Pollos a la Lea

Estimacion de la demanda
Tasa de Crecimiento de habitantes
Items

2.20%
Factor

Ao 1

17640

Mercado potencial

2.20%

2.20% 2.20%

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Unidad

18028

18425

18830

19244

Personas

Mercado Disponible

82%

14465

14783

15108

15441

15780

Personas

Mercado Efectivo

61%

8824

9018

9216

9419

9626

Personas

4.93%

5.18%

5.44%

5.71%

6.00%

Mercado Objetivo

435

467

501

538

578

Frecuencia de Visita

48

20873

22408

24055

25824

27723

Meses al ao

12

250475

268892

288663

Consumo por visita

250475

268892

288663

N de Pollos

250475

268892

288663

5.0%

5.0%

5.0%

5.0%

Ao 5

Tasa de Crecimiento Acumulada

Datos

Valor

visitas al mes
309889 332675 visitas al ao
200KG DE
HARIANA DE
309889 332675 CHIRIMOYA
HARINA DE
CHIRIMOYA AL
309889 332675 AO

Unidad

Tipo de Cambio

2.78

soles

Precio Producto Principal (PP)

6.00

soles

Precio PP en US$

2.16

US$

Personas

Ingresos
200KG DE HARIANA DE CHIRIMOYA

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

540593

580342

623014

668824 718003

TOTAL VENTAS

540593

580342

623014

668824 718003

Ingresos del proyecto

Ingresos
200KG DE HARIANA DE CHIRIMOYA

Ao 1

Ao 2

Ao 3

540593

580342

623014

668824 718003

Ao 4

Ao 5

TOTAL Ingreso

540593

580342

623014

668824 718003

Costos de materia prima directa

Items
DE HARIANA DE
CHIRIMOYA

Unidad

Unidades de Produccin 1er ao En soles

Cantidad

200KG

Costo Unitario

250475

3.00

Total de Materiales Directos En soles

Items
Costo Anual en Materiales
Directos En soles

Costo Total
751425
751425

Proyeccin de los Costos Anuales de materia prima directa

Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
751425

806676

865989

929667

Costos de Materiales Directos XX Unidades de Produccin 1er ao En S/

Items
Unidad
Cantidad
Costo Unitario
Costo Total
Envase de 250 gr.

Cajas de 100
unidades

50095

0.20

Bolsas de 250 gr.

100
unidades

25048

0.10

Total de Materiales Directos En US$

Items
Costo Anual en Materiales
inDirectos En soles

Gratificaciones
Essalud

10019
2505
12524

Proyeccin de los Costos Anuales de Materiales Directos

Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
12524

20167

21650

23242

2
9%

CTS

1.1667
Mano de Obra Directa (MOD)

Cargos

Cantidad

Sueldo mensual
en S/

Sueldo anual en S/

Gratificaciones

SELECCIN

550

6600

LAVADO

550

6600

PELADO

550

6600

CORTADO

750

9000

SECADO

750

9000

MOLIDO

750

9000

ENVAS. Y SELL.

750

9000

EMPAQUETADO

650

7800

63600

Total MOD En US$

Item

Proyeccin de los Costos Anuales de Mano de Obra Directa

Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4

personal de PRODUCCION

67542

67542

67542

67542

Total

67542

67542

67542

67542

Costos Totales Anuales Indirectos de Fabricacin

Item
CIF Total En US$

Ao 1
18785.6

Ao 2
20167

Ao 3
21650

Ao 4
23242

Sueldo mensual
en soles

Sueldo total
mensual en soles

Sueldo anual
en soles

Sueldos del Area de

Administracin

Cargos
Administrador

Cantidad
1

2000

2000

24000

Contador

1000

1000

12000

Jefe de Ventas
Gerente de Operaciones

1500

1500

18000

1800

1800

21600

Tcnico en preparacin de
harinas

10
8500

10200

14800

85800

Total En soles

850

Otros Gastos del rea de Administracin

Items

Precio unitario
En soles
Gasto Total soles

UTILES DE ESCRITORIO
AGUA
LUZ

2559.8

2559.8

6000

6000

7200

7200

ARBITRIOS(*)
INTERNET
total

2957.36

2957.36

6456

6456
25173.16
Proyeccin de Gastos Administrativos

Item
Sueldos del Area de
Administracin
Otros Gastos del rea de
Administracin
Gastos de Administracin en
soles

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

222360

271279

330961

403772

25173

30711

37468

45711

247533

301990

368428

449483

Sueldos del Area de Ventas

Cargos
Personal de Publicidad

Sueldo
mensual
promedio
750.00

Sueldo anual

Gratificaciones

9000.00

Sueldo anual +
gratificaciones

0.00

9000.00

Ao 3
156816.00

Ao 4
344995.20

Proyeccin de Gastos de Ventas

Item
Presupuesto de Publicidad
Personal de Publicidad
Gastos de Ventas

Ao 1
32400.00

Ao 2
71280.00

9810.00

11968.20

14601.20

17813.47

42210.00

83248.20

171417.20

362808.67

prima directa
Ao 5
998025

les Directos
Ao 5
24951

de Obra Directa (MOD)

Sueldo anual +
gratificaciones

Essalud

CTS

Costo del
empleador en
S/

6600

6600

6600

6600

6600

6600

9000

810

9810

9000

810

9810

9000

810

9810

9000

810

9810

7800

702

8502

63600

3942

67542

Obra Directa

ricacin

Ao 5
67542
67542

Ao 5
24951

Gratificaciones

0
0
0
0
0
0

Sueldo anual +
gratificaciones

Essalud

CTS

Costo del
empleador en
S/

24000

2160

26160

12000

1080

13080

18000

1620

39240

21600

1944

52320

10200

918

91560

85800

7722

222360

os
Ao 5
492602
55767
548369

rea de Ventas

Essalud 9%
810.00

Ao 5
758989.44
21732.43
780721.87

Costo del
empleador

CTS
0.00

9810.00

Costo de materia prima directa:

Concepto

Costo soles

Ao 1

Ao 2

Ao 3

chirimoya

3.00

751425

806676

865989

751425

806676

865989

Totales

Costo de Mano de obra directa

Empleados

Cantidad

SELECCIN
LAVADO
PELADO
CORTADO
SECADO

1
2
2

Sueldo mensual
(S/)

MOLIDO

ENVAS. Y SELL.

550
550
550
750
750
750
750

EMPAQUETADO

650

2
1

Costo de Materiales :
Concepto

Costo S/

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Envase de 250 gr.

0.20

50095

53778

57733

Bolsas de 250 gr.

0.10

25048

26889

28866

75143

80668

86599

totales

Costos indirectos de fabricacin

CIF

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Total

18786

20167

21650

23242

Cantidad

Sueldo mensual
(soles)

Sueldo total
mensual (soles)

Administrador

Contador

2000
1000

2000
1000

Jefe de Ventas

1500

1500

Gerente de
Operaciones
Tcnico en preparacin de

1800

1800

10

850

8500

Gastos de personal, area de administracion:

Empleados

harinas

Otros gastos de adminsitracion

UTILES DE ESCRITORIO
AGUA
LUZ

ao 2

ao1

2,559.80
6,000.00

2616.1156

7,200.00

ao3

2673.670143

2732.490886

6132

6266.904

6404.775888

7358.4

7520.2848

7685.731066

ARBITRIOS(*)
INTERNET
total

2,957.36

3022.42192

3088.915202

3156.871337

6,456.00

6598.032

6743.188704

6891.538855

25726.96952

26292.96285

26871.40803

Gastos de Venta

Sueldo Anual

Personal de Publicidad

750.00

Totales

750.00
PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD
PRESUPUESTO MENSUAL
MEDIO

TIEMPO

UM

PRECIO

TELEVISIN

CADENA 15

30

SPOTS

1000

RADIO

RADIO 15.50

30

SPOTS

800

100 das

1 MILLAR

VOLANTES
TOTAL

Inversin en Publicidad Anual

Inversin Total

Item
envasadora
tamizadora
Equipos de Oficina
moledo3a
peladora
balanza
extractora de semillas
cortadora
selladora

S/. 32,400.00

Valor de Adquisicin
(soles)

Depreciacin (%)

Vida til

10000.000

10%

10

6000.000
1850.00
6000.000
6000.000
10000.000
5000.000
6000.000
6000.000
56850.000

25%

10

10%

25%
20%

4
4

20%

20%

25%

25%

Item
Valor de Adquisicin (S/) Amortizacin (%)
Plan de negocio e
500
investigacin
10%
Licencias y constitucin de
2046
empresa
10%
Lanzamiento de la
5000
empresa
10%
Obras civiles (decoracin
del local, pintura)

3000
10%
300

Tasa de Impuestos

900
S/. 125.00

30%

10%

Ao 4

Ao 5

929667

998025

929667

998025

Ao 4

Ao 5

61978

66535

30989

33268

92967

99803

Ao 5
24951

ao4

ao5
2792.605686

2854.043011

6545.680958

6689.685939

7854.817149

8027.623126

3226.322506

3297.301601

7043.15271

7198.10207

27462.57901

28066.75575

PRESUPUESTO ANUAL
UM

PRECIO

SPOTS

12000

SPOTS

9600

MILLARES

10800

S/. 32,400.00

Inversin y Reinversin de Activos Tangibles

Precio
Unitario En
S/

Q Inicial

Ao 0

envasadora

10000.000

10000

tamizadora

6000.000

6000.000

Equipos de Oficina

1850.000

1850.000

moledora

6000.000

6000.000

peladora

6000.000

6000.000

balanza

10000.000

10000.000

extractora de semillas

5000.000

5000.000

cortadora

6000.000

6000.000

selladora

6000.000

total en soles

56850.000

Items

Ao 1

Ao 2

Ao 3

1850.000

6000.000

1850

56850.000

Depreciacin de Activos Tangibles

Items

Tasa5

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

envasadora

10%

1000.000

1000.000

1000.000

1000.000

1000.000

tamizadora

25%

1500.000

1500.000

1500.000

1500.000

1500.000

Equipos de Oficina

10%

185.000

185.000

185.000

185.000

185.000

moledo3a

25%

1500.000

1500.000

1500.000

1500.000

1500.000

peladora

20%

1200.000

1200.000

1200.000

1200.000

1200.000

balanza

20%

2000.000

2000.000

2000.000

2000.000

2000.000

extractora de semillas

20%

1000.000

1000.000

1000.000

1000.000

1000.000

cortadora

25%

1500.000

1500.000

1500.000

1500.000

1500.000

selladora

25%

1500.000

1500.000

1500.000

1500.000

1500.000

11385.000

11385.000

11385.000

11385.000

11385.000

Totales En soles

Inversin y Reinversin de Activos Intangibles

Items
Plan de negocio e investigacin
Licencias y constitucin de
empresa
Lanzamiento de la empresa
Obras civiles (decoracin del
local, pintura)
Totales En soles

Precio
Unitario En
S/

Q Inicial

Ao 0

500

500

2046

2046

5000

5000

3000

3000

300

300

10846

10846

Amortizacin de Activos Intangibles

Items

Tasa5

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Plan de negocio e investigacin

Licencias y constitucin de
empresa

10%

50

50

50

50

50

10%

205

205

205

205

205

Lanzamiento de la empresa
Obras civiles (decoracin del
local, pintura)

10%

500

500

500

500

500

Totales En soles

10%

300

300

300

300

300

1055

1055

1055

1055

1055

Clculo y Recuperacion del Capital de Trabajo (S/)

Items

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Costo de Materia Directos

Ao 0

751425

806676

865989

929667

998025

Costo de Mano de Obra Directa

CIF

67542

67542

67542

67542

67542

18786

20167

21650

23242

24951

Gastos de Administracin
Gastos de Ventas

247533
42210

301990
83248

368428
171417

449483
362809

548369
780722

Costo Total en Desembolsable

2419608

1127496

1279624

1495026

1832742

Factor 1 mes = 1/12

8.33%

8.33%

8.33%

8.33%

8.33%

Req Capital de trabajo 1 mes

93958

106635

124586

152728

201634

Variaciones
Inversion en Capital de Trabajo
Recuperacin Capital Trabajo

-93958

93958

12677

17950

28143

48906

-12677

-17950

-28143

-48906

0
99757

Estructura de inversiones
En S/

En
Porcentaje

Activo Fijo

6000

5.41%

Activo Intangible

10846

9.79%

Capital de Trabajo

93958

84.80%

Total Inversin inicial

110804

100.00%

Items

Ao 4

Ao 5

Estructura de Financiamiento
Items

En soles

En Porcentaje

Capital Propio

44322

40.00%

Prstamo

66482

60.00%

Total

110804

100.00%

Datos Generales del Financiamiento

Concepto
Monto del
Prstamo

Datos
66482.39

Plazo en meses
Inters Anual en
%

19%

Inters Mensual
en %

1.46016871%

Perodo de
gracia en meses

36

BCP Tasa Promocional Mype

Cronograma de pagos
N

Saldo Inicial

Amortizacin

Inters

Cuota

Saldo Final
66482

66482

971

67453

67453

985

68438

68438

999

69437

1653

1014

2667

67785

67785

1677

990

2667

66108

66108

1701

965

2667

64406

64406

1726

940

2667

62680

62680

1751

915

2667

60928

60928

1777

890

2667

59151

10

59151

1803

864

2667

57348

11

57348

1829

837

2667

55519

12

55519

1856

811

2667

53663

13

53663

1883

784

2667

51780

14

51780

1911

756

2667

49869

15

49869

1939

728

2667

47931

16

47931

1967

700

2667

45964

17

45964

1996

671

2667

43968

18

43968

2025

642

2667

41944

19

41944

2054

612

2667

39889

20

39889

2084

582

2667

37805

21

37805

2115

552

2667

35691

22

35691

2146

521

2667

33545

23

33545

2177

490

2667

31368

24

31368

2209

458

2667

29159

25

29159

2241

426

2667

26918

26

26918

2274

393

2667

24645

27

24645

2307

360

2667

22338

28

22338

2341

326

2667

19997

29

19997

2375

292

2667

17623

30

17623

2409

257

2667

15213

69437

31

15213

2445

222

2667

12769

32

12769

2480

186

2667

10289

33

10289

2516

150

2667

7772

34

7772

2553

113

2667

5219

35

5219

2591

76

2667

2628

36

2628

2628

38

2667

Estado de Resultados en S/ sin financiamiento

Items

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

540593

580342

623014

668824

718003

98851

107876

110841

114025

117443

Utilidad bruta
Gastos de
Administracin
Gastos de
Ventas

441741

472466

512173

554799

600559

247533

301990

368428

449483

548369

42210

83248

171417

362809

780722

Depreciacin
Amortizacin de
Intangibles

11385

11385

11385

11385

11385

1055

1055

1055

1055

1055

UAI

139559

74788

-40112

-269932

-740971

Impuesto

41868

22436

-12034

-80980

-222291

UDI

97691

52352

-28078

-188952

-518680

Ventas
Costo de Ventas

Flujo de Capital en soles

Items

Ao 0

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Inversin en
Activo Tangible
Inversin en
Activo
Intangible

-56850

Capital de
Trabajo Inicial

-93958

-12677

-17950

-28143

-48906

-161654

-12677

-17950

-28143

-48906

-10846

Recuperacin
inversion fija
Recuperacin
inversion
intangible
Recuperacin
de Capital de
Trabajo
Flujo de Capital
en soles

Flujo Operativo enS/

Items

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Ingresos
Costo de
Materiales

540593

580342

623014

668824

718003

-12524

-20167

-21650

-23242

-24951

Costo de MOD

-67542

-67542

-67542

-67542

-67542

CIF
Gastos de
Administracin
Gastos de
Ventas

-18786

-20167

-21650

-23242

-24951

-247533

-301990

-368428

-449483

-548369

-42210

-83248

-171417

-362809

-780722

-41868

-22436

12034

80980

222291

110131

64791

-15639

-176513

-506240

Impuesto
Flujo Operativo
en US$

FLUJO DE CAJA ECONMICO EN S/

Items
Flujo de Capital
Flujo Operativo
Flujo de Caja
Econmico en
US$

Ao 0

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

-161654

-12677

-17950

-28143

-48906

110131

64791

-15639

-176513

97453

46841

-43782

-225418

-161654

FLUJO DE SERVICIO DE LA DEUDA

Items

Ao 0

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

-15774

-24504

-29159

-11181

-7497

-2841

3354

2249

852

66482

-23601

-29751

-31148

66482

Prstamo
Amortizacin
Intereses
despus de
impuestos
Escudo Fiscal
Flujo de
Servicio de la
Deuda En US$

FLUJO FINANCIERO
Items
Flujo de Caja
Econmico

Ao 0

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

-161654

97453

46841

-43782

-225418

Flujo de Servicio
de la Deuda

66482

-23601

-29751

-31148

Flujo Financiero

-95172

73852

17090

-74930

Indicadores Econmicos y Financieros

Indicador

Econmico

Indicador

Financiero

VANE

-288900

VANF

-278905

TIRE

#NUM!

TIRF

#NUM!

B/C econ

-0.79

B/C fin

-1.93

-225418

Ao 5

-75

201634

201559

Ao 5

201559
-506240
-304681

Ao 5

Ao 5

-304681

-304681