CAPITULO I.

INTRODUCCION

Prestigiado en el mundo por sus diferentes cualidades, enfrenta actualmente la
restriccin de los mercados europeos por la crisis financiera internacional.
El caf es el principal producto agrcola de exportacin del Per. En el 2011 alcanz
un rcord de exportacin por el valor de US$ 1.590 millones. Sin embargo para el
presente ao, por la cada de la produccin y la baja de su precio en el mercado
internacional, se prev exportar por US$ 950 millones.
Por la amplia variedad de climas y suelos de la geografa peruana, el caf es
cultivado en aproximadamente 400 distritos de las regiones de costa, sierra y selva.
Siendo la caficultura una actividad netamente familiar, de pequeos y medianos
agricultores, que tienen entre media y 5 hectreas cada uno, se calcula que
involucra a unas 165.000 familias.
El rea total de cultivos aumenta cada ao. En el 2011 fueron 396.000 hectreas.
Pero este 2012 hay 405.000.
Si en 1993 haba 12 cooperativas que reunan a 8.000 asociados, actualmente
hay 89 cooperativas de pequeos y medianos productores, con ms de 51.000
socios. En el 2011 operaron 115 empresas de 810 registradas como operadores de
exportaciones en la Cmara Peruana del Caf y Cacao (CPCC) y en la Junta Nacional
del Caf (JNC).


1.1. NUESTRA ORGANIZACIN

La misin de COCLA es la de contribuir al desarrollo socio
econmico de sus Cooperativas socias y de sus integrantes, prestando
servicios competitivos y de calidad, relacionados al procesamiento y
comercializacin del caf y de otros productos; propiciando el
desarrollo integral y la capacidad empresarial de sus organizaciones.

1.2. QUIENES SOMOS
Cocla es una empresa cooperativa peruana de segundo grado
conformado por 22 cooperativas primarias, que por espacio de 38 aos
viene trabajando en apoyo al agro peruano, con evidente vocacin
social y de servicio.
El enfoque participativo y de gnero de COCLA esta orientado a
implementar actividades que generen un mejoramiento en la economa
de sus socios poniendo especial atencin en un manejo responsable
del medio ambiente e implementando procesos de diversificacin
productiva





1.2. MISIN
En COCLA tenemos como misin, contribuir al desarrollo socio
econmico de sus Cooperativas socias y de sus integrantes, prestando
servicios competitivos y de calidad, relacionados al procesamiento y
comercializacin del caf y de otros productos; Propiciando el
desarrollo integral y la capacidad empresarial de sus organizaciones.



1.3. VISIN

La visin de COCLA es convertirse en la principal marca de alta calidad
de caf del Per y una autoridad en la preparacin de los mismos, as
como de productos que conforman la cadena agrcola de sus
asociados. La estrategia de COCLA a lo largo de sus aos en el
Mercado siempre ha sido la diferenciacin en calidad, expectativas
ambientales y de sostenibilidad. Para ello, COCLA cuenta
con certificaciones de Comercio Justo, Orgnico, Rainforest Alliance y
Rei Alliance



1.4. OBJETIVOS

1. Realizar operaciones econmicas, financieras, de comercializacin e
industrializacin del caf.
2. Propiciar el incremento de la produccin, productividad y
rentabilidad de la actividad cafetalera.
3. Impulsar la investigacin y tecnologa del cafeto.
4. Incentivar y desarrollar la diversificacin agropecuaria y
agroindustrial.
5. Brindar, promover y fomentar la educacin cooperativa.
6. Conseguir y mantener la integracin cooperativa.
7. Instalar y operar plantas para el almacenamiento, procesamiento y
seleccin del caf.


CAPITULO II. ESTUDIO DE MERCADO

2.1. EL PRODUCTO.

2.1.1. DEFINICION.

Los granos de caf o semillas estn contenidos en el
fruto del arbusto, los cuales son estado de madurez
toman un color rojizo y se les denomina cereza, cada
una de ellas consiste en una piel exterior que envuelve
una pulpa dulce, debajo estn los granos recubiertos por
una fina membrana dorada que envuelve las dos semillas
de caf -.El fruto del cafeto cuyas semillas tostadas y
molidas se utilizan para el con sumo humano est
compuesto por:


2.1.2. CARACTERISTICAS.

Una cubierta exterior llamada pulpa
Una sustancia gelatinosa azucarada que recibe el
nombre de muclago
Una cubierta dura que se denomina pergamino o
cscara
Una cubierta ms delgada y fina llamada pelcula

2.1.3. SUBPRODUCTOS.

Los residuos orgnicos, tanto slidos como lquidos, son
de muy difcil disposicin final por su carcter de contaminantes
del medio ambiente, sin embargo, el mejor tratamiento para
cualquiera de estos elementos, es su conversin en productos
que puedan volverse a incorporar a la naturaleza en forma
reciclada. Los subproductos que se generan en el proceso del
beneficiado hmedo son la pulpa, el muclago, las aguas de
despulpado, agua del arrastre de la pulpa y las del proceso de
lavado.

2.2. DETERMINACION DEL AREA GEOGRAFICA.

El producto caf no solo est dirigido al mercado local, por razones de
costumbre alimenticias. Es exclusivamente un producto para
exportacin.

En el mercado exterior tiene mayor aceptacin en Europa,
constituyendo la Comunidad Econmica Europea el rea geogrfica del
estudio de mercado
2.3. DISPOSICION DE MATERIA PRIMA

2.3.1. OFERTA DE LA MATERIA PRIMA

Los productos que se procesarn son
principalmente las hortalizas, entre ellas, el esprrago,
perejil crespo, apio y otros.

La geografa de nuestro pas presenta condiciones
climticas y caractersticas de terreno muy favorables
para el cultivo de estos productos, lo que permite una
produccin adecuada a los requerimientos de la
demanda.

Un breve anlisis del sector agropecuario de la
Regin Costa del departamento de Ancash, nos indica
que Chimbote tiene el valle del ro Lacramarca, y toda la
provincia del Santa tiene los valles del ro Santa y el ro
Nepea.

La superficie total de la Regin Costa del
departamento de Ancash asciende a 55020 has.,
incluyendo la superficie territorial de la empresa
azucarera "San Jacinto". La superficie agrcola suma
49331 has., de las cuales 32006 ha., corresponden a
reas con cultivos, 7798 ha. a las reas de barbecho y
9527 ha. a las reas no trabajadas. Las reas en
barbecho son en su mayor parte reas cosechadas de
algodn, maz amarillo duro y de arroz. Las reas no
trabajadas son tierras que se han dejado de trabajar por
ms de 12 meses, por causas ajenas a la voluntad de los
productores (falta de recursos econmicos, falta de agua,
etc.).

La superficie no agrcola suma 5689 ha. y
comprende 376 ha. De pasto natural, 2006 ha. de
montes y bosques, y 3307 ha. Corresponden a otras
clases de tierras. En el cuadro 2.1. se expone la
distribucin territorial por valles de la Regin Costa de
este departamento.

Los principales cultivos permanentes son: alfalfa,
palto, mango y manzano, y los principales cultivos
transitorios son: la caa de azcar, maz amarillo duro,
arroz y algodn. En los cultivos permanentes destaca la
alfalfa con 1113 ha. instaladas, de las cuales ms de la
mitad corresponden al valle Santa-Lacramarca.

El nmero de productores agrarios de la Regin Costa de
Ancash se estima en 10225 y el 47% son propietarios de
sus tierras con ttulo inscritos en los Registros Pblicos,
mientras que un 32% tienen ttulo en trmite y el 6%
carece de ttulos. El resto se reparte entre productores
con certificado de posesin, comuneros y arrendatarios.

Este breve anlisis nos indica la existencia de tierras
disponibles, que aunado a la calidad de las tierras,
condiciones climticas y disponibilidad de agua,
configuran la seguridad de oferta de las hortalizas
requeridas.

2.3.2. DEMANDA DE LA MATERIA PRIMA

Nuestro producto caf es adquirido por la
poblacin cusquea por los diferentes precios en el
mercado, tambin porque nos favorece el clima y esto
hace que tenga ms demanda en el mercado cusqueo.
El caf peruano tiene una demanda de
aproximadamente cinco veces ms de lo que se oferta
actualmente en el mundo, lo que nos indica que an hay
mucho por trabajar en cuanto al aumento de la
productividad, y promocin de este producto, asimismo
se debe ampliar la frontera agrcola de este cultivo y
continuar con los esfuerzos dedicados a su promocin.


CUADRO 2.1.

DISTRIBUCION DE LA SUPERFICIE TERRITORIAL POR VALLE

(REGION COSTA)


Fuente: OIA - SINIA. Set. 1994
2.3.3. DISPOSICION DE MATERIA PRIMA

La materia prima ser abastecida por terceros,
para lo cual la empresa debe establecer negociaciones
comerciales con el agricultor.

COCLA agrupa actualmente a un total de 8,000 pequeos
productores, organizados en 22 cooperativas primarias,
contando con un rea de produccin de 21,000
hectreas.
Nmina de Cooperativas Socias:
* C.A.C. Manco Inca
* C.A.C. Huadquia Ltda. N 109
* C.A.C. Huayopata Ltda. N 110
* C.A.C. Tupac Amaru Ltda. N 115
* C.A.C. Mateo Pumacahua Ltda. N 185
* C.A.C. Santa Ana Ltda. N 232
* C.A.C. Maranura Ltda. N 129
* C.A.C. Alto Urubamba Ltda. N 239
* C.A.C. Manco II Ltda. N 11
* C.A.C. Chaupimayo A Ltda. N 001-VII
* C.A.C. Tiobamba Ltda.
* C.A.C. Tirijuay Pavayoc Ltda.
* C.A.C. Chancamayo Ltda

2.4. ANALISIS DE LA DEMANDA

2.4.1. DETERMINACION DE LA DEMANDA HISTORICA

2.4.1.1. MERCADO NACIONAL

En el mercado local, Cocla ha ingresado con caf tradicin,
tostado y molido, en tres variedades: gourmet, orgnico y de
exportacin. Adems, cuentan con una lnea extensa de otros
productos como: infusiones (te, canela y clavo), pasta de cacao,
alimento balanceado para aves marca Vitacocla, miel de abeja,
cremas de soya y de habas, entre otros.

Asimismo, han lanzado el proyecto Sumaq Tanta, junto con las esposas de los
productores, que elaboran pan y panetn; y, recientemente, la empresa ha abierto
un centro comercial en Arequipa El Tambo.
Datos:

- Cocla agrupa 22 cooperativas, agrupando a 8300 productores.
- La empresa estuvo presente en la zona del caf de la feria gastronmica Mistura
2011- Cada contenedor de caf corresponde a 275 sacos de 69 kg, que equivale a
19 TM aproximadamente. Asimismo, si es a granel, seran 304 sacos (21 TM aprox).
2.4.1.2. MERCADO DE EXPORTACION


La demanda de cafs especiales en el mundo es una oportunidad para los
productores de caf en el Per, tanto el crecimiento geomtrico de los coffee shops,
cafeteras y micro tostadoras en los pases desarrollados muestran que la demanda
por cafs especiales crece y seguir creciendo en el mundo.
En 1997 los cafs especiales peruanos incursionan en el mercado internacional y en
el 2 000 superaron los 130 000 quintales 60% de los cuales corresponden a caf
orgnico segn report la Junta Nacional de Caf.

2.1.4.3. MERCADO INTERNACIONAL

MERCADO INTERNACIONAL DE EXPORTACION DE LA EMPRESA COCLA

Teniendo a Estados Unidos el mayor importador (valores en miles de US$) con US$ 4,
695,991, Alemania US$ 3, 535,538 y Francia US$ 1, 674,523, principales pases
importadores en el ao 20102. Como se aprecia las tasas de crecimiento en el periodo 2008-
2009 han tenido decrecimientos en la mayora de los principales pases importadores,
EE.UU. decreci en un -9.04% seguido de Alemania con -14.05%, Italia en -10.96%, a su
vez Francia creci en un 4.19%. Para el periodo 2009-2010, dentro de los principales
importadores ha existe crecimientos en sus importaciones, Alemania con 23.54%, seguido
de EE.UU. con 21.27% y Francia con 16.34%.


Evolucin de las Importaciones Mundiales (Valores en miles de US$), 2007-2012
IMPORTADORES 2007 2008 2009 2010 2011 2012
EE.UU. 2,895,141 3,220,454 3,648,429 4,256,990 3,872,301 4,695,991
Alemania 1,923,910 2,346,024 2,725,881 3,329,572 2,861,799 3,535,538
Francia 764,108 919,395 1,131,696 1,381,429 1,439,364 1,674,523
Italia 733,956 872,518 1,092,848 1,380,256 1,228,952 1,304,836
Japn 956,332 1,021,725 1,066,638 1,267,087 1,152,705 1,403,225
Blgica 480,435 579,121 614,398 1,206,415 990,996 1,112,949
Canad 549,251 628,561 681,663 788,463 782,615 971,718
Espaa 417,941 486,451 617,494 765,332 645,538 733,934
Reino Unido 365,134 420,404 484,128 630,258 595,435 683,247
Pases Bajos
(Holanda)
395,440 472,504 581,137 451,409 500,056 620,333
Suiza 244,845 253,007 327,016 422,002 419,726 559,237
Suecia 278,502 294,794 337,685 408,581 366,143 502,762
Austria 185,761 249,954 386,133 452,622 351,802 388,815
Resto del
Mundo
2,783,791 3,258,770 4,089,419 5,158,494 4,817,280 3,788,319
Otros 31,825 36,526 99,289 8,838 - -
Total 13,006,372 15,060,208 17,883,854 21,907,748 20,024,712 21,975,427


CONSUMO PER CPITA DE CAF
El consumo per cpita de caf de los principales pases que importan este producto, tiene a
Estados Unidos el pas que importa la mayor cantidad de caf a nivel mundial, su consumo
per cpita en el ao 2009 fue de 4.09 kg al ao por persona, Alemania con 6.50Kg per
cpita, Francia con 5.46 Kg per cpita, Italia con 5.82 Kg per cpita, Blgica con Kg per
cpita y Per con un consumo muy por debajo de estos pases con 0.50 Kg per cpita

EXPORTACION DE CAFE EN GRANO, ENTERO O PARTIDO:
Las exportaciones de grano de cacao en Abril 2012 alcanzan los USD FOB 1.57 millones
frente a los USD FOB 2.85 millones del mismo perodo del 2011. En el mes de Abril 2012 se
exportaron 637 toneladas mtricas de cacao en grano, a un precio promedio de USD FOB
2.47 por kilo frente a USD FOB 3.55 por kilo en el mismo periodo del ao 2012.
Las exportaciones de cacao en grano desde Enero 2012 - Abril 2013 alcanzan los USD FOB
5.38 millones, con 2,074 toneladas mtricas.
COCLA PER: EXPORTACIONES MENSUALES DE CAFE EN GRANOS 2012




MES VALOR FOB VOLUMEN
PRECIO
RELATIVO
US$ TM ($/TM)
enero 1,348,116 489 2,758.42
febrero 2,190,014 845 2,592.21
marzo 3,548,715 1,313 2,702.00
abril 3,123,520 1,166 2,677.75
mayo 2,262,290 832 2,717.67
junio 6,295,283 2,481 2,537.56
julio 7,067,764 2,916 2,423.54
agosto 10,757,406 4,351

septiembre 10,019,519 3,918 2,557.15
octubre 7,505,181 2,840 2,643.01
noviembre 6,524,893 2,480 2,630.49
diciembre 3,490,658 1,306 2,672.49
TOTAL 64,133,359 24,939 2,571.65
COCLAPER: EVOLUCIN DE MERCADOS DE CAFE EN GRANOS (VALOR FOB)



PRINCIPALES MERCADO DE CAFE EN GRANOS DE 2012 Y DEMANDA EN %
PORCENTAJE DE CADA PAIS
Los principales destinos de las exportaciones de cacao en grano durante el mes de Abril
2012 fueron: Holanda con el 24% (USD FOB 385,776), Suiza con el 16% (USD FOB
256,184), Malasia con el 14% (USD FOB 220,914), Blgica con el 13% (USD FOB 198,581),
EE.UU. con el 12% (USD FOB 183,281), Italia con el 9% (USD FOB 134,198), entre otros
respectivamente.













Mercado 2010 2011 2012 Var. %
Pases Bajos 6,830,522 9,840,634 12,196,861 24%
Alemania 6,315,998 13,778,754 11,974,959 -13%
Italia 3,065,904 2,033,076 8,388,946 313%
Malasia 7,397,303 9,905,581 8,185,425 -17%
Suiza 5,904,308
Espaa 0 4,894,908 4,672,624 -5%
Resto 774,735 646,401 4,184,897 547%
Blgica 10,279,292 21,704,777 8,625,341 -60%
Total
General 34,663,754 62,804,131 64,133,361 2%
MERCADO_PAISES % DEMANDA
PAISES BAJOS 19.02 %
ESPAA 6.53 %
SUIZA 7.29%
MALASIA 9.21%
ITALIA 12.76%
BELGICA 18.67%
ALEMANIA 13.08%
RESTO 13.45&

Al comparar los perodos de Abril del 2012 y Abril del 2013 se evidencia un importante
decrecimiento en lo que respecta al valor de exportacin de grano de cacao de USD FOB
2.85 millones a USD FOB 1.57 millones; y el decrecimiento frente al volumen exportacin de
805 TM a 637 TM.

El precio promedio en el mes de Abril del 2013 es de USD FOB 2.47 por kilo, en
comparacin al mismo periodo en el ao 2012 que asciende a USD FOB 3.55 por kilo,
mostrando un decrecimiento en este periodo del 30% aproximadamente.
EXPORTACIN DE POLVO DE CAFE
Las exportaciones en el mes de Abril 2012 alcanzan los FOB USD 85,815 (14 TM) a un
precio promedio de FOB USD 5.98 por kilo. La exportacin acumulada entre los meses de
Enero 2012 Abril 2011 equivale a USD FOB 1`560,597 (301 TM).
Mes Valor FOB Volumen Precio Relativo
US$ TM ($/TM)
enero 772,595 141.04 5,477.73
febrero 652,609 123.32 5,292.13
marzo 1,538,677 304 5,055.77
abril 329,929 58 5,708.31
mayo 1,735,338 320.12 5,420.86
junio 1,356,255 251.16 5 5,399.94
julio 1,351,426 269 5,020.75
agosto 931,601 182 5,108.30
septiembre 1,838,118 402 4,569.33
octubre 655,816 146 4,498.64
noviembre 784,961 154 5,083.58
diciembre 686,776 159 4,308.86

TOTAL 12,634,101 2,511 5,031.16


















EVOLUCIN DE MERCADOS DE CAFE EN POLVO (VALOR FOB)
Valor USD FOB de las exportaciones de polvo de CAFE
Pases de destino de Polvo de CAFE Abril 2012


PAIS -DESTINO TOTAL FOB US$ PESO NETO Kg 2010 2011 2012 Var. %
VENEZUELA 406,835.85 75,000.00 3,030,384 5,557,668 2,042,726 -63%
EE.UU. 85,378.50 13,302.00
ALEMANIA 81,000.00 15,000.00 1,223,971 2,827,884 131%
BRASIL 78,750.00 14,000.00
ARGENTINA 21,604.00 4,000.00
COSTA RICA 15,474.00 3,000.00 278,577 132,476 451,900 241%
CHILE 11,624.83 2,459.28 2,384,111 764,629 1,483,031 94%
Mes Valor FOB Volumen Precio
Relativo
US$ TM ($/TM)
enero 1,291,122 181 2,938.30
febrero 2,062,855 242 3,015.80
marzo 924,023 241 3,303.30
abril 1,379,395 940 3,125.70
mayo 1,448,899 1,538 3,092.60
junio 4,712,822 1,451 3,063.40
julio 4,647,553 1,488 3,203.60
agosto 4,720,838 1,258 3,172.70
septiembre 3,979,806 402 3,162.80
octubre 2,589,551 1,117 3,226.30
noviembre 3,488,964 154 3,123.90
diciembre 3,417,923 1,116 3,061.30
TOTAL 34,663,752 11,084 3,127.30

ESLOVENIA 8,520.00 1,200.00
REINO UNIDO 6,900.00 1,000.00
TOTAL 10,026,420 13,657,791 12,634,102 -7%


EXPORTACIN DE CAFE EN GRANO TOSTADO:
Las exportaciones en el mes de Abril 2013 alcanzan los USD FOB 197,437 (77 TM) a un
precio promedio de FOB USD 2.56 por kilo. La exportacin acumulada entre los meses de
Enero 2012 Abril 2012 equivale a USD FOB 605,780 (233 TM).
Grfico 4: Valor USD FOB de las exportaciones de CAFE en grano tostado
Mes Valor FOB Volumen Precio Relativo
US$ TM ($/TM)
enero 1,291,122 181 2,938.30
febrero 2,062,855 242 3,015.80
marzo 924,023 241 3,303.30
abril 1,379,395 940 3,125.70
mayo 1,448,899 1,538 3,092.60
junio 4,712,822 1,451 3,063.40
julio 4,647,553 1,488 3,203.60
agosto 4,720,838 1,258 3,172.70
septiembre 3,979,806 402 3,162.80
octubre 2,589,551 1,117 3,226.30
noviembre 3,488,964 154 3,123.90
diciembre 3,417,923 1,116 3,061.30
TOTAL 34,663,752 11,084 3,127.30

Las ventas de caf en grano tostado fueron realizadas a los siguientes pases
de destino













2.4.2. PROYECCION DE LA DEMANDA.

En trminos cuantitativos las exportaciones se equiparan a la
demanda externa. Para incorporar esta demanda como una
variable en el mercado estudiado, deber observarse su
importancia relativa dentro de la demanda total.
En lo que se refiere a la produccin de caf tostado con
contenido de cafena en Canad, se observ que esta declin
cerca de un 10% durante el ltimo trimestre de 1994, mientras
que la produccin de caf descafeinado en general se
increment.

Sin embargo, en lo que se refiere a las exportaciones
canadienses de caf tostado, estas se incrementaron
dramticamente durante 1994, siendo la de caf tostado cafena
do un 90% mayor con relacin al ao anterior y la de caf
tostado descafeinado 27% mayor que en 1993[51].
Los diez principales pases de destino para las exportaciones
canadienses durante 1996 fueron Estados Unidos-Puerto Rico-
USVI (62.94%), Rusia (6.62%), y Japn (1.87%)
CUADRO 2.2.

EXPORTACIONES EFECTUADAS POR COCLA EN SUS DIVERSOS
PRODUCTOS EL AO 2010

Miles de dlares
PRODUCTO Trimestre
1
Trimestre
2
Trimestre
3
Trimestre
4
Total
1 Caf tostado (kg) 40,000 55,000 60,000 65,000 220,000
2 Pasta Pura de Cacao
(kg)
2,000 3,000 3,500 3,500 12,000
3 Crema de soja y habas
(kg)
1,000 1,500 1,500 1,000 5,000
4 T, Ans, (filtrantes) 585,000 585,000 585,000 585,000 2340,000
5 T Negro en bolsa.
(kg)
5,000 5,000 5,000 5,000 20,000
6 Miel de abeja (lt) 2,500 3,500 2,000 2,000 10,000
7 Chocolate de boca (
kg)
250 250 350 350 1,200

Fuente: Rev. Actualidad Econ. Lima. N 125. Mayo 91. Pg. 2






CUADRO 2.3.

TASA DE CRECIMIENTO ANUAL DEL MERCADO DE CAF COCLA


















CUADRO 2.4.

PRINCIPALES PASES CONSUMIDORES DE CAF
(PARTICIPACIN EN EL CONSUMO MUNDIAL DE TODO TIPO DE CAF)











TIPO DE CAFE
TASA DE
CRECIMIENTO
Caf convencional
1-2%
Caf gourmet 5-10%
Caf comercio justo + de 10%
Caf orgnico 5-20%

CUADRO 2.5
PAISES EXPORTADORES DE CAF
AO 2011




Fuente: HURTADO P., Fernando. id. pg. 21


En el Per durante el 2010 se export segn la pgina de la FAO, 7,2
millones de toneladas que han significado 23,7 mil millones de dlares.
El principal pas exportador es Brasil con 1,7 millones de toneladas
significando el 23.6% de las exportaciones totales, mientras que
Vietnam le sigue con 0.99 millones de toneladas y constituye el 13.7%,
seguido de Alemania con 0.5 millones de toneladas, es decir el 7.5%.
Estos tres pases concentran el 44.8% de las exportaciones en el
planeta, aunque mayormente es caf verde. Le siguen: indonesia
(7.4%), Colombia (6.5%), India (3.8%), Blgica (3.7 %), UE 3.3%,
Guatemala (3.2%), Honduras (2.7%) y ubicndose en la posicin 11
est el Per con 2.7%, seguidos de 41 pases.



2.7. SISTEMA DE COMERCIALIZACION

2.7.1. POLITICAS DE COMERCIALIZACION

COCLA cuenta con su propia Oficina Comercial, mediante la cual ha logrado buenos
mercados para colocar sus cafs especiales: caf orgnico, caf gourmet y
ltimamente caf sostenible, a los mejores precios.
El caf es cultivado por los productores asociados a COCLA, concentrndose la
mayor parte de la produccin (80%) entre los 1,200 m.s.n.m hasta los 1,600
m.s.n.m. El caf que se cultiva es el arabic, siendo la principal variedad cultivada el
tpica en un 70% y el 30% por otras variedades como el catimor, caturra, pache,
bourbon.
Las caractersticas de los cafetales es que estos son cultivados
bajo sombra en su totalidad, para lo cual se utilizan
principalmente leguminosas del genero Inga, Eritrinas y Albizzia,
principalmente.
2.7.2. CANALES DE DISTRIBUCION.

COCLA planifica y desarrolla las actividades referidas a la
comercializacin de sus productos en el mercado interno
desde su Oficina en Lima, la implementacin de la Red de
Distribuidores a nivel Nacional est en proceso.

Los Distribuidores de productos de Consumo Masivo
interesados en la venta de nuestros productos pueden
dirigirse a:
Sub Gerencia de Mercado Interno
Calle 4, Mz.D, Lote 4-Urbanizacin Grimanesa-Callao.
Telfonos: (511) 01-5720519 / (511) 01-5725296
Fax. 01-5725070
Fabricante - Mayorista - Minorista.

2.7.3. PRESENTACION DEL PRODUCTO.

Para COCLA Nuestro producto caf es adquirido por la
poblacin cusquea por los diferentes precios en el mercado,
tambin porque nos favorece el clima y esto hace que tenga
ms demanda en el mercado cusqueo.

Bolsa laminizada con 250 gr. de caf orgnico (medio) y molido
(medio).

Forma de empaque: Caja de cartn con 15 kg. Flejada con cinta
canela impresa. Cantidad a exportar: 1 Tonelada.
B2) Precio


2.8. SISTEMA DE PRECIO

En cocla Los productos ofertados en el mercado internacional
estn influenciados por una gran competencia, primando el aspecto de
la calidad. El mayor grado de competencia de los mercados
internacionales, los aumentos reales de los precios de los bienes y
servicios del sector pblico, el atractivo de los mercados de exportacin
no tradicionales, ha exigido la adaptacin de nuevos mtodos de
gestin y operacin.

El proceso de trabajo que conlleva la produccin de caf es largo y
difcil. Cuando la climatologa es favorable, repercute en una mayor
produccin y los precios del caf bajan. Cuando las condiciones
climticas son adversas, puede repercutir de forma negativa en la
produccin y los precios suben.

Durante el ao 1977, el precio pagado por una libra de caf (1 libra
equivale a 4.000 granos) fue de 3,25 dlares, el precio ms alto de la
historia, debido a que en julio de 1975 una helada en los cafetales
brasileos afect a la produccin de caf durante varios aos seguidos.
CUADRO 2.10

PRECIOS REFERENCIALES


PRECIO
PRODUCTO
50 GRAMOS 100 GRAMOS
S/1.00 S/2.50



PRECIOS DE LA COMPETENCIA









Fuente: Dir. Gral. de Aduanas. Lista de Precios Referencial



CAF CHOLITA
50 GRAMOS
CAF
ALTOMAYO
CAF COCLA
S/ 1.00 S/ 0.70 S/ 1.00

CAPITULO III. TAMAO Y LOCALIZACION DE LA PLANTA

3.1. TAMAO

El tamao de un proyecto se refiere a la capacidad de
produccin, expresado en unidades de produccin por unidad de
tiempo.

En el caso de las empresas agroindustriales, las variables
utilizadas para medir el tamao del proyecto son aquellos denominados
flujos, que expresan la cantidad de elementos propios de la operacin,
que ingresan al proceso o salen del mismo en un periodo dado.


As, la cantidad de materia prima o productos agrcolas que
ingresan en el transcurso de un ao es una medida usual del tamao
que se denomina capacidad de procesamiento de la planta, trabajando
a plena capacidad, es decir, con la totalidad de sus instalaciones y
equipos.

Otra medida usual del tamao es el nmero de unidades de
producto que al proyecto es capaz de producir en un periodo dado y se
denomina capacidad de produccin.


Esta empresa agroindustrial, de acuerdo a la cantidad de
materia prima que empleara tendr una capacidad de procesamiento
inicial de 1775 TM/ao y sta misma tendra una capacidad de
produccin de 100 TM/ao.

3.1.1. FACTORES CONDICIONANTES.

Dentro de la concepcin del proyecto en conjunto,
hay algunos factores que revisten especial importancia y
que contribuyen a simplificar el proceso de
aproximaciones sucesivas para determinar el tamao
ptimo.

Entre estos factores condicionantes se tienen:
mercado, materia prima, tecnologa, localizacin y el
financiamiento.





RELACION TAMAO - MERCADO

El mercado es el condicionante fundamental, ya que define la cantidad de
producto que ser posible colocar durante la vida til del proyecto, as como los
precios a que se podr colocar.

En base al numeral 2.6, se estima que el tamao de la planta deber ser
menor o igual a 200 TM/ao.

RELACION TAMAO - DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA.

La materia prima necesaria para la produccin no es factor condicionante en
el tamao de la planta a elegir porque segn el estudio realizado, la produccin de
hortalizas, especialmente la del esprrago se encuentra pasando por un crecimiento
sostenido, garantizando que se dispondr de ella en cantidades suficientes y en
disposicin adecuada.

RELACION TAMAO - TECNOLOGIA.

A la tecnologa debemos entenderla como un conjunto de elementos que
incluye el proceso, maquinaria, equipos y el "saber hacer".
El proceso productivo de liofilizacin de hortalizas comprende dos etapas bien
diferenciadas, una manual y otra automtica. Las operaciones manuales requieren
de gran cantidad de mano de obra femenina para la preparacin, y las operaciones
automticas comprenden el proceso de liofilizacin propiamente dicho.

La maquinaria existente en el mercado que se recurren se adecua a las
exigencias de cantidad y calidad de la demanda para el proyecto.

RELACION TAMAO - LOCALIZACION.

















RELACION TAMAO - FINANCIAMIENTO

Las fuentes de financiamiento existentes en el mercado financiero local,
otorgan prstamos hasta por el 70% de la inversin total. Esto significa, que es
posible iniciar el proyecto con un tamao de planta igual a la demanda para el
proyecto, en la medida que el monto de la inversin se estima en 850 mil dlares.


3.1.2. TAMAO RECOMENDADO

COCLA ha diversificado su cartera de crditos; ha logrado obtener
fondos de la cooperacin tcnica Internacional y de sus principales
clientes, lo que le permite ofrecer a sus cooperativas socias un costo
financiero competitivo con el de la banca comercial local

3.2. LOCALIZACION

El mbito de influencia de COCLA son la Provincia de La Convencin y
los Distritos de Lares y Yanatile en la Provincia de Calca en la Regin
Cusco, nuestra sede principal est ubicada en la ciudad de
Quillabamba.
Zonas de Produccin

Nuestras Zonas de Produccin se extiende a travs de los Valles de La
Convencin y Yanatile a lo largo del ro Urubamba, cerca de la ciudad
inca de Machu Picchu entre los 800 y 2,000 m.s.n.m., piso ecolgico
correspondiente a bosque hmedo subtropical, con un clima clido,
templado y hmedo, donde los productores de nuestras las
cooperativa socias de producen uno de los mejores cafs de nuestro
pas.
Vas de Acceso

Para llegar a las distintas zonas cafetaleras, se tiene que utilizar las
carreteras de penetracin, trochas carrozables y caminos de herradura
peatonales.

MACROLOCALIZACION

Implica la eleccin del lugar que puede ser una regin o zona de
una amplitud considerable. Se evalan criterios de tipo econmico,
social y ambiental, de acuerdo al tipo de proyecto. En el presente
estudio, en vista que la zona de influencia del proyecto se determina
en la costa del departamento de Ancash, consideramos que esta etapa
ha sido ya subsanada.



MICROLOCALIZACION



Implica la seleccin precisa de la localizacin y del terreno, en
que se instalar y operar la planta.

Para la eleccin de la localizacin se tiene en cuenta factores
cualitativos y factores cuantitativos. Para el presente estudio se ha
considerado la evaluacin cualitativa porque creemos la ms objetiva.


3.2.1. FACTORES CONDICIONANTES.

Para alcanzar mximas productividades.
Dos de los factores que ms influyen sobre la
produccin potencial de las plantas son: 1) la
cantidad de agua disponible durante el ciclo
de desarrollo y 2) la duracin de dicho ciclo

Materia Prima: La produccin de biomasa y
materia seca son el resultado de: 1) la disponibilidad y
capacidad de uso de la radiacin solar por el cafeto; 2) la
superficie disponible para la captacin de luz para los
procesos de fotostesis y biosntesis; 3) la tasa y
eficiencia fotosinttica; y 4) el balance resultante en la
distribucin de asimilados.

Terrenos Agrcolas: El potencial de produccin
de materia seca est determinado por la gentica de la
planta o variedad y por su interaccin con el ambiente
(suelo y clima), as como por las prcticas de cultivo.
La produccin es la parte de la planta utilizable y
se mide como la cantidad de grano o de materia seca.
Cuando esta produccin se relaciona con los recursos
utilizados para su obtencin se utiliza el concepto de
productividad.
Mano de Obra:

Es crtica, es Posible indicar que un mejoramiento
de salarios (en relacin al salario mnimo) de la
mano de obra en caficultura, es recomendable
para contrarrestar la escasez y para mejorar la
eficiencia (costo-beneficio) de la misma,
particularmente en la cosecha. Ello puede
traducirse en mejorar el rendimiento unitario, la
calidad del caf y aminorar daos a los cafetales.



Energa Elctrica: Fundamentalmente si
satisface las necesidades presentes y futuras. El costo de
la energa tambin representa una variables a considerar.

Agua: No obstante, existen zonas con limitaciones
de agua por una inadecuada distribucin de lluvias o por
la alta evaporacin. Igualmente, hay limitaciones para el
cultivo por exceso de lluvia, especialmente en aquellas
zonas con suelos que tienen alta capacidad de retencin
de agua
Transporte: Anlisis de los medios de transporte
disponibles para la materia prima e insumos, tambin la
red de transporte interno que permitir la movilizacin
del personal dentro de la localidad. Interesa igualmente
su costo.

Disponibilidad de Capital: Se trata de ver si
existen entidades de crdito que permitan obtener
prstamos de capital para construccin, expansin,
adquisicin, etc. Considerando los intereses que se
cobran y las facilidades de amortizacin.

3.2.2. ALTERNATIVAS DE LOCALIZACION

la Asociacin Pro Vraem, que buscar la investigacin y la transferencia
tecnolgica en termas de cacao y caf. La idea es tener campos demostrativos,
investigacin para el mejoramiento de suelos y semillas, un banco de germoplasma,
manejo adecuado del cultivo, fermentacin y procesamiento , entre otros, que nos
permita llevar dichos productos a precios ms altos para mayor rentabilidad de los
productores

3.2.3. EVALUACION DE ALTERNATIVAS

En base al anlisis de todos los factores vistos en los
acpites anteriores se llega a la conclusin que para la
localizacin ms adecuada se debe utilizar el mtodo
cualitativo en la microlozalizacin, tal como se observa en
el cuadro 3.1.

3.2.4. ALTERNATIVA SELECCIONADA

De acuerdo a la calificacin de los factores locacionales,
la localizacin de la planta ser


La cercana de las tres ciudades elegidas significa
un similar puntaje en materia prima y terrenos agrcolas,
a excepcin de Coishco que no dispone de terrenos de
expansin. Por tal razn la eleccin se ha visto inclinada
por los factores de transporte, acceso al financiamiento,
la energa elctrica y la mano de obra.

CUADRO 3.1.

CUADRO COMPARATIVO DE LAS ALTERNATIVAS DE MICROLOCALIZACION


FACTORES

PESO

SANTA
PUNTJ TOT

COISHCO
PUNTJ TOT

CHIMBOTE
PUNTJ TOT

Materia Prima
Terrenos Agric
Mano de Obra
Energa Elct
Agua
Transporte
Disp. de Capital

30
20
15
10
10
10
05

25
15
05
05
10
05

750
300
75
50
100
50

10
05
05
05
05
05


300
100
75
50
50
50

20
15
15
10
05
10
05

600
300
225
100
50
100
25

TOTAL

100



1325



625



140

Elaboracin: El autor.



























CAPITULO IV. INGENIERIA DEL PROYECTO

4.1. EL PRODUCTO

4.1.1. DEFINICION

El potencial de produccin de materia seca est
determinado por la gentica de la planta o variedad
y por su interaccin con el ambiente (suelo y
clima), as como por las prcticas de cultivo.

La produccin es la parte de la planta utilizable y se mide
como la cantidad de grano o de materia seca. Cuando
esta produccin se relaciona con los recursos utilizados
para su obtencin se utiliza el concepto de productividad.
Existen diferentes niveles de productividad agrcola,
de acuerdo a la cantidad de factores limitativos que
Se encuentren en el proceso.

Cuando las condiciones son ideales, se obtiene la
mxima produccin posible o produccin potencial, que correspondera
a la produccin obtenida con el mejor nivel de tecnologa y material
biolgico disponible, bajo un manejo ideal y en un ambiente fsico
ptimo para la interaccin de los factores determinantes de la
produccin.

4.1.2. RELACION DE PRODUCTOS

Pocos cultivos reciben tanta atencin respecto a su relacin con
el medio ambiente como el caf. El hecho de ser producido en
zonas tropicales y subtropicales, de ser un producto Norte-Sur
desde el punto de vista de su consumo y produccin, de ser
asociado con ocasiones de consumo frecuentes y de ser
adems una bebida asociada con la interaccin social, hace del
caf un producto que genera inters y motivo de conversacin
en muchos mbitos. Uno de los mbitos de inters en torno al
producto es su impacto en el medio ambiente.

Es por estas razones que el efecto de la produccin de caf sobre la biodiversidad es
un tema que en la ltima dcada ha recibido una enorme atencin desde el punto
de vista cientfico (ya se han producido centenas de artculos cientficos sobre el
tema); desde el punto de vista de la conservacin (es tema casi obligatorio en
simposios internacionales) y desde el punto de vista de la huella ambiental que
genera la industria (incluyendo los procesos de produccin, procesamiento y
distribucin) a nivel mundial.


4.1.3. COMPOSICION

El caf es una bebida de una gran complejidad qumica y
biolgica en el que se han reconocido ms de mil sustancias qumicas
las cuales estn determinadas por la variedad, el manejo agrcola, el
grado de tostin, concentracin y preparacin.

4.1.4. CARACTERISTICAS
Acidez:

La acidez est relacionada con la sequedad que el caf
produce en los bordes de la lengua y en la parte de atrs
del paladar. Sin suficiente acidez, el caf suele ser plano.
Aroma:
Para sentir, todo el aroma del caf, primero,
aspiramos el vapor que asciende de la taza. Un buen
bebedor de caf, al igual que un catador de vinos, antes
de mojar los labios en el caf, aspira su aroma.
Cuerpo:
Este factor est relacionado con los aceites y
sustancias que se extraen de los granos a lo largo de su
tratamiento y se refiere a la sensacin del caf en la
boca, a su viscosidad, peso y grosor. El caf no debe ser
demasiado lquido, sino poseer cierto cuerpo para que no
corra rpidamente y se escape de la superficie de la
legua y la aterciopele. Slo entonces comienza a
apreciarse el sabor de la bebida.
Sabor:
Es la relacin entre la acidez, el aroma y el cuerpo
que le dan la forma al sabor del caf: acaramelado,
achocolatado, fragante, frutoso, maduro, dulce, delicado,
almendrado, picante, etc.
.

4.1.5. ESPECIFICACIONES TECNICAS

Caf molido proveniente de granos de caf lavado de cosecha nueva.
humedad 3% sumamente bien desarrollado, beneficiado cenizas 5% y
procesado. Caf mantenido en buena forma impurezas 3% homogeneo
producido en zona de estrictamente Materia Extraa 0.10% altura.
Bueno y excelente calidad en taza cafeina 0.80% segundo de los
casos, el producto debe estar exento de sustancias qumicas, ni
aditivos, ni preservativos.
4.2. PROCESO DE PRODUCCION

4.2.1. ALTERNATIVAS DEL PROCESO DE PRODUCCION

COCLA ofrece, preferentemente a sus socios, procesamiento y seleccin de cafs
especiales, control de calidad, servicio de almacenaje, seguros contra incendio y de
transporte, hasta el puerto de embarque en el Callao. De igual manera, COCLA ha
estado trabajando con el proceso industrial durante ms de 30 aos para producir
tostado y molido. En la actualidad es necesario efectuar inversiones en tecnologa y
procesos industriales ya probados para aumentar la capacidad de produccin y
satisfacer la demanda en constante aumento del mercado.


4.2.2. PROCESO RECOMENDADO

Se recomienda el proceso de liofilizacin que
emplea los tneles de vaco, donde el producto luego de
ser llevado al punto de congelacin es sometido al
siguiente tratamiento:

1 La deshidratacin por sublimacin que consiste en
el paso del agua en estado slido (hielo en forma
de cristales) al de vapor, a partir de la aceleracin
de las molculas de vapor de agua,
desencadenada por la aplicacin de altas
temperaturas (80-120C) por contacto directo
entre las planchas calefactoras y las bandejas
transmisoras de calor con contenido de producto
congelado.

2 Iniciada la sublimacin, el vapor es evacuado por
accin de las bombas de vaco, siendo a su salida
de los tneles condensado por accin del sistema
de condensacin.

En el proceso de preparacin se recomienda el
empleo del sistema manual.







4.2.3. DESCRIPCION DEL PROCESO DE PRODUCCION


A) Recepcin de materia Prima y Pesado: Al momento de
recepcionar el caf se toma en cuenta a los pesos, los cuales
son importantes para los rendimientos.
B) Seleccin y Limpieza: Una vez que al caf ha ingresado a
la planta pasa por la zaranda para su seleccin y limpieza. Los
granos limpios pasan a un embudo a travs del cual se alimenta
mecnicamente al tostador.
C) Tostado: Para iniciar el proceso de tostado, se calienta el
horno previamente y luego se procede a tostar. El horno tiene
una capacidad de 3 QQ y cuenta con un termmetro para
controlar la temperatura de tostado.
D) Enfriado: El caf tostado, se baja al enfriador, el cual tiene
un alimentador mecnico que conecta con la tolva y el molino.
E) Molienda: Una vez que el caf ya est en la tolva se
procede a moler, siendo trasladado el caf molido en unos
carritos, a las cajas.
F) Embolsado: El caf molido que se coloca en las cajas, es
trasladado en forma manual a la embolsadora, en la cual se
trabajan presentaciones de 250gr, 125gr, 60gr y 30gr. El
funcionamiento de la embolsadota esta en funcin de la
presentacin con la que trabaje.
G) Embalado: El caf luego de ser embolsado ser embalado
en paquetes o sacos de acuerdo a lo requerido por los clientes.
H) Venta: Los producto embalados y con sus respectivas
etiquetas de vencimiento son expendidos en diferentes
establecimientos.


4.3. CONTROL DE CALIDAD

Todo los cafs antes de ser procesados son previamente evaluados fsica y de
catacin (el caf debe estar seco, defectos permitidos de acuerdo a la Norma
Tcnica Peruana, Humedad mxima de 12%) y organolpticamente (catacin).


4.4. REQUERIMIENTO DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS

La maquinaria y equipo que se utiliza, as como el requerimiento
se muestra en el cuadro 4.1.

4.5. DISPOSICION EN PLANTA

Se menciona las diferentes etapas para llegar a definir la
superficie necesaria para la planta y la distribucin de planta ms
adecuada.

4.5.1. RELACION DE AREAS
La siguiente es la relacin de reas involucradas en este estudio:

1. rea de Administracin (comercializacin, logstica,
personal)
2. Almacn de Materiales
3. Almacn de Productos Terminados
4. Comedor de Trabajadores
5. Planta: Seccin Mquinas
6. Planta: Seccin Reparacin
7. rea de balanza de camiones
8. Control de Calidad
9. Mantenimiento
10. Oficina de Produccin.

CUADRO 4.1.
REQUERIMIENTO DE MAQUINARIAS Y EQUIPO


DESCRIPCION

DIMENSIONES
M.

CAPAC.
PROD

CANT.

Tneles de liof.
Planta de vapor
Sist. de refig.
Bomba de agua
Mesa de prep.
Balanza
Balanza/camiones
Depsitos de lavado
Mq. cortadora
Jabas plst. Recep.
Bandejas de secado
Depsito de llenado de bandejas
Carrito portaband.
Pato (montacarga)

2.5 x 1.7 x 1.8



6 x 1 x 0.75
0.85 x 0.7 x 1.5
8 x 3.5
1.8 x 0.9 x 0.35
0.5 x 0.85 x 1.75
0.45 x 0.45 x 0.5
0.55 x 0.13 x 0.09

1.2 x 0.5 x 0.35
1.6 x 0.8 x 1.5
1.2 x 0.7 x 1.6

3 Kg/h




1000Kg.
10 TM

20 Kg/h

4 (1)
1
1
1
8
1
1
3
1 (2)
400 (3)
1500

1
4 (4)
2

Fuente: Planta similares

4.7. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA

El personal que trabaja directamente con la produccin o mano
de obra directa, as como la mano de obra indirecta es la siguiente:


DESCRIPCION

CALIFICACION

CANTD

MANO DE OBRA INDIRECTA
- Jefe de Produccin
- Secretaria
- Supervisores de
Produccin

MANO DE OBRA DIRECTA
- Personal de
Preparacin
- Personal caf
- Ayudante


Profesional
Calificada
Calificada


Sin calificar
Calificada
Sin calificar


07
01
06


80
07
04

TOTAL

231

El personal de mano de obra directa labora en tres turnos. El
personal de preparacin para el turno noche es 30. Este personal debe
trabajar en calidad de contratados, debido a que existen situaciones de
baja produccin por la falta de materia prima, por estacionalidad

El nivel de sueldos y salarios se establece de acuerdo al
promedio existente en el mercado laboral, esto es:


CARGO

SUELDO ($)

Jefe de Produccin
Secretaria
Supervisores de Produccin
Personal de Preparacin
Personal de Tneles
Ayudante

500
110
170
70
110
100

Por concepto de gratificacin, beneficios sociales y vacaciones,
el desembolso por cada trabajador aumenta en un 55%. En
consecuencia el costo de la mano de obra directa asciende a:


CARGO



MONTO ANUAL

Personal de Preparac.
Personal de Tneles
Ayudantes

190 x 70 x 1.55 x 12
21 x 110 x 1.55 x 12
12 x 100 x 1.55 x 12

246.380
42,966
22,320

Total Mano de Obra Directa

$ 312,666

La mano de obra indirecta asciende a:


CARGO



MONTO ANUAL

Jefe de Produccin
Secretaria
Supervisor de Prod.

1 x 500 x 1.55 x 12
1 x 110 x 1.55 x 12 12 x 100 x
1.55 x 12

9,300
2,046
18,972

Total Mano de Obra Indirecta

$ 30,318

4.8. REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y ENSERES


DESCRIPCION

CANTIDAD

Mesas para el comedor
Sillas para el comedor
Escritorios tipo gerente
Escritorios simples
Mesas para oficina
Sillones tipo gerente
Sillones simples
Microcomputadoras
Sillas de atencin
Armarios
Archivadores
Fax
Lneas telefnicas
Reloj de asistencia

05
50
05
10
06
05
10
04
10
06
06
01
02
01



4.9. PLAN DE PRODUCCION

El programa de produccin se detalla por producto para el
horizonte del proyecto, en el cuadro 4.3.

4.9.1. PRODUCTOS POR FABRICARSE

Tal como se ha mencionado anteriormente el
producto principal lo constituye el esprrago y en
segundo lugar bajo el rubro de otras frutas y hortalizas
se encuentran el perejil, albahaca, poro, apio, etc.







4.9.2. PROGRAMA DE PRODUCCION

CUADRO 4.3. PROGRAMA DE PRODUCCION (TM)


PRODUCTO

1997

1998

1999

2000

2001

Esprrago Liofilizado

Otras frutas hortalizas (1)

40

60

56

84

56

84

80

120

80

120

Total

100

140

140

100

200

(1) Se considera el perejil crespo, cebolla china, apio, albahaca, poro y fresa, en cantidades
iguales.

4.10. REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

las materias primas lo constituyen los productos que se producirn,
estos son: esprragos, perejil crespo.

CUADRO 4.7.

REQUERIMIENTO DE INSUMOS


Descripcin

Und

1997

1998

1999

2000

2001

Bolsa plast. d.
Bolsa plast. g.
Cuchilla de prep. pz.
Cuchilla de mq.
Botas de jebe
Guardapolvo
Mandil
Guantes
Desinf. hipoclorito
Etiq. para caja
Cajas de cartn
Papel engomado

pz
pz
pz
pz
par
pz
pz
par
lt
pz
pz
rollo

10000
6700
400
10
428
480
240
240
600
6700
6700
330

14000
9380
560
14
599
672
336
336
840
9380
9380
462

14000
9380
560
14
599
672
336
336
840
9380
9380
462

20000
13400
800
20
856
960
480
480
1200
13400
13400
660

20000
13400
800
20
856
960
480
480
1200
13400
13400
660
Fuente: Programa de Produccin e ndices de consumo de insumos
Elaboracin: el autor












4.11. ORGANIZACION. ESTRUCTURA ORGANICA.

En el organigrama adjunto se muestra la
estructura organizativa propuesta para esta
empresa agroindustrial.

4.11.1. Estructura Organizacional
Cocla como Cooperativa
Asamblea General de Delegados:
* Un Delegado Titular y un Delegado Suplente por cada cooperativa
socia.
* La Junta Directiva.
* Los Ejecutivos.
* El Contador General.
* Los Asesores.
Consejo de Administracin:
* Esta integrado por cinco miembros Titulares y
* Dos Suplentes, elegidos por la Asamblea General.
Consejo de Vigilancia:
* Esta integrado por tres miembros Titulares y
* Un Suplente, elegidos por la Asamblea General.
Comit de Educacin:
* Esta integrado por tres miembros Titulares: Dos elegidos por la
Asamblea General, el Vice-Presidente del Consejo de Administracin, y
* Un Suplente.
Comit Electoral:
* Esta integrado por tres miembros Titulares y
* Un Suplente, elegidos por la Asamblea General.
Comit de Desarrollo de la Mujer:
* Est integrado por tres miembros titulares y una suplente,
nombradas por el Consejo de Administracin y la preside una
integrante de la Junta Directiva.
* Coordina con los Comits de Desarrollo de la Mujer de las
cooperativas socias, las actividades de los Comits de Mujeres
Las Comisiones:
* Son rganos de apoyo.
* Elegidos y/o nombrados por la Asamblea o el Consejo de
Administracin.
* Su funcin es especfica.
Consejo Consultivo:
* Esta integrado por los Ex-Presidentes de los Consejos de
Administracin y Vigilancia.
* Su funcin es la de Asesores.
* No tienen la calidad, ni las prerrogativas de los dirigentes.
Cocla como Empresa
Las actividades operativas estn centralizadas en cuatro reas de
trabajo:
Gerencia General:
* Encargada de la planificacin y conduccin integral de los recursos
humanos, productivos y financieros, as como la implementacin de
nuevos proyectos asociativos.
Gerencia Comercial:
* Encargada de la planificacin, coberturas, negociacin y liquidacin
de las exportaciones y operaciones comerciales en el mercado interno.
Gerencia de Administracin y Finanzas:
* Encargada de la administracin de los recursos financieros y el
registro de las cuentas corrientes de cada cooperativa socia.
Gerencia de Produccin:
* Tiene como responsabilidad la administracin de los proceso de caf,
control de calidad, almacenes y elaboracin de productos terminados.
Departamento Tcnico Agrcola:
* Responsable de la asistencia tcnica, del programa de caf orgnico
y la conduccin de los campos demostrativos destinados a programas
de transferencia tecnolgica













ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA


GERENTE






JEFE DE JEFE CONTROL JEFE DE ADM
PLANEAMIENTO DE CALIDAD Y FINZ.










JEFE DE JEFE DE JEFE DE
LOGISTICA PRODUCCION COMERCIALIZ




PROCESO PROCESO
COMPRAS ALM.MAT MANUAL AUTOMAT. VENTAS ALM.P.T












4.12. CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACION DEL PROYECTO

En el grfico adjunto se muestra el cronograma de implementacin
del proyecto.


CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACION DEL PROYECTO


MESES
ACTIVIDADES

1

2

3

4

5

6

7

8

Constitucin de la empresa

















Gestin y Aprob. del Financia.

















Estudio Definitivo

















Adq. y preparacin del terreno

















Diseo y const. del edificio

















Compra de maq. y equipo

















Inst. de maq. y equipo

















Instalacin sanitaria y elctrica

















Prueba y puesta en marcha













































CAPITULO V. INVERSION

5.1. INVERSION FIJA

Comprende fundamentalmente la inversin requerida para
iniciar las operaciones. Se subdivide en Inversin Intangible e
Inversin Tangible.

5.1.1. INVERSION INTANGIBLE

Comprende:

A. Gastos Preoperativos. Constituido por:

A.1. Estudios y Proyectos

Comprende los estudios correspondientes a la fase de
pre-inversin (perfil, pre-factibilidad), y la de inversin
(ingeniara bsica y de detalle, y estudios
complementarios).

Se estima en un 5% de la Inversin Tangible equivalente
a 30,670 dlares.


A.2. Entrenamiento

Es el costo que se genera por efectos de la capacitacin y
entrenamiento requerido por el personal, en este caso el
Jefe de Produccin, los Supervisores de Produccin y el
Jefe de Control de Calidad.

Este costo se estima en 8,000 dlares.

A.3. Organizacin.

Son los gastos inherentes a la constitucin y organizacin
de la empresa (trmites legales, notariales, impuestos,
etc).

Se estima en 1,000 dlares.

A.4. Imprevistos.

Este rubro se establece con el fin de cubrir posibles
contingencias no previstas o la posibilidad de errores en
el costeo de los dems rubros. Se estila fijarlo como
porcentaje, en un 10% del total de la Inversin
Intangible. Este monto asciende a $ 4,408.

En resumen, la inversin intangible est conformada de
la siguiente manera:

A.1. Estudios y Proyectos $ 30,670
A.2. Entrenamiento 8,000
A.3. Organizacin 1,000
A.4. Imprevistos 4,408
-------------------------------------
Total Inversin Intang. $ 44,078

5.1.2. INVERSION TANGIBLE

Est constituida por los bienes fsicos que
conforman los activos fijos:

A. MAQUINARIA Y EQUIPOS

Comprende fundamentalmente lo que se presenta
en el cuadro 5.1.

B. TERRENO

Se ocupar un terreno equivalente a 1786 m2,
teniendo un costo que se estima en 20$/m2, lo
que asciende a 35,720 dlares.


C. OBRAS CIVILES

En este costo se incluye el costo del edificio de la
Planta y el costo de las oficinas administrativas,
incluyendo los servicios higinicos.

El costo del edificio de la Planta incluye los muros
y piso de cemento, le techo de calamina y tijerales
de fierro. Este costo es de 120 $/m2, en
consecuencia el costo de la edificacin asciende a
87.000 dlares (rea de produccin igual a 725
m2).

El costo de las oficinas administrativas y servicios
higinicos es de 180 $/m2, en consecuencia el
costo de la edificacin de administracin asciende
a 190,980 dlares.

En total el monto por obras civiles asciende a
277,103 dlares.

D. MONTAJE

Los gastos por concepto de montaje estn
referidos a la cimentacin e instalaciones elctricas
de la maquinaria y equipo. Se estima que estn en
un nivel equivalente al de la inversin en
maquinaria y equipo, esto es igual a 24, 103
dlares.

E. INSTALACIONES ELECTRICAS

Relativo a las instalaciones elctricas del edificio en
general. Este grupo se estima en 8,500 dlares.





CUADRO 5.1.

INVERSION EN MAQUINARIA Y EQUIPOS


DESCRIPCION

CANT

PRECIO
UNIT $

COSTO
TOTAL

Tneles de liofilizacin
Planta de Vapor
Sistema de Refrigeracin
Bombas de agua
Mesas de preparacin
Balanza de 1000 Kg.
Balanza para camiones
Depsito de lavado
Mquina cortadora
Jabas plsticas
Bandejas de secado
Dep. de llenado de bandeja
Carrito portabandeja
Montacarga (pato)
Camioneta
Camin de segunda mano

04
01
01
01
08
01
01
03
01
400
1500
01
04
02
02
01

27000
48000
18000
1800
180
850
4600
220
1200
3.6
1.4
280
190
950
14000
22000

108000
48000
18000
1800
1440
850
4600
660
1200
1440
2100
280
760
1900
28000
22000

Total maq. y Equipos





$241,030
Fuente: Bsqueda de precios por el autor.


F. MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA


DESCRIPCION

CANT

PRECIO
UNIT $

MONTO
TOTAL

Mesas p/el comedor
Sillas p/el comedor
Escritorio t/gerente
Escritorio simple
Mesas p/oficina
Sillones t/gerente
Sillones simples
Microcomputadoras PC
Sillas de atencin
Armarios
Archivadores
Fax
Lnea telefnica
Reloj de asistencia

05
50
05
10
06
05
10
04
10
06
06
01
02
01

60
20
140
80
80
80
40
1350
25
100
85
600
1100
150

300
1000
700
800
480
400
400
5400
250
600
510
600
2200
150

Total





$ 13 790





G. IMPREVISTOS

A fin de cubrir posibles contingencias no previstas.
Se calcula como el 2% de la inversin tangible, es
decir de 12,268 dlares.

El total de la inversin tangible se resume en el
cuadro siguiente:


INVERSION TANGIBLE

MONTO

A. Maquinaria y Equipo
B. Terreno
C. Obras Civiles
D. Montaje
E. Instalaciones Elctricas F. Mobiliario y
Eq. de Oficina
G. Imprevistos

241,030
35,720
277,980
24,103
8,500
13,790
12,268

Total Inversin Tangible

613,391

En total la inversin fija asciende a 657,469 dlares




5.2. CAPITAL DE TRABAJO

El capital de trabajo considera las inversiones requeridas para
que la empresa pueda atender las operaciones de produccin. Para ello
se consideran dos rubros: stock de materia prima y suministros, y caja-
bancos.

5.2.1. MATERIA PRIMA Y SUMINISTROS

De acuerdo con la poltica de inventarios se ha
determinado el requerimiento de stocks para una
produccin de dos meses, lo que equivale a 134,254
dlares.

5.2.2. CAJA-BANCOS

Se necesitar de disponibilidad de efectivo para
atender los pagos que se requieran para la puesta en
marcha de la empresa, equivalente a dos meses de
operaciones de acuerdo a los siguientes rubros:

Pago de Planillas
Pago Servicios(agua, luz, arbitrios munc, etc)
Gastos de repuestos y mantenimiento
Otros (10%)

$ 82,263
1,500
1,800
9,507

Total

95,070

Total de capital de trabajo : $ 229,324



5.3. RESUMEN DE LA INVERSION

La inversin total est explicada de la siguiente manera:


A. Inversin Fija



$ 657,469

- Inv. Tangible

613,301



- Inv. Intang.

44,078



B. Capital de Trabajo



$ 229,324

Total



886,793



5.4. INVERSION ADICIONAL

De acuerdo al nmero de mquinas requeridas se determin la adicin
de dos tneles de liofilizacin en el ao 1998 y dos ms en el ao
2000, asimismo en el ao 2000 se incrementar una cortadora.

Los carritos portabandejas tambin se incrementarn en el mismo
nmero y al mismo tiempo que los tneles. Las jabas plsticas se
repondrn de acuerdo al grado de deterioro, que en este caso se
estima en un 30% anual.

5.5. CALENDARIO DE INVERSION

En el cuadro 5.2. se muestra el cronograma de las inversiones.

CUADRO 5.2.

CRONOGRAMA DE INVERSIONES
( $ )

Descripcin

1996

1997

1998

1999

2000

2001

1.Inv. Fija

2. Capital de Trabajo

3. Maq. y Eq.
Tneles
Carritos
Jabas plast.
Cortadora

657,469

229,324



-----
-----
-----
-----

----

----



----
----
----
----

----

----



54,000
380
432
----

----

----



----
----
432
----

----

----



54,000
380
432
1,200

----

----



----
----
432
----

TOTAL

886,793

----

54,812

432

56,012

432
Fuente: Elaboracin Propia


























CAPITULO VI. FINANCIAMIENTO

6.1. FUENTES DE FINANCIAMIENTO

Las fuentes de financiamiento privadas en el mercado local no prestan
dinero para inversiones de monto considerable, que s se puede
acceder a travs de la Corporacin Financiera de Desarrollo (COFIDE)

COFIDE tiene por objeto contribuir al desarrollo integral del pas
mediante la captacin de ahorro e intermediacin financiera, para
signarlo junto con sus recursos a la promocin de proyectos y al
financiamiento de nuevas empresas o de empresas en funcionamiento,
en concordancia con las polticas y planes que establezca el Estado.

6.2. CONDICIONES DE FINANCIAMIENTO

El crdito ms viable para los fines del presente proyecto lo
constituye el Programa de Financiamiento Multisectorial para la
Mediana y Gran Empresa, cuyas principales caractersticas son:

OBJETIVO: Impulsar el desarrollo de la mediana y gran empresa
nacional del sector privado, que se desarrolle en las
diferentes actividades econmicas con excepcin del
comercio, intermediacin financiera, construccin de
vivienda, defensa y exploracin minera.

RECURSOS: Los recursos del programa estn constituidos por fondos
de la Corporacin Andina de Fomento-CAF, por los
aportes del beneficiario y del intermediario financiero.

BENEFICIARIOS: Personas naturales y jurdicas con adecuada
capacidad administrativa, tcnica y financiera para
llevar a cabo eficientemente el proyecto cuyo
financiamiento se solicita.

Las condiciones financieras del Programa Multisectorial se
muestran en el Anexo.

Las condiciones financieras que regirn para el presente caso
son:

1. Estructura Financiera: cubre hasta el 60% del costo total de la
inversin. El saldo ser cubierto por aporte propio.




2. Inters: tasa activa de mercado promedio ponderado efectiva
moneda extranjera:
16.60% anual = 17.0% anual
SBS. El Peruano 31.07.96

3. Plazo de pago: 02 aos de gracia y 03 aos de pago. pagadero
trimestralmente.

4. Destino: Activo Fijo y Capital de Trabajo.

6.3. ESTRUCTURA FINANCIERA

De acuerdo a lo expuesto anteriormente, el monto a financiar
ser el 60% de la inversin total, lo cual asciende a 532,076 dlares y
el 40% restante ser financiadp mediante aporte propio.

El prstamo ser financiado bajo las condiciones indicadas en el
numeral 6.2.

En el cuadro 6.1. se muestra el clculo del inters y
amortizacin de la deuda, teniendo en cuenta que los pagos del
servicio de la deuda es trimestral: $57,159.3 segn:

Inters trimestral: 17/4 = 4.25%, i = 0.0425
n = 3 aos = 12 trimestres
Monto = 532,076 dlares
Factor de recuperacin de Capital: 0.1081035
Pago trimestral equivalente: 57,519.277 dlares.























CUADRO 6.1.

FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

DETERMINACION DE LOS INTERESES Y AMORTIZACIONES


AO

TRIM

SALDO

INTERES

AMORTIZ

SERV.


1

1
2
3
4

532076
532076
532076
532076

22613.2
22613.2
22613.2
22613.2

-----
-----
-----
-----

22613.2
22613.2
22613.2
22613.2

Desembolso anual

90453

---

90453


2

5
6
7
8

532076
532076
532076
532076

22613.2
22613.2
22613.2
22613.2

---
----
----
----

22613.2
22613.2
22613.2
22613.2

Desembolso anual

90453

---

90453


3

9
10
11
12

497169.9
460780.3
422844.2
383295.8

22613.2
21129.7
19583.2
17970.9

34906.1
3638936
37936.1
39548.4

57519.3
57519.3
57519.3
57519.3

Desembolso anual

81297

148780.2

230077.2


4

13
14
15
16

342066.6
299085.1
254276.9
207564.4

16290.1
14537.8
12711.1
10806.8

41229.2
42981.5
44808.2
46712.5

57519.3
57519.3
57519.3
57519.3

Desembolso anual

54345.8

175731.4

230077.2


5

17
18
19
20

158866.6
108099.1
55174.0
-------

8821.5
6751.8
4594.2
2344.9

48697.8
50767.5
52925.1
55174.4

57519.3
57519.3
57519.3
57519.3

Desembolso anual

22512.4

207564.8

230077.2
Fuente: Elaboracin Propia










CAPITULO VII. COSTOS E INGRESOS

7.1. COSTOS

Los costos incurridos se detallan a continuacin, de acuerdo a
los valores pre-determinados en los captulos anteriores.

7.1.1. COSTOS DE FABRICACION

Denominado tambin costo de produccin, se
divide en:

7.1.1.1. COSTOS DIRECTOS

Comprende los rubros siguientes:
a) Materia Prima e Insumos: Ver el cuadro 7.1.
b) Mano de Obra Directa: Comprende el personal que trabaja en
la parte productiva de la planta. Generan un egreso total,
incluido cargas sociales, que asciende a la suma de $312,666.
Ver numeral 4.7.

7.1.1.2. COSTOS INDIRECTOS

Comprende:

a) Mano de Obra Indirecta: este rubro representa un gasto
anual de 30,318 dlares que incluye las cargas sociales.
Ver numeral 4.7.

b) Servicios Auxiliares: Comprende nicamente la mano de
obra de los servicios de control de calidad y
planeamiento. El costo asciende a $ 39,060 anual. Ver
cuadro 7.2.

c) Depreciacin; Comprende nicamente la maquinaria y
equipo utilizado exclusivamente para la produccin, tal
como se muestra en el cuadro 7.3.

d) Combustible y Lubricantes, Mantenimiento y Energa
Elctrica: Los costos correspondientes se han estimado
de acuerdo a datos proporcionados de empresas
agroindustriales. Aumentan proporcionalmente al nivel de
produccin. Ver cuadro 7.4.

CUADRO 7.1.

COSTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS ($)


Materia Prima 1997 1998 1999 2000 2001

Esprrago 685800 960000 960000 1371600 1371600
Perejil c. 20000 28000 28000 40000 40000
Cebolla ch. 12320 17280 17280 24640 24640
Apio 9730 13580 13580 19460 19460
Albahaca 5530 7700 7700 10990 10990
Poro 10710 15030 15030 21420 21420
Fresa 39900 55300 55300 79800 79800

Total 783990 1096890 1096890 1567910 1567910

Insumos

Bolsa p.d. 1100 1540 1540 2200 2200
Bolsa p.g. 904 1266 1266 1809 1809
Cuchillas de prep. 400 560 560 800 800
Cuchillas maq. 75 105 105 150 150
Botas de jebe 5136 7188 7188 10272 10272
Guardapolvo 7200 10080 10080 14400 14400
Mandil 1200 1680 1680 2400 2400
Guantes 864 1210 1210 1728 1728
Desinfectantes 510 714 714 1020 1020
Etiquetas 737 1032 1032 1474 1474
Caja de cartn 3015 4221 4221 6030 6030
Papel engomado 396 554 554 792 792

Total 21537 30150 30150 43075 43075

Total Costo de
M.P. e Insumos 805527 1127040 1127040 1610985 1610985
Fuente: Elaboracin Propia

CUADRO 7.2.

COSTO DE SERVICIO AUXILIARES
(EN DOLARES)


Rubro

1997

1998

1999

2001

2000

Control Calidad
Planeamiento

21576
17484

21576
17484

21576
17484

21576
17484

21576
17484

Tor. Costo Serv. Aux.

39060

39060

39060

39060

39060
Fuente: Elaboracin Propia








CUADRO 7.3.

DEPRECIACION (PLANTA) EN DOLARES


Descripcin

1997

1998

1999

2000

2001

Tneles de liof.
Planta de vapor
Sist. de refrig. Bomba de agua
Mesas de prepar.
Balanza de 1000 Kg.
Balanza p/camiones Depsito
de lavado Mq. cortadora
Jabas plsticas
Bandejas de secado Depsito
de llenado Carritos portaband.
Montacarga
Camioneta
Edificio (planta)
Inst.Elct. y Mon.
Imprevistos

10800
4800
1800
180
288
170
460
132
240
720
420
56
152
380
1400
2636
3260
1227

16200
4800
1800
180
288
170
460
132
240
936
420
56
228
380
1400
2636
3260
1227

16200
4800
1800
180
288
170
460
132
240
432
420
56
228
380
1400
2636
3260
1227

21600
4800
1800
180
288
170
460
132
480
432
420
56
304
380
1400
2636
3260
1227

21600
4800
1800
180
288
170
460
132
480
432
420
56
304
380
1400
2636
3260
1227

Total Depreciacin

29121

34813

35317

40025

40025

7.1.1.3. COSTOS DE FABRICACION

En el cuadro 7.4. Se muestra el Costo de Fabricacin

CUADRO 7.4.

COSTOS DE FABRICACION
(EN DOLARES)


Rubro

1997

1998

1999

2000

2001

M.P. e Insumos
Mano d/Obra D.
Mano d/Obra I.
Serv. Aux.
Depreciacin
Comb. y Lubricantes
Mantenimiento

805527
312666
30318
39060
29121
2160
2640

1127040
312666
30318
39060
34813
3024
3996

1127040
312666
30318
39060
35317
3024
3696

1610985
312666
30318
39060
40025
4320
5280

1610985
312666
30318
39060
40025
4320
5280
Energa Elctrica. 1760 2464 2464 3520 3520

Total Costo de Produccin

1223252

1553081

1553585

2046174

2046174








7.1.2. GASTOS DE OPERACION

Son los gastos que no intervienen en la produccin
directamente, pero que son necesarios realizarlos para
obtener una unidad de producto. Se divide en:

7.1.2.1. GASTOS ADMINISTRATIVOS

Son los gastos resultantes de la administracin de la empresa,
independientemente del proceso de produccin y comprende:

a) Sueldos. Comprende los del personal administrativo,
incluidos las cargas sociales.

b) Amortizacin de Gastos Pre-Operativos. Se ha
considerado para una tasa anual de 10% y el monto
asciende a $ 4,401

c) Depreciacin. En este rubro se ha considerado al edificio
con 33 aos de vida til, muebles y enseres con 5 aos
de vida til, camioneta en 10 aos y un camin usado en
5 aos de vida til.

d) Mantenimiento de local. Se estima en funcin a la
estructura de costos de plantas similares.

e) Utiles y Telfono. Se le da el mismo tratamiento que a
mantenimiento del local.

f) Otros Gastos. Se considera un 5% del total de los gastos
administrativos.

7.1.2.2. GASTOS DE VENTA

Estn considerados los siguientes rubros:

a) Sueldos. Comprende los sueldos del personal de ventas,
includas las cargas sociales.

b) Gastos de Distribucin. Se considera el 1.5% del Ingreso
por ventas

c) Publicidad y Promocin. Se considera el 1% del Ingreso
por ventas

Los gastos de operacin se detallan en el cuadro 7.5.




7.1.3. GASTOS FINANCIEROS

Son los gastos ocasionados por los intereses del
monto financiado y que se pagan trimestralmente. Se
detallan en el cuadro 6.1.

El resumen de los costos de fabricacin, gastos de
operacin y gastos financieros del proyecto se detallan en
el cuadro 7.6.

CUADRO 7.5.

GASTOS DE OPERACION
(EN DOLARES)


Rubro

1997

1998

1999

2000

2001

Gastos Adm.

126587

126587

126587

126587

126587

Sueldos
Amort.G.Preop.
Deprec.(1)
Mant. local(2)
Utiles (2)
Telfono (2)
Otros (5%)

91512
4401
14345
2500
5000
2500
6329

91512
4401
14345
2500
5000
2500
6329

91512
4401
14345
2500
5000
2500
6329

91512
4401
14345
2500
5000
2500
6329

91512
4401
14345
2500
5000
2500
6329

Gastos de Venta

99672

130092

130092

175722

175722

Sueldos
Gast.Dist(3)
Publ. y Prom.(4)

23622
4563030420

23622
6388242588

23622
6388242588

23622
9126060840

23622
9126060840

Tot.Gast.Operac.

226259

256679

256679

302309

302309
Fuente: Elaboracin Propia.

(1) Edificio Adm $ 5787 durante 33 aos
Muebles y enseres $ 2758 durante 05 aos
Camioneta $ 1400 durante 10 aos
Camin usado $ 4400 durante 05 aos

(2) Estimado en funcin a la estructura de costos de plantas similares.
(3) Se considera como el 1.5% del Ingreso por Ventas
(4) Se considera como el 1% del Ingreso por Ventas


CUADRO 7.6.

COSTO TOTAL (EN DOLARES)


Rubro

1997

1998

1999

2000

2001

COSTO FABRIC

1223252

1553081

1553585

2046174

2046174

Costo Direct.
Costo Indirect

111819310
5059

143970611
3375

143970611
3375

192365112
2523

192365112
2523

Gasto Operac.

226259

256679

256679

302309

302309

Gast. Admist.
Gast. Venta

126587996
72

126587130
092

126587130
092

126587175
722

126587175
722

Gast. Financ.

90453

90453

81297

54346

22512

COSTO TOTAL

1539964

1900213

1891561

2402829

2370995
Fuente: Elaboracin Propia

7.1.4. COSTO UNITARIO

Representa el costo total unitario del producto. Se
obtiene de dividir el costo total entre el nivel de
produccin, tal como se muestra en el cuadro 7.7.

CUADRO 7.7.

COSTO UNITARIO
(EN $)


Rubro

1997

1998

1999

2000

20001

Costo Fab.
Gasto Adm.
Gasto Venta
Gasto Financ.

122325212
658799672
90453

155308112
658713009
290453

155358512
658713009
281297

204617412
658717522
54346

204617412
658717572
222512

Costo Total
Produccin Kg

1539964
100000

1900213
140000

1891561
140000

2402829
200000

2370995
200000

Costo Unitario

15.40

13.57

13.51

12.01

11.85
Fuente: Elaboracin Propia.









7.2. INGRESO POR VENTAS

Para determinar los ingresos por ventas se ha tomado en cuenta
el Programa de Ventas y el prcio de venta del producto.


7.2.1. PROGRAMA DE VENTAS

Para efectos de clculo se ha tomado como
poltica, que todo lo que se produce se vende y por lo
tanto la cantidad de venta anual ser igual al Programa
de Produccin. Ver cuadro 7.8.

CUADRO 7.8
PROGRAMA DE VENTAS
(EN KG)


Producto

1997

1998

1999

2000

20001

Esprrago Liof.
Perejil crespo Cebolla china
Apio Liof.
Albahaca liof.
Poro liof.
Fresa liof.

40000
10000
10000
10000
10000
10000
10000

56000
14000
14000
14000
14000
14000
14000

56000
14000
14000
14000
14000
14000
14000

80000
20000
20000
20000
20000
20000
20000

80000
20000
20000
20000
20000
20000
20000

7.2.2. PRECIO DE VENTA

Debido a que los productos sern comercializados
netamente para el exterior, los precios estn regidos por
el comercio internacional, los cuales han sido tratados en
el numeral 2.8. En consecuencia los precios de nuestros
productos se muestran en el Cuadro 7.9.

7.2.3. PRESUPUESTO DE INGRESO POR VENTAS

El presupuesto de Ingreso por Ventas se ha
determinado teniendo en cuenta el Programa de Ventas
del numeral 7.2.1. y los correspondientes precios de
ventas, tal como se muestra en el cuadro 7.10.










CUADRO 7.9.
PRECIO DE VENTAS


Producto

Precio ($/Kg)

Esprrago liofilizado
Perejil crespo liof.
Cebolla china liof.
Apio liofilizado
Albahaca liofilizada
Poro liofilizado
Fresa liofilizada

50.00
14.00
17.00
17.53
17.53
13.44
24.70
Fuente: Direccin General de Aduanas
Lista de Precios Referenciales

Cuadro 7.10

Presupuesto de Ingreso por Ventas
(En miles de dlares)


Producto

1997

1998

1999

2000

20001

Esprrago liof.
Perejil c. liof.
Cebolla ch. liof.
Apio liofilizado
Albahaca liof.
Poro liofilizado
Fresa liofilizada

2000
140
170
175.3
175.3
134.4
247.0

2800
196
238
245.4
245.4
188.2
345.8

2800
196
238
245.4
245.4
188.2
345.8

4000
280
340
350.6
350.6
268.8
494.0

4000
280
340
350.6
350.6
268.8
494.0

Tot.Ing. x Vtas.

3042.0

4258.8

4258.8

6084.0

6084.0
Fuente: Cuadros 7.8. y 7.9.





















CAPITULO VIII. EVALUACION PRIVADA

8.1. ESTADOS FINANCIEROS

8.1.1. BALANCE GENERAL (En dlares)


Rubro

Ao 0

1997

1998

1999

2000

20001

ACTIVO
ACTIVO CTE
Caja y Bancos
Inventario


229324
95070
134254


1779227
1644973
134254


3098730
2964476
134254


3645403
3511149
134254


5459632
5325378
134254


6302537
6168283
134254

ACTIVO FIJO
Terr. y Edif
Mq.Eq.Mont.In
Mueb.y Enser
Deprec.Acumul

613391
313700
285901
13790
-------

569925
313700
285901
13790
(43466)

575579
313700
340713
13790
(92624)

526349
313700
341145
13790
(142286)

527991
313700
397157
13790
(196656)

474053
313700
397589
13790
(251026)

OTROS ACTIVOS
Act. Intamg.
Amort. Acumul

44078
44078
----

39677
44078
(4401)

35276
44078
(8802)

30875
44078
(13203)

26474
44078
(17604)

22073
44078
(22005)

TOTAL ACTIVO

PASIVO
PASIVO CTE
Impt x pagar
Divid x pagar
Gast.Partxpag
PASIVO FIJO
Prsts a L.P.
Part.Pat.Trab

PATRIMONIO
Capt. Social
Reserva Legal
Util. Ret.

886793



----
----
----

532076
----


354717
-----
-----

2388829



450611
373920
126170

532076
141942


354717
35472
373921

3709585



707576
597266
198121

532076
222886


409529
70944
971188

4202627



710172
617258
198848

383296
223704


409961
70944
1588445

6014097



1104351
959866
309218

207564
347871


465973
70944
2548310

6798663



1113902
968166
311892

-----
350879


466405
70944
3516476

TOTAL PASIVO
Y PATRIMONIO

886793

2388829

3709586

4202628

6014097

6798664













8.1.2. ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADO
(En Dlares)


Rubro

2008

2009

2010

2011

2012

Ventas
Costo de Vtas

3042000
1223252

4258800
1553081

4258800
1553585

6084000
2046174

6084000
2046174

Utilidad Bruta
Gastos Adm.
Gasto de Vtas.

1818748
126587
99672

2705719
126587
130092

2705215
126587
130092

4037826
126587
175722

4037826
126587
175722

Util. Operat.
Gastos Financ.

1592489
90453

2449040
90453

2448536
81297

3735517
54346

3735517
22512

Utilidad Impon.
Imp. Renta 30%

1502036
450611

2358587
707576

2367239
710172

3681171
1104351

3713005
1113902

Util. antes Reparto
Part.UT.10%
Part.Pat.13.5%
ITINTEC 2%


1051425
105142
141942
21028


1651011
165101
222886
33020


1657067
165707
223704
33141


2576820
257682
347871
51536


2599103
259910
350879
51982

Util.antes de
Reserva Legal
Reserva Legal (1)



783313
35472


1230004
35471


1234515
---


1919731
----


1936332
------

Utilidad Neta

747841

1194533

1234515

1919731

1936332
(1) Es acumulado como mximo el 20% del Capital Social




















8.1.4. FLUJO DE CAJA PROYECTADO (EN DOLARES)


RUBRO

Ao 0

2008

2009

2010

2011

2012

Ventas
Aportes de cap
Prstamos

---
354717
532076

3042000
---
----

4258800
54812
---

4258800
432
---

6084000
56012
---

6084000
432
---

TOTAL DE ING

886793

3042000

4313612

4259232

6140012

6084432

Compra de M.P.
Mano de Obra
Cost.Ind(1)
Gast.Adm(2)
Gast. Ventas
Gastos Financ
Amortiz prest
Pago x compra A.F
Impuesto
Dividendos
Gast.yPartx pag

134254
------
------
------
-----
------
------
657469
---
---
----

805527
312666
75938
107841
99672
90453
---
---
---
---
---

1127040
312666
78562
107841
130092
90453
----
54812
450611
373920
268112

1127040
312666
78562
107841
130092
81297
148780
432
707576
597266
421007

1610985
312666
82498
107841
175722
54346
175731
56012
710172
617258
422552

1610986
312666
82498
107841
175722
22512
207565
432
1104351
959866
657089

TOTAL EGRESO

791723

1492097

2994109

3712559

4325783

5241527

SALDO CAJA
CAJA INICIAL
SALDO ACUMULADO

95070
---
95070

1549903
95070
1644973

1319503
1644973
2964476

546673
2964476
3511149

1814229
3511149
5325378

842905
535378
6168283
(1) No incluye depreciaciones
(2) No incluye depreciaciones ni amortizacin de gastos preoperativos.




8.1.4. ESTADO DE UTILIDADES RETENIDAS


Rubro

1997

1998

1999

2000

2001

Utilidades Ret.
Utilidad Neta
Dividendos 50%

---
747841
373920

373921
1194533
597266

971188
1234515
617258

1588445
1919731
959866

2548310
1936332
968166

Utilid.Ret. $

373921

971188

1588445

2548310

3516476













8.2. EVALUACION ECONOMICA-FINANCIERA

8.2.1. FLUJO DE FONDOS ECONOMICO PROYECTADO


Descripcin

Ao 0

1997

1998

1999

2000

2001

Ingreso

----

921633

1374016

1369875

2032848

4426939

Ut.antes de Res.
Legal
Result.Financ
Depreciacin
Amort.Gast.Preop
Valor Residual
(cap.de trab.)


---
---
---
---

---


783313
90453
43466
4401

---


1230004
90453
49158
4401

---


1234515
81297
49662
4401

---


1919731
54346
54370
4401

---


1936332
22512
54370
4401

229324

Egreso

886793

---

54812

432

56012

432

Inversin

886793

---

54812

432

56012

432

Flujo Neto Econmico
(FNE)


(886793)


921633


1319204


1369443


1976836


2246507

8.2.1.2. FLUJO DE FONDOS FINANCIERO PROYECTADO


Descripcin

Ao 0

1997

1998

1999

2000

2001

FNE
Result.Fina
Amortiz.
Prstamo

(886793)
----
---
532076

921633
(90453)
---
----

1319204
(90453)
---
---

1369443
(81297)
(148780)
---

1976836
(54346)
(175731)
---

2246507
(22512)
(207565)
---

Flujo Neto
Finan. FNF


(354717)


831180


1228751


1139366


1746759


2016430



8.2.2. EVALUACION ECONOMICA

8.2.2.1. VALOR ACTUAL NETO


Ao

FNE



Valores
Actualiz.

Acum.

0
1
2

(886793)
921633
1319204

---
/ 1.17
/ 1.17
2


(886793)
787720
963696


787720
1751416
3
4
5
1369443
1976836
2246507
/ 1.17
3

/ 1.17
4

/ 1.17
5

855040
1054939
1024657
2606456
3661395
4686052
VAN
E
= -886793 +4686052
VAN
E
= $ 3'799,259

8.2.2.2. TASA INTERNA DE RETORNO

TIR = a si:

886793 = 921633 + 1319204 + 1369443 + 1976836 + 2246507
1 - a (1-a)
2
(1-a)
3
(1-a)4

(1-a)5

de donde a = 1.2752

Por lo tanto:

TIR
E
= 127.52%

8.2.2.3. PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL


Ao

Inversin

Van

Van Acumulado

0
1
2
3
4
5

886793
----
----
----
----
----

---
787720
963696
855040
1054939
1024657

-----
787720
1751415
2606456
3661395
4686052

PR = 1 + 886793 - 787720
1751416 - 787720

PR = 1 + 0.102805

PR = 1 ao 1 mes



8.2.2.4. RELACION BENEFICIO-COSTO

Valor Actual de Beneficios: $ 4 686 052

Costo (Inversin) : 886 793

B/C : 4686052
886793

B/C : 5.28









8.2.3. EVALUACION FINANCIERA

8.2.3.1. VALOR ACTUAL NETO


Ao

FNF

Valores Actualizado

0
1
2
3
4
5

(354717)
831180
1228751
1139366
1746759
2016430

(354717)
710410
897619
711386
932158
919716

VAN
F
= $ 3'816,572


8.2.3.2. TASA INTERNA DE RETORNO

El clculo se realiza de acuerdo al ejemplo del
numeral 8.2.2.2.

TIR
F
: 266.2%



8.2.3.3. PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL

PRC
F
: 354717 aos
710410

PRC
F
; 06 meses




8.2.3.4. RELACION BENEFICIO-COSTO

Valor actual de Beneficios: 4171289
Costo : 354717

B/C : 11.76













ANEXOS

ANEXO I. SERVICIOS AUXILIARES


Cargo

Monto Anual

Jefe de Planeam.
Personal de Plan.
Jefe de C. de C.
Personal de C.C.

1 x 500 x 1.55 x 12
2 x 220 x 1.55 x 12
1 x 500 x 1.55 x 12
3 x 220 x 1.55 x 12

9300
8184
9300
12276

Costo de Servicio Auxiliar

39060



ANEXO II. PRECIOS DE LAS MATERIAS PRIMAS


Producto

$/Kg

Esprrago
Perejil
Cebolla Ch.
Apio
Albahaca
Poro
Fresa

0.6
0.2
0.16
0.07
0.07
0.09
0.7


ANEXO III. DEPRECIACION ACUMULADA


Rubro

1997

1998

1999

2000

2001

Dep. Costo Fabric.
Dep. Gast. Adm.

29121
14345

34813
14345

35317
14345

40025
14345

40025
14345

Total
Acumulado

43466
43466

49158
92624

49662
142286

54370
196656

54370
251026















ANEXO IV. FLUJO DE MERMAS EN EL PROCESO DE LIOFILIZADO DEL
ESPARRAGO




Mat. Prima
Bruta


100% Desperdicio 40%

60%

Mat. Prima
Preparada

Merma por manipuleo 2%

58%

Lavado y
Desinfectado

Merma por manipuleo 1%

57%

Corte

Merma por corte y 2%

envasado 55%

Proceso
Liofilizado

Merma por proceso 51.5%

3.5%

Producto
Liofilizado