INTRODUCCIN GENERAL

Hoy da, en el sector productivo se est operando una transformacin radical en el

mbito de la calidad, que afecta los sistemas, procesos y productos. El sector
lcteo no es la excepcin; sin embargo, son las grandes empresas industriales las
que han puesto en marcha medidas tendentes a mejorar la calidad, sobre todo
aqullas integradas verticalmente haca atrs, es decir hacia la produccin
primaria lechera.

En contraste, en las unidades de produccin micro, pequeas y medianas, tanto
del sector primario (granjas, ranchos) como del industrial, los problemas
relacionados con la calidad son evidentes y complejas. Incluyen desde la gestin
de la empresa hasta la produccin y empleo de leche cruda de pobre calidad
sanitaria sensorial.

As, es comn que la leche cruda producida en los sistemas de traspatio y de
doble propsito (D/P: leche/carne) que llega a las plantas transformadoras, tras
una conservacin y colecta deficientes, a menudo sea generadora de problemas
de calidad en los derivados lcteos, prdidas econmicas y costos sociales a lo
largo de la cadena agroindustrial leche.

Por lo anterior, es muy conveniente realizar una labor de difusin y capacitacin
entre los agentes involucrados en la cadena producto leche (ganaderos,
industriales, tcnicos, acadmicos, estudiantes, etc.) con el fin de allegarles
elementos para producir leche y derivados lcteos higinicos, seguros y de buena
calidad para los consumidores. En el contexto competitivo actual, solamente las
empresas que logren este objetivo podrn acceder a nichos de mercado que les
permitan sobrevivir o expandirse.












RESUMEN EJECUTIVO
Se ha realizado el Estudio de Pre - Factibilidad para la instalacin de una Planta
Procesadora de Lcteos en el sector El Gallito, perteneciente al Distrito de San Jos,
Provincia de Chiclayo, Departamento de Lambayeque. Partiendo del estudio de
mercado se dise el estudio tcnico de produccin y el anlisis econmico financiero,
con la finalidad de aprovechar la materia prima disponible, esto permitir fortalecer la
economa de la zona, generar plazas de trabajo, elevar el nivel econmico de la
poblacin y mejorar su calidad de vida.
El mercado meta es el Departamento de Lambayeque, con una poblacin de 1.112.868
habitantes quienes arrojaron una demanda insatisfecha proyectada para el ao 2015
de 750403.670 litros/ ao de leche y 165197.960 litros /ao de yogurt.
Se propone la lnea de produccin principal, yogurt de tres sabores (frutilla, mora,
durazno).
La participacin en el mercado de la empresa va a ser del 20% a nivel Departamental,
con una capacidad instalada de 50. 000 litros diarios aprox.
La inversin total asciende a S/. 979864.6; con un financiamiento del Banco de Crdito.
Los indicadores que justifican la evaluacin del proyecto fueron: el valor neto actual y el
Coeficiente beneficio/costo, lo que demuestra la factibilidad del proyecto.
Nota: Los Datos en azul nicamente son aproximados, en el transcurso del proyecto se
ajustaran a medida de lograr la exactitud.
A) PRESENTACIN DE LOS ANTECEDENTES DE LA EMPRESA EJECUTORA
DEL PROYECTO
1. ASPECTOS GENERALES
1.1. Identificacin : Planta Procesadora de Productos Lcteos
1.1.1. Nombre o razn social del solicitante : Productos Lcteos El
Gallito S.R.L.
1.1.2. Ubicacin de la planta : Sector El Gallito,
Distrito de San Jos, Provincia de Chiclayo, Departamento de
Lambayeque S/N
1.1.3. Domicilio legal de la empresa : Calle Asturias 27 2 Urb.
San Juan, Distrito de Chiclayo, Departamento de Lambayeque.
1.1.4. Ubicacin de oficinas administrativas : Interior de la
Instalacin principal de Proceso - Oficina 104
1.1.5. Actividad econmica a la que se dedica y su clasificacin
Internacional Industria Uniforme: Produccin, distribucin y
venta de productos lcteos (Yogurt batido); Nuestro proyecto se
encuentra en el grupo lcteos que est en el cdigo 1520 de las
partidas del CIIU.

2. ANTECEDENTES LEGALES ADMINISTRATIVOS
2.1. Antecedentes Legales:
2.1.1. Forma jurdica de la empresa : Sociedad de
Responsabilidad Limitada (S.R.L.); Constituida por 4 socios,
2.1.2. Fecha de constitucin e inscripcin : 22/03/2014
2.1.3. Plazo y Evolucin legal posterior (presentar copia de escritura
y sus modificaciones):
2.1.4. Representante Legal de la empresa : Otorgado por
escritura pblica al Gerente de la Planta Procesadora de
Productos Lcteos El Gallito S.R.L.
2.1.5. Capital Social : De acuerdo al
proyecto a desarrollarse se ha visto conveniente conformar
una Sociedad de Responsabilidad Limitada (S.R.L.);
despus de haber realizado un estudio a la nueva Ley
General de Sociedades, ya que no se exceda el nmero
mximo de socios y adems porque brinda la seguridad de
que se responder personalmente por las obligaciones
sociales, adems divide el capital en participaciones iguales,
acumulables e individuales.

2.1.6. Nmina de accionistas:







2.1.7. Vinculacin con otras empresas existentes
2.1.7.1. Participacin accionaria de los accionistas en
otras empresas: Ninguno
2.1.7.2. Participacin accionaria de la empresa en otras
empresas: Ninguno
2.1.9. Nmina de la junta directiva:
Presidente : Gerente
Vicepresidente : Sub gerente
Director Titular : Administrador
Director Suplente : Contador

2.1.9.1. Perodo de funciones de sus miembros:
nombrados por los accionistas de la empresa, por
un perodo de cuatro aos, al trmino del cual el
siguiente Presidente podr cambiar slo a dos de
ellos, mientras que los restantes podrn continuar
en sus funciones dentro de la empresa.
2.1.9.2. Antecedentes empresariales y crediticios de los
mismos: Los integrantes de la junta directiva de la
empresa se encuentran en situacin normal; es
decir que atienden sus compromisos, tienen la
capacidad de pago alta y son puntuales en el pago
de sus obligaciones.
2.2. Antecedentes Administrativos
2.2.1. Organizacin de la empresa:

2.2.2. Ejecutivos y tcnicos principales:
a. Gerente General
Funciones:
Determinar los objetivos del negocio y los benficos a
alcanzar.
Fijar las estrategias para un buen servicio as como el
correspondiente presupuesto que requiere la empresa
Controla la ejecucin de diversos programas de la
empresa, asegurndose que los resultados obtenidos
coincidan con los objetivos fijados
Controlar los diferentes departamentos de la empresa
cumplan con sus respectivas responsabilidades y que
cuenten con una organizacin adecuada.
b. Sub Gerente General:
La principal funcin es la de reemplazar al gerente en
cualquier evento donde registre la ausencia del mismo
por algn motivo.
Bsicamente las funciones que realiza son parecidas a
la del gerente.
c. Administrador:
Funciones:
Representar legalmente, civil, comercial, judicial, fiscal y
administrativamente a la empresa.
Organizar el rgimen interno de la empresa, usar el sello
de la misma, encargarse de la correspondencia y cuidar
que la contabilidad este al da.
Contratar a los empleados y pobreros, fijar sus sueldos
y remuneraciones, as como tambin podr despedir a
los empleados y obreros, dentro del marco d la ley.
Abrir y cerrar cuentas en bancos, financieras y dems
instituciones crediticias, girar, aceptar, endosar, avalar,
descontar y renovar letras, vales, pagares, en general
puede efectuar toda clase de operaciones bancarias.
d. Contador:
Funciones:
Realizar el registro diario de las operaciones de la
empresa en los libros de caja y diario.
Realizar todos los trmites y elaboracin de
documentos de tributacin.
Hacer estudio de costos.
Realizar anualmente el balance general, semestral, el
estado de prdidas y ganancias y el flujo de caja.
e. Jefe de Planta:
Funciones:
Es el responsable de la produccin diaria, el cual debe
garantizar el buen funcionamiento de la planta.
Coordinar con la gerencia general la cantidad de
produccin y la clida de la misma para cubrir las
expectativas del cliente.
f. Analista de Laboratorio:
Funciones:
Encargada de la calidad del producto, su
responsabilidad radica en verificar el proceso productivo
para garantizar el sistema HACCP, l nos dar un
producto final de alta calidad
g. Jefe de Mantenimiento:
Funciones:
Encargado de mantener en funcionamiento la mquina y
equipo de la planta, as como la revisin de los equipos
que se hayan malogrado en el proceso productivo.
h. Recepcionista:
Funciones:
La funcin principal es recibir a los potenciales clientes
as como informar al gerente general de las diversas
actividades que ocurran en su ausencia.
i. Personal Obrero:
Funciones:
Encargado directo de la produccin
2.2.3. Personal ocupado en los ltimos tres aos:
Gerente General, dado que este cargo es de confianza
debe ser un profesional reconocido en el campo de
Economa, administracin o ingeniera industrial, que
tenga experiencia en cargos similares no menor de 3
aos.
Jefe de Planta, que tenga estudios de Ingeniera
Alimentara, que haya tenido un cargo similar en otras
empresas, mnimo un ao, entre 2840 aos de edad
con especializacin en Industria Lctea.
Jefe de Mantenimiento, Ingeniero de Mantenimiento,
que est familiarizado con equipo de industria lctea,
con 2 aos de experiencia en el rea, que tenga entre
2538 aos.
Analista de control de Calidad, profesional en
microbiologa, qumica de preferencia mujer entre
2033 aos que hay tenido experiencia de un ao.
Personal Obrero, 5 personas calificadas no
necesariamente profesionales, pero que tengan
experiencia en la fabricacin de productos, entre 2028
aos de edad.
Almacenero: personal entre 2030 aos de edad que
hay tenido experiencia en el control de almacenamiento
(cardex)
Jefe de Ventas, profesional que este calificado, y tenga
experiencia en ventas, puede ser profesional en
carreras como economa, administracin, marketing y
carreras afines.Vendedoras, tres seoritas que tengan
experiencia en ventas preferentemente que sean
jvenes
Secretaria de Gerencia, buena presencia con estudios
de secretariado ejecutivo con experiencia mnimo de un
ao, entre 2028 aos de edad.

3. ANTECEDENTES FINANCIEROS
3.1. Balances y Estados de resultados Auditados para los ltimos cinco
aos, con sus respectivos anexos detallados:
3.2. Crditos Actuales a cargo de la empresa:
3.2.1. Fuentes de recursos y banco: Se buscara el financiamiento
del Banco de Crdito del Per.
3.2.2. Evaluacin del Financiamiento:

Datos para Calcular el inters
Variables Valores
Total de inversin fija 436640
Tasa de inters 0,3
aos de amortizacin 10
Inters del capital anual
Perodo Amortizacin Anual del Capital Capital Pendiente por Perodo Intereses del Capital
0 0 436640 0
1 43664 392976 130992
2 43664 349312 117892,8
3 43664 305648 104793,6
4 43664 261984 91694,4
5 43664 218320 78595,2
6 43664 174656 65496
7 43664 130992 52396,8
8 43664 87328 39297,6
9 43664 43664 26198,4
10 43664 0 13099,2


3.3. Estados de situacin financiera personal, en caso de promotores
individuales que a la vez sean accionistas de la empresa que
ejecutar el proyecto: Los accionistas de la empresa; se encuentran
en situacin financiera solvente y normal; es decir que atienden sus
compromisos, tienen la capacidad de pago alta y son puntuales en el
pago de sus obligaciones.

4. ANTECEDENTES OPERATIVOS
4.1. Evolucin comercial:
4.1.1. Lneas de productos de la empresa: Nuestra empresa
cuenta con una lnea de productos lcteos basada
especficamente en la produccin de yogurt en sus tipos:
Yogurt aflanado
Yogurt batido
Yogurt lquido
Yogurt frutado
Yogurt natural
Yogurt saborizado
4.1.2. Evolucin de la venta, en unidades y valores, para los ltimos
cinco aos.
4.2. Capacidad Instalada y su utilizacin en los ltimos cinco aos:
4.3. Evolucin tcnica:
4.3.1. Etapas y caractersticas del proceso productivo:
Materia Prima (leche fresca)

Recepcin

Medicin volumen y Filtrado
Impurezas
Seleccin

10 min. Pasteurizacin a 85 C
Azcar a 40 C
Homogenizado

Enfriamos a 43 C
Cultivo de Yogurt Inoculacin
1
2/1
6
3
5
4
7
1

2 horas Incubacin a 43 C

3 horas Refrigeracin a 4 10 C
Homogenizado
3 Horas
Envasado

Almacenamiento

4.3.2. Tecnologas utilizadas y sus orgenes (Maquinaria y
Equipo en Uso): La empresa cuenta con los siguientes
equipos:
a) Zona de produccin
- Pasteurizador
Nomenclatura: Pasteurizador a placas
Nombre: Intercambiador de calor a placas Super Plate
CHERRY BURREL
Modelo: N0 SAS 75
Capacidad: 1000 litros/hora
Datos accesorios y piezas opcionales: Marco fijo,
placas de separacin, piezas de intercambio con
empaquetaduras de goma pegadas y conexiones de 2''
" todo en acero inoxidable y con sistema de ajuste con
prensa.
- Homogeneizador
Nomenclatura: Homogenizador
9
8/2
10
11
2
Nombre: Homogenizador Gaulin
Modelo: N0 2000MF18355
Capacidad: 1000 litros/hora
Motor: Elctrico de H.P, 220 voltios, 60 ciclos.
Datos accesorios y piezas opcionales: Presin de
trabajo 3000 PSI, vlvulas de homogenizacin
manuales, fases de homogenizacin 2 etapas, con
medidor de presin baado en glicerina.
- Bomba de Producto
Nomenclatura: Bomba de producto
Nombre: Bomba centrfuga sanitaria TRIFLO
Modelo: N0 C series
Capacidad: 1000 litros/hora
Motor: Elctrico de 2 HP , 208230/460 voltios, 60
ciclos
Datos accesorios y piezas opcionales: Sello
mecnico de carbn sanitario 2
- Caldern
Nombre: Intercambiador de calor tubular.
- Bomba de Agua Caliente
Nomenclatura: Bomba de agua caliente.
Nombre: Bomba centrfuga Worthington
Modelo: 1 CNFE82CFK8
Capacidad: 1000 litros/hora
Motor: Elctrico de 2 HP, 208 voltios, 60 ciclos, Frame
184.
- Tanque de Producto
Nomenclatura: Tanque de producto
Nombre: Tanque de proceso MAGNABOSCO
Capacidad: 2500 lts.
Motor: Elctrico de 0.8 cv HP, 220 voltios, 60 ciclos.
Datos accesorios y piezas auxiliares: Tanque en
acero inoxidable, con motor reductor agitador, tanque
con enfriamiento con agua helada y calentamiento a
vapor.

- Tanque Elevado de Envasado
Nomenclatura: Tanque elevado de envasado de
yogurt
Nombre: Tanque elevado de envasado
Capacidad: 500 lts.
Datos accesorios y piezas auxiliares: Cuenta con 2
vlvulas de bola en acero inoxidable (sistema de
llenado)
- Mesa de Acero Inoxidable
Nomenclatura: Mesa de envasado
Nombre: Mesa de acero inoxidable para envasado
Capacidad: Ancho = 74cm., largo = 243cm., altura =
94 cm.
Datos accesorios y piezas auxiliares: Sello
mecnico de carbn sanitario 2
- Bomba de Recepcin de Leche
Nomenclatura: Bomba de producto
Nombre: Bomba centrfuga sanitaria Thompson
Modelo: 83223VA
Capacidad: 4000lts/hora
Motor: Elctrico de 2HP , 230/460 voltios, 60 ciclos,
frame 145T
Datos accesorios y piezas auxiliares: Con salida y
conexin tipo abrazadera 2 `'x 2 `', con impulsor de 7
5/8sanitario de acero inoxidable.
- Bomba de Envasado
Nomenclatura: Bomba de producto
Nombre: Bomba centrfuga positiva creamy package
Modelo: SIZE 4
Capacidad: 4000lts./hora
Motor: Elctrico de 2 HP, 230/460 voltios, 60 ciclos,
Frame PS56CZ
Datos accesorios y piezas auxiliares: Sello
mecnico de carbn sanitario 2
- Intercambiador de Calor
Nomenclatura: Intercambiador de calor
Nombre: Intercambiador de calor a placas
Modelo: M6MFMC
Capacidad: 10000 kg. /hora de leche, 20000 kg./hora
de agua helada
Motor: Elctrico de 2HP 230/460 voltios, 60 ciclos,
Frame PS56CZ
Datos accesorios y piezas auxiliares: conexiones
con entrada y salida de 2
- Tanque de Almacenamiento
Nomenclatura: Tanque de almacenamiento
Nombre: Tanque de almacenamiento CHERRY
BURNELL
Modelo: FH
Capacidad: 800 galones
Motor: Elctrico de de HP, 208/220 voltios, 60 / 50
ciclos Frame PS56CZ
Datos accesorios y piezas auxiliares: Motor reductor
y agitador, tanque de acero inoxidable y enchaquetado
aislante tipo horizontal implementado con escalera de
acero inoxidable, visor de nivel, agitador horizontal,
bola de lavado, vlvula de salida e ingreso de 2'' ",
conexin tipo clamp.
- Tanque de Mezcla
Nomenclatura: Tanque de mezcla
Nombre: Tanque de mezcla CHERRY BURREL
Modelo: WP
Capacidad: 800 galones
Motor: Elctrico de 2 HP, 230/ 460 voltios, 60 ciclos,
Frame fd 145T
Datos accesorios y piezas auxiliares: Con motor
reductor agitador, tanque con tuberas de ingreso de
vapor, para trabajar por BATCH, de acero inoxidable.
- Bomba de Slidos:
Nomenclatura: Bomba dosificadora de slidos
Nombre: Bomba dosificadora de slidos MAGNA
BOSCO
Modelo: SICE I
Capacidad: 4000 lts. /hora
Motor: Elctrico de 3 HP 230/460 voltios, 60 ciclos
Datos accesorios y piezas auxiliares: Rodaje
delantero y posterior
- Tuberias de Sostenimiento
Nomenclatura: Tuberas de sostenimiento
Nombre: Tuberas de sostenimiento (HOLDING TUBE)
Datos accesorios y piezas auxiliares: Tuberas de
acero inoxidable de 2'' ", lleva termmetro a la salida y
conexiones y soporte de acero inoxidable conexiones
para la vlvula de diversin.
- Cmaras
Nomenclatura: Equipo de fro cmara de proceso
Nombre: Equipo de fro AERIKOOLER INC.
Capacidad: 3m2
Motor: Elctrico de 3 HP, 208230 voltios, 60 ciclos.
Datos accesorios y piezas auxiliares:
Condensadores, 02 ventiladores 1/5 HP, 230
V , 15001300 RPM, 1.3 Amp
Depsito refrigerante R22 modelo 9950 marca
: UL DPSIG
Separador de aceite marca CATCH VDF 414
55 C
Filtro refrigerante
Mirilla refrigerante
Acumulador refrigerante
Evaporador
b) ZONA DE FUERZA
- Caldera
Nomenclatura: Caldera
Nombre: Caldera Cork Factory S.A.
Modelo: YF
Capacidad: 1340 MBTU, 40 BHP, 1380 Lbs./Hr.
(vapor)
Motor: Elctrico 2 HP, 110 voltios, 60 ciclos
Datos accesorios y piezas auxiliares:
Superficie de calefaccin 200 pies2
Tke diario de petrleo 50 galones.
Tke H2O caldero 40 galones H20.
Compresor de Aire
Nomenclatura: Compresor de aire
Nombre: Compresor de tornillo SULLAR
Modelo: 6E10.OHCapacidad: 38 pies cbicos por
minuto.
Motor: Elctrico de 10 HP, 230460 voltios, 60 ciclos,
Frame 215TZ
Datos accesorios y piezas auxiliares: Filtro de aire,
filtro de partculas.
- Grupo Electrgeno
Nomenclatura: Grupo electrgeno
Nombre: Grupo electrgeno Lima Electric Company
INC.
Capacidad: 60KW, 75 KVA
Motor: 60 HP 220480 voltios, 60 ciclos, Frame
440Datos accesorios y piezas auxiliares: Motor de
petrleo diesel, marca PERKINS ENGLAND
- Hidroneumtico
Nomenclatura: Equipo hidroneumtico agua
SEDAPAL.
Nombre: Equipo hidroneumtico HYDRO'S POOL.
Motor: Elctrico de 2 HP, 230460 voltios, 60 ciclos,
Frame PS56CZ
Datos accesorios y piezas auxiliares: Cuenta con 2
bombas de igual caracterstica, caudal promedio de
2.5litros/seg.
- Banco de Hielo
Nomenclatura: Condensador evaporativo
Nombre: Condensador evaporativo STALL ASTRA
Capacidad: Altura 2 m., largo 3m. , ancho 2m. , 4000
lts. de agua helada.
Motor: Elctrico de 3 HP, 230380440 voltios, 60
ciclos.
Datos accesorios y piezas auxiliares: Bomba de
agua de refrigeracin, caudal 13m3/hora.
4.3.3. Antecedentes de otros proyectos ejecutados por la empresa y
sus resultados:
4.4. Evolucin de la estructura de los costos para los ltimos cinco aos,
desglosados en:
4.4.1. Costos Indirectos:
4.4.2. Gastos de Fabricacin:
4.4.3. Gastos de Administracin:
4.4.4. Gastos de Venta:
4.4.5. Gastos Financieros:
B) EL PROYECTO
5. SNTESIS DEL PROYECTO
6. ANLISIS DE MERCADO
7. MATERIA PRIMA Y MATERIALES
8. TAMAO Y LOCALIZACIN
9. INGENIERA DEL PROYECTO
10. ORGANIZACIN Y REQUERIMIENTOS HUMANOS
11. INVERSIONES
12. FINANCIAMIENTO
13. PROYECCIONES DE RESULTADO
14. IMPORTANCIA DEL PROYECTO PARA LA ECONOMA NACIONAL
15. ANALISIS DE RENTABILIDAD
16. PLAN DE EJECUCIN
17. IMPACTO AMBIENTAL
METODOLOGAS
METODOLOGA PARA EL CLCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO
PUNTO DE EQUILIBRIO
METODOLOGA PARA REALIZAR EL ANALSIS DE SENSIBILIDAD
METODOLOGA PARA EL CLCULO DEL VALOR ACTUAL NETO (VAN)
METODOLOGA PARA EL CLCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO
(TIR)
METODOLOGA PARA EL CLCULO DE LA RELACIN BENEFICIO COSTO
BIBLIOGRAFA
GLOSARIO
NOTAS TCNICAS ANEXOS