Ao de la Promocin de la Industria Responsable y Compromiso

Climtico


UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS







CURSO:
AUDITORIA ADMINISTRATIVA

TEMA:
AUDITORIA OPERATIVA A LA FBRICA DE ALGARROBINA EN
SANTA MARA DE LOCUTO- PRIMER INFORME

PROFESOR:
JULIO VSQUEZ SEMINARIO

ALUMNAS:
CAMPOS OLAYA ALESSANDRA
NONAJULCA CRDOVA KATHERINE



PIURA 2014


CAPITULO I

1.1. ANTECEDENTES Y CONTEXTO INSTITUCIONAL
La asociacin SANTA MARIA DE LOCUTO, se encuentra ubicada a un
extremo del casero de Locuto y representa una edificacin de cien metros
cuadrados con un extenso terreno de 13.000 hectreas de bosque seco, esta
empresa fue fundada en el ao 1994 por Mariano Maza Crdova el gerente
general en la actualidad, se fund con 80 socios pero tras los aos se
redujeron a 34 socios.
Mariano Maza junto a sus familiares y socios vieron la oportunidad de producir
algarrobina de manera artesanal en Locuto-Tambogrande el lugar que los vio
nacer, ya que contaban con grandes hectreas de algarroba decidieron realizar
estas actividades productivas.
Crear esta asociacin los fortaleci e hizo darse cuenta de lo que eran
capaces, proteger el bosque porque se encontraban convencidos de los
beneficios que trae esto, porque el bosque seco de Piura es el ms extenso del
Per y es vital para el medio ambiente pues, adems de cumplir un rol
productivo y ecolgico, posee una gran variedad de especies que slo crecen
en esta regin.
Con el transcurrir de los aos y las ventas exitosas en toda la regin de Piura
y otras ciudades del pas (Cuzco, Chiclayo, Trujillo, Moyobamba tiendas
artesanales etc.) siendo la nica asociacin constituida que se encarga de la
produccin de algarrobina en la regin Piura.
Poco a poco en el ao 1999, surgi la preocupacin de proteger la
biodiversidad y el medio ambiente. Se han plantado rboles de algarrobo y
otras especies en el bosque seco para crear un trabajo sostenible en el tiempo.
Su entorno es el que los provee de la materia prima para sus productos:
Algarrobina, algarropolvo, tofees, concentrado de 7 en uno, caf instantneo y
caf filtrante de algarroba, miel de abeja entre otros.
Hoy en da se tiene un proyecto en donde se ha comprado maquinaria nueva y
sofisticada para la produccin de algarrobina y derivados, pero se espera para
el ao 2016 modificar toda la infraestructura de la planta de produccin para
recin empezar con la implementacin.






1.2. MISIN Y VISIN INSTITUCIONAL
Visin:
En el ao 2016, Santa Mara de locuto S.R.LTDA es socialmente responsable,
en la produccin de Sucedneo de caf de algarroba, Algarrobina, Mezcla 7 en
1 (algarrrobina, miel, polen, maca, canela, levadura de cerveza, algarropolvo),
Miel de abeja del bosque seco, Productos de panificacin con harina de
algarroba, Polen, Algarromaca, Toffee con algarrobina, Propleo, para
consumo directo; es generadora de riquezas y fuentes de trabajo decente, es
cumplidora de las regulaciones tributarias, fiscales, laborales, ambientales,
tico-morales. Santa Mara de Locuto, es inversionista de tiempo, talento y
recursos en el desarrollo sostenible y sustentable de la comunidad
Tambogrande-Locuto (Piura).Santa Mara de Locuto, es promotor de ambientes
saludables y ejerce liderazgo en un mercado competitivo a travs del
aprovechamiento del bosque seco, la cantidad exacta, en el momento
oportuno, en el lugar indicado y al ms bajo costo del mercado.

Misin:
Somos una empresa Piurana que se encarga de la produccin, y
comercializacin de productos a base de algarroba, que buscamos satisfacer
la demanda de los productos derivados de la algarroba para la poblacin local
y nacional, aprovechando la oferta de la materia prima disponible en nuestra
localidad, Lo hacemos para fortalecer nuestras cadenas productivas de nuestra
regin planificando motivando y conduciendo a nuestro recurso humano hacia
el logro de objetivos y trabajamos para ofrecer recursos diversificados que
sean sostenibles en el tiempo.





1.3. Objetivos Estratgicos

General:
Crear valor a nuestra marca, a travs del logro de la supervivencia en el
mercado local, el crecimiento y el desarrollo sostenible, y demostrar a toda la
comunidad la importancia que contiene el producto como suplemento y
complemento alimenticio.
Especficos:
Determinar la materia prima adecuada para la elaboracin del coctel de
Algarrobina
Determinar a los consumidores objetivo que les gustara adquirir nuestro
producto

Establecer nuestra cadena de proveedores

Establecer una estrategia de comercializacin de Algarrobina mediante
un plan de venta.

1.4. Estrategias:

Desarrollar estrategias de Benchmarking
Lograr una capacitacin constante del personal con el apoyo del
gobierno regional.
Implementar la infraestructura de la empresa y llevar a cabo los
procesos de produccin ms adecuados.

1.5. Valores.
Responsabilidad
Servicio
Honestidad
Rapidez
Amabilidad






1.6. Reglamento de la empresa


Lavarse las manos antes del proceso.
Tener uas limpias, cortas y sin esmalte.
Los caballeros deben tener el pelo corto, barba rasurada, bigote corto.
Las damas deben tener el pelo recogido, prepararse a trabajar sin
maquillaje.
No usar joyas: pulseras, anillos, aretes, etc.
Todas las personas que entren a la instalacin deben usar redecilla o
gorro
Usar uniforme limpio y adecuado para cada proceso.
Durante el procesamiento de alimentos:
No comer dentro de las instalaciones
No fumar
Evitar la contaminacin cruzada
En caso de utilizar guantes y delantales lavar continuamente
Lavar y secar las manos antes de intervenir en cualquier operacin del
proceso.
No estornudar sobre los alimentos
Mantener las puertas cerradas de las instalaciones.



1.7. Datos generales

Datos de la empresa:

Razn social: Santa Mara de Locuto SRLtda
Registro nico del contribuyente: 20228832325
Oficina comercial: Casero Locuto s/n Tambogrande- Piura
Departamento: Piura
Pas: Per
Contacto: Mariano Maza Crdova
Telfono: 969644468
Correos electrnicos: smlocuto@hotmail.com


Constitucin de la empresa: La empresa est constituida por 34 socios agro
productores, y trabajadores en fabrica.

1.8. Procesos del negocio

1. Socios
Toman las decisiones
Encargados de realizar convenios
2. Gerente
Toma de decisiones de direccin; control de los recursos
Asigna funciones
Integra y coordina el trabajo del personal
Dirige al personal de la fabrica
Controlar los presupuestos mensuales segn las ventas contratadas.


Llevar reporte mensual.
Realiza las compras necesarias para la produccin del mes
3. Subgerente
Aplicar la poltica de la empresa y asiste al gerente cuando este no
puede estar presente en las instalaciones
Verificar autenticidad de los medios de pagos
Percibir los ingresos semanales de la fabrica
Hacer pago a proveedores
Selecciona al personal para la produccin del producto.

4. Operativos
Seleccionar la algarroba apta para la produccin.
Lavar la algarroba.
Elaborar los productos de la algarroba en fbrica.
5. Limpieza
Ayudar en la limpieza
Verifica la calidad de los insumos del restaurante
6. Distribuidores
Reparticin y entrega de pedidos en los diferentes lugares de Piura.


PLANEACIN


rea a Evaluar:
rea de Operaciones
Objetivo General:
Evaluar el rendimiento del rea de operaciones para determinar los
niveles de productividad de la empresa e identificar posibles problemas y
oportunidades de desarrollo.
Objetivos Especficos:
Diagnosticar el estado actual del rea de operaciones.
Efectuar un anlisis exahustivo de los procesos para resaltar fortalezas,
fortalecer las debilidades, aprovechar las oportunidades y combatir las
amenazas (anlisis FODA)
Generar alternativas de solucin a la problemtica encontrada, con el fin
de hacer mas eficiente el proceso de produccin.
Implementar los procedimientos adecuados y/o mejorar los
procedimientos existentes en cada una de las partes del proceso.
Minimizar los errores que provocan el funcionamiento inadecuado del
proceso productivo.
Concientizar al empresario y/o trabajadores del beneficio que les
significar adoptar las medidas propuestas.
Dar a conocer que la auditoria es una herramienta que ayuda a mejorar
la situacin de una empresa y no un mecanismo que critica y castiga los
procedimientos actuales.
Fuentes de Estudio
Internas: entrevistas y cuestionarios aplicados al rea de operaciones
Externas: consulta a organismos nacionales que emiten lineamiento para
regular la funcin de produccin.

Investigacin Preliminar
Mediante entrevista realizada al jefe de operaciones se determinarn las
necesidades especficas del rea.






















MAPA DE PROCESO DEL NEGOCIO
Fbrica de produccin de algarrobina y otros.
Santa Mara de Locuto

























PROCESOS ESTRATGICOS

PLANIFICAR ORGANIZAR ADMINISTRAR
PROCESOS OPERATIVOS
GESTIN DE PEDIDOS RECEPCIN
PREPARACIN DEL PRODUCTO GESTIN ENTREGA DE PEDIDOS

N
E
C
E
S
I
D
A
D
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S
D
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O
S
C
L
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N
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S
A
T
I
S
F
E
C
H
O
S
PROCESOS DE SOPORTE

COMPRAS GESTIN PROVEEDORES RECURSOS HUMANOS
CONTROL DE EQUIPOS

CAPITULO II


1.1. PREPARACIN DEL PROGRAMA DE LA AUDITORA

1.1.1. PROPUESTA TCNICA

NATURALEZA:

Auditoria Administrativa, es una revisin cuidadosa, sistemtica e
independiente de las actividades desarrolladas en una empresa o industria en
particular, como en esta empresa que hemos tomado La Fbrica De
Algarrobina En Santa Mara De Locuto, cuyo objetivo es determinar si se
ajusta a los planes previstos, y/o pre-establecidos, si se aplican eficazmente y
son adecuados para alcanzar los objetivos.

ALCANCE:

rea de operaciones

ANTECEDENTES:

Informaciones previas, informes previos

OBJETIVO:

Diagnosticar el estado actual del rea de operaciones.
Efectuar un anlisis exahustivo de los procesos para resaltar fortalezas,
fortalecer las debilidades, aprovechar las oportunidades y combatir las
amenazas (anlisis FODA)
Generar alternativas de solucin a la problemtica encontrada, con el fin
de hacer mas eficiente el proceso de produccin.
Implementar los procedimientos adecuados y/o mejorar los
procedimientos existentes en cada una de las partes del proceso.
Minimizar los errores que provocan el funcionamiento inadecuado del
proceso productivo.
Concientizar al empresario y/o trabajadores del beneficio que les
significar adoptar las medidas propuestas.





ESTRATEGIA:

El equipo auditor entrevistara a cada uno de los trabajadores
envueltos en el proceso productivo para tener informacin de
primera mano y directa.

JUSTIFICACIONES:

Elaborar un diagnstico del rea de operaciones para evaluar
su funcionamiento.

ACCIONES:

Entrevistas
Cuestionarios
Observacin directa
Anlisis de documentacin

RECURSOS:
Equipo auditor de alumnos de la universidad de Piura




ITEM

ACTIVIDADES
ACTIVIDADES- SEMANAS
RESPONSABLES
I II III IV V VI VII VIII IX X
I Conocer y analizar la Asignacin del Trabajo





Grupo Auditor
II Enviar una Carta de Presentacin a la empresa Katherine
Nonajulca
Crdova
III Autorizacin de la Auditoria Administrativa

Katherine
Nonajulca
Crdova
IV Conocer en detalle el rea objeto de control,
asunto a auditar


Grupo Auditor
V Realizar pruebas de recorrido a la empresa





Grupo Auditor
VI Realizar la planeacin, indicando el proceso
administrativo de la empresa
Grupo Auditor
VII Indicar la propuesta tcnica, identificando el
diagnostico
Grupo Auditor
VIII Entrega del primer informe Grupo Auditor
IX Etapa de instrumentacin (recopilacin de
informacin)
Grupo Auditor