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PROGRAMA DE OPERACION ANUAL DE LA UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA DEL GOBIERNO MUNICIPAL DE AIQUILE
I. MARCO LEGAL Y ESTRATGICO I.1 BASE LEGAL. La base legal en que se rige la constitucin y funcionamiento de los gobiernos Municipales se encuentra establecida en:
a) La Constitucin Poltica del Estado: Artculos 200 al 205, los cuales sealan entre otros elementos los siguientes: Art. 200: El gobierno y la administracin de los municipios estn a cargo de los gobiernos municipales autnomos y de igual jerarqua. En los cantones abra agentes municipales bajo supervisin y control del gobierno municipal de la jurisdiccin; La autonoma municipal consiste en la potestad normativa ejecutiva, administrativa y tcnica en el mbito de su jurisdiccin y competencias territoriales; El gobierno municipal est a cargo de un concejo y un alcalde. Los concejales son elegidos en votacin universal, directa y secreta por un periodo de cinco aos, siguiendo el sistema de representacin proporcional determinado por ley. Los agentes Municipales se elegirn de la misma forma por simple mayora de sufragio. La ley determina el nmero de miembros d los consejos municipales. El municipio de Cercado, de acuerdo a las ultimas disposiciones est constituido de siete miembros del H. Consejo Municipal. Art. 201: El consejo municipal tiene potestad normativa y fiscalizadora. Los gobiernos Municipales no podrn establecer tributos q no sean tasas o patentes cuya creacin requiere aprobacin previa de la cmara de senadores basada en un dictamen tcnico del poder Ejecutivo. El Alcalde Municipal tiene potestad ejecutiva administrativa y tcnica en el mbito de su competencia.
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Art. 202: La municipalidad puede asociarse o mancomunar entre si y convenir tipos de contratos con personas individuales o colectivas de derecho pblico o privado para el mejor cumplimiento de sus fines con excepcin de lo prescrito en la atribucin 5ta del artculo 59 de la Constitucin Poltica del Estado. Art. 203: Cada municipio tiene una jurisdiccin territorial continua y determinada Art. 204: La ley determina la organizacin y atribuciones del Gobierno Municipal. a) La ley de Municipalidades No 2028 del 28 de Octubre de 1999, la que determina la naturaleza y fines de las municipalidades, la jurisdiccin y la competencia del Gobierno Municipal las atribuciones de Consejo Municipal, la organizacin y funciones del organismo ejecutivo, los bienes y regiones econmico financiero. b) La Ley de Participacin Popular No 1551 del 20 de Abril de 1994, amplia la jurisdiccin municipal a la seccin provincia y ampla las competencias de los municipios para disponer de los recursos de coparticipacin tributaria abonados en la cuenta de Participacin popular, los Gobiernos Municipales, en el marco de Art. 146 de la CPE, debern elaborar su presupuesto municipal concordante con su plan operativo anual, as como efectuar la rendicin de sus cuentas correspondientes a la ejecucin presupuestaria de la gestin anterior. c) La ley de Descentralizacin Administrativa N 1654 del 28 de Julio de 1995. que norma un proceso de descentralizacin gradual de algunas atribuciones a las municipalidades, previo desarrollo de programas de fortalecimiento municipal. Esta ley permitir mejorar y fortalecer la eficiencia y eficaci a de la administracin cbica en la prestacin de servicios en forma directa y cercana a la poblacin.
d) La Ley de Administracin y Control Gubernamentales N 1178 del 20 de julio de 1990, que regula los sistemas de administracin y control de los recursos del estado y su relacin con los sistemas nacionales de planificacin e inversin pblica con el objeto de:
a. Programar, organizar, ejecutar y controlar la captacin y el uso eficaz y eficiente de los recursos pblicos.
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b. Disponer de informacin til oportuna y confiable asegurando la razn habilidad de los informes y estados financieros. c. recursos Lograr que todos los servidores pblicos asuma responsabilidad de sus actos en el objetivo de uso de los y sus resultados. d. Desarrollar capacidad administrativa para impedir o identificar y comprobar el manejo incorrecto de los recursos del Estado.
Los sistemas que se regulan son: 1) Para programar y organizar las actividades Sistema de operacin de operaciones Sistema de organizacin administrativa Sistema de presupuesto 2) Para ejecutar las actividades programadas Sistema de administracin del personal Sistema de administracin de bienes y servicios Sistema de tesorera y crdito publico Sistema de contabilidad integrada 3) Para controlar la gestin del sector publico Sistema de control gubernamental integrado por control interno y el control externo posterior f) La Ley Dialogo Nacional N 2235 de 31 de julio del 2001, que establece los lineamientos bsicos para la gestin de estrategia de reduccin de la pobreza que giran las acciones del, Estado para promover un crecimiento equitativo del pobreza; La presente ley es de cumplimiento obligatorio para todos los rganos pblicos de la administracin central y departamental instituciones pblicas descentralizadas y gobiernos municipales a los cuales se les asigna los recursos de la siguiente forma:
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El 70% para programas municipales de obras en infraestructuras productivas y socialesque ser distribuido de acuerdo con la poblacin que corresponda de cada municipio y las necesidades de las mismas. El 20% de la cuenta especial dialogo 2000 se destinara al mejoramiento de la calidad de los servicios de educacin escolar publica segn la realidad priorizacin decisin dcada municipio dentro del plan de desarrollo municipal y la programacin de operaciones anual El 10% se destinar al mejoramiento de la calidad de los servicios de salud pblica, segn la realidad, priorizacin y decisin de cada municipio, dentro del Plan de Desarrollo Municipal y la Programacin de Operaciones Anual.
g) La ley N o 3058 del 17 de mayo del 2005 Se refiere principalmente a todos los recursos del impuesto directo de hidrocarburos (TDH) y del fondo de compensacin y nivelacin para las municipalidades. I. DISTRIBUCIN (Art.8 D.S.28421) El monto Recaudado en efectivo por el IDH. se distribuir segn el siguiente detalle: a) El 100% de los ingresos percibidos por cada departamento ser abonado a una cuenta automtica bajo la denominacin del "Recursos 1DH". el cual es distribuido al municipio por nmero de habitantes establecido en el censo del 2001. II. COMPETENCIAS (Art. 8 D.S. 28421) a) Educacin. Fortalecimiento de la Gestin Educativa Municipal Promocin al acceso y permanencia escolar Previsin de infraestructura, procesos pedaggicos y equipamiento para mejorar la calidad y promover la equidad de la educacin escolar. Distribucin y conservacin de los materiales educativos producidos por el Ministerio de Educacin.
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b) Salud Fortalecimiento de los Directores Locales de Salud Dilos, con financiamiento de la gestin operativa. Campaas masivas de vacunacin y accesorios municipales de prevencin v control de enfermedades endmicas; estas acciones deben ser incorporadas en el POA anual. Asistencia nutricional complementaria para menor de dos aos. Brigadas mviles de salud.
c) Fomento al desarrollo econmico local y promocin de empleos. Asistencia tcnica y capacitacin al sector productivo Apoyo a las micro, pequeas y medianas empresas.
h) La ley N o 2426 Seguro Universal Materno Infantil del 21 de Noviembre del 2002 Para la programacin del gasto del Seguro universal Materno Infantil (SUMI) en la gestin 2007 debe estar financiado con el 10% del los recursos de Coparticipacin Tributaria para el financiamiento de los insumes, servicios no personales y medicamentos esenciales vinculados exclusivamente con las prestaciones del Seguro Universal de Salud. Los importes asignados al Seguro Universal Materno Infantil (SUM), debern registrarse en las partidas de gasto que correspondan, en conformidad al gasto establecido en el artculo 3 de la Ley No 2426 y el artculo 12" del D.S. No 26874 Reglamento de prestaciones y gestin del Seguro Universal Materno Infantil. i) La ley N" 1886 de Derechos y Privilegios para los Mayores de Edad del 14 de Agosto de 1998 Debe inscribirse la asignacin presupuestaria para el pago semestral del Seguro Mdico Gratuito de Vejez, establecido por la Ley No 1886 del 14 de agosto de 1995 que se financia mediante una prima anual por cada asegurado mayor de 60 aos de edad de SU$ 56.- y que determina una proporcin de pago del 40 % para las municipalidades y de! 60% por el (TGN) Tesoro General de la Nacin. j) La ley N" 1333 del Medio Ambiente
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Corresponde a los Gobiernos Municipales en el marco de sus atribuciones y competencias promover, formular y ejecutar planes de ordenamiento urbano y crear los mecanismos necesarios que permitan el acceso de la poblacin a zonas en condiciones urbanizables, dando preferencia a los sectores de bajos ingresos econmicos. k) Ley N" 1565 Reforma Ley de Reforma Educativa Cada municipio se encargara de la administracin de la infraestructura educativa en el mbito de su propia jurisdiccin. Al efecto designar y pagar a sus propios administradores. Cada municipio construir los nuevos establecimientos educativos de acuerdo a su Plan Municipal de Edificaciones y Equipamiento Escolar, sujeto a aprobacin tcnico-pedaggica de la Secretaria Nacional de Educacin, conforme al reglamento. Los planes municipales deben incorporar en sus presupuestos las necesidades de mantenimiento de la infraestructura a corto plazo y las necesidades de ampliacin y sustitucin a extraordinarias, los municipios necesitados de ayuda podrn acudir a las instituciones financiadoras del estado, que de acuerdo a sus posibilidades les brindarn su apoyo mediante programas de inversin pblica, sustentados por recursos extraordinarios de acuerdo a reglamento. l) Ley de Reforma Tributaria No 843 Conforme a la Constitucin Poltica del Estado, se reconoce a los Gobiernos Municipales la facultad de imponer dentro de su jurisdiccin, patentes, tasas de servicios pblicos municipales, contribuciones para obras pblicas municipales e impuestos sobre hechos generados no gravados por tributos creados por el Gobierno Central, previa aprobacin de la Ordenanza de Patentes e Impuestos por el Honorable Senado Nacional. m) Ley Forestal No 1700 Las municipalidades se beneficiaran con 25% de las Patentes de aprovechamiento forestal y 25% de patente por desmonte, distribuidos de acuerdo a las reas de aprovechamiento otorgadas en sus respectivas jurisdicciones para el apoyo y promocin de la utilizacin sostenible de los recursos forestales y la ejecucin de obras sociales de inters local, siempre que el Municipio beneficiario cumpla con la finalidad de este aporte.
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n) Cdigo de Minera Las autoridades municipales podrn realizar inspecciones a las instalaciones o dependencias de los concesionarios y operadores mineros a objeto de verificar conforme a reglamento, el cumplimiento de sus obligaciones sociales y ambientales. El gobierno municipal percibir el 30% del monto de la recaudacin de las concesiones mineras asentadas en su municipio. o) Ley del Deporte No 2770 Tiene por objeto regular la prctica del deporte; fomentar la prctica del deporte recreativo en la poblacin boliviana; as como el desarrollo del deporte competitivo, a travs de la capacitacin permanente de todos sus actores, los Gobierno Municipales asignarn los siguientes recursos, c! tres por ciento (3%), como mnimo, de los recursos provenientes de la Coparticipacin Tributaria. 1.2 MISIN La misin del Gobierno Municipal de AIQUILE, es el de Servicio a la poblacin de acuerdo a sus necesidades bsicas- de acuerdo a las posibilidades econmico financieras. 1.3 MARCO ESTRATGICO El Gobierno Municipal de AIQUILE cuenta con su Plan de Desarrollo Municipal (PDM): documento que permite al municipio dotar de un instrumento de planificacin que determina la visin estratgica de mediano y largo plazo; el PDM permite integrar los esfuerzo de actores sociales e institucionales [me se encuentran localizados en el municipio, el propsito es generar impacto de la inversin pblica municipal: a travs de constitucin de una plataforma de infraestructura que posibilite producir condiciones auspiciosas para la inversin privada, a travs de la optimizado de los recursos humanos, materiales, financieros, tecnolgicos y naturales locales.
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El GOBIERNO MUNICIPAL DE AIQUILE, para la presente gestin, en el marco de las directrices, el Municipio invertir los siguientes programas.
CONCEPTO MONTO TOTAI. (En Bolivianos) PORCENTAJE (%) 00. Programa Central 3.697.036.22 14,54% 10. Promosin y Fomento a la Produccin Agropecuaria 169.972.88 0.67 % 11. Saneamiento fasico 7.019.030.41 27.61 % 12. Construccin y Mantenimiento de Micro Riegos 145.000.- 0.57 % 13. Desarrollo v Preservacin de Medio Ambiente 469.311,94 1.85% 14. Limpieza Urbana y Rural 331.349.04 1,30% 15. Electrificacin Rural 92.000. - 0.36 % 1 6. Alumbrado Publico 226.500.- 0.89 % 17. Infraestructura Urbano y Rural 80.000.- 0,31% 18. Construccin y Mantenimiento de Caminos Vecinales 2.421.899.70 9.53 % 19. Servicios de Catastro Urbano y Rural 30.700.- 0,12% 20. Servicio de Salud 1.503.460.72 5.92 % 21. Servicio de Educacion 4.458.1 17.18 22. Desarrollo y Promocin del 17,54% deporte 508.000.- 23. Desarrollo de la Cultura 107.600.- 2.00 % 24. Promocin y Fomento de Turismo 100.801.34 0. 42 % 25. Promocin y Polticas de Genero 62.058.96 0.40% 26. Defensa y Proteccin de la Niez 0,24% y la Mujer 62.255.- 28. Control Y Regulaz. de Mercados 205.000.- 0,24% 29. Servicio de Faneado de Ganado 81.980.- 0,81 % 30. Servicio de inhumacin y 0,32% Cremacin de Restos 1 19.074.56 31. Prevencin de Riesgos y 0,47% Desastres Naturales 1.445.1 18.05 33. Servicios efe Seguridad 5.68 % Ciudadana 145.716.23 32. Fortalecimiento Institucional 1.325.737.15 0,57 % 99. Partidas no Asignables a 5,22% Programas 613.000.22 2,42% TOTAL 25.420.779.61 100%
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II ANLISIS DE LA SITUACIN MUNICIPAL Y DEL ENTORNO 2.1 Anlisis de la Situacin Interna El GOBIERNO MUNICIPAL DE AIQUILE, para la gestin 2013, ha definido como poltica de gestin el priorizar las demandas de las organizaciones del municipio de forma participativa, equitativa y concertada con las OTBs, y provectos que se encuentran enmarcados el Plan de Desarrollo Municipal, ya que es necesario la participacin de todos los actores sociales en la operativizacin de todos los proyectos y actividades propuestas en el POA 2009 del municipio: el relacionamiento con el Comit de Vigilancia, fue importante para definir los proyectos que seran incorporados en el POA y el compromiso de las comunidades de colaborar y controlar con su ejecucin. El Gobierno Municipal de AIQUILE ha detectado algunas debilidades internas, las distancias entre la capital de Seccin y los distritos I, II, II que obstaculiza para el desarrollo de dichos distritos y la escasa poblacin existente en las comunidades que componen siendo el principal obstculo para captar financiamientos para la ejecucin de Proyectos. Para la gestin 2013 el Gobierno Municipal de Cercado ha estimado contar recursos por un monto de Bs. 25.420.779.61 a partir de las siguientes fuentes de financiamiento:
Fuente de Financiamiento Monto (En bolivianos) Porcentaje (%) - Recursos de coparticipacin 8553554 33,65% - Recursos Municipales Propios Saldo 5.625.000.00 22,13% - Gestin Anterior 1.296.491.80 5,10% - IHPC 727.115.00 2,56% - IDH 2.739.347,00 10,78% - Recursos FNDR 4.1 34.665,94 16.26% - Comunidad 11.750.00 0,05 % - Prefectura 1425995.87 5,60% - Mano a Mano 906860,00 3,57% TOTAL 25.420.779.61 100%
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2.2 Anlisis del Entorno Municipal El municipio de AIQUILE est comprendido en un mbito urbano rural y se encuentra ubicado al oeste del centro de la ciudad de Cochabamba. Su topografa es variada comprende varios pisos ecolgicos y micro climas en el valle y extensiones cordilleranas: en la primera predomina planos, con pendientes ligeras, en la segunda pendientes elevadas y planos cordilleranos, es decir, templado en el valle hasta fros permanentes extremos en la puna por consiguiente es propicio para agricultura y ganadera intensiva. III. OBJETIVOS DE GESTIN Los objetivos de gestin se presentan por programas de acuerdo a las directrices especficas para la formulacin del programa de operaciones anual y del presupuesto para los gobiernos municipales 2013. Y las operaciones de funcionamiento e inversin son presentadas en los formularios POA-01. POA-02 v POA-03. En sntesis, el objetivo general de la gestin 2013 es: Desarrollar programas, proyectos, actividades y estrategias para satisfacer las demandas comunitarias de forma planificada, coherente y eficiente en el marco de normas nacionales establecidas con el enfoque de desarrollo econmico, productivo, social y sostenible de la jurisdiccin municipal de AIQUILE. Para el logro de este objetivo se plantean los siguientes objetivos especficos de gestin. Fortalecer la capacidad de gestin institucional. Apoyar a la eficiencia del uso de agua de riego con proyectos de riego. Construir y mantener la infraestructura de saneamiento bsico. Construir, mantener y dotar infraestructura, equipos e insumos para el desarrollo rural. Apoyar a la produccin agropecuaria como una actividad econmica productiva. Construir, mejorar y mantener la infraestructura vial. Coadyuvar en el mantenimiento de energa elctrica a las comunidades Apoyar en infraestructura, equipos e insumos para el servicio de salud. Apoyar en infraestructura, equipos e insumos para el servicio de educacin. Apoyar en la gestin para la conservacin de recursos naturales y medio ambiente. Apoyar en los derechos de la niez y la adolescencia. Promover las actividades culturales, tursticas y deportivas
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IV. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA INSTITUCIONAL El Gobierno Municipal de AIQUILE est organizada de acuerdo a la normativa vigente en materia Municipal en base a sus funciones y responsabilidades establecidas en la Ley 2028 del 28 de Octubre de 1999 "Ley de Municipalidades". La estructura a sido diseada de acuerdo a principios v normas tcnicas, tomando en cuenta siempre la divisin del trabajo, especializacin, unidad de mando, dependencia, nivel de autoridad, (lineal o funcional) niveles de responsabilidad de todas y cada una de las unidades de la estructura municipal de la siguiente manera: rgano Legislativo, es la Autoridad Mxima del Municipio y est conformada por un presidente. vicepresidente, secretario y 4 concejales y constituyen el rgano representativo, liberan te, normativo y fiscalizador. rgano Ejecutivo, Constituido por el Alcalde Municipal, quien se encarga del manejo administrativo y econmico del municipio, siendo el ejecutor de las polticas que emanan el H. Concejo Municipal, as mismo se compone de la siguiente manera:
Nivel Uno H. Alcalde Municipal Nivel Dos Oficiala Mayor Administrativa Nivel Tres Direcciones Nivel Cuatro Jefaturas de Departamento Nivel Cinco Secciones Nivel Seis Personal Operativo
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HONORABLE CONCEJO MUNICIPAL Secretaria Concejo Auxiliar Secretaria Consejo (Staff) Asesor Concejo HONORABLE ALCALDE MUNICIPAL Asistente Ejecutivo Secretaria General Asesor Ejecutivo Profesional 1 Asistente Legal Auditoria interna Auditor Junior OFICIALIA MAYOR ADMINSTRATIVA Asistente Ejecutivo DIRECCIN ADM. FINANZAS Depto. De Pptos y Contabilidad Profesional Presupuestos Profesional Contabilidad Responsable Tesorera Responsable Tesorera Depto. De Bienes Municipales Responsable Almacenes Resp. Mtto. Equip. Comp. Sisetmas Resp. Mtto. Equipo Pesado Cotizador 1 - 2 Auxiliar Auxiliar Ayudantes 1 - 2 Depto. De Recaudaciones Responsable Caja General Resp. Imptos. Municipales Resp. Tasas Patentes y RUA Inspctores Tranqueros 1 - 2 Encargado Cementerio Encargado Matadero DIRECCIN DES. HUMANO Unidad Educacin y Salud Responsable Bibliotecas Adm. Hospital Tiquipaya Cajas Hospital 1 - 2 Auxiliar Estadsticas y Filiacin Chofer ambulancia Limpieza Hospital Responsable Deportes Responsable Cultura Resp. Defensora Niez y Adolescencia y SUMs Secretaria Juventud Escuela de Deportes Auxiliar Cultura Equipos Multidisciplinario JEFATURA RR.HH. Auxiliar RR.HH: DIRECCIN PLANIFICACIN Depto. Desarrollo Productivo y Agr. Responsable Turismo Resp. Invest. Planes y Proye. Resp. Plan Director Catastro Secretaria Arquitecto Urbano Arquitecto Rural Tipgrafos Urbano - Rural Alantes Urbano - Rural Inspectorse Urbano - Rural Depto. Medio Ambiente y Rec. Forestales Secretaria Responsable Parques y Jardines Responsable GIRS Resp. Control de Calidad Ambiental Vivero Inspector DIRECCIN OBRAS PBLICAS Secretaria Departamento de Servicios Pblicos Depto. Ejecucin y Supervisin Proyectos Apertura y Mtto. De Vas Mtto. Unidades Educativas Torrenteras y Desages Resp. Alumbrado Pblico Tcnico Alumbrado Pblico Aux. Alumbrado Pblico Responsable Contrataciones Ventanilla nica y Recepcin Polica Municipal Archivos Institucionales Intendencia Secretaria Sub Intendencia Inspector Intendencia Mensajero Chofer Ejecutivo 2 Limpieza Edificio Municipal Chofer O.O.P.P. Sub Alcaldia Dist. I, II y III Sub Alcalida Dist. V Sub Alcalida Dist. VI Chofer Ejecutivo
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V.METODOLOGA DEL PROCESO DE ELABORACIN DEL POA 2013 5.1 Proceso de Elaboracin En cumplimiento con las disposiciones legales en vigencia, la elaboracin de este Programa de Operaciones se inici con la realizacin de la primera cumbre" con el objetivo de: Informar a la poblacin sobre el avance de la ejecucin presupuestaria y fsica de obras y proyectos de la gestin 2013. Capacitar a las OTBs para la priorizacin de necesidades y demandas en sus comunidades Posteriormente se llev a cabo la segunda v tercera cumbre" la tercera por distrito con el objetivo de: Conocer la oferta municipal de proyectos para la prxima gestin Conocer los requerimientos de los sectores de Educacin y Salud. Priorizar la demanda de OTBs, para su consideracin en el POA de la prxima gestin Entregar los requerimientos sectoriales y la demanda de las OTBs al Ejecutivo Municipal Conocer el proyecto del POA y presupuesto de la prxima gestin en funcin a las demandas priorizadas por las OTBs. Firmar el acta de conformidad al presupuesto de la prxima gestin en funcin a las demandas priorizadas por las OTBs. Con la participacin de los asistentes en las diferentes cumbres se procedi a la priorizacin de los provectos a ser ejecutados basados en los siguientes criterios: Atender las demandas de comunidades que no han recibido nada en los ltimos cinco aos. Priorizar proyectos con estudios a diseo final. La priorizacin est condicionado a apones comunitarios. Proyectos de mancomunidad. Proyectos que brinden sostenibilidad. Continuidad a proyectos inconclusos Obras o proyectos que representan emergencia y riesgo, y No son considerados las comunidades que han sido beneficiadas por tres o ms aos consecutivos.
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Lo que resalt de esta participacin fue la solidaridad de unas comunidades para con otras comunidades en la consideracin de sus demandas y la decisin de los representantes comunitarios para aportes de contraparte en mano de obra y en efectivo entre 10% y 50%, inclusive, para la ejecucin de sus obras o proyectos. Todos los requerimientos o demandas han sido procesados y sistematizados en base a las consideraciones citadas en trabajo de gabinete, considerando adems, las disposiciones resueltas por el Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas y Vice ministerio de Presupuesto y Contadura a travs de directrices especficas para la formulacin de programa de operaciones anual y del presupuesto para los gobiernos municipales, gestin 2013. El resultado del trabajo es el presente POA 2013. Que pasa a consideracin del Concejo Municipal para su consideracin v aprobacin. VI. RESUMEN EJECUTIVO 6.1 Marco Legal y Estratgico La base legal del Gobierno Municipal de AIQUILE se enmarca en la Constitucin Poltica del Estado en sus artculos 200 al 205. La Ley 2028 de Municipalidades del 28 del octubre de 1999. la Ley 1551 de Participacin Popular del 20 de abril de 1994, la Ley 1654 de descentralizacin Administrativa del 28 de Julio de 1995 y la Ley 1178 de Administracin y Control Gubernamentales del 20 de julio de 1990. y otras leyes pertinentes. El Plan de Desarrollo Municipal es el instrumento de planificacin que determina la visin estratgica a mediano y largo plazo cuyo propsito es generar impacto de la inversin pblica municipal. 6.2 Anlisis de la Situacin Municipal
El Gobierno Municipal de AIQUILE tiene como poltica la priorizacin de demandas de forma participativa, equitativa, solidaria y concertada de los 6 distritos 71 OTB's enmarcados en el Plan de Desarrollo Municipal, Se identifica una baja generacin de recursos propios por debajo de lo presupuestado, lo que dificulta la conclusin de algunas actividades, as mismo, no se ha tenido eficiencia de asignacin de fondos de financiamiento de proyectos presentados por la Municipalidad de AIQUILE al FPS.
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6.3 Objetivos de Gestin
Los objetivos de gestin del Gobierno Municipal de AIQUILE para 2013 son: Fortalecer la capacidad de gestin institucional Apoyar a la eficiencia del uso de agua de riego con proyectos de riego Construir y mantener la infraestructura de saneamiento bsico Construir, mantener y dlar infraestructura, equipos e insumos para el desarrollo rural Apoyar a la produccin agropecuaria como una actividad econmica-productiva Construir, mejorar y mantener la infraestructura vial Coadyuvar en el mantenimiento de energa elctrica a las comunidades Apoyar en infraestructura equipos e insumos para el servicio de salud Apoyar en infraestructura, equipos e insumos para el servicio de educacin Apoyar en la gestin para la conservacin de recursos naturales y medio ambiente Apoyar en los derechos de la niez y la adolescencia Promover las actividades culturales, tursticas y deportivas
6.4 Metodologa de Elaboracin del POA 2013
El Plan Operativo Anual para la gestin 2013 es producto de un proceso de participacin concertada, solidaria y equitativa de las diferentes organizaciones del municipio, con la participacin de 6 Distritos a travs de sus representantes de OTBs y con la participacin de los sectores de salud y educacin y otras organizaciones funcionales. El proceso consisti bsicamente en la reactivacin de tres "cumbres": el primero con el objetivo principal de informar el avance presupuestario y fsico de obras; el segundo y tercero con el objetivo de conocer y priorizar las demandas de los diferentes sectores, presentar el proyecto de POA 2013 y su respectiva aprobacin por los 6 Distritos y el pronunciamiento del Comit de Vigilancia.
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Cochabamba, 30 de Agosto del 2013
Sr. (es): Lic. ELIO VEIZAGA CABRERA AUDITOR INTERNO HONORABLE ALCALDIA MUNICIPAL DE AIQUILE
PRESENTE.-
REF:MEMORANDUM DE DESIGNACIN DE TRABAJO
En funcin a la realizacin del Programa Operativo Anual de la presente gestin del HONORABLE MUNICIPIO DE AIQUILE es grato informar que han sido ustedes designados como consultores auditores para realizar una auditoria SAYCO segn Licitacin Pblica n 001/2009 de nuestra Alcalda Municipal de AIQUILE ubicada en el departamento de Cochabamba.
El presente trabajo debe ser realizado conforme se encuentra establecida en la Normativa tcnica y legislacin vigente.
Desendoles xitos en el cometido del presente trabajo a realizar Saludo a ustedes.
Atentamente:
HONORABLE ALCALDE MUNICIPAL ANACLETO MONTAO SUAREZ GESTION - 2013
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Cochabamba, 03 de Febrero del 2013
DECLARACION DE INDEPENDENCIA A. Identificacin del Auditor
Yo, ELIO VEIZAGA CABRERA, con C.I.: 8856525 Cbba. Ocupando el cargo de: Auditor Interno en la Honorable Alcalda Municipal de AIQUILE.
B. Declaracin de Independencia
1. Declaro que, a mi leal saber y entender, no tengo intereses personales, comerciales, financieros o econmicos directos o indirectos, ni conflicto de inters de cualquier ndole con entidad pblica u organismo sujeto al sistema de control gubernamental. Tampoco tengo compromiso de servicios, trabajos o dependencias respecto a ellas, excepto los identificados en el inciso C-1 de esta declaracin.
2. Declaro que, ningn miembro de mi familia, por consanguinidad, desempea cargo ejecutivo en entidad pblica u organismo sujeto al sistema de control gubernamental, excepto los identificados en el inciso C-2 de esta declaracin.
3. Me comprometo a informar oportunamente y por escrito de cualquier posible impedimento o conflicto de inters, de tipo personal, profesional o contractual, sobreviniente a esta declaracin, como ser: inhabilitaciones, insolvencias, familiares, amistad ntima, enemistad, odio o resentimiento, litigios pendientes, razones religiosa e ideolgicas en caso de entidades auditadas u otras que afecten mi independencia que no figuren en el inciso C - 1-2-3.
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4. Declaro que durante los ltimos cuatro aos prest servicios en las entidades pblicas listadas en el inciso C-4.
5. En el ejercicio de mis funciones como auditor en la H. Alcalda Municipal de ALCALDIA, es posible que tenga acceso a informacin sobre distintos aspectos de la entidad auditada y otras relaciones que, por lo general, no est disponible al pblico. Comprendo plenamente que poseer esta informacin requiere el ms alto nivel de integridad y confidencialidad, comprometindome a no divulgar ni utilizarla sin la debida autorizacin.
C. Conflictos de Inters Declarados
1. Personales, Comerciales, Financieros o Econmicos:
ENTIDAD PBLICA TIPO DE RELACION Ninguna - . -
2. Familiares: ENTIDAD PBLICA CARGO NOMBRE Y APELLIDO RELACION DE PARENTESCO Ninguna - . - - . - - . -
3. Otros: ENTIDAD PBLICA TIPO DE INCOMPATIBILIDAD Ninguna - . -
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4. Entidades pblicas en las que prest servicios durante los ltimos cuatro aos: ENTIDAD PBLICA AO CARGO Y AREA FUNCIONAL 1.- Ninguna - . - - . - 2.- Ninguna - . - - . - 3.-H.A.M. OMEREQUE 2008 Auditor interno 4.- H.A.M. OMEREQUE 2009 Auditor interno
C. FAMILIARIDAD CON LAS NORMAS DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL PARA EL EJERCICIO DEL CONTROL POSTERIOR EN BOLIVIA:
Conozco y entiendo las Normas de Auditoria Gubernamental para el ejercicio del Control Posterior en Bolivia, respecto a la independencia que se define con los siguientes trminos:
Los Auditores gubernamentales debern tener el ms alto Grado de independencia en relacin con las entidades auditadas, para que libres de impedimentos personales o externos, puedan garantizar la imparcialidades sus dictmenes.
D. POSIBLE DUDA ACERCA DE MI INDEPENDENCIA:
He revisado mi situacin personal al respecto a este trabajo y No existen circunstancias que podran influir en m Independencia o que podran motivar a cuestionarla.
SI NO x SI NO x
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E. RESPONSABILIDAD DE ACTUALIZAR ESTA DECLARACION:
Me comprometo a actualizar esta declaracin las veces que sea necesario.