Organizacin Internacional de Normalizacin Foro Internacional de Acreditacin

(International Organization for Standardization) (International Accreditation Forum)

Fecha: 5 de junio de 200
Grupo de Prcticas de Auditora ISO 9001
Directrices sobre:
Demostracin de la conformidad con la norma
!"jecucin de la auditoria frente a la# cl$u#ula# de la norma% en com&aracin con la
!ejecucin de la auditor'a frente a lo# &roce#o# del auditado%(
Cuando se evala la conformidad con la norma, es probable que las listas de
verificacin de auditora no sean suficientes
Al final de una auditoria) el auditor de*er'a e#tar en &o#icin de #a*er #i #e cum&len o no
todo# lo# re+ui#ito# de la norma(
Al intentar demo#trar la conformidad con la norma) con frecuencia la# &er#ona# ,uel,en a
u#ar la# li#ta# de ,erificacin en donde el auditor &uede ,erificar uno &or uno lo# re+ui#ito#
de la norma) a#egur$ndo#e de cu*rirlo# en #u totalidad( "#te enfo+ue *$#ico de diligenciar
una li#t a de ,erificacin e# una forma f$cil de garantizar +ue #e han ,erificado todo# lo#
re+ui#ito# de la norma( Sin em*argo) al con#iderar el enfo+ue de ISO 00-) la realizacin
de una auditoria a &artir de una li#ta de ,erificacin gen.rica &uede e,itar +ue un auditor
re/na e,idencia de la intercone0in eficaz entre lo# &roce#o#(
"n alguna# #ituacione#) &uede #er im&o#i*le a&artar#e totalmente de la li#ta de ,erificacin
(o li#ta de &regunta# de auditor'a)) en &articular #i e# nece#ario +ue la organizacin
#umini#tre e,idencia de la conformidad con la norma a tercera# &arte# (&or ejem&lo)
organi#mo# de e,aluacin de la conformidad) legi#ladore#) etc()(
"# im&ortante em&lear adecuadamente 1 en el momento correcto una li#ta de ,erificacin)
e# decir) como una herramienta &ara facilitar el #eguimiento de lo# re+ui#ito# de la norma
+ue #e han de cu*rir(
Qu es el muestreo adecuado?
No e0i#te frmula matem$tica ni e#tad'#tica &ara e#ta*lecer la cantidad correcta de
mue#tra# +ue #e ha de tomar durante una auditoria( 2efinir el n/mero de mue#tra# (&or
ejem&lo) una) cinco o inclu#o m$# mue#tra# de regi#tro# &ara un re+ui#ito &articular) +ue #e
han de tomar &ara confirmar la conformidad con lo# re+ui#ito# no e# eficiente 1 no
garantiza la conformidad( 3or #u&ue#to) e# un hecho +ue al incrementar la cantidad de
mue#tra# +ue #e toman) un auditor tendr$ ma1or confianza con re#&ecto al e#tado real de
la im&lementacin del S45( "l mue#treo !adecuado% en e#te conte0to #e de*er'a referir al
ni,el de mue#treo +ue #e toma durante la# entre,i#ta# en el #itio 1 la# re,i#ione# de
I! " I#$ %&&' ( )odos los derec*os reservados
www. i af . nu ; www. i s o. or g/ t c 1 7 6/ I SO900 1Audi t i ngPrac t i c e s Group
regi#tro# +ue *rindan confianza #uficiente en +ue el S45 del auditado e#t$ im&lementado
tal como #e de#cri*e(
"l mue#treo de #itio# m/lti&le# o de unidade# organizacionale# de una com&a6'a #e trata
en el documento IAF 72 -:2008) Certificacin de sitios mltiples con base en el muestreo,
junto con la# frmula# &ara d'a# auditor re+uerido# en el #itio 1 toma de mue#tra &ara lo#
#itio# m/lti&le#(
"# nece#ario +ue el auditor lle,e a ca*o entre,i#ta# 1 ,erifi+ue regi#tro# 1 e,idencia#
durante la entre,i#ta( 9a cantidad de mue#tra# +ue #e han de tomar de&ende de la
com&lejidad del &roce#o +ue #e e#t$ auditando 1 de la calidad de la informacin
#umini#trada &or el auditado durante la entre,i#ta( :am*i.n e# im&ortante +ue el auditor
mantenga la &rogramacin re#umida en el &lan de auditor'a( Al final del d'a) e# nece#ario
+ue el auditor #e #ienta confiado en +ue la# mue#tra# 1 la e,idencia o*jeti,a o*#er,ada#
#on re&re#entati,a#) con el o*jeto de o*tener conclu#ione# adecuada# con relacin a la
im&lementacin del S45(
+e,istro de la informacin de auditora
ISO -0-- e ISO;I"5 -802- e0&lican lo +ue de*er'a contener un informe de auditor'a( Sin
em*argo) e# im&ortante +ue lo# informe# de auditor'a &ara el auditado #lo contengan
informacin im&ortante &ara .l) &or ejem&lo) informacin #o*re la# &o#i*le# mejora#) la#
o*#er,acione# &o#iti,a# 1 la# no conformidade# con la norma( "# im&ro*a*le +ue la #im&le
reiteracin 1 e0&licacin de lo# re+ui#ito# de la norma #ea lo +ue *u#ca el auditado(
:am*i.n &uede ha*er un re+ui#ito &ara +ue el auditor demue#tre la #ecuencia en la cual #e
lle, a ca*o la auditor'a) alguna# ,ece# denominada la #enda de la auditoria( "l u#o de
nota# de auditor'a e# una forma mu1 eficiente en +ue el auditor regi#tra la auditor'a( 9a
&rinci&al de#,entaja de u#ar nota# de auditor'a e# +ue tienden a #er una forma mu1
&er#onal de regi#trar informacin durante una auditor'a 1 lo# grado# de detalle del regi#tro 1
lo# e#tilo# ,ariar$n am&liamente de un auditor a otro(
<na li#ta de ,erificacin &uede garantizar alguna uniformidad en el de#em&e6o de lo#
auditore#( Sin em*argo) lo# auditore# nunca de*er'an ol,idar +ue de*en ga#tar #u tiem&o
en la auditor'a) no diligenciando li#ta# de ,erificacin ni tomando nota#(
3ara ma1or informacin #o*re el 4ru&o de 3r$ctica# de Auditor'a ISO 00-) &or fa,or
con#ulte el documento: Introduccin al Grupo de Prcticas de Auditora ISO 900!
"l Grupo de Prcticas de Auditora ISO 900 utilizar$ la retroalimentacin &or &arte de lo#
u#uario# &ara determinar #i e# recomenda*le de#arrollar documento# de gu'a adicionale# o
#i lo# e0i#tente# #e de*er'an re,i#ar(
9o# comentario# #o*re lo# documento# o la# &re#entacione# #e &ueden en,iar a la
#iguiente direccin de correo electrnico: charle#(corrie=*#igrou&(com(
9o# dem$# documento# 1 &re#entacione# del Grupo de Prcticas de Auditora ISO 900 #e
&ueden de#cargar de lo# #iguiente# #itio# >e*:
---.iaf.nu
---.iso.or,/tc012/I!'&&0#uditin,3ractices4roup
56oneracin de responsabilidad
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"#te documento no #e ha #ometido a un &roce#o de a&ro*acin &or &arte de la
Organizacin Internacional de Normalizacin (ISO)) el 5omit. :.cnico ISO -8?) ni el Foro
Internacional de Acreditacin (IAF)(

9a informacin contenida a+u' e#t$ di#&oni*le con &ro&#ito# educati,o# 1 de
comunicacin( "l Grupo de Prcticas de Auditora ISO 900 no e# re#&on#a*le de lo#
errore#) omi#ione# ni otra# o*ligacione# legale# +ue #e &uedan originar en el #umini#tro o
&o#terior u#o de dicha informacin(
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