Ponencia del Conjuez CARLOS EDUARDO SALAZAR MEJIAS.

Compete al Tribunal Supremo de Justicia en Sala de Casacin Penal, como Tribunal de Alzada, conocer de aquellas decisiones que el Tribunal Superior de Salvaguarda del Patrimonio Pblico hubiere dictado actuando como Primera nstancia, de acuerdo a la competencia que en razn de las personas le atribu!era el art"culo #$ numeral % de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico, norma ahora derogada por el art"culo )*% del Cdigo 'rg(nico Procesal Penal+ ,n el presente juicio penal, seguido- a. por haberse trans/erido indebidamente dinero perteneciente a la empresa del ,stado C.V.G. INDUSTRIA VENEZOLANA DE ALUMINIO, C.A. (VENALUM) , a las cuentas 0os+ %1+2%$+* del &&'34S 5A06 0T,70AT '0A&8 )9+*9+$)+#29 del A&:,;,0, 5A06 0,4,7&A04 0+<+ ! a la cuenta 0= >9$$%12 del 4,?TSC@, 5A06 A: A7A06 A?7T, mediante las trans/erencias 0os+ :TB?PB*C%8 :TB?PB%)> ! :TB?PB$2* ! la utilizacin de las Solicitudes de Pago )9)9 del $1B%B#>8 >)>$ del 2B2B#>8 >)#$ del %*B*2B #>8 !, b. por la /rustracin de pago de las Solicitudes 0os+ >)>C ! >)#>8 la ciudadana A7AC,&3S SA&AS < S', Aiscal 4Dcima del ;inisterio Pblico, /ormul cargos en los siguientes tDrminosAl ciudadano LUCAS EVANGELISTA RINCON PAZ, venezolano, ma!or de edad, casado, ,conomista, cDdula de identidad 0= %+111+2>$, por los delitos de PECULADO DOLOSO IMPROPIO, previsto en el art"culo )# in /ine de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico8PECULADO DOLOSO CONTINUADO, previsto en el art"culo )# ejusdem en concordancia con el art"culo >> del Cdigo Penal8 ! PECULADO DOLOSO EN GRADO DE FRUSTRACION , previsto en el art"culo )# ibidem en relacin con el art"culo #* del Cdigo Penal+ A los ciudadanos JOSE MARIA AEZ SANZ venezolano, ma!or de edad, casado, ngeniero, cDdula de identidad 0= %+#$C+)1), ! JESUS ALEJANDRO RE ES !UINTERO, venezolano, ma!or de edad, casado, Administrador ! cDdula de identidad 0=

2+*$>+*>9, por el delito de PECULADO CULPOSO, previsto en el art"culo )> de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico+ A los ciudadanos ZULA DEL VALLE AGUILERA, ma!or de edad, soltera, Contabilista, cDdula de identidad 0= )+*#*+#2C, Analista de la 4ivisin de Cuentas por Pagar8 FRANCISCO ENDIS TOVAR, venezolano, ma!or de edad, casado, Administrador, cDdula de identidad 0= 9+$$*+CC2, Je/e de la 4ivisin de Cuentas por Pagar8 !, "ERI#ERTO RAMON GIL ARIAS, venezolano, ma!or de edad, casado, Contabilista, cDdula de identidad 0= 2+1)1+#)*, <eri/icador de la :erencia de Control Previo, por COMPLICES NECESARIOS en la comisin de los delitos de PECULADO DOLOSO CONTINUADO ! PECULADO DOLOSO EN GRADO DE FRUSTRACION, de con/ormidad con el art"culo #9 in /ine del Cdigo Penal en relacin con el art"culo )# de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico+ TambiDn la mencionada Aiscal demand civilmente al ciudadano &?CAS ,<A0:,& STA 7 0C'0 PAE+ ,l Tribunal Superior de Salvaguarda del Patrimonio Pblico, al conocer de los hechos, por sentencia de/initiva del 2* de marzo de %>>), libr los siguientes pronunciamientosPRIMERO- CONDENO al ciudadano LUCAS EVANGELISTA RINCON PAZ, a la pena de CUATRO ($) AOS OC"O (%) MESES DE PRISION , al pago de 5s+ 9+*$$+11>, %% /altante determinado en la 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ' F<,0A&?;. ! a las accesorias establecidas en el art"culo %*9 de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico, por la comisin de los delitos de PECULADO DOLOSO IMPROPIO CONTINUADO ! PECULADO DOLOSO FRUSTRADO CONTINUADO, previstos en el art"culo )# de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico+ SEGUNDO& CONDENO a los ciudadanos ZULA DEL VALLE AGUILERA, FRANCISCO ENDIS TOVAR, ! "ERI#ERTO RAMON GIL ARIAS, cada uno de ellos a la pena de DOS (') AOS CUATRO ($) MESES DE PRISION, al pago de 5s+ $+*%%+229,)*, ! a las accesorias contempladas en el art"culo %*9 de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico, como COMPLICES en la comisin de los delitos dePECULADO DOLOSO IMPROPIO CONTINUADO ! PECULADO DOLOSO FRUSTRADO CONTINUADO , de con/ormidad con los art"culos )# de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico ! >> del Cdigo Penal+ TERCERO- CONDENO a los ciudadanos JOSE MARIA AEZ SANZ ! JESUS ALEJANDRO RE ES !UINTERO, cada uno de ellos a la pena de TRES (() MESES DE PRISION ! a las accesorias previstas en el art"culo %*9 de la

&e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico, por la comisin del delito de PECULADO CULPOSO, tipi/icado en el art"culo )> de esa &e!+ Por reclamacin civil los imputados /ueron condenados a pagar las siguientes cantidades-%. el ciudadano &?CAS ,<A0:,& STA 7 0C'0 PAE, 5s+ #+C99+>22,oo8 $. los ciudadanos E?&A3 4,& <A&&, A:? &,7A, A7A0C SC' 3,04 S T'<A7 ! @,7 5,7T' 7A;'0 : & A7 AS, cada uno de ellos, 5s+ $+%#1+$22,oo8 !, 2. los ciudadanos J,S?S A&,JA047' 7,3,S G? 0T,7' ! J'S, ;A7 A AH,E SA0E, cada uno de ellos, 5s+ %+*>2+%%1,1*+ ,n virtud de la consulta ! de las apelaciones interpuestas por los ciudadanos A?:?ST' ;AT@,?S P 0T' ! J'S, PAT H' :'0EA&,E, 4e/ensores de J,S?S A&,JA047' 7,3,S G? 0T,7'8 J,S?S ;A7 A ;A0EA0,4A ;,J A, 4e/ensor de &?CAS ,<A0:,& STA 7 0C'0 PAE8 ;,&< 0 J,S?S 5A77 'S 7'47 :?,E, 4e/ensor de @,7 5,7T' 7A;'0 : & A7 AS ! 0'7;A @,70A04,E 4, A7T,:A, 4e/ensora de E?&A3 4,& <A&&, A:? &,7A, se orden remitir el eIpediente a la Sala de Casacin Penal del Tribunal Supremo de Justicia+ 4el asunto se dio cuenta en Sala ! se design Ponente+ ,n /echa veinte F$*. de enero del dos mil F$***., la Primera Sala Accidental Penal ,special qued constituida as"- Presidente, ;agistrado, 47+ 7AAA,& P,7,E P,74';'8 <icepresidente, ;agistrado, 47+ A&,JA047' A0:?&' A'0T <,7'S ! Conjuez, 47+ CA7&'S ,4?A74' SA&AEA7 ;,J AS, designado Ponente en la presente causa+ A los e/ectos de resolver sobre la consulta ! apelaciones de autos, se observaConsta en autos que la JC+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;.J, es una empresa del ,stado, domiciliada en Caracas, inscrita en el 7egistro ;ercantil de la Circunscripcin Judicial del 4istrito Aederal ! ,stado ;iranda el $% de agosto de %>C2, bajo el 0= %*, Tomo %%1BA, modi/icado segn registros e/ectuados el 2% de agosto de %>##, bajo el 0= C$, Tomo C*BABPro ! el %# de abril de %>#>, bajo el 0= )C, Tomo %#BABPro+ &os accionistas de esa empresa son la C'7P'7AC '0 <,0,E'&A0A 4, :?A3A0A con 1C)+%#* acciones clase A8 el A'04' 4, 0<,7S '0,S 4, <,0,E?,&A con $+$*9+#$* acciones clase A8 S@'KA 4,06' 6+6+ con $)$+*** acciones clase 58 6'<, ST,,& & ; T,4 con %99+*** acciones clase C8 S?; T';' A&?; 0 ?; SA&,S C';PA03 & ; T,4 con %99+*** acciones clase C8 ; TS?5 S@ ;,TA& C'7P'7AT '0 con C$+*** acciones clase C8 ; TS?5 S@ CAS, C'7P'7AT '0 con C$+*** acciones clase C ! ;A7?5,0 C'7P'7AT '0 con 21+*** acciones clase 4+

&os bienes de esa empresa constitu!en patrimonio pblico de acuerdo con las previsiones del ordinal 9= del art"culo 9 de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico+ Al eIaminar la Sala las actas procesales en relacin con los cargos /iscales ! con los pronunciamientos a que se contrae la decisin consultada ! apelada, encuentra demostrados los siguientes hechosPRIMERO- Gue la cantidad de ?S L #C+)$2 correspondiente a la Solicitud de Pago 0= )9)9, del $1 de enero de %>#>, emitida por C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., para pagar a la empresa &A:' 0<,ST;,0T, 0C la /actura 0= )$*1 del %1 de diciembre de %>##, /ue depositada en la cuenta 0= %1+2%$+*, de la re/erida empresa+ Gue las personas autorizadas para girar o dar instrucciones contra dicha cuenta son los ciudadanos &?CAS 7 0C'0 ! ;A7 A A7AC,& S 5+ 4, 7 0C'0+ &a prueba de esos hechos resulta de la apreciacin del contenido de los siguientes documentos- a. de la mencionada Solicitud de Pago 0= )9)98 b. de la /actura 0= )$*18 c. de la trans/erencia :TB?PB*C% por la cual se solicit al 5A0C' 04?ST7 A& 4, <,0,E?,&A, Agencia de 0eM 3orN ?SA, debitar de la cuenta corriente 0= ***%B*9***9B**% la cantidad de dlares antes mencionada ! trans/erirla con valor e/ectivo el %2 de /ebrero de %>#> a la CUENTA N) *+.(*'., AT LLO DS #ANINTERNATIONAL (#./.m.s) PANAMA, a /avor de &A:' 0<,ST;,0T, 0C por concepto de A&;AC,0AJ, 4, ;AT,7 A& de <,0A&?; segn /actura )$*1, tal como se evidencia de la solicitud de TDleI 0= 1*)>% del 2 de /ebrero de %>#>, que integra el /olio 29 del aneIo $8 !, d. de la diligencia eIhibitoria solicitada por el Apoderado de C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;. ! practicada por el Juzgado Segundo del Circuito de lo Civil del Primer Circuito Judicial de Panam(, en el &&'34S 5A06 0T,70AT '0A& F5A@A;AS. & ; T,4, que debidamente legalizada /orma el aneIo %) del eIpediente, en la que los Peritos J'7:, 0,&S'0 CAST &&' ! J'S, ;C6,0E , SA&AEA7 designados por el re/erido Juzgado, determinaron que JP7 ;,7'- 4e acuerdo a la resolucin general adoptada por la 4irectiva de la sociedad &ago nvestment, nc+ 3 el registro contable del banco Fregistro ma!or.,se 01se234 5. .6e27u2. de 5. 8ue97. 8022:e97e N) *+;(*'., . 90m12e de L.<0 I93es7me97, I98. e9 e5 L50=ds #.9> I97e29.7:09.5 (#./.m.s) L:m:7ed + S,:?04'- &a persona jur"dica titular de esta cuenta es &ago nvestment, nc+ T,7C,7'- Segn inspeccin de la resolucin general de la Junta 4irectiva de &ago nvestment, nc+, 5.s 6e2s09.s 9.7u2.5es .u702:?.d.s 6.2. <:2.2 =@0 d.2 :9s72u88:09es 80972. d:8/. 8ue97. s09 Lu8.s R:9849 = M.2A. A2.8e5:s #. De R:9849 , quienes /irman individualmente+ C?A7T'- 4e acuerdo al registro contable del banco &lo!ds 5anN nternarional F5ahamas. &imited, denominado ma!or, observamos en e5 dA. '* de Be12e20 de *C%C u9 82Dd:70 (:9<2es0 de d:9e20) 620du870 de 5. 72.9sBe2e98:. :de97:B:8.d. 809 5. 2eBe2e98:. EPO N) %(E$+ 602 u9 :m6027e de #@. %F.($(,+% J+ &a prueba documental seOalada en la letra JaJ, JcJ ! JdJ, se valoran de con/ormidad con el art"culo $)% del Cdigo de ,njuiciamiento

Criminal8 la prueba documental seOalada en la letra JbJ, queda valorada con/orme al art"culo $)2 ejusdem+

SEGUNDO- 7esulta igualmente demostrado, que la cantidad de 219+9#* /lorines holandeses correspondiente a la Solicitud de Pago 0= >)>$, del 2 de marzo de %>#>, emitida por C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., para pagar a la empresa S56 ;AT,7 A&S 5+<+ la /actura 0= %9#$ por concepto de pedido complementario de Coque de Petrleo, /ue depositada en la cuenta 0= )9+*9+$)+#29 del A&:,;,0, 5A06 0,4,7&A04 0+<, cuenta que no pertenece a la empresa S56+ ;AT,7 A&S 5+<, sino a una cuenta del banco suizo @,0TSC@, P C ,+ &a prueba de esos hechos emana de la apreciacin del contenido- a. de la copia de la Solicitud 0= >)>$8 b. de la trans/erencia 0= :TB?PB%)> contenida en la solicitud de TDleI 1%*29, que ordena debitar de la cuenta corriente 0= ***%B*9***9B**% de C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;. en el 5anco ndustrial de <enezuela, Agencia de 0eM 3orN el $* de marzo de %>#> la cantidad de 219+9#*,oo /lorines holandeses al A&:,;,0, 5A06 0,4,7&A04 0+<, cuenta 0= )9+*9+$)+#29, a /avor de S+5+6+ ;AT,7 A&S 5+<8 c. la eIperticia contable practicada por las /uncionarias ,4 & A < &&ASA0A e 7 S CA57,7A ;'7A0T,S, que determina que- J &a /actura %9#$ que soporta esta solicitud de pago, hace re/erencia a la orden de compra 0= 3EB1*##Q<&;&C*C*, por concepto de compra de material de Coque de Petrleo por un monto de 4A& 219+9#* /lorines holandeses que representan en moneda nacional la cantidad de 5s+ $+)%*+*>>,$*, sin embargo al e/ectuarse las revisiones se determin que la misma no corresponde al proveedor S56 ;AT,7 A&S 5+<+ por compra de pedido complementario de Coque de Petrleo, sino al proveedor A&?; 0 ?; P,C@ 0,3 por compra de Aloruro de Aluminio a travDs de la orden de compra 3EB 1*##Q<&;B%112%% de /echa *>B*%B#> por la cantidad de L %+)$$+)**,oo+ ,l Coque de Petrleo pagado con esta solicitud de pago nunca lleg a <,0A&?;, de acuerdo con las certi/icaciones que obtuvimos del 4epartamento de Tr(/ico ! ;uelle ! la 4iv+ 4e ;ateria Prima, unidades involucradas en la solicitud ! recepcin de materia prima+ ,s importante seOalar que este pago /ue ordenado ! hecho e/ectivo, debido a que los documentos a los que hemos venido haciendo re/erencia aparecen en los registros que llevan las distintas 4ivisiones, como tambiDn /irmados ! sellados8 esto indica que la tramitacin de pago /ue revisada por las distintas :erencias que tienen la competencia de ordenar la tramitacin legalRen la solicitud teleI 0= 1%*29 de /echa %1B*2B#> emanada de la :erencia de Tesorer"a se autoriza la trans/erencia F:TB?PB%)>. del 5anco ndustrial de <enezuela Agencia 0eM 3orN ?+S+A+ por 4A& 219+9#* Alorines @olandeses, al A&:,;,0, 5A06 0,4,7&A04 0+<+ A;ST,74A;, cuenta 0= )9+*9+$)+#29 a /avor de S+5+6+ ;AT,7 A&S 5+<+ /irmada presuntamente por el ciudadano &?CAS 7 0C'0 en el lugar del :erente :eneral de Ainanzas ciudadano A0T'0 ' T'&,4' ! por el :erente :eneral de 'peraciones J'S, AH,E+ ;(s adelante aparece la solicitud de servicio de teleI 0= 1%*21 de /echa %1B*2B#> donde se hace la noti/icacin de la trans/erencia F:TB?PB %)>. dirigida a <,0A&?; Caracas en atencin- al ciudadano &?CAS 7 0C'0 en lugar

de ir dirigida a la ,mpresa proveedoraJ8 !, d. la copia certi/icada del n/orme de la Comisin de Seguimiento a las Trans/erencias nternacionales, del $1 de septiembre de %>#>, /irmado por 'SCA7 ;A7T 0 :?,4,E, :erente de Ainanzas nternacionales ! ; :?,& 4,& <A&&,, :erente de Control Posterior, del cual se evidencia que la cuenta 0= )9+*9+$)+#29 del A&:,;,0, 5A06 0,4,7&A04 0+<+, no pertenece a la empresa S+5+6+ ;AT,7 A&S 5+<+ sino al banco suizo @entsche P Cie+, ! que la cantidad de 219+9#*,oo /lorines holandeses /ue depositada en ese banco suizo+ &a prueba documental contenida en las letras JaJ, JbJ ! JdJ se valoran con/orme al art"culo $)$ del Cdigo de ,njuiciamiento Criminal8 la prueba de eIperticia mencionada en la letra JcJ, se aprecia con/orme al art"culo $C1 ejusdem+ TERCERO- TambiDn aparece demostrado, que la cantidad de 1#>+%** marcos alemanes correspondientes a la Solicitud de Pago 0= >)#$, del %* de marzo de %>#>, emitida por C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., para pagar a la empresa K,75,K :;5@ la /actura 0= 5C2&#>Q% por concepto de compra de A0T7AC TA CA&C 0A4A, /ue depositada en la cuenta 0= >9$$%12 del 4,?TSC@, 5A06 A: A7A06 A?7T, cuenta que no pertenece a la empresa K,75,K :;5@ sino a una cuenta del banco suizo @,0TSC@, P C ,+ &a prueba de esos hechos emana de la apreciacin del contenido- a. de la copia de la Solicitud de Pago 0= >)#$8 b. de la trans/erencia :TB?PB$2*, orden(ndose debitar de la cuenta corriente 0= ***%B*9***9B**% de C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;. en el 5anco ndustrial de <enezuela, Agencia de 0eM 3orN el %$ de ma!o de %>#> la cantidad de 1>#+%**,oo marcos alemanes al 4,?TSC@, 5A06 A: A7A06 A?7T, a la cuenta 0= >9$$%12, a /avor de K,75, :;5@8 c. de la eIperticia contable practicada por las /uncionarias ,4 & A < &&ASA0A e 7 S CA57,7A ;'7A0T,S, determin que- J &a /actura 0= 5C2&#>Q% de K,75, :;5@ de /echa *1 de marzo de %>#> por concepto de compra de A0T7AC TA CA&C 0A4A por la cantidad de 4; 1>#+%** ;A7C'S A&,;A0,S, hace re/erencia a una orden de compra 0= 6CB *$%#> pero, de acuerdo a las investigaciones realizadas en la :erencia de &og"stica se pudo constatar que ese nmero de orden no corresponde a las que actualmente utiliza <,0A&?; ! esa codi/icacin /ue utilizada en aOos anteriores, tal como se evidencia en la /actura 0= >#12$2 de /echa %9B%%B#1 perteneciente a la ,mpresa C'0S'& 4AT'7 A 7 5 && por concepto de ,quipo de ;edicin ! presumimos que con el mismo nmero de orden se realizaron dos transacciones, con la di/erencia de que la utilizada para la compra de A0T7AC TA CA&C 0A4A es 6CB*$%#> ! la otra con la que se compr ,quipos de ;edicin /ue ,I *$%#>Rse pudo constatar que en ninguna de las dos 4ivisiones aparece registrada la recepcin de este material ! como constancia recibimos una certi/icacin /irmada ! sellada por los ciudadanos ;A0?,& 0 ,T' ! C7 ST'5A& @,70A04,E, donde se seOalan que este material no /ue recibido por ninguna de las dos 4ivisionR4e la misma manera, se revis la solicitud de servicio de TDleI 0= )%$>* de /echa $*B*9B#> proveniente de la :erencia de Tesorer"a donde se autoriza la trans/erencia 0= :TB?TB$2* dirigida al 5anco ndustrial de <enezuela en 0eM 3orN ?+S+A+, como teIto eIplica que agradece debitar a la cuenta corriente 0= **%B*9***9B**% que mantiene

<,0A&?; con este 5anco ! trans/erir con valor e/ectivo %$B*)B#> la cantidad de 4; 1>#+%** ;arcos Alemanes al 4,?TS@C, 5A06 A: A7A06A?7T, ACC'?0T 0= >9$$%12 a /avor de K,75, :;5@+ ,sta solicitud de encuentra presuntamente /irmada por los ciudadanos A0T'0 ' T'&,4' ! A,70A04' :';,E :erente de Ainanzas ! &og"stica respectivamente+ ;(s adelante aparece la solicitud de servicio de TDleI 0= 1%*>% de /echa $*B*9B#> el cual corresponde a la noti/icacin de la trans/erencia 0= :TB?PB$2* a la AT,0C '0 S7+ &?CAS 7 0C'0 con TDleI 0= $2999 que corresponde a <,0A&?; en Caracas, como se puede observar, la noti/icacin no se dirige a la ,mpresa proveedoraJ8 !, d. la copia certi/icada del n/orme de la Comisin de Seguimiento a las Trans/erencias nternacionales, del $1 de septiembre de %>#>, /irmado por 'SCA7 ;A7T 0 :?,4,E, :erente de Ainanzas nternacionales ! ; :?,& 4,& <A&&,, :erente de Control Posterior, del cual se evidencia que la cuenta 0= >9$$%12 no pertenece a K,75K :;5@+ &a prueba documental contenida en las letras JaJ, JbJ ! JdJ se valoran con/orme al art"culo $)$ del Cdigo de ,njuiciamiento Criminal8 la prueba de eIperticia mencionada en la letra JcJ, se aprecia con/orme al art"culo $C1 ejusdem+ CUARTO- TambiDn aparece demostrado, que a /avor de la empresa PC6 S?PP& ,7S & ; T,4, se emitieron dos Solicitudes de Pago- &a 0= >)>C del %%B*)B#> para el pago de la /actura 0= 2#)1CQ#> del %9B*$B#>, por concepto de A4G? S C '0 4, A&G? T7A0 4, A0'4', por la cantidad de L 2)2+2218 ! la 0= >)#> por un monto de 212+1># &ibras esterlinas+ ,n relacin con esas solicitudes de pago consta de la eIperticia contable practicada por las /uncionarias ,4 & A < &&ASA0A e 7 S CA57,7A ;'7A0T,S, que /ueron tramitadas, pero que el pago de las mismas no lleg a e/ectuarse+ &a ,Iperticia Contable seOalada, hace prueba de queJ,n resumen, de un total de 5s+ 9*+19#,#2 tramitado en solicitudes de pagos, que se intent pagar, la cantidad de 5s+ $2+*C>+192,%2 no lleg a hacerse e/ectivo ! la di/erencia asciende a la cantidad de 4 ,C S ,T, ; &&'0,S C?AT7'C ,0T'S 'C@,0TA 3 0?,<, ; & 'C@'C ,0T'S S,S,0TA 3 S, S 5'& <A7,S F5s+ %C+9#>+#11,C*., corresponde al daOo patrimonial causado a la ,mpresa 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ' F<,0A&?;., C+A+ como consecuencia de pagos indebidos, relacionados a compras de materia prima ! almacenajes /icticiosJ+ &a prueba de eIperticia re/erida anteriormente se valora con/orme al art"culo $C1 del Cdigo de ,njuiciamiento Criminal+ &a ,Iperticia :ra/otDcnica realizada por los eIpertos A0 5A& 7AAA,& E'77 &&A ! ,;;A C'7';'T' 7? E, determin, en relacin con las /irmas que aparecen en los documentos tramitados para la emisin de las Solicitudes de Pago reseOadas, que%+B Corresponden al ciudadano JOSE AEZ Ja+B &as /irmas como del Ge2e97e Ge9e2.5 de O6e2.8:09es de las Solicitudes de Servicio de TDleI, 0os+ 1*)>%

! 1%*29, /oliadas con los 0os+ 29 ! )1, respectivamente+ 5.+B &a /irma autorizada en la 7elacin de Trans/erencia <"a TDleI, 0= %C921J+ $+B Corresponde al ciudadano FRANCISCO ENDIS- Ja+B &a media /irma ubicada en el lado derecho del lugar correspondiente a <eri/icado en la Solicitud de Pago 0= )9)9+ 2+B Corresponden al ciudadano "ERI#ERTO RAMON GIL ARIAS- Ja+B &as medias /irmas homlogas en los documentos indiscriminados, acompaOados de la numeracin S92>1SJ+ 9+B Corresponde a la ciudadana ZULA DEL VALLE AGUILERA- Ja+B &a /irma ubicada en el lugar correspondiente a <eri/icado lado izquierdo de la Solicitud de Pago signada con el 0= )9)9J+ )+B Corresponden al ciudadano JESUS ALEJANDRO RE ES !UINTERO- Ja+B &a /irma autorizada del lado derecho, en la 7elacin de Trans/erencia <"a TDleI 0= 1*)>%+ C. &a /irma que se observa en la parte in/erior central de la Solicitud de TDleI 0= 1*)>%J+ 1+B Corresponden al ciudadano LUCAS RINCON- Ja+B &a /irma como de :erente :eneral de Ainanzas de la Solicitud de Servicio <"a TDleI 0= 1%*29+ b+B &a /irma como de :erente de &og"stica de la Solicitud de Servicio de TDleI 0= )%$>*+ c+B &a /irma que suscribe la Carta /echada $*B*CB#>, /oliada con el 0= %%1J+ &a prueba de ,Iperticia :ra/otDcnica seOalada queda valorada con/orme al art"culo $C1 del Cdigo de ,njuiciamiento Criminal+ 4e todo lo eIpuesto la Sala da por probado que la C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., empresa del ,stado, su/ri como consecuencia de las operaciones indebidamente e/ectuadas, un considerable daOo patrimonial que de acuerdo con la ,Iperticia Contable de autos alcanz la cantidad de 4 ,C S ,T, ; &&'0,S C?AT7'C ,0T'S 'C@,0TA 3 0?,<, ; & 'C@'C ,0T'S S,S,0TA 3 S, S 5'& <A7,S F5s+ %C+9#>+#11,C*.+ Gue esos hechos /ueron cometidos por medio de trans/erencias indebidas de dinero de la empresa del ,stado C.V.G. INDUSTRIA VENEZOLANA DE ALUMINIO, C.A. (VENALUM) , a las cuentas 0os+ %1+2%$+* del &&'34S 5A06 0T,70AT '0A&8 )9+*9+$)+#29 del A&:,;,0, 5A06 0,4,7&A04 0+<+ ! a la cuenta 0= >9$$%12 del 4,?TSC@, 5A06 A: A7A06 A?7T, mediante las trans/erencias 0os+ :TB?PB*C%8 :TB?PB%)> ! :TB?PB$2* ! la utilizacin de las Solicitudes de Pago )9)9 del $1B%B#>8 >)>$ del 2B2B#>8 >)#$ del %*B*2B#>+ Gue de igual manera qued evidenciada la /rustracin de pago de las Solicitudes de Pago >)>C ! >)#>+

CALIFICACION JURIDICA ,n cuanto a la cali/icacin jur"dica de los hechos reseOados anteriormente en los apartados JP7 ;,7'J, JS,:?04'J ! JT,7C,7'J, se observa que el art"culo )# de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico, establece- JCualquiera de las personas seOaladas en el art"culo $ de la presente &e! que se apropie o distraiga, en provecho propio o de otro, las bienes del Patrimonio Pblico o en poder de algn organismo pblico, ! cu!a recaudacin, administracin o custodia tenga en razn de su cargo, ser( penado con prisin de tres a diez aOos ! multa del veinte al sesenta por ciento del valor de los bienes objeto del delito+ Se aplicar(n las penas si el agente, an cuando no tenga en su poder los bienes, se los apropia o distrae o contribu!e para que sean apropiados o distra"dos, en bene/icio propio o ajeno, valiDndose de la /acilidad que le proporciona su condicin de /uncionario pblicoJ+ &os actos de apropiacin a que se re/iere el art"culo anterior se con/iguran por el hecho de disponer del bien del Patrimonio Pblico como dueOo, esto es, comportarse con el bien como si /uera cosa propia+ Ahora bien, como ha quedado demostrado- a. Gue la cantidad de ?S L #C+)$2 correspondiente a la Solicitud de Pago 0= )9)9, del $1 de enero de %>#>, emitida por C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., para pagar a la empresa &A:' 0<,ST;,0T, 0C la /actura 0= )$*1 del %1 de diciembre de %>##, /ue depositada en la cuenta 0= %1+2%$+*, de la re/erida empresa+ Gue las personas autorizadas para girar o dar instrucciones contra dicha cuenta son los ciudadanos &?CAS 7 0C'0 ! ;A7 A A7AC,& S 5+ 4, 7 0C'08 b. Gue la cantidad de 219+9#* /lorines holandeses correspondiente a la Solicitud de Pago 0= >)>$, del 2 de marzo de %>#>, emitida por C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., para pagar a la empresa S56 ;AT,7 A&S 5+<+ la /actura 0= %9#$ por concepto de pedido complementario de Coque de Petrleo, /ue depositada en la cuenta 0= )9+*9+$)+#29 del A&:,;,0, 5A06 0,4,7&A04 0+<, cuenta que no pertenece a la empresa S56+ ;AT,7 A&S 5+<, sino a una cuenta del banco suizo @,0TSC@, P C ,8 c. Gue la cantidad de 1#>+%** marcos alemanes correspondientes a la Solicitud de Pago 0= >)#$, del %* de marzo de %>#>, emitida por C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., para pagar a la empresa K,75,K :;5@ la /actura 0= 5C2&#>Q% por concepto de compra de A0T7AC TA CA&C 0A4A, /ue depositada en la cuenta 0= >9$$%12 del 4,?TSC@, 5A06 A: A7A06 A?7T, cuenta que no pertenece a la empresa K,75,K :;5@ sino a una cuenta del banco suizo @,0TSC@, P C ,8 tales hechos con/iguran a juicio de la Sala actos de distraccin del patrimonio de la empresa C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., por lo cual, cada uno de esos hechos encuadra en el art"culo )#, ltimo aparte de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico, ! con/iguran cada uno de ellos delito de P,C?&A4'

4'&'S' ;P7'P ' C'0T 0?A4', !a que la apropiacin de los bienes ocurri an no teniendo su autor la recaudacin, administracin o custodia de los bienes+ &os delitos de P,C?&A4' 4'&'S' ;P7'P ' aparecen cometidos, as"%+B ,l %2 de /ebrero de %>#>, por medio de la trans/erencia :TB?PB*C%, cuando se acredit de la cuenta 0= ***%B*9***9B**% de C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., a /avor de la cuenta 0= %1+2%$+* la cantidad de ?S L #C+)$2+ $+B ,l $* de marzo de %>#>, por medio de la trans/erencia :TB?PB%)>, cuando se acredit de la cuenta 0= ***%B*9***9B**% de C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., a /avor de la cuenta 0= )9+*9+$)+#29 la cantidad de 219+9#* /lorines holandeses+ 2+B ,l %$ de ma!o de %>#>, por medio de la trans/erencia :TB?PB$2*, cuando se acredit de la cuenta 0= ***%B*9***9B**% de C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., a /avor de la cuenta 0= >9$$%12 la cantidad de 1>#+%** marcos alemanes+ 4el mismo modo, los hechos dados por probados en el apartado JC?A7T'J evidencian la comisin del delito de P,C?&A4' A7?ST7A4', previsto en el art"culo )# de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico, en relacin con el art"culo #* aparte /inal del Cdigo Penal, !a que pretendi tramitarse las solicitudes de pago emitidas indebidamente a /avor de la empresa PC6 S?PP& ,7S & ; T,4+ ,n e/ecto ha quedado establecido que se emitieron dos Solicitudes de Pago- &a 0= >)>C del %%B*)B#> para el pago de la /actura 0= 2#)1CQ#> del %9B*$B#>, por concepto de A4G? S C '0 4, A&G? T7A0 4, A0'4', por la cantidad de L 2)2+2218 ! la 0= >)#> por un monto de 212+1># &ibras esterlinas8 que el pago de esas solicitudes /ue abortado al descubrirse irregularidades ! consta de la eIperticia contable practicada por las /uncionarias ,4 & A < &&ASA0A e 7 S CA57,7A ;'7A0T,S, que /ueron tramitadas, pero que el pago de las mismas no lleg a e/ectuarse+ ,n virtud de lo eIpuesto la Sala declara que eIiste en los hechos anteriormente seOalados concurso real del delito de P,C?&A4' 4'&'S' ;P7'P ' ! del delito de P,C?&A4' 4'&'S' ;P7'P ' A7?ST7A4', de con/ormidad con lo dispuesto por el art"culo ## del Cdigo Penal+ Por las razones eIpresadas la Sala se aparta de la cali/icacin jur"dica dada a los hechos enjuiciados por la Aiscal 4Dcima del ;inisterio Pblico, quien en su escrito de cargos consider que los hechos de auto con/iguraban el delito de P,C?&A4' 4'&'S' C'0T 0?A4'+

gualmente resulta con/igurado el delito de P,C?&A4' C?&P'S', previsto en el art"culo )> de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico, que sanciona a JCualquiera de las personas indicadas en el art"culo $= de esta &e! que por imprudencia, negligencia, impericia o inobservancia de le!es, reglamentos, rdenes o instrucciones, diere ocasin a que otra persona se apropie o distraiga los bienes indicados en el art"culo que precede, ser( penada con prisin de tres meses a un aOoJ, delito que resulta de la conducta negligente observada por los /uncionarios que actuaron en los procedimientos relacionados con la tramitacin de las Solicitudes de Pago 0os+ )9)9, >)>$ ! >)#$ , que de acuerdo con la ,Iperticia Contable practicada por los eIpertos ,4 & A < &&ASA0A e 7 S CA57,7A ;'7A0T,S, Jno cumplieron con las normas ! procedimientos necesarios para detener a tiempo los hechos irregularesJ puestos al descubierto en los pagos e/ectuados+

AUTORIA

CULPA#ILIDAD

&a autor"a ! culpabilidad por el concurso real en los delitos de P,C?&A4' 4'&'S' ;P7'P ' ! por el delito de P,C?&A4' 4'&'S' ;P7'P ' A7?ST7A4', recae sobre el ciudadano &?CAS ,<A0:,& STA 7 0C'0 PAE, por los siguientes hechosPRIMERO- Por el hecho de haber ejercido el cargo de Asistente del Presidente de la C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., desde el %= de junio de %>#C hasta el $% de julio de %>#>, como se evidencia de la constancia de cargo eIpedida por la ciudadana ;A7 A &? SA 4, A&&,0, Je/e de la 4ivisin de Servicios Administrativos de la C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., cargo del cual se sirvi para emitir la solicitud de pago 0= )9)9 utilizada para justi/icar la orden de trans/erencia :TB?PB*C%! depositar en su cuenta 0= %1+2%$+* la cantidad de ?S L #C+)$2, hechos que quedan acreditados plenamente con la diligencia eIhibitoria practicada por el Juzgado Segundo del Circuito de lo Civil del Primer Circuito Judicial de Panam( el %% de diciembre de %>#>, que evidencia que la cuenta 0= %1+2%$+* estaba a su nombre ! al de la ciudadana ;A7 A A7AC,& S 5+ 4, 7 0C'0+ &a constancia del cargo del ciudadano &?CAS ,<A0:,& STA 7 0C'0 PAE ! la diligencia eIhibitoria quedan valoradas de con/ormidad con el art"culo $)$ del Cdigo de ,njuiciamiento Criminal+ SEGUNDO- Por el hecho de haber emitido las rdenes de trans/erencia 0os+ :TB?PB%)> ! :TB?PB$2*, por medio de las cuales se debit de la cuenta ***%B *9***9B**% de la C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., a /avor de las cuentas )9+*9+$)+#29 ! >9$$%128 en la primera, la cantidad de 219+9#*,oo /lorines holandeses8 ! en la segunda, la cantidad de 1>#+%** marcos alemanes+ @echos que quedan evidenciados de la apreciacin del contenido de las solicitudes de trans/erencia 0os+ :TB?PB%)> ! :TB?PB$2*, a s" como de la apreciacin de la ,Iperticia

:ra/otDcnica, que determin que dicho ciudadano hab"a /irmado como :erente :eneral de Ainanzas, la Solicitud de Servicio <"a TDleI 0= 1%*298 como :erente de &og"stica, la Solicitud de Servicio de TDleI 0= )%$>*8 !, la Carta /echada $*B*CB#>+ &as solicitudes de trans/erencia ! la ,Iperticia :ra/otDcnica mencionadas, quedan valoradas, la primera, de acuerdo con el art"culo $)$ del Cdigo de ,njuiciamiento Criminal8 ! la segunda, con/orme al art"culo $C1 ejusdem+

TERCERO& Por el hecho que surge de las declaraciones rendidas por los ciudadanos ;A7:A7 TA &'P,E AC'STA ! J,S?S 7A;'0 S?A7,E A7A5, quienes mani/iestan- la primera, que &?CAS 7 0C'0 le pregunt si ten"a una /actura su!a que dec"a lira ! libras8 que ella le contest que s" la ten"a ! &?CAS pidi que se la entregara, que ella se la entreg ! &?CAS se qued con ella+ ,l segundo mani/iesta, que se intent la tramitacin de solicitudes de pago por veintitrDs millones setenta ! nueve mil seiscientos cuarenta ! tres bol"vares ! se in/orm a la Supervisora de Servicios Administrativos, quien mani/est que el d"a de la devolucin se presentaron en su o/icina &?CAS 7 0C'0 ! E?&A3 A:? &,7A, quit(ndole &?CAS 7 0C'0 al deponente todos los documentos de esa solicitud de pago+ &as declaraciones mencionadas se aprecian de con/ormidad con el art"culo $1% del Cdigo de ,njuiciamiento Criminal+ CUARTO- Por el hecho de haber admitido eItrajudicialmente su responsabilidad en los hechos, como resulta de la apreciacin del contenido de las declaraciones de los ciudadanos 7'5,7T' A77,AEA C'0STAT , '&:A ;A7T 0 4, C'77,A ! PAST'7 A0T'0 ' T'&,4', quienes mani/iestan que el ciudadano &?CAS ,<A0:,& STA 7 0C'0 PAE, con motivo de la averiguacin de los hechos se present a la o/icina del ciudadano 7'5,7T' A77,AEA C'0STAT ! en presencia de los otros dos ciudadanos nombrados, mani/est ser el responsable de los hechos ! que eIist"an otras solicitudes de pago que estaban tramitando+ &as declaraciones de 7'5,7T' A77,AEA C'0STAT , '&:A ;A7T 0 4, C'77,A ! PAST'7 A0T'0 ' T'&,4' se valoran con/orme al art"culo $1% del Cdigo de ,njuiciamiento Criminal ! la con/esin eItrajudicial de &?CAS ,<A0:,& STA 7 0C'0 PAE, demostrada con esas declaraciones se valora con/orme al art"culo $9# del Cdigo de ,njuiciamiento Criminal+

&a autor"a ! culpabilidad de los ciudadanos E?&A3 4,& <A&&, A:? &,7A, Analista de la 4ivisin de Cuentas por Pagar8 A7A0C SC' 3,04 S T'<A7, Je/e de la 4ivisin de Cuentas por Pagar8 @,7 5,7T' 7A;'0 : & A7 AS, <eri/icador de la :erencia de Control Previo Presupuestario8 J'S, ;A7 A AH,E SA0E, :erente de 'peraciones ! J,S?S A&,JA047' 7,3,S G? 0T,7', :erente de Contabilidad, en el delito de P,C?&A4' C?&P'S', queda demostrada por los siguientes hechosP7 ;,7'- Por el hecho de que los ciudadanos A7A0C SC' 3,04 S T'<A7, E?&A3 4,& <A&&, A:? &,7A ! @,7 5,7T' 7A;'0 : & A7 AS,

intervinieron en el proceso de con/ormacin ! revisin de las solicitudes de pago 0os+ )9)9, >)>$ ! >)#$, de acuerdo con lo que resulta de la apreciacin del contenido del n/orme Preliminar de Auditor"a practicada en la C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., ! del n/orme de la SubBContralor"a de Auditor"as Administrativas, de la misma empresa !, por el hecho de que dichos ciudadanos autorizaron con sus /irmas las re/eridas solicitudes de pago, como se evidencia de la ,Iperticia :ra/otDcnica de autos, determin(ndose que no cumplieron con las normas ! procedimientos establecidos por la C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., para la tramitacin de solicitudes de pago, lo que dio ocasin al ciudadano &?CAS ,<A0:,& STA 7 0C'0 PAE para realizar los actos de distraccin cometidos con las mencionadas solicitudes de pago+ &os n/ormes Preliminar de Auditor"a ! de la SubBContralor"a, as" como la ,Iperticia :ra/otDcnica se valoran con/orme al art"culo $C1 del Cdigo de ,njuiciamiento Criminal+

SEGUNDO& Por el hecho de que la ciudadana E?&A3 4,& <A&&, A:? &,7A, en su declaracin admite haber /irmado las copias de las solicitudes de pago 0os+ )9)9, >)>$ ! >)>C8 admitiendo adem(s haber dado el visto bueno a esas solicitudes de pago como constancia de haberlas revisado ! haberlo hecho tomando en cuenta los soportes que Dstas presentaban+ TERCERO- Por el hecho de que el ciudadano @,7 5,7T' 7A;'0 : & A7 AS, en su declaracin admite que la /irma que aparece en la solicitud de TDleI 0= 1%*>%, es su!a ! haber revisado la solicitudes de TDleI )%$>*, 1*)>% ! 1%*2)+ CUARTO- Por el hecho de que el ciudadano A7A0C SC' 3,04 S T'<A7, en su declaracin admite haber /irmado las solicitudes de pago 0os+ >)#$, >)>$ ! )9)9+

&as anteriores declaraciones se aprecian como con/esin ! se valoran con/orme al art"culo $9C del Cdigo de ,njuiciamiento Criminal+
!UINTO& Por el hecho de que los ciudadanos J'S, ;A7 A AH,E SA0E ! J,S?S A&,JA047' 7,3,S G? 0T,7', avalaron con sus /irmas las solicitudes de servicio de TDleI 0os+ 1*)>%, que dio ocasin a la trans/erencia bancaria 0= :TB?PB*C%8 e igualmente /irmaron las solicitudes de TDleI que originaron las trans/erencias bancarias 0os+ :TB?PB*C% ! :TB?PB*)> ! participaron en la tramitacin de la solicitud de pago 0= )9)9, como se evidencia de la apreciacin del contenido del n/orme Preliminar de Auditor"a practicado por la C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;.8 la ,Iperticia :ra/otDcnica de autos ! el n/orme de Auditor"a presentado por la SubBContralor"a de Auditor"a Administrativa de la C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;.+ &os n/ormes Preliminar de

Auditor"a ! de la SubBContralor"a, as" como la ,Iperticia :ra/otDcnica se valoran con/orme al art"culo $C1 del Cdigo de ,njuiciamiento Criminal+ SEGTO- Por el hecho de que el ciudadano J'S, ;A7 A AH,E SA0E admite en su declaracin que no es normal que se emitan solicitudes de pago por concepto de materia prima por la Presidencia de la empresa e igualmente admite haber /irmado las solicitudes de TDleI 1*)>% ! 1%*29+ SEPTIMO- Por el hecho de que el ciudadano J,S?S A&,JA047' 7,3,S G? 0T,7' admite en su declaracin haber /irmado la solicitud de TDleI por medio de la cual se hizo la trans/erencia por #C+)$2 dlares+ &as anteriores declaraciones se aprecian como con/esin ! se valoran con/orme al art"culo $9C del Cdigo de ,njuiciamiento Criminal+ ,Iistiendo por tanto plena prueba del concurso real de delitos de P,C?&A4' 4'&'S' ;P7'P ' ! del delito de P,C?&A4' 4'&'S' ;P7'P ' A7?ST7A4', as" como plena prueba de la culpabilidad del ciudadano &?CAS ,<A0:,& STA 7 0C'0 PAE en la ejecucin de esos delitos, la sentencia para dicho procesado ser( condenatoria+ 4el mismo modo, eIistiendo plena prueba del delito de P,C?&A4' C?&P'S' ! de la responsabilidad de los ciudadanos E?&A3 4,& <A&&, A:? &,7A, A7A0C SC' 3,04 S T'<A7, @,7 5,7T' 7A;'0 : & A7 AS, J'S, ;A7 A AH,E SA0E, ! J,S?S A&,JA047' 7,3,S G? 0T,7', la sentencia para dichos ciudadanos ser( igualmente condenatoria por ese delito+ PENALIDAD ,l delito de P,C?&A4' 4'&'S' ;P7'P ' previsto en el art"culo )# de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico, tiene establecida una pena de prisin de tres a diez aOos ! multa del veinte al sesenta por ciento del valor de los bienes objeto del delito+ ,l tDrmino medio de esas penas, en lo que concierne a la pena corporal, de con/ormidad con lo dispuesto en el art"culo 2C del Cdigo Penal, es de S, S F1. AH'S ! S, S F1. ;,S,S 4, P7 S '0+ ,n lo que concierne a la pena pecuniaria, se observa que el valor de los bienes objeto de ese delito, segn qued establecido en el presente /allo, alcanz a la cantidad de 5s+%C+9#>+#11,C*, monto en que se estima el daOo patrimonial causado a la C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;.+ ,l 9*T de esa cantidad, tDrmino medio entre el $*T ! el 1*T que seOala el art"culo )# de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico, como multa imponible por el delito all" tipi/icado, es la cantidad de 5s+ 1+>>)+>91,1#+

Por otra parte, el delito de P,C?&A4' 4'&'S' ;P7'P ' A7?ST7A4' previsto en el art"culo )# de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico, tiene establecida la pena de prisin de tres a diez aOos, cu!o tDrmino medio es de seis aOos ! seis meses de prisin+ 4e esa pena debe rebajarse la tercera parte, de con/ormidad con lo establecido en el art"culo #$ del Cdigo Penal, quedando en de/initiva como pena imponible por el delito de P,C?&A4' 4'&'S' ;P7'P ' A7?ST7A4', la pena de C?AT7' F9. AH'S 3 S, S F1. ;,S,S 4, P7 S '0+ Como eIiste concurso real entre los delitos de P,C?&A4' 4'&'S' ;P7'P ' ! P,C?&A4' 4'&'S' ;P7'P ' A7?ST7A4', es aplicable el art"culo ## del Cdigo Penal, de acuerdo con el cual- JAl culpable de dos o m(s delitos, cada uno de los cuales acarree pena de prisin, slo se le aplicar( la pena correspondiente al m(s grave, pero, con el aumento de la mitad del tiempo correspondiente a la pena del otro u otrosJ+ ,n virtud de esa disposicin legal, la pena de S, S F1. AH'S 3 S, S F1. ;,S,S 4, P7 S '0, deducida para el delito de P,C?&A4' 4'&'S' ;P7'P ', por la concurrencia del delito de P,C?&A4' 4'&'S' ;P7'P ' A7?ST7A4', se aumenta en dos aOos ! dos meses, que es la mitad de la pena deducida para ese delito, quedando como penas de/initivas a imponerse al ciudadano &?CAS ,<A0:,& STA 7 0C'0 PAE, la de 'C@' F#. AH'S 3 'C@' F#. ;,S,S 4, P7 S '0, m(s la multa de 5s+ 1+>>)+>91,1#+ As" se decide+ ,l delito de P,C?&A4' C?&P'S', tipi/icado en el art"culo )> de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico, tiene establecida una pena de prisin de tres meses a un aOo+ ,l tDrmino medio de esa pena, de con/ormidad con lo dispuesto en el art"culo 2C del Cdigo Penal, es de S ,T, FC. ;,S,S 3 G? 0C, F%). 4 AS, que es la pena que en de/initiva ha de imponerse a cada uno de los ciudadanos E?&A3 4,& <A&&, A:? &,7A, A7A0C SC' 3,04 S T'<A7, @,7 5,7T' 7A;'0 : & A7 AS, J'S, ;A7 A AH,E SA0E, ! J,S?S A&,JA047' 7,3,S G? 0T,7'+ As" se decide+ DEMANDA CIVIL &a Aiscal 4Dcima del ;inisterio Pblico con Competencia 0acional en materia de Salvaguarda, A7AC,&3S SA&AS < S', demand al ciudadano &?CAS ,<A0:,& STA 7 0C'0 PAE, de con/ormidad con lo dispuesto en los art"culos %*2 del Cdigo Penal ! >) de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico, para que conviniera en pagar a C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., ! en caso de no convenir a ello sea condenado por el Tribunal, las siguientes cantidades- %+B 5s+%C+9#>+##1,C*, por concepto de daOos ! perjuicios causados al Patrimonio Pblico+ $+B &os intereses vencidos ! los que sigan venciDndose sobre la cantidad cu!o pago se demanda, calculados a una rata no menor del %$T anual, calculados a partir de la /echa en que se dio inicio a la ejecucin del hecho, hasta la /echa del pago

total ! de/initivo de dicha suma+ 2+B &as sumas que posteriormente se determinen por concepto de daOos !Qo perjuicios causados a la C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., como consecuencia de las investigaciones ! diligencias, de con/ormidad con el art"culo %** de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico+ 9+B ,l pago de las costas ! costos que se causaron el presente proceso+ &a accin civil ejercida se encuentra /undada en la declaratoria de responsabilidad penal por delito ! en la obligacin de restituir, reparar el daOo e indemnizar los perjuicios in/eridos al patrimonio pblico, por quien resultare responsable de la comisin de los delitos previstos en la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico+ 4emostrado como ha quedado en el presente /allo los delitos de P,C?&A4' 4'&'S' ;P7'P ' ! P,C?&A4' 4'&'S' ;P7'P ' A7?ST7A4', ! establecida la responsabilidad del ciudadano &?CAS ,<A0:,& STA 7 0C'0 PAE en la ejecucin de esos delitos, la Sala declara con lugar dicha demanda ! condena al ciudadano &?CAS ,<A0:,& STA 7 0C'0 PAE a reparar el daOo causado al Patrimonio Pblico de la C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., que ha sido estimado en la cantidad de 5s+ %C+9#>+#11,C*+ &o condena igualmente al pago de los intereses vencidos ! de los que se sigan venciendo sobre la cantidad de 5s+%C+9#>+#11,C*, calculados a una rata no menor del %$T anual, a partir de la /echa en que se dio inicio a la ejecucin de los di/erentes actos de distraccin8 esto es- %+B desde el %2 de /ebrero de %>#>, por medio de la trans/erencia :TB?PB*C%, cuando se acredit de la cuenta 0= ***%B*9***9B**% de C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., a /avor de la cuenta 0= %1+2%$+* la cantidad de ?S L #C+)$28 $+B desde el $* de marzo de %>#>, por medio de la trans/erencia :TB?PB%)>, cuando se acredit de la cuenta 0= ***%B*9***9B**% de C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., a /avor de la cuenta 0= )9+*9+$)+#29 la cantidad de 219+9#* /lorines holandeses8 !, 2+B desde el %$ de ma!o de %>#>, por medio de la trans/erencia :TB?PB$2*, cuando se acredit de la cuenta 0= ***%B *9***9B**% de C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., a /avor de la cuenta 0= >9$$%12 la cantidad de 1>#+%** marcos alemanes8 con/orme a lo establecido en el primer aparte del art"culo >) de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico, hasta la /echa del pago total ! de/initivo de dicha suma+ ntereses Dstos que ser(n determinados mediante eIperticia contable complementaria, que se orden practicar de con/ormidad con lo dispuesto en el art"culo %** de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico+ As" se decide+

DECISION

Por las razones antes eIpuestas, este Tribunal Supremo de Justicia, en Sala de Casacin Penal, administrando Justicia en nombre de la 7epblica ! por autoridad de la &e!, dicta los siguientes pronunciamientosPRIMERO- CONDENA al ciudadano LUCAS EVANGELISTA RINCON PAZ, !a identi/icado en el teIto de este /allo, a la pena de OC"O (%) AOS OC"O (%) MESES DE PRISION A LA MULTA DE SEIS MILLONES NOVECIENTOS NOVENTA CINCO MIL NOVECIENTOS CUARENTA SEIS #OLIVARES CON SESENTA OC"O CENTIMOS (#s. +.CCE.C$+,+%) , ! a las penas accesorias establecidas en el art"culo %*9 de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico, como autor responsable de los delitos de PECULADO DOLOSO IMPROPIO !PECULADO DOLOSO FRUSTRADO, de con/ormidad con lo previsto en el art"culo )# de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico ! art"culos #$ ! ## del Cdigo Penal+ SEGUNDO- CONDENA al ciudadano LUCAS EVANGELISTA RINCON PAZ a pagar por concepto de daOos ! perjuicios derivados de la comisin de los delitos de PECULADO DOLOSO IMPROPIO = PECULADO DOLOSO IMPROPIO FRUSTRADO, a la C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., la cantidad de DIECISIETE MILLONES CUATROCIENTOS OC"ENTA NUEVE MIL OC"OCIENTOS SESENTA SEIS #OLIVARES CON SETENTA CENTIMOS (#s. *F.$%C.%++,F,), ! se le condena igualmente a pagar a la C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., los intereses vencidos ! los que se sigan venciendo sobre la mencionada cantidad de dinero, calculados a una rata no menor del %$T anual a partir de la /echa en que se dio inicio a la ejecucin de los di/erentes actos de distraccin8 esto es- %+B desde el %2 de /ebrero de %>#>, por medio de la trans/erencia :TB?PB*C%, cuando se acredit de la cuenta 0= ***%B*9***9B**% de C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., a /avor de la cuenta 0= %1+2%$+* la cantidad de ?S L #C+)$28 $+B desde el $* de marzo de %>#>, por medio de la trans/erencia :TB?PB%)>, cuando se acredit de la cuenta 0= ***%B*9***9B**% de C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., a /avor de la cuenta 0= )9+*9+$)+#29 la cantidad de 219+9#* /lorines holandeses8 !, 2+B desde el %$ de ma!o de %>#>, por medio de la trans/erencia :TB?PB$2*, cuando se acredit de la cuenta 0= ***%B*9***9B**% de C+<+:+ 04?ST7 A <,0,E'&A0A 4, A&?; 0 ', C+A+ F<,0A&?;., a /avor de la cuenta 0= >9$$%12 la cantidad de 1>#+%** marcos alemanes, hasta la /echa del pago total ! de/initivo de dicha suma+ ntereses Dstos que ser(n determinados mediante eIperticia contable complementaria, que se ordena practicar de con/ormidad con lo dispuesto en el art"culo %** de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico+ TERCERO& CONDENA a los ciudadanos ZULA DEL VALLE AGUILERA, FRANCISCO ENDIS TOVAR, "ERI#ERTO RAMON GIL ARIAS, JOSE MARIA AEZ SANZ = JESUS ALEJANDRO RE ES !UINTERO ,

identi/icados en el presente /allo, cada uno de ellos a la pena de SIETE (F) MESES !UINCE (*E) DIAS DE PRISION , ! a las penas accesorias establecidas en el art"culo %*9 de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico, por la comisin del delito de PECULADO CULPOSO, previsto en el art"culo )> de la &e! 'rg(nica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico+ Se con/irma en los tDrminos eIpuestos la sentencia dictada el 2* de marzo de %>>) por el Tribunal Superior de Salvaguarda del Patrimonio Pblico, ! se declara sin lugar las apelaciones interpuestas por los ciudadanos A?:?ST' ;AT@,?S P 0T' ! J'S, PAT H' :'0EA&,E, 4e/ensores de J,S?S A&,JA047' 7,3,S G? 0T,7'8 J,S?S ;A7 A ;A0EA0,4A ;,J A, 4e/ensor de &?CAS ,<A0:,& STA 7 0C'0 PAE8 ;,&< 0 J,S?S 5A77 'S 7'47 :?,E, 4e/ensor de @,7 5,7T' 7A;'0 : & A7 AS ! 0'7;A @,70A04,E 4, A7T,:A, 4e/ensora de E?&A3 4,& <A&&, A:? &,7A+ Por cuanto en virtud de la re/orma judicial ocurrida con motivo de la entrada en vigencia del Cdigo 'rg(nico Procesal Penal qued suprimido el Tribunal Superior de Salvaguarda del Patrimonio Pblico, constando en autos que los hechos objeto del presente juicio ocurrieron en Puerto 'rd(z, ,stado 5ol"var, se acuerda remitir el presente eIpediente al ciudadano Presidente del Circuito Judicial Penal de la Circunscripcin Judicial del ,stado 5ol"var, a los /ines de la ejecucin de la presente sentencia+ Publ"quese, reg"strese ! b(jese el eIpediente+ 4ada, /irmada ! sellada en el Saln de Audiencias del Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casacin Penal, en Caracas, a los <eintin F$%. d"as del mes de ;arzo del aOo dos mil F$***.+ AOos %#>= de la ndependencia ! %9%= de la Aederacin+B ,& P7,S 4,0T, 4, &A SA&A, RAFAEL PEREZ PERDOMO

,& < C,P7,S 4,0T,, P'0,0T,, ALEJANDRO ANGULO FONTIVEROS

C'0J?,EB CARLOS

EDUARDO SALAZAR MEJIAS

&A S,C7,TA7 A, LINDA MONRO DE DIAZ C,S;QJSCQlp EGP. N) CE;+