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Planificacin estratgica: Preguntas: Dnde estamos y adnde queremos ir? Etapas: diagnstico, elaboracin e implementacin Planificacin Operativa: g Cmo lograremos g llegar g y con q qu Preguntas: recursos? cmo articular el presupuesto y la planificacin estratgica? Presupuesto: que p permite materializar el uso de los Mecanismo q recursos econmicos en el corto plazo para el logro de polticas de mediano y largo alcance.
Resultado final
Resultado Especfico
Programa Presupuestal
Productos
Actividades
PRESUPUESTO
Mejorar la calidad del gasto a travs del fortalecimiento de la relacin entre el presupuesto y los resultados, Mediante el uso sistemtico de la informacin de desempeo p considerando las p prioridades de p poltica, , Guardando siempre la consistencia con el marco macro fiscal y los topes agregados definidos en el Marco Macroeconmico Multianual.
Mejorarlapriorizacin delaasignacin presupuestal
4.Ejecucin Eficienciatcnica
Programas presupuestales con enfoque de resultados y estrategias presupuestales Seguimiento de indicadores de desempeo Evaluaciones: evaluaciones de diseo y ejecucin y evaluaciones de impacto. p Incentivos para la mejora del desempeo (incentivos municipales y regionales, bonos por desempeo, convenios de apoyo p y p presupuestario). p )
Qu es un programa presupuestal?
Un programa consiste en la provisin pro isin de un n conjunto conj nto de productos (bienes y servicios que reciben sus beneficiarios), mediante el desarrollo de actividades integradas y articuladas, que atacan las principales causas de un problema especfico que afecta a una poblacin objetivo. Adems de propgramas, se disntiguen Acciones (
IndicadorRF
ResultadoFinal
IndicadorRE
Resultado Especifico1
Resultado Especifico2
Resultado Especifico3
Resultado Especifico4
Programa g Presupuestal Producto Presupuestal Acciones Comunes(**) Conglomerado deProyectos Acciones Centrales(*) Actividades
Insumos
Programa
Producto
Actividad
Clasificador Programtico
(*)BienesyserviciosindivisiblesutilizadosporelPliegoparasufuncionamiento,noasignablesaningnPrograma (**)Bienesyserviciosindivisiblesutilizadosenmsdeunproducto
Vincularresultadosconlosobjetivosnacionales. Definirpoblacinobjetivoyreadeintervencin. Identificarlarelacincausalentreproductosyresultadosen basealaevidenciadisponible. Formularindicadoresdedesempeoysupuestosparasu seguimiento. i i Contarconunaestructurapresupuestalqueidentifiquelos productosyresultados. resultados Identificaralresponsablederendircuentassobreel desempeodelprogramapresupuestal presupuestal.
Evolucin del Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) no financiero ni previsional bajo enfoque de resultados
41,2% *
25,000
20,000
15,000
10,000
5,000
5,6%
0 2008 2009 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL RESTO PPE SALUD ProgramasPresupuestales l 2010 2011 2012
Proporciona elementos para mejoras mediante acciones correctivas. E bl Establece vnculos l d responsabilidad de bilid d entre los l ejecutores y sus resultados, sin examinar de manera detallada d ll d l la causalidad lid d entre las l intervenciones y sus efectos.
A qu se le hace seguimiento?
A los resultados finales de las Estrategias. A los resultados especficos de los programas p presupuestales. p A los productos de los programas presupuestales. A las asignaciones presupuestales, su programacin y su ejecucin financiera y de metas fsicas. fsicas
IndicadoresdeDesempeo p
Qu son? Son medidas de cmo se viene desarrollando una intervencin. Cmo definir indicadores? Un indicador debe responder a las siguientes preguntas:
Cmo s si lo previsto por la intervencin se est dando o se ha alcanzado? Cmo s si el producto ha sido entregado o el servicio ha prestado o sido p tiene las caractersticas deseadas? Indicador de resultado Indicador de producto
Insumos
Tareas
Actividad 1
Producto
Insumo s Tareas
Resultado especfico
Actividad 2
Evaluacin:Porquevaluar?
La informacin sobre impacto de los programas obtenida mediante las evaluaciones permite:
- Identificar programas con bajo desempeo a fin de implementar medidas correctivas para mejorarlos (incluyendo cambios de diseo, operacin, y recursos asignados).} - Comparar C alternativas l i d intervenciones de i i en cuanto a su Costo-efectividad, permitiendo reasignar los recursos para maximizar los beneficios que obtienen. obtienen Preguntas: Es el costo razonable en relacin a la magnitud de los beneficios?, otras alternativas hubieran alcanzado beneficios similares a menor costo?. Mediante evaluacin de impacto. - Mejorar la rendicin social de cuentas sobre el uso de los recursos.