Sea Bienvenido a la plantilla Planeador Financiero.

Gracias por tu apoyo.

Mi nombre es Alejandro Quiceno. Hace un buen rato vengo trabajando por cuenta propia comercializando herramientas de ayuda para el dia a dia
Contable, Administrativo y Gerencial.
Esta plantilla tiene un valor comercial de $120 mil pesos, (60 dlares aprox).
He decidido entregarla GRATIS a cambio de hacer crecer las listas de suscripcin de los sitios web que tambien apoyan mi trabajo.
Estos sitios son:
Mi Blog ExcelAudi.Com, te agradezco entres al blog
http://alejandroquiceno.blogspot.com
y te suscribas. La suscripcin ORO es gratis
en el blog, periodicamente estoy subiendo casos prcticos de soluciones de los contactos que regularmente se comunican conmigo para que les
ayude a solucionar algun inconveniente. El blog an est en construccin pero ya tiene mas de 30 entradas muy interesantes las cuales te recomiendo, ya que vienen con ejemplos prcticos en Excel que puedes bajarte gratis. Suscrbete para que no te pierdas ni una sola.
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Para mi es muy importante que ademas de que ests suscrito, te unas al grupo de Excel Audi en Facebook. El grupo me permite mantener un contacto ms directo an que la suscripcin. Hay buenas herramientas de comunicacin y me interesa mantenerte al tanto de una manera rpida y muy
eficiente. Mi actividad no se limita al mantenimiento del blog, ya que no es suficiente. Tambien escribo libros y realizo conferencias sobre Excel Avan
zado para reas contables.En el momento en que realice algun video instructivo, suba archivos, saque a la venta algun libro, realice algun evento, o
programe alguna conferencia, es importante que ests enterado. Estar en el Grupo, y en el "Me gusta" no es solo como dicen los muchachos "De
Alegra"; no. Tambien concede importantes descuentos.

Por ultimo, te invito a que me agregues a los circulos de Google+ y LinkedIn. Manten en contacto, en el futuro estar entregando mas recursos, y no
te los puedes perder.
Acerca de la Plantilla Planeador Financiero:
Toda la lgica involucrada en los Estados Financieros se ensambla mediante formulas que realizan los clculos basados en la informacin de la hoja DatosBase.
No tiene campos ni rangos ni hojas protegidas ni restringidas ni bloqueadas, por lo tanto, estas hojas las puede modificar, o aprender la formulacin
involucrada en ellas. Por ejemplo, el saldo del efectivo en el balance, si se fija, es el valor de todas las contrapartidas del efectivo, esto es, todo el
resto de las partidas del balance distintas del efectivo.
Espero que la plantilla le agrade, aprenda de ella y le sea de utilidad. Muchos Exitos y Bendiciones para Usted y los suyos.

Ao de Proyeccin
Calcula impuestos ?

Datos Bsicos

2012
S
2012

Datos Operacionales

1er Trim

2do Trim

30
30
45
60
7
20

Dias de ventas en cuentas por cobrar

Dias de materiales en inventario
Dias de producto terminado en inventario
Dias de materiales en cuentas por pagar
Dias de nomina por pagar acumulada
Dias de gastos de operacin acumulados

30
30
45
60
7
20

3er Trim

4to Trim

30
30
45
60
7
20

30
30
45
60
7
20

Informacin de Gastos
Mano de obra directa como % de las ventas
Otros pagos de nomina como % de las ventas
Aportes de nomina como % de la nmina
Seguros como % de la nomina
Legales / Contabilidad como % de las ventas
Otros indirectos de oficina como % de las ventas

Informacin Financiera
Deuda de largo plazo
Deuda de corto plazo
Emisin de capital
Pagos adicionales de capital
Depreciacin acumulada (de 2011)

16.00%
12.00%
10.00%
5.00%
2.00%
3.00%

De las ventas
De las ventas
De la nmina
De la nmina
De las ventas
De las ventas
Depreciacin

$320,000
$240,000
$56,000
$28,000
$40,000
$60,000
Capital

$100,000
$50,000
$400,000

$240,000
$180,000
$42,000
$21,000
$30,000
$45,000

$208,000
$156,000
$36,400
$18,200
$26,000
$39,000

$321,616
$241,212
$56,283
$28,141
$40,202
$60,303

Corriente

Largo Plazo

Tasa

$100,000
$50,000

$500,000

10.00%
10.00%

Grfico de los Datos Base .

70

60

50

Numero de Dias

40

30

20

10

0
1er Trim

2do Trim

Dias de ventas en cuentas por cobrar

Dias de producto terminado en inventario
Dias de nomina por pagar acumulada

3er Trim

4to Trim

Dias de materiales en inventario

Dias de materiales en cuentas por pagar
Dias de gastos de operacin acumulados

Balance

Presupuestado

Actual

Activo

2011

1er Trimestre

2do Trimestre

3er Trimestre

4to Trimestre

$451,000
$350,000
$400,000
$10,000
$1,211,000

$90,360
$657,534
$630,411
$60,000
$1,438,305

$289,233
$493,151
$590,959
$45,090
$1,418,433

$614,196
$427,397
$575,178
$76,320
$1,693,091

($225,786)
$660,855
$1,186,002
$50,000
$1,671,071

$768,003
$2,238,937
$2,982,550
$231,410
$6,220,900

$100,000
$1,500,000
$800,000
$2,400,000
$400,000
$2,000,000

$112,500
$1,450,000
$875,000
$2,437,500
$432,500
$2,005,000

$125,000
$1,450,000
$875,000
$2,450,000
$466,458
$1,983,542

$137,500
$1,450,000
$875,000
$2,462,500
$500,416
$1,962,084

$150,000
$1,450,000
$875,000
$2,475,000
$534,374
$1,940,626

$525,000
$5,800,000
$3,500,000
$9,825,000
$1,933,748
$7,891,252

Total activos intangibles

$50,000
$20,000
$30,000

$50,000
$21,250
$28,750

$50,000
$22,500
$27,500

$50,000
$23,750
$26,250

$50,000
$25,000
$25,000

$200,000
$92,500
$107,500

Total Activos

$25,000
$3,266,000

$33,000
$3,505,055

$120,000
$3,549,475

$5,000
$3,686,425

$23,000
$3,659,697

$181,000
$14,400,652

1er Trimestre

2do Trimestre

3er Trimestre

4to Trimestre

Total

Activos corrientes
Efectivo y equivalentes de efectivo
Cuentas por cobrar
Inventario
Otros activos corrientes

Total activos corrientes

Activos no corrientes
Terrenos
Edificios
Maquinaria y equipo

Subtotal
Menos Depreciacin Acumulada

Total activos no corrientes

Activos intangibles
Costos preoperativos
Menos Amortizacin acumulada
Otros activos
Valorizaciones

Presupuestado

Actual

Pasivo
y Patrimonio

2011

Pasivos corrientes
Cuentas por pagar
Deudas de corto plazo
Porcin corriente de deudas de largo plazo
Impuestos, gravmenes y tasas
Gastos acumulados
Otros pasivos corrientes

Total

$600,000
$100,000
$100,000
$30,000
$90,000
$16,000
$936,000

$328,767
$50,000
$100,000
$183,300
$83,288
$12,000
$757,355

$328,767
$50,000
$100,000
$70,663
$62,466
$12,000
$623,896

$328,767
$50,000
$100,000
$45,883
$54,137
$12,000
$590,787

$328,767
$50,000
$100,000
($7,025)
$83,708
$12,000
$567,450

$1,315,068
$200,000
$400,000
$292,821
$283,599
$48,000
$2,539,488

Total pasivos no corrientes

$600,000
$100,000
$30,000
$50,000
$780,000

$500,000
$90,000
$27,000
$90,000
$707,000

$500,000
$90,000
$27,000
$40,000
$657,000

$500,000
$90,000
$27,000
$40,000
$657,000

$500,000
$90,000
$27,000
$40,000
$657,000

$2,000,000
$360,000
$108,000
$210,000
$2,678,000

Total pasivos

$1,716,000

$1,464,355

$1,280,896

$1,247,787

$1,224,450

$5,217,488

Total patrimonio

$100,000
$50,000
$1,400,000
$1,550,000

$100,000
$50,000
$1,890,700
$2,040,700

$100,000
$50,000
$2,118,579
$2,268,579

$100,000
$50,000
$2,288,638
$2,438,638

$100,000
$50,000
$2,285,247
$2,435,247

$400,000
$200,000
$8,583,164
$9,183,164

Total pasivo y patrimonio

$3,266,000

$3,505,055

$3,549,475

$3,686,425

$3,659,697

$14,400,652

Positivo
$0
$0

Positivo
$0
$0

Positivo
$0
$0

Negativo
$0
$0

Positivo

Total pasivos corrientes

Pasivos no corrientes
Deudas de largo plazo
Ingresos diferidos
Impuestos diferidos
Otros pasivos no corrientes

Patrimonio
Capital
Inyeccin de capital adicional
Utilidades retenidas

"S" Declara Renta (S/N)

Efectivo del balance positivo o negativo
Descuadre del balance
Cantidad del flujo de efectivo descuadrado

S
Positivo
$0

$0

Indicadores Financieros
Indices de liquidz

1. Indice corriente : Actual 2011

Activo corriente

Pasivo corriente

Ppto 2012

Actual

Ppto

2011

2012

1,211,000

936,000

1.29

Actual 2011

6,220,900

2,539,488

Ppto 2012

29%
44%
56%
71%

Activo corriente

Pasivo corriente

Pasivo corriente

Slida

Intermedia

Dbil

Sobre 1,5

Sobre 1,0

Bajo 1,0

Pasivo corriente,
$936,000

Pasivo corriente,
$2,539,488

Activo corriente,
$1,211,000

Activo corriente,
$6,220,900

2011

2012

Actual

Ppto
Activo corriente

2. Indice cido :

Activo corriente

Actual 2011
Actual

Pasivo corriente

Ppto 2012
Ppto

2.45

2011

2012

Act corr - Invent

811,000

Pasivo corriente

936,000

0.87

Actual 2011

3,238,350

2,539,488

1.28

Ppto 2012

44%

46%
54%

56%

Act corr - Invent

Pasivo corriente

Act corr - Invent

Pasivo corriente

Slida

Intermedia

Dbil

Sobre 1,5

Sobre 1,0

Bajo 1,0

Indices de Endeudamiento

3. Solvencia:

Actual 2011

Activo Total

Pasivo Total

Ppto 2012

Actual

Ppto

2011

2012

3,266,000
1,716,000

Actual 2011

1.90

14,400,652

5,217,488

Ppto 2012

27%

34%

66%

Activo Total

Pasivo Total

73%

Activo Total

Pasivo Total

2.76

Slida

Intermedia

Dbil

Sobre 1,5

Sobre 1,0

Bajo 1,0

Indices de Endeudamiento

3. Leverage (Apalancamiento)
Actual 2011

Ppto 2012

Actual

Ppto

2011

2012

Pasivo Total

1,716,000

Patrimonio Total

1,550,000

1.11

Actual 2011

5,217,488

9,183,164

0.57

Ppto 2012

36%

47%
53%

Pasivo Total

64%

Patrimonio Total

Pasivo Total

Patrimonio Total

Slida

Intermedia

Dbil

Sobre 2

Rango 1 a 2

Bajo 1,0

4. Endeudamiento
Actual 2011

Ppto 2012

Actual

Ppto

2011

2012

Pasivo Total

1,716,000

Pas + Pat Total

3,266,000

Actual 2011

0.53

5,217,488

14,400,652

Ppto 2012

27%

34%

66%

73%

0.36

66%

Pasivo Total

73%

Pas + Pat Total

Pasivo Total

Pas + Pat Total

Slida

Intermedia

Dbil

Sobre 2

Rango 1 a 2

Bajo 1,0

Comparacin del Balance Actual con el Balance Presupues

Composicin del Balance Actual

Activos corrientes 1211000.00

Activos no corrientes2000000.00
Activos intangibles
30000.00
Otros activos
25000.00
Pasivos
Patrimonio
1550000.00
Pasivos no corrientescorrientes,
780000.00
936000.00
Pasivos corrientes
936000.00

Composicin del Balance

Pasivos

Activos
corrientes,
1211000.00

Pasivos no
corrientes,
780000.00

Activos no
corrientes,
2000000.00

Patrimonio,
1550000.00

Otros activos,
25000.00

Activos
intangibles,
30000.00

corrientes, 6220900.00
Activos corrientes
2539488.00
Pasivos
no
Activos no corrientes
7891252.00
corrientes,
Activos
intangibles
107500.00
2678000.00
Otros activos
181000.00
Patrimonio
9183164.00
Pasivos no corrientes
2678000.00
Pasivos corrientes
2539488.00

Patrimonio,
9183164.00

Otros activos,
181000.00

el Balance Presupuestado
del Balance Presupuestado Total

Activos
corrientes,
6220900.00

Activos no
corrientes,
7891252.00

Otros activos,
181000.00

Activos
intangibles,
107500.00

Estado de Resultados
Presupuestado

Total

1er Trimestre 2do Trimestre 3er Trimestre 4to Trimestre

2012

Ingresos
$2,000,000
$945,000

$1,500,000
$865,000

$1,300,000
$833,000

Utilidad Bruta

$1,055,000

$635,000

$467,000

($61,516)

$2,095,484

Gtos totales

$424,000
$16,250
$32,500
$1,250
$474,000

$318,000
$16,250
$33,958
$1,250
$369,458

$275,600
$16,250
$33,958
$1,250
$327,058

$426,141
$16,250
$33,958
$1,250
$477,599

$1,443,741
$65,000
$134,374
$5,000
$1,648,115

Utilidad Operacional

$581,000

$265,542

$139,942

($539,115)

$447,369

$100,000
$20,000
$120,000

$10,000
$50,000
$60,000

$3,000
$100,000
$103,000

$405,700
$200,000
$605,700

$518,700
$370,000
$888,700

Utilidad antes de impuestos

Por favor ingrese el porcentaje de impuestos
Impuestos @
30%

$701,000

$325,542

$242,942

$66,585

$1,336,069

$210,300

$97,663

$72,883

$19,975

$400,821

Utilidad del ejercicio

$490,700

$227,879

$170,059

$46,609

$935,248

$1,400,000

$1,890,700

$2,118,579

$2,288,638

$1,400,000

$0

$0

$0

$50,000

$50,000

$1,890,700

$2,118,579

$2,288,638

$2,285,247

$2,285,248

$320,000
$500,000
$125,000

$240,000
$500,000
$125,000

$208,000
$500,000
$125,000

$321,616
$500,000
$1,250,000

$1,089,616
$2,000,000
$1,625,000

$12,500
$20,000

$12,083
$21,875

$12,083
$21,875

$12,083
$21,875

$48,749
$85,625

$1,250
$15,000

$1,250
$15,000

$1,250
$15,000

$1,250
$15,000

$5,000
$60,000

Ventas
Costo de ventas

$2,010,100
$2,071,616

$6,810,100
$4,714,616

Gastos
Gastos Operacionales
Intereses
Depreciacin
Amortizacin

Otros ingresos y gastos

Ganancia (Prdida) en venta de activos
Otros (neto)

Subtotal

Utilidades retenidas por distribuir - Saldo inicial

Distribucin de utilidades
Utilidades retenidas por distribuir - Saldo final

Informacin detallada de soporte

Costo de ventas

Mano de obra directa

Materiales
Otros Costos
Depreciacin : digite el numero de aos

30 Edif
10 Equipo
Intereses: Porcentajes de la hoja DatosBase

10.00% LP
10.00% CP

Estado de Resultados Presupuestado

$2,500,000
$2,000,000
$1,500,000
$1,000,000
$500,000
$0
($500,000)
1er Trimestre

Ventas

2do Trimestre

Utilidad Bruta

Gastos totales

3er Trimestre

4to Trimestre

Utilidad antes de impuestos

Estado de Flujo de efectivo

Efectivo de operaciones

Presupuestado
1er Trimestre

2do Trimestre

3er Trimestre

4to Trimestre

$490,700
$33,750

$227,879
$35,208

$170,059
$35,208

$46,609
$35,208

$935,247
$139,374

$524,450

$263,087

$205,267

$81,817

$1,074,621

($307,534)
($230,411)
($50,000)
($8,000)
($271,233)
$0
$153,300
($6,712)
($4,000)
$0

$164,383
$39,452
$14,910
($87,000)
$0
$0
($112,637)
($20,822)
$0
$0

$65,754
$15,781
($31,230)
$115,000
$0
$0
($24,780)
($8,329)
$0
$0

($233,458)
($610,824)
$26,320
($18,000)
$0
$0
($52,908)
$29,571
$0
($50,000)

($310,855)
($786,002)
($40,000)
$2,000
($271,233)
$0
($37,025)
($6,292)
($4,000)
($50,000)

($724,590)

($1,714)

$132,196

($909,299)

($1,503,407)

$12,500
($50,000)
$75,000
$0

$12,500
$0
$0
$0

$12,500
$0
$0
$0

$12,500
$0
$0
$0

$50,000
($50,000)
$75,000
$0

$37,500

$12,500

$12,500

$12,500

$75,000

($50,000)
($100,000)
($10,000)
($3,000)
$40,000
$0

$0
$0
$0
$0
($50,000)
$0

$0
$0
$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0
$0
$0

($50,000)
($100,000)
($10,000)
($3,000)
($10,000)
$0

Efectivo neto de financiacin

($123,000)

($50,000)

$0

$0

($173,000)

Aumento o disminucin neta de efectivo

($360,640)

$198,873

$324,963

($839,982)

($676,786)

Efectivo al inicio del periodo

$451,000

$90,360

$289,233

$614,196

$451,000

Efectivo al final del periodo

$90,360

$289,233

$614,196

($225,786)

($225,786)

Utilidad o prdida del ejercicio

Mas: depreciaciones y amortizaciones

Efectivo de operaciones

Total

Efectivo provisto (usado) por

actividades de operacion
Cuentas por cobrar
Inventario
Otros activos corrientes
Otros activos no corrientes
Cuentas por pagar
Porcin corriente de deudas de largo plazo
Impuestos por pagar
Gastos acumulados
Otros pasivos corrientes
Distribucin de utilidades

Efectivo neto de operaciones

Transacciones de inversin
Incrementos (disminuciones)
Terreno
Edificios
Equipo
Activos intangibles

Efectivo neto de inversiones

Transacciones de financiacin
Incrementos (disminuciones)
Obligaciones financieras de corto plazo
Deudas de largo plazo
Ingresos diferidos
Impuestos diferidos
Otros pasivos de largo plazo
Inversin de capital