Plan: Bose Control de cambios Fecha Emisin: 01 de Julio de 2013 Fecha Revisin: 25 de Junio de 2013 Fecha de autorizacin 25 de Junio de 2013 Versin: 1.0
Elabor:
Berenice Abigail Chvez Gutirrez Ejecutivo de Cuenta
Revis :
Karina Luna Grouper Autoriz:
Alberto Ponce / Enrique Silva Trade Marketing Bose Autoriz:
Luis Aguilar Gerencia de Trade Marketing A&P
POLITICA DE GASTOS
OBJETIVO: Definir el criterio con que se estar efectuando el rembolso de gastos en que incurra el personal mediante los lineamientos estipulados en esta Poltica autorizada por Bose.
APLICABLE: A todos los gastos realizados a partir del 01 de Julio de 2013
CONTENIDO
1.-LINEAMIENTOS GENERALES DE GASTOS DE VIAJE EN A&P
2.-CONCEPTOS Y MONTOS AUTORIZADOS PARA GASTOS
3.-IRREGULARIDADES NO AUTORIZADAS
4.-CARACTERISTICAS DE FACTURACIN
5.-PLAZO PARA LA COMPROBACIN DE GASTOS
Poltica de Gastos rea: Gerencia de Trade Marketing Plan: Bose Control de cambios Fecha Emisin: 01 de Julio de 2013 Fecha Revisin: 25 de Junio de 2013 Fecha de autorizacin 25 de Junio de 2013 Versin: 1.0
Elabor:
Berenice Abigail Chvez Gutirrez Ejecutivo de Cuenta
Revis :
Karina Luna Grouper Autoriz:
Alberto Ponce / Enrique Silva Trade Marketing Bose Autoriz:
Luis Aguilar Gerencia de Trade Marketing A&P
1. LINEAMIENTOS GENERALES DE GASTOS DE VIAJE EN A&P:
A continuacin se detallan los lineamientos para que se lleve a cabo el proceso de autorizacin y reembolso de gastos de viaje en A&P:
a) Al realizar un viaje de trabajo este debe contar con el plan o agenda ya autorizado por los responsables facultados de hacerlo, as como con la autorizacin de Bose. Los empleados deben asegurarse de utilizar los servicios disponibles que permitan alcanzar el objetivo del viaje, teniendo en cuenta las necesidades de llegar o regresar de algn destino en tiempo y costo razonable.
b) A&P cubrir a travs de Fondos fijos o reembolsos, todos los gastos necesarios y razonables del personal, en apego a lo estipulado al plan de trabajo previamente autorizado.
c) Es responsabilidad del Personal hacer el uso adecuado del dinero asignado y slo para el fin para el que fue entregado.
d) Es la obligacin del Personal comprobar en su totalidad los gastos en que haya incurrido en el plan de trabajo, el mismo da en que llega a su ciudad origen.
e) Cuando dejes de viajar o se d por terminado tu contrato individual de trabajo, tienes la obligacin de regresar tu Fondo Fijo a Advertising and Promotion S.A. de C.V:, ya sea en depsito bancario o con tus ltimas facturas de viaje (siempre y cuando estn dentro de la poltica de gastos y cubran la cantidad del fondo fijo que se te asign), de otro modo esta cantidad ser descontada de tu ltimo pago de nmina.
f) Cualquier comprobante que no cumpla con los requisitos Fiscales grava el 30% (vale azul) y requiere la autorizacin de Bose.
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Berenice Abigail Chvez Gutirrez Ejecutivo de Cuenta
Revis :
Karina Luna Grouper Autoriz:
Alberto Ponce / Enrique Silva Trade Marketing Bose Autoriz:
Luis Aguilar Gerencia de Trade Marketing A&P
2.-LINEAMIENTOS PARA LA AUTORIZACION DE GASTOS.
A continuacin se detallan aquellos conceptos que estn autorizados por esta poltica de gastos.
CONCEPTO PROMOTOR Consumo de Alimentos Comidas en Restaurante o su equivalente con iva incluido, por concepto de viaje y/o autorizacin de Bose. Desayuno: $150.00 Comida: $250.00 Cena: $250.00 Transporte Terrestre o Areo: Solicitar el servicio a la persona de contacto en la agencia, en caso de ser necesario que el colaborador adquiera el servicio por su cuenta, ste deber de ser autorizado por Bose.
Taxis: Solamente de los autorizados en las terminales tanto areas como terrestres y/o proporcionen comprobantes detallando el recorrido que realiza (siendo este igual al descrito en el plan de trabajo).
Taxis ventas nocturnas: ser a travs de vale expedido por el servicio de taxi.
Estacionamientos: Solamente sern autorizados con ticket y/o factura correspondiente. Cualquier excepcin tendr que venir acompaada del VoBo. de Bose. Materiales Slo los que hayan sido autorizados por escrito por Bose.
Poltica de Gastos rea: Gerencia de Trade Marketing Plan: Bose Control de cambios Fecha Emisin: 01 de Julio de 2013 Fecha Revisin: 25 de Junio de 2013 Fecha de autorizacin 25 de Junio de 2013 Versin: 1.0
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Berenice Abigail Chvez Gutirrez Ejecutivo de Cuenta
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3.-IRREGULARIDADES FRECUENTES QUE NO SE REEMBOLSAN:
SI INCURRES EN ALGN EXCEDENTE DE TU FONDO FIJO MENSUAL, NO SER REEMBOLSABLE. SLO PROCEDER LA CANTIDAD AUTORIZADA COMO LMITE DESDE UN INICIO. POR LO QUE DEBES LLEVAR UN CONTROL DE LOS GASTOS QUE ESTAS ENTREGANDO DIARIO. FACTURAS CON RFC INCORRECTO, NO SE REEMBOLSARN. Por ningn motivo se reembolsan VALES AZULES o COMPROBANTES DE GASTOS. (Salvo el mencionado en el inciso F del punto 1) No proceden facturas de pequeos contribuyentes ni notas de venta. No proceden facturas de telfono, por ejemplo; tarjetas de tiempo aire y cualquier otro punto que se le parezca (excepto que est autorizado por Bose) No aplican facturas de gastos personales. Las irregularidades sern revisadas caso por caso para definir si proceder amonestacin, acta administrativa o baja definitiva del empleado. Cualquier gasto adicional fuera de esta poltica debe ir con la autorizacin por escrito de Bose. Facturas o gastos con comprobantes alterados o falsificados, causarn la rescisin del contrato laboral.
4.-LAS FACTURAS O COMPROBANTES DEBERN CONTENER LAS SIGUIENTES CARACTERTICAS:
I. Contener impreso el nombre, denominacin o razn social, domicilio fiscal y clave del registro federal de contribuyentes de quien los expida. Tratndose de contribuyentes que tengan ms de un local establecimiento, debern sealar en los mismos el domicilio del local o establecimiento en el que se expidan los comprobantes. II. Contener impreso el nmero de folio. III. Lugar y fecha de expedicin. IV. Clave del registro federal de contribuyentes de la persona a favor de quien se expida. V. Cantidad y clase de mercancas o descripcin del servicio que amparen. VI. Valor unitario consignado en nmero e importe total consignado en nmero o letra, as como el monto de los impuestos que en los trminos de las disposiciones fiscales deban trasladarse, en su caso. VII. Nmero y fecha del documento aduanero, as como la aduana por la cual se realiz la importacin, tratndose de ventas de primera mano de mercancas de importacin.
Poltica de Gastos rea: Gerencia de Trade Marketing Plan: Bose Control de cambios Fecha Emisin: 01 de Julio de 2013 Fecha Revisin: 25 de Junio de 2013 Fecha de autorizacin 25 de Junio de 2013 Versin: 1.0
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Berenice Abigail Chvez Gutirrez Ejecutivo de Cuenta
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VIII. Fecha de impresin y datos de identificacin del impresor autorizado. IX. Deben de entregarse en formato impreso, PDF y XML
Tambin debe contener los siguientes datos: Debe tener el sealamiento expreso de pago en una sola exhibicin, tanto para personas fsicas como morales. La leyenda la reproduccin no autorizada de este comprobante constituye un delito en trminos de las disposiciones fiscales. Los comprobantes que emitan las personas fsicas debern contener la leyenda impresa efectos fiscales al pago. Persona Fsica, quiere decir que no es S.A. de C.V., Sociedad Civil (S.C.) o Asociacin Civil (A.C.) Cabe mencionar que es importante cuidar estos requisitos en el momento de la revisin de los mismos y no hacer la recepcin hasta cumplir con stos. Datos completos, relacionados a la direccin y Registro Federal de Contribuyentes, que debern contener las facturas a nombre de:
Advertising and Promotion S.A. de C.V. Calle Augusto Rodin Nm. 135 Colonia Noche Buena. Distrito Federal. C.P. 03720 RFC: APR781220AD7
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5.- PLAZO PARA LA COMPROBACIN DE GASTOS:
I. La Comprobacin de cualquier gasto deber ser dentro de los siguientes 3 das hbiles despus de haber hecho el gasto de lo contrario no se podr rembolsar. En caso de hacer algn gasto justo a finales de cada mes, se podr rembolsar siempre y cuando su comprobacin sea dentro del periodo indicado.