AreaAux. Area Departamento CodFunc Nome Admisso 1 1.03 Presidncia 10001 Ataulfo Alves e Alves 6/25/1985 2 2.01 Prod. P. A 10002 Celi Campelo de Arruda 11/17/1996 3 3.02 Comercial Sul 10003 Joo Gilberto da Silva 1/8/1986 2 2.03 Prod. Comum 10004 Jos Moraes Moreira 3/10/1988 1 1.01 Adm. Geral 10005 Francisco Buarque de Belgrado 6/13/1991 2 2.02 Prod. P. B 10006 Noel Rosa e Silva 5/12/1990 2 2.01 Prod. P. A 10007 ngela Maria da Silva 9/16/1994 3 3.03 Comercial Centro 10008 Caetano Veloso Marques 2/1/1996 2 2.02 Prod. P. B 10009 Joo Bosco 4/11/1989 3 3.01 Comercial Norte 10010 Adoniran Barbosa Lima 2/9/1987 2 2.03 Prod. Comum 10011 Agnaldo Timteo de Souza 10/17/1995 1 1.02 Adm. Financeira 10012 Lupicnio Rodrigues de Azevedo 7/14/1992 2 2.02 Prod. P. B 10013 Roberto Carlos do Esprito Santo 12/18/1997 1 1.02 Adm. Financeira 10018 Nora Nei Gonalves Dias 8/15/1993 Informaes Suponha que voc queira estruturar uma folha de pagamento de uma empresa no Excel para depois incorporar no Oramento Empresarial da Empresa; Digamos que voc queira projetar e analisar as principais Despesas com Pessoal da Empresa; Geralmente os valores referentes a Despesa com Pessoal so bastante expressivos e merecem anlise criteriosa quanto aos seus valores e projees para efeito de tomada de decises. O que fazer? Para que a soma dos salrios base seja uma frmula permanente, sem a necessidade de alterar a estrutura da rea da frmula? Para determinar a quantidade total de funcionrios na empresa, sem a necessidade de alterar a rea da contagem? Para determinar o valor do salrio mximo, mnimo e mdio da empresa? Para calcular os principais desembolsos com encargos e benefcios ms a ms? Para destacar as despesas com pessoal por rea, determinando a proporcionalidade das mesmas? Para destacar os meses que so considerados como REAL e PROJETADO? Problema Como calcular e projetar os salrios e os principais encargos e benefcios sobre da empresa no ano, com o objetivo de elaborar anlises mais relevantes? Problema Como calcular e projetar os salrios e os principais encargos e benefcios sobre da empresa no ano, com o objetivo de elaborar anlises mais relevantes? Salrio R$ 8,000.00 R$ 1,200.00 R$ 5,000.00 R$ 1,800.00 R$ 2,500.00 R$ 1,300.00 R$ 1,400.00 R$ 4,800.00 R$ 1,350.00 R$ 5,200.00 R$ 1,450.00 R$ 3,000.00 R$ 1,600.00 R$ 1,900.00 Informaes Suponha que voc queira estruturar uma folha de pagamento de uma empresa no Excel para depois incorporar no Oramento Empresarial da Empresa; Digamos que voc queira projetar e analisar as principais Despesas com Pessoal da Empresa; Geralmente os valores referentes a Despesa com Pessoal so bastante expressivos e merecem anlise criteriosa quanto aos seus valores e projees para efeito de tomada de decises. O que fazer? Para que a soma dos salrios base seja uma frmula permanente, sem a necessidade de alterar a estrutura da rea da frmula? Para determinar a quantidade total de funcionrios na empresa, sem a necessidade de alterar a rea da contagem? Para determinar o valor do salrio mximo, mnimo e mdio da empresa? Para calcular os principais desembolsos com encargos e benefcios ms a ms? Para destacar as despesas com pessoal por rea, determinando a proporcionalidade das mesmas? Para destacar os meses que so considerados como REAL e PROJETADO? Problema Como calcular e projetar os salrios e os principais encargos e benefcios sobre da empresa no ano, com o objetivo de elaborar anlises mais relevantes? Problema Como calcular e projetar os salrios e os principais encargos e benefcios sobre da empresa no ano, com o objetivo de elaborar anlises mais relevantes? Como calcular e administrar a folha de pagamento RELATRIO GERAL DE FOLHA DE PAGAMENTO AreaAux. Area Departamento CodFunc Nome Admisso Salrio 1 1.03 Presidncia 10001 Ataulfo Alves e Alves 6/25/1985 R$ 8,000.00 2 2.01 Prod. P. A 10002 Celi Campelo de Arruda 11/17/1996 R$ 1,200.00 3 3.02 Comercial Sul 10003 Joo Gilberto da Silva 1/8/1986 R$ 5,000.00 2 2.03 Prod. Comum 10004 Jos Moraes Moreira 3/10/1988 R$ 1,800.00 1 1.01 Adm. Geral 10005 Francisco Buarque de Belgrado 6/13/1991 R$ 2,500.00 2 2.02 Prod. P. B 10006 Noel Rosa e Silva 5/12/1990 R$ 1,300.00 2 2.01 Prod. P. A 10007 ngela Maria da Silva 9/16/1994 R$ 1,400.00 3 3.03 Comercial Centro 10008 Caetano Veloso Marques 2/1/1996 R$ 4,800.00 2 2.02 Prod. P. B 10009 Joo Bosco 4/11/1989 R$ 1,350.00 3 3.01 Comercial Norte 10010 Adoniran Barbosa Lima 2/9/1987 R$ 5,200.00 2 2.03 Prod. Comum 10011 Agnaldo Timteo de Souza 10/17/1995 R$ 1,450.00 1 1.02 Adm. Financeira 10012 Lupicnio Rodrigues de Azevedo 7/14/1992 R$ 3,000.00 2 2.02 Prod. P. B 10013 Roberto Carlos do Esprito Santo 12/18/1997 R$ 1,600.00 1 1.02 Adm. Financeira 10018 Nora Nei Gonalves Dias 8/15/1993 R$ 1,900.00 Variao de Salrio -=> Salrio INSS FGTS Vale Transporte Vale Refeio Assistncia Mdica Frias Proviso de Frias 1/3 de Frias FGTS s/ Frias INSS s/ Frias 13 Salrio Proviso de 13 Salrio FGTS s/ 13 INSS s/ 13 Total despesas de Pessoal Montagem da planilha Estruture a partir da posio J3 uma planilha auxiliar com as premissas e informaes para a projeo e anlise da sua Folha de Pagamento; Na primeira parte, calcule a quantidade de funcionrios por rea (Administrao, Produo e Comercial) atravs da funo CONT.NUM na coluna K, assim como a proporcionalidade do nmero de funcionrios localizada na coluna M; Da mesma forma, calcule o valor da Folha de Pagamento (apenas salrio base) por rea e a respectiva proporcionalidade a partir da linha 10, utilizando a funo SOMASE na coluna K, para que possa analisar e comparar com o item anterior; Para melhorar a sua anlise, calcule o Salrio Mximo, Mnimo e Mdio utilizando as funes MXIMO, MNIMO e MDIA, respectivamente. o Dica: Quando referenciar as funes acima na coluna G (Salrio), no h necessidade de colocar o nmero da linha na frmula. Utilize somente a letra referente a coluna (ex.: G:G) . Assim todos os valores que estiverem da respectiva coluna sero considerados no clculo. Cuidado para no colocar mais nenhum outro valor nessa coluna. partir da posio K20, input os encargos e valores dos benefcios bsicos para serem utilizados na sua planilha de projeo, como: o INSS: 27,8% o FGTS: 8,5% o Vale transporte: R$7,50 por viagem (R$7,50 * 2 (ida e volta) * 22 dias teis) o Vale Refeio: R$12,00 por refeio (R$12,00 * 22 dias teis) o Assistncia Mdica: R$80,00 (valor mdio ms por funcionrio) Na linha 33, partir da coluna L estruture uma Formatao Condicional para destacar os meses que devero ser estruturados como REAL e PROJETADO; Na linha 34, partir da coluna L aponte os meses de projeo. Esses meses podero auxili-lo a determinar as cores para os perodos considerados com REAL ou PROJETADO; Utilizando as funes FIMMS, ANO, DATA e HOJE, estruture na clula K35 a data do ltimo ms do ano anterior, pois ser considerado como ano base. As demais datas seguem a evoluo normal dos meses com a funo FIMMS. Na linha 36, partir da coluna L, estruture a linha como percentual para deixar disponvel o input de variao mensal do Salrio a ser projetado para os meses subseqentes; partir da linha 37 estruture a sua planilha de Despesa com Pessoal, utilizando os seguintes parmetros: o Iniciar com o valor do salrio base na clula K9 e projetar de acordo com a necessidade da variao percentual que foi estimada para os prximos perodos na linha; DESPESA de PESSOAL por AREA Area 1.00 2.00 3.00 4.00 5.00 Total despesas de Pessoal Montagem da planilha Estruture a partir da posio J3 uma planilha auxiliar com as premissas e informaes para a projeo e anlise da sua Folha de Pagamento; Na primeira parte, calcule a quantidade de funcionrios por rea (Administrao, Produo e Comercial) atravs da funo CONT.NUM na coluna K, assim como a proporcionalidade do nmero de funcionrios localizada na coluna M; Da mesma forma, calcule o valor da Folha de Pagamento (apenas salrio base) por rea e a respectiva proporcionalidade a partir da linha 10, utilizando a funo SOMASE na coluna K, para que possa analisar e comparar com o item anterior; Para melhorar a sua anlise, calcule o Salrio Mximo, Mnimo e Mdio utilizando as funes MXIMO, MNIMO e MDIA, respectivamente. o Dica: Quando referenciar as funes acima na coluna G (Salrio), no h necessidade de colocar o nmero da linha na frmula. Utilize somente a letra referente a coluna (ex.: G:G) . Assim todos os valores que estiverem da respectiva coluna sero considerados no clculo. Cuidado para no colocar mais nenhum outro valor nessa coluna. partir da posio K20, input os encargos e valores dos benefcios bsicos para serem utilizados na sua planilha de projeo, como: o INSS: 27,8% o FGTS: 8,5% o Vale transporte: R$7,50 por viagem (R$7,50 * 2 (ida e volta) * 22 dias teis) o Vale Refeio: R$12,00 por refeio (R$12,00 * 22 dias teis) o Assistncia Mdica: R$80,00 (valor mdio ms por funcionrio) Na linha 33, partir da coluna L estruture uma Formatao Condicional para destacar os meses que devero ser estruturados como REAL e PROJETADO; Na linha 34, partir da coluna L aponte os meses de projeo. Esses meses podero auxili-lo a determinar as cores para os perodos considerados com REAL ou PROJETADO; Utilizando as funes FIMMS, ANO, DATA e HOJE, estruture na clula K35 a data do ltimo ms do ano anterior, pois ser considerado como ano base. As demais datas seguem a evoluo normal dos meses com a funo FIMMS. Na linha 36, partir da coluna L, estruture a linha como percentual para deixar disponvel o input de variao mensal do Salrio a ser projetado para os meses subseqentes; partir da linha 37 estruture a sua planilha de Despesa com Pessoal, utilizando os seguintes parmetros: o Iniciar com o valor do salrio base na clula K9 e projetar de acordo com a necessidade da variao percentual que foi estimada para os prximos perodos na linha;
o Da mesma forma dever ser estruturado o clculo para apurar o valor do FGTS, mas agora referenciando com o encargo de K21; o Em seguida, projete os benefcios como: Vale Transporte, Vale Refeio e Assistncia Mdica, cujos valores unitrios esto em K24, 25 e 26 respectivamente, que depois precisam ser multiplicados pelo nmero total de funcionrios; o Para frias calcule 1/12 do salrio; o Em seguida calcule 1/3 das frias, considerado como um benefcio complementar, o Da mesma forma, calcule o FGTS e INSS incidentes sobre a proviso de frias e o 1/3 da mesma; o Para o 13 Salrio, considere na linha 50 e 51 os encargos com FGTS e INSS considerando os percentuais das clulas K20 e K21, respectivamente; o Para finalizar essa tabela, totalize na linha 53 todas as despesas com pessoal nos respectivos perodos;
A partir de K59 calcule a proporcionalidade dos gastos com despesa com pessoal utilizando os valores dos totais gastos por rea, apurados pelas funes SOMASE e ESQUERDA (que pega a posio esquerda do cdigo) e dividindo pelo valor total do salrio base, que podemos encontrar em K9; Para terminar, calcule partir da coluna L o valor total das Despesas com Pessoal por perodo multiplicando pela proporcionalidade determinada pelo item anterior;
Concluso As despesas com pessoal so sempre significativas, independe da estrutura, tamanho a atividade em que a empresa atua, o que cria a necessidade de clculos apurados e detalhados para determinar as respectivas projees e anlise das despesas.
o Da mesma forma dever ser estruturado o clculo para apurar o valor do FGTS, mas agora referenciando com o encargo de K21; o Em seguida, projete os benefcios como: Vale Transporte, Vale Refeio e Assistncia Mdica, cujos valores unitrios esto em K24, 25 e 26 respectivamente, que depois precisam ser multiplicados pelo nmero total de funcionrios; o Para frias calcule 1/12 do salrio; o Em seguida calcule 1/3 das frias, considerado como um benefcio complementar, o Da mesma forma, calcule o FGTS e INSS incidentes sobre a proviso de frias e o 1/3 da mesma; o Para o 13 Salrio, considere na linha 50 e 51 os encargos com FGTS e INSS considerando os percentuais das clulas K20 e K21, respectivamente; o Para finalizar essa tabela, totalize na linha 53 todas as despesas com pessoal nos respectivos perodos;
A partir de K59 calcule a proporcionalidade dos gastos com despesa com pessoal utilizando os valores dos totais gastos por rea, apurados pelas funes SOMASE e ESQUERDA (que pega a posio esquerda do cdigo) e dividindo pelo valor total do salrio base, que podemos encontrar em K9; Para terminar, calcule partir da coluna L o valor total das Despesas com Pessoal por perodo multiplicando pela proporcionalidade determinada pelo item anterior;
Concluso As despesas com pessoal so sempre significativas, independe da estrutura, tamanho a atividade em que a empresa atua, o que cria a necessidade de clculos apurados e detalhados para determinar as respectivas projees e anlise das despesas.
Quantidade de Funcionrios 14 rea Part. % Administrao 4 1 28.6% Produo 7 2 50.0% Comercial 3 3 21.4% Total Folha de Pagamento (Base) R$ 40,500.00 rea Part. % Administrao 15,400.00 R$ 1 38.0% Produo 10,100.00 R$ 2 24.9% Comercial 15,000.00 R$ 3 37.0% Salrio Salrio Mximo R$ 8,000.00 Salrio Mnimo R$ 1,200.00 Salrio Mdio R$ 2,892.86 Encargos INSS 27.8% FGTS 8.5% Benefcios Custo/Func. Vale Transporte R$ 330.00 Vale Refeio R$ 264.00 Assistencia Mdica R$ 80.00 REAL REAL base 1 2 #NAME? #NAME? #NAME? Variao de Salrio -=> 0.00% 10.00% Salrio $40,500.00 $40,500.00 $44,550.00 INSS $11,259.00 $11,259.00 $12,384.90 FGTS $3,442.50 $3,442.50 $3,786.75 Vale Transporte $4,620.00 $4,620.00 $4,620.00 Vale Refeio $3,696.00 $3,696.00 $3,696.00 Assistncia Mdica $1,120.00 $1,120.00 $1,120.00 Frias $6,133.50 $6,133.50 $6,746.85 Proviso de Frias $3,375.00 $3,375.00 $3,712.50 1/3 de Frias $1,125.00 $1,125.00 $1,237.50 FGTS s/ Frias $382.50 $382.50 $420.75 INSS s/ Frias $1,251.00 $1,251.00 $1,376.10 13 Salrio $4,600.13 $4,600.13 $5,060.14 Proviso de 13 Salrio $3,375.00 $3,375.00 $3,712.50 FGTS s/ 13 $286.88 $286.88 $315.56 INSS s/ 13 $938.25 $938.25 $1,032.08 Total despesas de Pessoal $75,371.13 $75,371.13 $81,964.64 Montagem da planilha Estruture a partir da posio J3 uma planilha auxiliar com as premissas e informaes para a projeo e anlise da sua Folha de Pagamento; Na primeira parte, calcule a quantidade de funcionrios por rea (Administrao, Produo e Comercial) atravs da funo CONT.NUM na coluna K, assim como a proporcionalidade do nmero de funcionrios localizada na coluna M; Da mesma forma, calcule o valor da Folha de Pagamento (apenas salrio base) por rea e a respectiva proporcionalidade a partir da linha 10, utilizando a funo SOMASE na coluna K, para que possa analisar e comparar com o item anterior; Para melhorar a sua anlise, calcule o Salrio Mximo, Mnimo e Mdio utilizando as funes MXIMO, MNIMO e MDIA, respectivamente. o Dica: Quando referenciar as funes acima na coluna G (Salrio), no h necessidade de colocar o nmero da linha na frmula. Utilize somente a letra referente a coluna (ex.: G:G) . Assim todos os valores que estiverem da respectiva coluna sero considerados no clculo. Cuidado para no colocar mais nenhum outro valor nessa coluna. partir da posio K20, input os encargos e valores dos benefcios bsicos para serem utilizados na sua planilha de projeo, como: o INSS: 27,8% o FGTS: 8,5% o Vale transporte: R$7,50 por viagem (R$7,50 * 2 (ida e volta) * 22 dias teis) o Vale Refeio: R$12,00 por refeio (R$12,00 * 22 dias teis) o Assistncia Mdica: R$80,00 (valor mdio ms por funcionrio) Na linha 33, partir da coluna L estruture uma Formatao Condicional para destacar os meses que devero ser estruturados como REAL e PROJETADO; Na linha 34, partir da coluna L aponte os meses de projeo. Esses meses podero auxili-lo a determinar as cores para os perodos considerados com REAL ou PROJETADO; Utilizando as funes FIMMS, ANO, DATA e HOJE, estruture na clula K35 a data do ltimo ms do ano anterior, pois ser considerado como ano base. As demais datas seguem a evoluo normal dos meses com a funo FIMMS. Na linha 36, partir da coluna L, estruture a linha como percentual para deixar disponvel o input de variao mensal do Salrio a ser projetado para os meses subseqentes; partir da linha 37 estruture a sua planilha de Despesa com Pessoal, utilizando os seguintes parmetros: o Iniciar com o valor do salrio base na clula K9 e projetar de acordo com a necessidade da variao percentual que foi estimada para os prximos perodos na linha; DESPESA de PESSOAL por AREA Area Participao #NAME? #NAME? 1.00 38.0% 28,659.64 31,166.80 2.00 24.9% 18,796.26 20,440.56 3.00 37.0% 27,915.23 30,357.27 4.00 0.0% - - 5.00 0.0% - - Total despesas de Pessoal $75,371.13 $81,964.64 Montagem da planilha Estruture a partir da posio J3 uma planilha auxiliar com as premissas e informaes para a projeo e anlise da sua Folha de Pagamento; Na primeira parte, calcule a quantidade de funcionrios por rea (Administrao, Produo e Comercial) atravs da funo CONT.NUM na coluna K, assim como a proporcionalidade do nmero de funcionrios localizada na coluna M; Da mesma forma, calcule o valor da Folha de Pagamento (apenas salrio base) por rea e a respectiva proporcionalidade a partir da linha 10, utilizando a funo SOMASE na coluna K, para que possa analisar e comparar com o item anterior; Para melhorar a sua anlise, calcule o Salrio Mximo, Mnimo e Mdio utilizando as funes MXIMO, MNIMO e MDIA, respectivamente. o Dica: Quando referenciar as funes acima na coluna G (Salrio), no h necessidade de colocar o nmero da linha na frmula. Utilize somente a letra referente a coluna (ex.: G:G) . Assim todos os valores que estiverem da respectiva coluna sero considerados no clculo. Cuidado para no colocar mais nenhum outro valor nessa coluna. partir da posio K20, input os encargos e valores dos benefcios bsicos para serem utilizados na sua planilha de projeo, como: o INSS: 27,8% o FGTS: 8,5% o Vale transporte: R$7,50 por viagem (R$7,50 * 2 (ida e volta) * 22 dias teis) o Vale Refeio: R$12,00 por refeio (R$12,00 * 22 dias teis) o Assistncia Mdica: R$80,00 (valor mdio ms por funcionrio) Na linha 33, partir da coluna L estruture uma Formatao Condicional para destacar os meses que devero ser estruturados como REAL e PROJETADO; Na linha 34, partir da coluna L aponte os meses de projeo. Esses meses podero auxili-lo a determinar as cores para os perodos considerados com REAL ou PROJETADO; Utilizando as funes FIMMS, ANO, DATA e HOJE, estruture na clula K35 a data do ltimo ms do ano anterior, pois ser considerado como ano base. As demais datas seguem a evoluo normal dos meses com a funo FIMMS. Na linha 36, partir da coluna L, estruture a linha como percentual para deixar disponvel o input de variao mensal do Salrio a ser projetado para os meses subseqentes; partir da linha 37 estruture a sua planilha de Despesa com Pessoal, utilizando os seguintes parmetros: o Iniciar com o valor do salrio base na clula K9 e projetar de acordo com a necessidade da variao percentual que foi estimada para os prximos perodos na linha;
o Da mesma forma dever ser estruturado o clculo para apurar o valor do FGTS, mas agora referenciando com o encargo de K21; o Em seguida, projete os benefcios como: Vale Transporte, Vale Refeio e Assistncia Mdica, cujos valores unitrios esto em K24, 25 e 26 respectivamente, que depois precisam ser multiplicados pelo nmero total de funcionrios; o Para frias calcule 1/12 do salrio; o Em seguida calcule 1/3 das frias, considerado como um benefcio complementar, o Da mesma forma, calcule o FGTS e INSS incidentes sobre a proviso de frias e o 1/3 da mesma; o Para o 13 Salrio, considere na linha 50 e 51 os encargos com FGTS e INSS considerando os percentuais das clulas K20 e K21, respectivamente; o Para finalizar essa tabela, totalize na linha 53 todas as despesas com pessoal nos respectivos perodos;
A partir de K59 calcule a proporcionalidade dos gastos com despesa com pessoal utilizando os valores dos totais gastos por rea, apurados pelas funes SOMASE e ESQUERDA (que pega a posio esquerda do cdigo) e dividindo pelo valor total do salrio base, que podemos encontrar em K9; Para terminar, calcule partir da coluna L o valor total das Despesas com Pessoal por perodo multiplicando pela proporcionalidade determinada pelo item anterior;
Concluso As despesas com pessoal so sempre significativas, independe da estrutura, tamanho a atividade em que a empresa atua, o que cria a necessidade de clculos apurados e detalhados para determinar as respectivas projees e anlise das despesas.
o Da mesma forma dever ser estruturado o clculo para apurar o valor do FGTS, mas agora referenciando com o encargo de K21; o Em seguida, projete os benefcios como: Vale Transporte, Vale Refeio e Assistncia Mdica, cujos valores unitrios esto em K24, 25 e 26 respectivamente, que depois precisam ser multiplicados pelo nmero total de funcionrios; o Para frias calcule 1/12 do salrio; o Em seguida calcule 1/3 das frias, considerado como um benefcio complementar, o Da mesma forma, calcule o FGTS e INSS incidentes sobre a proviso de frias e o 1/3 da mesma; o Para o 13 Salrio, considere na linha 50 e 51 os encargos com FGTS e INSS considerando os percentuais das clulas K20 e K21, respectivamente; o Para finalizar essa tabela, totalize na linha 53 todas as despesas com pessoal nos respectivos perodos;
A partir de K59 calcule a proporcionalidade dos gastos com despesa com pessoal utilizando os valores dos totais gastos por rea, apurados pelas funes SOMASE e ESQUERDA (que pega a posio esquerda do cdigo) e dividindo pelo valor total do salrio base, que podemos encontrar em K9; Para terminar, calcule partir da coluna L o valor total das Despesas com Pessoal por perodo multiplicando pela proporcionalidade determinada pelo item anterior;
Concluso As despesas com pessoal so sempre significativas, independe da estrutura, tamanho a atividade em que a empresa atua, o que cria a necessidade de clculos apurados e detalhados para determinar as respectivas projees e anlise das despesas.