123 N"#ol.%
C"##one
01/09/2010
17!14
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
5+7
2235575614
5"n
6ron&era%
5+7 2235216663
A#&"on
1ed"a 2o%3
1ar4a Nez
Carmona 01/09/2010 17!16
2235216663
A#&"on
1ed"a 2o%3
1ar4a
Nez
Carmona 1169727091
8%&ud"o Al*aro
Alejandro
Vanden0roele 01/09/2010 17!17
11..13,813
5uiller%o
1ein:ic; 1163810923
WS S) / 6os
ar/a !4"e#
$ar%ona 01/09/2010 1&-,0-28
11,.292123
!icol<s
$iccone 1163810923
WS S) / 6os
ar/a !4"e#
$ar%ona 01/09/2010 18-16-1,
2235575614
5"n
6ron&era%
5+7 2235216663
A#&"on
1ed"a 2o%3
1ar4a Nez
Carmona 01/09/2010 18!31
A+ora *ien, eG#ues$as las comunicaciones, n$ese la im#or$ancia de
esas
llamadas $ele@nicas, ya 4ue eGis$e una densidad im#or$an$e de comunicaciones no sl
o con
NI:ez Carmona sino $am*i?n con NicolEs Ciccone! 'ncluso, "?ase cmo a las 7Q4 +ora
s ese
nImero se comunica con Nicolas Ciccone, a las 7Q( con NI:ez Carmona y, a con$inu
acin,
al minu$o NI:ez llama a 0anden*roele!
9n es$e sen$ido, los elemen$os #ro*a$orios reunidos al d/a de la @ec+a #ermi$en
sos$ener 4ue el a*onado 22N3AA7NA(4 corres#onde, al menos, a una #ersona del en$
orno de
Amado Coudou! -i *ien no se #uede a@irmar @e+acien$emen$e 4ue lo +aya u$ilizado
?l, si es
#osi*le a@irmar su "/nculo a $ra"?s de ese $el?@ono! 9n $al sen$ido, -in Fron$er
as -!,!<!, $i$ular
de ese a*onado, @ue cons$i$uida el 2) de diciem*re de 200A #or 5ar$/n ,odol@
o 6susna y
,osana </a 0en$urino %es#osos;, siendo ,osana la +ermana de 0ernica ca
sada con Juan
Cau$is$a Coudou!
9s decir, ese a*onado 4ue se comunica no slo con NI:ez Carmona sino

direc$amen$e con NicolEs Ciccone el d/a de la cesin de las acciones #er$enece a u
na em#resa
del c/rculo @amiliar /n$imo de Amado Coudou!
&e igual @orma, los elemen$os #ro*a$orios 4ue recons$ruyen los
+ec+os
"inculados a las reuniones del d/a 2 de se#$iem*re, corro*oran la ad4uisicin de l
a @irma #or
#ar$e de NI:ez Carmona y del eG 5inis$ro de 9conom/a, Amado Coudou!
9s#ec/@icamen$e, los llamados de ese d/a con@irman el "/nculo d
e NI:ez
Carmona y Amado Coudou con la cesin de acciones 4ue se @irm ese d/a en el es$udio
del &r!
1aia+, corro*orando de $al manera los $es$imonios reca*ados en es$e eG#edien$e!
'ncluso, ese
d/a en el 4ue se lle" a ca*o la reunin en ' @res+ 5arBe$ en$re los +ermanos Ciccon
e y NI:ez
Carmona y Amado Coudou, a #rimera +ora de la ma:ana, y con@orme ya se eG#lico e
n el
#un$o 7Negociaciones previas al acuerdo8, Amado Coudou se comunic $e
le@nicamen$e
desde el $el?@ono de su no"ia, Agus$ina T]m#@er, con NI:ez Carmon
a, 4uien slo $res
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
minu$os mEs $arde se comunic con Alejandro 0anden*roele, 4uien, a su "ez, cinco m
inu$os
des#u?s llam a 2uillermo ,einJicB! Cua$ro minu$os des#u?s de ello, ,einJicB llam a
Hlga
Ciccone!
9s decir, los elemen$os #ro*a$orios mencionados demues$ran cmo se coordin
la reunin 4ue #resenci Amado Coudou #ara 4ue, des#u?s de ello, se di
rijan con NI:ez
Carmona y 0anden*roele al es$udio del &r! 1aia+ donde, @inalmen$e, >?c$or Ciccon
e y su +ija
concre$aron la cesin! 'ncluso, se #ro* 4ue los celulares de los in$er
"inien$es, luego de
de$ec$ar las an$enas de $ele@on/a celular de Puer$o 5adero Nreunin con CoudouN se
les ac$i"
la an$ena de la calle 1ucumEn, siendo ello consecuen$e los +ec+os ac
redi$ados ya 4ue el
es$udio del &r! 1aia+ se encuen$ra en 1ucumEn 43F de es$a ciudad!
-umado a ello, nue"amen$e #or la ma:ana se de$ec$aron $res llamados
en$re
NI:ez Carmona y el a*onado 223AA7A(4 del en$orno direc$o de Amado Coudou! 1am*i?
n, a
la $arde se "eri@icaron llamados en$re ellos, como #or ejem#loQ
2235575614
5"n 6ron&era%
5+7 2235216663
A#&"on
1ed"a 2o%3
1ar4a Nez
Carmona 02092010 16!20
2235216663
A#&"on
1ed"a 2o%3
1ar4a Nez
Carmona 1169727091
8%&ud"o Al*aro
Alejandro
Vanden0roele 02092010 16!29
2235216663
A#&"on
1ed"a 2o%3
1ar4a Nez
Carmona 1169727091
8%&ud"o Al*aro
Alejandro
Vanden0roele 02092010 16!34
1169727091
8%&ud"o Al*aro
Alejandro
Vanden0roele 2235216663
A#&"on
1ed"a 2o%3
1ar4a Nez
Carmona 02092010 16!42
2235216663
A#&"on
1ed"a 2o%3
1ar4a Nez
Carmona 2235575614
5"n 6ron&era%
5.+.7 02092010 16!43
2235216663
A#&"on
1ed"a 2o%3
1ar4a Nez
Carmona 2235575614
5"n 6ron&era%
5.+.7 02092010 17!21
2235216663
A#&"on
1ed"a 2o%3
1ar4a Nez
Carmona 2235575614
5"n 6ron&era%
5.+.7 02092010 18!55
2235575614
5"n 6ron&era%
5+7 2235216663
A#&"on
1ed"a 2o%3
1ar4a Nez
Carmona 02092010 19!38
<os elemen$os reunidos demues$ran 4ue Amado Coudou y Jos? 5ar/a NI:ez
Carmona u$ilizaron la @irma 1+e Hld Fund #ara ad4uirir el y 2 de se#$iem*re del
a:o 200 la
@irma Ciccone CalcogrE@ica, donde acordaron realizar $odos los ac$os necesarios
#ara lle"ar a
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
ca*o el le"an$amien$o de la 4uie*ra y la a#ro*acin de un #lan de #agos en la A!F!
'!P!, #ara as/
#oder con$ra$ar nue"amen$e con el 9s$ado Nacional!
9n es$e sen$ido, $am*i?n se +a #ro*ado 4ue NicolEs Ciccone $e
n/a #leno
conocimien$o de los $?rminos del acuerdo y de lo 4ue im#lica*a la cesin de las ac
ciones!
Con@orme ya se demos$r, $an$o ?l como >?c$or Ciccone decidieron ceder el 70K del
ca#i$al
accionario a ra/z de 4ue Amado Coudou era el "erdadero due:o de 1!H!
F! 9s decir, ellos
decidieron negociar con el 5inis$ro de 9conom/a, 4ue deleg el negocio a su amigo
y socio
comercial NI:ez Carmona!
9llo se encuen$ra rea@irmado con la segunda reunin 4ue $u"o 4ue #resenciar
Coudou #ara 4ue >?c$or Ciccone decida @irmar el acuerdo!
AdemEs, la circuns$ancia de 4ue no +ayan reci*ido dinero #or la "en$a de la
em#resa demues$ra el conocimien$o de ellos en $orno al acuerdo ilega
l! 9s decir, la Inica
con$ra#res$acin 4ue se acord @ue el #ago de cincuen$a mil dlares mensu
ales a ra/z del
7HnoU hoU8 de la em#resa, amen de 4ue @ue eGigido #or >?c$or
Ciccone el d/a 2 de
se#$iem*re, es decir, cuando NicolEs ya +a*/a @irmado!
9n es$e sen$ido, ello demues$ra 4ue no slo 1+e Hld Fund Nuna em#resa sin
@uncionamien$o ni em#leadosN no era a#$a #ara in$roducirse en es$e negocio sino
4ue $am#oco
lo eran las #ersonas 4ue la in$egra*an! 1al circuns$ancia re@uerza la +i#$esis de
lic$ual en $orno
a la injerencia decisi"a del 5inis$ro de 9conom/a en la manio*ra!
No resul$a ace#$a*le 4ue una em#resa #ri"ada 4ue cuen$a con la #osi*ilidad de
im#rimir *ille$es y documen$acin o@icial en el #a/s +aya sido cedid
a en un 70K a una
em#resa o #ersonas 4ue #rEc$icamen$e no $en/an an$eceden$es, de manera casi gra$
ui$a, solo a
cam*io de ges$iones 4ue el 5inis$ro de 9conom/a realiz en a*uso de s
us @unciones! 1al
circuns$ancia a"ala 4ue el acuerdo @ue realizado en "ir$ud de 4ue el 5inis$ro de
9conom/a de
la Nacin era el ad4uiren$e real de Ciccone CalcogrE@ica, 4uien con$a*a con los me
dios #ara
sal"ar la em#resa y conseguir con$ra$aciones es$a$ales!
A+ora *ien, a #ar$ir de la cesin de la em#resa, $an$o Amado Coudou como
Jos? 5ar/a NI:ez Carmona, de*/an lle"ar a ca*o el #er@eccionamien$o del acuerdo,
es decir,
dis#oner los ac$os necesarios #ara sal"ar la em#resa y lle"ar a ca*o la con
$ra$acin con el
9s$ado Nacional!
V@#@F@ 9esarro$$o de $a man!o#ra
6na "ez 4ue se concre$ la o#eracin, se #uso en marc+a el sal"a$aje de
la
em#resa #ara as/ lograr el o*je$i"o @inal de con$ra$ar con el 9
s$ado #ara la im#resin de
*ille$es!
9s$o inclu/a el le"an$amien$o de la 4uie*ra, #ara lo 4ue era necesario conseguir

el a"al de la A!F!'!P! en el eG#edien$e comercial, como as/ $am
*i?n, realizar de#si$os de
dinero en ese eG#edien$e!
AdemEs, ese sal"a$aje consis$/a en el des#lazamien$o de Cold$ de la #lan$a #ara
#oder $omar su #osesin y as/ "ol"er a o#erar!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
A su "ez, de*/a conseguirse la a#ro*acin de un #lan de @acilidades de #ago en
la A!F!'!P!, el cual #ermi$ir/a, en consecuencia, o*$ener el cer$i@icado @iscal
#ara con$ra$ar con
el 9s$ado Nacional! 6na "ez o*$enido, de*/an lograr la con$ra$acin de la im#ren$a
#or #ar$e
de la -ociedad de 9s$ado Casa de la 5oneda!
AdemEs de ello, den$ro de la manio*ra, se dis#usieron o$ros ac$os c
omo el
en$or#ecimien$o de una con$ra$acin de Casa de la 5oneda 4ue #od/a #erj
udicar la @u$ura
con$ra$acin de Ciccone, como as/ $am*i?n, la o*$encin de o$ros negoci
os #ri"ados 4ue
generen ingresos mien$ras se o*$en/a el cer$i@icado @iscal!
V@#@F@!@ A:a$ de $a A@E@I@-@ "ara e$ $e:antam!ento de $a Du!e#ra
9l 4 de diciem*re de 200), la A!F!'!P! in$im a Ciccone CalcogrE@ica al #ago de
su deuda @iscal, 4ue ascend/a a O 42!F7A!(7,4 reconocida con #ri
"ilegio general y O
(!442!(A3,74 con carEc$er 4uirogra@ario %"rue#a III@A@1FN! <uego, la A!F!'!P!, a
$ra"?s de sus
a#oderados, solici$ la 4uie*ra de la em#resa, 4ue @ue decre$ada el
A de julio de 200
%"rue#as III@A@1' y III@A@1(N! Al d/a siguien$e, la A!F!'!P! le in@orm a Casa de
la 5oneda
so*re la 4uie*ra y le o@reci la eG#lo$acin de la em#resa %"rue#a III@+@1@!N!
A su "ez, recu?rdese Ncon@orme se eG#lic en la seccin 7Duie*ra de la em#resa
Ciccone8 y rol de la A!F!'!P!N 4ue duran$e a:os los in$egran$es de esa @irma in$
en$aron $rami$ar
un #lan de @acilidades de #ago 4ue siem#re @ue denegado!
6na "ez 4ue Coudou y NI:ez Carmona ad4uirieron Ciccone CalcogrE@ica a
$ra"?s de 1!H!F!, el de se#$iem*re de 200, se ac$i"aron acciones en dis$in$os @
ren$es #ara
sacar a la em#resa de la 4uie*ra y #ara 4ue #udiera "ol"er a o#era
r! 9n es$a seccin se
analizarE la @orma en 4ue se logr el a"al incondicional de la A!F!
'!P!, lo 4ue resul$a*a
im#rescindi*le #ara el le"an$amien$o de la 4uie*ra, de*ido a 4ue era el #rinci#a
l acreedor de la
calcogrE@ica y el 4ue +a*/a #edido la 4uie*ra en #rimer lugar!
Como eG#li4u? en el a#ar$ado rela$i"o a las negociaciones #re"ias a la @irma del

acuerdo, una de las reuniones 4ue NI:ez Carmona man$u"o con la @amilia Ciccone @
ue en el
>o$el >il$on e incluy un #aso #or el 5inis$erio de 9conom/a! 9n es
a o#or$unidad, Hlga
Ciccone, a ins$ancias de NI:ez Carmona, @irm una serie de documen$os 4ue ella mis
ma neg
+a*er con@eccionado y 4ue desconoc/a eGac$amen$e de 4u? se $ra$a*an %"rue#a III@
B@33N! 9l
2( de agos$o de 200, un d/a des#u?s de 4ue el Juzgado Co
mercial le asignara el
arrendamien$o de la #lan$a a Cold$ -A Llo 4ue eG#lica el a#uroL %"rue#a III@A@2(
N y cinco
d/as an$es de 4ue 1!H!F! ad4uiriera Ciccone CalcogrE@ica Llo 4ue im#lica*
a una se:al de
adelan$o de cum#limien$o del acuerdo 4ue se cele*rar/aL Hlga Cicco
ne #resen$ en la
A!F!'!P! una no$a en la 4ue mani@es$ la in$encin de sanear el #asi"o @iscal y cum#
lir con las
o*ligaciones ad4uiridas con el res$o de los acreedores!
A ra/z de ello, el 3 de agos$o de 200, un d/a an$es de 4ue se
@irmara el
acuerdo en$re Ciccone y 1!H!F!, la A!F!'!P! se #resen$ en el eG#edi
en$e de la 4uie*ra,
acom#a:ando la no$a de Hlga Ciccone! 9n esa o#or$unidad, la A!F
!'!P! a@irm 4ue, de
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
ma$erializarse la #ro#ues$a de Ciccone CalcogrE@ica de sanear el #asi"
o @iscal, la en$idad
es$a*a dis#ues$a a o$orgar un am#lio #lan de @acilidades de #ago!
9n o$ras #ala*ras, la A!F!'!P! #rimero #idi la 4uie*ra y, al mes y medio, un d/a
an$es de 4ue 1!H!F! @irmara el acuerdo #or el 4ue ad4uiri el 70K de la calcogrE@i
ca, el en$e se
#resen$ dis#ues$o a a"alar el le"an$amien$o de la 4uie*ra y o$orgar un am#lio #la
n de #agos!
Al res#ec$o, el Adminis$rador Federal, ,icardo 9c+egaray a@irmQ (frente al
decreto de quiebra, la contribuyente de$ de lado su reticencia al cu
mplimiento de sus
deberes fiscales, demostrando su cabal intencin de regulari8ar su situacin %J- NeO
valuada
esta posibilidad que slo implicaba me$orar la situacin del cr3dito fiscal %J- la 7
";< seIal
en el Eu8gado interviniente su voluntad de otorgar un plan de facil
idades amplio %J-)
%"rue#a III@B@3*N!
Al d/a siguien$e de @irmado el acuerdo en$re Ciccone y 1!H!F
!, el 3 de
se#$iem*re de 200, Ciccone CalcogrE@ica -!A!, re#resen$ada #or Hlga Ciccone, e@e
c$u una
#resen$acin #or la cual solici$ 4ue se le"an$e la 4uie*ra y 4ue se deje sin e@ec$o
la locacin
suscri#$a con Cold$ -!A!! 9n esa o#or$unidad, Hlga Ciccone $am*i?n a#or$ la con@o
rmidad de
1!H!F! como cesionaria de cuaren$a y oc+o cr?di$os concursales cedidos a @a"or d
e Alejandro
0anden*roele! No o*s$an$e, no se in@orm a la 4uie*ra 4ue, #ara ese momen$o, 1HF n
o slo
era cesionaria sino $am*i?n due:a del 70K de la @allida! Asimismo, en esa #resen
$acin, Hlga
Ciccone acredi$ el de#si$o de OA(7!000 4ue se dieron en #ago
de los +onorarios
#ro@esionales corres#ondien$es a la sindica$ura concursal %"rue#a III@A@2GN@
9l ( de se#$iem*re de 200 se le corri "is$a a la sindica$ura res#ec$o del #edido
del le"an$amien$o de la 4uie*ra! Al d/a siguien$e, el 7 de s
e#$iem*re de 200, 5iguel
Cas$ellanos, conocido desde la in@ancia de NI:ez Carmona, Coudou y 0anden*roele,
a $ra"?s
de su em#resa <ondon -u##ly, orden la $rans@erencia de O !F00!000 #esos a la cuen
$a del
@uero comercial! 9s$e #un$o serE $ra$ado en el siguien$e acE#i$e jun$o a $odos l
os de#si$os
realizados en el eG#edien$e comercial! Con #os$erioridad, se acom#a:aron mEs con
@ormidades
de acreedores concursales!
9l 3 de se#$iem*re de 200, el s/ndico de la 4uie*ra con$es$ el $
raslado
con@erido, donde consider 4ueQ (no puede tratarse como una conformidad expresa c
on el
levantamiento de la quiebra sin tr#mite, previamente a accederse a lo peticionad
o, deber# la
7";< contestar el traslado %J- expidi3ndose concreta e inequvocam
ente sobre el
levantamiento de la quiebra %J- adem#s, deber# precisar si se otorgar#n facilida
des de pago
por el pago de ambas tasas de $usticia %J- tambi3n deber# ad$untar la@s resolucin
@es de la
7";< que otorguen los planes de facilidades de pago)! Por ello, el s/ndico solic
i$ 4ue se les
"uel"a a correr $raslado a la A!F!'!P! %"rue#a III@A@N!
9l 4 de se#$iem*re de 200, la A!F!'!P! #resen$ an$e el Juzgado Comercial un
escri$o median$e el cual #res$ 7eG#resa con@ormidad con el le"an$amie
n$o de la 4uie*ra
condicionado a la #resen$acin de un #lan de #agos 4ue #ermi$a a la deudora a$ende
r a las
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
o*ligaciones 4ue mo$i"aron, o#or$unamen$e el #edido de 4uie*ra deducido8 #or esa
en$idad
%"rue#a III@A@2*N!
-in em*argo, dos d/as des#u?s, el ( de se#$iem*re de 200, la AF'P cam*i su
#os$ura y #res$ la con@ormidad en el #roceso comercial de manera inc
ondicional #ara el
le"an$amien$o de la 4uie*ra de Ciccone! 9s decir, no suje$o a la #resen$acin del
#lan de #agos
%"rue#a III@A@2HN!
Con relacin al cam*io de la A!F!'!P!, en su declaracin $es$imonial, 5
ar$/n
Alejandro -$olBiner, s/ndico de la 4uie*ra, mani@es$Q(=espu3s Ciccone present un p
edido
de levantamiento de la quiebra en m3rito al artculo +, de la ley de concursos %J-
que es el
levantamiento sin tr#mite, importa directamente el pago del cr3dito por el cual
se decret la
quiebra y todos los pedidos de quiebra pendientes al momento! <ara
ello acompaI una
conformidad de la 7";< que era el acreedor que haba pedido la quiebra, y deposit u
na
suma de para atender el pedido de quiebra pendiente, que era
el promovido por la
sindicatura por honorarios firmes impagos! Dsta suma rondaba los qui
nientos mil pesos
%?L''!'''-, pero se deposit una suma superior de ?L,K!'''! Con esto
se corri nuevo
traslado a la sindicatura, y nosotros contestamos que la conformidad
de la 7";< para el
levantamiento de la quiebra deba ser incondicional %J- <ara la sindicatura la con
formidad
deba ser expresa e incondicional, porque de otra forma no poda tenerse por levanta
da en
los t3rminos del artculo +, de la ley de concursos! Dste artculo impone pagar al p
eticionante
de la quiebra y a todos los pedidos de quiebra pendiente! Dn este caso al no rea
li8arse un
pago efectivo a la 7";< por el monto de la deuda, no corresponda levantar la quie
bra con
una conformidad condicional, tena que ser efectiva! Dsa era la posicin de la sind
icatura
%J- Los requisitos del artculo +, se consideraron cumplidos por analoga a lo dispu
esto en
el artculo **L cuando habla de avenimiento, para lo cual se requera que la conform
idad de
la 7";< sea plena e incondicional!) %"rue#a III@B@23N!
Al res#ec$o, en su declaracin $es$imonial, 2uillermo 5i$c+el, su*dir
ec$or
general de coordinacin $?cnico ins$i$ucional de la A!F!'!P!, eG aseso
r del Adminis$rador
Federal y eG direc$or de la &ireccin de 'n"es$igacin Financiera del organismo, dij
o 4ue el
cam*io de #os$ura de la AF'P se de*i a la no$a de @ec+a 2( de agos$o de 200 acom#
a:ada
#or Ciccone CalcogrE@ica, en la 4ue Hlga Ciccone mani@es$, no slo la in$encin de sa
near el
#asi"o @iscal, sino $am*i?n de cum#lir con las o*ligaciones ad4uiridas
con el res$o de sus
acreedores %"rue#a III@B@2N!
-i *ien la nue"a #osicin de la A!F!'!P!, a @a"or del le"an$amien$o de 4uie*ra a
ra/z de la #ro#ues$a de la @irma de sanear el #asi"o, se encuen$ra den$ro de un
con$eG$o de
ac$os de @uncionamien$o #osi*les, siendo 4ue de esa @orma co*rar/a la deuda de l
a em#resa
Ciccone, resguardando as/ el in$er?s $ri*u$ario, lo cier$o es 4ue ese cam*io de
#os$ura resul$a
consecuen$e con la ad4uisicin de la em#resa #or #ar$e de 1+e Hld FundP la @irma,
en ese
momen$o, del 5inis$ro de 9conom/a!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Con el a"al de la AF'P, de la sindica$ura, y del res$o de los acreedores #ri"ado
s,
el 24 de se#$iem*re de 200, el Juez Comercial le"an$ la 4uie*ra, y res#ec$o de la
s marc+as y
con$ramarc+as de AF'P, mani@es$Q 7Ds necesario concluir que as como en su momento
la
decisin de solicitar la quiebra fue correctamente merituada y decidida, lo mismo
aconteci
para dar ahora su apoyo a la intencin de la deudora de superar el estado de falen
cia y
cumplimentar sus obligaciones en el marco del concurso preventivo otrora homolog
ado! Dllo
sin per$uicio de que resulta cuanto menos llamativa la postura evidenciada por l
a 7";< en la
causa, modificando su criterio en breve lapso en lo atinente al otorgamiento de
facilidades
para el pago, lo que debi haberse hecho en su momento a fin de evitar las consecu
encia que
finalmente desembocaron en este resolutorio) %"rue#a III@A@30N!
9l re#en$ino cam*io en la #os$ura de la A!F!'!P! res#ec$o del $em#eramen$o a
ado#$ar en relacin a su deudora, Ciccone, se "uel"e $oda"/a mEs llama
$i"o si se $iene en
cuen$a 4ue an$es de la #resen$acin del 2( de agos$o de 200, en l
a 4ue Hlga Ciccone
mani@es$ la in$encin de sanear el #asi"o @iscal y cum#lir con las o*ligaciones ad4
uiridas, la
calcogrE@ica ya +a*/a +ec+o o$ra #resen$acin an$e la A!F!'!P!, donde solici$ un #l
an es#ecial
de #agos 4ue le @ue denegado, dando origen al decre$o de 4uie*ra!
9n conclusin, el #roceder de la AF'P en relacin a la em#resa C
iccone
CalcogrE@ica eG#erimen$ un gir a #ar$ir de la incor#oracin de Coudou y NI:ez Carmon
a en
el negocio! 9n es$e sen$ido, el en$e +a*/a denegado la solici$ud de un #lan de #
agos +ec+o #or
la em#resa concursada y, de +ec+o, +a*/a solici$ado su 4uie*ra
y +a*/a o@recido el
arrendamien$o de la #lan$a a Casa de la 5oneda! -in em*argo, un d/a an$es de 4ue
1!H!F!
ad4uiriera @ormalmen$e la calcogrE@ica, y slo 4A d/as des#u?s de 4ue se decre$ara
la 4uie*ra
solici$ada #or la #ro#ia AF'P, el en$e regulador cam*i su #osicin y
se #resen$ en el
eG#edien$e mani@es$ando su "olun$ad de o$orgar un #lan de @acilidades de #ago! &
os semanas
des#u?s de 4ue 1!H!F! ad4uiriera la calcogrE@ica, la A!F!'!P! #res$ eG#resa con@o
rmidad #ara
el le"an$amien$o de la 4uie*ra 4ue ella misma +a*/a solici$ado, condicionado a l
a #resen$acin
de un #lan de #agos! -in em*argo, a#enas dos d/as des#u?s de esa mani@es$acin, la
AF'P
o$org a#oyo incondicional al le"an$amien$o de la 4uie*ra! As/, el #rimer #aso del
#lan es$a*a
com#le$adoQ la 4uie*ra de la em#resa, concursada desde 2003, +a*/a sido le"an$ad
a!
V@#@F@!!@ 9e",s!tos de d!nero "ara e$ $e:antam!ento de $a Du!e#ra
Como mencion? an$eriormen$e, #ara el le"an$amien$o de la 4uie*ra
y su
e@ec$i"izacin, en los $?rminos re4ueridos #or el ar$/culo )( de
la <ey de Concursos y
Duie*ras, no *as$a*a, Inicamen$e, con el a"al de la A!F!'!P!, sino 4ue $am*i?n e
ra necesario
realizar de#si$os de im#or$es su@icien$es #ara a$ender los res$an$es cr
?di$os in"ocados en
#edidos de 4uie*ra en $rEmi$e a la @ec+a de la declaracin, los
gas$os caus/dicos, o$ros
+onorarios adeudados, edic$os y salarios de los em#leados!
A#or$e de O A(7!000 a $ra"?s de 1!H!F!
9l 3 de se#$iem*re de 200, al d/a siguien$e de 4ue 1!H!F!
ad4uiriera la
calcogrE@ica, Hlga Ciccone se #resen$ en el eG#edien$e de 4uie*ra y, ademEs de so
lici$ar 4ue
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
se le"an$e la 4uie*ra, in@orm 4ue +a*/a de#osi$ado O A(7!000 en conce
#$o de +onorarios
im#agos a la sindica$ura! 9llo as/ #or4ue era el Inico #edido de 4uie*ra en $rEm
i$e #romo"ido
con an$erioridad a la @ec+a de declaracin de la 4uie*ra! 9l
mon$o adeudado era de
OAA2!3),F2, #or lo 4ue el de#si$o realizado su#era*a dic+a suma!
-i *ien en el escri$o #resen$ado en la 4uie*ra no se es#eci@ica 4ui?n de#osi$ los

@ondos, en sus mani@es$aciones es#on$Eneas an$e es$e $ri*unal 0anden*roele eG#li
c 4ue ese
de#si$o lo +izo 1!H!F!
1al circuns$ancia resul$a rele"an$e #ara con@irmar 4ue los in$egran$es de 1+e
Hld Fund +a*/an #ues$o en marc+a el sal"a$aje de la em#resasP al #un$o $al 4ue a
l d/a siguien$e
de o*$ener el 70K del ca#i$al accionario de la em#resa calcogrE@ic
a decidieron de#osi$ar
OA(7!000 #ara comenzar con el le"an$amien$o de la 4uie*ra!
9n es$e sen$ido, a $ra"?s de los lis$ados de llamadas en$ran$es y salien$es de e
se
d/a, se de$ermin 4ue ese d/a en +orarios de la ma:ana NI:ez Carmona
man$u"o "arias
comunicaciones $ele@nicas con Alejandro 0anden*roele! 1am*i?n ese d/a
se "eri@icaron
llamadas en$re NI:ez Carmona y NicolEs Ciccone y en$re Alejandro 0ande
*roele y Hlga
Ciccone! Nue"amen$e, ese d/a, se regis$raron dos llamados, uno a #rimera +ora de
la ma:ana
%F!3 am; y o$ro a Il$ima +ora de ese d/a %22!43 +oras;, de NI:ez con el a*onado
"inculado al
en$orno @amiliar de Amado Coudou, regis$rado *ajo la $i$ularidad de la @irma -in
Fron$eras
-!,!<! %"rue#a III@A@N!
&ic+os llamados $ele@nicos, demues$ran claramen$e la injerencia de Jos? 5ar/a
NI:ez Carmona, el "/nculo de Amado Coudou y rea@irman el rol asignado a 0anden*r
oele,
4uien @ue la #ersona de con@ianza escogida #ara de#osi$ar el dinero en el *anco!
A#or$e de O !F00!000 a $ra"?s de <ondon -u##ly
A los cua$ro d/as del #rimer de#si$o, el 7 de se#$iem*re de 200,
5iguel
Cas$ellanos, direc$or y accionis$a de la @irma <ondon -u##ly, a $ra"?s de su em#
resa, orden la
$rans@erencia de O!F00!000 a la cuen$a del @uero comercial %"rue#a III@A@31N! &i
c+os @ondos
@ueron inmedia$amen$e de"uel$os a <ondon -u##ly #or 1!H!F!, el ( de se#$iem*re d
e 200 y
co*rados #or <ondon -u##ly el 2) de se#$iem*re de 200 %"rue#a III@I@2!CN!
9s$e $ri*unal ci$ a declarar a los accionis$as y direc$i"os de <ondon -u##ly, a
los e@ec$os de de$erminar la razn #or la 4ue +icieron un de#si$o 4ue a los #ocos d
/as @ue
de"uel$o! 9n su declaracin $es$imonial 5iguel Cas$ellano se #ronunci so*re el "/nc
ulo 4ue
lo une con 0anden*roele, Coudou y NI:ez CarmonaQ (el negocio
lo tra$o 7le$andro
Aadenbroele a quien cono8co desde hace casi 2' aIos, ya que yo soy de Mar del <l
ata y 3l
todos los veranos iba a las mismas playas que yo %J- a N4Ie8 Carmona lo cono8co
desde que
era muy chico y viva cerca de casa en Mar del <lata! Wl es dos aIos m#s grande qu
e yo, y
$unto con Foudou eran amigos y conocidos de un montn de chicos que eran dos aIos
m#s
grande que nosotros! Dn el barrio est#bamos todos $untos! Mi padre era m3dico de
cabecera
de la familia de N4Ie8 Carmona! Los tres fuimos al mismo colegio,
que era el ;nstituto
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
7r8obispo an 7lberto! Qo era compaIero de curso de Euan Foudou de qui3n s soy ami
go!)
%"rue#a III@B@3(N@
,es#ec$o de si sa*/a 4ue 0anden*roele y NI:ez Carmona se conoc/an,
el
$es$igo dijo 4ue al #rinci#io no lo sa*/a, #ero 4ue lo su#o des#u?s cuando 0ande
n*roele le
con$ 4ue conoc/a a NI:ez y 4ue +a*/a sido no"io de su #rima!
-o*re la #ar$ici#acin de <ondon -u##ly en el negocio de Ciccone, Cas$ellanos
eG#licQ (en septiembre de *'/' NAandenbroeleO se comunica conmigo %J- 7s arreglam
os
un reunin, que fue la primera de las que tuvimos, y durante su transcurso me come
nto %J-
que traba$aba para un fondo de inversin y que lo presida, que el nombre del fondo
era 5he
6ld "und y que estaba procurando comprar las acciones de Ciccone Calcogr#fica %J
- me
mostr documentacin que haca verosmil todo su relato, en el sentido del fondo de inve
rsin
que el estaba representando tena una opcin de compra de por hasta el K'X de las ac
ciones
de Ciccone! 5ambi3n me mostr un acuerdo con casi todos los acreedores quirografia
rios,
donde 3stos haban sido saldados en sus acreencias o por lo menos acordadas las ac
reencias!
5ena una cesin de casi todos los cr3ditos %J- Dn el #mbito del
directorio se decidi
establecer dos condiciones para ver la lu8 y la posibilidad de adquirir parte de
la empresa
%J- lo saba que haba que poner ?/!>''!''' para poder ver el negocio! Dn el director
io se
decidi que pagaramos esa suma si el monto era depositado en el expediente de la qu
iebra, y
si el =r! Aandenbroele tambi3n firmaba con certificacin de escribano una promesa
de mutuo
que nos garanti8ara a nosotros un escape inmediato si no nos gustaba el negocio
o lo que
fuera %J- Gaba que depositar esa suma en forma r#pida porque sino la quiebra iba
a quedar
firme, y luego no serva! Recuerdo que en la primera reunin Aandenbroele tambi3n me
di$o
que haba otras empresas interesadas en comprar la quiebra de Ciccone Calcogr#fica
, sin
embargo no me mencion esas empresas %J- Dn la segunda reunin yo le
planteo que
est#bamos decididos a partir con las dos opciones mencionadas,
y quedamos en que
Aandenbroele nos tena que acercar toda la documentacin que nosotros le b
amos a ir
requiriendo para conocer el estado de la empresa fallida! 7l da siguiente o a los
dos das se
firm la promesa de mutuo y nosotros hacemos el depsito $udicial %J-)%"rue#a III@B@
3(N@
&e acuerdo a Cas$ellanos, la razn #or la 4ue se de"ol"i el dinero y <ondon
-u##ly sali del negocio @ue 4ue una "ez 4ue es$udiaron el negocio los a*ogados y
asesores de
la @irma, se es$im muy di@icul$oso el le"an$amien$o de la 4uie*ra!
Por su #ar$e, el "ice#residen$e de <ondon -u##ly, 0/c$or >ugo Arg
en$ino
Conne$, mani@es$ 4ue el negocio lo acerc 5iguel Cas$ellanos, 4uien les in@orm so*re
un
o@recimien$o de un @ondo 4ue #resid/a un conocido y amigo de ?l de 5ar del Pla$a
, consis$en$e
en una #ar$ici#acin accionaria en Ciccone CalcogrE@ica! Para ello, Cas$ellanos le
s acerc un
documen$o #or el cual 1+e Hld Fund $en/a el #oder de "arios de los acreedores en
la 4uie*ra y
+a*/a una urgencia en 4ue se de#osi$aran O!F00!000! 9l $es$igo dijo 4ue a$en$o a
la urgencia
en dis#oner de ese de#si$o, lo #rimero 4ue +icieron @ue crear una #romesa de mu$u
o, 4ue
garan$izara el #r?s$amo, con una clEusula de esca#e inmedia$a #ara cual4uiera de
las #ar$es!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
<uego de es$udiar el caso, y al ad"er$ir 4ue la calcogrE@ica es$a*a a$ra"esando
un #roceso de
4uie*ra di@/cil decidieron salir del negocio, razn #or la cual en un *re"e la#so
de $iem#o 1HF
rein$egr el a#or$e %"rue#a III@B@3'N!
<o eG#ues$o deno$a 4ue la conduc$a de <ondon -u##ly Nel de#si$o e@ec$uado y
el acuerdo de mu$uo suscri#$oN no #osee una rele"ancia jur/dica #ara es$a manio*
ra! Por el
con$rario, y serE $ra$ado mEs adelan$e, s/ se analizarE el mo$i"o #or el
cual 1+e Hld Fund
decidi de#osi$ar, a $ra"?s de <ondon, ese dinero cuando a los #ocos d/as #udo de"
ol"erlo!
-in em*argo, el "/nculo de Cas$ellanos con los a4u/ im#u$ados resul$a rele"an$e
#ara la manio*ra! 9n #rimer $?rmino, rea@irma el "/nculo en$re Amado Coudou y Jo
s? 5ar/a
NI:ez Carmona con la em#resa 1+e Hld Fund! 9n $al sen$ido, mani@es
$ 4ue conoc/a a
0anden*roele +ac/a mEs de 30 a:os de la ciudad de 5ar del Pla$a, como as/ $am*i?
n, re@iri
4ue conoc/a a NI:ez y Coudou de esa ciudad de cuando eran c+icos, al #un$o $al 4
ue @ueron al
mismo colegio!
9s decir, Cas$ellanos 4ue conoc/a a Coudou y NI:ez desde la in@ancia
@ue
4uien realiz un de#si$o en la cuen$a comercial #ara #oder e@ec$i"izar el le"an$ami
en$o de la
4uie*ra de Ciccone cuando 1+e Hld Fund ya era due:a del 70K del ca#i$al accionar
io!
A#or$e de O !)F(!7A3 a $ra"?s de 1!H!F!
Para 4ue se e@ec$i"izara el le"an$amien$o de la 4uie*ra, dic$ad
o el 24 de
se#$iem*re de 200, res$a*a, aun, 4ue la calcogrE@ica de#osi$ara
O3!7F(!7A3,3A,
corres#ondien$es a las siguien$es deudasQ O 00!000 de +onorarios de la sindica$u
raP O 2!000
de '0A so*re los emolumen$osP O 2244 #or edic$osP O0!000 de +onorarios a la escr
i*anaP y O
3!2A)!A0),3A en conce#$o de salarios adeudados al #ersonal de la em#
resa a la @ec+a del
decre$o de 4uie*ra!
Considerando 4ue <ondon -u##ly ya +a*/a +ec+o el de#si$o de O !F00!000, el
4 de oc$u*re de 200, Hlga Ciccone se #resen$ en el eG#edien$e de 4uie*ra y adjun$
la
*ole$a de de#si$o e@ec$uado #or 1!H!F! de O!)F(!7A3, 3A! Como consec
uencia, el ) de
oc$u*re de 200 se e@ec$i"iz el le"an$amien$o de la 4uie*ra %"rue#a III@A@
32N! -egIn las
eG#licaciones es#on$Eneas 4ue 0anden*roele *rind en au$os, ese dinero @
ue a#or$ado #or
1!H!F! desde su cuen$a corrien$e del Canco 5acro, lo 4ue se encuen$ra corro*orad
o #or los
mo"imien$os de la cuen$a 3N302N0)40(((0N) %"rue#a III@8@'N@
9n es$e sen$ido, 4ued acredi$ado 4ue se realizaron $res de#si$os
en el
eG#edien$e de 4uie*raQ dos los +izo 1+e Hld Fund, mien$ras 4ue el $ercero lo +iz
o <ondon
-u##ly! -i *ien resul$a claro 4ue el de#si$o de <ondon -u##ly se +izo en la #remu
ra del caso
y, 4ue el dinero @ue de"uel$o en "ir$ud del con$ra$o de mu$uo #re"iamen$e @irmad
o, a $ra"?s del
cual <ondon -u##ly se asegur la #osi*ilidad de salir del negocio lue
go de e"aluarlo en
de$alle, se ad"ier$en dos cues$iones 4ue resul$an rele"an$es res#ec$o
de la in$er"encin de
<ondon -u##ly!
9n #rimer lugar, 5iguel Cas$ellanos, su accionis$a y direc$or, mani
@es$ ser
amigo de la in@ancia 0anden*roele, NI:ez Carmona y del +ermano de Coudou, y cono
cido
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
desde la in@ancia de Amado Coudou! &e +ec+o, el de#ar$amen$o, si$o en 1rinidad 2
ue"ara 32)
de Puer$o 5adero, donde "i"i Amado Coudou una "ez 4ue dej el domicilio de Juana 5a
nso
740, es #ro#iedad de -earen -!A!, em#resa socia de <ondon -u##ly en la @irma Pas
o de los
<i*res -!A!, 4ue $iene, en$re sus direc$i"os, a 5iguel Cas$ellanos!
9n segundo lugar, 1!H!F! rein$egr a <ondon -u##ly la suma de O!F00!000 en
el $?rmino de una semanaP circuns$ancia 4ue resul$a llama$i"a, de*ido a 4ue si 1
!H!F! #udo
dis#oner del dinero l/4uido con $an$a ra#idez no se eG#lica #or 4u
? necesi$a*a 4ue una
em#resa eG$erna, 4ue en #rinci#io no se dedica*a a negocios relacionados con la
im#resin de
#a#el moneda y documen$os #I*licos, +iciera, a las a#uradas, un de
#si$o en la 4uie*ra,
#udiendo +acerlo la #ro#ia con$rolan$e de Ciccone, siendo 4ue +a*/a ad4uirido la
calcogrE@ica
+acia #ocas semanas! 9s$a circuns$ancia lle"a a #resumir, nue"amen$e, 4ue la in$
encin @ue
ec+ar un man$o de oscuridad res#ec$o de 4ui?nes eran los "erdaderos due:os de 1!
H!F!
Por lo $an$o, los elemen$os #ro*a$orios ci$ados re@uerzan la a@irmacin en $orno
a 4ue el negocio era de Amado Coudou, NI:ez Carmona y Alejandro 0anden*roele y 4
ue
recurrieron a una #ersona de con@ianza #ara #oder realizar el de#si$o con ra#idez
!
V@#@F@!!!@ ;ecu"erac!,n de $a "oses!,n de $a "$anta: des"$a5am!ento
de
Bo$dt
A4u/ se analizarE los elemen$os #ro*a$orios recolec$ados 4ue #ermi$en acredi$ar
la @orma en 4ue Amado Coudou, Jos? 5ar/a NI:ez Carmona y Alejandro
0anden*roele
recu#eraron la #osesin de la #lan$a de la @irma Ciccone CalcogrE@ica ya 4ue al mo
men$o 4ue
ad4uirieron el ca#i$al mayori$ario, la #lan$a es$a*a siendo arrendada #or la em#
resa Cold$! 9n
es$e #un$o se demos$rarE el desdo*lamien$o de @unciones de los im#u$ados y la in
$er"encin,
es#ecialmen$e, de NI:ez Carmona en es$e #aso de la manio*ra!
6na "ez 4ue se decre$ la 4uie*ra de la em#resa el d/a A de julio de 200,
$an$o Casa de la 5oneda como la em#resa #ri"ada Cold$ -!A! realizar
on una o@er$a #ara
arrendar la #lan$a de Ciccone #or el $?rmino de un a:o! Con@orme s
e de$all en el #un$o
7A!b!*!iii! Tuiebra de la empresa Ciccone y rol de la 7!"!;!<!8, al d/a siguien$
e del decre$o de
4uie*ra de la em#resa, la Adminis$racin Federal de 'ngresos PI*licos o@reci a la -
ociedad
de 9s$ado de Casa de la 5oneda el arrendamien$o de la #lan$a y le #regun$ si $en/
a ca#acidad
#ara con$inuar con la ac$i"idad de la @allida!
&e igual @orma, la @irma Cold$ se in$eres en el arrendamien$o de la #la$a, lo
4ue mo$i" 4ue la @irma #ri"ada o@rezca O4!000!000 %"rue#a III@A@21N, m
ien$ras 4ue el
rgano es$a$al #resu#ues$ slamen$e O2!000!000 %"rue#a III@+@1@:!!N! A ra/
z de ello y,
con@orme dic$amin el s/ndico de la 4uie*ra, el Juez Comercial resol"i el d/a 2A de
agos$o de
200 o$orgar el arrendamien$o de la #lan$a a la @irma Cold$ -!A! #or el $?rmino d
e un a:o
%"rue#a III@A@2(N! 9n consecuencia, se suscri*i el corres#ondien$e con$ra$o!
-i *ien el 24 de se#$iem*re de 200 se orden el le"an$amien$o de la 4uie*ra, el
cual se e@ec$i"iz el ) de oc$u*re y, mEs allE de 4ue la em#resa Ciccone con$a*a c
on nue"os
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
due:os, el con$ra$o de arrendamien$o de*/a ser cum#lido! 9n es$e con$eG$o, NI:ez
Carmona
decidi reunirse con el direc$or de la @irma Cold$ a e@ec$os de eGigirle el a*ando
no de la #lan$a!
9n #rimer $?rmino, analizar? los elemen$os #ro*a$orios 4ue #ermi$en a@irmar
4ue NI:ez Carmona @ue 4uien *usc el encuen$ro con los direc$i"os d
e Cold$! ,esul$a
de$erminan$e $al cues$in ya 4ue #ermi$irE demos$rar el in$er?s #or #ar$e de NI:ez
Carmona de
recu#erar la #osesin de la #lan$a, lo 4ue serE consecuen$e con lo acon$ecido en e
se encuen$ro!
2uillermo 2a*ella, direc$i"o de Cold$, mani@es$ 4ue <au$aro 5auro N conocido
de ?lN lo con$ac$ #or4ue gen$e "inculada al $ema de Ciccone 4uer/a
+a*larle! -i *ien le
eG#lic 4ue ese $ema lo maneja*a el &r! 9umann, le insis$i 4ue la reunin de*/a ser c
on ?l
%"rue#a III@B@1'N! Por su #ar$e, <au$aro 5auro reconoci 4ue #ar$ici# de una reunin
en$re
2uillermo 2a*ella y Jos? 5ar/a NI:ez Carmona y 4ue @ue ?l
4uien in$ercam*io
comunicaciones con am*os #ara coordinar ese encuen$ro! -in em*argo, 5auro mani@e
s$ 4ue
no recorda*a 4ue en la reunin se +aya $ra$ado el $ema de Ciccone %"rue#a III@B@1G
N!
9n es$e sen$ido, #uede concluirse 4ue la reunin eGis$i, 4ue se lle" a ca*o en
el >o$el Ceasar ParB y 4ue @ue <au$aro 5auro 4uien ac$u de in
$ermediario #ara ese
encuen$ro! -in em*argo eGis$e una discordancia en $orno a 4ui?n de las dos #erso
nas *usc el
con$ac$o, ya 4ue 2a*ella indic 4ue 5auro lo llam #ara @ormalizar la reunin #or el $
ema de
Ciccone mien$ras 4ue 5auro mani@es$ 4ue 2a*ella le solici$ una reunin con alguien d
el
2o*ierno #or el $ema del censo! 9n es$e sen$ido, agreg 4ue lo con$ac$ con NI:ez Ca
rmona
#or4ue cre/a 4ue $en/a ca#acidad den$ro del 5inis$erio de 9conom/a #ara resol"er
los asun$os
#lan$eados #or 2a*ellaP lo 4ue resul$a rele"an$e ya 4ue no era em#leado ni @unci
onario de ese
minis$erio! 9s decir, nue"amen$e un $es$imonio Nel de 5auro, conocido de NI:ezN
demues$ra
el "/nculo de NI:ez con Amado Coudou y el desdo*lamien$o de roles
en es$e $i#o de
negocios!
A+ora *ien, $al cues$in se encuen$ra resuel$a #or los lis$ados de
llamadas
en$ran$es y salien$es! &e all/ #uede o*ser"arse 4ue 4uien reci*i el #rimer llamad
o $ele@nico
@ue 2a*ella, lo 4ue demues$ra el in$er?s de NI:ez Carmona de lle"ar a ca*o un en
cuen$ro con
?l!
9n $al sen$ido, se "eri@ic 4ue el 22 de oc$u*re de 200 <au$ar
o 5auro
N(4(3(4(2N llam a 2a*ella N44777A2N a las (QA4 +oras y man$u"
ieron una
con"ersacin de A minu$os AA segundos! <uego, el 2A de oc$u*re +u*o una serie de l
lamados
en$re ellos, iniciEndose $am*i?n con la comunicacin de 5auro a las (Q7 +o
ras %"rue#a
IIII@A@N!
9llo se encuen$ra corro*orado #or los dic+os de 2uillermo 9umann, direc$i"o
de Cold$, en cuan$o indic 4ue $en/a conocimien$o 4ue un conocido de
2a*ella, <au$aro
5auro, le +a*/a solici$ado una reunin #or el $ema Ciccone %"rue#a III@B@1*N!
Nue"amen$e se demues$ra claramen$e la "inculacin de Jos? 5ar/a NI:
ez
Carmona con la em#resa 1+e Hld Fund y, en consecuencia, con Ciccone CalcogrE@ica
! 9n es$e
sen$ido, no eGis$e o$ro mo$i"o o jus$i@icacin #or la cual NI:ez +aya decidido reu
nirse con
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
direc$i"os de la em#resa Cold$ -!A!, en momen$os en 4ue es$a @irma $en/a la #ose
sin de la
#lan$a y, menos aIn, cuando ello sucedi slo unos d/as des#u?s 4ue se +aya e@ec$i"i
zado el
le"an$amien$o de 4uie*ra en el eG#edien$e comercial!
,esul$a rele"an$e de$allar el con$enido de la reunin y la @orma en la 4ue se
manej NI:ez Carmona, ya 4ue no slo #ro*arE el "/nculo de Amado Coudou con la @irma

Ciccone CalcogrE@ica sino $am*i?n el desdo*lamien$o de @unciones y el a*uso de s
u accionar!
9n $al sen$ido, se encuen$ra acredi$ado 4ue en esa ocasin NI:ez Carmona se
#resen$ como re#resen$an$e de Amado Coudou y 4ue indic 4ue +a*/an com#rado la #lan
$a,
eGigi?ndole 4ue de*/an a*andonarla! 9llo se encuen$ra acredi$ado #or los dic+os
de 2uillermo
2a*ella y corro*orado #or 2uillermo 9umann 4ue, si *ien no es$u"o #resen$e en es
e momen$o
de la reunin, mani@es$ 4ue, luego del encuen$ro, 2a*ella le +a*/a in@ormado
lo sucedido
%"rue#as III@B@1' y III@B@1*N!
9llo demues$ra claramen$e 4ui?nes eran los "erdaderos due:os de la em#resa
Ciccone CalcogrE@ica y con@irma aIn mEs la manio*ra delic$i"a
desarrollada +as$a el
momen$o! 9n es$e #aso de la manio*ra es #osi*le o*ser"ar el desdo*lamien$o de @u
nciones
en$re Amado Coudou y Jos? 5ar/a NI:ez Carmona, ya 4ue NI:ez ma$erializa*a las re
uniones
4ue el eG 5inis$ro de 9conom/a no #od/a #resenciar #or su cargo #ero, sin em*arg
o, +ac/a
alusin a 4ue ac$ua*a en re#resen$acin de ?l #ara alcanzar sus o*je$i"osP al #un$o
$al 4ue
u$iliza*a el #oder es$a$al #ara amenazar o amedren$ar a 4uienes se nega*an a sus
#edidos!
N$ese 4ue al re+usarse 2a*ella a dejar la #lan$a an$es del "encimien
$o del
con$ra$o, NI:ez Carmona lo in$imid con la u$ilizacin de rganos es$a$al
es Mcomo #or
ejem#lo la A!F!'!P!N %"rue#a III@B@1'N!
Finalmen$e, el ( de diciem*re de 200, la em#resa Cold$ -!A! reci*i una
sancin de la -ecre$ar/a de Comercio, de#endien$e del 5inis$erio de 9conom/a, en l
a 4ue se
dis#uso el cese de la "igencia del con$ra$o y una mul$a diaria de A!000 #esos #o
r cada d/a de
demora en el desalojoP lo 4ue lle" a la em#resa a 4ue en el mes de junio de 20 a*
andone la
#lan$a %"rue#a III@B@*N!
,es#ec$o a ello, 2a*ella indic 4ue en el mes de diciem*re de 200 +u*o una
resolucin del -ecre$ario de Comercio de la Nacin, 4ue en m?ri$o a un
dic$amen de la
Comisin Nacional de &e@ensa de la Com#e$encia, dis#uso el cese de la "igencia del
con$ra$o
#or en$ender 4ue el al4uiler com#or$a*a una concen$racin econmica en los $?rminos
de la
ley de de@ensa de la com#e$encia y se im#uso una mul$a a Cold$ de 4uince mil #es
os %OA!000;
diarios #or cada d/a de demora en el desalojo de la #lan$a! Como el juez de la 4
uie*ra +a*/a
dis#ues$o 4ue no #udiera realizarse o$ras ac$i"idades en la #lan$a, una "ez @ina
lizado el censo y
como la mul$a diaria comenz a ser signi@ica$i"a, se decidi +acer en$rega de la #la
n$a #ara
e"i$ar mayores #?rdidas a la com#a:/a! 9llo, $am*i?n, @ue eG#licado #or 2uillerm
o 9umann!
-i *ien no se +a cons$a$ado en es$as ac$uaciones algIn elemen$o #ro*a$orio 4ue
acredi$e es#ec/@icamen$e la in$er"encin de Amado Coudou o de Jos? 5ar/a NI:ez Car
mona
en la sancin im#ues$a a la @irma Cold$, resul$a Nal menos llama$i"oN 4ue #oco $ie
m#o des#u?s
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
de 4ue NI:ez amedren$arE a 2a*ella con #ro*lemas con a#ara$os es$a$ale
s, una secre$ar/a
de#endien$e del 5inis$erio de 9conom/a +aya im#ues$o una mul$a diaria
a la @irma 4ue,
@inalmen$e, lle" a los due:os de Cold$ a dejar la #lan$a! 'ncluso, an$e los recur
sos #resen$ados
#or esa em#resa, la -ala C de la CEmara Nacional de A#elaciones en lo Penal 9co
nmico
resol"i re"ocar la resolucin F2/ dic$ada #or la -ecre$ar/a de Comercio, dejando si
n e@ec$o
la mul$a in$er#ues$a %"rue#a III@B@*N!
A modo de conclusin, en es$e #un$o, los elemen$os reunidos rea@irman no slo
la +i#$esis desarrollada en $orno a 4ue Amado Coudou y NI:ez Carmona eran los "er
daderos
due:os de 1+e Hld Fund y, en consecuencia, de Ciccone CalcogrE@ica sino 4ue $am*
i?n se
demues$ra el desdo*lamien$o de sus @unciones y el modo de ac$uar 4ue desarrolla*
an!
V@#@F@!:@ Interru"c!,n de una $!c!tac!,n "3#$!ca
A con$inuacin se analizarE un nue"o #aso de la manio*ra in"es$igada en la 4ue
in$er"ino Amado Coudou con el Inico @in de *ene@iciar a la @irma Ci
ccone CalcogrE@ica!
Precisamen$e, los elemen$os #ro*a$orios reunidos #ermi$en demos$rar la in$er"enc
in del eG
5inis$ro de 9conom/a en la in$erru#cin de un #roceso lici$a$orio lle"ado a ca*o e
n Casa de la
5oneda 4ue #ermi$ir/a el au$oa*as$ecimien$o de las demandas del
Canco Cen$ral y, en
consecuencia, im#edir/a la con$ra$acin de o$ras em#resas como Ciccone CalcogrE@ic
a!
9n #rimer $?rmino, realizar? un *re"e de$alle de la lici$acin
#I*lica n
AF/200), lo 4ue #ermi$irE demos$rar el a"ance del #roceso y la in$encin es$a$al d
e lle"ar a
ca*o la reno"acin de mE4uinas de Casa de la 5oneda! <uego, se mos$rarE el giro 4u
e su@ri
el eG#edien$e, cmo @ue dado de *aja rE#idamen$e y el con$eG$o en 4u
e ello sucedi! Por
Il$imo, se de$allarE un nue"o eG#edien$e 4ue se inici #oco $iem#o des#u?s donde,
@inalmen$e,
se ad4uiri #ar$e de las mE4uinas de la lici$acin con la #ar$icularidad de 4ue no s
e rigi #or el
r?gimen de con$ra$aciones #I*licas!
9n el mes de junio del a:o 200) se a*ri la lici$acin #I*lica n AF 4ue $u"o #or
o*je$o la ad4uisicin de una l/nea in$egral de #roduccin de *ille$es de *anco lla"e
en mano,
con@ormada #or un e4ui#amien$o in$egrado #or mE4uinas nue"as #ar
a la #reim#resin,
im#resin, $erminacin, #re#aracin y $ra$amien$o de solucin de lim#ieza y de e@luen$es
y
ad4uisicin de e4ui#os com#lemen$arios y accesorios #ara la @a*ricacin de *ille$es
de *anco,
como as/ $am*i?n, la adecuacin edilicia, ins$alacin y #ues$a en marc+
a de la l/nea de
#roduccin!
9l 2eren$e de Com#ras y Con$ra$aciones de Casa de 5oneda, 'ng! Juan <uis
Ciasin, es$u"o a cargo de lle"ar adelan$e el eG#edien$e y decre$ la a#er$ura de o
@er$as #ara el
2A de se#$iem*re de 200)! All/ se "alu la in"ersin es$imada en 4uinien$os "ein$iIn
millones
se$ecien$os "ein$i$r?s mil cien$o sesen$a #esos %OA2!723!(0; mEs '!0!A! %"rue#as
III@+@F@! y
III@+@F@!!N! <uego de $res #rrrogas dis#ues$as, la a#er$ura de so*res se lle" a ca
*o el 4 de
diciem*re de 200) %"rue#as III@+@F@: a III@+@F@:!!!N!
<a em#resa 4ue se #resen$ @ue TCAN2'H,2' -!A! a $ra"?s de su a#oderado en
es$e #a/s, Com#a:/a Fiduciar -!A! %"rue#a III@+@F@!CN y, #or su #ar$e,
la em#resa Tomori
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Cor#ora$ion #resen$ un #edido y luego una im#ugnacin ya 4ue su in$encin era realiza
r una
o@er$a #arcial, ya 4ue +a*/a ma4uinarias 4ue se encon$ra*an #ro$egidas
y regis$radas #ara
TCA, lo 4ue $orna*a im#osi*le una lici$acin iguali$aria! -in #e
rjuicio de ello, esa
im#ugnacin @ue rec+azada #os$eriormen$e!
Al mismo $iem#o, en el eG#edien$e lici$a$orio, el <icenciado 5anuel Ze
ic+,
&irec$or Nacional de 'n"ersin PI*lica del 5inis$erio de 9conom/a, en"i una no$a al
2eren$e
2eneral de casa de la moneda, donde le mani@es$ 4ue analizada la in@ormacin sumini
s$rada
#or el organismo #os$ulan$e, la -ecre$ar/a de Pol/$ica 9conmica,
como au$oridad de
a#licacin de la ley 24!3A4 y de acuerdo a la resolucin -P9 n 7A/04, cali@ic el #roye
c$o
com#rendido en el dic$amen de cali@icacin n 40/200) a#ro*ado! 9s
#eci@icamen$e, el
dic$amen de cali@icacin de @ec+a 0 de agos$o de 200) del -ecre$ario de Pol/$ica 9
conmica,
,o*er$o Jose Fele$$i, a#ro* la in"ersin de 4uinien$os sesen$a y nue"e millones oc+
ocien$os
se$en$a y $res mil #esos %OA()!F73!000; %"rue#a III@+@F@C@N!
A #ar$ir de all/, o*ran di@eren$es in@ormes de dis$in$as gerencias de Casa de la

5oneda, como $am*i?n, in@ormes de las "isi$as realizadas #or #ersonal de esa soc
iedad de
9s$ados a dis$in$os #a/ses como -uecia, Alemania, -uiza y Crasil a e@ec$os de $o
mar "is$a de
las mE4uinas 4ue se i*an a ad4uirir %"rue#a III@+@F@C!) III@+@F@C!!@ y III@+@F@
C!!!N! 9l 27 de
mayo de 200, Juan Ciasin, como geren$e de com#ras, le in@orm a la em#resa TCA 4ue
, en
caso de resul$ar adjudica$aria, de*/a com#rome$erse a la en$rega de la Il$ima "e
rsin y serie de
$odos los e4ui#os y com#onen$es solici$ados %"rue#a III@+@F@C!:N!
1am*i?n, eGis$en di"ersos #edidos #or #ar$e de Casa de la 5oneda de #rrroga
de la o@er$a realizada, los 4ue @ueron concedidos en cada ocasin #or la em#resa T
CA! 9n es$e
sen$ido, la 2erencia de Com#ras y Con$ra$aciones le #idi a la em#resa mencionada
el 24 de
se#$iem*re de 200 4ue eG$ienda la o@er$a #or $rein$a d/as mEs! 1am*i?n, el 2 de
oc$u*re de
200 o*ra en el eG#edien$e un in@orme de la 2enerencia de Produccin donde de$allan
/$ems
#eri@ericos y o#cionales 4ue sumados al e4ui#amien$o *Esico con@
orman los e4ui#os
#rinci#ales de la l/nea de #roduccin %"rue#a III@+@F@CC:!N!
-umado a ello, el $es$imonio *rindado #or Ariel ,e*ello, #residen$e de Casa de
la 5oneda al momen$o en 4ue $rami$ la lici$acin, corro*ora la im#or$a
ncia y el in$er?s
es$a$al en el #royec$o! 9n es$e sen$ido, indic 4ueQ 7Qo quera
adquirir una lnea de
produccin nueva, generacionalmente mucho m#s nueva a la instalada, y similar a l
a que
compr Frasil en esa 3poca que adem#s iba a aumentar la capacidad producti
va! Dn ese
momento la capacidad productiva de Casa de Moneda era un problema porque estaba
en su
tope, y el Fanco Central requera la produccin de m#s billetes8 %"rue#a III@B@(*N!
9n la misma l/nea, agreg 4ueQ 7Dl problema b#sico era que la tecnologa era
muy vie$a, m#quinas de &' aIos de promedio de antigSedad, que no d
aban a vasto a la
demanda actual! 5enan el deterioro propio del uso, por e$emplo haba pie8as que cua
ndo se
rompan haba que mandarlas a reali8ar artesanalmente porque yo no se hacan m#s y eso

demandaba m#s tiempo, poda parar un turno o un da de traba$o! La solucin, a mi crit
erio,
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
era incorporar una lnea de produccin nueva que tuviese una vida 4til de por lo men
os *'
aIos! Dsto es $ustamente lo que yo estaba tratando con la licitacin
con YF7) %"rue#a
III@B@(*N!
1odo ello, +as$a a4u/, #ermi$e demos$rar el a"ance del #roceso lici$a$orio y la
in$encin es$a$al de lle"ar a ca*o esa con$ra$acin! N$ese la can$idad de #rrrogas de
o@er$a
solici$adas, los "iajes a o$ros #a/ses #ara o*ser"ar los e4ui#os 4ue se i*an a a
d4uirir y $odos los
in@ormes realizados en el eG#edien$e #or las dis$in$as gerencias de casa de la m
oneda! 1odo
ello demand mEs de un a:o de $rEmi$e, ya 4ue se inici en el mes de junio del a:o 2
00) y
+as$a el mes de oc$u*re de 200, el #roceso $ransi$ un camino normal!
-in em*argo, a @ines de ese mes, en un marco #ol/$ico com#lejo a
ra/z del
@allecimien$o el d/a 27 de oc$u*re de 200 de N?s$or Tirc+ner, el eG#edien$e lici
$a$orio su@ri
un giro im#re"is$o! 9l 2 de no"iem*re de 200 el 2eren$e de Com#ras y Con$ra$acio
nes NJuan
<uis CiasinN, la je@a de .rea de im#or$aciones MAnal/a 's$ue$aN y una re#resen$a
n$e de ?s$a Erea
MFlorencia 2risiN, dirigieron una no$a a la 2erencia de Adminis$racin y Finanzas,
a la 4ue le
solici$aron 4ue e"alIe las #osi*les @inanciaciones 4ue o@rec/a la @irma TCA
2'H,' -!A! a
$ra"?s de su o@er$a %"rue#a III@+@F@C:!!!N!
Al d/a siguien$e N3 de no"iem*reN, el 2eren$e de Adminis$racin y Finanzas,
&aniel 5enazzi, in@orm a la 2erencia de Com#ras y Con$ra$aciones 4ue no +a*/a @on
dos #ara
lle"ar a ca*o la com#ra de los e4ui#os! 9s#ec/@icamen$e argumen$Q 7teniendo en
cuenta lo
estipulado en el punto (Condicione de <ago) de la oferta presentada por YF709;6R
; !7!,
esta !D!C!M! no cuenta en el presente o futuro inmediato con los fondos suficien
tes para
constituir una carta de cr3dito por el total de la inversin!
La misma implicara la
inmovili8acin por parte del banco de los fondos de nuestras cuentas por los cuale
s se solicita
la apertura de la misma, o la presentacin ante las entidades
financieras, de avales
necesarios para garanti8ar la operacin, los que hasta el presente no se han conse
guido, para
luego ordenar las transferencias de acuerdo a lo all expresado por el oferente)!
A su "ez, indic 4ue con relacin a las condiciones de @inanciacin, el o@eren$e
no *rinda*a condiciones "ia*les #ara la Casa de 5oneda, #or cuan$o (solo se lim
ita a abrir
canales de di#logo y a reali8ar gestiones ante las 7gencias de Cr3dito a la Dxpo
rtacin sui8as
y alemanas, que en la actualidad, todava no han brindado resultados
positivos8 %"rue#a
III@+@F@C!CN!
9n consecuencia, el 3 de diciem*re de 200 Ciasin emi$i un dic$amen
a
$ra"?s del cual #ro#uso dejar sin e@ec$o la lici$acin #I*lica! &os d/as des#u?s,
la &ireccin de
Asun$os Jur/dicos consider 4ue resul$a*a "ia*le dejar sin e@ec$o l
a lici$acin %"rue#as
III@+@F@CC y III@+@F@CC!N!
9se mismo d/a, A de diciem*re de 200, Juan Cias/n y -il"ia Anal/a 's$ue$a
#ro#usieron nue"amen$e dejar sin e@ec$o la lici$acin #I*lica n AF, como as/ $am*i?
n, anular
el eG#edien$e y remi$irlo al arc+i"o! 9l 20 de diciem*re se eG#idi la Audi$or/a d
e Casa de la
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
5oneda, indicando 4ue no $en/an o*jecin alguna 4ue @ormular a dejar sin e@ec$o la
lici$acin
#I*lica %"rue#as III@+@F@CC!!! y III@+@F@CC!:N!
9l 22 de diciem*re se lle" a ca*o una reunin Nnro! 7)))N 4ue culmin con el
dic$amen de la 2erencia de Com#ras y Con$ra$aciones donde se #ro#uso dejar sin e
@ec$o la
lici$acin! Finalmen$e, el 4 de enero de 20 el Presiden$e de la -!9! Casa de 5oned
a, Ariel J!
,e*ello, resol"i dejar sin e@ec$o el llamado a lici$acin #I*lica n AF, +aciendo alu
sin all/ a
la reunin de @ec+a 22 de diciem*re de 200, a $ra"?s de la cual el direc$orio a#ro
* dejar sin
e@ec$o el llamado a lici$acin #or la ad4uisicin de una l/nea in$egral de #roduccin
de *ille$es
de *anco lla"e en mano! All/ $am*i?n se orden desglosar el re4uerim
ien$o de com#ra n
3473 %"rue#a III@+@F@CC:N!
&e los elemen$os eG#ues$os, surge claramen$e cmo en el $?rmino de dos meses
se dej sin e@ec$o una lici$acin #I*lica 4ue lle"a*a un $rEmi$e de mEs de un a:o y
con #rue*as
@e+acien$es 4ue demues$ran la in$encin de Casa de la 5oneda d
e lle"ar a ca*o la
con$ra$acin! 9n es$e sen$ido, segIn el eG#edien$e lici$a$orio, el mo$i"o #or el c
ual se dej sin
e@ec$o @ue la @al$a de @ondos! Precisamen$e, Juan Ciasin como 2eren$e Com#ras de
cidi el 2 de
no"iem*re de 200 correr una "is$a al s?c$or de @inanzas, el cual, al d/a siguien
$e, in@orm 4ue
la -ociedad de 9s$ado Casa de la 5oneda no con$a*a en el #resen$e o @u$uro inmed
ia$o con los
@ondos su@icien$es #ara cons$i$uir una car$a de cr?di$o #or el $o$al de la in"er
sin!
A+ora *ien, en #rimer $?rmino, eGis$en elemen$os su@icien$es #ara sos$ener 4ue
al momen$o de iniciarse el eG#edien$e lici$a$orio en el a:o 200) y, duran$e su $
rEmi$e de mEs
de un a:o, eGis$/a un conocimien$o @e+acien$e del gas$o 4ue demandar
/a es$e #royec$oP al
#un$o $al 4ue la &ireccin Nacional de 'n"ersin PI*lica del 5inis$erio de 9conom/a
a#ro*
el #royec$o! 9n $al sen$ido, Amado Coudou como 5inis$ro de 9conom/a $en/a conoci
mien$o
del #royec$o de reno"acin de mE4uinas 4ue se es$a*a lle"ando a ca*o en Casa de la
5oneda
y de la in"ersin es$a$al 4ue demandar/a!
9llo, a su "ez, se encuen$ra corro*orado #or el $es$imonio del eG Presiden$e de
Casa de la 5oneda, Ariel ,e*ello, 4uien indic 4ue se +a*/a comunicado al 5inis$er
io de
9conom/a el mon$o del #royec$o ya 4ue el $ema cen$ral de la lici$acin era el cos$
o! AdemEs,
agreg 4ue ese minis$erio ya es$a*a en$erado del #recio de la ma4uinar
ia y de 4ue, #ara
a@ron$arlo, Casa de 5oneda de*/a o*$ener un cr?di$o con su a"al %"rue#a III@B@(*
N!
9n es$a l/nea, ,e*ello aclar 4ue el $ema de la garan$/a so*re el a"al del $esoro
lo +a*la*a con C?sar 2uido Forcieri, Amado Coudou y Juan Carlos Pezoa, 4uienes e
ran los
4ue le $en/an 4ue decir si +a*/a dinero #ara con$inuar la $ra$a$i"
a y o$orgar la garan$/a!
,es#ec$o de Forcieri aclar 4ue no $en/a un regis$ro de cuan$as "eces se +a*/a reu
nido #or la
modernizacin de las mE4uinas #ero 4ue +a*la*an muc+o de ese $ema #or $el?@ono y #
or mail!
,ecu?rdese 4ue Forcieri era una #ersona de muc+a con@ianza #ara Amado

Coudou, ya 4ue an$es de $ra*ajar el 5inis$erio de 9conom/a, $ra*aj con ?l en la A
!N!-!9!-!,
desde el 200( +as$a el 200, en di@eren$es cargos! A su "ez, Forci
eri @ue socio accionis$a,
conjun$amen$e con NI:ez Carmona y Juan Carlos <#ez %in$egran$e de las em#resas >E
*i$a$
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Na$ural y As#en 4ue com#ar$en NI:ez y Coudou y socio de -ergio 5ar$/nez La su "e
z socio
de 0anden*roele en 1HFL en Cea"er C+eeB -A; de las em#resas Ac$ion 5edia -A %4ue

#ose/a $i$ularidad de a*onados $ele@nicos 4ue eran u$ilizados #or NI:ez
Carmona y Juan
Carlos <#ez; y de ,ocB Argen$ina -A!
Por lo $an$o, de lo eG#ues$o se des#rende 4ue la in"ersin 4ue demandar/a es$e
#royec$o se su#o desde el #rinci#io y, #ese a ello, se $rami$ el eG#edien$e #or m
Es de un a:o,
donde cons$aron "arias #rorrgas de la o@er$a #or #ar$e de TCA! 'nc
luso, los elemen$os
reunidos #ermi$en a@irmar 4ue Amado Coudou y C?sar 2uido Forcieri, co
mo 5inis$ro de
9conom/a y Je@e de 2a*ine$e del minis$erio, res#ec$i"amen$e, $en/an #leno conoci
mien$o del
#royec$o y del a"ance del $rEmi$e lici$a$orio!
'ncluso, el ) de oc$u*re de 20, es decir, slo diez meses des#u?s de 4ue
Casa de la 5oneda deje sin e@ec$o esa lici$acin #or en$ender 4ue no
+a*/a @ondos en el
#resen$e o @u$uro cercano, se inici un nue"o eG#edien$e a ra/z de 4ue era im#resc
indi*le una
in"ersin en $ecnolog/a en esa sociedad! <lama$i"amen$e, se dic$amin 4ue 7TCA No$as
ys8 se
encon$ra*a en condiciones de a@ron$ar el #edido sin si4uiera in"i$ar a o$ras @ir
mas a o@recer las
mE4uinas corres#ondien$es %"rue#a III@+@'@!N!
9n es$e sen$ido, all/ no slo se lle" a ca*o una con$ra$acin sin $ener en cuen$a
en r?gimen legal de con$ra$aciones #I*licas sino 4ue, ademEs, se sugiri 4ue la re
e4ui#acin
se lle"e a ca*o en e$a#as! ,ecu?rdese 4ue en la lici$acin #I*lica an$erior, la @i
rma Tomory
+a*/a solici$ado realizar un o@recimien$o #arcial del #liego 4ue le @
ue denegado y, en es$e
eG#edien$e, donde se di"idi la ad4uisicin #or mE4uinas de @orma #rogresi"a, ni si4
uiera se
no$i@ic a esa @irma #ara 4ue se #resen$e!
9n el marco de ese eG#edien$e, se ad4uiri #or #ar$e de la @irma TC
A las
mE4uinas 7Cu$#acB '''8, 7Pre #rensa y No$a -creen ''8 y 7Numero$a
8 #or un "alor de
3F!))4!7(0 @rancos suizos y, ademEs, el Canco de la Nacin Argen$ina acord la en$re
ga de
cien$o cincuen$a y oc+o millones no"ecien$os mil #esos %OAF!)00!000; #or la mE4u
ina 7-u#er
Hrlo@ 'n$aglio ''8 y $rein$a y dos millones cua$rocien$os mil #e
sos %O32!400!000; #or la
mE4uina 7Pi -eG -+ee$s 58 %"rue#a III@+@'N!
9n es$os $?rminos, los elemen$os eG#ues$os demues$ran 4ue Amado Coudou

$en/a conocimien$o del #royec$o lici$a$orio y de la in"ersin 4ue im#licar/a lle"a
r a ca*o la
modernizacin de Casa de la 5oneda, siendo la @al$a de @ondos la jus$i@icacin 4ue s
e u$iliz
#ara dejar sin e@ec$o la lici$acin #I*lica n AF!
9n es$e sen$ido, se encuen$ra acredi$ado 4ue Amado Coudou @ue 4uien decidi
dejar sin e@ec$o ese #royec$o! 1?ngase en cuen$a 4ue Ariel ,e*ello a@irm 4ue C?sa
r 2uido
Forcieri y Amado Coudou le dijeron 4ue no #od/a con$inuar con la lici$acin #or4ue
no +a*/a
#osi*ilidad de o$orgar un a"al al #r?s$amo 4ue les i*a a realizar el Canco Nacin
y concluy
4ue si *ien la decisin la de*/an con"ersar ellos dos y Juan Carlo
s Pezoa, la l/nea del
minis$erio era "er$ical y al encon$rarse en la cima Amado Coudou, ?l de*/a +a*er
decidido no
con$inuar lle"ando a ca*o ese #royec$o!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
9n es$a l/nea, las #rue*as mencionadas #ermi$en a@irmar 4ue Co
udou
in$errum#i esa lici$acin y 4ue su Inica in$encin @ue 4ue @inalmen$e la
@irma Ciccone
CalcogrE@ica sea con$ra$ada #or el 9s$ado Nacional #ara la im#resin de *ille$es!
9n #rimer
$?rmino, de*e $enerse en cuen$a 4ue si el #roceso lici$a$orio culmina*a en la co
m#ra de nue"as
mE4uinas, 4ue #ermi$ieran el au$oa*as$ecimien$o de la #roduccin de l
a $o$alidad de las
demandas de *ille$es del Canco Cen$ral, la -ociedad de 9s$ado Casa de la 5oneda
no $endr/a
necesidad de con$ra$ar a una em#resa #ri"ada #ara lle"ar a ca*o esa $area!
9n segundo #un$o, de*e se:alarse 4ue a"ala lo eG#ues$o la circuns$ancia de 4ue,
una "ez 4ue Amado Coudou se #os$ul como 0ice#residen$e de la Nacin, la em#resa C!0
!-!
se #resen$ el ( de se#$iem*re de 20 a $ra"?s de Alejandro 0ande*roele an$e Casa d
e la
5oneda y o@reci esa @irma #ara 4ue sea con$ra$ada %"rue#a III@+@1@CN! &e igual @o
rma, el 4
de oc$u*re de ese a:o se dio inicio al eG#edien$e 4ue @inalmen$e $ermin con la co
n$ra$acin de
TCA %"rue#a III@+@'N!
No resul$a casual 4ue esos dos eG#edien$es NC!0!-! y TCAN +ayan $rami$ado en
@orma #aralela den$ro de Casa de la 5oneda! N$ese 4ue Amado Coudou asumi su nue"o
cargo el 0 de diciem*re del a:o 20 y 4ue, slo dos d/as des#u?s, la -ecre$ar/a 2en
eral de
Casa de la 5oneda acom#a: a la 2erencia 2eneral el modelo de con$ra$o con la @irm
a C!0!-!
Al d/a siguien$e, 3 de diciem*re de 20, la A!F!'!P! eG$endi el c
er$i@icado @iscal #ara
con$ra$ar con el 9s$ado Nacional!
Al mismo $iem#o, en el eG#edien$e nro! 4223/, el 2) de diciem
*re el
&irec$orio de Casa de la 5oneda resol"i ad4uirir los e4ui#os de TCA!
9n consecuencia el 7 de @e*rero de 202 Casa de la 5oneda @irm el #rimer
acuerdo con la @irma TCA y el ( de a*ril de ese mismo a:o @irm el con$ra$o con C!
0!-!
<uego, el 24 de a*ril y el 3 de agos$o se @irmaron con TCA o$r
os acuerdos #or nue"as
mE4uinas!
1odo ello, ademEs, se encuen$ra corro*orado #or comunicaciones $ele@nicas
4ue "inculan a Amado Coudou con el $rEmi$e de $odos los eG#edien$es
de$allados! 9n $al
sen$ido, los lis$ados de llamadas en$ran$es y salien$es demues$r
an gran can$idad de
con"ersaciones en$re Juan Ciasin N2eren$e de Com#ras de Casa de la 5oneda cuando
$rami$
la lici$acin y ac$ual 2eren$e de Plani@icacin y Con$rolN y Amado Coudou, 9duardo ,
omano,
Jos? 5ar/a NI:ez Carmona y Alejandro 0anden*roele! ,ecu?rdese 4ue Juan Ciasin @u
e 4uien
orden la "is$a a la 2erencia de Finanzas el 2 de no"iem*re del a:o 200 y 4uien, l
uego de
ello, #ro#uso en dis$in$as ocasiones dejar sin e@ec$o ese #roceso lici$a$orio!
Pre"io de$allar a4u?llos llamados de mayor im#or$ancia en relacin con @ec+as
"inculan$es de los eG#edien$es en Casa de la 5oneda, de*e mencionarse 4ue de los
lis$ados de
llamadas a#or$ados a es$a in"es$igacin, Juan Ciasin en$a*l comunicacin
$ele@nica, al
menosQ doce "eces con Amado Coudou al nImero (7)37222 y $rein$a y sie$e "eces a
$ra"?s
del $el?@ono nro! A4)2A)A0 4ue u$iliza*a 9duardo ,omanoP "ein$i$r?s "eces con Jo
s? 5ar/a
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
NI:ez Carmona al nro! 223A2(((3 y $res "eces con al nro! 223A2)3AF a nom*re de A
c$ion
5edia y $res "eces con el nro! ())03)24 de la @irma 1+e Hld Fund!
A+ora *ien, a con$inuacin $ranscri*ir? una secuencia de llamadas del mes de
diciem*re del a:o 200, o#or$unidad en la 4ue el 3 y 22 de diciem*re Juan Ciasin
#ro#uso
dejar sin e@ec$o la lici$acin #I*lica! 1am*i?n de*erE $enerse en cuen$a 4ue el 4
de enero de
20, @inalmen$e, ,e*ello dej sin e@ec$o esa lici$acin!
Fecha =ora
Telfono
>ue lla%a Titular / Uso Telfono Titular / Uso
03/12/2010 21-26-16 11,&1,133& 6uan 2iasin 11,.92,9,0 2ou(ou/1o%ano
03/12/2010 21-28-01 11,&1,133& 6uan 2iasin 11,.92,9,0 2ou(ou/1o%ano
28/12/2010 19-.1-36 11,&1,133& 6uan 2iasin 223,216663
)ction e(ia/!4"e#
$ar%ona
28/12/2010 19-.3-,. 223,216663
)ction e(ia/!4"e#
$ar%ona 11,&1,133& 6uan 2iasin
28/12/2010 20-21-22 223,216663
)ction e(ia/!4"e#
$ar%ona 1169&2&091
'stu(io
)lfaro/*an(en+roele
28/12/2010 20-2,-2. 1169&2&091
'stu(io
)lfaro/*an(en+roele 223,216663
)ction e(ia/!4"e#
$ar%ona
28/12/2010 21-23-.3 11,&1,133& 6uan 2iasin 223,216663
)ction e(ia/!4"e#
$ar%ona
28/12/2010 21-3&-10 223,216663
)ction e(ia/!4"e#
$ar%ona 11,&1,133& 6uan 2iasin
28/12/2010 21-39-.9 11,&1,133& 6uan 2iasin 223,216663
)ction e(ia/!4"e#
$ar%ona
29/12/2010 18-00-00 11,&1,133& 6uan 2iasin 223,2193,8
)ction e(ia/!4"e#
$ar%ona
29/12/2010 20-..-01 223,216663
)ction e(ia/!4"e#
$ar%ona 11,.92,9,0 2ou(ou/1o%ano
31/12/2010 1&-,0-26 11,&1,133& 6uan 2iasin 223,216663
)ction e(ia/!4"e#
$ar%ona
,esul$an de rele"ancia $odos los llamados eGis$en$es en$re el
2F y 3 de
diciem*re de 200, en cuan$o el 4 de enero de 20 se concre$ la in$erru#cin de la li
ci$acin
al ser dejada sin e@ec$o #or el eG Presiden$e de Casa de la 5oneda!
&e igual @orma, eGis$en gran can$idad de llamados los d/as #os$erior
es a la
conclusin de ese eG#edien$e, como as/ $am*i?n, duran$e el mes de @e*rero de 20P o
casin
en la 4ue Ta$ya &aura, de es$rec+a relacin con Amado Coudou, @ue designada como n
ue"a
#residen$a de Casa de la 5oneda!
1am*i?n, mEs allE de 4ue serE $ra$ado con mayor de$enimien$o mEs adelan$e,
los elemen$os #ro*a$orios reunidos demues$ran cmo los eG#edien$es d
e TCA y C!0!-!
$rami$aron de @orma rE#ida en Casa de la 5oneda una "ez 4ue Amado Coudou @ue ele
gido
0ice#residen$e de la Nacin!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
9n$onces, en "ir$ud de $odas las #rue*as recolec$adas #uede concluirs
e 4ue
Amado Coudou y Jos? 5ar/a NI:ez Carmona in$er"inieron en la in$erru#cin
del #roceso
lici$a$orio 4ue im#edir/a la #os$erior con$ra$acin de Ciccone CalcogrE@ica, como
as/ $am*i?n,
en a4u?llos eG#edien$es 4ue culminaron con el con$ra$o de C!0!-! y Casa de la 5o
neda y con
la ad4uisicin de mE4uinas de TCA!
V@#@F@:@ Intenc!,n de o#tener un "$an de >ac!$!dades de "ao !$ea$ en $a
A@E@I@-@ m!entras Amado Boudou era 1!n!stro de ?conom&a
6na "ez 4ue Amado Coudou y NI:ez Carmona ad4uirieron la calcogrE@ica y,
#aralelamen$e a 4ue se logra*a el a"al incondicional de la A!F!'!P! #ara el le"a
n$amien$o de la
4uie*ra, se des#laza*a a Cold$ -A de la #lan$a y se in$errum#/a la lici$acin #I*
lica de TCA,
$am*i?n se #rocura*a o*$ener el cer$i@icado @iscal 4ue les #ermi$ir/a con$ra$ar
con el 9s$ado
Nacional, o*je$i"o Il$imo de $oda la manio*ra!
Para o*$ener el cer$i@icado @iscal era necesario 4ue AF'P concediera, de @orma
#re"ia, un #lan de #agos #ara sanear el #asi"o @iscal! -in em*argo, la #ar$icula
ridad 4ue $en/a
el #lan de #agos inicialmen$e solici$ado #or la calcogrE@ica @ue 4ue lo 4ue se s
olici$a*a era
ilegal, de*ido a 4ue inclu/a la 4ui$a de in$ereses, +onorarios y mul$as!
9n ese marco, y #re"ia reunin en$re C?sar 2uido Forcieri LJe@e de 2a*ine$e
de Asesores del 5inis$erio de 9conom/aL, NI:ez Carmona y ,a@ael ,esnicB Crenner
LJe@e
de Asesores de AF'PL, ,esnicB Crenner realiz un dic$amen dirigido a ,icardo 9c+eg
aray L
Adminis$rador FederalL donde consider, de @orma in?di$a en esa clase de $rEmi$es,
4ue era
menes$er o*$ener la o#inin del en$onces 5inis$ro, Amado Coudou,
res#ec$o del
$em#eramen$o 4ue de*/a ado#$arse %"rue#as III@?@3@!! y III@?@3@!!!N!
9n "ir$ud de ello, el <ic! Coudou @irm la no$a n A4 dirigida al Adminis$rador
Federal donde o#in 4ue, si *ien no era de su com#e$encia #ronunciar
se al res#ec$o, la
concesin del #lan de #agos se corres#ond/a con las #ol/$icas generales
del go*ierno! -in
em*argo, omi$i mencionar la ilegalidad de la solici$ud %"rue#a III@?@3@:N!
9n consecuencia, ,esniB Crenner dic$amin a @a"or de la concesin del #lan de
#agos ilegal, 4ue, sin em*argo, @ue rec+azado #or ,icardo 9c+e
garay a $ra"?s de una
enmienda a mano donde a@irma*a 4ue el #lan de*/a ajus$arse a derec+o
%,esolucin )70;
%"rue#a III@?@3@C!N! 9s$o origin 4ue la calcogrE@ica se 4uedara, #or un $iem#o, s
in cer$i@icado
@iscal!
9l 4 de oc$u*re de 200, Hlga Ciccone se #resen$ an$e la AF'P y solici$,
a$en$o el le"an$amien$o de la 4uie*ra de Ciccone CalcogrE@ica, 4ue se o$orgue un
a 4ui$a de
in$ereses, mul$as y +onorarios so*re el $o$al de la deudaP y un #lan de @acilida
des de #ago so*re
la deuda #endien$e de #ago! Para ello el #lan de @acilidades de #ago de*/a ser s
o*re el mon$o
remanen$e del $o$al de la deuda +as$a esa @ec+a, es decir, so*re el ca#i$al +is$r
ico nominal ya
sea ?s$e concursal en el mon$o de O42!))0!F4(,4) y el @alencial en el mon$o de O
)!723!322,F7
arrojando un $o$al de O(2!74!(),3( #agaderos en 20 cuo$as anua
les consecu$i"as de
O3!3A!70F,47 sin in$er?s en lo 4ue mEs o en menos resul$e como mon$o de esos ru*
ros en los
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
regis$ros de A!F!'!P! 9sa no$a se reci*i en -u*direccin 2eneral de Asun$os Jur/dic
os el ) de
oc$u*re de 200 %"rue#a III@?@3@!N!
,es#ec$o de es$a clase de solici$udes con 4ui$as, las #ersonas "inculadas a la
A!F!'!P! 4ue *rindaron sus $es$imonios indicaron 4ue el en$e no $en/a com#e$enci
a #ara o$orgar
esa clase de #lanes!
9n es$e sen$ido, ,icardo 9c+egaray, Adminis$rador Federal, declarQ (e
stos
planes de facilidades de pago otorgados en el marco de las facultades del artculo
2* de la
Ley NM //,>2 de <rocedimientos 5ributarios no facultan a la 7dministra
cin "ederal de
;ngresos <4blicos al otorgamiento de (moratorias) que impliquen quitas de intere
ses, multas
y accesorios! in embargo, por aplicacin de polticas para un sector particular o de
car#cter
general, que ha tenido como destinatarios personas fsicas o $urdicas, se han conte
mplado
por va legislativa el otorgamiento de (moratorias) o (quitas), ya sea de capital,
intereses,
multas, etc!, mediante la sancin de una ley del Congreso de la Nacin) %"rue#a III@
B@3*N!
9n el mismo sen$ido se #ronunciaronQ 2uillermo 5ic+el L-u*direc$or 2eneral
de Coordinacin 1?cnico 'ns$i$ucional de la AF'P, eG Asesor del Adminis$rador Fede
ral y eG
&irec$or de la &ireccin de 'n"es$igacin Financiera del organismoLP Celes$e Calles$
eros L
&irec$ora de la &ireccin <egal 'm#osi$i"a y de los ,ecursos de la -eguridad -ocia
l de la
AF'PLP Juan Ciller LJe@e de la -eccin &ic$Emenes en Asun$os 'n$ernacionales y ,eg
/menes
Promocionales de la AF'P y eG je@e de la &i"! de Procedimien$o Fiscal, -eguridad
-ocial y
Pro"isional del organismoLP Pa*lo Jorge Aguilera L$i$ular de la -u*direccin 2ene
ral de
Asun$os Jur/dicos de la AF'PL %"rue#as III@B@2@) III@B@FF) III@B@F3) III@B@(HN!
9n o$ras #ala*ras, la A!F!'!P! no +u*iera #odido o$orgar el #lan en los $?rminos

4ue se +a*/a solici$ado, y, de +acerlo, esa concesin +a*r/a sido ilegal!
&e*e remarcarse 4ue el 2A de oc$u*re de 200, el Je@e de Asesores
de la
A!F!'!P!, ,a@ael ,esnicB Crenner, realiz un in@orme en el 4ue consider, an$e el #e
dido de
Ciccone, 4ue resul$ar/a menes$er o*$ener del 5inis$erio de 9cono
m/a y Finanzas el
$em#eramen$o 4ue considera a#licar! 9s$o, $eniendo en cuen$a 4ue a4uellos @undam
en$os 4ue
esgrim/a la em#resa, a#elando a las @acul$ades discrecionales del 9s$ado, re4uer
/an, a cri$erio
del Je@e de Asesores, un anElisis 4ue es$a*a #or @uera de la com#e$encia de la A
!F!'!P! %"rue#a
III@?@3@!!N!
As/, ,esnicB Crenner des$ac la necesidad de 4ue la car$era minis$erial
%es
decir, Amado Coudou; #udiera considerar la "ia*ilidad del #ago #ro#ues$o de mane
ra mEs
#re"isi*le! A#un$ 4ue si *ien la Adminis$racin Federal "eri@ic #ar$e de la deuda gl
o*al de
la em#resa en el $rEmi$e del concurso res#ec$i"o, eran cosas dis$in$as recaudar
a $ra"?s de un
#lan de #ago de manera #re"isi*le un mon$o de$erminado, coadyu
"ando ademEs a la
con$inuidad de la em#resaP 4ue recaudar a $ra"?s de @ondos de manera coac$i"a, i
m#re"isi*le y
lle"ando a la 4uie*ra a la sociedad #e$icionan$e, dejando en la
calle 300 em#leados y
desar$iculando una em#resa 4ue a#arec/a como de in$er?s #I*lico!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
,esnicB Crenner es$im 4ue, sin #erjuicio de la dilucidacin #os$erior de las
com#e$encias res#ec$o a la solici$ud @ormulada, as/ como de lo
s eG$remos de la
ins$rumen$acin en caso de +acerle lugar de @orma $o$al o #arcial, era recomenda*l
e remi$ir los
ac$uados al 5inis$erio de 9conom/a y Finanzas con el o*je$o de o*$ener el $em#er
amen$o a
seguir acerca a la #e$icin e@ec$uada!
9n o$ras #ala*ras, a #esar de 4ue era claro 4ue la A!F!'!P! no $en/a @acul$ades
#ara o$orgar ese #lan de #agos con 4ui$as, ,esnicB Crenner se inclin #or la conce
sin del
#lan, al decir 4ue era mEs #ro*a*le 4ue de es$a @orma la A!F!'!
P! co*rar/a el dinero, y
recomend, eG#resamen$e, la in$er"encin de Amado Coudou en el $rEmi$e!
9se mismo d/a el adminis$rador @ederal ,icardo 9c+egaray, median$e
no$a,
$eG$ualmen$e in@orm al 5inis$ro de 9conom/a Amado Coudou 75engo
el agrado de
dirigirme a usted con relacin a la presentacin reali8ada por l
a empresa Ciccone
Calcogr#fica !7!, solicitando la reduccin de su deuda y un plan de facilidades de
pago para
el monto residual, con el ob$eto de encausar debidamente la tramitacin respectiva
conforme
las pautas que expresa esa Cartera Ministerial! Dn dicha presentacin, la solicita
nte puso de
manifiesto varias cuestiones .contenidas en el informe precedente0 cuyo an#lisis
excede la
competencia de esta 7dministracin "ederal, por lo que resulta necesaria su interv
encin! Dn
ese sentido, se requiere de esa instancia que ponga en conocimiento de esta 7dmi
nistracin
"ederal cual debe ser el temperamento a seguir acerca de la peticin formulada y l
os montos
propuestos, sin per$uicio de las competencias respectivas y las
formas ulteriores de
instrumentacin que podran resultar adecuadas para la gestin! =icho temperamento ser
#
determinante en el tr#mite que se lleve adelante acerca del tema8 %"rue#a III@?@
3@!!!N!
A4u/ de*e des$acarse 4ue esa remisin del eG#edien$e al 5inis$er
io de
9conom/a no slo no es$a*a con$em#lada en la norma$i"a rela$i"a a la concesin de #l
anes de
#agos an$e la A!F!'!P!, sino 4ue era la #rimera "ez 4ue se +ac/a! 9llo @ue corro
*orado #or la
#ro#ia A!F!'!P! 4ue in@orm 4ue desde el a:o 2007 +as$a el 2 de
marzo de 202 ese
organismo e@ec$u A3 #edidos de 4uie*ra judiciales y/o in$imaciones judiciales de
#ago *ajo
a#erci*imien$o de solici$ud de 4uie*ra! R $am*i?n 4ue no o*ra*an an$eceden$es re
la$i"os a
algIn #roceso de 4uie*ra en los +aya in$er"enido el 5inis$erio de 9conom/a de la
Nacin ni
4ue +aya emi$ido o#inin el $i$ular de esa car$era %"rue#a III@?@F@!N!
A con$inuacin se demos$rarE 4ue esa "is$a al 5inis$ro de 9conom/a no @ue
casual sino #or el con$rario, era una #ar$e mEs de la manio*ra 4u
e se ejecu$ a $ra"?s de
,esniB Crenner!
9n su declaracin indaga$oria, ,esnicB Crenner eG#licQ (en el tiempo que el
expediente estuvo radicado en el Ministerio de Dconoma Zno recuerdo la fecha prec
isaZ fui
convocado, en mi condicin de Eefe de 7sesores de la 7";<, a una reunin con el Eefe
de
9abinete de 7sesores de ese Ministerio Nde DconomaO, =r! C3sar 9uido "orcieri, a
la que
asist con la conformidad del 7dministrador "ederal! Dl funcionario me destac el in
ter3s
institucional y poltico del organismo en dar una solucin integral a
la difcil situacin
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
econmica financiera de la empresa! Dn el encuentro me real8 el potencial de la Com
paIa
para sustituir importaciones %papel moneda-, generar nuevas exportaciones y, sob
re todo, el
inter3s en preservar la 4nica fuente de empleo de m#s de 2
'' traba$adores! Dn esa
oportunidad, el =r "orcieri me present al =r! Eos3 Mara N4Ie8 Carmona, quien estu
vo
presente en toda la reunin, y al cual de$ encargado, en representacin del Ministeri
o, para
el seguimiento del tr#mite!)
,esul$a rele"an$e 4ue C?sar 2uido Forcieri, iden$i@icado #or ,e*ello
como
4uien, con Coudou, dio la orden "er*al de in$errum#ir la lici$acin
de TCA %:er secc!,n
IV@#@F@!:N, sea 4uien nue"amen$e "uel"e a a#arecer $orciendo la "olun$ad de la A
dminis$racin
PI*lica, a+ora res#ec$o a la concesin del #lan de #agos ilegal!
9sa reunin y la #resen$acin de NI:ez Carmona como re#resen$an$e del

5inis$erio de 9conom/a, resul$a consecuen$e con su accionar demos$rado a lo larg
o de es$a
resolucin en $orno a la can$idad de "eces 4ue com#areci a ese minis$erio y a las "
eces 4ue
mani@es$ ac$uar en re#resen$acin de Amado Coudou!
>as$a a4u/Q se solici$ an$e la A!F!'!P! un #lan de #agos ilegalP se le corri una
"is$a in?di$a y no con$em#lada en la ley al 5inis$ro de 9conom/a #ara 4ue se #ro
nunciara al
res#ec$oP y el Je@e de 2a*ine$e de Asesores de ese 5inis$erio de 9conom/a se reu
ni con el
Je@e de Asesores de A!F!'!P! #ara #ersuadirlo de conceder dic+o #lan y #resen$ar
le a NI:ez
Carmona Lun ci"il sin ningIn cargo #I*lico den$ro de la es$ruc$ura es$a$alL como
4uien
es$a*a a cargo del asun$o den$ro del 5inis$erio!
9l F de no"iem*re de 200, el &r! Jos? 2uillermo Ca#de"illa de la &ireccin
2eneral de Asun$os Jur/dicos del 5inis$erio de 9conom/a, median$e dic$amen 222!0
2, se:al
4ue en las ac$uaciones no o*ra*a dic$amen del ser"icio jur/dico #ermanen$e de la
A!F!'!P! ni
$am#oco $es$imonio o co#ia cer$i@icada de la sen$encia 4ue declar "eri@icados o a
dmisi*les los
cr?di$os insinuados #or el organismo, ni de las resoluciones #or las cuales @uer
on de$erminadas
las o*ligaciones #osconcursales o un in@orme so*re el es$ado de la causa, #or l
o 4ue, a su
cri$erio, la o#inin se encon$ra*a limi$ada a dic+a si$uacin %"rue#a III@?@3@!:N!
9n es$e sen$ido, Ca#de"illa des$ac 4ue no eGis$/a una relacin jerEr4uica en$re
la A!F!'!P! y la car$era minis$erial, #or lo 4ue el 5inis$erio no #od/a a"ocarse
a la decisin de
los asun$os corres#ondien$es a la com#e$encia de A!F!'!P! ni $
am#oco era #osi*le 4ue
im#ar$iese ins$rucciones so*re cmo de*/a resol"er a4uellas cues$iones o
4u? curso de*/a
darles!
Asimismo, Ca#de"illa record 4ue la legislacin "igen$e no #re"e/a
la
in$er"encin o la necesidad de au$orizacin o con"alidacin #or #ar$e del 5inis$erio,
y 4ue el
ar$/culo 32 de la ley !(F3 a$ri*u/a en @orma eG#resa a la A!F!'!P!
la @acul$ad de o$orgar
@acilidades #ara el ingreso de $ri*u$os cuya recaudacin le incum*e, as/ como $am*
i?n res#ec$o
de cr?di$os "eri@icados de la misma na$uraleza!
1am*i?n, Ca#de"illa sos$u"o 4ue la #e$icin de Ciccone in"olucra*a
la
consideracin de as#ec$os $?cnicos %"gr! la im#osi*ilidad de +acer @ren$e a los #a
gos de*idos;
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
cuya "aloracin corres#ond/a a la A!F!'!P! y no #od/a ser re"isada #or el 5inis$er
ioP y aIn si
se considerase admisi*le y con"enien$e la in$er"encin de ese 5inis$erio, el &irec
$or 2eneral
de Asun$os Jur/dicos es$im 4ue era necesario con$ar #re"iamen$e con el
dic$amen de la
&elegacin Permanen$e del Cuer#o de A*ogados del 9s$ado en la A!F!'!P! y con la #o
sicin
del organismo res#ec$o de los as#ec$os $?cnicos y discrecionales del caso!
Finalmen$e, Ca#de"illa en$endi 4ue la A!F!'!P! de*er/a analizar,
$eniendo
#resen$es los dic$Emenes $?cnicos y jur/dicos 4ue corres#ondan, la "ia*ilidad de
la #e$icin
segIn sus #ro#ias com#e$encias, sin #erjuicio de la discrecin 4ue asis
$e al Adminis$rador
Federal en #un$o a la decisin @inal o a la de$erminacin de una al$erna$i"a au$oriz
ada #or el
ordenamien$o "igen$eP #or lo 4ue o#in 4ue corres#ond/a de"ol"er la
s ac$uaciones a la
A!F!'!P! con el @in de 4ue #roceda a la sus$anciacin de con@ormidad con las a$ri*
uciones 4ue
le son #ro#ias! -in #erjuicio de ello, Ca#de"illa es$im #er$inen$e dejar a sal"o
4ue, mEs allE
de 4ue no corres#ond/a a ese 5inis$erio de$erminar el curso de accin concre$
o 4ue de*/a
ado#$ar A!F!'!P!, en caso de considerErselo #er$inen$e, la car$era
#odr/a +acerle sa*er al
organismo consul$an$e la #ol/$ica general #ro#iciada #or el 5inis$erio %"rue#a I
II@?@3@!:N!
9l mismo F de no"iem*re de 200, Amado Coudou, median$e no$a A4/0,

#uso en conocimien$o del Adminis$rador Federal ,icardo 9c+egaray, $eG$ualmen$e,
4ue (en
virtud del dictamen de la =ireccin 9eneral de 7suntos Eurdicos de e
sta Cartera que
antecede y por sus fundamentos, se remiten los actuados a esa 7dministracin "eder
al con el
fin de que proceda a la sustanciacin de la peticin formulada por Ciccone Calcogr#f
ica de
conformidad con las atribuciones que le son propias! in per$uicio de ello, se le
hace saber
que este Ministerio considera que el e$ercicio de las competencias propias de es
e 6rganismo
en el sentido de permitir la continuacin de la empresa concur
sada, dentro de las
atribuciones legalmente conferidas al ente recaudador y sin mengua del inter3s f
iscal cuya
tutela constituye su responsabilidad primaria, responde a los lineamientos poltic
os generales
de este 9obierno, dadas las fuentes de traba$o generadas por la empresa y su imp
ortancia
estrat3gica) %"rue#a III@?@3@:N@
,esul$a sumamen$e de$erminan$e esa no$a suscri#$a #or Amado Coudou en su
carEc$er de 5inis$ro de 9conom/a! All/ se o*ser"a claramen$e su in$encin de @a"or
ecer a la
em#resa Ciccone CalcogrE@ica, de la cual ?l de$en$a*a jun$o a NI:ez Carmona un 7
0K del
ca#i$al accionario! -i *ien es cuidadoso al de"ol"er las ac$uaciones a la A!F!'!
P!, es clara su
@inalidad al eG#edirse en $orno a la con$inuidad de la em#resa!
No es casualidad 4ue la Inica "ez 4ue la A!F!'!P! solici$ una o#in
in al
5inis$erio de 9conom/a en $orno a un #lan de @acilidades de #ago ilegal, +aya si
do res#ec$o de
una em#resa 4ue, jus$amen$e, era #ro#iedad, a $ra"?s de 1+e Hld Fund, de Amado C
oudou!
'ncluso, de*e des$acarse el con$ras$e en la #osicin asumida #or Amado Coudou
res#ec$o de la em#resa Ciccone CalcogrE@ica y sus in$egran$es en
ese momen$o con la
ac$ualidad! Con@orme se eG#uso, en la no$a A4/0 se #osicion @a"ora*lemen$e res#ec
$o de la
con$inuidad de la em#resa! -in em*argo, al momen$o de #res$ar declaracin indaga$o
ria, lig a
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
la @amilia Ciccone con la ?#oca denominada en es$e #a/s como 75errori
smo de Dstado8!
9s#ec/@icamen$e, los relacion a ese go*ierno mili$ar al mencionar 4ue ellos alard
ea*an de
+a*er $ra$ado con go*iernos y #ol/$icos duran$e $oda su eGis$encia y 4ue eso era
cier$o ya 4ue
+a*/an im#reso las en$radas #ara el mundial )7F, +aciendo re@erencia de 4ue no +
a*/a $enido
miedo de $ra$ar con un go*ierno mili$ar genocida! AdemEs mencion
4ue $ra$aron con
go*iernos a@ricanos!
9s decir, en el a:o 200 #ro#ici la con$inuidad de la em#resa a $ra"?s de un
#lan de #agos il/ci$o y, es$e a:o, los se:al como em#resarios 4ue negociaron con
el 2o*ierno
de @ac$o de es$e #a/s!
&e"uel$a las ac$uaciones a la A!F!'!P!, el 0 de no"iem*re de 200, el je@e de
Asesores ,a@ael ,esnicB Crenner #uso en conocimien$o de la -u*dire
ccin 2eneral de
Asun$os Jur/dicos 4ue 7el seIor 7dministrador "ederal produ$o un
a consulta en estas
actuaciones al Ministerio de Dconoma y "inan8as .manifestando que
el temperamento
comunicado constituira un elemento determinante para la toma de decisin0, cuyo res
ultado
fue la respuesta del titular de dicha cartera de Dstado, destacando la importanc
ia estrat3gica
de la empresa para el pas, de acuerdo a sus particulares caractersticas, la necesi
dad del
mantenimiento de los puestos del traba$o y, en definitiva, la continuidad de la
empresa! 7l
expresar este temperamento poltico, que coadyuvar# a la formacin del criterio opor
tunidad,
m3rito y conveniencia de la 7dministracin "ederal al momento de
decidir, puso de
manifiesto que las facultades para tomar o no las medidas solicitadas son propia
s de esta
agencia tributaria, en m3rito a los argumentos del dictamen reali8ado por el ser
vicio $urdico
permanente del ministerio aludido! Dn ese sentido, se solicita su intervencin, po
r expresas
instrucciones del eIor 7dministrador "ederal, a los efectos que eval4e esta cons
ulta con
relacin a los siguientes puntos1 a- "acultades de la 7dministra
cin "ederal en el
otorgamiento de planes de pago en virtud del artculo 2* de la Ley //!,>2! b- <ote
stades de
este organismo para efectuar reducciones en el monto de la deuda, teniendo en cu
enta que
hay cierta parte de la misma que corresponde a obligaciones dinerarias que recon
ocen su
causa en el procedimiento concursal llevado adelante en oportunidad de la cesacin
de pagos
de la solicitante %deuda concursal-P mientras que existe otra pa
rte que corresponde a
obligaciones tributarias incumplidas con posterioridad %deuda posconcursal-! c-
5odo otro
elemento conducente a una resolucin de la cuestin en los t3rminos pla
nteados por la
presentante, conforme los lineamientos indicados por el Ministerio de Dconoma y "
inan8as
%"rue#a III@?@3@:!N!
9sa no$a de ,esniB Crenner demues$ra dos cues$iones cla"es #ara es$e #aso de
la manio*ra! 9n #rimer $?rmino, 4ue ?l es$a*a a cargo den$ro de
A!F!'!P! de $rami$ar el
eG#edien$e de la em#resa Ciccone CalcogrE@ica! 9llo corro*ora su #ar$ici#acin cri
minal en la
manio*ra in"es$igada!
9n segundo $?rmino, nue"amen$e acredi$a su in$encin #or *ene@iciar a la @irma
de Amado Coudou! 0?ase como des$aca la o#inin del $i$ular del 5inis$erio de 9cono
m/a y
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Finanzas en $orno a la im#or$ancia es$ra$?gica de la em#resa #ara el #a/s, la ne
cesidad del
man$enimien$o de los #ues$os de $ra*ajo y, en de@ini$i"a, la con$inuidad de la @
irma!
9l ( de no"iem*re el a*ogado Fernando Ciller emi$i el dic$ame
n del
&e#ar$amen$o Asesor/a <egal en Procedimien$o Fiscal, -eguridad -ocial, Pre"ision
al y Penal
1ri*u$aria de la A!F!'!P!, en el cual se consider 4ue los in$ereses y mul$as 4ue
es$u"iesen
incluidos en juicios uni"ersales #resen$an el carEc$er de deuda 4uirogra@aria, #
or lo cual, no
+a*r/a o*s$Eculo #ara conceder 4ui$as res#ec$o de $ales conce#$o
s, con los alcances
es$a*lecidos en la ley N !(F3! Asimismo, se des$ac 4ue no +a*/a *ice #ara concede
r
@acilidad de #ago es#eciales, $an$o res#ec$o de deudas 4ue +u*ieran sido o*je$o
de acuerdo,
como asimismo de deudas #os$concursales, conce#$os res#ec$o de los cuales era @a
cul$ad de la
A!F!'!P! o$orgarlas en *ase a la norma$i"a "igen$e, +aciendo su concesin o no a c
ues$iones de
o#or$unidad, m?ri$o o con"eniencia! Por Il$imo, se:al 4ue corres#onder/a e"aluar
el es$ado
#ar$icular de la @irma a los @ines de #onderar el o$orgamien$
o de lo solici$ado %"rue#a
III@?@3@:!!N! <a &ra! Celes$e Calles$eros de la &ireccin de Asesor/a <egal 'm#osi
$i"a y de los
,ecursos de la -eguridad -ocial com#ar$i los $?rminos de ese in@orme
9l 7 de no"iem*re el su*direc$or 2eneral de ,ecaudacin, 2uillermo Ca*ezas
FernEndez, reci*i las ac$uaciones de la Je@a$ura de Asesores y en$endi 4ue se nece
si$a*a un
in@orme de$allado de la deuda de la @irma #e$icionan$e a e@ec$os de
4ue el Adminis$rador
Federal #onderase el o$orgamien$o de lo #e$icionado! &el in@orme
de la &ireccin de
H#eraciones 2randes Con$ri*uyen$es de la A!F!'!P! surge el de$alle de la $o$alid
ad de la deuda
de la @irma 7Ciccone CalcogrE@ica -!A!8 con A!F!'!P!! All/, se des$ac 4ue el $o$a
l de la deuda
concursal resul$a*a ser O23)!2F3!2),34, el $o$al de la deuda #os$ concursal O24!
2(3!70,24,
#ara @ormar una deuda $o$al de O2(3!A4(!))2,AF %"rue#a III@?@3@:!!!N!
<uego, al d/a siguien$e, se eG#idi la -u*direccin 2eneral de ,ecaudacin con
relacin a la @ac$i*ilidad $?cnica den$ro del marco de las a#licacione
s "igen$es y sugiri
de$erminadas condiciones en caso de 4ue se o$orgase el #lan %"rue#a III@?@3@!CN!
9se mismo
d/a el su*direc$or general de recaudacin, 2uillermo Ca*ezas FernEndez, es$im 4ue n
o +a*/a
re#aros al o$orgamien$o de un #lan similar al solici$ado %"rue#a III@?@3@CN!
A ra/z de ello, nue"amen$e ese d/a NF de no"iem*re de 200N, el j
e@e de
asesores ,a@ael ,esnicB Crenner #uso $eG$ualmen$e en conocimien$o
del Adminis$rador
Federal 4ue si *ien la decisin @inal era de resor$e eGclusi"o del
Adminis$rador Federal,
resul$a*a razona*le Nen @uncin de las com#e$encias de la AF'PN el o$orgamien$o de
l #lan en
las condiciones solici$adas #or la con$ri*uyen$e #or lo 4ue, s
ugiri la remisin de las
ac$uaciones a la -u*direccin 2eneral de ,ecaudacin #ara 4ue ins$rumen$ar
a el #lan de
@acilidades de #ago a o$orgarle %"rue#a III@?@3@C!N!
9se in@orme, ru*ricado #or el je@e de asesores de la Adminis$racin Federal de
'ngresos PI*licos, nue"amen$e deno$a la in$encin de ,a@ael ,esnicB Crenner de *en
e@iciar a
la em#resa Ciccone CalcogrE@icaP al #un$o $al 4ue el #lan de @acilidades ilegal,
luego de un
rE#ido $rEmi$e con$rolado #or ?l, es$a*a a #un$o de ser concedido!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
-in em*argo, ese #lan se "io @rus$rado #or el Adminis$rador Federal ,icardo
9c+egaray 4ue, a mano y jun$o a su @irma, agreg 7a$4stese a Resolucin +K'@*'' />@/
/@/'8!
9s decir, $al circuns$ancia demues$ra cmo ,esniB Crenner a #edido de
Amado Coudou y
NI:ez Carmona $rami$ el eG#edien$e den$ro de la Adminis$racin Federal,
insinuando y
+aciendo re@erencia en sus dic$Emenes 4ue la "olun$ad del 5inis$erio
de 9conom/a era la
con$inuidad de la em#resa!
9n $al sen$ido, y si *ien realiz un dic$amen @a"ora*le #ara 4ue sea a"alado #or
el Adminis$rador Federal, ,esniB Crenner no logr $orcer su "olun$ad y as/ consegu
ir el #lan
de #agos il/ci$o!
5Es allE de 4ue el #ro#io eG#edien$e de A!F!'!P! demues$ra la ilic
i$ud del
#roceso con@orme se +a de$allado, sumado a 4ue el #ro#io ,esniB Cre
nner reconoci 4ue
NI:ez Carmona le @ue #resen$ado como re#resen$an$e del 5inis$erio de 9conom/a, l
o cier$o es
4ue se +a acredi$ado su relacin a $ra"?s de llamados $ele@nicos!
-in em*argo, eGis$en mEs elemen$os #ro*a$orios 4ue "inculan al
ac$ual
0ice#residen$e de la Nacin con el #lan il/ci$o in$en$ado en A!F!'!P! -e +a corro*
orado una
im#or$an$e densidad de llamados en$re ,a@ael ,esniB Crenner N377)22)N y el a*ona
do nro!
223AA7A(4, "inculado direc$amen$e al en$orno @amiliar de Amado Coudou! 9n es$e s
en$ido,
se acredi$ 4ue man$u"ieron mEs de no"ecien$as llamadas $ele@nicas!
-i *ien ya @ue eG#licado an$eriormen$e, recu?rdese 4ue el $i$ular de ese a*onado

es la em#resa -in Fron$eras -!,!<! cuyos accionis$as al cons$i$uirla
eran 5ar$/n ,odol@o
6susna y ,osana </a 0en$urino, +ermana de 0ernica Nes#osa de Juan Cau$is$a Coudou
N! 9n
es$os $?rminos, es #osi*le #resumir 4ue ese a*onado $ele@nico era u$il
izado #or el #ro#io
Amado Coudou o, en su de@ec$o, #or alguien de su en$orno direc$o designado #or ?
l!
5Es aIn si se $iene en cuen$a 4ue esos llamados $ele@nicos se #rodujeron en
@ec+as de gran im#or$ancia #ara la manio*ra in"es$igada! Ra se analizaron llamad
as desde ese
a*onado con NI:ez Carmona y NicolEs Ciccone los d/as 4ue 1!H!
F! ad4uiri Ciccone
CalcogrE@ica! Nue"amen$e, se "eri@icaron llamados desde ese a*onado en @ec+as re
le"an$e del
$rEmi$e del #lan de @acilidades de #ago ilegal!
9n $al sen$ido, se #ro* 4ue man$u"ieron, al menosQ sie$e comunicaciones el d/a
2A de oc$u*re de 200 N@ec+a del dic$amen de ,esniB Crenner 4ue cons
idera necesaria la
o#inin de Amado Coudou en el #lan ilegalNP cua$ro comunicaciones el F de no"iem*r
e N@ec+a
en 4ue Amado Coudou dic$ la no$a n A4/0N y diez llamados el F de no"iem*re M@ec+a
4ue ,esniB dic$amina a @a"or de Ciccone y 9c+egaray rec+aza el #lan #or no ajus$
arse a la
resolucin n )70N %"rue#a III@A@N!
5Es allE de esos llamados sumamen$e rele"an$es #or las @ec+as
en 4ue
sucedieron, eGis$i una gran densidad de comunicaciones desde 4ue se so
lici$ el #lan de
#agos il/ci$o +as$a 4ue 9c+egaray lo rec+az! &e acuerdo a las #rue*
as reunidas ,esniB
Crenner en$a*l con"ersacin con ese a*onado, al menos, $rescien$as "ece
s en$re el 4 de
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
oc$u*re de 200 M@ec+a de solici$ud del #lanN +as$a el F de no"iem*re M@ec+a 4ue
lo rec+az
9c+egaray!
9s decir, los elemen$os eG#ues$os, demues$ran cmo desde el en$or
no de
Amado Coudou con$rolaron d/a a d/a el eG#edien$e en A!F!'!P! 4ue im#lica*a la co
ncesin de
un #lan de @acilidades de #ago il/ci$o a @a"or de su em#resa, Ciccone CalcogrE@i
ca!
V@#@F@:!@ +ontratac!ones m!entras no ten&an cert!>!cado >!sca$
<a @rus$racin del #lan de #agos ilegal +izo 4ue, a #esar de +a*erse le"an$ado la
4uie*ra, la calcogrE@ica no o*$u"iera el cer$i@icado @iscal #ara con$ra$ar con e
l 9s$ado Nacional
sino +as$a el 3 de diciem*re de 20! 9s$e gener 4ue, desde el ) de
oc$u*re de 200,
cuando se e@ec$i"iz el le"an$amien$o de la 4uie*ra, y +as$a diciem*re de 20, la e
G Ciccone
CalcogrE@ica L4ue #as a llamarse Com#a:/a de 0alores -udamericana %C0-;L lle"ara
a
ca*o algunos negocios con #ri"ados, o al menos emi$iera @ac$uras como si los ne
gocios se
+u*ieran lle"ado adelan$e! A con$inuacin se descri*e la emisin de @ac$uras y l
o 4ue es$e
$ri*unal #udo conocer al res#ec$o!
2eoc!o con e$ Erente "ara $a V!ctor!a
-egIn el li*ro 7'0A "en$as8 de C0-, duran$e agos$o, se#$iem*re y oc$u*re de
20, la calcogrE@ica im#rimi *ole$as elec$orales #ara el Fren$e #ara la 0ic$oria %
FP0; de
di@eren$es #ro"incias #or un $o$al de O 2!72)!A0),! 9l cuadro s
iguien$e sis$ema$iza las
@ac$uras #or @ec+a y mon$o %"rue#a III@I@2@C:!!!N!
Fec+a ,azn -ocial 5on$o
2/0F/20 Alianza Fren$e #ara la 0ic$oria )A2303,43
2/0F/20
Fren$e P! la 0ic$oria C y C!T H!
Nac! 2A)30,2(
2/0F/20
Fren$e P! la 0ic$oria C y C H!
Pcial! 3(47FF
0/0)/20
Fren$e #ara la "ic$oria 1ierra del
Fuego (A00
0/0)/20 Fren$e #ara la "ic$oria -an$a Fe 4(AA0
0/0)/20
Alianza Fren$e #ara la 0ic$oria
C+u*u$ 2A00
0/0)/20 Fren$e #ara la "ic$oria Ca$amarca AA00
0/0)/20 Fren$e #ara la "ic$oria 5isiones 43F00
0/0)/20
Alianza Fren$e #ara la "ic$oria
Neu4u?n 24F00
0/0)/20
Alianza Fren$e #ara la "ic$oria
Crdo*a 4FF00
2F/0)/20
Alianza Fren$e #ara la "ic$oria
orden nacional 2)4)A02,A
0(/0/20
Fren$e P! la 0ic$oria C y C!T H!
Nac! F)))30,)2
F/0/20 Fren$e #ara la "ic$oria Ca$amarca 22327
F/0/20
Alianza Fren$e #ara la "ic$oria
Crdo*a 22030
F/0/20 Fren$e #ara la "ic$oria 5isiones 2(727,))
F/0/20
Alianza Fren$e #ara la "ic$oria
Neu4u?n 3A27
F/0/20 Fren$e #ara la "ic$oria -an$a Fe 24777
272)A0),
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Asimismo, emi$i dos @ac$uras a nom*re del Par$ido >umanis$a de la Pam#a y a
nom*re del Par$ido Progreso social, am*os "inculados al FP0, #or un $o$al de O 2
7!3)F,)7!
0/0)/20
Par$ido >umanis$a &is$ri$o <a
Pam#a A!A00
03/0/20 Par$ido Progreso -ocial !F)F,)7
27!3)F,)7
Cuando es$e $ri*unal 4uiso conocer las condiciones de modo de con$ra$acin y
o*je$o eG#reso del negocio, se solici$ una co#ia del con$ra$o! -in em*argo, dic+a
co#ia nunca
@ue a#or$ada! 'ncluso el a#oderado de Fren$e #ara la 0ic$oria,
a ra/z de la orden de
#resen$acin li*rada #or es$e 1ri*unal, in@orm 4ue no $en/a conocimie
n$o si eGis$/a un
con$ra$o escri$o suscri#$o con Ciccone CalcogrE@ica!
<as declaraciones $es$imoniales del s/ndico de la 4uie*ra y del g
eren$e de
adminis$racin indican 4ue dic+o con$ra$o se realiz de @orma "er*al, o, si @ue @orm
alizado de
algIn modo escri$o, esa circuns$ancia nunca #udo ser corro*orada!
9l s/ndico de la 4uie*ra, Alejandro -$olBiner, mani@es$Q (e ve q
ue hay
facturas emitidas, pero no s3 cmo lleg el negocio a la empresa, ni el ob$eto del s
ervicio! No
tuve ning4n contrato escrito a la vista que responda a la facturacin
que se me exhibe!
5ampoco puedo con estos elementos expedirme sobre el destino de los
fondos, ni si se
percibieron los mismos!) %"rue#a III@B@23N@
Por su #ar$e, el geren$e de con$ra$acin, Jos? 5elo dijoQ (en un momento, nos
informan que se iba a reali8ar el traba$o de las boletas electorales para lo que
seran las
primarias y la definitiva presidenciales! <ero este traba$o se terceri8 %J- M#xim
o Lanusse
lo comunic %J- Lo que yo s3 es que el papel se compr a <apelera 5ucum#n! No recuer
do
que empresa hi8o la impresin gr#fica, no era un proveedor habitual de Ciccone! Q
no se
hicieron en Ciccone porque las m#quinas no estaban preparadas para hac
er ese tipo de
traba$o, las de la planta son de una mayor tecnologa %J- 6c
asionalmente vea en
produccin que llegaban camiones con las boletas, no recuerdo qu3 pro
ceso hacan en
produccin, y despu3s se vean distintos camiones que las retiraban! Dstos
camiones eran
fletes porque se distribuan las boletas por $urisdicciones! Gay que aclarar que e
ran boletas
del "rente para la Aictoria y las distintas $urisdicciones las retiraban para pr
esentar en las
mesas electorales) &es#u?s, agreg 4ue cre/a 4ue #or dic+o negocio a
C!0!-! le +a*/an
ingresado menos de "ein$e millones de #esos %"rue#a III@B@F2N!
Asimismo, res#ec$o de la @orma en 4ue se $oma*an las decisiones de negocios
en C!0!-!, 5elo a@irmQ (Con respecto a la gestin de 5he 6ld "und o la nueva gestin
con
M#ximo Lanusse, las decisiones las informaba 3l y nosotros acat#bamos las direcc
iones que
nos daba! Gaba reuniones de traba$o, en donde cada gerente informaba los avances
en las
tareas que tena asignada! in embargo, no se consignaba en el libro de acta de dir
ectorio!
No haba reuniones de directorio, de decisin, el directorio no estaba en la planta!
) %"rue#a
III@B@F2N@
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
AdemEs, cuando al $es$igo se le #regun$ si, de +a*er eGis$ido un
con$ra$o
escri$o #or la im#resin de *ole$as #ara el Fren$e #ara la 0ic$o
ria, ?l lo +u*iese "is$o,
res#ondiQ ( tendramos que haber visto un contrato para saber que lo qu
e se estaba
facturando eran los valores correctos! in embargo, en un caso
especfico 7le$andro
Aandenbroele me envo un mail, no recuerdo si a m o a Marcos Dspe$o, en donde estip
ulaba
el cliente que eran del "rente para la Aictoria, de distintas $urisdicciones, co
n sus n4meros de
C:;L y el importe total a facturar! Dn el resto de los casos me informaba o M#xi
mo Lanusse
o Marcos Dspe$o el importe total a facturar y a qu3 cliente!) %"rue#a III@B@F2N!
9n sus eG#licaciones es#on$Eneas, 0anden*roele $am#oco clari@ic es$e #un$o,
limi$Endose a a#or$ar un aneGo donde @igura 4ue los ingresos genuinos
#erci*idos #or la
em#resa C!0!-! #or el negocio de las *ole$as @ue de OA!7)0!7)0, 4)!
<a $ercerizacin, a@irmada #or 5elo, se con@irm, sin em*argo, con el l
i*ro
7'0A com#ras8 de C0-, de*ido a 4ue en$re julio y diciem*re de 20 se #ag a Pa#eler
a
1ucumEn la suma de O (!77F!24(,(A y a PoligrE@ica &el Pla$a la suma de O 4!4FF
!72(,74, lo
4ue indicar/a 4ue el $ra*ajo @ue $ercerizado %"rue#a III@E@3@!!N!
Fec+a ,azn -ocial 5on$o
02/0F/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 7F!A3),4)
02/0F/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O ()!3F4,)
02/0F/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 7(!(F),77
02/0F/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 7!4A4,0)
02/0F/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 7(!4A,4)
02/0F/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 73!))),F3
0A/0F/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O F4!()4,
22/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 7A!03,A3
22/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 74!70),27
22/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 7A!77),42
22/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 72!FF,)0
22/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 7!4,22
22/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 7)!27,4F
2A/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O FA!7,4
2A/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 7F!A0,73
2A/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O FA!04,0)
27/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 7F!(7F,)
27/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 7(!42(,34
27/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 74!)A(,3)
27/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O F0!A23,4A
27/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O F7!4FA,43
2F/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O F2!2(F,)
2F/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 73!F72,47
2)/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O ()!F2,47
2)/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 7!27F
2)/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O N7!27F
2)/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O N3!22
3/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 7A!7)),((
3/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 74!F2,F2
3/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 74!3),3)
3/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 7!A),24
3/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O ((!3)3,F3
3/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O (7!072,2F
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
3/07/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O N(74,)7
30/0)/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 44!7A,A2
30/0)/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 44!F)3,AA
30/0)/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O F3!F),2(
30/0)/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 77!743,
30/0)/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O A!2(),27
30/0)/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 42!72,30
30/0)/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 43!07A,43
30/0)/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O A4!)),)4
30/0)/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O N7!)0(,4F
0A/0/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 7A!024,F4
0A/0/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O (A!A24,44
0A/0/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 70!2A(,33
0A/0/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O F3!F2),20
0A/0/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 72!FF,7(
3/0F/20 Pa#elera 1ucumEn -!A! O 7!024,F
TOTAB: O (!77F!24(,(A
2A/07/20 PoligrE@ica del Pla$a O 2!3))!))),)
2)/07/20 PoligrE@ica del Pla$a O FA3!(7),)3
)/2/20 PoligrE@ica del Pla$a O !23A!04(,)0
TOTAB: O 4!4FF!72(,74
Al res#ec$o, el #ro#io NicolEs Ciccone dijoQ (e le ad$udican a la empresa,
seg4n me informan, la produccin de las boletas electorales! e me consult en ese mo
mento
la posibilidad de hacerlas en la planta, cosa que entenda que resultaba imposible
, dado que
la empresa estaba preparada para otro tipo de tareas! Dn consecuencia le recomen
d3 hacer
consultas con una firma que tuviera rotativas de alta velocidad, el ancho adecua
do y varios
colores de impresiones! Dstas conversaciones las mantena con Aandenbroele, aunque
a veces
intervena N4Ie8 Carmona! Dsta fue una de las pocas consultas que recib!) %"rue#a I
II@B@32
y descaro IV@cN
Jorge <andau, a#oderado de la Alianza Fren$e #ara la 0ic$oria, in@orm a es$e
$ri*unal 4ue en la im#resin de las *ole$as de la Alianza Fren$e #ara
la 0ic$oria #ara las
elecciones #rimarias #residenciales del a:o 20 se con$ra$ a la
em#resa Ciccone
CalcogrE@ica, 4ue emi$i reci*o, con @ec+a 2 de agos$o de 20,
#or la suma de
O!)A2!303,43! Asimismo, <andau in@orm 4ue $am*i?n se con$ra$ a Cic
cone #ara las
im#resin de las *ole$as #ara las elecciones generales #residenciales del
a:o 20, 4uien
emi$i reci*o, con @ec+a 2) de se#$iem*re de 20, #or la suma de O 2!)4)!A02,A0!
-i *ien am*os mon$os es$En regis$rados en el li*ro '0A "en$as de C
0-, lo
cier$o es 4ue los dos suman un $o$al de O 4!)0!F0A,)3, mien$ras 4ue en el li*ro
+ay @ac$uras
emi$idas #or un $o$al de O 2!72)!A0),! AdemEs, el a#oderado no
acom#a: co#ia del
con$ra$o escri$o #or el cual se realiz el negocio, como $am#oco eG#lic el mo$i"o #
or el cual
las dis$in$as delegaciones del FP0 de las #ro"incias mEs di"ersas con$ra$aron la
im#resin de
*ole$as #or #rimera "ez con la eG Ciccone, siendo 4ue es$a em#resa no $en/a ma4u
inaria #ara
realizar el $ra*ajo!
Con an$erioridad, el Fren$e #ara la 0ic$oria $am*i?n +a*/a in@ormado
al &r!
Plee, Fiscal a cargo de la 6F'<A0&'N, la #rocedencia de algunas @ac$uras! 9n es$
e sen$ido,
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
in@orm 4ue li*r "arios c+e4ues a @a"or de la calcogrE@icaQ #or O !)A2!303 en "ir$u
d de la
#ro"isin de 30!2F2!33A *ole$as de #recandida$os a Presiden$e y
0ice#residen$eP #or O
!2A)!30,2( en "ir$ud de la #ro"isin de )!A33!3A *ole$asP #or O 3!(4!7FF, en "ir$u
d de la
#ro"isin de A(!4FF!02 *ole$asP #or O !F))!)30,), corres#ondien$e a 2)!470!000 *ol
e$asP #or
O 2!)4)!A02,A0, #or la #ro"isin de 4A!7A0!000 *ole$asP #or O 4F!F00
y O 24!777 #or
nminas de candida$os! 1odos es$os in@ormen suman un $o$al de O 2!0((!402,((! -i *
ien es$e
nImero se acerca mEs a la suma $o$al de @ac$uras emi$idas al FP0 segIn el li*ro
'0A "en$as,
4ue es de O 2!72)!A0),, sigue sin ser el $o$al regis$rado en el li*ro, y con$inI
an sin remi$ir
co#ia del con$ra$o o eG#licaciones res#ec$o de #or 4u? se con$ra$ a Ciccone Calco
grE@ica #ara
esa $area!
Otras contratac!ones
9l li*ro 7'0A "en$as8 $am*i?n indica 4ue, desde 4ue se le"an$ la 4uie*ra +as$a
4ue se o*$u"o el cer$i@icado @iscal, la calcogrE@ica emi$i o$ra
s @ac$uras %"rue#a
III@I@2@C:!!!N!Q
Eecha ;a5on Soc!a$ 1onto
23/0)/20
5inis$erio de Je@! &e 2a*! &e
5inis$ros O 3!34)!(0(
)/0/20 'NFloJ -!A! O2!3A),A
)/0/20 Canco 'ndus$rial O74!F4A
20/0/20 Canco 'ndus$rial O3(!2A
2/0/20 Canco 'ndus$rial O74!F4A
24/0/20 Canco 'ndus$rial O3(!2A
2A/0/20 Canco 'ndus$rial O30!3A,A
2(/0/20 Canco 'ndus$rial O74!F4A
27/0/20 Canco 'ndus$rial O30!3A,A
2F/0/20 Canco 'ndus$rial O42!7A
TOTAB O4!AA!)(,A
-o*re es$as @ac$uras se les #regun$ al s/ndico de la 4uie*ra y al ge
ren$e de
con$ra$aciones, 4ue dijeron lo 4ue a con$inuacin se de$alla!
,es#ec$o de 'N@loJ -A, 4ue res#onde al al4uiler de un au$o ele"ador 4ue +a*/a
en la #lan$a! 9l geren$e es#eci@ic 4ue eso se @ac$ur y nunca se co*r!
,es#ec$o del Canco 'ndus$rial, el s/ndico dijo 4ue desconoce 4u? ser"icio se
#res$, cmo lleg el negocio, ni #od/a eG#edirse so*re el des$ino de los @ondos! -in
em*argo,
el geren$e a#un$ 4ue res#ond/an (a una orden dada por M#ximo Lanusse por traba$os
de
propaganda y trpticos para el Fanco ;ndustrial! No me consta que haya orden de co
mpra o
un contrato por escrito! 5ampoco me consta que el traba$o se hubiese hecho en la
planta! No
s3 cmo lleg este negocio a la planta, a m me inform M#ximo Lanusse que h
aba que
facturar al Fanco ;ndustrial estos conceptos! =el monto facturado s3 que se cobr
una parte,
aproximadamente el L'X %J- nunca tuve a la vista los trpticos ni ning4n compaIero
ni el
gerente de produccin Gugo <3re8 me coment sobre la reali8acin de este traba$o) %"ru
e#a
III@B@23N!
,es#ec$o de la @ac$ura de Je@a$ura de 2a*ine$e de 5inis$ros, el s/ndico dijo 4ue

desconoc/a el ser"icio 4ue se #res$, cmo se con$ra$ y el des$ino 4ue se le dio al d
inero,
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
mien$ras 4ue el geren$e mani@es$ 4ue $am#oco recorda*a 4u? ser"icio se #res$, ni cm
o lleg
la #osi*ilidad del negocio a la em#resa, ni si eGis$i con$ra$o escri$o! -in em*ar
go, aclaroQ (de
los fondos que se facturaron puedo decir casi con seguridad que ingresaron a la
cuenta de
5he 6ld "und, si es que no est# pendiente el pago cosa que no recuerdo! <ero si
se hi8o el
pago entr a la cuenta de 5he 6ld "und) %"rue#a III@B@23 y III@B@F2N!
<a #osi*le con$ra$acin con la Je@a$ura de 2a*ine$e de 5inis$ros
, 4ue,
recordemos, ascend/a a O 3!34)!(0(, llam es#ecialmen$e la a$encin de es$e $ri*unal
de*ido a
4ue, como ya dije, #ara ese momen$o, C!0!-! carec/a de cer$i@icado @iscal #ara c
on$ra$ar con el
9s$ado Nacional! Por ello, se solici$ a dic+o 5inis$erio 4ue in@orme el mo$i"o de
esa @ac$ura!
-in em*argo, ese rgano es$a$al +izo sa*er 4ue no +a*/an realizado co
n$ra$aciones con la
em#resa Com#a:/a de 0alores -udamericana -A! <uego, a $ra"?s de o$ro in@orme, es
#eci@ic
4ue no se +a*/an encon$rado en los regis$ros con$a*les el ingreso de
la @ac$ura N 000N
000074A) emi$ida #or la @irma Com#a:/a de 0alores -udamericana -A %"rue#as III@B
@H')
III@B@H( y III@B@HGN!
1am*i?n, se solici$ da$os res#ec$o de esa con$ra$acin a la H@icina Nacional de
Con$ra$aciones del 9s$ado, la 4ue de igual @orma con$en$ 4ue no +a*/a regis$ros d
e ello!
9n conclusin, en condiciones en 4ue la em#resa no #od/a con$ra$ar con
el
9s$ado, y mien$ras 4ue Amado Coudou era 5inis$ro de 9conom/a
y candida$o a
"ice#residen$e, la em#resa C!0!-! realiz un negocio #ri"ado de
im#resin de *ole$as
elec$orales con el FP0 #or O 2!72)!A0), %mEs O 27!3)F,)7 con el Pa
r$ido >umanis$a y
#rogreso -ocial "inculados al FP0;! -in em*argo, "arios as#ec$os de
ese acuerdo resul$an
#eculiares y e"idencian, nue"amen$e, la "inculacin de Amado Coudou co
n la im#ren$a
C!0!-!
9n es$e sen$ido, C!0!-! era una em#resa 4ue no #od/a realiza
r la $area
encomendada, de*ido a 4ue carec/a de ma4uinaria es#ec/@ica #ara im#rimir *ole$as
, razn #or
la cual $u"o 4ue $ercerizar la im#resin! 9llo con@orme se mencion se encuen$ra acr
edi$ado en
au$os!
9n es$e sen$ido, no se eG#lica #or 4u? di@eren$es unidades del Fren$e #ara la
0ic$oria en dis$in$as #ro"incias de $odo el $erri$orio nacional con$ra$aron a un
a em#resa de
Cuenos Aires, 4ue encima de*/a $ercerizar el $ra*ajo ya 4ue no #ose
/a las mE4uinas #ara
lle"arlo a ca*o!
A es$o se le suma el +ec+o de 4ue Amado Coudou era candida$o #or ese #ar$ido
y, 4ue la con$ra$acin con el F!P!0! se +izo en condiciones
de in@ormalidad a*solu$a,
demos$rando, en$re o$ras cosas, un "/nculo de con@ianza en$re e
l FP0 y la @irma 4ue
im#rimir/a las *ole$as! Al menos, +as$a el momen$o, y #ese a di@eren$es #edidos
realizados #or
el $ri*unal, no se +a acom#a:ado ningIn con$ra$o a $ra"?s del cual se #agaron mi
llones de
#esos!
'ncluso, el 2eren$e de Con$ra$acin de C!0!-! eG#lic 4ue @ue 0anden*roele
4uien le remi$i un correo elec$rnico con $odos los da$os 4ue de*/a
@ac$urarse con los
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
nImeros de C6'< e im#or$es de las delegaciones de Fren$e #ara la 0ic$oria, #ar$i
do #ara el
cual Coudou se candida$ea*a a 0ice#residen$e de la Nacin! 9s decir, nue"amen$e, s
e acredi$a
en es$as ac$uaciones el "/nculo de Amado Coudou con Alejandro 0anden*roele y la
@irma
C!0!-!
Asimismo, de los $res negocios res$an$es con '@loJ, el Canco 'ndus$rial y
la
Je@a$ura de 2a*ine$e de 5inis$ros, los dos mEs rele"an$es eran
#oco conocidos o,
direc$amen$e, desconocidos, #or el s/ndico de la 4uie*ra y #or el geren$e de con
$ra$aciones!
<lama$i"amen$e, el 4ue im#licar/a una con$ra$acin irregular con el 9s$ado Naciona
l no @ue
in@ormado a es$e $ri*unal!
1odos es$os elemen$os demues$ran, nue"amen$e, 4ue C!0!-! era, en realidad,
#ro#iedad de Amado Coudou!
V@#@F@:!!@ A"ro#ac!,n de un "$an de "aos en $a A@E@I@-@ y o#tenc!,n de$
cert!>!cado >!sca$ "ara contratar una :e5 Due Amado Boudou asu
m!, como
V!ce"res!dente
A con$inuacin se de$allarE el #lan de #agos solici$ado #or Ci
ccone
CalcogrE@ica an$e la A!F!'!P! 4ue, @inalmen$e, @ue a#ro*ado, lo 4ue deri" en la o
*$encin del
cer$i@icado @iscal #ara con$ra$ar! 9n $al sen$ido, se demos$rarE
la congruencia $em#oral
eGis$en$e en$re la a#ro*acin del #lan de #agos y la eG$ensin del cer$i
@icado @iscal con la
eleccin y asuncin de Amado Coudou como 0ice#residen$e de la Nacin!
A modo de ilus$racin, recu?rdese 4ue, mEs allE de "arios #lanes de @acilidades
de #ago denegados con@orme se de$all en el #un$o 7Tuiebra de la empresa Ciccone y
rol de
la 7!"!;!<!8, una "ez 4ue 1+e Hld Fund ad4uiri Ciccone se in$en$ $ram
i$ar un #lan de
@acilidades ilegal an$e la A!F!'!P!P cuyo $rEmi$e se inici el 4 de oc$u*re de 200
y @inaliz
des#u?s de un mes cuando el F de no"iem*re de 200 ,icardo 9c+egaray indic 4ue de*
/a
ser rec+azado #or no ajus$arse a las #re"isiones de la resolucin )70! 9n cam*io,
el #lan 4ue
se de$allarE a con$inuacin @ue a#ro*ado en el $?rmino de diez d/as +E*iles!
6na "ez 4ue Coudou ya +a*/a sido elegido 0ice#residen$e de la Nacin N23 de
oc$u*re de 20N, el 4 de no"iem*re de ese a:o Alejandro 0anden*roele, en su calid
ad de
#residen$e de Ciccone CalcogrE@ica, se #resen$ an$e la A!F!'!P! y #idi un #lan de
#agos #or
deuda concursal Ndeclarada admisi*le y con carEc$er @irmeN y #osconcursal, en al
menos (0
cuo$as mensuales, iguales y consecu$i"as, #re"iendo la a#licacin de una $asa de i
n$er?s del
0!2AK mensual, con a#licacin del sis$ema @ranc?s! 9l #edido en$r ese d/a en la &ir
eccin de
2randes Con$ri*uyen$es Nacionales!
9l F de no"iem*re esa direccin la remi$i al &e#ar$amen$o 2es$in Co*ro
con de$alle de deuda l/4uida y eGigi*le! 9se mismo d/a, ese de#ar$amen$o ele" el
in@orme con
la deuda de la em#resa CicconeP donde regis$r un $o$al de O07!)F0!044,2A! Nue"ame
n$e, ese
mismo d/a el &irec$or de la &ireccin de 2randes Con$ri*uyen$es, -ergio Hscar Fios
i, remi$i
las ac$uaciones a la -u*direccin 2eneral de H#eraciones 'm#osi$i"as #ara su in$er
"encin!
1am*i?n, ese d/a, &i ,isio ele" las ac$uaciones a la &ireccin
de Asesor/a 1?cnica
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
com#ar$iendo los in@ormes de deudas an$eriores! Finalmen$e, el mismo
F de no"iem*re,
<iliana 'n?s Cargue:o, direc$ora de la &ireccin de Asesor/a 1?c
nica, consider 4ue
corres#ond/a 4ue el Erea asesora en ma$er/a jur/dica $ome la in$er"encin de su co
m#e$encia!
9n consecuencia, el 22 de no"iem*re de 20, la Asesor/a <egal
en
Procedimien$o Fiscal, -eguridad -ocial, Pro"isional y 1ri*u$aria dic$amin 4ue cor
res#ond/a
la in$er"encin de la Adminis$racin Federal de 'ngresos PI*licos a los @ines de 4ue
e"alIe la
@ac$i*ilidad de conceder el #lan de @acilidades de #ago #e$icionado en
nom*re de Ciccone
CalcogrE@ica -!A!, mEs allE de 4ue a su $urno, sea su*sanado Nen su casoN la cue
s$in rela$i"a a
la #ersoner/a de 4uien suscri*i la solici$ud en $ra$o! 9se mismo d/a, la direc$or
a de Asesor/a
<egal 'm#osi$i"a y de los ,ecursos de la -eguridad -ocial &ra! Celes$e Calles$er
os, ele" las
ac$uaciones a la -u*direccin 2eneral de Asun$os Jur/dicos com#ar$
iendo el in@orme
mencionado! Nue"amen$e, el 22 de no"iem*re el -u*direc$or 2eneral de Asun$os Jur
/dicos,
Pa*lo Jorge Aguilera, lo remi$i a la -u*direccin 2eneral +aciendo sa*er 4ue com#ar
$/a las
conclusiones de la &ireccin de Asesor/a <egal 'm#osi$i"a y de los ,ecursos de la
-eguridad
-ocial!
<uego, el 24 de no"iem*re el direc$or 2eneral de la &!2!'!, Ang
el ,u*en
1oninelli, #resen$ un in@orme en el 4ue consider razona*le o$orgar a Ciccone Calco
grE@ica
un #lan de @acilidades de #ago en el marco del ar$/culo 32 de la ley !(F3, consi
s$en$e en
cien$o oc+o %0F; cuo$as mensuales con mEs un in$er?s de @inanciamien$o del uno c
on $rein$a y
cinco %,3A; #or cien$o mensual! 9se mismo d/a se dej cons$ancia de 4ue el Adminis
$rador
Federal $om conocimien$o de las ac$uaciones!
Al d/a siguien$e, la &ireccin de Programas y Normas de ,ecaudacin
se
eG#idi Inicamen$e con relacin a la @ac$i*ilidad $?cnica den$ro del marco de las a#
licaciones
"igen$es sugiriendo 4ue Mde o$orgarse el #lan a la #e$icionan$eN se desdo*lase e
n un #lan 4ue
con$enga la deuda concursal y o$ro #or deuda #os$concursal, co
n$em#lando di@eren$es
condiciones y #arEme$ros!
9se mismo d/a, 2A de no"iem*re, 2uillermo Ca*ezas Fernandez, su*direc$or
general de ,ecaudacin le #resen$ in@orme al Adminis$rador en el 4ue consider #roced
en$e
+acer lugar al o$orgamien$o de dos #lanes %uno #or deuda concursal
y o$ro #or la deuda
#os$concursal;! 9llo @ue as/ #or la necesidad de #reser"acin de la @
uen$e de $ra*ajo y, en
#ar$icular a$endiendo a la si$uacin econmica @inanciera @iscal de la e
n$idad y, a 4ue la
mayor/a de las o*ligaciones a incluir en el #lan son deudas concursales y 4ue no
se encuen$ra
en condicines de solici$ar un #lan #or la ,!2! )70! <a #ro#ues$a 4ue en$endi "ia*
le @ue la
siguien$eQ como condiciones comunes a los dos #lanes @ue la can$idad de 4F cuo$a
s, iguales,
mensuales y consecu$i"as y #ara su cElculo se de*er/a u$ilizar la me$odolog/a im
#lemen$ada
#or el -is$ema Franc?sP el "encimien$o de las cuo$as o#erar/a los d/as ( de cada
mes, o d/a
+E*il siguien$e, "enciendo la #rimera el ( de enero del 202P el in$er?s de @inan
ciacin de*/a
ser del 0,A0KP las deudas en discusin se regir/an #or los ar$/culo 3 y 4 de la ,e
solucin
2eneral %AF'P; n 2774/0P y las res$an$es condiciones ser/an las resul$an$es de la
,esolucin
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
2eneral %AF'P; 2774/0, eGce#$o la caducidad 4ue se regir/a #or
el ar$/culo 33 de la
,esolucin 2eneral 2(A0/0)!
9s$e in@orme reci*i la @irma del Adminis$rador Federal ,icardo 9c+egar
ay
jun$o con su "is$o *ueno! 9l 30 de no"iem*re de 20 se no$i@ic a Ciccone CalcogrE@
ica, en
la #ersona de su #residen$e Alejandro 0anden*roele, de lo resuel$o!
&e*e al menos mencionarse la ra#id?z de las dis$in$as Ereas y de#ar$amen$os se
eG#idieron en el $rEmi$e iniciado #or Alejandro 0anden*roele! No resul
$a usual 4ue en un
mismo d/a se +ayan eG#edido $an$as Ereas del mismo organismo, a#ro*Endose en el
$?rmino de
diez d/as un #lan de #agos 4ue +a*/a sido denegado duran$e a:os!
6na "ez a#ro*ado, se inici un #edido de 7Ciccone CalcogrE@ica8 de 4ue se le
conceda el Cer$i@icado @iscal #ara Con$ra$ar, donde la &ireccin 2enera
l 'm#osi$i"a de la
A!F!'!P! el d/a 3 de diciem*re de 20, slo $res d/as des#u?s de 4ue Amado Coudou a
sumi
como 0ice#residen$e de la Nacin, resol"i o$orgarle el cer$i@icado re4uerido! Fund e
llo en
4ue las Ereas #reo#inan$es %el &e#ar$amen$o de 2es$in de Co*ros
y la &ireccin de
H#eraciones de 2randes Con$ri*uyen$es Nacionales; as/ lo consideraron y 4ue, ade
mEs, dic+a
au$orizacin le #ermi$ir/a un desen"ol"imien$o em#resario a la @irma 4ue le #odr/a
@acili$ar
+acer @ren$e al #lan de #agos dis#ues$o %"rue#a III@?@2N!
9n es$e sen$ido, de*e o*ser"arse nue"amen$e el cam*io den$ro de la A!F!'!P! al
#un$o $al 4ue los #ro#ios dic$Emenes deno$an #reocu#acin so*re la @irma sos
$eniendo 4ue
de*e eG$enderse el cer$i@icado @iscal #ara as/ con$ra$ar con el 9s$ado y #oder +
acer @ren$e al
#lan de @acilidades de #ago o$orgado!
,esul$a rele"an$e recordar lo eG#ues$o en el #un$o 7Tuiebra de la em
presa
Ciccone y rol de la 7!"!;!<!8, donde se demos$r 4ue la em#resa Ciccone cuando no
#er$enec/a
a 1+e Hld Fund se +a*/a "is$o #erjudicada al no #oder cancelar la deuda con la A
!F!'!P!, en
"ir$ud de 4ue no les a#ro*a*an las solici$udes de @acilidades de #lanes de #ago,
4ue no se le
eG$end/a el 7Cer$i@icado @iscal #ara Con$ra$ar8 y 4ue $am#oco se le a
*ona*a los rein$egros
corres#ondien$es a la eG#or$acin!
<o eG#ues$o demues$ra claramen$e el $ra$o di@erencial 4ue reci*i la em#resa
Ciccone CalcogrE@ica #or $ra$arse, en de@ini$i"a, 4ue su due:o sea e
l 0ice#residen$e de la
Nacin! 9n $al sen$ido, si *ien no eGis$en elemen$os 4ue +as$a el momen$o demues$r
en una
injerencia concre$a en el #lan de @acilidades de #ago a#ro*ado y la consecuen$e
eG#edicin del
cer$i@icado @iscal, lo cier$o es 4ue la #rue*a reunida demues$ra la
in@luencia en el rgano
es$a$al #or el slo +ec+o de $ra$arse de una em#resa "inculada
al 0ice#residen$e! 1al
circuns$ancia, sin em*argo, no #rue*a 4ue desde la A!F!'!P! se +ayan realizado a
c$os mEs allE
de a4u?llos 4ue con@orme a derec+o #uede realizar!
9n $al sen$ido, los elemen$os #ro*a$orios analizados #ermi$en rea@irmar una "ez
mEs el "/nculo en$re Amado Coudou y la em#resa Com#a:/a de 0alores -udamericana
y 4ue,
de*ido a ello, eGis$i un accionar diligen$e y rE#ido en la $rami$acin de un #lan d
e #ago, legal
en es$e caso, de la em#resa ligada al 0ice#residen$e de la Nacin!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
V@#@'@ +onc$us!,n de $a man!o#ra: contratac!,n con e$ ?stado 2ac!ona$
<a manio*ra concluy con la con$ra$acin de C!0!-! #or #ar$e del 9s$ad
o
Nacional, lo 4ue sucedi el ( de a*ril de 202 con la @irma del con$ra$o en$re esa
em#resa y la
-ociedad de 9s$ado Casa de la 5oneda! >as$a a4u/ se +a demos$rado 4ue Amado Coud
ou
a#ro"ec+ su condicin de @uncionario #I*lico #ara ad4uirir, jun$o a NI:ez Carmona,
la @irma
Ciccone CalcogrE@ica a $ra"?s de 1+e Hld Fund!
AdemEs, se demos$r como u$iliz su condicin de @uncionario #I*lico #ara
sacar a esa em#resa de la 4uie*ra y $rami$ar un #lan de @acilidades de #ago 4ue,
@inalmen$e,
#ermi$i 4ue se le o$orgue a C!0!-! un cer$i@icado @iscal #ara con$ra$ar con el 9s
$ado Nacional!
9n es$e #un$o, el anElisis del eG#edien$e 4ue culmin con la con$ra$acin es$a$al
girarE en $orno a dos cues$ionesQ la eleccin y asuncin de Am
ado Coudou como
0ice#residen$e de la Nacin y el "/nculo de Amado Coudou, Jos? 5ar/a NI:ez Carmona
y
Alejandro 0anden*roele con Juan Ciasin, geren$e de Casa de la 5oneda!
9llo #ermi$irE
demos$rar nue"amen$e el "/nculo es$rec+o en$re el 0ice#residen$e de la
Nacin y la @irma
C!0!-!
,ecu?rdese 4ue Juan Ciasin en los a:os 200) y 200 @ue el geren$e de com#ras
de Casa de la 5oneda 4ue lle" a ca*o la lici$acin #I*lica AF/200) y 4ue no slo orde
n la
"is$a a la 2erencia de Finanzas sino 4ue $am*i?n dic$amin 4ue de*/a dejarse sin e
@ec$o ese
#roceso lici$a$orio!
A+ora *ien, la con$ra$acin comenz el ( de se#$iem*re de 20 cuando C0-, a
$ra"?s de 0anden*roele, se #uso a dis#osicin de Casa de la 5oneda #ara cu*rir im#
resiones
de *ille$es, lo 4ue dio inicio a la rea#er$ura del eG#edien$e n 3)!F3! &e*e remar
carse, en
#rimer $?rmino, 4ue a esa al$ura ni si4uiera se +a*/a solici$ado un
nue"o #lan de #ago en
A!F!'!P! 4ue, una "ez a#ro*ado, le #ermi$a o*$ener el cer$i@icado @iscal #ara as
/ #oder con$ra$ar
con Casa de la 5oneda %"rue#a III@+@1@CN!
9n $al sen$ido, con@orme se eG#uso an$eriormen$e, la A!F!'!P! le +a*/a denegado
duran$e a:os a Ciccone #lanes de @acilidades de #ago! 'ncluso, una
"ez 4ue se #rodujo la
cesin de la em#resa, 9c+egaray deneg un #lan #or encon$rarse @uera de lo es$i#ulad
o #or la
resolucin )70 %:er "unto V@#@F@:N! -in em*argo, C!0!-! decidi #resen$arse en Casa
de la
5oneda sin si4uiera +a*er realizado esa solici$ud! 9llo deno$a la seguridad de l
a @irma en dos
cues$ionesQ #or un lado, sa*/a 4ue una "ez 4ue se solici$e el #lan de @acilidade
s en A!F!'!P!,
?s$e ser/a a#ro*adoP y #or o$ra #ar$e, 4ue Casa de la 5oneda realizar/a la con$r
a$acin una "ez
4ue $u"iesen ese cer$i@icado!
H$ra cues$in rele"an$e en $orno al direccionamien$o de es$e eG#edien$e es 4ue
el 2 de se#$iem*re de 20 Jos? 5ar/a NI:ez Carmona se comunic $ele@nicamen$e con Ju
an
Ciasin, a $ra"?s de un a*onado $ele@nico a nom*re de Ac$ion 5edia! 9n la misma l/
nea, un
d/a an$es de 4ue 0anden*roele se #resen$e en Casa de la 5o
neda, se comunicaron
$ele@nicamen$e desde 1+e Hld Fund con Juan Ciasin!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
<o eG#ues$o demues$ra claramen$e la coordinacin eGis$en$e en$re Casa de la
5oneda y las #ersonas #ues$as #or Amado Coudou #ara lle"ar a ca*o esa con$ra$acin
! -in
em*argo, el "/nculo de Amado Coudou y su injerencia en ese negocio se encuen$ra
acredi$ada
$am*i?n #or las con"ersaciones man$enidas con Ciasin desde el $el?@o
no de su secre$ario
#ri"ado, 9duardo ,omano, 4uien al momen$o de #res$ar $es$imonio mani@es$ no conoc
er al
geren$e de Casa de la 5oneda ni $am#oco $ener agendado su $el?@ono!
1al circuns$ancia resul$a demos$ra$i"a de 4ue 4uien +a*la*a era Coudou #ues$o
4ue se +an de$ec$ado al menos $rein$a y sie$e comunicaciones $ele@nicas en$re Jua
n Ciasin y el
$el?@ono asignado a 9duardo ,omano en$re en el 3 de diciem*re de 200 y el 7 de e
nero de
202! ,esul$a rele"an$e, en $al sen$ido, las con"ersaciones man$enidas en el mes
de agos$o del
a:o 20, #re"ias a 4ue se rea*ra el eG#edien$e en Casa de la 5oneda!
1157151337 2uan B"a%"n 2235216663
A#&"on 1ed"aNez
Carmona 06082011 18!32!36
1157151337 2uan B"a%"n 2235216663
A#&"on 1ed"aNez
Carmona 06082011 18!52!49
1154925950 +omanoBoudou 1157151337 2uan B"a%"n 24082011 14!19!50
1154925950 +omanoBoudou 1157151337 2uan B"a%"n 24082011 19!15!29
1157151337 2uan B"a%"n 1154925950 +omanoBoudou 24082011 20!06!52
1154925950 +omanoBoudou 1157151337 2uan B"a%"n 24082011 21!08!44
1157151337 2uan B"a%"n 1154925950 +omanoBoudou 25082011 09!33!16
A+ora *ien, las comunicaciones $ele@nicas ci$adas demues$ran claramen$e el
"/nculo con Casa de la 5oneda y la coordinacin #ara lle"ar a ca*o la con$ra$acin C
!0!-!
9l d/a 4 de se#$iem*re de 20 la 2erencia 2eneral de Casa de la 5oneda
emi$i un dic$amen donde consider necesario, a los e@ec$os de analizar
la con"eniencia
es$ra$?gica o #roduc$i"a y, con ello la "ia*ilidad de o@recimien$o realizado #or
la @irma C!0!-!,
de$erminar as#ec$os relacionados a la con"eniencia de unir, u$ilizar o
asociar los #rocesos
#roduc$i"os con esa @irma! 1u"o en cuen$a 4ue den$ro del Em*i$o local era la Ini
ca im#ren$a
con ma4uinaria adecuada #ara la im#resin de es#ecies "aloradas!
9se mismo d/a se #ro* a ra/z de los elemen$os #ro*a$orios recolec$ados 4ue
Alejandro 0anden*roele llam a Amado Coudou al $el?@ono 4ue u$iliza*a
su secre$ario
#ri"ado 9duardo ,omano! Precisamen$e, el nImero 3NA40N0)A3 se comunic a las 3!0
+oras con el a*onado A4)2A)A0! &e la misma @orma 4ue lo +izo con Juan Ciasin, ,o
mano
al #res$ar declaracin $es$imonial mani@es$ no conocer a Alejandro 0anden*roele!
9l desconocimien$o argumen$ado #or ,omano en $orno a llamados de #ersonas
4ue "inculan al ac$ual 0ice#residen$e de la Nacin con 1+e Hld
Fund, Alejandro
0anden*roele y Ciccone CalcogrE@ica "eri@ica 4ue 4uien +a*la*a a $ra"?s de ese $
el?@ono era
Amado Coudou!
A+ora *ien, de acuerdo a como se eG#lic an$eriormen$e, Coudou @ue elegido
0ice#residen$e el 23 de oc$u*re de 20! -lo cinco d/as des#u?s des
de el $el?@ono de
,omano nue"amen$e se comunicaron con Juan CiasinP el mismo d/a 4ue la 2erencia 2
eneral
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Adjun$a de Casa de la 5oneda ele" a la 2erencia 2eneral #ara consideracin los in@o
rmes
realizados res#ec$o de la #lan$a de C!0!-!
9n consecuencia, el de no"iem*re de 20 la 2erencia 2eneral es$imo de
"i$al im#or$ancia $omar el #o$encial #roduc$i"o de esa em#resa eliminando de esa
@orma un
#o$encial com#e$idor del mercado %"rue#a III@+@1@C!!!N! Al mismo
$iem#o, el 4 de
no"iem*re de 20 0anden*roele solici$ en la A!F!'!P! un nue"o #lan de #agos! Casua
lmen$e
al d/a siguien$e eGis$en dos con"ersaciones con Juan Ciasin!
1154925950 1157151337 15112011 07!55!54 00!00!35
1157151337 1154925950 15112011 11!37!05 00!00!03
9l 2A de no"iem*re, luego de a:os de rec+azar solici$udes, la A!F!'!P! a#ro* el
#lan de #agos solici$ado #or la @irma C!0!-!
9l 0 de diciem*re de 202 Amado Coudou asumi como 0ice#residen$e de la
Nacin! &os d/as des#u?s la -ecre$ar/a 2eneral de Casa de la 5oneda emi$i un in@orm
e del
-ecre$ario 2eneral de -9C5 en el 4ue es#eci@ic los $emas #rinci#ales
consensuados con
C0- -!A! y acom#a: co#ia del modelo de con$ra$o #er$inen$e %"rue#a III@+@1@C:!N!
&e*e
des$acarse 4ue si *ien en el eG#edien$e de Casa de la 5oneda ya o*ra*a el modelo
de con$ra$o,
lo cier$o es 4ue reci?n al d/a siguien$e N3 de diciem*reN la A!F!'!P! le eG$endi
el Cer$i@icado
@iscalP el cual @ue #resen$ado el d/a A de ese mes %"rue#a III@?@2N!
,esul$a de$erminan$e cmo en el $?rmino de cinco d/as, una "ez 4ue asumi
Coudou como 0ice#residen$e, se glos el modelo de con$ra$o con C!0!-! en el eG#edi
en$e y se
o$org el cer$i@icado @iscal! 1al circuns$ancia demues$ra claramen$e la injerencia
de Coudou en
los #rocesos es$a$ales donde su em#resa es$a*a "inculada!
9l 22 de diciem*re se ele" el in@orme econmico y @inanciero e@ec$uado #or la
2erencia de Adminis$racin y Finanzas de -!9!C!5! en relacin con
el al4uiler de la
ca#acidad #roduc$i"a de la @irma C0- -!A! 9n dic+o anElisis se concluy 4ue el #ro
yec$o *ajo
anElisis era "ia*le es$ra$?gica y #roduc$i"amen$e, y #ermi$ir/a,
en$re o$ros *ene@iciosQ
incremen$ar la can$idad de *ille$es a #roducir #ara el a:o 202, m
ejorar los #rocesos de
im#resin, mayor $ama:o de +ojas de #a#el, o*$eni?ndose +as$a A0 *ille$es #or +oja
%"rue#a
III@+@1@C:!!N! Al d/a siguien$e, es decir, 23 de diciem*re, Ju
an Ciasin se comunic
$ele@nicamen$e con Jos? 5ar/a NI:ez Carmona a las 2!37 +oras!
9l 2( de diciem*re eGis$e una comunicacin $ele@nica en$re Juan Ciasin
y
Amado Coudou a $ra"?s del $el?@ono u$ilizado #or su secre$ario NAN4
)2NA)A0N! Al d/a
siguien$e se emi$i un in@orme so*re la com#ro*acin de es$ado y @uncionamien$o de e
4ui#os
en las ins$alaciones de C0- -!A!, en el 4ue se concluy 4ue la #lan$a se encon$rar
/a den$ro de
un cor$o #lazo, en condiciones de iniciar #rue*as indus$riales de im#resin y nume
racin de
*ille$es de *anco #ara generar la ma$ricer/a re#roduc$ora, #rue*as indus$riales
#ara generar las
+ojas #a$rn, $endien$es al inicio de un #roceso #roduc$i"o, de*iendo $ener en cue
n$a #ara es$a
Il$ima ins$ancia, los $iem#os asociados a la en$rada en r?gimen del e4ui#amien$o
indus$rial
%"rue#a III@+@1@C:!!!N@
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
A con$inuacin el 3 de enero de 202 se emi$i un in@orme de rele"ancia en el
eG#edien$e de la 2erencia 2eneral dirigido a la 2erencia de Asun$os Jur/dicos #a
ra 4ue se
eG#ida donde se realiz un resumen del #rocedimien$o y se es$imQ 7con el convenci
miento
absoluto de esta 9erencia de las bondades del esquema contractual alcan8ado y co
n el apoyo
dado a la viabilidad del proyecto por los informes generados, se elevaran las ac
tuaciones a la
9erencia de 7suntos Eurdicos para que emitan un dictamen8 %"rue#a III@+@1@C!CN!
9se mismo d/a eGis$ieron gran can$idad de llamados en$re Ciasin y Ama
do
Coudou! 9n es$e caso en #ar$icular, Coudou u$iliz su a*onado a#or$ado en el >o$el
&u+auQ
(N7)3N7222! 1am*i?n se regis$raron llamados con NI:ez Carmona!
1167937222 Amado Boudou 1157151337 2uan B"a%"n 03012012 11!50!03 98
1167937222 Amado Boudou 1157151337 2uan B"a%"n 03012012 12!23!57 46
1167937222 Amado Boudou 1157151337 2uan B"a%"n 03012012 12!26!07 2
1157151337 2uan B"a%"n 1167937222 Amado Boudou 03012012 14!24!01 72
1157151337 2uan B"a%"n 1167937222 Amado Boudou 03012012 14!26!12 16
1167937222 Amado Boudou 1157151337 2uan B"a%"n 03012012 16!06!50 2
1157151337 2uan B"a%"n 1167937222 Amado Boudou 03012012 16!07!16 33
1157151337 2uan B"a%"n 1167937222 Amado Boudou 03012012 18!08!03 39
1167937222 Amado Boudou 1157151337 2uan B"a%"n 03012012 18!08!53 2
1167937222 Amado Boudou 1157151337 2uan B"a%"n 03012012 18!09!07 4
1157151337 2uan B"a%"n 1167937222 Amado Boudou 03012012 18!09!27 91
1154925950 +omanoBoudou 1157151337 2uan B"a%"n 03012012 19!14!29 00!00!20
1157151337 2uan B"a%"n 1154925950 +omanoBoudou 03012012 19!27!37 00!00!15
1157151337 2uan B"a%"n 1154925950 +omanoBoudou 03012012 19!43!54 00!00!58
1157151337 2uan B"a%"n 2235216663
A#&"on
1ed"aNez
Carmona 03012012 20!43!09 17
2235216663
A#&"on
1ed"aNez
Carmona 1157151337 2uan B"a%"n 03012012 20!44!04 16
2235216663
A#&"on
1ed"aNez
Carmona 1157151337 2uan B"a%"n 03012012 20!44!43 48
<o eG#ues$o demues$ra claramen$e el con$rol y el in$er?s del 0ice#residen$e de
la Nacin y de su socio y amigo Jos? 5ar/a NI:ez Carmona en el eG#edien$e de la eG
Ciccone
CalcogrE@ica! 1am*i?n, resul$a de$erminan$e 4ue ese mismo d/a en o$ro eG#edien$e
de casa
dela moneda, TCA ra$i@ica*a y man$en/a una o@er$ada realizada!
9l ( de enero de 202 la 2erencia de Asun$os Jur/dicos de la -!9! C
asa de
5oneda in@orm 4ue, desde el #un$o de "is$a jur/dico, la suscri#cin del con$ra$o co
n C0-
-!A! se encon$ra*a den$ro de los #arEme$ros de la razona*ilidad eGigi
da #ara los ac$os de
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
go*ierno %"rue#a III@+@1@CCN@ Nue"amen$e los d/as 4, A y ( de
enero eGis$ieron
comunicaciones $ele@nicas en$re Juan Ciasin y Jos? 5ar/a NI:ez Carmona! 9n $al se
n$ido, se
encuen$ra acredi$ado 4ue el Inico "/nculo #or el cual esas dos #ersonas $en/an c
omunicaciones
$ele@nicas es la con$ra$acin de C!0!-! #or #ar$e del 9s$ado Nacional!
9llo rea@irma, nue"amen$e, el "/nculo de NI:ez Carmona y Amado Coudo
u
con la calcogrE@ica y el desdo*lamien$o en sus @uncionarios! <a gran densidad de
llamados con
un geren$e de Casa de la 5oneda en @ec+as de rele"ancia #ara el eG#edien$e de la
con$ra$acin
de C!0!-! deno$an el con$rol y la in@luencia 4ue ejerc/an cons$an$emen$e so*re s
u $rEmi$e 4ue
culminar/a con la con$ra$acin de su em#resa!
9n es$a l/nea, median$e no$a de la 2erencia 2eneral de la -!9! Casa de 5oneda
dirigida a la @irma 7C!0!-! -!A!8 se solici$ la realizacin de #rue*as indus$riales
de im#resin
y numeracin de *ille$es de Canco #ara generar la ma$ricer/a r
e#roduc$ora, #rue*as
indus$riales #ara generar las +ojas #a$rn, $endien$es al inicio
de un #roceso #roduc$i"o
%"rue#a III@+@1@CC!N! Fren$e a ello, el Presiden$e de C!0!-! -!A! in@orm 4ue, a l
os @ines de la
realizacin de #rue*as indus$riales de im#resin y numeracin de *il
le$es de *anco,
#re"iamen$e de*erE suscri*irse el con$ra$o #er$inen$e %"rue#a III@+@1@CC!
!N! A ra/z de ello,
o*ra un in@orme de la 2erencia 2eneral dirigido a la Presidencia de la -!9! Casa
de 5oneda,
en donde +izo re@erencia a $odo el $rEmi$e del eG#edien$e y concluy 4ue, a e@ec$o
s de a"anzar
con el es4uema con$rac$ual, considera*a "ia*le la @irma del con$ra$o %"rue#a III
@+@1@CC!!!N@
9n es$e sen$ido, es rele"an$e la @orma en 4ue la 2erencia 2eneral
ace#$ e
ins$ruy a la #residencia de Casa de la 5oneda a suscri*ir un con$ra$o cuando C!0!
-! no dio
lugar a la realizacin de #rue*as indus$riales! 9llo demues$ra el #oder 4ue de$en$
a*a el due:o
real de la calcogrE@ica, es decir, el 0ice#residen$e de la Nacin!
9l 2( de enero de 202 se dirigi una no$a al Canco Cen$ral a e@ec
$os de
in@ormarle la es$ruc$ura #roduc$i"a de esa en$idad #ara las demandas de *ille$es
del a:o 202
%"rue#a III@+@1@CC:!N! &e igual @orma, no es casual 4ue en esa no
$a se +aya incluido la
incor#oracin de la es$ruc$ura #roduc$i"a de Com#a:/a de 0alores -udameri
cana, cuando
+as$a ese momen$o no se +a*/a suscri#$o ningIn con$ra$o! 1al circuns$ancia d
eno$a 4ue no
eGis$/an dudas #ara el rgano es$a$al 4ue con$ra$ar/a a la @ir
ma Com#a:/a de 0alores
-udamerica y de 4ue u$ilizar/a su #lan$a #ara @u$uras im#resiones de *ille$es! 9
llo +a 4uedado
#ro*ado a lo largo del #resen$e
<uego de unos #edidos de in@ormes, el 2 de a*ril de 202 el Canco Cen$ral
@irm un con$ra$o con Casa de la 5oneda #ara a$ender el #ago
de la im#resin de
!20A!000!000 de *ille$es %"rue#a III@+@1@CC!CN! 9n consecuencia, el (
de a*ril de 202
culmin el eG#edien$e de Casa de la 5oneda con la @irma del con$ra$o con C!0!-!
donde se
acord la im#resin de 40!000!000 de *ille$es, #or los 4ue se a*onar/a el AF,74K del
#recio
ne$o #or millar 4ue ace#$e el Canco Cen$ral, segIn cada denominacin de *ille$e, m
Es '0A, y
un cEnon loca$i"o so*re la #lan$a %"rue#a III@+@1@CCC!N!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
A+ora *ien, $odos los elemen$os ci$ados demues$ran el "/nculo de
Amado
Coudou y Jos? 5ar/a NI:ez Carmona con la con$ra$acin de su @irma C!0!-! #or #ar$e
del
9s$ado Nacional a $ra"?s de la -ociedad de 9s$ado Casa de la 5oneda! 9n es$e sen
$ido, se +an
demos$rado los "/nculos $ele@nicos eGis$en$es, como as/ $am*i?n, el d
esarrollo del $rEmi$e
siendo consecuen$e con la eleccin y, #os$erior asuncin, de Amado
Coudou como
0ice#residen$e de la Nacin!
1am*i?n, los elemen$os reunidos #ermi$en demos$rar el con$rol y la in@luencia
en la con$ra$acin #or #ar$e de Coudou y NI:ez CarmonaP al #un$o $al 4ue meses an$
es de 4ue
se suscri*a el con$ra$o, la -ociedad de 9s$ado Casa de la 5oneda ya sa*/a 4ue i*
a a u$ilizar la
#lan$a de Com#a:/a de 0alores -udamerica #ara im#rimir #a#el moneda!
V@#@(@ +onc$us!,n >!na$
-e "eri@ic en es$as ac$uaciones 4ue Amado Coudou, como 5inis$ro
de
9conom/a, jun$o a Jos? 5ar/a NI:ez Carmona, ad4uirieron Na $ra"?s de la em#resa
1+e Hld
FundN el 70K de la @irma Ciccone CalcogrE@ica de #ar$e de NicolEs y >?c$or Cicco
ne!
9n es$e sen$ido, no slo se #ro* el "/nculo de Amado Coudou y Jos? 5ar/a
NI:ez Carmona con Alejandro 0anden*roele sino 4ue se logr acredi$ar 4ue ellos era
n los
"erdaderos due:os de 1+e Hld Fund y, en consecuencia, de la em#resa Ciccone Calc
ogrE@ica!
As/, se +an demos$rado $odos los neGos comerciales, econmicos y socia
les 4ue los unen,
como $am*i?n, el #a#el 4ue le asignaron a 0anden*roele de #er
sona in$er#ues$a en la
manio*ra!
&e es$a @orma, se reunieron elemen$os #ro*a$orios su@icien$es 4ue demos$raron
el desdo*lamien$o de @unciones en$re Amado Coudou y Jos? 5ar/a NI:ez
Carmona #ara
lle"ar a ca*o la manio*ra il/ci$aP uno a#or$ando su condicin de @uncionario #I*li
co, #rimero
como 5inis$ro de 9conom/a y luego como 0ice#residen$e de la Nacin, y ejerciendo c
on ello
$oda la in@luencia 4ue im#lica*an sus cargos es$a$ales y el o$ro lle"ando a ca*o
ac$os, como
#ri"ado, 4ue Coudou no #od/a, jus$amen$e #or su cargo!
1am*i?n, se +a #ro*ado y recons$ruido la @orma en 4ue NicolEs Ciccon
e y
2uillermo ,einJicB con$ac$aron, una "ez 4ue se decre$ la 4uie*ra de la em#resa a
#edido de
la A!F!'!P!, al 5inis$ro de 9conom/a y $odos los encuen$ros 4ue sucedieron a #ar
$ir de all/! As/,
se +a demos$rado la eGis$encia de "arias reuniones en$re ellos, siendo es#ecialm
en$e rele"an$es
a4u?llas 4ue #resenci Amado Coudou en 1ele@e y en el res$auran$ ' Fres+ 5arBe$, e
l d/a 4ue
se concre$ la ad4uisicin del 70K del ca#i$al accionario!
<os elemen$os #ro*a$orios reunidos #ermi$ieron acredi$ar 4ue se u$iliz la @irma
1+e Hld Fund #ara la ad4uisicin de Ciccone CalcogrEi@a en "ir$ud de 4
ue esa em#resa
#ermi$/a el anonima$o de sus due:os reales! 1am*i?n, se de$ermin 4ue ese acuerdo
il/ci$o de
Amado Coudou se ma$erializ los d/as y 2 de se#$iem*re del a:o 200 a $ra"?s de Jo
s?
NI:ez Carmona y Alejandro 0anden*roele en el es$udio jur/dico de 1aia+!
Por el o$ro lado, se acredi$ la in$encin de NicolEs Ciccone y 2uil
lermo
,einJicB de lle"ar a ca*o el acuerdo il/ci$o, en el 4ue #ac$aron la cesin del 70K
del #a4ue$e
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
accionario de la em#resa a cam*io del le"an$amien$o de la 4uie*ra, la a#ro*acin d
e un #lan
de #agos en la A!F!'!P! y la con$ra$acin de la em#resa #or #ar$e del 9s$ado Nacio
nal! 9llo se
"io re@orzado al #ro*arse 4ue cedieron la mayor/a de las acciones de la em#resa
sin reci*ir
dinero de #or medio, #ac$Endose Inicamen$e cincuen$a mil dlares mensuales #or el
TnoJ
>oJ!
6na "ez concre$ado ese acuerdo, se logr demos$rar la in$er"encin de Amado
Coudou y Jos? 5ar/a NI:ez Carmona en la secuencia de ac$os Nl/ci$os e il/ci$osN
4ue lle"aron
@inalmen$e a 4ue la em#resa Com#a:/a de 0alores -udamericana %eG Ciccone Calcogr
E@ica;
sea con$ra$ada #or el 9s$ado Nacional!
9n $al sen$ido, se "eri@ic un cam*io de #osicin de la A!F!'!P! en el marco del
eG#edien$e comercial a #ar$ir de 4ue Amado Coudou y NI:ez Carmona ad4uirieron la
@irma!
9n la misma l/nea, se #ro* sus "/nculos e in$er"enciones en los de#si$os realizado
s en el
eG#edien$e comercial #ara 4ue, @inalmen$e, el 24 de se#$iem*re de 200 el Juzgado
Comercial
n F ordene el le"an$amien$o de la 4uie*ra, 4ue se e@ec$i"iz el ) de oc$u*re de ese
a:o!
AdemEs de ello, se de$ermin la #ar$ici#acin direc$a de Amado Coudou como
5inis$ro de 9conom/a en la in$erru#cin de una lici$acin #I*lica 4ue $rami$a*a en C
asa de la
5oneda 4ue de concre$arse #od/a #erjudicar la con$ra$acin de su im#ren$
a NCicconeN! &e
igual @orma y, en ese marco $em#oral, se acredi$ $am*i?n su #ar$ici
#acin direc$a en un
eG#edien$e de la A!F!'!P! al o#inar @a"ora*lemen$e en $orno a la a#ro*acin
de un #lan de
@acilidades de #ago ilegal 4ue im#lica*a la 4ui$a de mul$a, in$ereses y +onorari
os, lo 4ue era
sumamen$e *ene@icioso #ara la calcogrE@ica!
H$ro #aso de la manio*ra 4ue se logr #ro*ar @ue el a#oderamien$o de la #lan$a
de Ciccone CalcogrE@ica cuando es$a*a siendo arrendada #or la @irma Cold$! All/
se demos$r
es#ecialmen$e la in$er"encin direc$a de NI:ez Carmona, 4uien con@orme se acredi$,
ac$u
en re#resen$acin de Amado Coudou!
<uego de ello, y al ser denegado #or ,icardo 9c+egaray el #lan de @acilidades
de #ago il/ci$o, se #ro* 4ue C0- lle" a ca*o un negocio de im#resin de *ole$as ele
c$orales
con el Fren$e #ara la 0ic$oria, #ar$ido #ara el 4ue Amado
Coudou era candida$o a
"ice#residen$e! 9n es$e sen$ido, se "eri@ic 4ue ese negocio @ue $ercerizado #or l
a em#resa, ya
4ue no con$a*a con las mE4uinas necesarias #ara +acer la $area y, ademEs, 4ue se
desarroll
sin la in$er"encin del s/ndico de la 4uie*ra y del 2eren$e de Adminis$racin de la
em#resa! A
ra/z de ello, nue"amen$e se logr "incular a Amado Coudou con la calcolgrE@ica!
<os elemen$os reunidos $am*i?n #ermi$ieron demos$rar su "inculacin con la
em#resa cuando una "ez 4ue @ue elegido 0ice#residen$e de la Nacin, la em#resa con
sigui
luego de a:os de in$en$os @allidos la a#ro*acin de un #lan de @acilid
ades de #ago y el
cer$i@icado @iscal #ara con$ra$ar con el 9s$ado Nacional!
Finalmen$e, se demos$r $an$o su in$er"encin como la de Jos? 5ar/a NI:ez
Carmona en la con$ra$acin de la @irma #or #ar$e del 9s$ado Nacional! 9l ( de se#$
iem*re de
20, cuando $oda"/a no se +a*/an iniciado las ges$iones an$e la AF'P #ara la a#ro
*acin del
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
segundo #lan de #agos y la o*$encin del cer$i@icado @iscal, la @irma
C!0!-!, a $ra"?s de
0anden*roele se #uso a dis#osicin de Casa de la 5oneda #ara cu*rir im#resiones de
*ille$es,
lo 4ue dio inicio a la rea#er$ura del eG#edien$e n 3)!F3 4ue culmin el ( de a*ril
de 202
con la @irma del con$ra$o en$re C0- y Casa de la 5oneda! 9n el marco de ese eG#e
dien$e se
"eri@ic como an$es de 4ue se suscri*a el con$ra$o, Casa de la 5oneda ya sa*
/a 4ue i*a a
con$ra$ar y u$ilizar la #lan$a de C!0!-! #ara la im#resin de *ille$es!
A con$inuacin, $eniendo en cuen$a la dimensin de la manio*ra in"es$igada y
#ara un mejor esclarecimien$o del +ec+o, analizar? de$alladamen$e
y #or se#arado la
#ar$ici#acin de cada uno de los im#u$ados con el @in de de$erminar el rol 4ue le
cu#o a cada
uno!
V@c@ Acred!tac!,n "art!cu$ar de $a man!o#ra y e:acuac!,n de c!tas@
9n es$a seccin se acredi$arE, de @orma #ar$icular, los +ec+os im#u$ados a cada
uno de los encausados! Para ello, se "alorarE la #rue*a es#ec/@ica 4ue sea rele"
an$e #ara $ener
#or "eri@icados los +ec+os indi"iduales 4ue se les adjudican a cada im#u$ado! Po
r una cues$in
de *re"edad y claridad, a4uellos as#ec$os 4ue +ayan sido am#liamen$e "alorados e
n la #ar$e
general serEn slo mencionados en es$a seccin! Asimismo, en es$e a#ar$ado se e"acua
rEn las
ci$as de los descargos 4ue +icieron los im#u$ados, $an$o de @orma es#on$Enea co
mo en sus
declaraciones indaga$orias! Nue"amen$e, en es$e caso el cri$erio dirimen$e #ara
res#onder a sus
mani@es$aciones serE la #er$inencia es$ric$a con el +ec+o 4ue se in"es$iga!
V@c@1@ Acred!tac!,n "art!cu$ar de Amado Boudou
9n la seccin 0 4ued acredi$ado el rol 4ue $u"o Amado Coudou en los +ec+os
in"es$igados! Conjun$amen$e con su socio y amigo, Jos? 5ar/a NI:ez Carmona, y de
@orma
desdo*lada con di"isin de @unciones, Amado Coudou +izo uso de su cond
icin de al$o
@uncionario #I*lico #ara ad4uirir el 70K de la calcogrE@ica Ciccone, 4ue luego c
on$ra$ar/a con
el 9s$ado Nacional Lal 4ue ?l re#resen$a*a y ac$ualmen$e aIn re#resen$aL #ara la
im#resin
de #a#el moneda de curso legal!
<a #rue*a recolec$ada a la largo de la ins$ruccin demos$r lo siguien$e!
Primero, Amado Coudou, en su calidad de 5inis$ro de 9conom/a, #ar$ici#, a
$ra"?s de la @ormulacin de una adenda, en un con"enio #reeGis$en$e so*re la rees$
ruc$uracin
de la deuda #I*lica de la #ro"incia de Formosa con el 9s$ado Nacional! All/, la
sociedad 1+e
Hld Fund, #residida #or Alejandro 0anden*roele, co*r una comisin de O 7!((7!(,3!
-egundo, luego de 4ue, a $ra"?s de 2a*riel Cianco, Amado Coudou y
Jos?
5ar/a NI:ez Carmona se en$eraran de 4ue la @amilia Ciccone 4uer/a negociar con e
l 5inis$ro
de 9conom/a la #osi*ilidad de sacar a Ciccone CalcogrE@ica de la 4uie*ra, el 2)
de julio de
200 Amado Coudou es$u"o #resen$e en los es$udios de 1ele@?, o#or$unid
ad en la 4ue se
#resen$ con 2uillermo ,einJicB y NicolEs Ciccone y dej a cargo de NI:ez Carmona la
s
negociaciones rela$i"as a la ad4uisicin de la calcogrE@ica!
1ercero, an$e la re$icencia de >?c$or Ciccone de ceder el 70K de la em#resa en
los $?rminos #ro#ues$os, y considerando 4ue se $ra$a*a del due:o
del A0K del #a4ue$e
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
accionario de la calcogrE@ica, el 2 de se#$iem*re de 200 Amado Coudou se reuni, j
un$o con
NI:ez Carmona, con >?c$or Ciccone y NicolEs Ciccone #ara $erminar de #ersuadir a
>?c$or
res#ec$o de la cesin! &ic+a reunin resul$ eGi$osa, de*ido a 4ue
, +oras des#u?s del
encuen$ro, >?c$or Ciccone y su @amilia cedieron su #ar$e de la em#re
sa a 1+e Hld Fund,
re#resen$ada #or Alejandro 0anden*roele! As/, 1+e Hld Funda, 4ue ya +a*/a #ar$ic
i#ado del
negocio de Formosa en el 4ue +a*/a in$er"enido Amado Coudou, se con"ir$i en con$r
olan$e
de Ciccone CalcogrE@ica!
Cuar$o, una "ez 4ue 1+e Hld Fund ya con$rola*a la calcogrE@ica, la em#resa
<ondon -u##ly +izo un de#si$o #or O!F00!000 #ara 4ue se e@ec$i"izara el le"an$ami
en$o de
la 4uie*ra, 4ue le @ue de"uel$o a los #ocos d/as! 9l direc
$or de esa em#resa, 5iguel
Cas$ellanos, y su @amilia $en/an una relacin +is$rica de amis$ad y conocimien$o co
n Amado
Coudou y su @amilia, nue"amen$e acredi$ando el "/nculo en$re Amado Coudou y, a+o
ra, el
le"an$amien$o de la 4uie*ra!
Duin$o, luego de 4ue 1HF #asara a con$rolar Ciccone CalcogrE@ica, se modi@ic
su direc$orio! 6na de las #ersonas asignadas #or la nue"a adminis$racin @ue ca#ir
one!
-eG$o, luego de le"an$ada la 4uie*ra, Amado Coudou, en su calidad de 5inis$ro
de 9conom/a, in$er"ino, en @orma in?di$a, en un eG#edien$e an$e la AF'P donde se
$rami$a*a el
#edido de concesin de un #lan de #agos Lilegal #or "/a adminis$ra$i
"aL #ara 4ue la
calcogrE@ica saneara su deuda @iscal y #ara 4ue se realizara una 4ui$a de in$ere
ses, mul$as y
+onorarios! -i *ien Amado Coudou mani@es$ 4ue no era de su com#e$enc
ia decidir esa
cues$in, dijo 4ue la concesin del #lan se corres#ond/a con las #
ol/$icas del go*ierno
nacional! Pero esa no @ue la Inica "inculacin de Amado Coudou en el $rEmi$e de a#
ro*acin
del #lan de #agos! AdemEs, ,esnicB Crenner a@irm 4ue, cuando aun #end/a de a#ro*a
cin el
#lan de #agos, C?sar 2uido Forcieri, Je@e de 2a*ine$e de Ases
ores del 5inis$erio de
9conom/a y +om*re de con@ianza de Coudou, lo con"oc #ara +a*larle so*re el gran i
n$er?s
4ue $en/a el 5inis$erio en dar una solucin in$egral a la si$uacin econmica y @inanc
iera de la
em#resa Ciccone y en 4ue siguiera @uncionando! 1am*i?n, Amado Coudou a#arece "in
culado
al $rEmi$e de a#ro*acin del #lan de #agos ilegal an$e la AF
'P a $ra"?s del a*onado
223AA7A(4 a nom*re de la em#resa -in Fron$eras -,<, cuya socios son el ma$rimoni
o de
,osana </a 0en$urino y 5ar$/n ,odol@o 6suna, siendo ,osana 0en$urino
cu:ada de Juan
Cau$is$a Coudou, +ermano de Amado Coudou, segIn ya @ue descri$o en la seccin 0!*!
4!"!!
Como se dijo, dic+o a*onado #osee, en @ec+as cla"es del $rEmi$e, "arios llamados
con NI:ez
Carmona, algunos llamados con Amado Coudou y 0anden*roele y mEs de )00 llamados
con
,esnicB Crenner! -?#$imo, en el marco de una lici$acin #I*lica 4ue se
es$a*a
desarrollando en Casa de la 5oneda, #ara la ad4uisicin de ma4uinaria #ara la im#r
esin de
*ille$es, Amado Coudou y su +om*re de con@ianza, C?sar 2uido Forcieri
, a $ra"?s de una
orden "er*al, in$errum#ieron el $rEmi$e! 9llo, de*ido a 4ue la ad4uisicin de dic+
a ma4uinaria
#odr/a +a*er "uel$o necesaria la con$ra$acin con la em#resa Ciccone cal
cogrE@ica, #or lo
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
menos en el mediano #lazo, 4ue ya con$a*a con mE4uinas #ara realizar
#ar$e del #roceso
#roduc$i"o de im#resin de *ille$es!
Hc$a"o, de*ido a 4ue el #lan de #agos ilegal se @rus$r, y dej a la calcogrE@ica
sin cer$i@icado @iscal #ara con$ra$ar con el 9s$ado Nacional, la eG Ciccone $om u
n $ra*ajo de
im#resin de *ole$as elec$orales del Fren$e #ara la 0ic$oria, en
condiciones de $o$al
in@ormalidad y de*iendo $ercerizarlo, de*ido a 4ue la im#ren$a no con$a*a
con ma4uinaria
dise:ada #ara $ales @ines! Nue"amen$e, se e"idencia a4u/ la "inculacin de Amado C
oudou, en
ese momen$o candida$o a "ice#residen$e #or ese #ar$ido, #ara 4ue di@e
ren$es unidades del
Fren$e #ara la 0ic$oria nacional y #ro"inciales con$ra$aran, de @orma in@ormal y
#or #rimera
"ez, con una em#resa 4ue no se es#ecializa*a en la im#resin
de *ole$as y 4ue, no
casualmen$e, es$a*a es$rec+amen$e "inculada con uno de sus candida$os mEs im#or$
an$es!
Asimismo, y #ara cerrar, corres#onde resal$ar 4ue la enorme mayor/a
de las
#ersonas in"olucradas en el +ec+o in"es$igado corres#onden a un gru#o
de #ersonas con
es$rec+os "/nculos en$re s/, cuyo denominador comIn es el "ice#resi
den$e de la Nacin,
Amado Coudou! 9s$as #ersonas sonQ Jos? 5ar/a NI:ez Carmona, Alejandro 0anden*roe
le,
-ergio 5ar$/nez, la @amilia 0en$urino, Juan Cau$is$a Coudou, -e*
as$iEn Coudou, Jorge
Ca#irone, Juan 1ris$En, Juan Carlos <#ez, 2a*riel Cianco, 5iguel Cas$ellanos, C?s
ar 2uido
Forcieri, Agus$ina -egu/n, Agus$ina T]m#@er, en$re o$ros!
A+ora #roceder? a realizar la e"acuacin de ci$as! Amado Coudou se #resen$,
de @orma es#on$Enea, an$e es$e $ri*unal el 7 de @e*rero de 204! Asimismo, el ) d
e junio de
204, el "ice#residen$e #res$ declaracin indaga$oria! A con$inuacin se e"acuan los #
un$os
#er$inen$es de su de@ensa!
0!c!!a! 0/nculo con Alejandro 0anden*roele y las sociedades 4ue #ar$ici#aron
del sal"a$aje
Como se re@iri en el a#ar$ado '0, Amado Coudou neg $erminan$e men$e $ener
cual4uier $i#o de relacin con Alejandro 0anden*roele y con las sociedades 4ue #ar
$ici#aron
del sal"a$aje de Ciccone CalcogrE@ica! Asimismo, a@irm 4ue al momen$
o en 4ue +izo la
adenda en el con"enio de rees$ruc$uracin de la deuda de Formosa desconoc/a 4ue 1+
e Hld
Fund +a*/a #ar$ici#ado y co*rar/a una comisin!
-in em*argo, la #rue*a colec$ada demos$r 4ue 0anden*roele @ue e
l
#res$anom*re de Coudou en es$a o#eracin! <os "/nculos en$re ellos, siem#re indire
c$os #ero
"ariados y @uer$es, lejos de derri*ar la +i#$esis an$edic+a, la re@uerzan! 9s$o a
s/ de*ido a 4ue
un #res$anom*re no es una #ersona del c/rculo /n$imo de un @uncionario, sino una
#ersona 4ue
$iene un "/nculo in$ermediado #or alguien de con@ianza con el @uncio
nario! <o con$rario
@rus$rar/a la @uncin de un #res$anom*re 4ue es la de alejar la ac$i"idad irregula
r de la @igura
del @uncionario! 9n es$e sen$ido, es #ro*a*le 4ue sea cier$o 4ue 0anden*roele y
Coudou nunca
se +ayan conocido #ersonalmen$e, como sos$ienen sus de@ensas, jus$amen$e #or4ue
esa es la
na$uraleza de un #res$anom*re! <a #rue*a recolec$ada, de +ec+o, demues$ra 4ue el
los $en/an
un "/nculo in$ermediado, jus$amen$e, #or la #ersona de mayor con@ianza #ara Amad
o CoudouQ
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
su amigo NI:ez Carmona, en 4uien Coudou deleg las ges$iones con 0ande
n*roele! <as
#rue*as 4ue relacionan de @orma indirec$a a 0anden*roele con Coudou @ueron "alor
ados en la
seccin 0!*!2!i!, e incluyen em#resas con socios en comIn LJuan Carlos
<#ez y NI:ez
Carmona @ueron socios de Coudou en As#en -A y @ueron socios de -ergio 5ar$/nez,
a su "ez
socios de 0anden*roele, en Cea"er C+eeB -AL P la in$er"encin de Coudou en un nego
cio
#re"io en el 4ue #ar$ici# la em#resa de la 4ue 0anden*roele era $i
$ular LFormosaLP
llamados con a*onados $ele@nicos en comIn LJuan Ciasin, 5ar/a Florencia -$a
ma$o, -in
Fron$eras -A, en$re o$rosLP ser"icios del de#ar$amen$o #ro#iedad de Coudou a nom
*re de
0anden*roele LCa*le"isin, Fi*er$el, #ago de eG#ensasLP #asajes a?reo
s a nom*re de
@amiliares, amigos y socios de Amado Coudou @ac$urados y/o encargados
a nom*re de la
em#resa de la 4ue 0anden*roele era $i$ularP en$re o$ros!
0!c!!*! ,euniones con la @amilia Ciccone
Asimismo, Amado Coudou sos$u"o 4ue nunca man$u"o reuniones con los
in$egran$es de la @amilia Ciccone! 9s$o 4ued desacredi$ado, como ya @ue eG#ues$o
en el #un$o
0!*!3!i, #or los $es$imonios de 2a*riel CiancoP Hlga CicconeP
-il"ia CicconeP 2raciela
CicconeP el ac$a @irmada #or >?c$or CicconeP los llamados $ele@nico
s $riangulados en$re
2a*riel Cianco, 2uillermo ,einJicB y NI:ez CarmonaP los llamados $ele@nicos $rian
gulados
en$re el a*onados de Agus$ina T]m#@er, NI:ez Carmona, Alejandro 0anden*roele, 2u
illermo
,einJicB y Hlga CicconeP las an$enas de dic+os celulares en @ec+as y +orarios cl
a"es! 1odo
ello acredi$a 4ue Amado Coudou es$u"o con NI:ez Carmona, 2uillermo ,einJicB y Ni
colEs
Ciccone el 2) de julio de 200 en los es$udios de 1ele@eP y 4ue se reuni con >?c$o
r y NicolEs
Ciccone, y con NI:ez Carmona el 2 de se#$iem*re de 200 en ' Fres+ 5arBe$!
0!c!!c! No "inculacin con el le"an$amien$o de la 4uie*ra
Amado Coudou $am*i?n neg +a*er $enido 4ue "er con el le"an$amien$o de la
4uie*ra en sede judicial! -in em*argo, y como ya @ue re@erido en la "aloracin gen
eral y en la
"aloracin #ar$icular, se encuen$ra acredi$ado 4ue al menos uno de los $res de#si$o
s 4ue se
+icieron en el eG#edien$e comercial @ue realizado #or <ondon -u##ly, cuyo direc$
i"o, 5iguel
Cas$ellanos, $iene @uer$es "/nculos #ersonales con la @amilia de Coudou!
0!c!!d! No$a de Amado Coudou en el eG#edien$e de AF'P
Amado Coudou $am*i?n sos$u"o 4ue la no$a A4 4ue @irm cuando se le corri
la "is$a #ara 4ue o#inara so*re el #lan de #agos ilegal, 4ue +a*/a solici$ado la
em#resa an$e la
AF'P, im#lica*a el rec+azo de la "is$a y 4ue, de +ec+o, su o#inin +a*/a sido de$e
rminan$e
#ero con$raria a la #e$icin de la calcogrE@ica, #or4ue se rec+az el #lan! Asimismo
, sos$u"o
4ue esa @ue su Inica in$er"encin en lo rela$i"o a Ciccone!
Por el con$rario, la #rue*a demues$ra 4ue, si *ien Amado Coudou consign 4ue
era incom#e$en$e #ara dirimir el o$orgamien$o del #lan, s/ dej en claro 4ue la a#
ro*acin de
dic+o #lan se corres#ond/a con los lineamien$os #ol/$icos del go*ierno! -in #erj
uicio de ello, y
del +ec+o de 4ue, e@ec$i"amen$e, ,icardo 9c+egaray deneg la solici$ud de la calco
grE@ica, lo
cier$o es 4ue, como aca*o de rela$ar en la "aloracin #ar$icular, Amado Coudou se
"incul de
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
o$ras @ormas en la ges$in del $rEmi$e an$e la AF'PQ a $ra"?s de C?sar 2uido Forci
eri y NI:ez
Carmona, y a $ra"?s de la #ersona 4ue u$iliza*a el a*onado a nom*re de -in Fron$
eras -A!
0!c!!e! 9l de#ar$amen$o de Juan 5anso 740
Por o$ro lado, Amado Coudou a@irm 4ue el de#ar$amen$o de su #ro#iedad, si$o
en Juana 5anso 740, #iso 2A, $orre '', se lo al4uil a Fa*iEn Carosso &ona$iello a
$ra"?s de un
con$ra$o en$re ausen$es, de*ido a 4ue Carosso se encon$ra*a en 9s
#a:a al momen$o de
@irmarlo! &e +ec+o, Coudou sos$u"o 4ue el con$ac$o con Carosso @ue
a $ra"?s de NI:ez
Carmona, y dijo desconocer 4ue Alejandro 0anden*roele +a*/a $enido alguna "incul
acin con
el inmue*le! -in em*argo, el su#ues$o con$ra$o, a#or$ado #or Amado Coudou como #
rue*a de
sus dic+os, $iene inser$ada una @irma 4ue, segIn el #eri$aje caligr
E@ico ordenado #or es$e
juzgado, no corres#onde a Carosso &ona$iello! <a @irma a#cri@a
no slo desacredi$a
com#le$amen$e la eG#licacin *rindada #or Amado Coudou, sino 4ue ademEs
agrega a la
#rue*a 4ue demues$ra la in$encin Amado Coudou y sus cola*oradores de encu*rir los
+ec+os
in"es$igados, muc+as "eces a $ra"?s de la comisin de o$ros de
li$os, como ser/an la
@alsi@icacin de documen$o #ri"ado y la es$a@a #rocesal! 9s$o serE a*ordado en de$
alle en la
seccin 0!d!
0!c!!@! <a lici$acin de TCA
AdemEs, Amado Coudou a@irm no $ener 4ue "er con la in$erru#cin de la
lici$acin 4ue $rami$ en Casa de la 5oneda rela$i"a a la ad4uisicin de
la ma4uinaria de
TCA! As/, el "ice#residen$e dijo 4ue #ara 4ue el Canco de la Nacin Argen$ina o$or
gara un
#r?s$amo a Casa de la 5oneda no era necesario un a"al del 5inis$erio de 9conom/a
! 1am*i?n
a@irm 4ue nunca @ue consul$ado @ormal o in@ormalmen$e al res#ec$o y 4
ue el $rEmi$e @ue
"alidado #or el CC,A, 4ue $iene au$onom/a @uncional!
-in em*argo, la #rue*a demues$ra lo con$rario! Por un lado, Ariel ,e*ello, eG
#residen$e de Casa de la 5oneda, declar *ajo juramen$o 4ue la li
ci$acin de TCA se
in$errum#i #or4ue Amado Coudou y C?sar 2uido Forcieri, #or el 5inis$erio de 9cono
m/a,
ordenaron 4ue as/ sucediera con el argumen$o de 4ue no eGis$/an @on
dos #ara cos$ear la
com#raP lo 4ue resul$a #or demEs eG$ra:o, considerando 4ue el #resu#ues$o +a*/a
sido #reN
a#ro*ado, 4ue lle"a*a mEs de un a:o y medio de $rEmi$e, y 4ue #ersonal de Casa d
e la 5oneda
+a*/an "iajado a 9uro#a y a Crasil #ara ca#aci$arse so*re el uso de esa ma4uinar
ia! Por o$ro
lado, Juan Ciasin, geren$e de com#ras de Casa de la 5oneda, a cargo de dic+a lic
i$acin, $u"o
llamados, en @ec+as cla"e, con los a*onados usados #or Amado Coudou, #or 9duardo
,omano
Lsu secre$arioL, y #or Alejandro 0anden*roele! No o*s$an$e, Amado Coudou y
9duardo
,omano negaron conocerlo!
0!c!!g! <a ru$a del dinero a#or$ado #or ,aIl 5one$a
AdemEs, Amado Coudou se agra"i de 4ue en es$e eG#edien$e no se in"es$ig
su@icien$emen$e la ru$a del dinero 4ue ingres en 1HF y los a#or$es de c
a#i$al +ec+os #or
em#resas de ,aul 5one$a!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
-i *ien lo rela$i"o a los a#or$es de dinero serE de$allado en la seccin 0!d!, a4u
/
res$a decir 4ue dic+a in"es$igacin @ue realizada #or la @iscal/aP 4ue
aIn es$E #endien$e el
resul$ado de "arias medidasP y, mEs rele"an$e aun, 4ue la de$erminacin del origen
de esos
@ondos en nada in@luye en la acredi$acin del +ec+o im#u$ado, de*ido a 4ue es inde
#endien$e y
#os$erior a la manio*ra criminal re#roc+ada, al menos #or el momen$o, en
lo rela$i"o a la
#ar$ici#acin del "ice#residen$e en el con$rol de la calcogrE@ica Ciccone!
0!c!!+! <a $i$ularidad de 1HF en ca*eza de ,einJicB
Por o$ro lado, Amado Coudou se remi$i a los documen$os a#or$ados
#or
0anden*roele en sus eG#licaciones es#on$Eneas, y dijo 4ue era claro 4ue 1HF era
#ro#iedad
de ,einJicB, 4ue es 4uien $iene la $o$alidad de las acciones de 9ur
o#ean Ad"isory y de
&us*el! 9s$e #un$o serE a*ordado a la +ora de res#onder el descargo de 0anden*ro
ele, en el
#un$o 0!d!
0!c!!i! <as declaraciones de 2uillermo ,einJicB y NicolEs Ciccone
Amado Coudou sos$u"o 4ue las declaraciones de 2uillermo ,einJicB
y
NicolEs Ciccone no de*/an ser con@ia*les #or4ue es$a*an 7guionadas8 y res#ond/an
a in$ereses
es#urios con$rarios a los in$ereses nacionales! -in em*argo, no corres#onde res#
onder dic+o
agra"io, de*ido a 4ue 4ued a*s$rac$o en el momen$o en 4ue 2uillermo ,einJicB y Ni
colEs
Ciccone @ueron rele"ados del juramen$o de decir "erdad y ci$ados
a #res$ar declaracin
indaga$oria!
0!c!!j! <a declaracin de 2a*ella
Asimismo, Amado Coudou sos$u"o 4ue la declaracin de 2a*ella $am*i?n era
#arcial #or4ue era #ar$e in$eresada en el #roceso!
<o cier$o es 4ue la declaracin de 2a*ella @ue con@irmada #or las llam
adas
en$re ?l y <au$aro 5auro, como as/ $am*i?n #or el +ec+o o*je$i"o de 4ue Cold$ -A
a*andon
la #lan$a dos meses an$es de 4ue $erminara el con$ra$o de arrendamien$o, y 4ue,
e@ec$i"amen$e,
la -ecre$ar/a de Comercio, de la r*i$a del 5inis$erio de 9conom/a, les im#uso una
onerosa
sancin #or concen$racin econmica en los $?rminos de la ley de@ensa de la com#e$enci
a!
0!c!!B! <os #asajes de -Jan
Finalmen$e, res#ec$o de los #asajes emi$idos #or -Jan 1urismo y ges$ionados
#or Agus$ina -egu/n, 4uien @uera #areja de Amado Coudou duran$e una d?cada, a no
m*re de
#ersonas "inculadas, direc$a o indirec$amen$e, a Coudou, de @orma @a
miliar y/o comercial
%Nu:ez Carmona, Juan C! <#ez, &e+au$ 9duardo, -ergio 2us$a"o 5ar$/nez, -andra 0i"
iana
,izzo, Juan Cau$is$a Coudou, Jean Ca#$is$e Coudou, 0ernica 0en$urino de Coudou, C
?sar
2uido Forcieri; el "ice#residen$e sos$u"o 4ue nada $iene 4ue "er su +ermano con
ello, y 4ue
res#ondi a razones de @ac$uracin! -in em*argo, esa eG#licacin no es
su@icien$e #ara
res#onder #or 4u? la em#resa 1+e Hld Fund, en #rinci#io de $i
$ularidad de Alejandro
0anden*roele, $u"o algo 4ue "er en la emisin de #asajes a?reos de #ersonas "incul
adas al
"ice#residen$e! &e +ec+o, Agus$ina -egu/n dijo 4ue NI:ez Carmona le #idi eG#resam
en$e
4ue @ac$urara los #asjes a nom*re de 1HF!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Para concluir, "ale recordar el #rinci#io de 7enan$io$elidad8! 9s$e #rinci#io re
za
4ue la a#licacin del derec+o #enal de*e $omar en cuen$a si la accin en el caso #ar
$icular @ue
una de las 4ue la ley $ra$a de disuadir, im#lica Mcuando ese derec
+o $iene #or o*je$o la
#re"encin de acciones #erjudiciales o #eligrosasN una condicin adi
cional de la
res#onsa*ilidad #enal 4ue #uede @ormularse as/Q una accin es #uni*le
solamen$e cuando
causa el da:o o #eligro 4ue la ley es$E des$inada a #re"enir! 9s$e
re4uisi$o es similar al
es$a*lecido, en el derec+o ci"il, #or la 7$eor/a del alcance de la norma8 %una d
e cuyas "arian$es
es la doc$rina alemana del -c+u$zzJecB der norm;! 9n el derec+o #enal es$e re4ui
si$o +a sido
eG#resamen$e recogido #or el Cdigo Penal 5odelo del American <aJ 'ns$i$u$e %Carlo
s -!
Nino, <os l/mi$es de la res#onsa*ilidad #enal, 9di$orial As$rea, Cs! As! )F0, #E
g! 324;! 9n
es$e sen$ido, "?ase $am*i?n la ci$a de la #Eg! 34A donde el au$or $oma un ejem#l
o 4ue a#or$a
2enaro ,! Carri #ara di@erenciar eGcusas de jus$i@icaciones!
V@c@2@ Acred!tac!,n "art!cu$ar de /os0 1ar&a 234e5 +armona
9n la seccin 0 4ued acredi$ado el rol 4ue $u"o Jos? 5ar/a NI:ez Carmona en
los +ec+os in"es$igados! Conjun$amen$e con su socio y amigo, Amado Coudou, y de
@orma
desdo*lada con di"isin de @unciones, NI:ez Carmona realiz los ac$os $endien$es a l
ograr la
ad4uisicin del 70K de la calcogrE@ica Ciccone, 4ue Amado Coudou no
#od/a realizar,
jus$amen$e #or su condicin de al$o @uncionario #I*lico! Asimismo, NI:ez Carmona r
ealiz
incon$a*les a#or$es al #lan #ara concre$ar @inalmen$e, la con$ra$acin de la calco
grE@ica con el
9s$ado Nacional!
<a #rue*a recolec$ada a la largo de la ins$ruccin demos$r lo siguien$e!
Primero, NI:ez Carmona es$u"o #resen$e en la reunin en 1ele@?
con
2uillermo ,einJicB y NicolEs Ciccone #ara eG#licarles en 4u? consis$ir/a la cesin
del 70K
de Ciccone calcogrE@ica a una sociedad 4ue ?l de$erminar/a! 9s$o 4ued #ro*ado a $
ra"?s de la
$es$imonial de 2a*riel Cianco, de 2raciela, Hlga y -il"ia Cicc
one, y de las llamadas
$ele@nicas! NI:ez $am*i?n #ar$ici# del res$o de las reuniones 4ue
$u"ieron lugar con
di@eren$es miem*ros de la @amilia CicconeQ en el res$auran$e Cice, en el >o$el >
il$on, en '
Fres+ 5arBe$!
-egundo, NI:ez Carmona #ar$ici# en el $rEmi$e de a#ro*acin del #lan d
e
#agos ilegal an$e la AF'P, cuando @ue #resen$ado #or C?sar 2uido Fo
rcieri, an$e ,esnicB
Crenner, como un em#leado del 5inis$erio de 9conom/a a cargo de dar seguimien$o
al $rEmi$e
del #lan de #agos de Ciccone CalcogrE@ica!
1ercero, NI:ez Carmona se ocu# de recu#erar la #osesin de la em#resa
cuando es$a*a arrendada #or Cold$ -A! Para ello, a $ra"?s de <au$a
ro 5auro, a @ines de
oc$u*re de 200 se reuni con 2a*ella y 9uman, o#or$unidad en la 4ue les dijo 4ue d
e*/an
a*andonar la #lan$a de*ido a 4ue a+ora era 7de ellos8! 9s$o 4ued #ro*ado #or los
llamados
en$re <au$aro 5auro y NI:ez CarmonaP #or la sancin im#ues$a #
or la -ecre$ar/a de
ComercioP y #or4ue, e@ec$i"amen$e, a*andonaron la #lan$a an$es de 4ue se concluy
era el #lazo
de arrendamien$o!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Cuar$o, NI:ez Carmona realiz $odos los ac$os de in$imidacin y amenazas
necesarios #ara 4ue 2uillermo ,einJicB @irmara los documen$os 4ue lo
se:ala*an como
ar$/@ice inicial de la manio*ra y due:o de 1HF #or in$ermedio de 9uro#ean Ad"iso
ry Panel y
&us*el!
Finalmen$e, res$a decir 4ue NI:ez Carmona regis$ra innumera*les llamados con
Alejandro 0anden*roele, 2uillermo ,einJicB, NicolEs Ciccone, ,esnicB Crenner en
@ec+as
cla"es de la manio*raP 4ue la an$ena de su celular dio mEs de mil "eces en Casa
,osadaP 4ue la
em#resa -Jan 1urismo sac #asajes #ara ?l y #ara socios comerciales suyos #or
cuen$a y
orden de 1HF, en$re o$ros!
NI:ez Carmona @ue ci$ado a #res$ar declaracin indaga$oria el 0 de ju
nio
204, o#or$unidad en la 4ue el im#u$ado mani@es$ es$ar @uera d
el #a/s y solici$ la
#os$ergacin de la audiencia! Por ende, se @ij nue"a audiencia #ara el ) de junio d
e 204,
o#or$unidad en la 4ue NI:ez Carmona #resen$ un escri$o #ara designar nue"os a*oga
dos y
"ol"i a #edir la #os$ergacin! Finalmen$e, el 24 de junio de 204 se
#resen$ an$e es$e
$ri*unal y se neg a declarar!
V@c@3@ Acred!tac!,n "art!cu$ar de A$e6andro Vanden#roe$e
9n la seccin 0 4ued acredi$ado el rol 4ue $u"o Alejandro 0anden*roele en
los +ec+os in"es$igados como un cola*orador im#rescindi*le y @acili$ado
r de la manio*ra
lle"ada adelan$e #or Amado Coudou y Jos? 5ar/a NI:ez Carmona, de @orma desdo*lad
a, #ara
ad4uirir el 70K de la em#resa Ciccone CalcogrE@ica, 4ue luego con$ra
$ar/a con el 9s$ado
Nacional la im#resin de *ille$es de curso legal!
<a #rue*a recolec$ada a la largo de la ins$ruccin demos$r 4ue el #rinc
i#al
a#or$e 4ue +izo Alejandro 0anden*roele @ue ser #res$anom*re de
Amado Coudou y
su*ordinado de NI:ez Carmona, en las ges$iones menores, a lo largo de $oda
la manio*ra
im#u$ada! 9s$o @ue demos$rado a $ra"?s de "arios $es$imonios, en$re los 4ue se
encuen$ra la
declaracin de <aura 5u:oz 4ue lo iden$i@ic como $es$a@erro de Coudo
u y de NI:ez
CarmonaP y de Hlga, -il"ia y 2raciela Ciccone 4ue lo iden$i@icaron como un em#le
ado sin
ca#acidad de decisin!
Por un lado, el nom*re de Alejandro 0anden*roele @igur en $odos a4uellos
es#acios donde @ue necesaria una #ersona @/sicaQ la com#ra de 1HFP
la re#resen$acin de
1ierras 'n$ernacional 'n"es$men$P la #resen$acin de escri$os an$e la AF'P, an$e e
l eG#edien$e
concursal y an$e Casa de la 5onedaP la cesin de cr?di$os con$ra Ciccone CalcogrE@
icaP la
#residencia de C0-!
Por o$ro lado, Alejandro 0anden*roele $am*i?n se ocu# de o$ras ges$ion
es
necesarias #ara la concrecin de la manio*ra, #ero 4ue no im#lica*an la $oma de de
cisiones
rele"an$es! 9n es$e sen$ido, ca*e resal$arQ las reuniones con los
Ciccone 4ue im#lica*an
conseguir @irmas de algIn miem*ro de la @amilia o con$ener si$uaciones de crisis
cuando el
caso reci*i co*er$ura mediE$icaP las ges$iones #ara 4ue Cruc+aga ins
cri*iera en el #a/s
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
sociedades eG$ranjeras 4ue #ermi$ieran anonima$oP #resencia en reuniones
de seguimien$oP
en$re o$ras!
A Alejandro 0anden*roele se le reci*i declaracin indaga$oria el de junio
de 204, o#or$unidad en la 4ue mani@es$ 4ue se remi$/a a las dos #resen$aciones es
cri$as 4ue
o#or$unamen$e acom#a:, #or lo cual se neg a declarar y a con$es$ar #regun$as!
<a e"acuacin de ci$as res#ec$o de los documen$os @irmados #or ,einJicB y
res#ec$o del origen de los @ondos de los 4ue dis#uso 1HF serE e"aluados en la se
ccin 0!d!
so*re @ondeo y encu*rimien$o! Por ello, en es$a seccin slo res#onder? el res$o de
los #un$os
de su de@ensa!
0!c!3!a! -u relacin con Amado Coudou y Jos? 5ar/a NI:ez Carmona
Alejandro 0anden*roele declar 4ue no conoce a Amado Coudou! Por o$ro
lado, declar 4ue conoci a NI:ez Carmona en un "iaje a Nue"a RorB, cuando NI:ez era

no"io de su #rima, 2uadalu#e 9scaray! <uego, a@irm 4ue en 200) lo encon$r casualm
en$e
en el *ar <i*er y <i*er y 4ue, a #ar$ir de all/ lo asesor #ro@esionalmen$e en dos
negocios!
9s$a "ersin se con$radice con la #rue*a o*ran$e en au$os! 9n relac
in al
"/nculo en$re Coudou y 0anden*roele, #or razones de *re"edad, me remi$o a lo ya
dic+o en la
seccin 0!*!2!i! 9n relacin al "/nculo en$re 0anden*roele y NI:ez Carmona, corres#o
nde
decir 4ue @ue a $ra"?s de NI:ez Carmona y de Coudou 4ue 0anden*roele ingres al ne
gocio
de Ciccone, y 4ue las llamadas $ele@nicas en$re NI:ez Carmona y
0anden*roele eran
co$idianas, llegando a ser numerosas en @ec+as rele"an$es #ara el d
esen"ol"imien$o de la
manio*ra!
0!c!3!*! 9l de#ar$amen$o de Juana 5anso 740
,es#ec$o del de#ar$amen$o de Juana 5anso 740, 0anden*roele a@irm 4ue su
amigo residen$e en 9s#a:a, Fa*iEn Carosso &ona$iello, necesi$a*a al4uilar un de#
ar$amen$o,
#or lo 4ue 0anden*roele le comen$ eso a NI:ez Carmona, 4uien
luego se lo +a*r/a
comen$ado a Amado Coudou, #or lo 4ue Amado Coudou y Carosso &ona$iello @irmaron,
en$re
ausen$es, el con$ra$o de locacin! Asimismo, 0anden*roele a@irm 4ue #uso
el ser"icio de
Ca*le"isin y Fi*er$el a su nom*re #ara +acerle un @a"or a su amigo Carosso, 4ue "
iaja*a
muc+oP y admi$i +a*er #ernoc$ado ocasionalmen$e #ero no +a*er "i"ido en dic+o inm
ue*le
#ro#iedad de Amado Coudou!
No o*s$an$e, la #rue*a o*ran$e en au$os indica, no slo 4ue el con$ra$o en$re
ausen$es a#or$ado an$e es$e $ri*unal es a#cri@o #or4ue #osee una @irma @alsamen$e
a$ri*uida a
Carosso &ona$iello, sino 4ue se demos$r 4ue 0anden*roele, ademEs de #oner a su no
m*re los
ser"icios de Ca*le"isin y Fi*er$el, #ag eG#ensas desde su cuen$a *ancaria, se comu
nic con
el consorcio del edi@icio desde su cuen$a de correo elec$rnico y orden comida #or
deli"ery!
0!c!3!d! <os #asajes com#rados a $ra"?s de -Jan 1urismo
Finalmen$e, res#ec$o de los #asajes 4ue 1HF orden o @ac$ur, a $ra"?s de -Jan
1urismo, a nom*re de la @amilia de Coudou, de NI:ez Carmona y de
amigos de am*os,
0anden*roele eG#lic 4ue se "incul con la em#resa en "ir$ud de su relac
in con NI:ez
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Carmona, 4uien es "iajero @recuen$e y amigo de Agus$ina -eguin
! 9n es$e sen$ido,
0anden*roele a@irm 4ue NI:ez Carmona le solici$ a -eguin 4ue se emi$iese a @a"or d
e 1HF
@ac$ura de #asajes y gas$os de usuarios #ara 4ue 1HF lograra cr?di$o @iscalP no
o*s$an$e, neg
4ue 1HF +u*iese #agado con @ondos #ro#ios #asajes a $erceros!
Nue"amen$e, #or razones de *re"edad me remi$o a lo dic+o an$eriormen$eQ la
eG#licacin no resul$a #lausi*le en el marco de $odos los elemen$os 4ue "inculan a
Amado
Coudou y Nu:ez Carmona con 1HF y C0-
V@c@F@ Acred!tac!,n "art!cu$ar de ;a>ae$ ;esn!c= Brenner
9n la seccin 0 4ued acredi$ado el rol 4ue $u"o ,a@ael ,esnicB Crenner, en su
cargo de Je@e de Asesores de la AF'P, como un cola*orador im#rescin
di*le #ara 4ue se
a#ro*ara el #lan de #agos ilegal 4ue solici$ la calcogrE@ica!
<a #rue*a o*ran$e en au$os demues$ra 4ue ,esnicB Crenner, a cargo de $rami$ar
el #edido de #lan de #agos de Ciccone CalcogrE@ica an$e AF'P,
aun sa*iendo Lcomo
reconoci en su #ro#io descargoL 4ue no era #osi*le 4ue el Ad
minis$rador Federal
concediese dic+o #lan, el 2A de oc$u*re de 200 realiz un in@orme en el 4ue consid
er 4ue
resul$ar/a menes$er o*$ener del 5inis$erio de 9conom/a el $em#eramen$o 4ue se de
*/a a#licar,
no sin an$es inclinarse @a"ora*lemen$e #or la a#ro*acin!
Asimismo, y con #os$erioridad a ese dic$amen y a la consecuen$e no$a
A4
@irmada #or Amado Coudou, el F de no"iem*re de 200, ,esnicB Crenner dic$amin 4ue
si
*ien la decisin @inal era de resor$e eGclusi"o del Adminis$rador Federal, resul$a
*a razona*le
su a#ro*acin, #or lo 4ue sugiri 4ue se ins$rumen$ara el #lan de @acilidades de #ag
os! -in
em*argo, y como ya se eG#lic, ese #lan se "io @rus$rado #or ,icardo 9c+egaray 4ue
, a $ra"?s
de una enmienda a mano, solici$ 4ue el #lan se ajus$ara a derec+o!
9n o$ras #ala*ras, sa*iendo 4ue el #lan era ilegal, ,esnicB Crenner dic$amin a
@a"or de su concesin y recomend la #re"ia o#inin, in?di$a y n
o con$em#lada
norma$i"amen$e, de Amado Coudou en las ac$uaciones! 9s$e #roceder de
,esnicB no @ue
casual o desin$eresadoP mEs, si se $ienen en cuen$a las mEs de no"ecien$as llama
das 4ue +izo el
a*onado de -in Fron$eras -A, asociado a la cu:ada del +ermano de
Coudou, a ,esnicB
Crenner, y las numerosas llamadas 4ue $u"o con NI:ez Carmona!
A ,a@ael ,esnicB Crenner se le $om declaracin indaga$oria el 2 de junio de
204, o#or$unidad en la 4ue a#or$ un escri$o 4ue solici$ sea #ar$e in$
egral del ac$o! A
con$inuacin se e"acuaran sus ci$as mEs rele"an$es!
0!c!4!a! <a ac$uacin de Forcieri y de NI:ez Carmona
9n su descargo, el im#u$ado in$en$ desligar su res#onsa*ilidad al re@erir 4ue
una "ez 4ue el eG#edien$e es$a*a en el 5inis$erio de 9conom/a, C?
sar 2uido Forcieri lo
con"oc a una reunin en la 4ue des$ac el in$er?s ins$i$ucional y #ol/$ico del organi
smo en dar
una solucin in$egral a la di@/cil si$uacin econmica @inanciera de la e
m#resaP y realz,
ademEs, el #o$encial de la com#a:/a #ara sus$i$uir im#or$aciones
, generar nue"as
eG#or$aciones y el in$er?s en #reser"ar la Inica @uen$e de e
m#leado de mEs de 300
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
$ra*ajadores! Asimismo, ,esnicB sos$u"o 4ue Forcieri le #resen$ a
Jos? 5ar/a NI:ez
Carmona, 4uien es$u"o #resen$e $oda la reunin, y al cual dej encargado en re#resen
$acin
del 5inis$erio de 9conom/a #ara el seguimien$o del $rEmi$e!
<o cier$o es 4ue $al circuns$ancia no deslinda a ,esnicB Cre
nner de su
#ar$ici#acin en el #lan, ya 4ue, como re@er/, se corro*or 4ue ,esnicB no sol
o +a*l con
NI:ez Carmona sino $am*i?n con el a*onado de -in Fron$eras -A, de es$rec+o "/ncu
lo con
Coudou! AdemEs, el im#u$ado $en/a #leno conocimien$o de 4ue el
#lan 4ue se es$a*a
$rami$ando era il/ci$o, y, de $odos modos lo lle" a ca*o!
0!c!4!*! ,elacin @uncional y de su#erin$endencia 4ue ejerce el 5inis$erio de
9conom/a res#ec$o de la AF'P
,esnicB Crenner declar 4ue la razn #or la 4ue sugiri correrle la "is$a so*re
el #lan ilegal a Amado Coudou se de*i a la relacin @uncional y de su#erin$endencia
4ue
ejerc/a el 5inis$erio de 9conom/a so*re la AF'P, y en consideracin de 4ue Ciccone
se $ra$a*a
de la Inica em#resa Argen$ina en condiciones de #ro"eer al 9s$ado Nacional de #a
#el moneda!
-in em*argo, ello no resul$a un argumen$o "Elido #ara +a*er recomendado la
a#ro*acin de un #lan de #agos 4ue el #ro#io im#u$ado sa*/a 4ue era ilegal! 6n @un
cionario
#I*lico $iene el de*er de cum#lir con la ley, y una relacin de su#erin$endencia n
o jus$i@ica
una es#ecie de o*edicencia de*ida ad +oc!
V@c@'@ Acred!tac!,n "art!cu$ar de 2!co$as +!ccone
9n es$as ac$uaciones se com#ro* 4ue NicolEs Ciccone in$er"ino en el acuerdo
il/ci$o lle"ado a ca*o el y 2 de se#$iem*re del a:o 200 median$e el cual la em#
resa 1+e Hld
Fund, cuyos due:os reales eran el 5inis$ro de 9conom/a de ese momen$o NAmado Cou
douN y
Jos? 5ar/a NI:ez Carmona, ad4uiri el 70K del ca#i$al accionario de la em#resa Cic
cone
CalcogrE@ica a cam*io de 4ue el @uncionario #I*lico realice los ac$os necesarios
#ara sal"ar la
em#resa 4ue se encon$ra*a en 4uie*ra!
9s#ec/@icamen$e, los elemen$os #ro*a$orios demos$raron 4ue una "ez 4ue
se
decre$ la 4uie*ra de la em#resa Ciccone CalcogrE@ica el d/a A de julio del a:o 20
0, NicolEs
Ciccone *usc un con$ac$o #ol/$ico 4ue lo ayude a sal"ar su em#resa! 9n ese c
on$eG$o, su
yerno 2uillermo ,einJiB consigui, a $ra"?s de 2a*riel Cianco, una en$re"is$a con
el 5inis$ro
de 9conom/a de ese momen$o Amado Coudou!
9n es$e sen$ido, se acredi$ 4ue NicolEs Ciccone #ar$ici#, al menos, de dos
reuniones con el @uncionario #I*lico Nuna en 1ele@? el 2) de julio
de 200 y o$ra en el
res$auran$ ' @res+ 5arBe$ el 2 de se#$iem*re del mismo a:oN y de o$ras mEs con J
os? 5ar/a
NI:ez Carmona, amigo y socio comercial de Amado Coudou! As/, se +a logrado #ro*a
r las
negociaciones 4ue deri"aron en la ad4uisicin #or #ar$e de 1+e Hld Fund
de la em#resa
Ciccone!
9llo se lle" a ca*o los d/as y 2 de se#$iem*re de 200 en el es$udio del &r!
1aia+! As/ se com#ro* 4ue el #rimer d/a NicolEs Ciccone suscri*i el documen$o a $r
a"?s del
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
cual o$org una o#cin de com#ra a la sociedad 1+e Hld Fund del 3AK del ca#i$al soci
al y de
los "o$os de la sociedad Ciccone CalcogrE@ica -!A!
9n esa o#or$unidad, NicolEs Ciccone se o*lig a ac$uar *ajo las ins$rucciones
de la @irma ad4uiren$e, la 4ue a su "ez, eG#resamen$e, se o*lig a dis#oner los ac
$os necesarios
#ara el le"an$amien$o de la 4uie*ra y #ara conseguir nue"os negocios 4ue generen
ingresos a
la com#a:/a!
A+ora *ien, de acuerdo a lo rela$ado a lo largo de es$a decisin, se demos$r
4ue los "erdaderos ad4uiren$es del 70K del #a4ue$e accionario de Ciccone Calcogr
E@ica eran
Amado Coudou y Jos? 5ar/a NI:ez Carmona! 'ncluso, se demos$r 4ue Nic
olEs Ciccone
*usc el acuerdo con el @uncionario es$a$al y no con una em#resa M1!H!F!N, cuyos a
ccionis$as
eran em#resas eG$ranjeras 4ue no #ermi$/an conocer sus due:os!
9llo +a 4uedado corro*orado, en #rimer $?rmino, #or la in$encin de NicolEs
Ciccone de *uscar un @uncionario es$a$al 4ue lo ayude a sal"ar la
em#resa! 9n segundo
$?rmino, #or4ue ?l #resenci reuniones con Amado Coudou, donde e
G#resamen$e le
mani@es$aron 4ue negocie con NI:ez Carmona! A #ar$ir de all/, cada ac$o 4ue dis#
uso NicolEs
Ciccone jun$o a NI:ez Carmona encon$ra*a @undamen$o en 4ue Amado Coudou se encon
$ra*a
re#resen$ado #or esa #ersona!
A+ora *ien, mEs allE de las reuniones con el @uncionario es$a$al, o$ro elemen$o
4ue #ermi$e demos$rar su conocimien$o en $orno al acuerdo il/ci$o es 4ue +aya de
cidido ceder
el #orcen$aje mayori$ario de su em#resa, 4ue con$a*a con una gran c
an$idad de a:os de
$rayec$oria, y con la #osi*ilidad de im#rimir *ille$es y documen$acin o@icial, si
n 4ue se le
#ague ninguna suma a cam*io!
9s decir, si *ien se #ro* 4ue su +ermano #ac$ el #ago de cincuen$a
mil
dlares mensuales #or el 7TnoJ >oJ8, se acredi$ 4ue ello sucedi al d/
a siguien$e 4ue
NicolEs Ciccone @irme la cesin de sus acciones! No resul$a en$endi*l
e, #or mEs 4ue la
em#resa es$u"iese en 4uie*ra, 4ue se +aya decidido ceder el 70K de la em#resa si
n reci*ir
dinero a cam*io!
9llo, Inicamen$e, demues$ra su conocimien$o e in$encin de lle"ar a ca*o el
acuerdo il/ci$o con el @uncionario es$a$al! 9n es$e sen$ido, se +a demos$rado 4u
e a cam*io del
70K de las acciones, Amado Coudou de*/a dis#oner los ac$os necesarios Nl/ci$os e
il/ci$osN
#ara sal"ar la em#resa, lo 4ue inclu/a le"an$ar la 4uie*ra, o*$ener un #lan de @
acilidades de
#ago en la A!F!'!P! y conseguir la con$ra$acin de la @irma #or #ar$e del 9s$ado N
acional!
-in 4uerer ser rei$era$i"o, se demos$r $odos los ac$os il/ci$os 4ue lle" a ca*o
Amado Coudou, ya sea direc$amen$e o en su de@ec$o a $ra"?s de NI:ez Carmona, Ale
jandro
0anden*roele o ,esniB Crenner, #ara conseguir lo acordado y, as/, #er@eccionar e
se acuerdo!
1odo ello #ermi$i 4ue @inalmen$e la em#resa C!0!-! %eG Ciccone;
sea
con$ra$ada #or Casa de la 5oneda, como as/ $am*i?n, #or Fren$e #ara la 0ic$oria,
generEndole
de esa manera un *ene@icio econmico! 9s decir, no slo su em#resa +a*/a sido sal"ad
a de la
4uie*ra sino 4ue, ademEs, +a*/a conseguido nue"as con$ra$aciones e ingresos!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
9n es$e sen$ido, al momen$o de e@ec$uar su descargo, NicolEs Ciccone indic
4ue ellos Inicamen$e *uscaron un @uncionario es$a$al 4ue los escuc+?P sin em*arg
o, una "ez
4ue +icieron con$ac$o con el 5inis$ro de 9conom/a de ese momen$o decidieron lle"
ar a ca*o
un acuerdo con ?l #ara 4ue dis#onga los ac$os necesarios #ara sal"ar la em#resa!

-u #ar$ici#acin +a 4uedado #ro*ada no slo #or dis$in$os $es$imon
ios
#res$ados en es$as ac$uaciones sino $am*i?n #or $odas las comunicaciones $ele@nic
as 4ue lo
"inculan con Jos? 5ar/a NI:ez Carmona y Alejandro 0anden*roele! As/, se logr #ro*
ar 4ue
man$u"o no"en$a con"ersaciones a#roGimadamen$e con NI:ez Carmona y
, al menos,
cua$rocien$as con 0anden*roele duran$e los a:os 200 y 20!
9llo con@irma 4ue $en/a #leno conocimien$o de los ac$os 4ue los in$egran$es de
1+e Hld Fund i*an realizando #ara sal"ar la em#resa y lograr la con$ra$acin es$a$
al!
9n "ir$ud de lo eG#ues$o, considero 4ue eGis$en elemen$os su@icien$es
#ara
acredi$ar la #ar$ici#acin de NicolEs Ciccone en la manio*ra il/ci$a, #or lo 4ue s
e encuen$ran
reunidos los eG$remos re4ueridos #or el ar$/culo 30( del Cdigo Procesal Penal de
la Nacin
#ara decre$ar su #rocesamien$o!

V@c@(@ Acred!tac!,n "art!cu$ar de 8u!$$ermo ;e!n<!c=
<os elemen$os #ro*a$orios reunidos #ermi$en acredi$ar la #ar$ici#a
cin de
2uillermo ,einJicB en la manio*ra il/ci$a in"es$igada! 9n es$e sen$ido
, se +a #ro*ado su
"inculacin direc$a en el acuerdo il/ci$o lle"ado a ca*o #or NicolEs y
>?c$or Ciccone con
Amado Coudou y Jos? 5ar/a NI:ez Carmona!
9s#ec/@icamen$e, ,einJicB @ue la #ersona 4ue consigui con$ac$ar a
los
in$egran$es de su @amilia con el @uncionario es$a$al! As/, se #ro* 4ue, a $ra"?s
de su "ecino
2a*riel Cianco, 4uien conoc/a a Amado Coudou, consigui un encuen$ro
con su socio
comercial Jos? 5ar/a NI:ez Carmona, como neGo #ara llegar al @uncionario es$a$al
! &ic+as
circuns$ancias se encuen$ran corro*oradas #or el #ro#io 2a*riel Cianco!
9n $al sen$ido, se logr es$a*lecer 4ue a #ar$ir del 2( de julio del
a:o 200
eGis$ieron @recuen$es llamados $ele@nicos en$re ,einJicB y Cianco #or u
n lado y NI:ez
Carmona y Cianco #or o$ro! 9llo corro*ora la circuns$ancia de 4ue
Cianco ac$u como
in$ermediario #ara un #rimer encuen$ro en$re ellos!
As/, se #ro* 4ue 2uillermo ,einJicB #ar$ici# de "arias reuniones con Jos?
5ar/a NI:ez Carmona e, incluso, es$u"o #resen$e el 2) de julio en el encuen$ro e
n$re NicolEs
Ciccone y Amado Coudou en los es$udios de 1ele@e!
9n es$e sen$ido, al momen$o de e@ec$uar su descargo, ,einJicB in$en$ desligar
su res#onsa*ilidad al indicar 4ue ?l Inicamen$e +a*/a conseguido la en$re"is$a #
ara NicolEs
Ciccone! -in em*argo, los elemen$os #ro*a$orios recolec$ados en
es$a causa #ermi$en
demos$rar no slo 4ue #ar$ici# de los #rimeros encuen$ros sino 4ue a lo la
rgo de $oda la
manio*ra in"es$igada!
As/, se +a corro*orado 4ue #ar$ici# en la mayor/a de las reuniones #re"ias al
acuerdo como $am*i?n es$u"o #resen$e los d/as 4ue decidi @irmarme la c
esin del ca#i$al
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
mayori$ario de la em#resa! &e igual @orma, se corro*or 4ue a #ar$ir de agos$o del
a:o 200
$u"o comunicaciones $ele@nicas con $odos los im#u$ados! 9s#ec/@icamen$e, man$u"o
mEs de
$rescien$as con"ersaciones con NI:ez Carmona, oc+en$a y cinco con Alejandro 0and
en*roele
e, incluso, once con el a*onado del secre$ario #ri"ado de Amado Coudou, 4ue con@
orme se
es$a*leci, en muc+as ocasiones era u$ilizado #or el ac$ual 0ice#residen$e de la N
acin!
H$ra de las cues$iones 4ue #lan$e al momen$o de reci*irle dec
laracin
indaga$oria @ue 4ue reci*i amenazas #or #ar$e de Amado Coudou y, 4ue
a ra/z de ellas,
suscri*i documen$acin #ara +acerse cargo de 1+e Hld Fund! 9s decir, el im#u$ado in
$en$
eGimir su res#onsa*ilidad en los +ec+os in"es$igados en *ase a la coaccin 4ue
reci*i de
NI:ez Carmona!
9n #rimer $?rmino, el +ec+o im#u$ado a ,einJicB y su #ar$ici#acin en
las
negociaciones y en el acuerdo #ro*ado, son escindi*les de esos +ec+os $an$o conc
e#$ual como
cronolgicamen$e! As/ con@orme se mencion reci?n se demos$r un con$ac$o @recuen$e en
$re
,einJicB y el res$o de los im#u$ados 4ue lo "inculan direc$amen$e
a la manio*ra a4u/
in"es$igada, mEs allE, del 4uie*re 4ue se #rodujo en esa relacin una "ez 4ue inic
i el #resen$e
eG#edien$e! -in #erjuicio de ello, res#ec$o de es$e $ema me re@erir? en el a#ar$
ado 70!d!8!
9n $al sen$ido, ,einJiB $om la decisin de #ar$ici#ar ac$i"amen$e
de la
manio*ra y no slo @ue un in$ermediario 4ue consigui una reunin sino 4ue
ademEs @ue
mediador en muc+as ocasiones de am*as #ar$es y cola*or con Amado Coudo
u y NI:ez
Carmona en dis$in$os #asos del #er@eccionamien$o del acuerdo! 9s decir, si +u*ie
se ac$uado
como in$ermediario #ara el #rimer encuen$ro Inicamen$e no $endr/a $an$a
s comunicaciones
$ele@nicas des#u?s de ello, sin em*argo, aIn luego de @irmado el
acuerdo el y 2 de
se#$iem*re de 200, regis$ra una gran densidad de comunicaciones
con el res$o de los
im#u$ados e, incluso, con el $el?@ono asignado al secre$ario #ri"ado de Amado Co
udou!
9n "ir$ud de lo eG#ues$o, considero 4ue eGis$en elemen$os su@icien$es
#ara
acredi$ar la #ar$ici#acin de 2uillermo ,einJicB en la manio*ra il
/ci$a, #or lo 4ue se
encuen$ran reunidos los eG$remos re4ueridos #or el ar$/culo 30( del Cdigo Procesa
l Penal de
la Nacin #ara decre$ar su #rocesamien$o!
V@d@ Eondeo) encu#r!m!ento y man!o#ra de ret!rada
9n es$e #un$o se darE $ra$amien$o a lo ordenado #or el ad 4uem el ) de junio de
204 en cuan$o de@ini 4ue 7den$ro del marco "alora$i"o #ro#ues$o y com
o direc$or de la
in"es$igacin %C-JN Fallos 327QA((F;, $ocarE al juez de grado e"
aluar las di"ersas
#resen$aciones 4ue en el eG#edien$e +a @ormulado 4uien de$en$a la $i$ularidad so
*re el ejercicio
de la accin #enal y la de@ensa de la legalidad del #roceso Mar$! 20 C!N!N, res#ec
$o a o$ras
aris$as de los +ec+os 4ue, +as$a el momen$o, +an #ermanecido
inescru$adas!
Fundamen$almen$e, a4uellos dic$Emenes 4ue #ro#onen in$ernarse en e
l anElisis de la
#rocedencia de los @ondos a#licados al le"an$amien$o de la 4uie*ra de la en$once
s Ciccone
CalcogrE@ica -!A! y en el es$udio de las ca#acidades @inancieras de
las #ersonas @/sicas y
jur/dicas a ellos "inculadas %"er @s! 24/(, 20F/0, 307A, 4(F2, 4)2A/3 del #rinci
#al;8!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
-o*re el #ar$icular, la "ersin de 4ue el @inancis$a de la o#eracin @ue ,aIl Juan
Pedro 5one$a y el due:o de 1HF es ,einJicB @ue esgrimida #or 0anden*roele y Coud
ou en
sus #resen$aciones es#on$Eneas y en sus indaga$orias! Como se mos$rarE a con$in
uacin, la
#rue*a o*ran$e en au$os #one en serias dudas la "eracidad de la #rimera ase"erac
in rela$i"a a
los @ondosP aun4ue corres#onde #ro@undizar las medidas de #rue*a #ar
a de$erminarlo! Al
margen de ello, la #rue*a s/ es su@icien$e #ara sos$ener 4ue, incluso si @uera c
ier$o 4ue ,aIl
Juan Pedro 5one$a inyec$ ca#i$ales a 1HF y/o C0- a #ar$ir del 2) de oc$u*re de 20
0, ello
no desacredi$ar/a los +ec+os ya #ro*ados en la seccin '0 rela$i"a a la res#onsa*i
lidad #enal
#or la #ar$ici#acin 4ue $u"ieron en la manio*ra delic$i"a Amado Coudou, Jos? 5ar/
a NI:ez
Carmona, Alejandro 0anden*roele, ,a@ael ,esnicB Crenner, NicolEs Cicc
one y 2uillermo
,einJicB! Asimismo, y res#ec$o de la segunda ase"eracin de la de
@ensa rela$i"a a la
$i$ularidad de 1HF en ca*eza de ,einJicB, a con$inuacin se eG#ondrE #or 4u? no slo
es
im#lausi*le como eG#licacin #ara desacredi$ar $oda la #rue*a "alorada en el #un$o
'0, sino
4ue, ademEs, con@irma la +i#$esis im#u$ada, de*ido a 4ue demues$ra el in$en$o de
Coudou y
de NI:ez Carmona de encu*rir los +ec+os delic$i"os 4ue +a*/an lle"ado adelan$e,
#or medio
de manio*ras 4ue #odr/an considerarse nue"os deli$os, como es la
coaccin y la es$a@a
#rocesal!
9n Argen$ina, 1HF con$a*a con cua$ro cuen$as corrien$esQ dos cuen$as en #esos
en el Canco 5acro, nImeros 3N302N0)40(((0) y 43020)4(3(F7)AP una c
uen$a en
dlares en el Canco 5acro, nImero 23020)4(3(F7F2 y una cuen$a en #esos en el Canco

-an$ander ,/o, nImero 072NF74/3! 9n la cuen$a n 3N302N0)40(((0N) del Canco 5acro,

en$re el 2/A/200 y el )/3/202, 1HF reci*i de#si$os en e@ec$i"o #or
cerca de nue"e
millones de #esos, #or $rans@erencias *ancarias cerca de cuaren$a millones de #e
sos y c+e4ues
#or cerca de $rece millones de #esos!
>as$a a4u/, y al margen de mon$os menores, es$e $ri*unal $iene claro 4ue a 1HF
le ingresaron dos sumas im#or$an$es de #rocedencia cier$aQ O 7!((7!(,3, el 2 de
mayo de
200, #or el negocio con FHN!F'!P,HP y O 2!72)!A0),, en$re el 2 de agos$o de 20 y
el F
de oc$u*re de 20, #or las *ole$as 4ue im#rimi #ara el Fren$e #ara la 0ic$oria!
-in em*argo, 1HF reci*i dinero cuya #rocedencia @e+acien$e aun
res$a
de$erminarQ #rinci#almen$e, "arios de los de#si$os +ec+os en e@ec$i"o, como as/ $
am*i?n O
2!43A!370 a#or$ados #or FacimeG CursE$il y alrededor de 30 millones a#or$ados en
$re el 20 de
julio de 20 y el ) de marzo de 202, a $ra"?s de la Coo#era$i"a de Cr?di$o 5ar/$i
ma del -ur
<imi$ada! AdemEs, en lo rela$i"o a los de#si$os #ara el le"an$amien$o de la 4uie
*ra, 1HF
desem*ols OA(7!000 y O !)F(!7A3 en el eG#edien$e de 4uie*ra, y le de"ol"i O !F00!0
00 a
<ondon -u##ly una "ez 4ue la @irma decidi salirse del negocio! 9l
origen de ese dinero
$am*i?n es #oco claro!
-egIn se o*ser"a de los resImenes de las cuen$as, los @ondos de origen mEs
dudoso %FacimeG y Coo#era$i"a 5ar/$ima; se de#osi$aron reci?n a #ar$ir del 2) de
oc$u*re de
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
200P es decir, casi dos meses des#u?s de 4ue 1HF ad4uiriera Ciccon
e CalcogrE@ica! -in
em*argo, no @ue +as$a 4ue se inici la #resen$e in"es$igacin, el 3 de @e*rero de 20
2, un a:o
y medio des#u?s de la ad4uisicin, 4ue se #uso en marc+a una es$ra$egi
a #ara encu*rir la
manio*ra im#u$ada!
<a es$ra$egia +a*r/a consis$ido en 4ue 2uillermo ,einJicB @irmara una serie de
documen$os an$eda$ados, donde se +ac/a cons$ar 4ue ?l era el due:o de 1HF y *ene
@iciario
@inal del negocioP y, ademEs, @irmar una serie de con$ra$os de
mu$uo y @ianza, $am*i?n
an$eda$ados, en$re 1HF/0anden*roele y em#resas "inculadas al em#resario ,aIl Jua
n Pedro
5one$a, #ara 4ue @igurara como #res$a$ario, @iador y, e"en$ualmen$e, 7"erdadero8
@inanciador
de la o#eracin!
1N ?$ or!en de $os >ondos de Eac!meC Burs7t!$ y +oo"erat!:a de +r0d!to 1ar&t!ma

de$ Sur B!m!tada
a; 9e",s!to a tra:0s de Eac!meC Burs7t!$ S@B@S@A@
Como se dijo, el 2) de oc$u*re de 200, la sociedad uruguaya &us*el inyec$ O
2!43A!370 a 1HF! &e esa suma, O 27!000 se u$ilizaron #ara ad4uirir
la mi$ad del #a4ue$e
accionario de 1HF, y el res$o del dinero @ue des$inado a reser"as li*res!
9n sus eG#licaciones es#on$Eneas, Alejandro 0anden*roele a@irm 4ue &us*el
es una sociedad cons$i$uida *ajo las normas del derec+o comercial de 6ruguay y 4
ue $u"o
razn de ser a #ar$ir del a#or$e @inanciero de 5one$a en el #roceso de sal"a$aje,
de*ido a 4ue
la sociedad +izo un a#or$e de ca#i$al im#rescindi*le #ara le"an$ar l
a 4uie*ra de Ciccone
%'0!d!, '0!d!2;!
<a 6F'<A0&'N, 4ue realiz #ar$e de a in"es$igacin #a$rimonial, #udo sa*er
4ue 1HF reci*i los O 2!43A!370 el 2) de oc$u*re de 200 en su cuen$a corrien$e del
Canco
5acro, a $ra"?s de una $rans@erencia "/a 59P, desde la cuen$a de FacimeG CursE$i
l -C-A en
el Canco de 0alores -A en 6ruguay, donde 1HF $am*i?n $en/a una cuen$a %'''!l!F4;
!
FacimeG CursE$il -!C!-!A! in@orm 4ue dic+a $rans@erencia +a*r/a s
ido
ordenada #or Alejandro 0anden*roele, en su carEc$er de #residen$e de 1HF Lclien$
e de la
en$idadL en "ir$ud de la "en$a de 0ON 400000 de Conos Argen$inos con &escuen$o %
&'CP;!
9l mismo 2) de oc$u*re de 200, 1HF +a*r/a reci*ido los *onos 7li*re de #ago8 de
-ou$+ern
-ecuri$ies <<C, em#resa domiciliada en 5iami, 9s$ados 6nidos, cuyo re#resen$an
$e legal,
Alejandro Piriz Cinag+i, es de nacionalidad uruguaya! Aun res$a
#or de$erminar
@e+acien$emen$e el origen de los @ondos #ara ad4uirir los *onos %'''!l!F4;!
#N 9e",s!tos de $a +oo"erat!:a de +r0d!to 1ar&t!ma de$ Sur B!m!tada
-egIn surge de las $rans@erencias *ancarias de la cuen$a de 1HF en el Canco
5acro, la sociedad reci*i cerca de $rein$a millones de #esos di"idido en "ein$is?
is de#si$os
en$re el 20 de julio de 20 y el ) de marzo de 202 %'''!B!2!i;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
9n sus eG#licaciones es#on$Eneas, Alejandro 0anden*roele a@irm 4ue dic+os
de#si$os res#onden a la suscri#cin de em#r?s$i$os #or #ar$e de 1HF con la +oo"era
t!:a de
+r0d!to 1ar&t!ma de$ Sur B!m!tada! Concre$amen$e, el im#u$ado dijo 4ue, como @ue
n$e de
@inanciacin, 1HF recurri a 2A l/neas de #r?s$amos duran$e julio de 20 +as$a ma
rzo de
202! &ijo 4ue la #rimera 4ue se acord @ue el 20 de julio de 20 y la ul$ima el ) d
e marzo
202 #or un $o$al de O 2)!0A0!000! Como aneGo F, 0anden*roele acom#a: la no$a 4ue
1HF
reci*i de la Coo#era$i"a con @ec+a 2F de marzo de 202 #ara o$orgar la #rrroga #ara
la
de"olucin de los #res$amos reci*idos o#or$unamen$e en la cuen$a corrien$e 33N020)
40((0)
4ue 1HF $en/a a*ier$a en el Canco 5acro y res#ec$o de los cuales se +a*/a #ac$ad
o una $asa de
in$er?s del 32K anual con @ec+a de "encimien$o #ara la de"olucin de e
sos #r?s$amos del
3/7/202 %'0!d!, '0!d!2;!
0anden*roele a@irm 4ue dic+a deuda +a*/a sido garan$izada median$e una
@ianza o$orgada el de agos$o de 20 #or la sociedad 1ayer Bus!n
ess +or"orat!on,
#ro#iedad de ,aIl Juan Pedro 5one$a, +as$a la suma de cuaren$a millones %O 40!00
0!000;,
+as$a el d/a 3 de julio de 204! 9l im#u$ado acom#a: como 7aneGo )8 la @ianza alud
ida y la
o@er$a de acuerdo de o$orgamien$o de @ianza @ormulada #or 1HF a 5ayer %'0!d!, '0
!d!2;!
As/, 0anden*roele eG#lic 4ue la nega$i"a de la Coo#era$i"a de o$orgar
un
nue"o #lazo de #rrroga #ara el #ago de la deuda gener la cancelacin de la deuda #or
#ar$e
de 5ayer en su calidad de @iador %'0!d!, '0!d!2;!
Asimismo, 0anden*roele sos$u"o 4ue el d/a ) de enero 202 con$rajo c
on
Eedera$!a Soc!edad An,n!ma de E!nan5as, #ro#iedad de ,aIl Juan Pedro 5one$a, un
nue"o
#r?s$amo #or O 7!7!AA0 #or el #lazo de F0 d/as con una $asa de in$er?s nominal a
nual de
34K! -os$u"o 4ue #ara 4ue la en$rega de dinero @uera e@ec$i"a se re4uer/a 4ue 1H
F #resen$ase
una no$a indicando la suma de dinero re4uerida y el d/a de en$rega! 9l im#u$ado
dijo 4ue se
en"iaron oc+o no$as y 4ue el dinero @ue de#osi$ado en la cuen$a corrien$e de 1HF
en el Canco
5acro! As/, in$en$ eG#licar los de#si$os en e@ec$i"o, 4ue e@ec$i"amen$e se +i
cieron en la
cuen$a del Canco 5acro, del )//2, 24/0/2P 3/2/2, )/2/202P (/2/2P 23/2/2P 24/2/2P
y
F/03/2 %'0!d!, '0!d!2;!
Asimismo, 0anden*roele sos$u"o 4ue el F de marzo 202 se suscri*i una

adenda al con$ra$o de mu$uo inicial 4ue @ue ru*ricado #or ,aIl Juan Pedro
5one$a, como
#residen$e de Federalia, y #or ?l, como #residen$e de 1HF! 0anden*roele a@irm 4ue
en ese
momen$o asumi como @iador, y 4ue el o*je$o de la adenda @ue aumen$a
r el mon$o del
#r?s$amo en O 40!000! &e acuerdo con el encausado, se #ac$ 4ue el #r?s$amo se gar
an$izase
con la @ianza o$orgada #or C0-, 4ue #as a cons$i$uirse como deudor
solidario %'0!d!,
'0!d!2;!
0anden*roele $am*i?n a@irm 4ue el 2) de marzo de 202, 1HF acord con
1aC!>arm, $am*i?n #ro#iedad de ,aIl Juan Pedro 5one$a, una l/nea
de cr?di$o #or O
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
A!000!000 con un in$er?s anual del 34K! &ijo 4ue las sumas eran de#osi$adas en l
a cuen$a de
1HF en el Canco 5acro! &el mismo modo 4ue con Federalia, con el alega$o de 5aGi@
arm,
0anden*roele in$en$ eG#licar los de#si$os +ec+os con #os$erioridad, los d/as 2)N3N
2P 0N4N
2P 7N04N2P 22NAN202P 2FNAN202P y )N(N2 %'0!d!, '0!d!2;!
1am*i?n, en sus eG#licaciones es#on$Eneas 0anden*roele sos$u"o 4ue $am*i?n
se #ac$ 4ue el #r?s$amo se garan$izase con la @ianza o$orgada #or C0-, 4ue se con
s$i$uy
como deudor solidario %'0!d!, '0!d!2;!
,es#ec$o de la rees$ruc$uracin de la deuda @inanciera y la garan$/a de #renda
so*re las acciones, 0anden*roele eG#lic 4ue a la @ec+a de "encimi
en$o de la #rrroga
o$orgada #or la Coo#era$i"a, el 3 de julio de 202 se +a*/a cum#lido con algunos
de los
o*je$i"os #ro#ues$os en el acuerdo de #res$acin de ser"icios #ro@e
sionales @irmado #or
,einJicB! 9l encausado dijo 4ue, no o*s$an$e, el escEndalo mediE$ico 4ue gener el
inicio de
la causa +izo 4ue 1HF no #udiera cancelar la deuda al "encimien$o de la #rrroga c
oncedida
#or la Coo#era$i"a 4ue +a*r/a sido ad4uirida #ara nu$rir de @o
ndos indis#ensa*les a su
con$rolada C0-P @ondos 4ue $o$aliza*an O 3A!AAF!400 #esos %'0!d!, '0!d!2;!
As/, 0anden*roele a@irm 4ue an$e la @al$a de #ago a la @ec+a de cancelacin, la
Coo#era$i"a in$im a 1HF median$e car$a documen$o del de agos$o de 202 a $ra"?s d
e su
a#oderado 5ario Pela"sBi, y 4ue, an$e la nega$i"a de #rorrogar el #lazo de
los #res$amos,
5ayer Cusiness Cor#ora$ion, en su calidad de @iador, $u"o 4ue cancelar la deuda
asumida #or
1HF %'0!d!, '0!d!2;!
-egIn dic+os de 0anden*roele, la asuncin de la deuda con$ra/da dio #aso a
una rees$ruc$uracin de la deuda con 5ayer, razn #or la cual el 3 de agos$o de 202
1HF y
C0- @ormularon conjun$amen$e una o@er$a irre"oca*le e incondicional a
5ayer Cusiness
Cor#ora$ion #or el 7reconocimien$o de deuda y @inanciamien$o8 jun$o con la o@er$
a de #renda
de acciones median$e la cual 1HF cedi en #renda la $o$alidad de su $enencia accio
naria en
C0- %70K; como garan$/a de dic+o @inanciamien$o %'0!d!, '0!d!2;!
9n es$e sen$ido, 0anden*roele a@irm 4ue median$e el 7reconocimien$o d
e
deuda y @inanciamien$o8 1HF y C0- asumieron la deuda de O 3A!AAF!400
como 7deuda
reconocida8 #or la cancelacin de la deuda 4ue 5ayer realiz como @iadora de 1HF! Pa
ra la
de"olucin del #r?s$amo, 1HF y/o C0- con$a*an con doce meses de #laz
o, 4ue, segIn
0anden*roele, "enci en agos$o de 203 %'0!d!, '0!d!2;!
As/, de acuerdo a los dic+os de 0anden*roele, una "ez asumida la deuda de la
Coo#era$i"a #or 5ayer Cusiness Cor#! y sumado 4ue los o$ros dos acreedores eran
5aGi@arm
y Federalia, la deuda +a*r/a 4uedado concen$rada en un slo gru#o econmico liderado
#or
,aIl Juan Pedro 5one$a %'0!d!, '0!d!2;!
<a 6F'<A0&'N, #or su #ar$e, #udo sa*er, a $ra"?s del 'ns$i$u$o Nacional de
Asocia$i"ismo y 9conom/a -ocial %'NA9-; 4ue la Coo#era$i"a de Cr?di$o 5ar/$ima d
el -ur
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
<imi$ada @ue au$orizada a @uncionar el 23 de oc$u*re de 2007, encon$
rEndose la Comisin
&irec$i"a y el Consejo de Adminis$racin in$egrado #orQ Cirilo =a"alia,
5ariano Andr?s
5accarrone, 5ario >?c$or Pela"sBi, &aniel PiaseB, Pa$ricia &e -ou
za, Cecilia 2uyo$ y
&ionicia Cea$riz 2mez! R en$re sus socios se encuen$ran &iego 5erlo y Al*er$o Car
ada! Al
3 de mayo de 20, y segIn los es$ados con$a*les @irmados #or el con$ador Carlos 2
run*erg,
la Coo#era$i"a con$a*a con un #a$rimonio ne$o de O !372!7F0 y 7F soc
ios! Asimismo, la
Coo#era$i"a se encon$ra*a, a la "ez, "inculada con la Coo#era$i"a de Cr?di$o 0al
encia <$da y
con la Asociacin 5u$ual Cil*ao )2 de Asis$encia y -er"icios %'''!l!F4;!
&e acuerdo al 'NA9-, la Coo#era$i"a +a*r/a realizado una mera in$ermediacin
@inanciera en$re el Canco 5acro y sus asociados, de*ido a 4ue con$a*a con un esc
aso ca#i$al
social 4ue no le #ermi$ir/a los "olImenes de los #r?s$amos s
olici$ados, reci*iendo
an$ici#adamen$e los @ondos de las cesiones de los "alores en el Canco 5acro %'''
!l!F4;!
Por su #ar$e, el Canco 5acro in@orm 4ue la Coo#era$i"a de Cr?di$o 5ar/$ima
del -ur <imi$ada #ose/a dos cuen$as corrien$es en dic+o *anco!
Asimismo, los es$ados
con$a*les de la Coo#era$i"a al 3 de no"iem*re de 20 Les decir, seis meses des#u?
s del
es$ado con$a*le in@ormado #or el 'NA9-L, @irmados #or el con$ador Carlos Ja"ier
Piazza, del
es$udio &ella ,occaNPiazzaNAlmarza %al 4ue luego me re@erir? en la seccin siguien
$e;, arrojan
un #a$rimonio ne$o de O 3!374!437! 9s decir, dos millones de #esos mEs 4ue lo 4u
e $en/a el 3
de mayo de 20 segIn el 'NA9- %'''!l!F4;!
<a #ro#ia Coo#era$i"a de Cr?di$o in@orm 4ue la une un "/nculo con$rac$ual
con 1HF! 9n ese sen$ido, a#or$ cua$ro con$ra$os suscri#$os en @ec+as F/7/20, 27/7
/20,
2F/3/202 y (/4/202! 9n #ar$icular el documen$os @ec+ado el F/7/20 e
s una o@er$a de
@inanciacin e@ec$uada #or la Coo#era$i"a a 1HF, cuya ace#$acin se da
#or $Eci$amen$e
o$orgada cuando se #roduce la acredi$acin de @ondos en la cuen$a de 1HF en el Can
co 5acro!
Por su #ar$e, el documen$o del 27/7/20 es un con$ra$o suscri#$o en$re 1HF y la C
oo#era$i"a
#rorrogando las deudas de 1HF #or O 4!000!000 %F/7/20; y O 2!400!000! <a cer$i@i
cacin de
la @irma de ese documen$o es del 7 de se#$iem*re de 202, mEs de un a:o y un mes
des#u?s de
la @ec+a 4ue @igura en el acuerdo %'''!l!F4;!
<uego de esa o@er$a de @inanciacin #or O4!000!000 y O 2!400!0
00, la
Coo#era$i"a in@orm 4ue $rans@iri en $o$al O 2)!0A0!000 a 1HF, y reci?n en @ec+a 2F
/3/202
la Coo#era$i"a le +a*r/a o@recido a 1HF una nue"a #rrroga en la de"ol
ucin de dic+os
@ondos, cuyo "encimien$o o#erar/a el 27/7/202! 1am*i?n en es$e caso, la cer$i@ic
acin de las
@irmas se +izo con #os$erioridad, el 7 de se#$iem*re de 202, mEs de cua$ro meses
des#u?s de
la @ec+a inser$ada en el documen$o %'''!l!F4;!
Asimismo, el ( de a*ril de 202, la Coo#era$i"a +a*r/a o$orgado una
nue"a
#rrroga res#ec$o de la deuda de 1HF #or O A30!000, cuyo "encimien$o o#erar/a el 3
de julio
de 202! Al igual 4ue en los o$ros casos, la cer$i@icacin de la @irma de ese docum
en$o se
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
e@ec$u el 0 de se#$iem*re de 202, 4 meses des#u?s de la @ec+a 4ue cons$a en el do
cumen$o!
<a deuda $o$al de 1HF con la Coo#era$i"a era de O 2)!AF0!000, 4ue ascend/a a O 3
)!04A!(00
de*ido a los in$ereses %'''!l!F4;!
<a Coo#era$i"a $am*i?n in@orm 4ue 5ayer Cusiness Cor#, re#resen$ada #or su
#residen$e, ,aIl Juan Pedro 5one$a, se cons$i$uy en a@ianzadora y codeudora solid
aria de
1HF an$e la Coo#era$i"a, #or O 40!000!000, en "ir$ud de una no$a de @ec+a de ag
os$o de
20 4ue le @ue dirigida a la Coo#era$i"a! -egIn surge de dic+a no$a, 5ayer Cusine
ss Cor# se
cons$i$uy en codeudor liso, llano y #rinci#al #agador, colocEndose en las mismas
condiciones
4ue 1HF #or $odas las deudas 4ue ?s$a asumi o asumir/a con la Coo#era$i"a, +as$a
el im#or$e
de O 40!000!000 con mEs in$ereses, desde el /F/20 +as$a el 3/7/204! As/, la Coo#
era$i"a
in@orm 4ue, @inalmen$e, 5ayer Cusiness Cor#, en su carEc$er de a@ianzadora de las
deudas
con$ra/das #or 1HF, e@ec$u el #ago de los #r?s$amos median$e
la realizacin de dos
$rans@erencias *ancarias, el A/F/202 y el 23/F/202, desde una cuen$
a de Canco 5acro
%'''!l!F4;!
Consul$ada la Coo#era$i"a res#ec$o de cmo se nu$ri de @ondos, la en$id
ad
acom#a: in@ormacin deQ
N una o@er$a de @inanciacin de la Asociacin 5u$ual Cil*ao
)2 de Asis$encia y -er"icios, del F/7/20 #or O4!000!000P
luego, o$ra o@er$a del F/3/202 #or O2!A00!000!
N una o@er$a de @inanciacin de la Coo#era$i"a de Cr?di$o
0alencia <imi$ada, del 2A/7/20 #or O2!400!000P luego o$ra
del F/3/202 #or O4A0!000!
N una o@er$a de @inanciacin de Pircas de 1u#unga$o -A, del
A/2/20 #or O!000!000 y o$ra de esa misma @ec+a #or
O4!000!000! H$ra o@er$a del 30/2/ #or O!000!000 y o$ra del
)//202 #or O2!000!000! Pos$eriormen$e, +u*o o$ra o@er$a #or
O !000!000 del (//202 y o$ra #or O F40!000 del 3//202!
N 6na l/nea de cr?di$os de cr?di$os del Canco C-1 #or
O!A00!000P del Canco 'ndus$rial #or O !A00!000P de Finansur
#or O 4)F0000 y de 5ari"a #or O 3!)))!000 %'''!l!F4;!
&e la in@ormacin a#or$ada #or el ,egis$ro PI*lico de -an <uis, donde, desde
el F de agos$o de 20, es$E inscri#$a 5ayer Cusiness Cor#, surge
4ue la sociedad se
cons$i$uy en PanamE el 2 de enero de 200F! 9l 7 de se#$iem*re de 200, a $ra"?s de
escri$ura
#I*lica con@eccionada en PanamE, se ace#$ la renuncia de los direc$ore
s #aname:os y se
design a nue"os digna$arios, en$re ellos a ,aIl Juan Pedro 5one$a como #residen$e
! -egIn
surge de la co#ia del ac$a de reunin de la Jun$a &irec$i"a de 5ayer
Cusiness Cor#, los
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
accionis$as de dic+a sociedad son ,aIl Juan Pedro 5one$a y ,e#I*lic
a 5edia <imi$ed
<ia*ili$y Com#any %'''!l!F4;!
Por su #ar$e, el 2) de no"iem*re de 202, #ocos d/as des#u?
s de 4ue
0anden*roele #resen$ara an$e los $ri*unales las eG#licaciones es#on$Eneas
, 5ayer Cusiness
Cor#ora$ion in@orm a la 6F'<A0&'N 4ue no +a*/a ingresado @ondos a la Argen$ina en
el
marco de su relacin con 1HF, y 4ue +a*/a ac$uado como @iadora de las o*ligaciones
asumidas
#or 1HF, al #agar deudas #or O 3A!AAF!400! Asimismo, in@orm 4ue en "ir$ud de la a
creencia
es 4ue $en/a en su #oder, en carEc$er de #renda, las acciones de C0- #er$enecien
$es a 1HF
%'''!l!F4;!
&e lo rela$ado +as$a a4u/ surgen dos conclusiones #reliminares
4ue son
rele"an$es #ara la resolucin del caso y el de"enir @u$uro de la in"es$igacin!
<a #rimera conclusin, 4ue ya @ue adelan$ada en la in$roduccin, es 4ue
la
realidad so*re el origen de los @ondos 4ue le ingresaron a 1HF a $ra"?s de Facim
eG CursE$il,
Coo#era$i"a de Cr?di$o 5ar/$ima del -ur <imi$ada, Federalia -ociedad Annima de Fi
nanzas
y 5aGi@arm, al igual 4ue la su#ues$a @ianza de 5ayer Cusiness Cor#!, es inde#end
ien$e de, y
#or ende no a@ec$a, la acredi$acin de la manio*ra a $ra"?s de la cual un @unciona
rio #I*lico L
en es$e caso, el "ice#residen$eL, +aciendo uso del #oder con@erido #or su cargo,
negoci con
un @amilia de em#resarios la ad4uisicin de una em#resa 4ue e"en$ualmen$e con$ra$a
r/a con el
9s$ado Nacional al 4ue ?l re#resen$a*a, #ara im#rimir moneda de curso legal! 9s$
o as/ #or4ue
la negociacin en$re los +ermanos Ciccone y Amado Coudou y NI:ez Car
mona 4ued
su@icien$emen$e acredi$ada en @uncin de #rue*as di@eren$es, 4ue nada $ienen 4ue "
er con el
origen de @ondos 4ue ingresaron a la sociedad una "ez 4ue la mayor/a de la manio
*ra es$a*a
consumada! ,ecu?rdese 4ue #ara el 2) de oc$u*re de 200, Amado Coud
ou ya se +a*/a
reunido con los +ermanos CicconeP NI:ez Carmona ya +a*/a #ar$ici#ado
del res$o de las
reunionesP 1HF ya +a*/a ad4uirido el 70K Ciccone CalcogrE@icaP y ya s
e +a*/a #ues$o en
marc+a an$e la AF'P la a#ro*acin del #lan de #agos ilegal! 9s$o, sin con$ar 4ue l
os a#or$es de
la Coo#era$i"a de Cr?di$o 5ar/$ima, 4ue @ueron los mEs signi@ica$i"os en $?rmino
s de mon$os,
se +icieron nue"e meses des#u?s 4ue el de#si$o de FacimeG CursE$ilQ a #ar$ir del
20 de julio
de 20 y +as$a el ) de marzo de 202! 9s decir, una "ez 4ue el #lan de #agos ilega
l ya +a*/a
sido rec+azado y la @irma Cold$ -A ya +a*/a sido des#lazada de la #lan$a! Por $o
do es$o es 4ue,
incluso cuando se de$erminara 4ue los @ondos @ueron e@ec$i"amen$e de e
m#resas ligadas a
,aIl 5one$a, u a o$ros em#resarios, en los $?rminos de con$r
a$acin denunciados, la
de$erminacin so*re el origen de los @ondos 4ue ingresaron en la em#re
sa no modi@ica la
acredi$acin del +ec+o im#u$ado 4ue se +izo en el a#ar$ado 0!
<a segunda conclusin 4ue se des#rende del rela$o rela$i"o a lo
s @ondos
ingresados a 1HF es 4ue la "ersin esgrimida #or las de@ensas, acerca de 4ue @ue ,
aIl 5one$a
4uien @inanci a 1HF, es$E #lagada de inconsis$encias! 9n es$e sen$ido
, se e"idencian los
siguien$es #ro*lemas!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Primero, los eG$rac$os de cuen$a de 1HF slo e"idencian los de#si$os de la
Coo#era$i"a, 4ue, segIn la in@ormacin #ro"is$a #or el 'NA9-, nada $iene 4ue
"er con las
em#resas asociadas a ,aIl 5one$aP circuns$ancia 4ue se re@uerza con la in@ormacin
#ro"is$a
#or la Coo#era$i"a res#ec$o al modo en 4ue se nu$ri de @ondos a $ra"?s de o$ras c
oo#era$i"as
asociadas y a $ra"?s de "arios *ancos! -i *ien resul$a llama$i"a la @orma en 4ue
se le o$orgaron
#r?s$amos #or "arios millones de #esos, en #rinci#io la ru$a d
el dinero 4ue luego @ue
$rans@erido a 1HF no es$E su@icien$emen$e clara #ara arrojar una conclusin 4ue id
en$i@i4ue a
un @inancis$a concre$o a 4uien #ueda cali@icarse como "erdadero due:o de 1HF!
-egundo, las @irmas de los con"enios a $ra"?s de los cuales la Coo#
era$i"a
+a*r/a #rorrogado el "encimien$o de las deudas, el 2F/3/202 y el (/4/202, @ueron
cer$i@icadas
el 0/)/2, lo 4ue +ace su#oner la #osi*ilidad cier$a de 4ue sean doc
umen$os an$eda$ados!
AdemEs, ni de los con"enios de #r?s$amo ni de sus #rrrogas surge la @ianza de 5ay
er! <o
mismo sucede con el documen$o del /F/20 a $ra"?s del cual 5ayer
Cusiness Cor#! se
+a*r/a cons$i$uido en codeudor solidario de 1HF, 4ue $iene las @irmas cer$i@icad
as el 2/7/2!
9n igual sen$ido, la o@er$a irre"oca*le de reconocimien$o de deuda 4ue 0anden*ro
ele +a*r/a
+ec+o a 5ayer no se encuen$ra @irmada #or 5ayer y carece de @ec+a cier$a! 1odo e
s$o, sin
con$ar las cer$i@icaciones #os$eriores 4ue se +icieron de con"enios de mu$uo en$
re 5aGi@arm y
5ayer Cusiness Cor#, y en$re 5aGi@arm y o$ros @inanciadores %'''!l!04;!
-i *ien res$a #ro@undizar es$a #ar$e de la in"es$igacin #a$rimonial Lde*ido a
4ue es$u"o +as$a @e*rero de es$e a:o a cargo del -r Fiscal Federal
, razn #or la cual, al
re$omarla es$e juzgado #udieron ordenarse nue"as medidasL las inconsis$encias se
:aladas nos
+a*lar/an de una manio*ra de encu*rimien$o y 7re$irada8, #ara eG#licar el origen
de los @ondos
ingresados, e iden$i@icar, as/, a un due:o sol"en$e, como es ,aIl 5one$a, 4ue #u
diera jus$i@icar
@inancieramen$e la com#ra de la calcogrE@ica! 9s$o $iene es#ecial sen
$ido, considerando, y
so*re $odo com#arando, los #a$rimonios de NI:ez Carmona, Amado Coudou
y Alejandro
0anden*roele! &e +ec+o, $an$o es as/ 4ue el #ro#io s/ndico -$olBiner no "eri@ic l
os cr?di$os
4ue 5ayer Cusiness Cor#, em#resa de la 4ue 5one$a es Presiden$e, #re$end/a os$en
$ar en el
nue"o #roceso de 4uie*ra 4ue es$E en@ren$ando C0- en la ac$ualidad %'''!l!04;!
2N Ba su"uesta t!tu$ar!dad de TOE en ca#e5a de 8u!$$ermo ;e!n<!c=
9n sus eG#licaciones es#on$Eneas, Alejandro 0anden*roele sos$u"o 4ue
el
"erdadero due:o de 1HF es 2uillermo ,einJicB! 9n es$e sen$ido, 0anden*roele dijo
4ue $en/a
un "/nculo #re"io con ,einJicB Laun4ue no es#eci@ica desde cuEndo ni en ocasin a
4u?
si$uacin se conoc/anL, 4uien lo consul$ #ara 4ue le diese su o#inin #ro@esional #ar
a idear
al$erna$i"as jur/dicas #ara sal"ar la em#resa Ciccone CalcogrE@ica %'0!d!;!
&e acuerdo al descargo de 0anden*roele, en agos$o de 200 Les
decir,
mien$ras se desarrolla*an las reuniones en$re la @amilia Ciccone
, NI:ez Carmona y
0anden*roele L ,einJicB lo +a*r/a con$ac$ado de urgencia con la in$en
cin de 4ue lo
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
asis$iese #ara el sal"a$aje de la calcogrE@ica, luego de 4ue @uera decre$ada la
4uie*ra el A de
julio de 200 %'0!d!;!
0anden*roele sos$u"o 4ue le sugiri a ,einJicB ocu#arse de lle"ar adelan$e la
idea del sal"a$aje in$egral de la em#resa a $ra"?s de la o*$encin de un socio ca#
i$alis$a 4ue
$u"iese los medios @inancieros necesarios #ara inyec$ar @ondos al eG#edien$e de
la 4uie*ra y
saldar las deudas concursales 4ue +u*iesen mo$i"ado #edidos de 4uie*ra! As/, 0an
den*roele le
+a*r/a recomendado 4ue ese socio ca#i$alis$a sea una sociedad annima 4u
e asumiese la
adminis$racin y #agos de Ciccone CalcogrE@ica! -egIn 0anden*roele, #o
r dic+o mo$i"o,
#uso a dis#osicin de ,einJicB su em#resa 1HF, 4ue +a*/a ad4uirido #ar
a asesorar en la
renegociacin de la deuda de Formosa! 9s$o as/ #or4ue, segIn el dic
en$e, 1HF era una
em#resa 7"ersE$il8 4ue #ermi$/a el man$enimien$o del con$rol #ol/$ico de Ciccone
CalcogrE@ica
en manos de ,einJicB a la "ez 4ue le #ermi$/a al @inancis$a L,aIl Juan Pedro 5on
e$aL
asegurar sus #r?s$amos so*re la *ase de la o#cin de #oder ad4uirir la $i$ularidad
de la $enencia
accionaria %'0!d;!
9n es$e sen$ido, 0anden*roele a@irm 4ue el 0 de agos$o de
200 L
$em#oralmen$e, luego del encuen$ro en 1ele@? en$re NI:ez Carmona, NicolEs Ciccon
e, Amado
Coudou y 2uillermo ,einJicBL suscri*i con ,einJicB el #reacuerdo de #r
es$acin de
ser"icios 4ue no slo inclu/a el le"an$amien$o de la 4uie*ra sino la rees$ruc$urac
in general
socie$aria %'0!d;!
Para sos$ener es$a ase"eracin, 0anden*roele a#or$ en el 7aneGo 8 de s
u
#resen$acin la co#ia de un #reacuerdo de #res$acin de ser"icios en$re ?l y ,einJic
B, $i$ulado
7Acuerdo de -er"icios8, 4ue le #res$ar/a 0anden*roele a ,einJicB!
&ic+o acuerdo es$E
@irmado #or ,einJicB y 0anden*roele, $ericamen$e con @ec+a 0 de agos$o de 200, au
n4ue
las @irmas @ueron cer$i@icadas #or escri*ano #I*lico el 3 de junio de
202, casi dos a:os
des#u?s %'0!d;!
9n dic+o acuerdo se +a*r/a es$a*lecidoQ 4ue ,einJicB es una de las
#ar$es
de*ido a los lazos #ol/$icos 4ue $iene con la @amilia Ciccone, 4u
e era #ro#ie$aria de la
calcogrE@ica en un 00KP 4ue la in$encin de ,einJicB era 4ue se le"an$ara la 4uie*
ra y se
recu#ere la em#resaP 4ue el acuerdo era con@idencial #ara 4ue ,einJicB #udiera #
reser"ar sus
lazos @amiliares con los CicconeP 4ue ,einJicB designa*a a 0anden*roele #ara 4u
e ar*i$rara
los medios necesarios #ara el cum#limien$o de los o*je$i"os @ijados %'0!d;!
Asimismo, en el acuerdo se +a*r/a es$a*lecido 4ue 0anden*roele se o*liga*a aQ
ad4uirir $odo o una #ar$e mayori$aria del ca#i$al social de la em#resa #ara os$e
n$ar con$rolP
#roceder al le"an$amien$o de la 4uie*raP cum#lir con el acuerdo r
esolu$orioP #roceder al
saneamien$o econmico median$e la o*$encin de @inanciamien$oP a#or$ar #ersonal dire
c$i"o
idneoP ges$ionar la regularizacin comercial %'0!d;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
AdemEs, en el acuerdo se +a*r/a consignado 4ue las o*ligaciones esenc
iales
eranQ lograr la en$rada de nue"os in"ersoresP o*$ener el le"an$amie
n$o de la 4uie*ra y el
manejo de la em#resaP sanear la em#resaP #reser"ar la con@idencialidadP lograr l
a $rans@erencia
de las acciones de Ciccone CalcogrE@ica 4ue @ueran necesarias #ara la $enencia d
e la em#resa
%'0!d;!
,es#ec$o de las @acul$ades de 0anden*roele, se +a*r/an es$a*lecido l
as deQ
negociar con los #ro#ie$arios de las acciones de Ciccone Calcog
rE@ica a $ra"?s de las
es$ruc$uras socie$arias 4ue $u"iera dis#oni*lesP o*$ener recursos
econmicosP con la
au$orizacin de ,einJicB, #ermi$ir la en$rada de $erceros en el ca#i$al de la em#r
esaP con$ra$ar
los #ro@esionales 4ue considere idneosP man$enerse como #residen$e de la em#resa!
,es#ec$o
de las o*ligaciones de ,einJicB, se +a*r/an es$a*lecido las de
Q #res$ar la cola*oracin
re4uerida y guardar con@idencialidad %'0!d;!
Como con$ra#res$acin #or los ser"icios y ges$iones a *rindar, 0anden*roele
$endr/a derec+o a las siguien$es con$ra#res$acionesQ con$ra#res$acin
7a ?Gi$o8 %una "ez
cum#lidos los o*je$i"os, 0anden*roele $endr/a derec+o a la $rans@erencia del AK
del ca#i$al
social de la em#resa; y a #erci*ir una suma anual ne$a de 70!000 dlares, 4ue se i
ncremen$ar/a
en un A0K una "ez 4ue la em#resa se encon$rara en condiciones de a@
ron$ar sus cos$os
o#era$i"os %'0!d;!
Finalmen$e, las #ar$es +a*r/an #ac$ado un derec+o de call a @a"or de ,einJicB,
a $ra"?s del cual ,einJicB $endr/a derec+o a eGigir a 0anden*roele
la $rans@erencia a su
nom*re, o de un $ercero, de $odas o #ar$e de las acciones, en cual4uiera de las
sociedades 4ue
in$egren la es$ruc$ura! 9n "ir$ud de es$e #reacuerdo, 0anden*roele so
s$u"o 4ue ,einJicB
ejerci el derec+o de call! Para sos$ener eso a#or$ en el 7ane
Go 78 co#ia de una
com#arecencia @irmada $ericamen$e el 3 de junio de 202 y cuyas @irmas @ueron cer$
i@icadas
ese mismo d/a #or escri*ano #I*lico %'0!d;!
&e dic+a com#arecencia surge 4ue, en "ir$ud del #reacuerdo de ser"icios an$es
re@erido, el 3 de @e*rero de 202 Ly a ra/z del cam*io de domicil
io social de 1ierras
'n$ernacional 'n"es$men$ L ,einJicB +a*r/a decidido asumir sus derec+os so*re la
s acciones
de 1HF, a e@ec$os de asumir de manera indirec$a sus derec+os so*re C0-, razn #or
la cual
0anden*roele y ,einJicB +a*r/an resuel$o la cesin y $rans@erencia de las 2F!A00 a
cciones de
1HF 4ue se encon$ra*an a nom*re de 1'9,,A- 'N19,NA1'HNA< 'N09-159N1 a @a"or
de 9uro#ean Ad"isory Panel, cons$i$uida en los 9s$ados 6nidos de Nor$eam?rica, y
del cual
,einJicB ser/a *ene@iciario @inal! AdemEs, 0anden*roele dijo 4ue +a*/a cedido el
00K de su
condicin de *ene@icio @inal de las acciones de &us*el y, #or ende, +a*r/a $rans@e
rido el A0K
de las acciones res$an$es de 1HF a ,einJicB%'0!d;!
Por su #ar$e, 0anden*roele a@irm 4ue ,einJicB +a*/a a#ro*ado lo ac$uado #or
?l en @uncin de sus o*ligaciones emergen$es del #reacuerdo en su calidad de #resi
den$e de
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
&us*el, 1HF y C0-P lo 4ue im#licar/a 4ue +a*r/a a#ro*adoQ $oda la ad4uisicin o "e
n$a de
acciones o#eradasP la ges$in realizada #or 0anden*roele en aras del l
e"an$amien$o de la
4uie*ra de C0-P lo ac$uado an$e em#resas y organismos del 9s
$ado Nacional y en$es
descen$ralizadosP y la o*$encin de @inanciamien$o necesario #ara la #ue
s$a a #un$o de la
em#resa y sus o#eraciones o*$enidas a $ra"?s de 1HF con las @irmas Coo#era$i"a 5
ar/$ima
<1&-, 5aGi@arm -A, Federalia -A y el o*$enido #or &us*el con la @irma 5ayer Cusi
ness
Cor#ora$ion %'0!d;!
9n su declaracin indaga$oria %donde ra$i@ic $odos sus dic+os a lo largo de la
causa;, 2uillermo ,einJicB dijo 4ue cuando se conoci mediE$icamen$e la manio*ra d
elic$i"a,
@ue seria y re#e$idamen$e coaccionado #or Jos? 5ar/a NI:ez Carmo
na #ara @irmar los
documen$os 4ue lo +ar/an $i$ular de 1HF %'0!d;!
9n es$e sen$ido, ,einJicB record 4ue luego de 4ue <aura 5u:oz, la eG mujer
de 0anden*roele, +a*lara en el #rograma de Jorge <ana$a, y $ras unas #or$adas d
el diario <a
Nacin en el mismo sen$ido, NI:ez Carmona lo llam y le dijo 4ue se $en/a 4ue reunir
urgen$e
con $oda la @amilia %'0!d;!
-egIn ,einJicB, la reunin se cele*r en su domicilio y concurrieron
NicolEs Ciccone, -il"ia Ciccone N+ija de >?c$or CicconeN, Hlga Cea$riz Ciccone,
Jos?
5ar/a NI:ez Carmona y ?l! All/, NI:ez Carmona le +a*r/a dic+o a la @amilia 4ue
+a*la*a en nom*re del go*ierno, el gru#o #ri"ado de in"ersores de C0- no es$a*a,
4ue
,einJicB se $en/a 4ue +acer cargo de 7es$e 4uilom*o8 %sic; y 4ue el $ema +a*/a e
s$ado
en los medios! An$e ello, NicolEs Ciccone le +a*r/a con$es$ado a NI:ez Carmona 4
ue
,einJicB no $en/a nada 4ue "er, y 4ue nunca $ra*aj en la em#resa, lo 4ue +a*r/a
#ro"ocado 4ue NI:ez Carmona se #arara en el medio de la reunin y, en @orma
agresi"a, le dijera a NicolEs CicconeQ (nosotros sabemos donde vive 3l NReinUicH
O 3l
tiene cinco hi$os y esto que le quede claro a todos yo vengo ac# y le quemo un p
ibe por
la sencilla ra8n de que se va a hacer cargo 3l de este quilombo) %'0!d;!
A las 4F o 72 +oras de esa reunin, ,einJicB re@iri 4ue se encon$ra*a en
Pun$a del 9s$e y reci*i o$ro llamado de NI:ez Carmona, en el 4ue le dijo 7te lo e
stoy
diciendo tranquilo y ya me pon3s nervioso, estoy a pocos minutos de tu casa), y
le dio
la direccin de un *ar #ara 4ue se encon$raran a+/! &uran$e ese encuen$ro, NI:ez
Carmona le +a*r/a #regun$ado si le +a*/a 4uedado claro 4ue la em#resa Ciccone i*
a a
ser suya en los #a#eles, y le +a*r/a dic+o nue"amen$e 4ue no se lo es$a*a #regun
$ando
sino 4ue era 7una orden de arri*a8 %sic;! NI:ez +a*r/a a@irmado 4ue la em#resa
4uedar/a a nom*re de ,einJicB, (que no le quitNaraO el culo a la $eringa, y que
la
compaIa iba a suya porque sino iba a ir preso)! Asimismo, NI:ez lo +a*r/a
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
amenazado con #resionarlo a $ra"?s de la AF'P, circuns$ancia 4ue, segIn ,einJicB
,
e@ec$i"amen$e ocurri %'0!d;!
9n sus dic+os, ,einJicB declar 4ue a los #ocos d/as de la segunda
reunin, sali una solici$ada en los diarios #u*licada *ajo su nom*re Lde la 4ue ?l
no
es$a*a al $an$o, sin su @irma y sin su consen$imien$oL donde se a@irma*a 4ue era
due:o
de 1+e Hld Fund -!A!, 4ue +a*/a con$ra$ado a 0anden*roele y demEs %'0!d;!
A con$inuacin, ,einJicB sos$u"o 4ue, a la semana siguien$e de la
solici$ada, ya #ara marzo de 202, NI:ez Carmona lo "ol"i a llamar #or $el?@ono y
le
#idi jun$arse una "ez mEs, es$a "ez en ' Fres+ 5arBe$! All/, NI:ez le +a*r/a dic+
o a
,einJicB 4ue 7de*/a callarse la *oca8 #or4ue se es$a*a (corriendo el rumor) de 4
ue
no era el "erdadero due:o! All/, NI:ez lo +a*r/a amenazado nue"amen$e, dici?ndol
e
4ue (si no entenda nada se lo iban a hacer entender) %'0!d;!
Asimismo, ,einJicB a@irm 4ue en -emana -an$a del 202 @ue a -an
NicolEs y cuando es$a*a all/ lo llam nue"amen$e NI:ez Carmona y le dijo (para que

te quede claro qui3nes somos nosotros, prend3 la radio hoy o mir# la televisin)!
9se
d/a Amado Coudou dio una con@erencia rela$i"a a lo 4ue @ue el a#ar$amien$o del j
uez
,a@ecas y del @iscal ,/"olo, y a la renuncia del Procurador ,ig+i %'0!d;!
,einJicB dijo 4ue #ara esa ?#oca La*ril de 202L, NI:ez Carmona lo
+a*r/a llamado muc+as "eces #resionEndolo #ara 4ue @irmara unos #a#eles! 9n una
de
esas llamadas, NI:ez Carmona le +a*r/a dic+o 4ue es$a*a en el Pa$io Cullric+ Ldo
nde
,einJicB $iene uno de sus res$auran$esL y le +a*r/a #edido 4ue saliera, #ara lue
go
su*irse a una camione$a Audi \(, o#or$unidad en la 4ue NI:ez Carmona lo +a*r/a
"uel$o a amenazar, diciendo (est#s abriendo mucho la boca y vas a tener que pone
r
una firma a unas ho$as que vamos a armar para darle un marco legal a la solicita
da,
ya te lo expliqu3 y ya viste lo que pas con un $ue8, un fiscal y un $efe de los f
iscales, el
daIo te llega a vos y tu familia por administracin fraudulenta) %'0!d;!
-eguidamen$e, ,einJicB a@irm 4ue las llamadas in$imidan$es #ara 4ue
@irmara los #a#eles con$inuaronP circuns$ancia 4ue lo +a*r/a lle"ado, @inalmen$e
, a
concurrir al es$udio 7Almarza &ella Piazza8, donde es$a*an 0anden*roele y un
escri*ano Anaya o Amaya, #ara @irmar dic+os documen$os! ,einJicB dijo 4ue NI:ez
no es$a*a, #ero 4ue an$es de @irmar los #a#eles, 0anden*roele le +a*r/a #asado u
na
llamada, cuyo in$erlocu$or era NI:ez Carmona, 4uien le +a*r/a dic+o (firm# porqu
e no
sals)! As/, ,einJicB a@irm 4ue, @ren$e a ello, @irm dos o $res +ojas 4ue no ley y 4u
e
desconoc/a su con$enido #or4ue no le dejaron lle"arse co#ia %'0!d;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Finalmen$e, ,einJicB descri*i un marco de$allado de amenazas 4ue
reci*/a de #ar$e de NI:ez Carmona cada "ez 4ue su a*ogado de@ensor, el &r 0ela,
realiza*a algIn $i#o de #edido o #lan$eo en es$e eG#edien$e! 9n$re las amenazas
reci*idas rela$ el siguien$e +ec+oQ 7hace un aIo aproximadamente me cit N4Ie8
Carmona en una pi88era que queda en la esquina del C7;, C7L7 <i88a, y cuando
estoy a /' cuadras me dice que la pi88era estaba cerrada, que fuese a un caf3 que

estaba en la MarinaP yo llam3 a mi amigo Claudio porque me dio temor! Cuando est
oy
llegando al caf3 me dice que est# cerrado, que siga al fondo del estacionamiento
que
iba a ver un pasillo de barcos y que camine hasta el 4ltimo barco! Cuando empec3
a
caminar por el pasillo, estaba N4Ie8 Carmona en el ultimo barco y directamente m
e
di$o (quiero que entiendas que la sensacin que hay es que lo 4nico que te interes
a a
vos es voltear a un Aicepresidente, y yo te voy a explicar una cosa, ni 3l ni yo
tenemos
hi$os, no tenemos nada, no s3 con qu3 intenciones te est#s llevando los papeles
del
expediente, hablalo con tu abogado porque esta es la ultima alternativa que te d
amos,
devolveme los papeles del $u8gado, llamalo ahora a tu abogado, decime donde los

paso a buscar, en &> horas est#n presos los dos!) Qo le di$e, ah s, y me volvi a
repetir en todo este relato una frase que me la di$o dos o tres veces, (te lo vo
y a decir
clarito, yo voy a tu casa de <acheco y yo le meto un tiro a un hi$o tuyo! Aos to
c#s al
Aicepresidente y yo le meto un tiro a un hi$o tuyo)! Lo 4nico que hice fue reti
rarme,
me fui caminando, escuch3 que venia atr#s mio y ah es donde esper3 que me pegaran

un tiro! Me fui y no habl3 m#s8 %'0!d;!
<as amenazas rela$adas #or ,einJicB $am*i?n @ueron re@eridas #or
NicolEs
Ciccone, cuando dijo 4ue luego de 4ue la denuncia de <aura 5u:oz $omara es$ado #
I*lico, se
cele*r un encuen$ro en$re la @amilia Ciccone y NI:ez Carmona en el domicilio de 2
uillermo
,einJicB, o#or$unidad en 4ue los #resen$es discu$ieron #or4ue NI:ez Carmona im#o
n/a la
necesidad de 4ue ,einJicB asumiese como $i$ular de 1+e Hld Fund, cosa 4ue ningIn
miem*ro
de la @amilia com#ar$/a %'0!c;!
Asimismo, las amenazas @ueron re@eridas en el $es$imonio de -il"ia Ciccone,
4uien dijo 4ue en @e*rero de 202, des#u?s de las denuncias de <aura
5u:oz, 2uillermo
,einJicB los in"i$ a reunin en su casa, donde i*a a es$ar Jos? 5ar/a NI:ez Carmona
! 9se
d/a @ueron su #rima Hlga Cea$riz, el &r! Ama$o y ella, su $/o NicolEs no 4uiso c
oncurrir y su
#adre es$a*a en@ermo as/ 4ue $am#oco #od/a ir! <a $es$igo sos$u"o 4ue en esa reu
nin NI:ez
Carmona #lan$e 4ue 2uillermo ,einJicB se i*a +acer cargo del 70K 4ue $en/a 1+e Hl
d Fund
en Ciccone CalcogrE@ica, lo 4ue $an$o Pa*lo Ama$o como Hlga Ciccone y como ella
+a*r/an
considerado 7una locura8! No o*s$an$e, NI:ez Carmona +a*r/a eG#resa
do 4ue era una
decisin $oma*a y 4ue los +a*/a con"ocado solamen$e #ara comunicErsela %'''!*!4;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
-il"ia Ciccone a@irm 4ue a los #ocos d/as sali una solici$ada @irmada
#or
2uillermo ,einJicB, en la 4ue dec/a 4ue era el socio con$rol
an$e de 1+e Hld FundP
circuns$ancia 4ue +a*r/a generado un gran con@lic$o @amiliar! Por eso, re@iri 4ue
el mismo d/a
4ue sali la solici$ada, o al siguien$e, se reunieron en el es$udio del &r! ,uscon
i su $/o NicolEs,
su #rima Hlga y su marido, su +ermana 2raciela, ella y Alejandro 0anden*roele, #
ero en esa
ocasin no se resol"i nada, #ues Alejandro nunca $en/a una res#ues$a #ara nada! Asi
mismo,
-il"ia Ciccone eG#res 4ue la reunin sigui al d/a siguien$e en el mismo
es$udio del &r!
,usconi, de*ido a 4ue ellos 4uer/an 4ue les dijeran si lo de la solici$ada era c
ier$o o no! As/,
segIn sus dic+os, se +a*r/an com#rome$ido a sacar o$ra solici$ada 4ue
$am*i?n sali a los
#ocos d/as @irmada #or 0anden*roele como #residen$e de 1+e Hld Fund %'''!*!4;!
Por su #ar$e, en su declaracin $es$imonial 2raciela Ciccone dijo 4ue, en 202,
cuando a#areci la solici$ada de ,einJicB, @ue a una reunin donde conoci a 0anden*ro
ele
en el es$udio de 5aGimiliano ,usconi! <a $es$igo comen$ 4ue la reu
nin consis$i en
#regun$ar 4u? era lo 4ue es$a*a #asando, 4u? era lo 4ue es$a*an +aciendo, cmo ,ei
nJicB
+a*/a $erminado en esa si$uacinP y 4ue 0anden*roele nunca con$es$a*a nada, slo esc
uc+a*a,
#ed/a #ermiso y se re$ira*a y luego de un $iem#o "ol"/a! Asimismo, 2raciela Cicc
one dijo 4ue
al d/a siguien$e +u*o o$ra reunin donde es$a*a su +ermana -il
"ia, Pa*lo Ama$o y
0anden*roele %'''!*!40;!
Finalmen$e, Hlga Ciccone declar 4ue luego de los dic+os #I*licos de <aura
5u:oz, en @e*rero de 202, la ci$aron a una reunin en el Pac+eco 2
ol@ en la casa de
2uillermo ,einJicB, a la 4ue asis$i #or4ue su #adre no #od/a ir! <a $es$igo dijo
4ue ademEs
se encon$ra*an #resen$es -il"ia Ciccone, NI:ez Carmona, y Pa*lo Ama$oP y 4ue el
mo$i"o era
#ara comunicar 4ue 2uillermo ,einJicB i*a a ser el $i$ular del @ondo 1+e Hld Fun
d! Hlga
Ciccone eG#res 4ue eso le #areci un dis#ara$e #ero 4ue NI:ez Carmona siem#re @ue m
uy
im#era$i"o, y dijo 4ue la decisin es$a*a $omada y 4ue no +a*/a "uel$a a$rEs, 4ue
slo lo es$a*a
comunicando %'''!*!33;!
&e*ido a las declaraciones +as$a a4u/ rese:adas, se denunciaron los
+ec+os,
cuya in"es$igacin recay en el Juzgado Federal n7, -ecre$ar/a n3, y se regis$r *ajo el
n
4A40/204!
9n resumen, #or un lado, 0anden*roele o@reci al $ri*unal una eG#licacin 4ue
"incula*a a ,einJicB con la $i$ularidad de 1HF, y acredi$ dic+a a@irmacin con una
serie de
documen$os @irmados #or el #ro#io ,einJicB! Por o$ro lado, ,einJicB a@irm 4ue @ir
m los
#a#eles coaccionado y desconociendo su con$enido! -i *ien $an$o 0anden*roele, co
mo NI:ez
Carmona y ,einJicB son im#u$ados en la causa L #or lo 4ue #odr/a a@irmarse 4ue s
e $ra$a de
la #ala*ra de unos con$ra la #ala*ra de o$roL en el eG#edien$e eGis$en so*rados
indicios #ara
sos$ener 4ue los documen$os a#or$ados #or 0anden*roele son a#cri@os y 4ue @ueron
@irmados
con #os$erioridad a lo 4ue se sos$iene *ajo amenazas! 9s$o as/
#or los mo$i"os 4ue a
con$inuacin de$allar?!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Primero, en sus eG#licaciones es#on$Eneas, 0anden*roele sos$iene 4ue lleg al
negocio de Ciccone de*ido a 4ue conoc/a a ,einJicB desde an$es y 4ue, en un encu
en$ro, ?s$e
lo consul$o so*re su o#inin #ara sal"ar a la em#resa Ciccone! -in em*argo, la #ru
e*a en el
eG#edien$e indica 4ue @ue 2a*riel Cianco el 4ue #uso en con$ac$o a
,einJicB con NI:ez
Carmona y Coudou, lo 4ue luego dio lugar a la com#ra de Ciccone a $ra"?s de 1HF!
9s$o @ue
reconocido #or el #ro#io Cianco %'''!*!34;, y con@irmado con l
as llamadas $ele@nicas
mencionadas!
9n segundo lugar, si *ien 0anden*roele a@irma 4ue el #reacuerdo con ,einJicB
@ue @irmado el 0/F/200, lo cier$o es 4ue la @irma @ue cer$i@icada el 3/(/202, mE
s de un a:o
y medio des#u?s, y una "ez 4ue ya se +a*/a iniciado la causa %'0!d!, '0!d!2!;!
9n $ercer lugar, dic+o #reacuerdo en$re ,einJicB y 0anden*roele no resis$e un
anElisis de razona*ilidad, de*ido a 4ue no se eG#lica cmo 2uill
ermo ,einJicB #od/a
dis#oner de una em#resa en la 4ue no #ar$ici#a*a ni como accionis$a ni como em#l
eadoP como
$am#oco lo +ac/a si4uiera su cnyuge, <orena Ciccone! A eso se le suma el +ec+o de
4ue
in$en$aron eG#licar #or 4u? no se +a*/a conocido la in@ormacin an$es a $ra"?s de
una su#ues$a
clEusula de con@idencialidad, lo 4ue resul$a una es$ra$egia +as$a #ueril, consid
erando 4ue se
$ra$a de una causa en la 4ue es$E im#u$ado el 0ice#residen$e de la Nacin!
9n cuar$o lugar) segIn ,einJicB, los documen$os 4ue lo +ar/an cargo de
1HF los @irm en el es$udio 7Almarza &ella Piazza8! No #arece casual 4ue el estud
!o
Della "occa #ia$$a Almar$a sea el 4ue $am*i?n @irm los es$ados con$a*
les de la
Coo#era$i"a de Cr?di$o 5ar/$ima cuando regis$r una crecida re#en$
ina en su
#a$rimonio, el 3 de no"iem*re de 20!
Finalmen$e, y al margen de lo 4ue in"es$igue el Juzgado Federal 7,
,einJicB no es la Inica #ersona "inculada a la causa 4ue denunci +a*e
r sido
amenazadoP en es$e sen$ido, recu?rdense las denuncias de <aura 5u:oz y de Jos?
2uillermo Ca#de"ila! Por ello, no#areciera 4ue las amenazas de dis$in$os $enores

ser/a una modalidad 4ue a$ra"iesa $oda la in"es$igacin!
Ba eC"ro"!ac!,n de $a "$anta
Como es de #I*lico conocimien$o, el 7 de agos$o de 202, a $ra"?s del decre$o
33F/202, el Poder 9jecu$i"o Nacional in$er"ino la em#resa Com#a:
/a de 0alores
-udamericana #or el $?rmino de sesen$a d/as, con el o*je$i"o de asegurar la con$
inuidad de las
ac$i"idades y la #reser"acin de sus ac$i"os y de su #a$rimonio! 9l 2) de agos$o d
e 202, el
Congreso Nacional a#ro* la <ey 2(!7(, a $ra"?s de la cual se declar de u$ilidad #I
*lica y
suje$a a eG#ro#iacin a C0-!
-i *ien se in$en$ ins$alar la idea de 4ue la eG#ro#iacin consis$i en o$ra @orma
mEs de ocul$amien$o/encu*rimien$o de la manio*ra delic$i"a, la #rue*a
o*ran$e en au$os
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
indicar/a mEs *ien lo con$rario! Primero, #or4ue la eG#ro#iacin #arece ser la con
crecin de
"olun$ad original de la Adminis$racin PI*lica de ad4uirir o@icialmen$e
la #lan$a! 9n es$e
sen$ido, recu?rdese 4ue al d/a siguien$e del decre$o de 4uie*ra el Adminis$rador
Federal le
o@reci la eG#lo$acin de Ciccone CalcogrE@ica a Casa de la 5oneda, 4uie
n incluso o@er$
con$ra Cold$ -A su arrendamien$o! Asimismo, recu?rdese 4ue Casa de
la 5oneda 4uer/a
ad4uirir la ma4uinaria de TCA #ara ser au$osu@icien$e en la #roduccin de *ille$es
, y, en es$e
sen$ido, dejar de $ercerizar el cum#limien$o de su demanda en o$ra
s Casas de 5oneda o
en$idades #ri"adas, incluso del eG$ranjero, $al como #as con C+ile
y Crasil! Por ello, no
resul$ar/a llama$i"o, es#ecialmen$e des#u?s de 4ue los +ec+os de
lic$i"os $omaran es$ado
#I*lico, 4ue el 9s$ado Nacional decidiera su eG#ro#iacin! -egundo, #or4ue la eG#r
o#iacin
es un #roduc$o leg/$imo del Congreso, 4ue encuen$ra @undamen$o en el
ar$/culo 7 de la
Cons$i$ucin Nacional, en el ar$/culo 2A del Cdigo Ci"il y en l
a <ey Nacional de
9G#ro#iaciones n 2!4)), cuyos re4uisi$os @ueron cum#lidos en el caso, razn #or la
cual no
+a*r/an razones #ara considerarla @raudulen$a!
VI@ +ABIEI+A+IO2 /U;Q9I+A
?structura 6ur&d!ca de$ caso@
VI@ a@ 9e>!n!c!,n normat!:a de $a corru"c!,n@ +a$!>!cac!,n 6ur&d!ca de $os
hechos acred!tados@
9n es$e a#ar$ado de@inir? la signi@icacin jur/dica de los +ec+o
s a4u/
in"es$igados, #ero an$es con"iene aclarar 4ue no de*e con@undirse el 7#lan de a
ccin8 4ue
+a*r/a $enido el gru#o de #ersonas 4ue a4u/ es$E siendo juzgado y cons$i$uye el
o*je$o de la
causa, con a4uellas acciones 4ue en "ir$ud de sus roles #ol/$ic
os, sociales, econmicos,
comerciales, e$c?$era, cada uno de los im#u$ados sin dudas des
em#e: de manera
concomi$an$e! 9l recor$e @Ec$ico 4ue realiza un juez #enal se "e d
irec$a y a*solu$amen$e
condicionado #or la #reeGis$encia de una norma jur/dico #enal 4ue de@ine de mane
ra #recisa
las acciones #ro+i*idas! 9l +ec+o, la acredi$acin de los +ec+os
y, @undamen$almen$e la
adecuacin jur/dica de un caso se re@ieren en$onces a la *ase @Ec$ica 4ue +a sido
#ro+i*ida #or
el legislador!
Con relacin a es$e #un$o con"iene recordar la o#inin de Carlos Nino e
n
cuan$o a 4ue (Cuando los penalistas adoptan el principio de que la responsabilid
ad penal
requiere una accin, no est#n endosando en blanco la conclusin de que cualquier cos
a que
resulte abarcada por el uso com4n de la palabra BaccinC podra generar tal responsa
bilidad,
de modo que slo se necesita un an#lisis lexicogr#fico para fi$ar el alcance de es
ta condicin
de responsabilidad! <or el contrario, ellos suponen que el concep
to de accin encierra
propiedades que son valorativamente relevantes para la punibilidad, o en todo ca
so que debe
reconstruirse el concepto en cuestin de modo que designe tales propiedades que se
asumen a
priori como relevantes!) %Nino, Carlos -! 7'n$roduccin a la @iloso@/a de la accin
+umana8,
9d! 9ude*a NColeccin 1emasN, Cuenos Aires )F7, #Eg! A/(;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
9l recor$e @Ec$ico jur/dicoN#enalmen$e rele"an$e, es en es$e caso, com#lejo, en
al
menos dos sen$idosQ la #rolongacin $em#oral duran$e la cual se desarroll el #lan d
e accin y
la mul$i#licidad de ac$ores in$er"inien$es en ?s$e, #or lo 4ue desde ya adelan$o
4ue encuen$ro
mEs de una @igura #enal *ajo la 4ue encuadrar el suceso!
&e lo 4ue se $ra$a en$onces es de ca$egorizar #ro"isoriamen$e las con
duc$as
"eri@icadas! 9s claro 4ue el $rEmi$e del eG#edien$e es$u"o de$er
minado #or una sime$r/a
es#ec/@ica en$re los $i#os #enales inicialmen$e #ues$os de mani@ies$o y las +i#$e
sis @Ec$icas
delineadas #or los $i$ulares de la accin #I*lica! Pero $am*i?n es claro 4ue esa d
elimi$acin
@Ec$ica concre$a, su adecuacin norma$i"a es#ec/@ica y su rec/#roca correlacin slo #
uede ser
reconoci*le en concre$o en es$a ins$ancia #rocesal! &e +ec+o, $am*i?n de*e anali
zarse Ncomo
en $odo #lan criminalN cmo @ueron e"olucionado sus designios en @uncin de los di@e
ren$es
acuerdos de "olun$ades y cmo @ueron de$erminando su #ro#io dolo cada uno de los a
c$ores en
di@eren$es ins$ancias del iter crminis!
No se encuen$ra con$ro"er$ido 4ue $odos los deli$os 4ue con@orman el cuadro
norma$i"o de los +ec+os descri#$os cons$i$uyen ac$os de corru#cin! &e +ec+o, en g
eneral es$e
"oca*lo designa en algunas legislaciones al deli$o de 7co+ec+o8, al 4ue me re@er
ir? enseguida!
9n nues$ro Em*i$o la u$ilizacin del $?rmino 7corru#cin8 re@iere al ac$o en el 4ue
una #ersona
o*ligada en @uncin de un in$er?s ajeno, #ar$icularmen$e un in$e
r?s #I*lico, lo des"/a
u$ilizEndolo en *ene@icio #ro#io! 9n es$e sen$ido un ac$o de corru#cin #I*lica se
rE un ac$o de
desleal$ad +acia los #rinci#ios cons$i$ucionales y democrE$icos 4ue
+acen del 9s$ado de
&erec+o un ins$rumen$o al ser"icio del in$er?s general!
<as di@eren$es mani@es$aciones de los ac$os de corru#cin #onen de relie
"e
como *ien jur/dico $u$elado el #rinci#io de im#arcialidad, regla *Esica de la ac
$i"idad es$a$al!
Por lo $an$o, #ara #recisar es$a conce#$o decimos 4ue se en$iende 7U#or una #ar$
e como el
de*er 4ue $iene la Adminis$racin de ac$uar con o*je$i"idad, sin #res$ar a$encin a
#resiones
de gru#os o @uerzas #ol/$icas y es#ecialmen$e a in$ereses #ri"adosP y #or la o$r
a, el de*er 4ue
$iene el 9s$ado de o*rar de $al modo 4ue el sacri@icio o
u$ilidad 4ue se deri"e sea
e4ui$a$i"amen$e dis$ri*uido en a$encin a los leg/$imos in$ereses de los ciudadano
s, sin 4ue
eGis$a o se #royec$e una #osicin de #ri"ilegio a#oyada en la ac$
i"idad de los #oderes
#I*licos! 5uc+o menos, 4ue ese #ri"ilegio $enga como des$ina$ari
o @inal el #ro#io
@uncionario!8 %0er en es$e sen$ido, .l"arez, 'nma, Dl tratamiento penal de la co
rrupcin del
funcionario1 el delito de cohecho, 9di$oriales del Puer$o ,eunidas, 5adrid, ))A,
#Egina 2F;!
9n es$e es4uema en$onces, la im#arcialidad se #resen$a como un *ien jur/dico
4ue es ademEs un medio #ara asegurar la $u$ela de un derec+o @undamen$al, la igu
aldad an$e la
ley, consagrado #or el ar$/culo ( de la Cons$i$ucin Nacional! 9n es$e caso, el *i
en jur/dico
@ue "ulnerado a $ra"?s de di@eren$es mani@es$aciones @Ec$icas y la mayor/a de la
s conduc$as
in"es$igadas $ienen como denominador comIn el accionar #re#onderan$e de un agen$
e es$a$al
de al$o rango Ncon inde#endencia de 4ue el accionar sea leg/$imo o i
leg/$imo, con@orme o
con$rario a sus de*eresN y ese accionar se carac$eriza #or la eGis$encia de
una conni"encia
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
en$re el rgano es$a$al so*re el 4ue a#lica su in@luencia y de$ermina su ac$uacin y
un in$er?s
#ar$icular o sec$orial, eG$ra:o al de carEc$er general 4ue es$E des$inado a $u$e
lar y #erseguir!
9s$e anElisis es ademEs concordan$e con el *ien jur/dico 4ue #re$enden $u$elar
las dis$in$as @iguras #enales del 1/$ulo \' del <i*ro -egundo del Cdigo Penal! 9s
$e $/$ulo
#ro$ege, en Il$ima ins$ancia, el adecuado cum#limien$o #or #ar$e de
los @uncionarios del
9s$ado del ser"icio 4ue ?s$e como un $odo de*e a la comunidad en s
u conjun$o, lo cual
#resu#one la #ermanen$e consideracin del in$er?s general como #aradigma de su acc
ionar!
Para ingresar al anElisis de la #rimera de las @iguras #enales 4ue
encuen$ro
a#lica*les a los sucesos in"es$igados, con"iene recordar la o#inin de -e*as$iEn -
oler 4uien
es#eci@ica 4ue como consecuencia de la @isonom/a general del deli$o de co+ec+o %
ar$s! 2A( y
2AF del CP;, el o*je$o $u$elado #or es$a clase de in@racciones es el @uncionamie
n$o normal y
correc$o de la adminis$racin, el cual es #ues$o en #eligro #or el solo +ec+o de l
a eGis$encia de
ac$os corru#$os! <a im#licancia de es$a #ro#osicin es no $omar
en cuen$a el ac$o
concre$amen$e cum#lido, sea cual sea la cualidad de ?s$e, legal o ilegal, la sol
a eGis$encia de
#recio lo corrom#e! As/, el suje$o #asi"o es siem#re y eGclusi"amen
$e el 9s$ado! %-oler,
-e*as$iEn, 7&erec+o #enal argen$ino8, 9d! 1i#ogrE@ica 9di$ora Argen$ina, ))2, 1 0
, #Egina
207;!
Jus$amen$e la necesidad de #ro+i*ir es$e $i#o de ac$os y $i#i@icarlos
*ajo la
@igura de co+ec+o o*edece en #ala*ras de 1erragni a 7Ula necesidad
de evitar que los
funcionarios sean venalesJ) y la u$ilizacin del $?rmino "enal res#ond
e a 4ue no de*e
limi$arse el *ene@icio 4ue reci*e el agen$e a a4u?l de orden #a$rimonial NmEs al
lE 4ue en el
caso lo seaN %1erragni, 5arco An$onio, &eli$os Pro#ios de los
Funcionarios PI*licos,
ediciones jur/dicos cuyo, 5endoza 2003, #Egina 4);! 9s 4ue el "alor moral 4ue #
ro$ege la
norma es la $rans#arencia de los ac$os #I*licos, @undamen$al en
el #roceso de $oma de
decisiones en el Em*i$o es$a$al, indis#ensa*le #ara la concrecin del
res$o de los in$ereses
#osi$i"os y 4ue $am*i?n de*en regir la ac$uacin de los rganos
#I*licosQ legalidad,
o*je$i"idad, im#arcialidad, e inde#endencia res#ec$o de los in$ereses #ri"ados!
9s$a es$ruc$ura norma$i"a #or $an$o, #re$ende e"i$ar el do*le a#ro"ec+amien$o
de la ac$i"idad #I*lica en *ene@icio #ri"adoQ del #ar$icular en la
medida 4ue o*$iene una
resolucin 4ue lo *ene@icia ileg/$imamen$e y del @uncionario #I*li
co 4ue reci*e una
recom#ensa #or ello! Pagliaro, sin em*argo, se:ala 4ue la concrecin de am*os *ene
@icios no
siem#re es esencial a la consumacin del deli$o, y #or ello sos$iene 4ue ?s$e no s
er/a un cri$erio
su@icien$e #ara de$erminar el *ien jur/dico #ro$egido, y en $al sen$ido sos$iene
4ue la "erdadera
$u$ela de la norma a#un$a a 4ue los ac$os #I*licos no sean o*je$o de un comercio
%Pagliaro,
An$onio, 7<a re$ri*ucin inde*ida como nIcleo esencial del deli$o de corru#cin8, #u
*licado
en la ,e"is$a i$aliana de &erec+o y Procedimien$o Penal, nuova serie,
anno \0'', )74,
#Egina (0;!
9l 1ri*unal -u#remo de 9s#a:a se:ala 4ue (el delito de cohecho protege ante
todo el prestigio y la eficacia de la administracin p4blica garanti8an
do la probidad e
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
imparcialidad de sus funcionarios y asimismo la eficacia del servicio p4blico en
comendado a
3stos) %-1- del 2)N4N)A, ci$ado #or Feijoo -Enc+ez, Cernardo en 7<
os deli$os con$ra la
adminis$racin #I*lica8, en ,odr/guez 5ourullo, 2onzalo y Jorge Ca
rreiro, Agus$/n,
Comen$ario al Cdigo Penal, #Egina 2(;!
&el mismo modo, no se encuen$ra con$ro"er$ido 4ue en el deli
$o de
negociaciones incom#a$i*les 4ue es la segunda @igura #enal a la 4ue +ar? re@eren
cia %ar$! 2(A
CP;, el *ien jur/dico #ro$egido es 7el @iel y de*ido desem#e:o
de las @unciones de la
adminis$racin en sen$ido am#lio, de manera 4ue la ac$uacin de los rgano
s no slo sea
#lenamen$e im#arcial, sino 4ue se encuen$re a cu*ier$o de $oda sos#ec
+a de #arcialidad8
%Con@r! -ala ''Q causa Nj (2)F 7&i Fonzo, A!8, ,eg! (F4), del 2FN2N)F), causa Nj
2!307
71edesco Calu$ y o$ros8, ,eg! 3!4)7, del (N)N)(, causa Nj 2!
F0 71es$imonios de
a#elacin en Nicolini8, ,eg! 3!77, del 2)NAN)(, causa Nj2(!F3), 7&e
l 0alle ,i"as8, del
04/2/0F, causa Nj 3!33F 7C+a"ero8 del 27/03/2, ,eg! 34!2FFP -ala
'Q causa Nj 22!372
75ar$/nez de >oz, Jos? Al@redo8, ,eg! 742, del ANN))0, causa Nj 2F!F47 7<ira, ,o
dol@o
A!8, ,eg! )43, del 4NN)7, causa 7-o@o"ic+8 del 7N)N)3, ,eg! 0!
(A, &r! Ca$$ani en
minor/a, causa nj 40!(( 75endez &iaz8 del )/0)/07, ,eg! 0F2, causa nj42!A, 7<eon
e$$i8
del 2/04/0), ,eg! 324;!
&e +ec+o, los $ri*unales su#eriores 4ue se +an eG#edido en es$e caso ordenaron
4ue la in"es$igacin se orien$ada $eniendo en cuen$a #ar$icularmen$e la carac$er/s
$ica del caso
de #resen$ar una +i#$esis de corru#cin #I*lica! 9l ad quem en el @allo dic$ado el
j de agos$o
de 203 se re@iri a la esencia 4ue carac$eriza los es#ec/@icos e#isodio
s "eri@icadosQ 7<a
#ermanen$e y unEnime luc+a con$ra la corru#cin 4ue la sociedad demanda eGige 4ue
a4uellas
con$ro"ersias en las 4ue se de*a$en ac$os 4ue a$en$an con$ra
la $ras#arencia 4ue de*e
iden$i@icar el o*rar del 9s$ado y sus agen$es sean #ron$amen$e de"eladosUno re$a
rdando la
condena a momen$os en los 4ue el #aso del $iem#o slo les #uede reser"ar un "alor
sim*lico
#ero ine@icaz #ara +acer realidad el "igor de la ley #enal8 %C!C!C
!F! -ala ', del /0F/3,
inciden$e nro! 4F!3F2 7Coudou, Amado s/rec+azo eGce#cin de @al$a de accin8, regis$
ro F70,
"o$o de los &res! Calles$ero y Fara+;!
9n el mismo sen$ido, en un razonamien$o 7#eculiar8 acerca del im#ac$o 4ue el
in$er?s #I*lico en un caso de corru#cin de*e $ener en la duracin del
#roceso #enal, el
re#resen$an$e del 5inis$erio PI*lico an$e la CEmara Nacional de Casacin Penal, $i
$ular de la
accin #enal #I*lica y de los in$ereses de la sociedad en la #ersecucin de deli$os,
Ja"ier &e
<uca, encamin su #osicin #oniendo de mani@ies$o 7!!!la $rascendencia #I*lica e ins
$i$ucional
4ue le asigna nues$ro 9s$ado a la si$uacin #rocesalN#enal de un @uncionario de $a
l jerar4u/a!
9s$a sim#le o*ser"acin nos lle"a a concluir 4ue el ordenamien$o jur/dico no #ermi
$e 4ue esa
ca$egor/a de @uncionarios se encuen$re man$enido *ajo in"es$igacin #enal de maner
a e$erna e
inde@inida, #or4ue se encuen$ra com#rome$ido el manda$o cons$i$uci
onal acordado
o#or$unamen$e #or el #ue*lo de la Nacin! -on casos de gra"edad ins$i$ucional #or4
ue lo 4ue
se decide eGcede el mero in$er?s de las #ar$es y a$a:e $am*i?n al de la colec$i"
idadU8 9n
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
#ar$icular reclam 4ue 7Uno se le +a dado al in"es$igado VCoudouW y a
la sociedad una
res#ues$a consis$en$e en 4u? +ec+os con rele"ancia jur/dicoN#enal
es$En siendo
in"es$igadosU8 %F!2!C!N!C!P! &ic$amen 7Coudou, Amados/recurso de casacin8 Ca
usa Nj
3()/3 -ala '0, Fiscal/a 2eneral Nj 4, no"iem*re de 203!;!
Finalmen$e, $am*i?n +ay una dimensin in$ernacional acerca de la #ersecucin
#enal de ac$os de corru#cin en $an$o la ,e#I*lica Argen$ina se +a com#rome$ido en
dis$in$os
ins$rumen$os in$ernacionales a la #ro+i*icin, #ersecucin y sancin de ac$os de corru
#cin!
9n es$e sen$ido, la Con"encin 'n$eramericana con$ra la Corru#cin %H9A, ela*orada e
l 2) de
marzo de ))(, a#ro*ada #or ley 24!7A) NC!H! 7NN)7N y ra$i@icada el ) de oc$u*re
de ))7;
$iene el #ro#si$o de (promover y fortalecer el desarrollo!!! de los mecanismos n
ecesarios
para prevenir, detectar, sancionar y erradicar la corrupcin) %#reE
m*ulo; como el
com#romiso de (adoptar las medidas legislativas o de otro car#cter que sean nece
sarias para
tipificar como delitos en el derecho interno los actos de corrupcin descritos en
el artculo A;!
/ de ese instrumento) %ar$! 0'';!
9l #reEm*ulo de la Con"encin 'n$eramericana con$ra la Corru#cin es$a*lece
claramen$e 4ue los deli$os all/ de@inidos, en$re los 4ue se
encuen$ra el co+ec+o y las
negociaciones incom#a$i*les con la @uncin #I*lica, a$en$an direc$amen$e con$ra l
os derec+os
#ol/$icos consagrados en el ar$! 23 de la Con"encin Americana de &erec+os >umanos
como
derec+os +umanos @undamen$ales! <a democracia re#resen$a$i"a, a la
4ue aluden $ales
derec+os, dice la Con"encin 'n$eramericana con$ra la Corru#cin, (Jexige combatir
toda
forma de corrupcin en el e$ercicio de las funciones p4blicas,
as como los actos de
corrupcin especficamente vinculados con tal e$ercicio), ya 4ue (la corrupcin socav
a la
legitimidad de las instituciones p4blicas, atenta contra la sociedad,
el orden moral y la
$usticia, as como contra el desarrollo integral de los pueblos)!
9s$a norma $iene carEc$er "inculan$e #ara nues$ro #a/s #or lo 4ue no slo no
#uede desconocerse el cri$erio es$a*lecido en la Con"encin, sino 4ue la in$er#re$
acin 4ue se
+aga de los $i#os #enales en juegos de*e adecuarse a las recomendaciones 4ue es$
a e"oca!
Por o$ro lado, en diciem*re de 2003 se @irm la Con"encin de las Naciones
6nidas con$ra la Corru#cin %a#ro*ada median$e la ley 2(!0)7 #romulgada el ( de ju
nio de
200(; la cual es reconocida es#ec/@icamen$e como ins$rumen$o mul$ila$eral
#ara #re"enir y
com*a$ir la corru#cin a ni"el glo*al!
9s$e es4uema de$ermina 4ue se #res$e es#ecial a$encin a la re
cien$e
Con@erencia de los 9s$ados Par$e en la Con"encin de las Nacio
nes 6nidas con$ra la
Corru#cin, del F de no"iem*re de 203! 9s$a con@erencia $u"o como o*
je$o analizar el
marco jur/dico e ins$i$ucional es$a*lecido #or Argen$ina en el con$eG$o de la a#
licacin de la
Con"encin de las Naciones 6nidas con$ra la Corru#cin! 9n concre$o, con
relacin a las
normas #enales de corru#cin en nues$ro #a/s se:al 4ue 7Ar$/culo )Q 9l derec+o Arge
n$ino #re"?
dis#osiciones so*re el a*uso de @unciones en una "ariedad de ar$/culos del Cdigo
Penal so*re negociaciones
incom#a$i*les %ar$/culo 2(A;, es$a@as y adminis$racin @raudulen$a %ar$/culos 72N7
4;, eGacciones ilegales %2((N
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
2(F;, a*uso de au$oridad y "iolacin de los de*eres de los @uncionarios #I*licos %
ar$/culos 24FN2A;, as/ como en
los ar$/culos y 2 de la <ey de g$ica PI*lica! gs$a #re"? las o*ligaciones de $o
das #ersonas 4ue se desem#e:en
en la @uncin #I*lica en $odos sus ni"eles y jerar4u/as, en @orma #ermanen$e o $ra
nsi$oria, #or eleccin #o#ular,
designacin direc$a, #or concurso o #or cual4uier o$ro medio legal, eG
$endi?ndose su a#licacin a $odos los
magis$rados, @uncionarios y em#leados del 9s$ado8! %Con@erencia de
los 9s$ados Par$e en la
Con"encin de las Naciones 6nidas con$ra la Corru#cin, del F de no"iem*re de 203;!
9s#ec/@icamen$e #ara el deli$o de co+ec+o los as#ec$os mEs rele"an$es res#ec$o
al $ema 4ue nos ocu#a y 4ue se $omarEn como gu/a en la in$er#re$acin y adecuacin d
e los
elemen$os del $i#o, se se:al 4ue 7Art&cu$o 1': 9l Cdigo Penal Argen$ino #re"? el
so*orno ac$i"o de
@uncionarios #I*licos nacionales en sus ar$/culos 2AF y 2A) %de con@ormidad con
la <ey 2A,FF;! <a di@erencia
en$re los Ar$/culos 2AF y 2A) radica en 4ue, en el #rimero, 4uien
da u o@rece el dinero, las dEdi"as u o$ras
#romesas es#era 4ue @uncionario #I*lico +aga, re$arde o deje de +acer
algo #ro#io de sus @unciones! Por el
con$rario, en el segundo caso, lo 4ue se en$rega u o@rece son o*s
e4uios 4ue su#eran la mera cor$es/a, en
consideracin de la @uncin o cargo 4ue os$en$a el agen$e #I*lico, #ero sin es#erars
e ninguna accin u omisin
concre$a! -e #recisa aclarar la in$er#re$acin del conce#$o de l
a #romesa! 9n general, la doc$rina y la
juris#rudencia asimilan el conce#$o de 7o@recer8, #ro#io del ar$/culo 2AF como u
na de las acciones $/#icas del
deli$o de co+ec+o ac$i"o, con la accin de 7#rome$er8! Ca*e se:alar 4ue la modi@i
cacin de los conce#$os de
7@uncionario #I*lico8 y 7@unciones #I*licas8, #re"is$os en el ar
$/culo 77 del Cdigo Penal es$En siendo
analizados en el marco de una re@orma in$egral del Cdigo Penal, co
n el o*je$i"o de am#liar su Em*i$o de
a#licacin!
9l Cdigo Penal Argen$ino #re"? el so*orno #asi"o de @uncionarios #I*licos naciona
les en sus
ar$/culos 2A(, 2A7, 2A) y 2((N2(F! <a di@erencia en$re el Ar$/culo 2A) y los Ar$
/culos 2A( y 2A7 radica en 4ue los
segundos re4uieren del @uncionario #I*lico o del magis$rado un com#romiso "enal,
consis$en$e en +acer, re$ardar
o dejar de +acer algo #ro#io de sus @unciones! Para la con@iguracin del deli$o no
es necesario el cum#limien$o
del com#romiso o acuerdo, sino 4ue *as$a la mera ace#$acin de la #romesa o la sim
#le rece#cin del dinero o las
dEdi"as! 9n cam*io, el Ar$/culo 2A) no eGige ninguna accin como con$ra#res$acin de
la dEdi"a sino 4ue es$a
solamen$e se o@rece en consideracin del o@icio del @uncionario #I*lico
8! %Con@erencia de los 9s$ados
Par$e en la Con"encin de las Naciones 6nidas con$ra la Corru#cin, del F de no"iem*
re de
203;!
&e $al modo, la e"aluacin 4ue se +aga de la adecuacin de los +ec+os a los
$i#os #enales no slo no #uede desconocer es$e cri$erio de in$er#re$
acin sino 4ue de*e
adecuarse a dic+os es$Endares!
VI@ #@ So#re e$ de$!to de cohecho %art@ 2'( y 2'* de$ +,d!o -ena$N@
9n es$e #un$o se le o$orgarE signi@icacin jur/dica al siguien$e +ec+o "eri@icado!

NicolEs Ciccone, a $ra"?s de su yerno, 2uillermo ,einJicB, se con$ac$ con Amado C
oudou,
N5inis$ro de 9conom/aN, #ara realizar el sal"a$aje @inanciero de la em#resa Cicc
one a $ra"?s de
un acuerdo 4ue inclu/a la cesin de #ar$e del ca#i$al accionario de
?s$a! Amado Coudou,
NI:ez Carmona y 0anden*roele se reunieron en dis$in$as o#or$unida
des con di@eren$es
miem*ros de la @amilia Ciccone #ara negociar los $?rminos del acuerdo y, una "ez
de@inido
4ue se $ra$ar/a de la cesin del 70K de la em#resa, e@ec$i"izaron la o#eracin y el
$ras#aso de
la @irma!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
9s$e as#ec$o del #lan delic$i"o se adecua al deli$o de co+ec+o #asi"o y ac$i"o,
de*iendo res#onder los im#u$ados Ncon la #ro"isionalidad #ro#ia de es$e #ronunci
amien$oN en
calidad de au$ores y #ar$/ci#es necesarios de acuerdo al rol des#legado #or cada
uno de los
suje$os in"olucrados 4ue seguidamen$e se de$allarE!
9l ar$/culo 2A( del Cdigo Penal es$a*lece 4ue ser# reprimido con reclusin o
prisin de uno a seis aIos e inhabilitacin especial perpetua, el funcionario p4blic
o que por
s o por persona interpuesta, recibiere dinero o cualquier otra d#diva o aceptare
una promesa
directa o indirecta, para hacer, retardar o de$ar de hacer algo relativo a sus f
unciones!
Por su #ar$e, el ar$/culo 2AF del cdigo de @ondo #re"? 4ue ser# reprimido con
prisin de uno a seis aIos, el que directa o indirectamente diere u
ofreciere d#divas en
procura de alguna de las conductas reprimidas por los artculos *L,
y *L, bis, primer
p#rrafo!
9l suje$o ac$i"o del deli$o #re"is$o en el ar$/culo 2A( del Cdigo Penal de*e ser
un @uncionario #I*lico! 9n nues$ro caso se $ra$a de Amado Coudou, 4uien a#ro"ec+
ando su
calidad de @uncionario #I*lico N5inis$ro de 9conom/aN y jun$o con la ac$i"a #ar
$ici#acin de
Jos? 5ar/a NI:ez Carmona y Alejandro 0anden*roele, reci*i Na $ra"?s de la em#resa
1+e
Hld FundN el 70K de la @irma Ciccone CalcogrE@ica de #ar$e de NicolEs y >?c$or C
iccone, a
cam*io de realizar los ac$os necesarios #ara resca$ar a la em#resa 4ue
en ese momen$o se
encon$ra*a 4ue*rada, 4ue de esa @orma el negocio sea redi$ua*le #ara am*as #ar$e
s y lograr el
o*je$i"o @inal de con$ra$ar con el 9s$ado la im#resin de *ille$es y documen$os #I
*licos!
<as #ersonas in$er#ues$as #or Coudou N4ue en es$e caso son Jos? 5ar/a NI:ez
Carmona y Alejandro 0anden*roeleN no #oseen la calidad de au$ores #or4ue no cum#
len con
el re4uisi$o $/#ico de $ra$arse de un @uncionario #I*lico! Por
ello, su rol norma$i"o se
reconduce a la @igura de #ar$/ci#es necesarios %ar$/culo 4A CP;! Jus$
amen$e el $i#o #enal
in$roduce la #osi*ilidad de con@igurar la res#onsa*ilidad de es$a @orm
a con el o*je$o de
asegurar la #uni*ilidad del @uncionario aun cuando u$ilice el recurso de acudir
a una #ersona
in$er#ues$a a $ra"?s de la cual se ocul$a la ac$uacin il/ci$a del @
uncionario y es lo 4ue la
doc$rina denomina cohecho transversal!
9n es$e sen$ido, en el a#ar$ado 0!*!2!i! @ue su@icien$emen$e demos$
rado el
"/nculo 4ue une a los $res #rinci#ales in"olucrados en la manio*ra *ajo in"es$ig
acin! Coudou,
NI:ez Carmona y 0anden*roele ac$uaron coordinadamen$e con un @in il/ci$o #ro#ues
$o! A su
"ez, el a#ar$ado 0!*!2!ii! de@ini @Ec$icamen$e cuEl @ue el origen del ins$rumen$o
u$ilizado Mla
em#resa 1HFN #ara lle"ar adelan$e la manio*ra a ellos a$ri*uida! Al menos desde
ese en$onces
#uede sos$enerse 4ue ellos se encuen$ran comercialmen$e "inculados
, mEs allE de las
manio*ras #os$eriormen$e #rac$icadas #ara #er@eccionar el deli$o y
con ello encu*rir su
"erdadero origen y sus mu$uos, #ero siem#re #ri"ados, in$ereses!
&e es$a @orma #uede a@irmarse 4ue $an$o NI:ez Carmona como 0anden*roele
o*raron con el consen$imien$o de Coudou y 4ue los $res coo#eraron con la @inalid
ad #ro#ues$a!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Rendo a la #ar$e #ri"ada de es$e acuerdo es#urio, sin dudas los res#onsa*les al
menos con el grado de #ro"isionalidad de es$a ins$ancia son NicolEs Ciccone %en
su carEc$er
de socio de la @irma Ciccone CalcogrE@ica;, 4uien con$ con la cola*or
acin necesaria de
2uillermo ,einJicB! -o*re >?c$or Ciccone no corres#onde 4ue me eG
#ida en $an$o se
encuen$ra @allecido segIn cons$ancias o*ran$es en la causa!
9n cuan$o a NicolEs Ciccone y la @orma en la cual resul$a "inculado al Em*i$o
de lo #ro+i*ido del ar$/culo 2AF del Cdigo Penal *as$a con se:alar 4ue es$a @igur
a al $ra$arse
de un deli$o comIn no re4uiere ninguna calidad del suje$o ac$i"o ya 4ue cual4uie
r #ersona
#uede come$er el deli$o! -i *ien es cier$o 4ue en el caso del co+ec+o #asi"o sie
m#re de*erE
eGis$ir o$ro codelincuen$e, o sea 4ue de*e +a*er necesariamen$e un corru#$or, en
el caso de
es$e ar$/culo es$e re4uisi$o no es eGcluyen$e #ues$o 4ue #uede ocurrir 4ue el @u
ncionario reci*a
la o@er$a y 4ue no se deje corrom#er o inclusi"e no la ace#$e, cosa 4u
e en es$e caso lejos
es$u"o de suceder #or4ue de +ec+o se con"ir$ieron en socios comerciales!
&e $al modo el #un$o V@#@2@!!!@ de es$a resolucin es demos$ra$i"o del #roceso
concursal 4ue a$ra"esa*a la @irma Ciccone CalcogrE@ica -!A! y $engo elemen$os su
@icien$es
#ara a@irmar 4ue es$a si$uacin eG$rema de la #ersona jur/dica, @ue la 4ue de$ermi
n la decisin
de sus due:os Mlos +ermanos CicconeN de realizar una #ro#ues$a
il/ci$a al 5inis$ro de
9conom/a!
gs$e re#resen$a*a la au$oridad mEGima con com#e$encia @uncional en la ma$eria
#ara 4ue sea #osi*le el resca$e de la em#resa! No #uede esgrimirse en es$e #un$o
como lo +ace
la de@ensa, 4ue +aya sido el #ro#io 79s$ado8 el 4ue los lle" a es$a si$uacin! 9s$a
em#resa
$en/a una deuda con el en$e recaudador de cuaren$a y dos millones %O42!000!000;
de #esos 4ue
an$igua da$a! AdemEs, el eG#edien$e judicial del concurso de la em#resa se inici,
al menos,
diez a:os an$es del inicio de la manio*ra a4u/ in"es$igada, lo cual ec+a #or $ie
rra cual4uier
in$en$o de im#u$ar los designios econmicos de la @irma o su des$ino em#resarial a
la ac$i"idad
del 9s$ado o #ara ser mEs correc$os, de un go*ierno #ar$icular! 9sa animosidad s
os$enida #or
la de@ensa no se "e $raducida en ningIn elemen$o de #rue*a, mEGime cuando como l
a misma
de@ensa sos$iene, la em#resa era #ro"eedora #rinci#almen$e del 9s$ado Nacional,
con lo 4ue lo
es#erado era 4ue en caso de ser una em#resa deudora, el #rinci#al acreedor @uera
el 9s$ado,
ademEs de las deudas 4ue en #ar$icular $en/an carEc$er $ri*u$ario!
9n de@ini$i"a, la si$uacin de ines$a*ilidad de la em#resa y s
us deudas
econmicas +an sido claramen$e de$erminan$es a la +ora de la ideacin y #ues$a en ma
rc+a del
#lan 4ue las #ersonas a4u/ im#u$adas lle"aron a ca*o, en su rol de @uncionarios
#I*licos y
agen$es #ri"ados, #ero en ningIn caso se #uede a$ri*uir a es$a carac$er/s$ica de
los +ec+os, la
de res#onder a una 7decisin #ol/$ica8 en $an$o su realizacin y consumacin de ningIn
modo
+a $enido en miras un in$er?s #I*lico o es$a$al y +a es$ado dirig
ida, #or el con$rario, a
sa$is@acer in$ereses econmicos #ar$iculares de am*as #ar$es!
Para la adecuacin de la accin $/#ica 4ue la @igura reclama de*emos #ar$ir de
las negociaciones #re"ias al acuerdo de "olun$ades! 9n el #un$
o V@#@2@!!!@ 4uedaron
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
acredi$adas las razones y circuns$ancias 4ue +a*r/an de$erminado el dolo en Nico
lEs Ciccone
de lle"ar adelan$e el #ac$o con Coudou! A #ar$ir de esa necesidad y con un in$er
?s #ro#io, se
in"olucr en la manio*ra 2uillermo ,einJicB 4uien decidi #ar$ici#ar ac$i"
amen$e en la
cola*oracin 4ue @uera necesaria #ara lograr un acuerdo 4ue #ermi$iera solucionar
el #ro*lema
@inanciero en el 4ue +a*/an colocado a la em#resa! ,einJicB no slo
ac$u como #ar$e
in$eresada #ara conseguir un #uen$e 4ue una a la em#resa con una in@luencia #I*l
ica sino 4ue
ademEs se #udo corro*orar 4ue ac$u en su #ro#io in$er?s, 4ue incluso @ue mediador
de am*as
#ar$es y 4ue $am*i?n ademEs cola*or en @a"or de Coudou y NI:ez Carmo
na! -o*re la
adecuacin de es$a Il$ima #ar$ici#acin es muy grE@ica la densidad de llamadas 4ue i
n"olucran
a ,einJicB con NI:ez Carmona y 0anden*roele! -i *ien #re$endi #resen$arse como un
mero
@acili$ador de una reunin ilegal #or un in$er?s @amiliar, se +a "eri@icado 4ue ad
emEs $en/a un
in$er?s #ro#io y $u"o una "olun$ad en sen$ido @uer$e #ara 4ue el co+ec+o @uera #
osi*le! &e $al
modo, las a@irmaciones @Ec$icas realizadas en la "aloracin de la #rue*a, en #ar$i
cular en los
#un$os V@#@3@!@1@) V@#@3@!@2@) V@#@3@!@3@) V@#@3@!@F@) V@#@3@!@'@) V@#@3@!@(@) V
@#@3@!@G@ y V@#@3@!@*@)
com#le$an el signi@icado #enalmen$e rele"an$e a los ac$os a$ri*uidos a ,einJicB!

9s$e ac$o inicial del co+ec+o $rans"ersal dio lugar a la in$er"encin de >?c$or M
@allecidoN y NicolEs Ciccone como $i$ulares de la go*erna*ilidad
del ac$o corru#$or y
#ro#ie$arios de la dEdi"a! gs$a es$a*a cons$i$uida #or el #orcen$aje mayori$ario
de las acciones
de su em#resa, de $al modo el o*je$o @igurado #ara corrom#er al @uncionario cum#
l/a as/ una
do*le @uncin redi$ua*le, de"ol"/a a la em#resa a su ac$i"idad #roduc$i"a, se aseg
ura*a @u$uros
negocios con el es$ado 4ue i*an a im#ac$ar en el #orcen$aje 4ue se reser"a*an y
al mismo
$iem#o se negoci el #ago mensual de una suma de dinero de$erminada %6O- A0!000;!
9s$a
#aridad de negociacin ademEs de ser cons$i$u$i"a del deli$o "eri@icado es re#rese
n$a$i"a del
dis"alor de accin 4ue re4uiere el $i#o #enal, al e"idenciar la @orma en la cual d
ieron lugar a la
"enalidad del @uncionario y @u$uro socio comercial! A es$e res#ec$o
los #un$os los #un$os
V@#@3@!@1@) V@#@3@!@2@) V@#@3@!@3@) V@#@3@!@F@) V@#@3@!@'@) V@#@3@!@(@
) V@#@3@!@G@ y V@#@3@!@*@ me
eGimen de mayores anElisis #ara dar #or com#le$o es$e elemen$o del $i#o!
&e +ec+o, si es$os ac$os @ueran $omados aisladamen$e ya ser/an cons$i$u$i"os del

$i#o #enal del 2AF del Cdigo Penal #ues$o 4ue se $ra$ de una decl
aracin unila$eral de
"olun$ad rece#$icia a la 4ue alude el $i#o en $an$o @ue dirigida a un des$ina$ar
io de$erminado
4ue en el caso era Amado Coudou! -lo con ello ya es$ar/amos en condiciones de a@i
rmar la
$en$a$i"a, en $an$o y en cuan$o, slo res$a*a es#erar la reaccin de la #ar$e 4ue se
in$en$a*a
corrom#er!
N$ese 4ue la o#cin de com#ra suscri#$a se $ra$ de una com#ra"en$a conclusa
Mno se necesi$a*a ac$i"idad #os$erior de las #ar$es #ara desarrollar l
as *ases con$rac$uales
con$enidas en el con"enioN la sola eG#resin de "olun$ad de Co
udou Ma $ra"?s de
0anden*roeleN #er@ecciona*a el con$ra$o de com#ra"en$a de las acciones 4uedando
as/ @irme,
#er@ec$o y en es$ado de ejecucin, resul$ando ademEs, o*liga$orio #ara el ceden$e
sin necesidad
de ace#$acin!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
<a con$ra#ar$e #or su lado ac$u median$e el desdo*lamien$o de
roles
asignados! Coudou en su calidad de @uncionario #I*lico era 4uien #od/a ser corro
m#ido #or
$ra$arse de la mEGima au$oridad @uncional y 4uien $en/a mayor ca#acidad de a@ec$
ar el *ien
jur/dico $u$elado #or la norma! NI:ez Carmona, como 4ued "eri@icado, @ue el *razo
ejecu$or
en "arias ocasiones den$ro y @uera del 9s$ado #ara asegurar las condiciones del
#ago como
$am*i?n #ara ma$erializar los acuerdos y #ro#si$os decididos! Alejandro 0anden*ro
ele @ue el
medio a $ra"?s del cual resul$ #osi*le el $rEnsi$o de la dadi"a a la cual $rans@o
rmar/an en una
em#resa econmicamen$e ren$a*le #ara am*as #ar$es!
9n el caso, la o@er$a no slo lleg a conocimien$o de Coudou, sino 4ue ademEs
?s$e #ar$ici# ac$i"amen$e $an$o en @orma direc$a N#oniendo condiciones y #er@ecci
onando el
acuerdoN as/ como a $ra"?s de sus cola*oradores Nes$a*leciendo y delineando cuEn
do y de 4u?
@orma se i*a a lle"ar a ca*o el negocio il/ci$o! 1an$o @ue as/ 4ue se #uede deci
r 4ue en las
condiciones #ro#ues$as y ace#$adas se $ra$ de una o@er$a concre$a, #recisa y com#
le$a 4ue
con$en/a $odos los elemen$os del il/ci$o, en$re los cuales @undamen$a
lmen$e se encon$ra*a
#resen$e la @inalidad #erseguida #or el o@eren$e! 9s decir, el c
um#limien$o #or #ar$e del
rece#$or de una de$erminada conduc$a relacionada con su cargo! Por ello la #ro#u
es$a re"es$/a
el carEc$er de una "erdadera con$ra#res$acin res#ec$o del con$enido de la o@er$a
%0er en es$e
sen$ido a#ar$ado V@#@3@!!!@N
&e +ec+o, en la o#cin de com#ra suscri#$a se es$a*leci 4ue los ceden$es i*an
a ac$uar en $odo momen$o de acuerdo a las ins$rucciones de 1!H!F! y a realizar 7
Ulos actos
necesarios para el levantamiento de la quiebraJ)! Asimismo $am*i?n se
com#rome$/an a
realizar (sus mayores esfuer8os para reali8ar tareas de captacin de clientes y ob
tencin de
oportunidades de negocio para la ociedad a efectos de lograr un me$or posicionam
ientoJ8
9n el documen$o ademEs, se es$a*leci 4ue en caso de 4ue se #rodujer
a el
ejercicio de la o#cin, el o@eren$e de*er/a $rans@erir las acciones den$ro de los
cinco d/as de
no$i@icado, cosa 4ue e@ec$i"amen$e sucedi el 2 de oc$u*re de 200 %V@
#@3@!!!@ y "rue#a
III@E@2@!!!;! &e $al modo 4ued sellada la cons$i$ucin de la accin correla$i"a a la
@igura de
rece#cin en el co+ec+o #asi"o, con lo cual en es$e su#ues$o se con@igur una +i#$esi
s de
codelincuencia #ues$o 4ue Ciccone come$i con la #ar$ici#acin necesaria de
,einJicB un
co+ec+o ac$i"o!
,es#ec$o de Coudou, Nu:ez Carmona y 0anden*roele y mEs allE 4ue en los
$?rminos descri#$os +a 4uedado su@icien$emen$e demos$rada la adecuacin a
la @igura del
ar$/culo 2A( del Cdigo Penal de*e #un$ualizarse 4ue sus a#or$es comunican eG#l/ci
$amen$e la
accin 4ue #ro+/*e el $i#o! Coudou, a $ra"?s de 1!H!F! Mre#resen$ada #or 0anden*r
oeleN y
median$e la ma$erialidad 4ue lle" adelan$e NI:ez Carmona ace#$ la declaracin unila$
eral
de "olun$ad rece#$icia 4ue @ormularon los Ciccone con la cola*oracin de ,einJicB
y es$a
o@er$a es$a*a des$inada a @ormalizar un con"enio cuya o*ligacin #rinci#al de cum#
limien$o
slo #od/a ser #osi*le con la in$er"encin de un @uncionario #I*lico d
e al$o rango con
incidencia en el e4ui#o econmico de la adminis$racin #I*lica nacional, lo cual, lu
ego de
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
acredi$arse so*radamen$e la #ar$ici#acin direc$a de NI:ez Carmona
y Alejandro
0anden*roele, slo reconduce a la #ersona de Amado Coudou, en$on
ces 5inis$ro de
9conom/a Nacional!
&e es$a @orma, a mi cri$erio no es$E con$ro"er$ida la #ro#iedad de la em#resa
#or #ar$e de Coudou a $ra"?s de in$er#si$a #ersona %#un$os 0!*!2! y 0!*!2!ii!; #e
ro igualmen$e
de*e a@irmarse 4ue resul$a un con$rasen$ido argumen$ar 4ue los Ciccone @irmar/an
un con$ra$o
de esas carac$er/s$icas con una em#resa 4ue no $en/a ningIn $i#o de an$eceden$e
comercial,
em#leados y o eG#eriencia en la ma$eria y 4ue, ademEs, no $en/a in
cidencia #ol/$ica #ara
re"er$ir la #enosa si$uacin econmica en la 4ue se encon$ra*a la em#resa! <a lla"e
de es$e
caso es$a*a garan$izada #or la in$er"encin de Amado Coudou en su rol
de 5inis$ro de
9conom/a!
-/ de*e es#eci@icarse 4ue en el caso la accin de ace#$acin su#uso di@erir #ara
un momen$o #os$erior la #osesin #ero ello sucedi a consecuencia de las
carac$er/s$icas
#ro#ias del con$ra$o Ncesin de acciones median$e o#cin de com#raN! <o rele"an$e en
es$e
#un$o es 4ue de ese modo se consolid el #ac$o y 4ue ese #ac$o $en/a una causa @in
ileg/$imaQ
la realizacin #or #ar$e de Coudou de de$erminadas acciones rela$i"as a su cargo!
,es#ec$o de
dic+as acciones, $ra$Endose de un deli$o de mera ac$i"idad de*e es#eci@icarse 4u
e el $i#o no
re4uiere la eGis$encia de un resul$ado o consecuencia se#ara*le on$olgica y crono
lgicamen$e
de la mani@es$acin de la "olun$ad, sino 4ue es su@icien$e la ace#$acin del #ac$o,
lo 4ue +a
sido su@icien$emen$e descri#$o en el a#ar$ado 0!*!3!iii!
Por es$a razn, los ac$os #os$eriores realizados #or Coudou, a #esar de es$a
r
@Ec$ica y @inalmen$e conec$ados con es$e #rimer e#isodio, $endrEn re#ercusin norm
a$i"a en
o$ro $i#o #enal Mnegociaciones incom#a$i*les con la @uncin #I*licaN, jus$amen$e #
or4ue una
de las condiciones o*je$i"as 4ue eGige el deli$o de co+ec+o es a4uella 4ue #red
ica el carEc$er
@u$uro 4ue de*en $ener los ac$os a cargo del @uncionario #I*lico! <o rele"a
n$e de a4uellos
ac$os 4ue #ara el co+ec+o es$En en el #lano in$encional del suje$o ac$i"o, es 4u
e ?s$os sean
rela$i"os a $ales @unciones y ca#aces de a@ec$ar el *ien jur/dico $u$elado es#ec
ialmen$e #or la
ley #enal!
0ale aclarar al res#ec$o 4ue #ara la con@iguracin del co+ec+o el ac$o rela$i"o a
la @uncin Ncomo elemen$o norma$i"o del $i#oN, no $iene rele"ancia 4ue
la conduc$a del
@uncionario sea ilegal o legal Na lo sumo serE algo a "alorar en la mensuracin de
la #enaN,
#ues$o 4ue nues$ro ordenamien$o #enal no dis$ingue en$re lo 4ue en d
oc$rina y derec+o
com#arado se conoce como co+ec+o #ro#io o im#ro#io! 9s$e elemen$o es en de@ini$i
"a una
accin u omisin #os$erior a la consumacin del deli$o y #or $an$o no
esencial #ara su
con@iguracin $/#ica!
9n o$ro sen$ido, $am*i?n resul$a rele"an$e se:alar 4ue cuando el $i#o re@iere la

eG#resin relativo a sus funciones es en el sen$ido de 4ue no com#rende Inicamen$e
los ac$os
de la es$ric$a com#e$encia del @uncionario sino 4ue se incluyen a4uellos 4ue 4ue
dan *ajo la
r*i$a @uncional de ese agen$e!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Por ello, no ca*e duda de 4ue los +ec+os sa$is@acen de manera cen$r
al es$e
elemen$o $/#icoQ los in$eresados jus$amen$e acudieron a a4uella #ersona 4ue
#od/a con una
seguridad rayana en la cer$eza lograr sus #ro#si$os, #or4ue se $ra$a*a de la mEGi
ma au$oridad
en la ma$eria, con com#e$encia @uncional so*re $odos los organismos
*ajo la r*i$a de su
in$er?s N-ecre$ar/a de Comercio, AF'P, CC,A y Casa de la 5onedaN!
1an$o im#or$ su
com#e$encia @uncional y su relacin con el o*je$o de negociacin 4ue reci?n #udo com
enzar a
#er@eccionarse el #lan cuando se realiz la segunda reunin en la 4ue #
ar$ici# Coudou!
1ra$Endose de em#resarios de esas carac$er/s$icas, no eGis$/a un mundo #osi*le e
n el cual los
Ciccone @irmaran un con$ra$o de esa magni$ud de no es$ar a"alado #o
r 4uien $u"iera la
"erdadera go*erna*ilidad de accin #ara +acer #osi*le el come$ido
y +acer ren$a*le
econmicamen$e su negocio!
Finalmen$e, en cuan$o al elemen$o su*je$i"o del $i#o a$ri*uido al @uncionario
#I*lico im#licado denominado 7Enimo "enal8 se "eri@ica 4ue @ue es$a in$encin la 4
ue lo lle"
a u$ilizar las a$ri*uciones #ro#ias del cargo #ara *ene@iciarse #ersonalmen$e! 0
alga #ara in@erir
del caso la acredi$acin de es$e elemen$o, el carEc$er econmicamen$e
redi$ua*le 4ue el
negocio en el 4ue Coudou se em*arc $en/a en #ar$icular #ara ?l! Por
un lado, cual4uiera
#odr/a ad"er$ir los *ene@icios generales de ad4uirir una em#resa como Ciccone Ca
lcogrE@ica
-!A!Q la com#ra de una em#resa argen$ina, +is$ricamen$e con$ra$is$a del 9s$ado y,
de manera
casi eGclusi"a, con$ra$ada #ara la im#resin de la moneda de curso
legal, e4ui#ada con
recursos $?cnicos y +umanos y en @uncionamien$o! <as circuns$ancias
4ue +ac/an 4ue la
in"ersin #ri"ada en la em#resa no @uera un negocio redi$ua*le eranQ la 4uie*ra so
lici$ada #or
la AF'P, la eGis$encia de una deuda millonaria con el en$e recaudad
or de im#ues$os y la
im#osi*ilidad de 4ue la em#resa con$ra$e con el 9s$ado %na$ural con$ra$an$e de u
na em#resa
#ara +acer *ille$es; a #ar$ir del im#edimen$o $ri*u$ario del ar$! de la ,
esolucin 2eneral
2AF de la AF'P!
1odas y cada una de las con$ras 4ue una in"ersin econmica en la em#resa
$en/a, #od/an ser My como "eremos, lo @ueron luegoN mi$igadas #or la in$er"encin
corru#$a de
un @uncionario #I*lico de al$o rango en la adminis$racin #I*lica nacion
al, en es$e caso,
Amado Coudou! As/, desde la #ers#ec$i"a de Coudou y com#a:/a, y a d
i@erencia de o$ros
in"ersores #ri"ados, el negocio era, aIn en esas ines$a*les ci
rcuns$ancias, redi$ua*le y
con"enien$e!
VI@ c@ So#re e$ de$!to de neoc!ac!ones !ncom"at!#$es@
Como resul$ado de la ac$i"idad #ro*a$oria des#legada duran$e el $ranscurso de
la #resen$e in"es$igacin, $am*i?n se +a com#ro*ado 4ue Amado Coudou, in$er"ino en
"arias
negociaciones *ajo su r*i$a @uncional de com#e$encia a*usando de su cal
idad es#ecial de
au$or N@uncionario #I*licoN! 9n id?n$ica si$uacin se encuen$ra el Je@e de Asesore
s de la AF'P,
,esnicB Crenner, #or +a*erse in$eresado en el $rEmi$e de un #lan de #agos ilegal
en el en$e
recaudador! Asimismo NI:ez Carmona y 0anden*roele $am*i?n +a*r/an in$er"enido de
@orma
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
direc$a #ero, como en el +ec+o an$erior, sus a#or$es serEn adecuados en calidad
de #ar$/ci#es
necesarios!
9llo #or cuan$o, al igual 4ue en el caso del co+ec+o los deli$os 4ue re4uieren e
n
el au$or un carEc$er es#ecial Ndeli$os es#ecialesN, se #uede im#u$ar, en calidad
de #ar$/ci#e, a
a4uella #ersona 4ue sin reunir esa calidad, dolosamen$e coo#era en el +ec+o de o
$ro! 9llo en la
medida en 4ue eGis$a accesoriedad y aIn cuando no se encuen$ren las carac$er/s$i
cas $/#icas
#ara ser au$or, ya 4ue el #ar$/ci#e no es au$or en @orma direc$a, sino 4ue ac$Ia
$/#icamen$e
cuando lo +ace #or "/a del +ec+o del au$or %C!C!C!F! -ala ', cn 34!24 75ass+older
, J!8, r$a!
el F/4/03, reg! n 2A0;, lo cual +a 4uedado su@icien$emen$e descri#$o en la acredi
$acin del
+ec+o!
No se encuen$ra con$ro"er$ida la in$er"encin de Amado Coudou y Jos? 5ar/a
NI:ez Carmona en la secuencia de ac$os Nl/ci$os e il/ci$osN 4ue lle"aron @inalme
n$e a 4ue la
em#resa Com#a:/a de 0alores -udamericana %eG Ciccone CalcogrE@ica; sea con$ra$ad
a #or el
9s$ado Nacional! 9n $al sen$ido, res$a cali@icar la injerencia de
Coudou en el cam*io de
#osicin de la A!F!'!P! Nen el marco del eG#edien$e comercial a #ar$ir de 4ue ad4u
irieron la
@irmaN y su #ar$ici#acin direc$a en un eG#edien$e de la A!F!'!P! al o#inar @a"ora
*lemen$e en
$orno a la a#ro*acin de un #lan de @acilidades de #ago ilegal 4ue im#lica*a la 4u
i$a de mul$a,
in$ereses y +onorarios, lo 4ue era sumamen$e *ene@icioso #ara la calcogrE@ica! A
s/ $am*i?n, la
#ar$ici#acin direc$a de Amado Coudou como 5inis$ro de 9conom/a en la in$erru#cin d
e una
lici$acin #I*lica 4ue $rami$a*a en Casa de la 5oneda 4ue de concre$arse #od/a #er
judicar la
con$ra$acin de su im#ren$a NCicconeN! Finalmen$e, su "inculacin con la em#resa cua
ndo una
"ez 4ue @ue elegido 0ice#residen$e de la Nacin la em#resa consigui luego de "arios
a:os la
a#ro*acin de un #lan de @acilidades de #ago y el cer$i@icado @iscal
#ara con$ra$ar con el
9s$ado Nacional y la con$ra$acin de la @irma #or #ar$e del 9s
$ado Nacional! 9l ( de
se#$iem*re de 20, cuando $oda"/a no se +a*/an iniciado las ges$iones an$e la AF'
P #ara la
a#ro*acin del segundo #lan de #agos y la o*$encin del cer$i@icado @iscal, la @irma
C!0!-!, a
$ra"?s de 0anden*roele se #uso a dis#osicin de Casa de la 5oneda #ara cu*rir im#r
esiones
de *ille$es, lo 4ue dio inicio a la rea#er$ura del eG#edien$e n 3)!F3 4ue culmin e
l ( de a*ril
de 202 con la @irma del con$ra$o en$re C0- y Casa de la 5oneda!
9n el marco de ese
eG#edien$e se "eri@ic cmo an$es de 4ue se suscri*a el con$ra$o, Casa de la 5oneda
ya sa*/a
4ue i*a a con$ra$ar y u$ilizar la #lan$a de C!0!-! #ara la im#resin de *ille$es!
Como ya @uera demos$rado la em#resa 1!H!F! era de su #ro#iedad y ?
s$a
#ar$ici# en la negociacin con la AF'P y en el con$ra$o con Casa de la 5oneda! ,es#
ec$o de
am*as en$idades en @uncin de su cargo $en/a una relacin de su#erin$endencia! Asimi
smo aIn
cuando se en$ienda 4ue no la $u"iera, Coudou in$er"ieno en razn de su cargo, aun4
ue sin
com#e$encia in$erna!
<a negociacin 4ue lle" adelan$e median$e el ac$uar coordinado con Nu:ez
Carmona y 0anden*roele su#uso la rece#cin de un *ene@icio 4ue nunca de
*i ace#$ar o
ges$ionar, #or4ue le es$a*a #ro+i*ido al @uncionario #I*lico con$ra
$ar consigo mismo o
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
in$erceder a @a"or de una em#resa a ?l "inculada! 5Es allE 4ue en es$e caso se $
iene acredi$ado
4ue el @uncionario #I*lico asumi un in$er?s de #ar$e en las ges$iones necesa
rias #ara 4ue
C0- sea con$ra$ada #or el 9s$ado Nacional, lo cier$o es 4ue #re"iamen$e se +a*/a
asegurado
de 4ue le sea $ras#asada N#or in$er#si$a #ersonaN, #ar$ici#acin accionaria de esa
sociedad! -u
ac$uacin, des"iando el in$er?s del 9s$ado, @ue consecuencia de 4ue
#re"iamen$e se +a*/a
+ec+o en$regar el 70K de Ciccone CalcogrE@ica! 9se ac$o #re"io
$u"o su razn en la
#osi*ilidad 4ue $en/a el nom*rado de o@recer una con$ra$acin segura y #ara ello m
u$il su
ac$uar de #ar$e in$eresada en "arios ac$os es#ec/@icos y de$erminadas injerencia
s a $ra"?s de
#ersonas so*re las cuales $en/a ascendencia @uncional y com#e$encia direc$a! 9s$
o su#uso un
ac$uar como #ar$e in$eresada y ese in$er?s surgi a #ar$ir de la ad4uisicin de Cicc
one!
9s 4ue jus$amen$e in$eresarse signi@ica in$er"enir como #ar$e, lo cual no im#lic
a
sim#lemen$e ser #arcial, sino 4ue eGige "olcar so*re el negocio una #re$ensin de
#ar$e no
adminis$ra$i"a! 1ales circuns$ancias, con@orman el marco @Ec$ico so*re
la *ase del cual se
a#oya la im#u$acin 4ue se le dirigi en orden al deli$o de negociaciones incom#a$i*
les con el
ejercicio de @unciones #I*licas %ar$! 2(A del Cdigo Penal de la
Nacin;! Corres#onde,
en$onces, dilucidar si es$e ac$uar #uede encuadrarse en es$a @igura #enal!
9l anElisis realizado al momen$o de adecuar el co+ec+o, y en #ar$
icular el
anElisis de las reuniones en las 4ue #ar$ici# Coudou corro*oran 4ue
las in$er"enciones
realizadas #or Nu:ez Carmona y 0anden*roele eran realizadas en nom*re de Amado C
oudou!
9sa #rimer mani@es$acin de in$er?s direc$o de Amado Coudou #uede si$uarse en la r
eunin
con NicolEs Ciccone y ,einJicB en 1ele@? del 2) de julio de 200 %0!*!3!i!3;! <ue
go, como
consecuencia de la necesidad de 4ue sea rea@irmada su e@ec$i"a au$oridad y #ara
asegurarse el
?Gi$o de la manio*ra, >?c$or Ciccone N4uien no +a*/a #ar$ici#ado de la #rimera r
eunin y en
razn del accionar a#aren$emen$e 7soli$ario8 de NI:ez CarmonaN necesi$ c
orro*orar 4ue
Amado Coudou realmen$e era la garan$/a de injerencia direc$a en la Adminis$racin
PI*lica!
Por ello se #roduce la reunin en el res$auran$e 7' Fres+ 5arBe$8 el 2 de se#$iem*
re de 200
%0!*!3!i!7;!
&e $al modo, yendo concre$amen$e a las acciones a$ri*uidas a los im#u$ados
*ajo es$a @igura #enal, en$re el 27 de oc$u*re de 200 y el 2 de no"iem*re de 200
#uede
si$uarse la #rimer mani@es$acin direc$a, es decir, la in$erru#cin de @orma "er*al
del $rEmi$e
de lici$acin de la Casa de la 5oneda #or la 4ue resul$ adjudi
cada la em#resa TCA,
acredi$ada en el #un$o 0!*!4!i"! Ad"i?r$ase 4ue el 2 de no"iem*re el 2eren$e de
Com#ras de
Casa de la moneda NCiasinN ordena la "is$a a la 2erencia de Adminis$racin y Finan
zas #or la
lici$acin en cues$in y al d/a siguien$e esa re#ar$icin, in@orm 4ue la -ociedad de 9s
$ado
Casa de la 5oneda no con$a*a en el #resen$e o @u$uro inmedia$o con los @ondos su
@icien$es
#ara cons$i$uir una car$a de cr?di$o #or el $o$al de la in"ersin!
<a segunda mani@es$acin direc$a #uede anclarse en el d/a F de no"iem*re de
200, cuando Coudou, en su calidad de 5inis$ro de 9conom/a, @irm la no$a n A4 dirig
ida al
Adminis$rador Federal donde o#in 4ue, si *ien no era de su com#e$enci
a #ronunciarse al
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
res#ec$o, la concesin del #lan de #agos se corres#ond/a con las #o
l/$icas generales del
go*ierno!
9l d/a F de no"iem*re de 200 ,esniB Crenner realiza el dic$amen 4ue se le
a$ri*uye como #enalmen$e rele"an$e en los $?rminos del ar$/culo *ajo anElisis Nl
uego de*erE
es$a*lecerse si su ac$uacin es una #ar$ici#acin dolosa en un +ec+o ajeno, o *ien s
i #re"alece
su ac$uar en in@raccin a un de*er 4ue le era #ro#io y, #or $an$o, es au$or del mi
smo deli$o
#re"is$o #or el ar$! 2(A CPN! 9s$e dic$amen, ser/a luego enmendado #or el @uncio
nario a cargo
de la Adminis$racin Federal de 'ngresos PI*licos, ,icardo 9c+egaray, de su #u:o
y le$ra,
@rus$rando de es$a @orma la #osi*ilidad de 4ue se realice el #lan ilegal de #ago
s!
Asimismo Amado Coudou, $am*i?n se in$eres de @orma indirec$a a $ra"?s de
$odos los ac$os acredi$ados en ca*eza de NI:ez Carmona %#resenciar reuniones, ge
s$ionar el
desarrollo de la manio*ra, darle rdenes a 0anden*roele; y a $ra"?s de 0anden*roel
e y $odos
los ac$os 4ue realiz en su re#resen$acin median$e 1HF, en miras de o*$ener un *ene
@icio
#ro#io! Por es$os ac$os de*erEn res#onder en calidad de #ar$/ci#es #rimarios! Al
res#ec$o de*e
aclararse 4ue la e"aluacin de los a#or$es de cada uno de*e leerse en cla"e en$re
el acuerdo de
accionis$as y la o#cin de com#ra irre"oca*le, am*os documen$os suscri#$os #or los
Ciccone
en @a"or de 1+e Hld Fund, es decir de Coudou a $ra"?s de 0anden*roele! 9n #ar$ic
ular con la
clEusula ) de mEGima cola*oracin 4ue es$a*lec/a 4ue los accionistas se
comprometan a
actuar en todo momento de acuerdo a las instrucciones de 56" y a reali8ar cuanto
s actos
sean necesarios a efectos de colaborar con 56" en el levantamiento d
e la quiebra de la
ociedad %clEusula ) del acuerdo de accionis$as; y el #un$o 7 de la o#cin de com#r
a en $an$o
es$a*lec/a cual4uier "iolacin del acuerdo #or #ar$e de los Ciccone @acul$a*a a la
a#licacin de
una mul$a de O40!000!000 cuaren$a millones de #esos! 9n concre$o se eG#lici$ 4ue
(J5oda
violacin del presente acuerdo ser# pasible de una multa o penali8acin
en cabe8a del
6ferente por un valor de &'!'''!''' %cuarenta millones- de <esos 7rgentinos paga
deros de
manera inmediata ante el primer requerimiento de parte de 56"8! Fina
lmen$e el #un$o F
es$a*lec/a la con@idencialidad de la H#cin de com#ra %Uno pudiendo ninguna de las
partes,
sus empleados, dependientes, directivos, asesores y@o consultores d
ivulgar su existencia,
contenido o aceptacin sin el expreso consentimiento y por escrito de la ot
ra parteJ-, es
decir, Amado Coudou!
9s 4ue $an$o las negociaciones lle"adas adelan$e #ara 4ue la em#resa
#ueda
con$ra$ar como la con$ra$acin direc$a lle"ada a ca*o "iolaron reglas lgicas de es$
e $i#o de
#rocesos! 9n #ar$icular, la con$ra$acin direc$a a di@erencia del #roc
edimien$o de lici$acin
#I*lica originariamen$e #re"is$o, o$org al @uncionario +a*ili$an$e una #o$es$ad c
asi eGclusi"a
de seleccin, aclaracin de las normas y deses$imacin de los #ar$ici#an$es, a#arecien
do @ren$e
a $erceros como un sis$ema de seleccin mEs "ulnera*le, y como $a
l, de*/a +a*er sido
am#arado y com#ensado de @orma es$ric$a #or las normas legales 4ue rigen la ma$e
ria y el
aca$amien$o a ellas, $an$o #or #ar$e del @uncionario +a*ili$an$e como $am*i?n #o
r los dis$in$os
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
o@eren$es! %con@! ar$s! 3, 4 y 42 de la <ey de g$ica PI*lica 2A!FF y el ar$/culo
) del &ec!
43(/00 ,?gimen de Con$ra$aciones del 9s$ado y <ey de &e@ensa de la Com#e$encia;!

Jus$amen$e #or eso la @igura #enal descri#$a #or el ar$/culo 2(A de
l Cdigo
Penal #re"? como elemen$o $/#ico la #osi*ilidad de 4ue el in$er?s se canalice #o
r in$er#si$a
#ersona! 9s$o signi@ica, sin lugar a dudas, 4ue el legislador +a
admi$ido la +i#$esis de
in$er"encin de $erceras #ersonas Men el caso Nu:ez Carmona y 0anden*roeleN 4ue no
reInen
la calidad es#ecial de @uncionario #I*lico o *ien 4ue el #ro#io @uncionario cana
lice su in$er?s
a $ra"?s de un de#endien$e o in@erior jerEr4uico M,esniB CrennerNP
mEs aIn cuando la
con$ri*ucin al +ec+o es de una en$idad $al 4ue el deli$o no #odr/a +a*erse come$i
do de o$ro
modo!
Por su #ar$e, el &r! 5arcelo A! -ancine$$i +a sos$enido 4ueQ 7U$am*i?n serEn
#uni*les slo como #ar$/ci#es, desde luego, #or $ra$arse de un deli$o es#ecial #ro
#io, a4uellos
4ue, aun4ue es$?n #ersiguiendo un in$er?s de@inido, no reInan la calidad es#ecia
l de au$or/a!8
%-ancine$$i, 7Negociaciones 'ncom#a$i*les con el ejercicio de @unciones #I*licas
8, &oc$rina
Penal, A:o ), n33/34, )F(, 9d! &e#alma, #Eg! F4;!
Al res#ec$o la Alzada en los au$os n 3F!40 7Alsogaray, 5a! Julia8 r
$a! el
20/2/0A, reg! n 4F), eG#res 4ueQ 7la @igura escogida en el au$o de m?ri$o #ara dar
encuadre
a la conduc$a de los @uncionarios li4uidadores, no +a de in$er#re$arse en el sen
$ido de res$ar
im#or$ancia a la ac$uacin de la con$ra$is$a o #ri"arla de as#ec$o delic$i"o! Por
el con$rario, es
di@/cilmen$e eG#lica*le la ac$i$ud asumida #or a4uellos sin la correla$i"a #ar$i
ci#acin de 4uien
en de@ini$i"a se *ene@ici de la conduc$a8 %con@! causa n 42!A 7<eone$$i, Jorge A8,
r$a! el
2/4/0), reg! n 324;!
<a accin sancionada #or el deli$o *ajo anElisis, con@orme surge del $eG$o legal,

es la de 7interesarse8 en un con$ra$o u o#eracin en la 4ue el @uncionario #I*lico
in$er"enga
#or razn de su cargo! -e $ra$a de 7volcar sobre el negocio !!! una pretensin de pa
rte no
administrativa8, es decir, de ac$uar en la o#eracin 7no slo co
mo funcionario, sino,
con$untamente, como particular interesado en una determinada decisin o actuacin d
e la
administracin8 %Creus, Carlos, 7&erec+o Penal, #ar$e es#ecial8, ed! As$rea,
Cuenos Aires,
))), 1omo '', #Eg! 2));!
<a con@luencia de in$ereses dis/miles en el @uncionario +a sido denominada #or
la doc$rina como 7desdoblamiento del agente8, $oda "ez 4ue ?s$e ac$I
a como @uncionario
Nre#resen$ando al 9s$adoN y, a la "ez, como #ar$icular econmicamen$e in$eresado!
-e admi$e
4ue el inde*ido in$er?s de #ar$e #uede mani@es$arse en cual4uier e$a#a de la o#e
racin, desde
las $ra$a$i"as +as$a su conclusin $o$al! 9n el caso sub examine nos
encon$ramos @ren$e al
accionar de un @uncionario #I*lico #rimero 5inis$ro de 9conom/a luego 0ice#resid
en$e 4ue
#ar$ici#, con mo$i"o del ejercicio de ese cargo, en "arios ac$os 4ue se lle"aron
a ca*o duran$e
el $rEmi$e de dos o#eraciones, 4ue culminaron con la con$ra$acin de su #ro#ia em#
resa! 9llo
#ermi$e a@irmar la eGis$encia de una yuG$a#osicin de in$ereses N#I*lico y #ar$icu
larN en el
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
au$or 4uien incluso @ue re@orzando su dolo a medida 4ue se incremen$a*a su in@lu
encia y #oder
de de$erminacin!
Ad"i?r$ase 4ue la com#e$encia/in@luencia es#ec/@ica 4ue #ose/a como 5inis$ro
de 9conom/a se man$u"o in$ac$a y de +ec+o luego con el ascenso a 0ice#residen$e
a la #ar 4ue
aumen$ su in@luencia direc$a #or ese cargo, ?s$e le #ermi$i man$ener la injerencia
4ue +a*/a
desarrollado en el cargo an$erior! &e +ec+o como 4ued acredi$ado en el #un$o 0!*!
4!"ii!, la
a#ro*acin del #lan de #agos en la AF'P y la o*$encin del cer$i@icado @iscal #ara c
on$ra$ar #or
#ar$e de la em#resa se #roduce una "ez 4ue asume como 0ice#residen$e! 1oda"/a 4u
eda*a #or
+acer y lo +izo a#enas asumi y 4ued #er@eccionada la manio*ra!
Jus$amen$e, lo acredi$ado en los #un$os 0!*!4!i"!, 0!*!4!"!, 0!*!4!"i!, 0!*!4!"i
i!
y 0!*!A! me #ermi$e a@irmar 4ue si *ien es cier$o 4ue Coudou no era la #ersona e
ncargada de
ado#$ar la decisin @inal en cuan$o a la con$ra$acin en cues$in, las
circuns$ancias 4ue
rodearon los +ec+os in"es$igados me lle"a a sos$ener 4ue su in$er"encin
resul$ar/a y, en
e@ec$o resul$, esencial!
Ad"i?r$ase 4ue, como lo +a sos$enido rei$eradamen$e la -ala ', la @igura #enal
*ajo anElisis 7!!! apunta al funcionario p4blico que desdobla su personalidad y,
a la par de
representar al Dstado, act4a como parte interesada !!! Dl resultado es el desvo d
e poder en
desmedro del necesario inter3s unilateral que debe arrimar toda actua
cin de un rgano
estatal, procediendo con tendencia beneficiante, condicionando la voluntad neg
ocial de la
administracin por la insercin de un inter3s particular8 %C!C!C!F! -ala ' c! 22!37
75ar$/nez
de >oz8, r$a! A//)0, reg! 742P c! 2F!F47 7<ira8, r$a! 4//)7, reg! )43P c! 34!F44
7&ireccin
Nacional del ,egis$ro de la Pro#iedad Au$omo$or8, r$a! )/A/03, reg! 3F4P c! 37!7
37 7Al"arez,
A$ilio Jos? y o$ros s/ #rocesamien$o y em*argo8, r$a! F/F/0A, reg!
F3) y causa n 42!A
7<eone$$i, Jorge Alejandro s/ #rocesamien$o8 ,eg! n 324, del 2 de a*ril de 200)P
C!C!C!F!
-ala '' c! 2!F40 7Nicolini8, r$a! 2)/A/)(, reg! 3!77 y c! 2!30
7 71edesco Calu$8, r$a!
(/)/)(, reg! 3!4)7, c! 3F!40, 7Alzogaray8, r$a! 20/2/0A, reg! 4F), en$re o$ras;!

9l kin$er?sk 4ue la @igura re4uiere del @uncionario #I*lico no se r
e@iere a la
concrecin de ?s$e en un *ene@icio #ara s/ y un #erjuicio al 9s$ado, sino mEs *ien
a un ac$uar
in$eresado en el 4ue el @uncionario #ersigue un in$er?s con inde#endencia del re
sul$ado @inal!
9llo es as/ en la medida en 4ue N$eniendo en cuen$a el *ien jur/dico #ro$egidoN
la ac$uacin
#arcial del @uncionario se "eri@ica en cuan$o realiza un ac$o des"iado #or la #r
osecucin de un
in$er?s es#urio, o sea al $omar el @uncionario en la ac$uacin adminis$
ra$i"a una injerencia
orien$ada a o*$ener un *ene@icio condicionando la "olun$ad de la Ad
minis$racin #or la
insercin del in$er?s #ar$icular!
<a redaccin del ar$! 2(A del Cdigo Penal en $an$o descri*e es$a co
nduc$a
como in$eresarse ken miras dek un *ene@icio #ro#io o de un $ercero e
"i$a in$er#re$aciones
como la desarrollada #or cier$os cri$erios res$ric$i"os, 4ue se a#ar$an ademEs d
e la l/nea de la
Con"encin con$ra la Corru#cin! 1?ngase en cuen$a 4ue de seguirse
esa l/nea se
des#enalizar/a una conduc$a cali@icada como ac$o de corru#cin en el ar$! 0', inc!
, #un$o! c
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
de la C!'!C!C! en $an$o de@ine como $al a [la reali8acin por pa
rte de un funcionario
p4blico !!! de cualquier acto u omisin en el e$ercicio de sus funciones, con el f
in de obtener
ilcitamente beneficios para s mismo o para un tercero[!
9s 4ue de +ec+o, el nudo cen$ral del desacuerdo jur/dico en es$e caso #areciera
ser el argumen$o es*ozado #or la de@ensa de Amado Coudou y #or el Fiscal &e <uca
en el
sen$ido de 4ue Amado Coudou carec/a de com#e$encia @uncional #ara in@luir en las
decisiones
de la AF'P! 9n el caso de los ac$os 4ue realiz res#ec$o de Casa de la 5oneda la d
e@ensa slo
se limi$a a desconocer la si$uacin y el @iscal no lo e"alu como #ar$e del +ec+o! &
e $al modo,
la $esis de am*os se cen$rar/a en 4ue los ac$os en los 4ue in$er"ino el @unciona
rio no $u"ieron
$rascendencia alguna en la decisin ado#$ada #or la Adminis$racin PI*lica y, #or lo
$an$o,
creen 4ue su ac$uar ser/a a$/#ico!
Para de@ender es$a $esis y as/ la a$i#icidad de los +ec+os a4u/ in"es$igados se
recurre a una in$er#re$acin #eculiar del deli$o de negociaciones
incom#a$i*les 4ue no
#odemos desconocer y 4ue "ale la #ena a*ordar a4u/! Cuando el $i#o #enal de nego
ciaciones
incom#a$i*les descri*e los elemen$os rela$i"os al suje$o ac$i"o es#eci@
ica 4ue de*e ser un
@uncionario #I*lico, sin em*argo #re"? eG#resamen$e su ac$uacin #or #ersona in$er
#ues$a o
#or ac$o simulado! 9n relacin con las acciones re@iere in$eresare en miras de un
*ene@icio
#ro#io o de un $ercero y el o*je$o de la accin es cual4uier con$ra$
o u o#eracin en 4ue
in$er"enga en razn de su cargo!
<a mayor #ar$e de las discusiones doc$rinarias 4ue rodean a es$a @igura #enal se

re@ieren jus$amen$e al o*je$o de la accin! 9n$onces eGis$en de*a$es acerca de cmo
de*e ser
ese ac$oQ si de*e ser legal, o $am*i?n #uede ser un ac$o ilegal! AdemEs $am*i?n
se es$a*lece si
el au$or de*i realizar un ac$o rela$i"o a su @uncin, y 4u? alcance $iene es$a a@ir
macin!
'ncluso el @iscal &e <uca re@iri lo siguien$e 79n el curso de la causa se +a

mencionado "arias "eces 4ue 0anden*roele es el $es$a@erro de Coudou, lo cual, co
mo se "e,
aun4ue ello sea com#ro*ado, $al a@irmacin no alcanzar/a #ara sa$is@acer la @igura
#enal 4ue
"iene seleccionada #or los in"es$igadores, #or4ue aun4ue Coudou
in$ercediera en $al
negociacin como 5inis$ro de 9conom/a, +a*r/a 4ue eG#licar si era legalmen$e com#e
$en$e!8
Al res#ec$o de*o res#onder a@irma$i"amen$e a la #regun$a del -r! Fis
cal &e
<uca! 9"iden$emen$e el 5inis$ro de 9conom/a era legalmen$e com#e$en$e #ara in$er
esarse en
los des$inos de una @E*rica 4ue +ac/a moneda de curso legal y $en/a como #rinci#
al con$ra$an$e
al 9s$ado Nacional! <egalmen$e ?l de*/a decidir #or s/ o a $ra"?s de @uncionario
s *ajo su r*i$a
de de#endencia @uncional acerca de la necesidad de im#rimir #a#el mo
neda, acerca de la
em#resa con$ra$ada a $ales @ines, e$c! e$c! e$c!
No se $ra$a*a de una em#resa de la*ora$orios @armacolgicos 4ue na$uralmen$e
con$ra$ar/a con el 5inis$erio de -alud, o de una em#resa de in@raes$
ruc$ura caminera, 4ue
claramen$e de*er/a con$ra$ar con el 5inis$erio de Plani@icacin Federal! -e $ra$a*
a a4u/ de una
em#resa cuyo o*je$o #rinci#al era la im#resin de #a#el moneda!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
9n la im#resin de #a#el moneda in$er"ienen, #or regla general y como ac$ores
#rinci#ales, el Canco Cen$ral de la ,e#I*lica Argen$ina y la Casa
de la 5oneda, am*os
organismos *ajo la conduccin del je@e de la car$era econmica del #a/s 4ue, en es$e
caso, era
el -r! Amado Coudou!
AIn alguien #odr/a #regun$arse, #ero 4u? +ay de la delegacin @uncional! Du?
#asa cuando legalmen$e se +a dis#ues$o 4ue un @uncionario in$e
rmedio $enga la
res#onsa*ilidad y com#e$encia, y en$onces los 7ac$os @uncionales8 es$En
delegados en es$e
@uncionario, a #esar de la in@luencia jerEr4uica 4ue el de mEs al$o rango sin du
das conser"a
so*re la ac$uacin general del @uncionario in$ermedio! -er/a en$on
ces #uni*le el 4ue
ma$erializa el ac$a, dic$amen, resolucin o similar, *ajo el con$rol de una au$ori
dad jerEr4uica
en una es$ruc$ura al$amen$e es$ra$i@icada como es la adminis$racin #I*lica, y no
el su#erior!
dPodr/a sos$enerse algo as/, cuando se +an encon$rado e"idencias
claras, gra"es y
concordan$es del in$er?s #ersonal del su#erior en esa ac$i"idad del in@erior y c
uando ese in$er?s
$iene ademEs en miras una ganancia #a$rimonial en de$rimen$o de las arcas del 9s
$adoe
9s 4ue la idea de 4ue $iene 4ue ser un ac$o es$ric$amen$e @uncional y la idea de

4ue $iene 4ue ser un ac$o 7l/ci$o8, slo #uede ser una in$er#re$acin razona*le en l
os $?rminos
del ar$/culo 2F de la CN en la medida en 4ue es$as "aria*les as/ dadas sean la m
ani@es$acin de
una lesi"idad mayor a a4uella en la 4ue el ac$o no es es$ric$amen$e @uncional si
no 4ue es$E
*ajo su Em*i$o jerEr4uico de @unciones y en la 4ue se $ra$a de un ac$o 7il/ci$o8
!
9n un caso como el #resen$e, donde el im#u$ado es jerEr4uicamen$e su#erior al
@uncionario in$ermedio 4ue e@ec$i"amen$e lle"a a ca*o un ac$o l/ci$o rela$i"o a
sus @unciones,
#ensar 4ue ?s$e de*e 4uedar im#une, ser/a una in$er#re$acin 4ue "iola la razona*i
lidad del
derec+o %ar$! 2F CN; y #or lo $an$o ser/a irracional! -u #
osicin mEs rele"an$e en la
organizacin de #oder, cier$amen$e le o$orga una en$idad lesi"a mu
c+o mayor a la del
@uncionario de mediano o *ajo rango 4ue ma$erializa sus decisiones!
Por o$ro lado, #ensar 4ue el ac$o de*e ser l/ci$o en $?rminos 7
o*je$i"os8 y
median$e una "aloracin eG #os$, $am*i?n es una in$er#re$acin irrazona*le e incons$
i$ucional
del $i#o #enal! -i el ac$o es en a#ariencia l/ci$o o *ien si el ac$o +a sur$ido
e@ec$os #or su
a#ariencia de l/ci$o, en$onces no #uede ser desincriminan$e la e"alua
cin jur/dica 4ue de
manera conglo*ada y #os$erior admi$e 4ue ?s$e +a sido il/ci$o! <a "aria*le de il
ici$ud en es$e
Il$imo caso, $am*i?n es su#erior a la de un ac$o lisa y llanamen$e l/ci$o!
Cuando am*as "aria*les en juego eG+i*en un mayor grado de ilici$ud en
su
realizacin, #areciera 4ue la solucin "Elida no #uede ser la desincriminacin, mEGime
cuando
con es$as #os$uras res$ric$i"as nos encon$ramos -H<H en el Em*i$o
de la in$er#re$acin
doc$rinaria de un $i#o #enal, #or4ue los re4uerimien$os de la ley es$En a $odas
luces cum#lidos!
<o con$rario im#licar/a realizar un recor$e irracional del Em*i$o
de #uni*ilidad de una
in$er#re$acin #enal lo 4ue "iolar/a ademEs el #rinci#io de legalidad %ar$! F CN;!

9s$o de$ermina 4ue com#rome$erse con la $esis 4ue #ro#ugna &e
<uca
im#licar/a la adscri#cin a una in$er#re$acin ar*i$raria, #ues se +a limi$ado
a analizar una
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
#orcin del +ec+o denunciado, des#rendiendo de su anElisis el @r
agmen$o res$an$e! <a
argumen$acin en *ase a la cual concluy la im#osi*ilidad de cali@icar los +ec+os de
nunciados
en il/ci$o alguno #ar$i de una #re#osicin @alsa, 4ue +a dejado @uera del anElisis
un segmen$o
del +ec+o 4ue, como ya lo +emos eG#licado, resul$a*a esencial #ara dilucidar lo
ocurrido! &e
modo concordan$e, nues$ro mEGimo 1ri*unal +a decidido, en rei$eradas o#or$
unidades, 4ue
corres#onde descali@icar las decisiones en las cuales la in$er#re$acin de la #rue
*a 7se limi$a a
un anElisis #arcial y aislado de los di"ersos elemen$os de juicio,
#ero no los in$egra ni
armoniza de*idamen$e en su conjun$o8 %C!-!J!N!, Fallos, 303Q20F0,
30FQ(40, 322Q32A,
32Q32A, en$re o$ras;!
-o*re los argumen$os del Fiscal &e <uca, 4ue $am*i?n #arecen es$ar incluidos
en la de@ensa de alguno de los im#u$ados, acerca del in$er?s del
9s$ado Nacional en el
le"an$amien$o de la 4uie*ra, realizar? algunas consideraciones! Considero 4ue a
los @ines del
derec+o #enal no es $an im#or$an$e el 7in$er?s8 en $an$o mo$i"acin #ara ac$uar de
de$erminada
manera, sino mEs *ien jus$amen$e la ma$erializacin de un in$er?s en u
na conduc$a 4ue el
ordenamien$o re#u$a de il/ci$a!
Para 4uien aIn #iense 4ue la ma$erializacin del in$er?s de 7resca$a
r a la
em#resa Ciccone CalcogrE@ica -!A!8 4ue se juzga en es$e eG#edien$e se
redujo a la no$a
en"iada #or el im#u$ado a la Adminis$racin Federal de 'ngresos
PI*licos %AF'P;
%recomendando la concesin del #lan de #agos 4ue se corres#ond/a con las #ol/$icas
generales
del go*ierno Nsin mencionar la ilegalidad de la solici$udN; en$onces
$al "ez s/ #odr/a ser
con@usa la cues$in acerca de la res#onsa*ilidad, como lo @ue #ara el @iscal an$e
la Casacin
4ue resol"i so*re una "/a inciden$al! -in em*argo, la ma$erializacin del in$er?s 4
ue a4u/ se
juzga, a grandes rasgos y sin 4uerer ser rei$era$i"o, incluy la nego
ciacin direc$a #ara la
ad4uisicin de la em#resa #or #ar$e del #rinci#al socio comercial del 5inis$ro de
9conom/a y
amigo #ersonal, #or medio de una #ersona in$er#ues$a sin ca#acidad econmica ni #r
o@esional
y median$e la u$ilizacin de sociedades con acciones al #or$ador, sin
an$eceden$es en el
mercadoP en la e@ec$i"a ad4uisicin de la em#resa, en las acciones ne
cesarias #ara #oner
nue"amen$e en @uncionamien$o a la #lan$a y, @inalmen$e, en la con$ra$acin direc$a
de dic+a
em#resa #or #ar$e del 9s$ado Nacional!
1oda es$a manio*ra no se corres#onde en a*solu$o con la ma$erializacin de 7el
in$er?s8 leg/$imo de un 9s$ado en garan$izar la con$inuidad de una em
#resa 4ue #res$a un
ser"icio necesario #ara el *ien #I*lico y 4ue em#lea a cien$os de $ra*ajadores!
Para mues$ra,
*as$a un *o$nQ slo #or enumerar algunos casosQ la es$a$izacin de Aerol/neas Argen$i
nas, de
la aerol/nea Aus$ral, la es$a$izacin de "arias l/neas de ser"icio @erro"iario, e$
cP la eG#ro#iacin
de RPF y, #or 4u? no de la #ro#ia Ciccone CalcogrE@ica a:os des#u?s! -in juzgar
acerca de
cada caso en #ar$icular ni en$rar en las #ar$icularidades de cada negociacinQ las
negociaciones
son diame$ralmen$e o#ues$as en un sen$ido @undamen$alQ en $odos los
casos re@eridos, el
in$er?s #I*lico se ma$erializ en una accin #I*lica! 9n el caso *ajo
es$udio, el alegado
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
7in$er?s #I*lico8 se ma$erializ en una accin en$re #ri"ados, con *ene@icios econmic
os #ara
#ri"ados y con la in$er"encin es#uria y nunca clara de @uncionarios #I*licos!
1odo ello con@orma el as#ec$o su*je$i"o de la @igura #enal! <os a4u/ im#u$ados
no #udieron +a*er desconocido la manio*ra 4ue se les re#roc+a, si$uacin 4ue +a 4u
edado
descar$ada #or las cons$ancias agregadas en au$os, 4ue #ermi$en $ener #or acredi
$ado 7#rima
@acie8 el conocimien$o en la con$ra$acin irregular 4ue se lle" a ca*o, mEGime si e
llos eran
los #ro#ie$arios de dic+a com#a:/a! 9n e@ec$o, numerosos @ueron los indicios 4ue
aler$a*an la
incom#a$i*ilidad, ello mEs allE de la norma$i"a #reNeGis$en$e 4ue #ro+/*e es$e $
i#o de accionar
%con@! ar$s! 3 y 4 de la <ey de g$ica PI*lica 2A!FF y el ar$/culo ) del &ec! 43(
/00 ,?gimen
de Con$ra$aciones del 9s$ado;! &e es$a manera, la manio*ra se +a*r/a con@ormado
median$e la
conni"encia de acciones en$re el au$or direc$o y los a4u/ #ar$/c
i#es MNu:ez Carmona y
0anden*roeleN 4ue s/ conoc/an 4ue la em#resa le #er$enec/a a Amado Coudou!
9s 4ue en el caso se o*ser"a la in$er"encin de un miem*ro ins$i$ucionalmen$e
ac$i"o NAmado CoudouN 4ue a $ra"?s de la cola*oracin necesaria de sus cm#lices com
e$i
deli$os concre$os Nco+ec+o y negociaciones incom#a$i*lesN en el marco de una org
anizacin
de$erminada, 4ue se corres#onde con un @in de$erminado y a $ra"?s de una @uncin e
s$a$al!
As/ #ara @undamen$ar es$a in$er"encin $ra$ar? de norma$i"izar las
reglas
$radicionales de la in$er"encin en el deli$o! 9n $al sen$ido, en$iendo 4ue #odemo
s +a*lar en
es$e caso de una 7in$er"encin %o #ar$ici#acin; a $ra"?s de una
organizacin8 y ?s$a
cons$i$uye una ca$egor/a com#lemen$aria del 7dominio de organizacin
8 #ro#io de los
7a#ara$os organizados de #oder8, en$re los 4ue se cuen$an las organizaciones cri
minales!
Para sos$ener es$a #ro#osicin $engo en cuen$a 4ue en el caso se
dan las
siguien$es carac$er/s$icas rele"an$esQ ; la ac$uacin ins$i$ucionalmen
$e @uncional a la
organizacin es ac$ualizada #or ?s$a, #recisamen$e #or esa dimensin ins$i$ucional,
a #ro#si$o
del deli$o concre$o y 2; la dimensin conscien$emen$e ins$i$ucional de
la a#or$acin a la
organizacin im#lica un dolo al$erna$i"o de con$ri*uir a cual4uiera de l
os deli$osN@in de la
organizacin!
Por ello es di@eren$e el caso de ,esniB Crenner! No ca*en dudas ace
rca del
conocimien$o 4ue $en/a ,esniB acerca del in$er?s del 5inis$ro de 9conom/a en la
o#eracin
*ajo su r*i$a! 9n el #un$o V@#@F@:@ 4ued su@icien$emen$e #ro*ado 4ue luego de una
reunin
en$re C?sar 2uido Forcieri LJe@e de 2a*ine$e de Asesores del 5inis$erio de 9cono
m/aL,
NI:ez Carmona y ,a@ael ,esnicB Crenner LJe@e de Asesores de AF'PL, ?s$e Il$imo r
ealiz
un dic$amen dirigido a ,icardo 9c+egaray LAdminis$rador FederalL donde consider,
de
@orma in?di$a en esa clase de $rEmi$es, 4ue era menes$er o*$ener la
o#inin del en$onces
5inis$ro, Amado Coudou, res#ec$o del $em#eramen$o 4ue de*/a ado#$arse
! Asimismo, en
@uncin de ello ,esniB Crenner dic$amin a @a"or de la concesin del #lan de #agos ile
gal,
4ue, sin em*argo, @ue rec+azado #or ,icardo 9c+egaray a $ra"?s de una enmienda a
mano
donde a@irma*a 4ue el #lan de*/a ajus$arse a derec+o %,esolucin )70;!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
-in em*argo, no se #udo "eri@icar 4ue ese conocimien$o +aya alcanzado a la
circuns$ancia de 4ue Coudou era el #ro#ie$ario! &e $al modo, mEs allE de 4ue #od
r/a $ra$arse de
un #ar$/ci#e de la negociacin incom#a$i*le 4ue alcanza a Amado Coudou en el caso
se da el
su#ues$o en el cual la in@raccin a un de*er #ro#io des#laza a la in@raccin en los
deli$os de
dominio y en $al carEc$er de*erE res#onder como au$or de su #ro#ia negociacin inc
om#a$i*le!
9s en "ir$ud de $ales consideraciones 4ue se #uede $ener #or "eri@icado, con el
grado de #ro*a*ilidad 4ue es #ro#io de la e$a#a ins$ruc$oria, la ade
cuacin del $i#o #enal
eGaminado! No #uede soslayarse 4ue el au$o de #rocesamien$o co
n$iene un juicio de
#ro*a*ilidad acerca de la eGis$encia del +ec+o delic$uoso y de la #ar$ici#acin de
cada uno de
los im#u$ados en ?s$e, $ra$Endose #ues de la "aloracin de los
elemen$os #ro*a$orios
su@icien$es #ara #roducir #ro*a*ilidad aIn no de@ini$i"os ni con@ron$ados, #ero
4ue sir"en #ara
orien$ar el #roceso +acia la acusacin, "ale decir, +acia la *ase
del juicio %con@! ClariE
Hlmedo, J!A!, 7&erec+o Procesal Penal8, <erner 9di$ora, Crdo*a, )FA! PEg! (2;!
VI@ d@ +oncurso de de$!tos@
Am*as @iguras #ro$egen el mismo *ien jur/dico Nun de*er de #ro*idad con la
adminis$racin #I*licaN! &e $al modo en$iendo 4ue +as$a 4ue se #roduce y +ace e@ec
$i"o el
acuerdo con los Ciccone sus conduc$as cali@ican en la @igura de co+ec+o, mien$ra
s 4ue los
ac$os #os$eriores cons$i$uyen den$ro del mismo #lan de accin una re#er
cusin norma$i"a
indi"idual en el deli$o de negociaciones incom#a$i*les! &e $al modo concluyo 4ue
en$re am*os
deli$os eGis$e un concurso ideal en los $?rminos del ar$/culo A4 del Cdigo Penal!

Al res#ec$o sos$iene Cacigalu#o 4ue 7!!+a*rE unidad na$ural de accinQ cuando
se de una coneGin $em#oral y es#acial es$rec+a de una serie de acciones u omision
es 4ue
@undamen$en una "inculacin de signi@icado de $al na$uraleza 4ue $am*i?n #ara la "
aloracin
jur/dica slo #ueda ace#$arse un Inico +ec+o #uni*le, y es$o aun4ue cada ac$o indi
"idualmen$e
considerado realice #or s/ solo el $i#o de ilici$ud y @undamen$e ya de es$a mane
ra el +ec+o
#uni*le8 %Cacigalu#o, 9nri4ue, &erec+o Penal, #ar$e general, 9d!+ammura*i,)F7 #!
4(;!
VII@ -;ISIO2 -;?V?2TIVA
a; Con relacin a 2uillermo ,einJicB, NicolEs Ciccone, Jos? 5ar/a Nu:e
z
Carmona, Alejandro 0anden*roele, ,a@ael ,esnicB Crenner
A los e@ec$os de e"aluar si corres#onde o no el dic$ado de la #risin #re"en$i"a
de los im#u$ados, y siem#re *ajo la in$eligencia de 4ue las
#au$as #ara dis#oner el
encarcelamien$o an$es del dic$ado de una sen$encia condena$oria no #ueden es$ar
direc$amen$e
condicionadas y de@inidas #or la #enalidad del deli$o de 4ue se $ra$a, sino #or
los @ines del
#roceso, 4ue sonQ la a"eriguacin de la "erdad y el cum#limien$o
del derec+o ma$erial
%ar$/culo 2F0 del Cdigo Procesal de la Nacin; en$iendo 4ue resul$a ne
cesario analizar la
#ar$icular si$uacin de los a4u/ im#u$ados, sin #erjuicio de las #au$as o*je$i"as
4ue rigen al
ins$i$u$o en es$udio %ar$! 32 del C!P!P!N!;!
9s 4ue la #ena en eG#ec$a$i"a es un da$o o*je$i"o cier$o e im#or$an$e 4ue de*e
ser #onderado, #ero si los @ines #erseguidos se "en resguardados #or
o$ros medios menos
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
gra"es, y en ese sen$ido los #eligros #rocesales de en$or#ecimien$o de la in"es$
igacin y de
#eligro de @uga se "en neu$ralizados, no eGis$irE necesidad de a#licar una medid
a cau$elar de
#ri"acin de la li*er$ad duran$e el curso del #roceso!
<a eGis$encia de los #eligros #rocesales no se #resume, y es #or ello 4ue se
eGige un juicio acerca de su #resencia! 9l $ri*unal de*e a$ender a las circuns$a
ncias o*je$i"as y
cier$as 4ue, en el caso concre$o, #ermi$en @ormular un juicio so*re la eGis$enci
a #ro*a*le del
#eligro 4ue genera la necesidad de la medida de coercin! As/ lo +a en$endido la -
ala ''' de la
CEmara Nacional de Casacin Penal, al sos$ener 4ue las reglas en ma$eria de encarc
elamien$o
#re"en$i"o no cons$i$uyen una #resuncin iure et de iure, sino 4ue
de*en in$er#re$arse
armnicamen$e con el #rinci#io de inocencia, de $al modo solo cons$i$uyen un eleme
n$o mEs a
"alorar, con o$ros indicios #ro*ados 4ue +agan #resumir el riesgo de @rus$racin d
el juicio
%causa n A473, 75acc+ieraldo, A4uiles Al*er$o8, del 22/2/04, reg! F43/2004;!
-i *ien la #ena con la 4ue se amenaza un de$erminado il/ci$o r
esul$a un
#arEme$ro im#or$an$e a es$os e@ec$os, slo los elemen$os #ar$iculares de
cada caso #ueden
@undar "Elidamen$e Nen $an$o #ermi$an #resumir razona*lemen$e la eGis$encia de e
s$os riesgos
#rocesalesN el encarcelamien$o #re"en$i"o de un im#u$ado %CCC, -ala
', causa n 2!43
7Car*arE, ,odrigo ,uy8, del 0//03;!
<a Cor$e -u#rema de Jus$icia de la Nacin, +a dic+o 4ue la #risin #re"en$i"a
$iene como @undamen$o e"i$ar 4ue se @rus$re la accin de la jus$icia, es$o es, 4ue
se en$or#ezca
la in"es$igacin o 4ue se eluda su decisin, #or lo 4ue la sola re@erencia a la #ena
es$a*lecida
#ara el deli$o #or el 4ue se lo acusa no cons$i$uye @undamen$o
"Elido #ara su dic$adoP
de*i?ndose #recisar en cada caso cuEles son las circuns$ancias concre$
as de la causa 4ue
#ermi$en #resumir @undadamen$e 4ue el im#u$ado in$en$arE *urlar la a
ccin de la jus$icia
%320Q20A y 32Q3(30;!
9n$onces, en el caso concre$o, una "ez sa$is@ec+os los re4uisi$os eGi
gi*les a
#ar$ir de la gra"edad del +ec+o in"es$igado y la escala #enal en a*s$rac$o #re"i
s$a #or el deli$o
4ue se les im#u$ a Nu:ez Carmona, Ciccone, 0anden*roele, ,esnicB Crenner y ,einJi
cB, se
de*e analizar si eGis$en en au$os elemen$os de con"iccin su@ici
en$es #ara @undar la
#ro#orcionalidad, necesidad y razona*ilidad del medio legalmen$e #re"is$o #ara a
segurar el
desarrollo de la in"es$igacin y el cum#limien$o de la decisin @inal 4ue #odr/a dic
$arse!
9n #rimer lugar de*o $ener en cuen$a la escala #enal del deli$o
4ue se les
im#u$, cuyo mEGimo es in@erior a los oc+o a:os es$a*lecidos en el ar$! 3( del C!P
!P!N!, #or
lo 4ue en es$e #un$o se los #odr/a eGimir de #risin! A su "ez, la cali@icacin del
+ec+o #osee
como m/nimo un a:o, mo$i"o #or el cual aIn eGis$e la #osi*ilidad de 4ue se les a
#li4ue una
e"en$ual condena de ejecucin condicional!
6na "ez $ra$adas las cues$iones o*je$i"as del deli$o recriminado
a los
im#u$ados, en$iendo 4ue #ara un mejor esclarecimien$o de sus si$uaciones corres#
onde realizar
un anElisis indi"idual de cada uno de ellosQ
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
2uillermo ,einJicB
-e le reci*i declaracin indaga$oria el d/a 2 de junio del a:o en curso, mo$i"o
#or el cual se encuen$ra a derec+o en el d/a de la @ec+a! A su "ez, es menes$er
des$acar 4ue el
im#u$ado com#areci an$e es$os es$rados en $odos los ac$os #rocesales en las 4ue @
ue re4uerida
su #resencia, de @orma 4ue no encuen$ro ninguna cons$ancia 4ue me lle"e a #ensar
4ue #uede
llegar a eludir el accionar de la jus$icia!
9n la misma l/nea considero 4ue de momen$o no #uede en$or#ecer el curso de
la in"es$igacin #or cuan$o al d/a de la @ec+a ya se +an realizado las medidas mEs
rele"an$es a
los e@ec$os de de$erminar su grado de #ar$ici#acin en el +ec+o recriminado!
NicolEs Ciccone
9l im#u$ado +a es$ado a derec+o a lo largo de la in"es$igacin desde sus inicios
y se #resen$ an$e el $ri*unal en $oda ocasin en la 4ue se le im#u
so la o*ligacin de
com#arecer, incluso cuando @ue ci$ado a #res$ar declaracin indaga$oria el d/a 7 d
e junio del
a:o en curso!
A su "ez, y al igual 4ue ,einJicB, en$iendo 4ue al d/a de la @ec+a no eGis$e
indicio alguno 4ue me lle"e a sos#ec+ar 4ue #odr/a en$or#ecer el de*ido #roceso,
mo$i"o #or
el cual en$iendo 4ue no es necesario im#onerle una res$riccin a su li*er$ad #erso
nal, $oda "ez
no realiz ninguna conduc$a 4ue +aya $enido como @in in$errum#ir el curso de la in
"es$igacin!
Jos? 5ar/a Nu:ez Carmona
Con @ec+a 24 de junio del 204 se le reci*i declaracin indaga$oria,
de
con@ormidad con lo normado #or el ar$! 2)4 del C!P!P!N! A ello se le de*e sumar
4ue si *ien el
im#u$ado solici$ #rrrogas #ara 4ue se #udiera e@ec$i"izar ese ac$o #rocesal 4ue $e
n/a como
@in garan$izar su derec+o de de@ensa, lo cier$o es 4ue a lo largo del #roceso nu
nca se ausen$!
-in #erjuicio de ello 2uillermo ,einJicB mani@es$ $an$o al momen$o de

#res$ar declaracin $es$imonial el d/a 3 de diciem*re de 203, como al *rindar decl
aracin
indaga$oria Mcircuns$ancia en la 4ue ra$i@ic lo eG#ues$o en la #rimer
ocasinN, 4ue Nu:ez
Carmona lo +a*/a amenazado en rei$eradas o#or$unidades!
<a "erosimili$ud de su rela$o mo$i" 4ue es$e $ri*unal resol"iera en su momen$o
o$orgarle #ro$eccin $an$o a ?l como a su @amilia! -i *ien el #eligro @ue neu$rali
zado, ello no
o*s$a a 4ue el d/a de ma:ana las circuns$ancias denunciadas #or ,einJicB sean ra
$i@icadas en
o$ro es$adio de la in"es$igacin, lo 4ue +ar/a #resu#oner 4ue ser/a necesaria o$ra
medida es$a$al
#ara #oder garan$izar los @ines del #roceso!
Alejandro 0anden*roele
1am*i?n se encuen$ra a derec+o, #or cuan$o ejerci su derec+o de de@ensa an$e
es$e $ri*unal el de junio! -in em*argo, su ac$uacin a lo largo del #roceso encue
n$ra una
es$rec+a simili$ud con la de Jos? 5ar/a Nu:ez Carmona, #or cuan$o @ue se:alad
o desde el
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
inicio de la in"es$igacin como a4u?l 4ue realiza*a cons$an$es amenazas
$an$o a su #areja
N<aura 5u:ozN como a sus +ijos!
,a@ael ,esnicB Crenner
9l eG Je@e de Asesores de la AF'P #res$ declaracin indaga$oria el d/a 2 de
junio del a:o en curso y ac$ualmen$e se encuen$ra a derec+o en el eG#edien$e! 9l
im#u$ado
nunca o*s$ruy el normal curso de la in"es$igacin, as/ como $am#oco se ausen$ cuando
@ue
necesaria su #resencia #ara #oder #roseguir con el de*ido curso del
#roceso $endien$e a
dilucidar la manio*ra delic$i"a!
Conclusin
Por los argumen$os eG#ues$os es 4ue ac$ualmen$e no o*ser"o de 4u? manera
#odr/an en$or#ecer la in"es$igacin en caso de 4ue se les res$ringiera la li*er$ad
am*ula$oria! A
es$a al$ura en$iendo 4ue ya se +an desarrollado $odas a4uellas medid
as mEs rele"an$es y
conducen$es al esclarecimien$o del +ec+o in"es$igado, de manera $al 4ue l
os im#u$ados no
#odr/an desarrollar, en es$a ins$ancia, com#or$amien$o alguno 4ue com#rome$a el
?Gi$o de la
in"es$igacin!
<a #ri"acin de la li*er$ad es una medida cau$elar de eGce#cin y de a#licacin
sumamen$e res$ric$i"a, #ues el #rinci#io general es 4ue las #ersonas some$idas a
#roceso #enal
de*en #ermanecer en li*er$ad duran$e su $ranscurso, en resguardo
de la #resuncin de
inocencia y del derec+o de li*er$ad, #ues as/ lo im#onen los ar$/culos 4, F y 7A
, inciso 22, de
la Cons$i$ucin Nacional, F! 2 del Pac$o de -an Jos? de Cos$a ,ica,
)! y )! 3 del Pac$o
'n$ernacional de &erec+os Ci"iles y Pol/$icos!
'gualmen$e, y al $ra$arse la #risin #re"en$i"a de una medida ca
u$elar de
carEc$er #rocesal, 4ue $iene como Inico @in @acili$ar la adminis$
racin de la jus$icia en
*Is4ueda de la "erdad, es 4ue considero 4ue #uede mu$ar a lo largo del #roceso,
sea en es$a
ins$ancia o en el e"en$ual caso de 4ue las si$uaciones de los im#u$ados de*a ser
resuel$a en el
juicio oral y #I*lico!
No se de*e soslayar en es$e #un$o 4ue un $es$igo y un im#u$ado +a*r/an sido
amenazados a lo largo de la in"es$igacin! 9n es$e #un$o es #er$inen$e +acer re@er
encia a lo
aludido #or el &r! Juan Carlos 2emignani al momen$o en 4ue la -ala '0 de la CEma
ra Federal
de Casacin Penal se eG#idiera el d/a 3 de oc$u*re de 203! 9n esa ocasin el magis$r
ado
+izo re@erencia a la seriedad, gra"edad y "erosimili$ud de las amenazas y agresi
ones 4ue se
encon$ra*a su@riendo <aura 5u:oz #or #ar$e de Alejandro 0anden*roele, circuns$an
cia en la
4ue +izo +inca#i? en el gru#o 4ue la $es$igo asocia*a con la ac$i"idad de su mar
ido, en$re los
4ue se encon$ra*a el ac$ual "ice#residen$e de la nacin!
9n esa o#or$unidad el &r! 2emignani indic 4ue resul$a*a necesario *rindarle
#ro$eccin $an$o a ella como a su @amilia, lo 4ue mo$i" 4ue es$e $ri*unal luego res
ol"iera
*rindarle #ro$eccin a $ra"?s del Programa de Pro$eccin de 0/c$imas y 1es$igos! A s
u "ez, y
luego de 4ue 2uillermo ,einJicB mani@es$ara +a*er reci*ido amenazas #or #ar$e de
Nu:ez
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
Carmona, se $om igual $em#eramen$o con a4u?lP ello mEs allE de 4ue luego se +aya
reunido
el es$ado de sos#ec+a re4uerido #ara en$ender 4ue #odr/a +a*er #ar$ici#ado en la
manio*ra
delic$i"a in"es$igada!
1am*i?n de*o resal$ar 4ue en el marco de la causa n 4!A40/4 cara$ulada 7N!N!
s/ amenazas, d$e! &i <ello, Jorge F! y o$ro8 del regis$ro del Juzgado Nacional e
n lo Criminal y
Correccional Federal n 7, uno de los $es$igos de es$as ac$uaciones, Jos? 2uillerm
o Ca#de"ila,
denunci +a*er reci*ido amenazas el d/a 30 de a*ril del a:o en curso $endien$es a
condicionar
su descargo an$e es$e $ri*unal!
Por ello es 4ue en$iendo 4ue las amenazas #odr/an +a*er generado un riesgo
#ara la in"es$igacin, sin #erjuicio de 4ue es$e $ri*unal +aya logrado a $iem#o ne
u$ralizarlos!
9llo no o*s$a, igualmen$e, a 4ue el d/a de ma:ana #uedan surgir nue"as circuns$a
ncias 4ue
jus$i@i4uen la #risin #re"en$i"a de alguno de los im#u$ados, con el @in de #roseg
uir con el
normal curso del #roceso, garan$izEndole la de*ida #ro$eccin a los $
es$igos e im#idiendo
nue"as amenazas y agresiones!
Por lo eG#ues$o en$iendo 4ue corres#onde, de momen$o, o$orgarle a N
u:ez
Carmona, ,einJicB, ,esnicB Crenner, Ciccone y 0anden*roele, el *ene@icio de la l
i*er$adP en
consecuencia es$imo 4ue es #er$inen$e decre$ar sus #rocesamien$os sin #risin #re"
en$i"a, de
con@ormidad con lo normado #or el ar$! 30 del C!P!P!N!
*; ,es#ec$o de Amado Coudou
9l im#u$ado es @uncionario #I*lico y de$en$a el cargo de 0ice#residen$e de la
Nacin! As/, y $eniendo en "is$a el +ec+o 4ue se le im#u$ el d/a ) de junio del a:o
en curso,
es menes$er des$acar 4ue Amado Coudou @ue 5inis$ro de 9conom/a desde el 7 de jul
io de
200) +as$a el 0 de diciem*re de 20, @ec+a en la 4ue asumi como 0ice#residen$e! Po
r ello,
y siguiendo los lineamien$os es$a*lecidos a $ra"?s del ar$! A7 de la
Cons$i$ucin Nacional,
$am*i?n es el ac$ual #residen$e del -enado!
9l ar$! ( del mismo cuer#o norma$i"o consagra 4ue en nues$ro #a/s no eGis$en
@ueros #ersonales, es decir, 4ue no +ay es$a$u$os es#eciales 4ue im#li4uen #ri"i
legios #ara un
$i#o o clase de #ersona! Jus$amen$e de ?s$e deri"a el #rinci#io de igualdad an$e
la ley 4ue
es$a*lece 4ue $odos los ciudadanos argen$inos #oseen los mismos derec+os y o*lig
aciones!
-in em*argo eGis$en eGce#ciones al #rinci#io 4ue se encuen$ran es$a*lecidas en
nues$ra norma @undamen$alQ la inmunidad de o#inin y de arres$o! <a #rimer
a eGencin se
des#rende del ar$! (F de la C!N! 4ue es$a*lece 4ue (ninguno de los miembros del
Congreso
puede ser acusado, interrogado $udicialmente, ni molestado por las opiniones o d
iscursos que
emita desempeIando su mandato de legislador)P mien$ras 4ue la segunda surge del
ar$! ()
C!N!, el cual dis#one 4ue (Ning4n senador o diputado, desde el da de su eleccin ha
sta el de
su cese, puede ser arrestadoJ)! &e la $rascri#cin surge 4ue a ni"el cons$i$uciona
l las Inicas
#ersonas 4ue se encuen$ran am#aradas #or esas eGce#ciones son los miem*ros del C
ongreso
en el #rimer caso, y los &i#u$ados y -enadores en am*os!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
-in em*argo, Amado Coudou no goza de @ueros #arlamen$arios, mEs allE de
4ue sea el #residen$e del -enado! -u si$uacin se rige #or la ley de @ueros N2A!32
0N, sancionada
el d/a F de se#$iem*re, #romulgada el d/a 2 y #u*licada en el C
ole$/n H@icial el 3 de
se#$iem*re de 2000! A $ra"?s de ella se es$a*leci 4ue cuando se le im#u$e un deli
$o en un
eG#edien$e #enal a un legislador, @uncionario o magis$rado Nsuje$o a desa@uero,
remocin o
juicio #ol/$icoN, el $ri*unal #odrE seguir in"es$igando +as$a llegar a su conclu
sin!
Con ello se +izo +inca#i? en 4ue el juez $iene la o*ligacin de culminar con el
#roceso y 4ue incluso #uede dic$ar resoluciones "inculadas con los au$os de m?ri
$o en con$ra
de los @uncionarios #I*licos am#arados, como as/ $am*i?n dis#one
r la clausura de la
ins$ruccin y su consecuen$e ele"acin a juicio oral y #I*lico!
&e all/ se des#rende $am*i?n la inmunidad de arres$o de @unc
ionarios,
magis$rados y legisladores, la 4ue consagra 4ue no se #uede al$erar o res$ringi
r su li*er$ad
#ersonal mien$ras el im#u$ado con$inIe es$ando en @unciones! 'gualmen$e es$a eGc
e#cin no es
a $/$ulo #ersonal sino 4ue @unciona como una de las garan$/as ins$i$ucionales de
los elec$ores,
cu*riendo cual4uier $i#o de medida 4ue #udiera al$erarla, sea el arres$o, #risin
#re"en$i"a o
de$encin #or condena @irme!
<a ley es clara al momen$o de +acer alusin a las medidas res$ric$i"as de la
li*er$ad y es$a*lece 4ue el llamado a indaga$oria no im#lica de #or s/ un l/mi$e
al derec+o
es$a*lecido en el ar$! 4 de la C!N! 9n ese sen$ido, lo cier$o es 4ue a lo largo
de la #resen$e
in"es$igacin la Inica o*ligacin 4ue se le im#uso a Amado Coudou @ue la de com#arec
er an$e
es$os es$rados a los e@ec$os de reci*irle declaracin indaga$oria,
al considerar 4ue se
encon$ra*a reunido el grado de sos#ec+a re4uerido #or el ar$! 2)4 del C!P!P!N!
9l #ri"ilegio aludido de*e ser in$er#re$ado en su sen$ido mEs am#lio y a*solu$o
y es esencial #ara asegurar la eGis$encia misma de las au$oridades creadas #or l
a Cons$i$ucin
Nacional! No $iene #or o*je$o su #ro$eccin #ersonal, sino 4ue se ins#ira en un cl
aro o*je$i"o
ins$i$ucional! -u "igencia $iene como @in e"i$ar 4ue se res$rinja la
e@ec$i"a re#resen$acin
#o#ular y la in$egridad de los #oderes del 9s$ado, la cual
deri"a de nues$ro sis$ema
re#resen$a$i"o re#u*licano es$a*lecido en el ar$! 22 de la Cons$i$ucin Nacional!
AdemEs de la o*ligacin de res#e$ar su inmunidad el $ri*unal ac$uan$e #uede y
de*e con$inuar con el normal curso del #roceso, siem#re siguiendo los lineamien$
os de la ley
2A!320, la cual "eda a los jueces la #osi*ilidad de realizar ademEs del arres$o,
el allanamien$o
del domicilio #ar$icular y/o la*oral, in$erce#$ar la corres#ondencia
o las comunicaciones
$ele@nicas, sin au$orizacin del Poder <egisla$i"o de la Nacin!
<a inmunidad de arres$o no im#ide 4ue se le #ueda im#oner res$riccio
nes
"inculadas con la li*er$ad am*ula$oria a un legislador, magis$rado o @uncionario
#I*lico, #ero
s/ #ro+/*e a#licarlas inmedia$amen$e des#u?s de su dic$ado mien$
ras el im#u$ado siga
de$en$ando el cargo! Jus$amen$e ello es lo 4ue sucede en el
#resen$e caso #or cuan$o
ac$ualmen$e Amado Coudou es el 0ice#residen$e de la Nacin!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
&e esa @orma, y +a*iendo de$erminado 4ue la mera denominacin de 7#risin
#re"en$i"a8 y su sancin no im#lican de #or s/ un e@ec$o coerci$i"o, res$a #or de$
erminar si el
#resen$e caso ameri$a su dic$adoP mEs allE de 4ue no se #ueda e@ec$
i"izar en es$e #reciso
momen$o #or encon$rarme im#osi*ili$ado de decidir acerca de si corres#onde o no
o*s$aculizar
el cum#limien$o de las @unciones in+eren$es a su cargo! 9n es$e #un
$o en$iendo 4ue de*o
ins$ruir el sumario con el @in de a"eriguar la "erdad como si e
l a4u/ im#u$ado @uera un
indi"iduo #ar$icular, res#e$ando su inmunidad!
A+ora *ien, llegado el momen$o #ara analizar si corres#onde o no su dic$ado,
de*o +acer +inca#i? en el #rinci#io de igualdad an$e la ley consagrado a $ra"?s
del ar$! 4 de la
C!N!, y #or ende a#licar el #rocedimien$o es$a*lecido en el Cdigo
Procesal Penal de la
Nacin! 9l deli$o 4ue se le im#u$ #osee una escala #enal in@erior a los oc+o a:os d
el ar$! 3(,
mo$i"o #or el cual en es$e #un$o se lo #odr/a eGimir de #risin! A su "ez, la cali
@icacin del
+ec+o im#u$ado #osee un m/nimo de un a:o, #or lo cual eGis$e la #osi*ilidad de 4
ue se le
a#li4ue una e"en$ual condena de ejecucin condicional!
A su "ez en$iendo 4ue a es$a al$ura del #roceso ya se +an desarrollado $odas las

medidas #ro*a$orias $endien$es a dilucidar la manio*ra delic$i"a
in"es$igada, no siendo
necesaria en es$e ins$an$e su de$encin #ara seguir recons$ruyendo los s
ucesos res#e$ando
siem#re el de*ido #roceso!
-umado a ello, es menes$er des$acar 4ue el im#u$ado +a es$ado a derec+o desde
los comienzos de la in"es$igacin y 4ue com#areci an$e es$e $ri
*unal en la #rimer
o#or$unidad 4ue @ue con"ocado a #res$ar declaracin indaga$oria! &e esa @orma en$i
endo 4ue
no eGis$e ningIn indicio 4ue me lle"e a #ensar, al d/a de la @ec+a, 4ue el im#u$
ado #odr/a
in$en$ar eludir la accin de la jus$icia o en$or#ecer el curso de la in"es$igacin!
'gualmen$e, no se de*e soslayar 4ue en el marco de las #resen$es ac$uaciones se
corro*or 4ue <aura 5u:oz y sus +ijos @ueron amenazados duran$e
el curso de la
in"es$igacin! A su "ez, de*o +acer +inca#i? en lo sos$enido #or el &r! Juan Carlo
s 2emignani
al momen$o en 4ue la -ala '0 de la CEmara Federal de Casacin Penal resol"iera no
+acer
lugar al recurso de casacin in$er#ues$o #or el &! 2ermEn &ar/
o -oria Ma*ogado de
0anden*roeleN, ocasin en la 4ue re@iri 4ue 5u:oz declar #I*licame
n$e #ara #edir
#ro$eccin an$e la seriedad, "erosimili$ud y gra"edad de las agresiones y amenazas
4ue su@r/a!
Fue en esa l/nea 4ue +izo alusin al gru#o 4ue in$egra*a 4uien la amenaza*a,
#oniendo ?n@asis en el cargo #I*lico 4ue de$en$a*a uno de los in$egran$es del gr
u#o a los 4ue
la $es$igo asocia*a con la ac$i"idad de su maridoP se re@er/
a al a4u/ im#u$ado! 9s$a
circuns$ancia @ue la 4ue mo$i" 4ue es$e $ri*unal le o$orgara #ro$eccin $an$o a <au
ra 5u:oz
como a sus +ijos a $ra"?s del Programa de Pro$eccin de 0/c$imas y 1es$igos, ocasin
a #ar$ir
de la cual la nom*rada no re@iri +a*er reci*ido nue"as amenazas!
Con ello 4ued demos$rado 4ue en la causa e@ec$i"amen$e eGis$ieron algunos
+ec+os 4ue #udieron +a*er en$or#ecido el de*ido curso de la in"es$igacin, mEs all
E de 4ue
es$e $ri*unal +aya logrado neu$ralizarlos a $iem#o e"i$ando algIn $i#o de condic
ionamien$o! 9n
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
esa l/nea en$iendo 4ue si *ien al d/a de la @ec+a no eGis$e ninguna circuns$anci
a 4ue #udiera
en$or#ecer su curso, lo cier$o es 4ue ello no im#lica de #or s/ 4ue en el @u$uro
sea necesario
ado#$ar o$ra medida #ara #ro$eger la garan$/a del de*ido #roceso!
Por los argumen$os eG#ues$os es 4ue en$iendo 4ue corres#onde de momen$o, y
con la sal"edad realizada, o$orgarle el *ene@icio de la li*er$ad #ro"isional, y
en consecuencia
dis#oner su #rocesamien$o sin #risin #re"en$i"a, de con@ormidad con lo normado #o
r el ar$!
30 del C!P!P!N!
-in #erjuicio de ello, los im#u$ados de*erEn solici$ar #ermiso al 1ri*unal #re"i
o
ausen$arse del #a/s! &ic+a im#osicin no corres#onde con relacin a Amad
o Coudou #or
encon$rarse esa medida @uera de los l/mi$es de la <ey de @ueros!
VIII@ ?1BA;8O
9n lo 4ue a4u/ res#ec$a, ca*e se:alar 4ue el em*argo #re"is$o en el ar$/culo AF
del Cdigo Procesal Penal de la Nacin, se @ija #ara cu*rir el mon$
o 4ue com#rende una
e"en$ual #ena #ecuniaria, la indemnizacin ci"il y las cos$as del #roceso 4ue, seg
In el ar$/culo
A33 del cdigo de @orma, a*arcan el #ago de la $asa de jus$icia, los +onorarios de
"engados #or
los a*ogados, #rocuradores y #eri$os y demEs gas$os originados #or el $rEmi$e de
la causa %al
res#ec$o "?anse los @allos de la -ala ' de C!C!C! Fed c/n 2)!204 7=
ac+arzenia, 2us$a"o
s/em*argo, r$aQ3//)7, reg!)(P c/n 47!47A 7-erra, >ernEn s/ em*argo8, reg! n 3, r$a
!
4//2, en$re o$ras;!
9n es$e marco, en$iendo 4ue las sumas a las 4ue arri*ar? $endrEn su @uen$e de
a$encin en la na$uraleza jur/dica de la medida! Por lo $an$o, aun4ue de m
omen$o no sean
o*je$o de regulacin, +ar? re@erencia slo a las cos$as del #roceso, ya 4ue segIn la
cali@icacin
ado#$ada en es$a ins$ancia Mco+ec+o #asi"o y ac$i"o y negociaciones incom#a$i*le
sN, la #ena
4ue e"en$ualmen$e #udiera recaer so*re los im#u$ados no ser/a de carEc
$er #ecuniario, ni
$am#oco #or a+ora, se "islum*ran $erceras #ersonas +a*ili$adas a reclamar un res
arcimien$o
econmico!
9n consecuencia, +ay 4ue +acer re@erencia a algunas cues$iones! 9n #
rimer
lugar, ca*e des$acar 4ue los im#u$ados a los cuales se les resol"er
E su si$uacin #rocesal
designaron a*ogados de@ensores #ar$iculares Nen algunos casos mEs de unoN y 4ue
ellos a lo
largo de la ins$ruccin se desem#e:aron con #ro@esionalismo, asis$
ieron a audiencia,
#resen$aron escri$os con di"ersos #lan$eos, concurrieron asiduamen$e a
l juzgado y as/ se
es@orzaron #ara #rocurar una *uena de@ensa! 9n segundo $?rmino, de*e dis$inguirs
e 4ue a lo
largo de la in"es$igacin se ordenaron "arios #eri$ajes a dis$in$as di"isiones de
las @uerzas de
seguridad %"er #un$o '''!J!; e incluso en a4u?llos $am*i?n #ar$ici#aron #eri$os
designados #or
las #ar$es! 9n $ercer $?rmino, se $endrE en cuen$a la $asa de jus$icia @ijada en
sesen$a y nue"e
#esos con se$en$a cen$a"os %O(),70; Mar$! ( de la ley 23!F)FN!
AdemEs de $odas es$as consideraciones, de*en $enerse en cuen$a lo dis#ues$o
#or el ar$/culo 7), inciso 7c8 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin y los gas$os e
@ec$uados
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
como consecuencia de las #ersonas 4ue @ueron #ues$as a dis#osi
cin del #rograma de
#ro$eccin de $es$igos en es$a causa!
Finalmen$e, #ara de$erminar un mon$o de em*rago $am*i?n se $endrEn
en
cuen$a los gas$os realizados en @uncin de los eG+or$os li*rados a 6ruguay, 9s#a:a
, 9s$ados
6nidos y >olanda!
Por lo eG#ues$o, en$iendo 4ue corres#onde @ijarle como mon$o de em*rago a
cada uno de los im#u$ados la suma de doscien$os mil #esos %O200!000;, la cual co
nsidero 4ue,
en #rinci#io, alcanzarE #ara cu*rir los gas$os mencionados!
;?SU?BVO:
I@ 9?+;?TA; ?B -;O+?SA1I?2TO SI2 -;ISIO2 -;?V?2TIVA
9? A1A9O BOU9OU) cuyas condiciones #ersonales o*ran en au$os, #or considerarlo a
u$or
de los deli$os de co+ec+o #asi"o en concurso ideal con negociaciones incom#a$i*l
es %ar$s!4A,
A4, 2A( y 2(A del Cdigo Penal y 30(, 32 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin;!
II@ 1andar a tra#ar em#aro so*re los *ienes y/o dinero del nom*rado +as$a
cu*rir la suma de doscien$os mil #esos %O200!000;, con@orme lo dis#ues$o #or los
ar$/culos AF
y A33 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin!
III@ 9?+;?TA; ?B -;O+?SA1I?2TO SI2 -;ISIO2 -;?V?2TIVA
9? /OSR 1A;QA 2ST?U +A;1O2A, cuyas demEs condiciones #ersonales o*ran
en
au$os, #or considerarlo #ar$/ci#e necesario de los deli$os de co+ec+o #asi"o en
concurso ideal
con negociaciones incom#a$i*les %ar$s!4A, A4, 2A( y 2(A del Cdigo Pen
al y 30(, 32 del
Cdigo Procesal Penal de la Nacin;!
IV@ 1andar a tra#ar em#aro so*re los *ienes y/o dinero del nom*rado +as$a
cu*rir la suma de doscien$os mil #esos %O200!000;, con@orme lo dis#ues$o #or los
ar$/culos AF
y A33 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin!
V@ 9?+;?TA; ?B -;O+?SA1I?2TO SI2 -;ISIO2 -;?V?2TIVA
9? AB?/A29;O -AUB VA29?2B;O?B?, cuyas condiciones #ersonales o*ran
en
au$os, #or considerarlo #ar$/ci#e necesario de los deli$os de co+ec+o #asi"o en
concurso ideal
con negociaciones incom#a$i*le %ar$s!4A, A4, 2A( y 2(A del Cdigo Pen
al y 30(, 32 del
Cdigo Procesal Penal de la Nacin;!
VI@ 1andar a tra#ar em#aro so*re los *ienes y/o dinero del nom*rado +as$a
cu*rir la suma de doscien$os mil #esos %O200!000;, con@orme lo dis#ues$o #or los
ar$/culos AF
y A33 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin!
VII@ 9?+;?TA; ?B -;O+?SA1I?2TO SI2 -;ISIO2 -;?V?2TIVA
9? 2I+OBLS TA9?O +I++O2?, cuyas demEs condiciones #ersonales o*ran en au$os, #or

considerarlo au$or del deli$o de co+ec+o ac$i"o %ar$s! 4A y 2AF del Cdigo Penal y
30( y 32
del Cdigo Procesal Penal de la Nacin;!
VIII@ 1andar a tra#ar em#aro so*re los *ienes y/o dinero del nom*rado
+as$a cu*rir la suma de doscien$os mil #esos %O200!000;, con@orme
lo dis#ues$o #or los
ar$/culos AF y A33 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin!
Poder Judicial de la Nacin
Juzgado Criminal y Correccional Federal N 4
IV@ 9?+;?TA; ?B -;O+?SA1I?2TO SI2 -;ISIO2 -;?V?2TIVA
9? 8UIBB?;1O 9AVI9 ;?I2JI+I) cuyas demEs condiciones #ersonales o*ran
en
au$os, #or considerarlo #ar$/ci#e necesario del deli$o de co+ec+o ac$i"o %ar$s!
4A y 2AF del
Cdigo Penal y 30( y 32 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin;!
V@ 1andar a tra#ar em#aro so*re los *ienes y/o dinero del nom*rado +as$a
cu*rir la suma de doscien$os mil #esos %O200!000;, con@orme lo dis#ues$o #or los
ar$/culos AF
y A33 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin!
VI@ 9?+;?TA; ?B -;O+?SA1I?2TO SI2 -;ISIO2 -;?V?2TIVA
9? ;AEA?B ;?S2I+I B;?22?;, cuyas demEs condiciones #ersonales o*ran en au$os,
#or considerarlo au$or del deli$o de negociaciones incom#a$i*les %ar$s! 4A y 2(A
del Cdigo
Penal y 30( y 32 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin;!
VII@ 1andar a tra#ar em#aro so*re los *ienes y/o dinero del nom*rado

+as$a cu*rir la suma de doscien$os mil #esos %O200!000;, con@orme
lo dis#ues$o #or los
ar$/culos AF y A33 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin!
VIII@ 9!s"oner Due $os "rocesados 234e5 +armona) Vanden#roe$e)
+!ccone) ;e!n<!c= y ;esn!= Brenner no "odr7n ausentarse de$ "a&s
s!n $a de#!da
autor!5ac!,n de$ Tr!#una$@
,eg/s$rese y a e@ec$os de cum#lir con las no$i@icaciones corres#ondien$es, de
acuerdo a lo dis#ues$o #or la acordada 3)0)/0 de la C!-!J!N! +Egase sa*er a las
#ar$es 4ue
una "ez reci*idas las c?dulas, $endrEn 4F +oras #ara #resen$arse en el $ri*unal
y eG$raer co#ias
del $em#eramen$o, #ara 4ue una "ez re$iradas del juzgado, comience a correr el #
lazo #ara
recurrir lo dis#ues$o! 1ranscurridas las 4F +oras sin 4ue las #ar
$es +ayan re$irado dic+as
co#ias, el #lazo #ara recurrir, de $odas @ormas, comenzarE a
o#erar! </*rese c?dulas a
diligenciar en el d/a!
No$i@/4uese al @iscal!
An$e m/Q
9n el d/a de la @ec+a se li*raron c?dulas! Cons$e!
9n se no$i@ic al @iscal! Cons$e!

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