ANALISIS DE

PRESUPUESTO
MUNICIPIO
PANGUIPULLI


CLAUDIA CALFANTE
ADMINISTRACION GENERAL



IPG
GESTION DE PRESUPUESTO
SANDRA SANTANA
Introduccin
En el presente informe daremos a conocer el presupuesto municipal, para
la Comuna de Panguipulli.
Analizaremos las cuentas de ingreso y egreso de mayor significado, que
componen el presupuesto. Conociendo con mayor profundidad la
distribucin de los recursos segn los departamentos y o arias de la Ilustre
Municipalidad de Panguipulli.
Tambin daremos a conocer el grado de autonoma financiero, que tiene
dicho Municipio.
Adems crearemos estrategias para; mejorar los ingresos, y controlar los
gastos financieros.
















Cuentas de Ingreso
Presupuesto Municipal

Cuentas de Ingresos Monto (En Pesos) Porcentaje %
Fondo Comn Municipal

2.657.240.692 26,23%
Permisos de Circulacin y Licencias de
Conducir

439.962.370 4,34%
Impuesto Territorial

214.869.610 2,12%
Transferencia de Otras Entidades Publicas

3.817.669.924 37,68%
Multas y Sanciones (Juzgado Polica Local)

138.214.503 1,36%
Recuperacin Morosidad

19.882.636 0,20%
Transferencia Gastos de Capital Municipio

808.166.712 7,98%
Patentes Municipales

946.935.663 9,35%
Otros Ingresos

544.797.421 5,38%
Total Presupuesto

9.587.739.531 94,63%

Saldo Presupuesto

543.902.469 5,37%








Cuentas de Egreso Presupuesto
Municipal
Cuentas Egresos Monto (En Pesos) Porcentaje %
Gastos del Personal del Municipio ( No Depurado)

2.170.752.990 21,43%
Alimentos y Bebidas Gestin Municipal

52.832.132 0,52%
Textiles, Vestuario y Calzado Gestin Municipal

37.772.920 0,37%
Combustibles y Lubricantes Vehculos Municipales

159.022.692 1,57%
Materiales Uso o Consumo Municipalidad

185.410.700 1,83%
Consumos Bsicos

279.146.188 2,76%
Mantenimientos Activos Fijos (Vehculos, Edificio,
Otros)

54.952.575 0,54%
Publicidad y Difusin

17.076.755 0,17%
Servicios Generales (Aseo, Otros)

552.777.967 5,46%
Arriendos (Vehculos, Transportes, Maquinarias)

394.174.969 3,89%
Servicios Financieros, Seguros, Tcnicos y De
Consumo

38.899.920 0,38%
Transferencias Corrientes

4.688.285.760 46,27%
Adquisicin activos No Financieros

151.346.905 1,49%
Inversin Ejecutada

592.845.593 5,85%
Transferencias de Capital a otras entidades

45.000.000 0,44%
Otros Gastos

257.878.000 2,55%
Total Real

9.678.176.066 95,52%
Saldo Presupuesto 453.465.533 4,48%

Grado de autonoma
Municipio.
Luego de conocer las cuentas de ingreso que tiene la Municipalidad de
Panguipulli, podemos afirmar que el grado de autonoma es de un 26% lo
que nos indica que sin el financiamiento de terceros, el municipio no
podra sustentar las demandas financieras.

Ingresos Propios Municipio
Cuentas de ingresos Monto $
Permisos de Circulacin y Licencias de Conducir 439.962.370
Impuesto Territorial 214.869.610
Multas y Sanciones (Juzgado Polica Local) 138.214.503
Recuperacin Morosidad 19.882.636
Patentes Municipales 946.935.663
Total Ingresos Propios $ 1.759.864.782

Egresos de Mantencin Municipio
Cuentas de Egresos Monto $
Gastos del Personal del Municipio 2.170.752.990
Alimentos y Bebidas Gestin Municipal 52.832.132
Textiles, Vestuario y Calzado Gestin Municipal 37.772.920
Combustibles y Lubricantes Vehculos Municipales 159.022.692
Materiales Uso o Consumo Municipalidad 185.410.700
Consumos Bsicos 279.146.188
Mantenimiento Activos Fijos (Vehculos, Edificio, Etc.) 54.952.575
Publicidad y Difusin 17.076.755
Servicios Generales (Aseo, Otros) 552.777.967
Arriendos (Vehculos, Transportes, Maquinarias, Otros) 394.174.969
Servicios Financieros, Seguros, Tcnico y De Consumo 38.899.920
Adquisicin activos No Financieros 151.346.905
Inversin Ejecutada 592.845.593
Total Egresos 4.687.012.306

Autonoma Municipal - 2.927.147.524

Estrategias para incrementar Ingresos
Incentivar la inversin de privados, para lograr recaudar el pago de
patentes y estas a la vez generar nuevos empleos lo que reducira
la tasa de desempleo de la Comuna.

Establecer un Cronograma, que permita establecer las fechas ms
importantes para un municipio y la comunidad como por ejemplo
pagos: de Permisos de Circulacin, de Patentes, Derechos de Aseo, y
Contribuciones.
Realizar un seguimiento a las metas, mensuales o trimestrales de
acuerdo al calendario que el municipio tiene, y difundir a travs de
la web, medios locales las actividades para incrementar los ingresos.

Evaluar, el resultado de las actividades midiendo los ingresos
obtenidos versus las metas propuestas, determinar el
comportamiento de pago de los contribuyentes y las morosidades
para seguir un plan.
Apoyar emprendimientos.
Fiscalizar el arriendo de locales comerciales.










Estrategias para reducir Gastos
Invertir en maquinaria pesada, para as ahorrar en el arriendo de
estas, y a la vez generar ingresos con estas mquinas.
Reducir gastos administrativos, delegando ms labores a los
funcionarios.
Realizando cotizaciones ms minuciosas, a la hora de adquirir
textiles, vestuario, materiales, alimentos entre otras.
Entregar herramientas a aquella gente que solicita ayuda a la
Municipalidad, por ejemplo en vez de entregarle una caja de
mercadera a una duea de casa, facilitarle la materia prima y un
permiso municipal para que ella elabore alimentos, los venda y as
genere sus propios ingresos.
Solicitando becas a las grandes empresas para alumnos de escasos
recursos y destacados acadmicamente, de esta forma les
permitira combatir con la pobreza.
Crear nuevos empleos para reducir el ndice de pobreza.











Conclusin
Luego de conocer como se compone un presupuesto Municipal podemos
concluir que equilibrar un presupuesto es un reto para cualquier
organismo, incluidos los municipios. La rebaja en un presupuesto
municipal tiene como objetivo reducir el dficit presupuestario.
Dado que el trabajo por lo general consiste en reducir el gasto general de
una Comuna, hay una serie de factores a considerar en la bsqueda de
formas de reducir costos como por ejemplo la inversin de privados, el
nivel de pobreza, la dispersin poblacional entre otros.