COLEGIO DE POSTGRADUADOS

INSTITUCIN DE ENSEANZA E INVESTIGACIN EN CIENCIAS AGRCOLAS

CAMPECHE-CRDOBA-MONTECILLO-PUEBLA-SAN LUIS POTOS-TABASCO-VERACRUZ

CAMPUS SAN LUIS POTOS

POSTGRADO DE PRESTACIN DE SERVICIOS PROFESIONALES

ANLISIS METODOLGICO PARA LA GESTIN Y OPERACIN EXITOSA DEL CRDITO EN LAS EMPRESAS DE INTERMEDIACIN FINANCIERA RURAL. CASO CONSULTORA ADMINISTRATIVA Y PROYECTOS PRODUCTIVOS, S.A DE C.V. SOFOM E.N.R.

CARLOS ALBERTO MNDEZ CAAVERAL

T E S I N A

PRESENTADA COMO REQUISITO PARCIAL PARA OBTENER EL GRADO DE:

MAESTRA TECNOLGICA

Tuxtla Gutirrez, Chiapas, Mxico 2011

COLEGIO DE POSTGRADUADOS
INSTITUCIN DE ENSEANZA E INVESTIGACIN EN CIENCIAS AGRCOLAS
CAMPECHE-CRDOBA-MONTECILLO-PUEBLA-SAN LUIS POTOS-TABASCO-VERACRUZ

CAMPUS SAN LUIS POTOS

POSTGRADO DE PRESTACIN DE SERVICIOS PROFESIONALES

ANLISIS METODOLGICO PARA LA GESTIN Y OPERACIN EXITOSA DEL CRDITO EN LAS EMPRESAS DE INTERMEDIACIN FINANCIERA RURAL. CASO CONSULTORA ADMINISTRATIVA Y PROYECTOS PRODUCTIVOS, S.A DE C.V. SOFOM E.N.R.

CARLOS ALBERTO MENDEZ CAAVERAL

T E S I N A

PRESENTADA COMO REQUISITO PARCIAL PARA OBTENER EL GRADO DE:

MAESTRA TECNOLGICA

Tuxtla Gutirrez, Chiapas, Mxico 2011

La presente tesina, titulada: Anlisis metodolgico para la gestin y operacin exitosa del crdito en las empresas de intermediacin financiera rural. Caso consultora administrativa y proyectos productivos, S.A. de C.V. SOFOM E.N.R., realizada por el alumno: Carlos Alberto Mndez Caaveral, bajo la direccin del Consejo Particular indicado, ha sido aprobada por el mismo y aceptada como requisito parcial para obtener el grado de:

MAESTRIA TECNOLGICA PRESTACIN DE SERVICIOS PROFESIONALES

CONSEJO PARTICULAR

CONSEJERO:

___________________________________ DR. BENJAMN FIGUEROA SANDOVAL

DIRECTOR DE TESINA:

___________________________________ M.C. EMANUEL GOMEZ MARTNEZ

ASESOR:

___________________________________ DR. ALEJANDRO AMANTE OROZCO

Tuxtla Gutirrez, Chiapas, 19 de julio de 2011

ANLISIS METODOLGICO PARA LA GESTIN Y OPERACIN EXITOSA DEL CRDITO EN LAS EMPRESAS DE INTERMEDIACIN FINANCIERA RURAL. CASO CONSULTORA ADMINISTRATIVA Y PROYECTOS PRODUCTIVOS, S.A DE C.V. SOFOM E.N.R. Carlos Alberto Mndez Caaveral, M.T. Colegio de Postgraduados, 2011 La financiera rural contempla dentro de sus objetivos consolidar un sistema de financiamiento y canalizacin de recursos financieros, asistencia tcnica,

capacitacin y asesora en el sector rural, as mismo propiciar condiciones para la recuperacin del nivel de vida en el medio rural mediante la oferta de financiamiento, asesora y capacitacin, en beneficio de los productores rurales, sobre todo a travs de entidades intermediarias que aseguren el impacto en ellos para desarrollar procesos de integracin econmica mediante el otorgamiento de apoyos a empresas rurales, organizaciones de productores, intermediarios financieros rurales y entidades dispersoras destinados a: 1. Mejorar la calidad de los servicios que brinda la Financiera Rural y los Prestadores de Servicios a los Beneficiarios. 2. Elevar la eficiencia de la promocin y la gestin crediticia. 3. Capitalizar empresas de servicios financieros en el Medio Rural. 4. Otorgar apoyos para constituir garantas lquidas. 5. Reducir los costos asociados con el fondeo, la contratacin y administracin de los crditos, incluidos aqullos vinculados con los efectos de un desastre natural y/o alguna contingencia del mercado. Por lo anterior se enfrenta al reto de otorgar crditos a las actividades agropecuarias, forestales, pesqueras y dems actividades productivas vinculadas con el medio rural fomentando proyectos que impulsen un desarrollo integral del sector. Es por esto que se desarrolla programas y productos de crdito considerando las necesidades del mercado y enfocndose en atender fundamentalmente a pequeos y medianos productores. Palabras claves: empresas de intermediacin financiera, acompaamiento, prestador de servicios.

iii

METHODOLOGICAL ANALYSIS FOR THE MANAGEMENT AND SUCCESSFUL OPERATION OF THE CREDIT IN THE COMPANIES OF RURAL FINANCIAL INTERMEDIATION. CASE ADMINISTRATIVE CONSULTANCY AND

PRODUCTIVE PROJECTS Carlos Alberto Mndez Caaveral, M.T. Colegio de Postgraduados, 2011

The rural financier contemplates within her objectives to consolidate a system of financing and canalization of financial resources, technical attendance, qualification and consultant's office in the rural sector, also to cause conditions for the recovery of the standard of life in rural means by means of the supply of financing, consultant's office and qualification, to the benefit of the rural producers, mainly through intermediary organizations that assure the impact in them to develop processes of economic integration by means of the granting of supports to rural companies, rural organizations of producers, financial intermediaries and dispersoras organizations destined a: 1. To improve the quality of the services that offers to the Rural Financier and the Lenders of Services to the Beneficiaries. 2. To elevate the efficiency of the promotion and the credit management. 3. To capitalize companies of financial services in Rural Means. 4. To grant supports to constitute liquid guarantees. 5. To reduce the costs associated with the anchorage, the hiring and administration of the credits, including those tie with the effects of a natural disaster and/or some contingency of the market. By the previous thing one faces to the challenge to grant credits to the farming activities, forest, fishing and other tie productive activities with rural means being fomented projects that impel an integral development of the sector. It is by that it is developed to programs and products of credit considering the needs of the market and focusing in taking care of small and medium producers essentially.

Key words: companies of financial intermediation, support, lender of services.

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Agradecimientos

A Dios que le debo todo. A la financiera rural, por todo el apoyo. Al Colegio de Postgraduados por la formacin. A mis maestros y tutor (Maestro Emanuel Gmez) por la disposicin y profesionalismo. A mi familia: Mi esposa por toda su comprensin y paciencia, mis hijas Karla Mara y Valeria Alejandra, por las sonrisas que me alientan siempre a seguir adelante. A las tres que las amo con todo mi corazn. A todos los que me acompaaron en este proceso de formacin, mostrando siempre su amistad, dedicacin y apoyo moral.

CONTENIDO 1. 2. 3. 4. 5. Introduccin ....................................................................................................... 1 Justificacin ....................................................................................................... 3 Problema de investigacin ................................................................................ 4 Hiptesis ............................................................................................................. 5 Objetivos ........................................................................................................... 10 5.1. Generales .................................................................................................... 10 5.2. Especficos ................................................................................................. 10 Metodologa ...................................................................................................... 11 Desarrollo. ........................................................................................................ 16 7.1. Programas de la Financiera Rural ............................................................ 16 7.2. Requisitos bsicos..................................................................................... 19 7.3. Productos del crdito ................................................................................ 25 7.4. Metodologa de autorizacin ..................................................................... 26 7.5. Ministraciones ............................................................................................ 28 7.6. Pagos de capital e intereses ..................................................................... 30 7.7. Tasas de inters ......................................................................................... 32 7.7.1 Comisin por disposicin de cartera......................................................... 32 7.7.2 Comisin por apertura .............................................................................. 33 7.8. Garantas..................................................................................................... 34 7.8.1. Seguros .................................................................................................... 36 7.9. Procedimientos del crdito operado por la E.I.F. .................................... 36 7.9.1. Promocin ................................................................................................ 37 7.9.2 Anlisis y autorizacin .............................................................................. 44 7.9.3. Instrumentacin y desembolso ................................................................. 47 7.9.4. Supervisin y seguimiento ....................................................................... 55 7.9.5. Integracin, custodia y mantenimiento de expediente .............................. 78 7.10. Organizacin de la empresa de intermediacin financiera ................. 80 7.11. Capacitacin constante .......................................................................... 83 Conclusiones.................................................................................................... 86 Bibliografa ....................................................................................................... 88

6. 7.

8. 9.

vi

LISTA DE FIGURAS

Figura 1. Etapas proceso del crediticio. ................................................................................... 37 Figura 2. Proceso de promocin ............................................................................................... 37 Figura 3. Evaluacin de acreditados ......................................................................................... 44 Figura 4. Autorizacin .............................................................................................................. 46 Figura 5. Contratacin y registro .............................................................................................. 47 Figura 6. Instrumentacin y desembolso de cartera ................................................................. 49 Figura 7. Guarda y custodia de ttulos de crdito ..................................................................... 51 Figura 8. Supervisin y seguimiento de acreditados ................................................................ 56 Figura 9. Adminsitracin de carteras ........................................................................................ 59 Figura 11. Expediente crediticio............................................................................................... 78 Figura 12. Organigrama propuesto a la IFR ............................................................................. 83

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1. Introduccin El presente documento identifica los factores que permiten combinar las mejores prcticas empresariales que han servido como base de desarrollo en las empresas de intermediacin financiera rural y en especfico de Consultora Administrativa y Proyectos Productivos, S.A de C.V. SOFOM E.N.R.

La implementacin de sanas prcticas en una empresa ha sido vista como un proceso innecesario en el desarrollo de cada entidad, por lo que recurrentemente presentan operaciones que infringen el trabajo coordinado de una empresa. Esta situacin se marca an ms en las empresas de intermediacin financiera, a quienes tienen como sus principales clientes a grupos de productores del sector rural presentando un alto grado de arraigo cultural que resta fuerza al proceso de trabajo aprendizaje, al dificultar el rompimiento de paradigmas que cada campesino presenta, por lo que resulta complicado dirigir los esfuerzos hacia la creacin de una cultura empresarial para las empresas de intermediacin financiera rural.

En este sentido es necesario sealar que los procesos de operacin de una intermediaria financiera rural son en su mayora procesos empricos que carecen de formalidades que permitan identificar las operaciones crediticias, as como asegurar los registros correctos y oportunos, afectando de esta manera el flujo de informacin que sirven para la toma de decisiones.

Esto conlleva a la implementacin de nuevas prcticas que permitan asegurar los registros de las operaciones de la empresa que ayuden a proporcionar informacin precisa, en tiempo y forma que ayuden a crear medidas de prevencin de futuras inconsistencias en la informacin y sus procesos. En general es necesario valorar la cultura empresarial para el desarrollo sostenible de la empresa de intermediacin financiera.

Por lo anterior es prudente comenzar a fortalecer los procesos de operacin de la intermediaria financiera rural a fin de contar con documentos que permitan asegurar la correcta operativa de la empresa, ya que es comn que en el sector rural la garanta ms valiosa es la palabra del cliente.

En este sentido conviene aprovechar los apoyos que la financiera rural pone a disposicin de sus clientes para fortalecer sus procesos operativos mediante consultoras, capacitacin y dotacin de elementos tcnicos que ayudan a brindar un servicio eficaz y oportuno a los beneficiarios de los crditos dispersados con recursos de la financiera rural, con miras a mantener indicadores de gestin de mejoras continuas y sanas prcticas.

Los apoyos que se prestan en relacin a los servicios que contempla la financiera rural como parte del Programa integral de formacin, capacitacin y consultora para productores e intermediarios financieros rurales, termina por ser una de las herramientas ms potenciales para las empresas de intermediacin financiera toda vez que por medio de este programa el prestador de servicios identifica reas y funciones que pueden presentar ciertas deficiencias y que a su vez sean susceptibles de convertirse en fortalezas, brindando de esta manera un amplio panorama de la empresa para ayudar a tomar mejores decisiones en el nivel gerencial.

Es conveniente resaltar que para llegar a tener los resultados aqu propuestos se requiere de una amplia cooperacin y participacin de todos los miembros que integran a las empresas de intermediacin financiera, pudiendo rescatar muchas experiencias de las propias manos de los protagonistas de la operativa de la E.I.F. y en este caso Consultora Administrativa y Proyectos Productivos, S.A de C.V. E.N.R.
SOFOM

Como principales beneficios de este programa podemos mencionar: la extensin del conocimiento de sanas prcticas que ayudan a tener un crecimiento sostenido de la 2

empresa de intermediacin financiera, aun mas si sumamos la dotacin de elementos tcnicos para la correcta aplicacin de los movimientos crediticios a travs de un sistema de cartera que refleje certeza en todas y cada una de las operaciones, el registro contable con un sistema que permita eficientar las relaciones entre contabilidad cartera operaciones. En fin existe una amplia gama de servicios por aprovechar para el fortalecimiento de las E.I.F., por medio de elementos tcnicos, financieros y materiales.

Tambin podemos encontrar el programa para la constitucin y operaciones de unidades de promocin del crdito, el Programa de constitucin de garantas liquidas y el programa para la reduccin de costos de acceso al crdito, que en conjunto dejan a las empresas de intermediacin financiera en un punto de fortalecimiento para que estos a su vez hagan llegar los beneficios al usuario final.

De aqu la gran labor del prestador de servicios de fungir como pieza del desarrollo en empresas de intermediacin financiera rural.

2. Justificacin

La problemtica de las empresas de intermediacin financiera es la falta de cultura empresarial tras no contar con procesos definidos que ayuden a evidenciar el aseguramiento de los procesos de operacin, as como la falta de capacitacin en los temas relacionados a la actividad del otorgamiento, seguimiento y recuperacin de los crditos otorgados.

En este mbito resulta conveniente analizar detenidamente los factores sociales y econmicos que influyen directamente en el otorgamiento y recuperacin de los crditos dispersados por la empresa.

La falta de capacitacin constante en temas como el crdito, administracin de riesgos y cobranza inciden como factores que afectan la sostenibilidad de las empresas de intermediacin financiera.

Como prestadores de servicios tenemos la gran tarea de difundir los apoyos y servicios que ofrece la financiera rural a fin de contribuir al desarrollo de las empresas de servicios financieros, as como tambin estimular el fortalecimiento de las empresas jvenes hasta empresas maduras para promover continuamente el incremento de la competitividad.

La labor de difundir y desarrollar las herramientas que tiene la financiera rural nos ayuda a perfeccionar las operaciones crediticias de la intermediaria financiera rural, agilizar los trmites de solicitud, autorizacin y otorgamiento de crditos, homogenizar la informacin requerida para el otorgamiento, seguimiento y recuperacin de crditos y eliminando tiempos inoperantes.

Con lo anterior se propone reconocer el valor de los soportes documentales con que debe solventar todas las operaciones de la intermediaria financiera rural para un desarrollo sostenible que Consultora Administrativa y Proyectos Productivos, S.A. de C.V. SOFOM E.N.R. ha desarrollado con experiencias pasadas.

3. Problema de investigacin Falta de reconocimiento por parte de los empresarios de la cultura empresarial como pieza del desarrollo sostenible de las empresas de intermediacin financiera rural.

Poca difusin de los programas y servicios que ofrece la financiera rural para sistematizar y homogenizar los procesos de operacin en la actividad crediticia.

Elaboracin de estructuras que soporten el proceso crediticio de la intermediaria financiera rural, mediante consultoras y capacitacin. 4

Lo anterior debido a que el mercado objetivo de las empresas de intermediacin financiera est representado en su gran mayora por personas y grupos dedicados a la produccin de granos y aves de traspatio para el autoconsumo, por lo que resulta sumamente complicado cumplir con los requisitos que solicitan la banca comercial. Dado estas circunstancias las empresas de intermediacin financiera se vuelven altamente flexibles para el acceso al financiamiento de dichas actividades, sin embargo se desvirta en su afn de apoyar a los productores, ya que se rompen las formalidades para el otorgamiento de los financiamientos.

En resumen, la falta de formalidades en los procesos de autorizacin e instrumentacin se ve reflejada en las operaciones realizadas de manera emprica, por lo que no cumplen con los procesos adecuados para soportar el proceso crediticio hasta su total recuperacin y muchos de estos casos pueden convertirse en cartera vencida, afectando de esta manera la operatividad de la intermediaria financiera.

4. Hiptesis

Llevar a cabo la operativa de las empresas de intermediacin financiera en el contexto rural, en cuatro ejes:

1. definir una estructura orgnica que soporte el proceso crediticio desde su otorgamiento hasta su total recuperacin.

2. Contar con un esquema que permita a la empresa de intermediacin financiera rural mantener una sistematizacin de procesos.

3. Procurar la capacitacin constante de los que integran a la empresa mediante cursos, talleres y seminarios de actualizacin en temas relativos al crdito. 5

4. Consultoras especializadas enfocadas al desarrollo de las empresas de intermediacin financiera rural.

Actualmente la economa globalizada cambia vertiginosamente el comportamiento de los mercados, por lo que se debe buscar constantemente un equilibrio entre la economa actual y los intereses de la empresa, por lo tanto se debe dar la importancia necesaria de los procesos y medidas de control con que una empresa de intermediacin financiera rural debe contar.

Convenientemente servir para definir actividades y responsabilidades de cada rea, as como crear indicadores de gestin de la empresa y competencia del equipo humano.

La empresa misma forma parte del proceso administrativo ya que debe generar una estructura que refleje el correcto funcionamiento de las actividades de la empresa de intermediacin financiera rural. En este sentido, cabe mencionar la importancia del equipo humano sobre la cual recae la labor de ejecutar el proceso crediticio y en gran medida el logro de los objetivos propuestos.

Habr que resaltar entonces, la gran relevancia que tiene la aplicacin del rea de recursos humanos en lo referente a la descripcin y perfil de los puestos, ya que bien fundamentados representan una fuerza motora necesaria en el desarrollo productivo en las empresas de intermediacin financiera.

De aqu que es preciso sealar la importancia de contar con un sistema de procesos de trabajo que permita mantenerse y crecer en el amplio mercado de los servicios financieros, por lo que deber contener indicaciones precisas para desarrollar en forma eficiente las actividades de la empresa de intermediaria financiera rural para asegurar los procesos de trabajo y permitir una medicin continua de los mismos.

Dentro de las indicaciones por lo menos se debern observar los siguientes:

describir y transmitir de forma ordenada y sistemtica la estructura de la empresa.

Definir las reas, atribuciones y responsabilidades que integran a la empresa de intermediacin financiera rural.

Definir los niveles jerrquicos, lneas de autoridad, delimitacin de funciones y mbitos de accin por cada rea.

Promover el eficiente desempeo de las labores y evitar las duplicidades de funciones, en cambio estimular la toma de decisiones.

Garantizar la correcta actuacin de cada integrante en sus actividades y que estas se apeguen a la normatividad y responsabilidad que exige su desempeo laboral.

Garantizar una adecuada correspondencia entre los requerimientos de cada puesto con las habilidades del personal que cubre el mismo, al definir el perfil necesario para cada nivel jerrquico del organigrama, facilitando la seleccin y reclutamiento, as como la capacitacin y otros requerimientos de la formacin del personal.

Se busca lograr el mximo aprovechamiento racional de los recursos humanos, materiales, financieros y tecnolgicos.

Ser una gua formal de coordinacin en el desarrollo de las funciones del personal para lograr una mayor productividad Institucional.

Para efectos de la sistematizacin de procesos y debido a que el crdito es de importancia vital para la administracin financiera de cualquier institucin, es necesario crear alternativas que satisfagan, en forma global los requerimientos de los clientes particularmente a los de menor ingreso y que permitan tener control sobre los riesgos inherentes a la operacin, que nos permitan tener una balanza sana entre los recursos captados y los plazos pactados para su retiro, con los recursos colocados y los plazos de recuperacin de estos ltimos.

Por lo tanto se tiene la necesidad de identificar y establecer normas y polticas, que permitan a los integrantes de las organizaciones, encausar sus iniciativas, fomentar el trabajo en equipo, de una forma que, quienes integran la empresa coordinen sus esfuerzos en una misma direccin, dentro de un marco de confianza, fundamental para cumplir con los objetivos para lo cual fue creada la organizacin.

En general se busca dotar de una herramienta formal administrativa con la informacin y los lineamientos necesarios para generar una operacin con claridad y la uniformidad de los conceptos que deber abordar la empresa de intermediacin financiera en el desarrollo de sus funciones para administrar los servicios de crdito con acierto, calidad y eficiencia tendiente a lograr un equilibrio financiero, evitando riesgos y conflicto de intereses dentro de la operacin. Permitindonos tener una cartera sana que de mayor solvencia y solidez a la institucin. Ser un instrumento que sirva para agilizar el proceso en la toma de decisiones. Facilitar la descentralizacin al suministrar a los niveles intermedios lineamientos claros a ser seguidos en la toma de decisiones. Difundir un marco normativo interno que permita agilizar el proceso en la toma de decisiones, estableciendo las normas que permitan optimizar el desarrollo de la organizacin. En el tema de la capacitacin constante el prestador de servicios profesionales de la financiera rural debe proponer a los directivos de las empresas de intermediacin 8

financiera rural, los elementos necesarios para dotar de informacin y herramientas para que como empresa puedan ser autogestivos en sus procesos de operacin. La capacitacin deber estar orientada a satisfacer las necesidades de operacin y funcionamiento del proceso crediticio, as como de descubrir y desarrollar habilidades de cada integrante del equipo humano que conforma la empresa. Solo por mencionar algunos temas concernientes al proceso crediticio se pueden contemplar los siguientes:

administracin, economa, computo, contabilidad para intermediarios financieros, tipos de crdito, finanzas, administracin de riesgos, impuestos, cobranza y recuperacin de cartera, mercadotecnia y desarrollo humano.

Respecto a las consultoras especializadas, se podrn ocupar para:

el desarrollo de nuevos productos, apertura de nuevos mercados,

diseo y/o actualizacin de manuales de operacin, consultora legal en constitucin o modificacin y planeacin estratgica.

5. Objetivos 5.1. Generales Analizar la operativa emprica de las empresas de intermediacin financiera rural, para reconocer la importancia de la cultura empresarial como pieza del desarrollo. 5.2. Especficos Identificar los motivos que genera la operativa informal de las E.I.F. Describir los actores que inducen y favorecen a la cultura empresarial. Analizar el escenario rural en el que operan las empresas de intermediacin financiera de acuerdo a:

La orientacin al sector, mediante los productos y servicios que ofrecen y deben

satisfacer las necesidades de financiamiento en el sector rural,

Eficiencia operativa, para evidenciar la autosuficiencia financiera que apoya al

sector productivo. Que realmente la empresa cuenta con la infraestructura tecnolgica y humana para soportar el proceso crediticio.

Sentido social, que permita el desarrollo de sus acreditados y eleve el nivel de

bienestar familiar.

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6. Metodologa De acuerdo al tipo de servicios que se ofrecen como prestadores de servicios profesionales se ocupa de diagnosticar la operativa de las empresas de intermediacin financiera por medio de la observacin, dilogo semi estructurado y aplicacin de cuestionario que determinan las fortalezas y debilidades que presentan las empresas de intermediacin financiera. As mismo, se detectan las amenazas potenciales que sean sujetas a convertirlas en oportunidades de crecimiento y desarrollo. Tambin se toma en cuenta los tiempos en que se debern realizar los trabajos hasta la total terminacin y entrega de productos.

Observacin.

Una de las tcnicas ms utilizadas por los antroplogos que sirve para entender de mejor manera las actividades cotidianas de una sociedad. Algunas consideraciones a tomarse en cuenta para el desarrollo de la investigacin por medio de la observacin son las siguientes:

Cuadro 1.- Metodologa de observacin directa

Establecer un marco de observacin. Qu se quiere investigar?, Qu procesos y que personas nos pueden informar?, establecer una posible solucin que pueda ser probada o desaprobada hiptesis. Participacin activa del total del grupo de personas que intervienen en el diagnstico diagnostico participativo. Sistematizar las observaciones recolectadas y comparar apariencias y diferencias. Intercambiar lo aprendido y dar seguimiento

Dilogo semi-estructurado. 11

Pretende recolectar informacin general y especifica de procesos de operacin y modelos de integracin y organizacin de las empresas de intermediacin financiera rural, mediante un dialogo abierto y amigable con un ambiente de respeto entre el prestador de servicios y los informantes. Dentro de las principales ventajas del dilogo semi estructurado encontramos que no son temas cerrados, ms bien est de acuerdo a la imaginacin e intensidad del prestador de servicios, pudiendo de esta manera rescatar muchas experiencias contadas por los propios protagonistas de la operativa de las empresas de intermediacin financiera. A diferencia de una encuesta en donde las preguntas no nos llevan ms all de un s o un no. Otro punto a favor del dialogo es que la informacin viaja en dos sentidos: Informante prestador informante. Obteniendo de esta manera un intercambio de experiencias y comentarios que se rescatan de manos de los protagonistas. Necesariamente se tiene que definir un tiempo aproximado, ya que siempre hay que ajustarlo de acuerdo a la informacin y circunstancias que se den durante el desarrollo de la aplicacin. En cada participacin ser variable. Vale la pena tomarse el tiempo que sea necesario cuando las circunstancias lo ameriten. Se deber tener a la mano, por lo menos un lpiz y un cuaderno de trabajo en donde se registren los datos que resulten para luego sistematizar la informacin recolectada. Establecer una gua en donde se expongan los puntos fundamentales a investigar. A continuacin se expone la siguiente matriz para mostrar los puntos a revisar y que pueden servir de gua:

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Cuadro 2.- Metodologa de dilogo semi - estructurado

Establecer tiempos por entrevistado Sealar temas y sub temas de ser necesario. Determinar lo que se quiere saber. Seleccin de personas o grupos a dialogar, segn: jerarqua, genero, tipo de informante, etc. Ganar la confianza del entrevistado, romper el hielo. Mantener la atencin No interrumpir al entrevistado Hacer preguntas abiertas y claras Profundizar, dgame ms de esto. Anlisis de resultados obtenidos Comparacin de informacin obtenida con otras fuentes.

Aplicacin de cuestionario.

La herramienta del cuestionario resulta muy prctica, pero delimita una investigacin ms documental que practica, por lo que resulta conveniente fusionar el cuestionario con el dialogo y la observacin. Algunas consideraciones del cuestionario son:

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evala la elegibilidad de ser o no sujetos de crdito para la financiera rural,

mismos datos que han sido armados desde la prctica al tramitar lneas de crdito para empresas de intermediacin financiera rural. Esta parte representa aquellas consideraciones que observan los analistas de crdito de la financiera rural, por lo que cada correccin que se efecta en el plan anual de operacin y plan de negocios son de vital importancia tomarlas en cuenta para futuras calificaciones de lnea. Dentro de los requisitos que se han observado son los siguientes: temas y conceptos clave

Cuadro 3.- Antecedentes de la empresa de intermediacin financiera rural

Nombre de la empresa Figura jurdica Fecha de constitucin Capital contable mnimo de 250,000.00 UDIS. Regulacin por la CNBV Existencia de manuales de operacin que permita soportar del proceso crediticio Cuenta con mecanismos y controles que soporten y eficiente el proceso del crdito Tiene mecanismos suficientes para el registro y control de cartera de crdito la dispersin de crdito es la actividad principal de la empresa Demuestra la experiencia de por lo menos 2 aos en la dispersin de

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Cuadro 3.- Antecedentes de la empresa de intermediacin financiera rural

recursos Presenta estados financieros de los ltimos 2 ejercicios fiscales en donde se observe los rubros de cartera vigente y cartera vencida A continuacin se ilustra las consideraciones mnimas que se debern observar en el rubro de estructura organizacional, que indiquen que la empresa de intermediacin financiera rural soporta el proceso crediticio de acuerdo a los lineamientos que exige la financiera rural. Cabe mencionar que los requerimientos que a continuacin se sealan son enunciativos, ms no limitativos, por lo que son de observancia general, ms no especfica. Ms bien se deja abierta la opcin a criterios del prestador de servicios profesionales para que a su conveniencia ample y ajuste el cuestionario modelo que en este apartado se presenta. Hay que considerar que los lineamientos que solicita la financiera rural pueden sufrir modificaciones de acuerdo a la publicacin de las reglas de operacin de cada ao, por lo que hay que actualizar el cuestionario por lo menos cada vez que salga publicada dicha regla.

Cuadro 4.- Estructura organizacional

Cuenta con rea de administracin y finanzas Cuenta con rea de promocin Cuenta con rea de crdito Cuenta con rea jurdica Cuenta con departamento de auditoria

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Cuadro 4.- Estructura organizacional

Tiene departamento de cobranza Tiene rea de informtica Cuenta con mesa de control. Tiene rea de riesgos Los gerentes de administracin y finanzas, promocin, crdito y cobranza debern tener por lo menos estudios de licenciatura para soportar la carga laboral que requiere cada puesto. La antigedad del personal deber cubrir un mnimo de 2 aos en la empresa El director general deber demostrar de manera comprobable experiencia de por lo menos 5 aos en la actividad Indicar la frecuencia de las sesiones de: consejo de administracin, comit de crdito, comit de riesgos, comit de auditora, entre otros Evidenciar fehacientemente que los empleados conocen: el reglamento interno de la empresa, cdigo de tica, secreto bancario y prevencin de operaciones con recursos de procedencia ilcita.

7. Desarrollo 7.1. Programas de la Financiera Rural En atencin a la prioridad que la financiera rural tiene de colocar sus crditos a travs de operaciones de segundo piso con intermediarios financieros y en base a 16

experiencias pasadas se tienen contemplado los siguientes programas de financiamiento.

Programa de Financiamiento a Uniones de Crdito y Entidades de Ahorro y Crdito Popular

Programa de Financiamiento a Entidades Dispersoras

Programa de Financiamiento para Sociedades Financieras de Objeto Mltiple

Los programas anteriores debern implementar los procesos de calificacin de cartera, constitucin de reservas; mantener un ndice de morosidad inferior al 5%; contar con capital contable mnimo de 250,000.00 UDIS y contar con manuales de operacin de la empresa de intermediacin financiera rural.

Las acciones que se contemplan en el prrafo anterior brindan mayor seguridad a la entidad de fondeo al contar con un desarrollo organizacional que garantice soportar el proceso crediticio de manera adecuada.

Los crditos que se dispersen a travs de las empresas de intermediacin financiera rural debern estar comprendidas en actividades como:

Agropecuarias,

Forestales,

Pesqueras y

Dems actividades productivas del medio rural.

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Derivado de las actividades que son susceptibles de financiamiento, tienen el objetivo de facilitar el acceso al crdito en el medio rural ya que por su naturaleza no tienen acceso a la banca privada.

Considerando la dispersin de crdito a travs de lneas que se consideran para generacin de cartera de micro crdito por medio de las siguientes figuras jurdicas:

Uniones de Crdito

Sociedades Cooperativas de Ahorro y Prstamo

Sociedades Financieras Populares

Sociedades Financieras de Objeto Mltiple, tanto Entidades No Reguladas (SOFOM ENR) como Entidades Reguladas (SOFOM ER)

Sociedades Financieras de Objeto Limitado

Entidades Dispersoras

Las figuras jurdicas anteriores a su vez se han clasificado en tres categoras:

empresas de intermediacin financiera rural que sean de

reciente

constitucin y que cuenten con menos de doce meses dispersando recursos.

empresas de intermediacin financiera rural que se encuentren en el rango de doce a veinticuatro meses dispersando crditos, que para tal efecto se le denominaran jvenes y

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aquellas empresas de intermediacin financiera rural se consideraran maduras cuando acrediten una experiencia mayor a veinticuatro meses en la dispersin de recursos.

7.2. Requisitos bsicos

Debern cubrir las empresas de intermediacin financiera rural para solicitar lneas de crdito para generacin de cartera: estar legalmente constituido,

encontrarse al corriente con sus obligaciones fiscales. Para tal efecto se demostrara con la opinin favorable del SAT. Art. 32-D del Cdigo Fiscal de la Federacin.

que el objeto social comprenda el recibir crdito y otorgar servicios financieros,

presentar solicitud de crdito en la agencia que corresponda acompaando las solicitudes de apoyo de reduccin de costos de acceso al crdito,

elaborar un plan anual de operacin que comprenda la descripcin de: o mercado objetivo, o tipos de productos y servicios que ofrece, o anlisis de estructura organizacin y de gobierno y o rentabilidad financiera del proyecto.

Contar con sano historial crediticio, ya que se efectan consultas a las sociedades de informacin crediticia.

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Los directivos debern comprobar de manera fehaciente la experiencia en aos en el sector financiero.

Contar con manuales de procedimientos que soporten el proceso crediticio. Generar registros individuales de los crditos y dems servicios que ofrece la empresa de intermediacin financiera.

Contar con elementos de instrumentacin y desembolso bien definidos, mediante contratos y pagares por los financiamientos otorgados.

Entregar el informe de colocacin de sus recursos mediante el Sistema de Colocacin Indirecta SICI.

Los estados financieros debern presentar los rubros de cartera vigente, cartera vencida, as como las correspondientes reservas y cartera total. Estos podrn ser auditados en caso de que por normatividad este obligado, cuando la solicitud de crdito exceda de 7,000,000.00 de UDIS y cuando la actividad sea la dispersin de crditos.

La cartera vencida no deber rebasar el 5% de la cartera total. En casos que sea mayor a 5% y menor de 10%, el solicitante deber presentar un programa especfico para el abatimiento de cartera vencida. Para tal efecto, la mecnica del ndice de Morosidad (IMOR), ser el resultado de dividir la cartera vencida entre la cartera total. Si el acreditado no disminuye la cartera vencida, la financiera rural podr condicionar a las ministraciones siguientes.

Cuando los saldos de cartera de crdito sean superiores a 20,000,000 (veinte millones) de UDIS, de acuerdo al ltimo estado financiero presentado a la Financiera para su proceso de autorizacin, debern cumplir adems con los

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siguientes requisitos, a fin de disminuir el riesgo asociado con sus operaciones de crdito:

o Polticas de aprovisionamiento de cartera crediticia, conforme a la metodologa paramtrica Cartera 1 especificada en la Circular nica de Bancos (Anexo 2) o conforme a la normatividad vigente que aplique para la empresa de intermediacin financiera rural. o La informacin financiera deber cumplir con lo establecido en la normatividad bancaria y, en su caso, apegarse a lo sealado en las Normas de Informacin Financiera (NIF), de acuerdo a la actividad que desarrollen. o Deber demostrar que el ndice de capitalizacin es mayor o igual al 8.0%, a partir de la informacin de los ltimos Estados Financieros presentados por la empresa. El ndice de capitalizacin ser el resultado de dividir el capital contable entre activo total. Para las empresas reguladas, estarn a lo dispuesto por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. o La estructura de los sistemas debern soportar el registro de solicitudes de crdito, autorizaciones, contabilidad y seguimiento de cartera hasta su total recuperacin.

Las polticas de la empresa debern sujetarse a lo que establece las reglas de operacin de la financiera rural.

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La empresa de intermediacin financiera rural estar obligada a constituirse como Mandataria de la Financiera, para realizar la administracin de los contratos y/o ttulos de crdito.

Proceso de Evaluacin. Como su nombre lo dice, es una apreciacin de si puede o no ser sujeto de crdito de acuerdo a los resultados que arrojen la parte tcnica financiera del plan anual de operacin.

Esta fase se divide en dos etapas:

Pre evaluacin, que efecta el promotor de crdito de la financiera rural y tiene por objeto conocer los aspectos generales de la capacidad de la EIF para la administracin de cartera, y determinar si cumple con los elementos mnimos para dispersar crdito. Las EIF que en su primera solicitud no acrediten la Pre evaluacin, no podrn continuar con la evaluacin y debern fortalecerse como administradores de cartera.

Evaluacin, que propiamente resulta ser una herramienta que aplica el prestador de servicios especializado y esta a su vez tiene dos fases: o Evaluacin cualitativa para evidenciar la capacidad de soportar el proceso crediticio analizando:

La estructura organizacional, Administracin de riesgos, Administracin y finanzas, Estrategias de operacin, Crdito y Sistemas de informacin.

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o evaluacin financiera que se obtiene de los estados financieros que proporciona la empresa, para determinar los indicadores de gestin en relacin a:

rentabilidad, morosidad, apalancamiento financiero, liquidez, formacin de reservas, capitalizacin, composicin de la deuda y eficiencia operativa.

Existe un procedimiento adicional a las dos primeras fases y se trata del seguimiento. Cuando se intenta recalificar una lnea de crdito, se analizan los resultados obtenidos hasta este punto para evidenciar el desempeo de la empresa de intermediacin financiera rural y con base en ello, proponer a la Instancia de Autorizacin la tasa de inters para el siguiente ciclo o periodo productivo o para las nuevas lneas que solicite la empresa.

Posterior a estas tres fases y derivado de la informacin analizada por el prestador de servicios y el promotor de crdito se obtiene un documento final y una calificacin. El primero, el prestador de servicios especializado entregar un documento que especifique los resultados obtenidos en la evaluacin por la empresa, de forma impresa y en archivos electrnicos que respalden los resultados. En el segundo ser la pieza clave para determinar: la tasa, garantas lquidas y del lmite de financiamiento que le sern propuestos, y en su caso, aprobados por la Financiera Rural.

Cabe aclarar que aquellas empresas que no acrediten la pre evaluacin que practica el promotor de crdito de la financiera rural, debern acatarse a un plan de 23

fortalecimiento que para tal efecto proponga la institucin, misma que les permitir contar con los procesos mnimos que los tendr en condiciones de recibir un financiamiento.

Aquellas empresas que hayan sido acreditadas por la financiera rural, gozaran de un periodo de gracia de hasta dos aos para capitalizarse con un mnimo de capital de 500,000 UDIS y de ser
SOFOM

con un mnimo de 1,000,000 de UDIS en un periodo

de un ao en el caso de capital, elaboracin de manuales: Organizacin, Normas y Polticas para Prevencin de Fraudes y Lavado de Dinero, Contabilidad, Riesgos, Normas y Polticas de Crdito y Sistemas.

En todos los casos se deber evidenciar la aplicacin de cada uno de estos manuales.

Para efectos de registro de las operaciones tambin debern contar con software especializado para el control de cartera y movimientos contables.

As mismo se deber crear las reas y funciones que garanticen la gestin exitosa del crdito hasta su total recuperacin.

En caso de no presentar avances considerables de acuerdo al plan de mejora la empresa corre el riesgo de que la financiera rural cancele el otorgamiento de nuevas lneas de crdito.

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7.3. Productos del crdito Hasta el momento la financiera rural contempla varios tipos de crditos para las empresas de intermediacin financiera rural que enumero a continuacin:

1. crditos directos 2. para generacin o descuento de cartera 3. en cuenta corriente 4. para reestructuras 5. lneas contingentes y 6. lneas globales para ejercer por tiempo indefinido.

Los crditos directos sern evaluados por el mtodo establecido por la financiera rural y debern apegarse a lo establecido en el manual de normas y polticas de crdito y en los productos y programas de crdito correspondientes.

Los crditos para descuento o generacin de cartera, estarn dispuestos en la modalidad de:

avo, refaccionario y simples.

Estos a su vez pueden ser de manera cclica, de acuerdo al tipo de actividad a financiar.

Las lneas de crdito para reestructuras de la cartera de crditos que hubieran sido descontados originalmente con la Financiera, hasta por un monto de 5% del monto total de la lnea de crdito solicitada o hasta 7 millones de UDIS.

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Los crditos de lneas contingentes, solo estar disponible para los clientes preferentes para responder ante una falta de liquidez.

7.4. Metodologa de autorizacin Montos autorizados, a financiar sern establecido en moneda nacional y su equivalente en UDIS, misma que tendr que ser revisada cada ao.

Para efectos de la autorizacin de dichos montos es necesario tomar en cuenta todos los crditos que tenga la empresa de intermediacin financiera, ya sea con la financiera rural o con otras instituciones de fondeo, sean de la banca comercial o de la banca de desarrollo.

Recordemos que los montos autorizados estn directamente relacionados con los resultados que arroje la herramienta de evaluacin que aplica el prestador de servicios especializado cuando en cliente nuevo o cuando sea una recalificacin de lnea estar de acuerdo al instrumento de seguimiento que para tal efecto se tiene.

Respecto a los resultados obtenidos de la herramienta de evaluacin practica a la empresa de intermediacin financiera por el prestador de servicios especializados, tendr tres tipos de calificacin Cuadro 5.- Calificacin por tipo de empresas E.I.F. alta Media Baja 10 8.5 6.0 Madura 6.5 5.5 5.0 Joven Reciente constitucin 5.5 4.5 4.0

Los valores de la tabla corresponden las veces del capital contable para determinar el monto mximo autorizado.

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Solo para las empresas que sean catalogadas dentro del rubro de reciente constitucin y estn integradas por productores asociados o propietarios de las empresas de intermediacin financiera rural y/o estos operen el esquema de agricultura por contrato y retenciones, podrn autorizarles un mximo de cinco

veces el capital contable que presenten de acuerdo a sus estados financieros.

Cuando se trate de organizacin de productores y estos mismos se constituyan en intermediarios financieros podrn gozar de otorgar financiamientos para la creacin de cadenas productivas, como insumos agrcolas, acopio y almacenaje de la produccin y cosecha, transporte y comercializacin de los productos.

Importante considerar que el monto mximo por concepto de micro crdito que las empresas de intermediacin financiera podrn manejar ser un equivalente de 15,000 UDIS.

Plazos de acuerdo al tipo de crdito y la actividad a financiar, mismo que se deber de estipular en el plan anual de operacin de acuerdo a la naturaleza cclica:

Habilitacin o avo, estarn de acuerdo al periodo productivo y solo en los casos en que la naturaleza cclica as lo justifique sern mayor a un ao. Refaccionario, de acuerdo al tipo de empresa: o Clientes preferentes, hasta diez aos o Reciente constitucin hasta tres aos.

En ambos casos, la metodologa de pagos deber cubrir capital ms intereses en pagos parciales, ya sean: mensuales, trimestrales, semestrales o anuales.

Crditos simples para reestructuras, hasta cuatro aos.

La financiera rural reconoce tres tipos de clientes:

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Otros, cuando la operacin sea igual a 3 aos nuevos y habituales cuando la operacin sea de 5 aos y preferentes, cuando la operacin sea de 10 aos o mas

7.5. Ministraciones Una vez autorizada la lnea de crdito, el intermediario financiero deber efectuar su primera ministracin en el periodo de seis meses siguientes a la firma del contrato con la financiera rural, aun cuando la lnea sea autorizada por un plazo mayor a un ao.

En el peor de los casos en que la empresa de intermediacin financiera rural no descuente su primera ministracin en el plazo pactado perder el derecho de disponer el recurso que haya sido aprobado por la financiera rural.

En el caso de que la primera ministracin se haya descontado en tiempo y forma, podr ser castigado si el beneficiario no dispone de sus recursos por ms de un ao, perdiendo as el derecho de descuentos posteriores, hasta su nueva calificacin de lnea.

Para efectos de los crditos para generacin o descuento de cartera se incluirn los siguientes requisitos:

certificados de depsitos que indiquen que los derechos de los contratos se encuentran formalmente cedidos y los pagars debidamente endosados a la financiera rural.

Formalizar el pagare de disposicin de la empresa de intermediacin financiera con la financiera rural.

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Los certificados de depsitos podrn ser mediante la compra de CODES, que maneja la banca de desarrollo a travs de BANSEFI, siendo este un documento que puede ser adquirido tanto por personas fsicas como morales, con el fin de pagar premios por sorteos, rifas, promociones, concursos y otros que sirven de garanta.

CODE es el nombre actual de lo que fueron durante muchos aos los Bonos del Ahorro Nacional, de los que han tomado algunas de sus caractersticas principales. El Patronato del Ahorro Nacional, PAHNAL, antecesor de BANSEFI, cre los Bonos del Ahorro Nacional en el ao de 1950 y dej de colocarlos en 1992. Durante ms de cuatro dcadas sirvieron para entregar los premios otorgados en todo tipo de concursos, promociones y rifas, y fueron el producto que identific al Patronato del Ahorro Nacional. Tal fue su posicionamiento, que a nivel popular se conoca al Patronato del Ahorro Nacional con el nombre de Bonos del Ahorro Nacional o simplemente como Bonos. Es por ello que BANSEFI ha conservado ese nombre comercial, que tiene un reconocimiento entre millones de mexicanos.

Las ventajas de los codes son plazos indefinidos, su venta mnima es de $5,000 pero no hay lmite para su venta mxima. Los CODES tienen una denominacin que va desde $1,000 hasta $50,000 y pueden ser nominativos o al portador.

Persona fsica:

Ser mayor de 18 aos, solicitarlos por escrito sealando el monto de los CODES y cubrir el monto de los documentos con cheque certificado o de caja a favor del Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros, S.N.C.

Presentar original y copia de identificacin oficial vigente con fotografa y de comprobante de domicilio.

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Persona moral:

Solicitarlos por escritos sealando el monto de los CODES, datos de la persona autorizada para tramitarlos y cubrir el importe de los documentos con cheque certificado o de caja a favor de Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros, S.N.C.

Presentar original y copia de identificacin oficial vigente con fotografa de la persona autorizada para efectuar el trmite, copia de comprobante de domicilio de la empresa y copia del acta constitutiva o poder notarial del representante.

7.6. Pagos de capital e intereses Estos podrn pagarse de manera mensual, trimestral, semestral o anual y de acuerdo al plan anual de operacin que se haya presentado, as como a los productos que haya reportado la empresa de intermediacin financiera. En los crditos que se hayan otorgado bajo el esquema de habilitacin o avo se podr considerar el pago de capital e intereses al vencimiento, mismo que deber ser justificado de acuerdo al ciclo productivo. El plazo mximo de cada disposicin para el pago de intereses y capital, ser de 180 das para las lneas de generacin y/o descuento de crditos en cuenta corriente y prendara.

Para las lneas de generacin de microcrditos, las amortizaciones de capital no podrn exceder de un ao y el pago de intereses ser por lo menos mensual. En este caso, los pagos parciales que reciba la EIF por concepto de capital o intereses, los podr utilizar para otorgar nuevos financiamientos, sin que estos rebasen la fecha de vencimiento de la lnea con la Financiera. 30

Los contratos y pagares debern ser cedidos y endosados a favor de la financiera rural. Para los casos de revisin de lnea de aquellas empresas con plazos de disposicin mayor a un ao deber ser revisada de manera anual o de acuerdo al ciclo productivo. El proceso de revisin podr modificar las condiciones de la lnea de acuerdo al:

Monto Plazo Tasa de inters Comisin

Para ministraciones posteriores a la revisin. Tambin se presentan algunos castigos cuando la empresa no disponga el monto total autorizado, con una reduccin de hasta el 50% del monto no dispuesto. En este caso vale la pena aterrizar de manera bien definida las operaciones y descuentos que realizara la empresa de intermediacin financiera en el plan anual de operacin. Se deber atender y solventar las observaciones que resulten de la evaluacin o seguimiento. Se revisaran las comisiones aplicables, as como el tipo de cliente. Se someter a revisin la estrategia de operacin que haya presentado la empresa de intermediacin financiera de acuerdo al plan anual de operacin. En el caso de apoyos recibidos, se analizaran los resultados esperados y obtenidos de acuerdo a cada apoyo en particular y que haya sido contemplado en el plan de fortalecimiento.

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En este ltimo punto se revisara la actualizacin que mantengan los integrantes de la empresa de intermediacin financiera en temas relacionados con el crdito. El monto de disposicin para los siguientes ciclos o periodos productivos, se establecer en UDI y su equivalente en pesos, actualizando dicho importe en la revisin, de acuerdo al equivalente en pesos del valor de la UDI a la fecha de revisin.

7.7. Tasas de inters En resumen, los factores determinantes para determinar la tasa que se aplicar a la lnea de crdito estar de acuerdo a:

El resultado que arroje la evaluacin o el seguimiento. El tipo de cliente La experiencia de la empresa.

Para los casos en que la EIF tenga contratos para disponer por ms de un ao, la tasa estar sujeta a revisin, en funcin de la tasa vigente, clasificacin del cliente y la aplicacin del Instrumento de Seguimiento.

Si obtiene calificacin alta, le corresponde tasa baja Si obtiene calificacin media, le corresponde tasa media Si obtiene calificacin baja, le corresponde tasa alta.

7.7.1 Comisin por disposicin de cartera

Para crditos destinados a generacin y/o descuento de cartera, la comisin ser por disposicin, conforme se indica a continuacin:

32

Cuadro 6.- Comisin por disposicin. Cliente preferente Cliente habitual Cliente nuevo Otros 0.0% 0.5% 1.0% 1.5%

7.7.2 Comisin por apertura Las comisiones por apertura para generacin de cartera sern de acuerdo a la tabla siguiente: Cuadro 7.- Comisin por apertura. Cliente preferente Cliente habitual Cliente nuevo Otros 0.0% 0.5% 1.0% 1.5%

Sin excepcin alguna, todas las empresas de intermediacin financiera debern contemplar, en el plan anual de operacin o en el plan de negocios, las perspectivas de crecimiento, por lo que se deber mencionar la estrategia de colocacin de acuerdo a dos tipos:

de las operaciones realizadas (experiencia histrica) del entorno econmico.

Mismas que sern factor decisivo para procurar alcanzar las metas propuestas en los tiempos acordados en el plan de negocios o plan anual de operacin. La estrategia de operacin no deber exceder del plazo solicitado para la lnea de crdito. La colocacin ser presentada de manera mensual en rubros que especifiquen su rea de operacin, mencionando por lo menos: 33

montos de los financiamientos por mes montos de los financiamientos por ao nmero de acreditados nmero de hombres y mujeres actividades a financiar sector a financiar entidades federativas de colocacin

7.8. Garantas Debido a que una de sus principales garantas es el endoso de pagars y cesin de derechos de los contratos que suscriben las empresas de intermediacin financiera, estos debern ser revisados y autorizados por el rea jurdica de las agencias de la financiera rural que correspondan. Previo a la primera ministracin. Las EIF no reguladas de reciente constitucin y/o que cumplan solamente con los elementos mnimos necesarios para dispersar crdito, debern presentar como garanta la obligacin solidaria de los principales socios de la EIF y, en su caso, garantas reales.

Los promotores de crditos de cada agencia de la financiera podrn solicitar el apoyo para constitucin de garantas tipo FONAGA.

Adems de acuerdo al tipo de empresas; de reciente constitucin, joven o madura se encontraran obligadas a destinar un fondo de garantas liquidas de acuerdo a lo siguiente: Cuadro 8.- Fondos de garantas liquidas. EIF Microcrdito Calificacin baja
No ha recibido financiamiento

De reciente constitucin 20 % 10 % 10% 34 15%

Joven

Madura

10%

Para lneas con plazos mayores a un ao, se deber verificar que las garantas asociadas a los contratos de generacin y/o descuento de cartera, mantengan las mismas caractersticas y cobertura durante el proceso de revisin anual.

En el caso de generacin de cartera de microcrdito, la EIF estar obligada a constituirse como mandataria de la Financiera para realizar la administracin de los contratos y/o ttulos de crdito que constituyen la garanta principal de los crditos que la EIF genere con los recursos de la Financiera.

Una vez ministrado el crdito, la empresa de intermediacin financiera deber informar al cierre de cada mes la integracin de la cartera que garantiza su operacin con la Financiera. La relacin cartera/principal dispuesto deber ser mayor a la unidad, y la Financiera podr verificar en cualquier momento lo sealado en dicho informe.

Cuando la EIF opere en ms de un Estado de la Repblica y genere cartera de microcrdito, deber detallar la ubicacin de la cartera en los Certificados de Ttulos en Administracin que, respecto a la integracin de la misma, presente al cierre de cada mes a la Financiera.

Monto del aforo. Se podr financiar hasta el 80% de las necesidades de los proyectos productivos de los acreditados finales. Los acreditados de la EIF, o bien ella misma, debern aportar recursos propios por al menos el 20% del valor del proyecto. Cuando la EIF complemente el aforo de la Financiera, deber reflejarlo en los contratos que son cedidos como garanta.

Se podrn considerar esquemas de financiamiento especiales que consideren aforos de hasta el 90% del valor del proyecto, al amparo de algn programa especfico de la Financiera que considere operaciones de segundo piso a travs de la empresa de intermediacin financiera. 35

7.8.1. Seguros

La EIF, tiene la obligacin de exigir los seguros correspondientes a sus acreditados, pudiendo fungir sta o la Financiera como beneficiaria preferente de dichas plizas. Las polticas de la EIF en materia de seguros a ser contratados por sus acreditados, debern apegarse en lo posible y de preferencia a las polticas de la propia Financiera en esta materia.

La Financiera tiene entre sus objetivos, el fomento y apoyo a las EIF para que se constituyan y se consoliden como Intermediarios Financieros Rurales (IFR) que participen en forma transparente y regulada en actividades de colocacin y administracin de crdito, para contribuir al desarrollo de un nuevo sistema financiero rural.

En todos los casos se debern ofrecer y se podrn otorgar los apoyos, sujeto a disposicin presupuestal; asimismo, el promotor estar obligado a identificar y ofrecer los apoyos requeridos por la EIF para mejorar su capacidad como dispersor de recursos. Los apoyos que otorgue la Financiera debern estar asociados a las lneas de crdito por autorizar o a las ya autorizadas.

7.9. Procedimientos del crdito operado por la E.I.F. El proceso crediticio desarrollado establece cuatro etapas principales que abarcan la totalidad del proceso y complementariamente la integracin, custodia y

mantenimiento de expedientes, derivados de la aplicacin del proceso. Estas etapas contienen a su vez 10 procedimientos bsicos que permiten detallar la naturaleza de cada actividad, los responsables, los puntos de entrada y los puntos de salida en cada procedimiento.

36

Figura 1. Etapas proceso del crediticio.

7.9.1. Promocin

A continuacin se muestra de manera grfica el proceso de promocin. Figura 2. Proceso de promocin

a) Definicin Estratgica del Mercado Se determina en forma anual en el ltimo trimestre de cada ao, el mercado objetivo de la empresa de intermediacin financiera rural, con base en el Plan Estratgico, Misin y Visin de la Sociedad y que tendr aplicacin a los planes y presupuestos de promocin del ao siguiente.
-

Identifica y define las variables de segmentacin por:

o

Sector. 37

o o o -

Actividad. Nivel tecnolgico. Municipio.

Desarrolla los perfiles de los segmentos, definiendo los puntos siguientes:

o o o

Qu segmentos de mercado existen? Cules son las necesidades especficas de cada segmento? Qu fortalezas se deben tener para cada segmento?

Analiza los segmentos a partir de las capacidades internas (productos, servicios y recursos).

Selecciona el segmento del mercado al que dirigir su estrategia. Determina estrategia de mercado a aplicar, basada al menos, en los siguientes aspectos:
o

Entorno geogrfico y econmico:

Vas de comunicacin. Infraestructura para comercializacin. Riesgos climatolgicos. Calidad de los recursos naturales.

Caractersticas de los prospectos:

Nivel tecnolgico y organizacional. Educacin. Ubicacin. Nivel de capitalizacin.

De lneas de produccin:

En funcin de su rentabilidad. Comercializacin. 38

Disponibilidad de insumos. Disponibilidad de seguros y coberturas.

Define estrategia e instrumentos de promocin, en funcin del alcance determinado y precisado por sector, segmento y producto
o

Estrategia Directa:

Perodo de penetracin. Instrumentos de promocin: prensa, radio, presencia en eventos: seminarios, ferias, exposiciones, volantes y participacin

conjunta con organismos lderes en la materia.

o

Cmaras o asociaciones. Grupos de productores (pequeos y medianos). Comunidades, etc.

Estrategia Indirecta:

Recomendacin.

Elabora Plan de Promocin, en forma anual por perodos trimestrales partiendo del mercado objetivo, estipulado al menos por lo siguiente:
o o o o o o o

Estrategia de mercado. Instrumentos de promocin. Presupuesto. Regin. Productos. Subsidios de los fondos de fomento. Programas de capacitacin.

El rea de administracin de riesgos deber autorizar este plan y segmentacin.

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Asigna recursos financieros para promocin, establecidos dentro del presupuesto anual de la empresa de intermediacin financiera rural

Asignacin de paquetes por promotor:

o o o o

Segmento y sector. Tamao de empresa: pequea, mediana y grande. Productores. Productos y Servicios.

b) Promocin Dirigida
-

Identifica la poblacin objetivo, con base al paquete de acreditados y prospectos asignado a cada promotor, realizando las siguientes actividades: o Ubica comunidades, organizaciones e instituciones diversas que representen posibilidad de captacin de nuevos clientes. o Determina temporalidad de los productos a financiar. o Proporciona material promocional con informacin de los productos y servicios de la E.I.F. o Elabora Agenda de Visitas Semanal anotando: Nombre. Domicilio. Telfono. Fecha, hora y lugar de la visita. Observaciones y en su caso acuerdos.

Realiza promocin dirigida de los productos de acuerdo a la estrategia de promocin.

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Elabora el Reporte de Visita de Promocin. Una vez concluido, archiva reporte para que sea validado en la medicin de promocin.

Aplica Estudio Socioeconmico al prospecto.

c) Pre-anlisis - Recibe del prospecto o cliente la solicitud de crdito y Acta de formacin de Grupo Solidario, en su caso. - Firma acuse de recibo y proporciona nmero de seguimiento al prospecto cliente (cliente nico). - Si el cliente es nuevo: o Registra los datos bsicos y la solicitud de crdito. o Abre expediente de prospecto. - Si el cliente no es nuevo: o Actualiza los datos bsicos y registra la solicitud de crdito. o Actualiza el expediente de cliente. d) Propuesta y Negociacin Preliminar - Si el resultado del pre anlisis es favorable, se realiza la Propuesta de trminos y condiciones como anexo a la solicitud de crdito, que incluir al menos lo siguiente: o Tipo de crdito. o Condiciones crediticias. o Importe del crdito. o Destino del crdito. o Tasa de inters. o Plazos. 41 o

o Comisiones. o Gastos y costos. o Garantas reales ofrecidas por el solicitante. o Aval, deudor solidario y garante hipotecario. - Solicita al prospecto o cliente la documentacin definitiva en original y una copia. (el original solo para cotejo de documentos). - El rea de Promocin inicia el proceso de recopilacin de informacin. - Revisa documentacin del prospecto o cliente. - Integra copia de la documentacin en el Expediente de Crdito de acuerdo al Procedimiento para Integracin, Custodia y Administracin de Expedientes de Crdito. - Turna el caso para su evaluacin.

e) Medicin de Promocin
-

El supervisor de promocin o responsable del rea debe, con base en el Plan de Promocin, definir indicadores de gestin de desempeo de las reas de Promocin, tomando como base al menos los siguientes:
o o o o o

Asesoras. Visitas realizadas. Colocacin. Cartera vencida. Cobranza.

Debe medir el desempeo de los promotores con los indicadores establecidos en el Plan de Promocin, con base al cumplimiento de metas.

42

Evala y analiza evaluacin de resultados y cumplimiento de metas mensuales, de acuerdo a paquetes asignados por promotor.

Comprueba el cumplimiento de promocin de productos y metas trimestrales en base al Plan de Promocin, derivado de los indicadores de gestin.

Elabora el Reporte de Indicadores de Gestin.

f) Verificacin de la Informacin. - El rea de seguimiento, obtiene del Promotor la informacin recabada de las solicitudes de crdito, y lo complementa para verificar dicha informacin en campo. - Con esta base, desarrolla la logstica para la verificacin de la informacin al acreditado: o Requiere previo a la visita de supervisin, la siguiente informacin documental: Solicitud de crdito. Copia del pre anlisis. Copia del estudio Socioeconmico.

o Se formaliza la agenda de visitas de supervisin a realizar a los prospectos que son atendidos por los respectivos representantes de promocin. o Acude a las instalaciones de los acreditados, para iniciar la visita de verificacin en campo al acreditado. o Determina la viabilidad de la solicitud de crdito verificando la calidad y veracidad de la informacin. o Emite reporte de viabilidad, y ubicacin exacta de la direccin del prospecto o negocio destino del apoyo de financiamiento. 43

7.9.2 Anlisis y autorizacin Figura 3. Evaluacin de acreditados

a) Procesamiento de la informacin
-

El promotor: o Elabora y enva al rea de Crdito la Solicitud de Elaboracin de Estudio de Crdito, archivando acuse de recibo. o Enva al rea de Crdito los documentos necesarios, para la elaboracin del Estudio de Crdito.

El rea de crdito: o Recibe la Solicitud de Elaboracin de Estudio de Crdito. o Firma, sella de recibido y entrega copia al rea de Promocin y recibe la documentacin. o Indica tiempo de respuesta de acuerdo a niveles de servicio convenidos.

Accede y captura la informacin de acuerdo a la metodologa de evaluacin de acreditados.

44

b) Ejecucin del Anlisis

-

El rea de crdito, a travs de sus analistas: o Aplica la Metodologa para el Evaluacin de Acreditado. o Obtiene el Estudio de Crdito. o Informa al rea de Promocin el resultado del Estudio de Crdito.

c) Revisin del Anlisis

-

El responsable del rea de crdito y el Gerente, revisan el Estudio de Crdito y elaboran el Informe Ejecutivo de la Situacin del Cliente o Acreditado, que contenga la recomendacin sustentada por las cifras obtenidas, considerando adicionalmente: o Garantas o avales y justificacin del apoyo, de acuerdo con el monto del crdito a otorgar. o Riesgo y la tasa que le corresponda.

Integra y revisa junto con el rea de Promocin, la documentacin que compone el caso a presentar en el Comit de Crdito: o El Estudio de Crdito. o El Informe Ejecutivo de la Situacin del Cliente o Acreditado.

El analista de crdito en coordinacin con el Secretario del Comit de Crdito enva la Solicitud de Autorizacin del Crdito, con la documentacin que compone el caso y se le solicita agendarlo a la prxima sesin del Comit de Crdito.

a) Autorizacin - El Secretario del Comit de Crdito: o Recibe del rea de Crdito la Solicitud de Autorizacin, con la documentacin completa: 45

El Estudio de Crdito. El Informe Ejecutivo de la Situacin del Cliente o Acreditado. Ms la que considere pertinente por las caractersticas del caso.

o Revisa que las solicitudes estn integradas con la documentacin correspondiente. o Elabora la Agenda de Sesin de Comit y la Carpeta de asuntos del Comit de Crdito y la enva a los integrantes del Comit de Crdito con al menos tres das hbiles de anticipacin. o Verifica que en la sesin del Comit de Crdito, exista qurum con la asistencia de la mitad, ms uno, de los miembros integrantes con voz y voto.

Figura 4. Autorizacin

El Ponente: o Presenta el (los) caso (s) al Comit de Crdito de acuerdo a la Agenda elaborada.

- Los miembros del Comit de Crdito: o Discuten la propuesta y emiten su opinin al respecto y acuerdo de cada caso presentado. 46

o Votan y resuelven. Emiten dictamen de los casos presentados y dan lectura al acuerdo respectivo, el cual puede ser: - Concluye sesin. Autorizado. Condicionado. Rechazado.

b) Formalizacin de la decisin El Secretario del Comit, elabora el Acta de Acuerdos, la Hoja de Trminos y Condiciones de cada caso y recopila las firmas de los asistentes a la sesin. - Para las operaciones autorizadas, condicionadas o rechazadas, elabora Carta de Respuesta para su envo al solicitante (Promotor). - El secretario del Comit archiva el Acta de Acuerdos y la Hoja de Trminos y Condiciones. - Se anexa al expediente de crdito la Hoja de Trminos y Condiciones. 7.9.3. Instrumentacin y desembolso Figura 5. Contratacin y registro

a) Elaboracin de contrato y ttulos - El promotor recibe del Secretario del Comit de Crdito copia de la Hoja de Trminos y Condiciones y Carta de Respuesta. 47

- En los casos de las Cartas de Respuesta que corresponden a operaciones autorizadas, elabora la Solicitud de Fondeo a la fuente de descuento a travs de Carta de Solicitud de Recursos a Financiera Rural para su envi a Mesa de Control. - Se obtiene la autorizacin definitiva de la fuente de descuento. - Comunica por escrito al acreditado la decisin del rea facultada y verifica su aceptacin. - Elabora la Solicitud de Elaboracin de Contrato de Crdito, y anexa la documentacin conforme a lo especificado en Relacin de documentacin legal: o Del acreditado. o De los avales, fiadores o garantes. o De las garantas. o Permisos de autoridades para desarrollo del proyecto cuando aplique o Conceptos de inversin. - Enva al rea Jurdica la Solicitud de Elaboracin de Contrato de Crdito con la documentacin legal. - El rea jurdica, recibe la Solicitud de Elaboracin de Contrato de Crdito con la documentacin legal anexa. - Revisa que la documentacin legal recibida sea suficiente para la elaboracin del Contrato de Crdito. - Elabora el Contrato de Crdito de acuerdo a la Hoja de Trminos y Condiciones. - Enva a Promocin toda la documentacin contractual. - Promocin revisa el Contrato de Crdito, para validar que se encuentra elaborado de acuerdo a la Hoja de Trminos y Condiciones.

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- Aprueba el Contrato de Crdito firmando de visto bueno y comunica al cliente para recabar firmas, en caso de algn error en llenado de contrato, regresa el documento al rea de Jurdico.

b) Firma de contrato y ttulos - En funcin del tipo de crdito detallado en el Manual de Normas y Polticas de Crdito, el rea de promocin comunica al cliente, en su caso, para firmar los documentos. - Tramita aviso preventivo en el Registro Pblico, en su caso. - El cliente firma contrato(s) en presencia de funcionarios de la empresa de intermediacin financiera.

c) Inscripcin en registros - Promocin, solicita el registro del Contrato y gravmenes derivados del Contrato de crdito, en su caso y da seguimiento con notario, para obtener Sello de Inscripcin en los Registros correspondientes. - Promocin, registra avance en Bitcora de Seguimiento. - Una vez con los contratos firmados y con el registro correspondiente, en su caso, enva a mesa de control para la autorizacin de la disposicin y/o solicitud de recursos. Figura 6. Instrumentacin y desembolso de cartera

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a) Verificacin de cumplimiento de condiciones (Mesa de Control) - El promotor enva la Solicitud de Operaciones a Mesa de Control con el expediente para la aprobacin de la disposicin y/o solicitud de recursos. - Mesa de Control, recibe la Solicitud de Operaciones a Mesa de Control en original y copia, con la documentacin requerida, de acuerdo a la normatividad crediticia para cada tipo de operacin. - Mesa de Control valida documentos de acuerdo a lo siguiente: o Revisin y comparacin de los contenidos de los documentos contra los soportes de autorizacin (Hoja de Trminos y Condiciones). o Revisin y comparacin de los contenidos de los documentos contra la normatividad establecida en el Manual de Normas y Polticas de Crdito. o Revisin y comparacin de los documentos contenidos en el expediente para revisar su literalidad jurdica.

b) Aprobacin de solicitud de recursos - Una vez realizadas las revisiones anteriores, procede a la autorizacin o rechazo de la disposicin: o Rechazo: Se enva el paquete al promotor, con las causas del rechazo para las correcciones y acciones correspondientes y se reenve en su caso nuevamente a Mesa de Control.

o Autorizacin: Enva autorizacin a Tesorera y Administracin para la solicitud de recursos a la entidad fondeadora, o bien para la disposicin de los mismos, si se trata de recursos propios.

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c) Solicitud y aplicacin de recursos crediticios - El rea de tesorera y administracin recibe la autorizacin, solicita el abono de recursos a la entidad fondeadora y/o aplica la disposicin de recursos si se trata de un crdito con recursos propios. - Una vez que se apliquen los recursos y se realice el abono a las cuentas correspondientes o se emita el cheque respectivo, se registra la operacin en el sistema de cartera. - De los registros de Mesa de Control de crdito, se obtienen totales (nmero de operaciones e importe total) por tipo de operacin y los compara con los movimientos realizados en el Sistema de Crdito. o Se verifica la existencia de diferencias entre los totales obtenidos del Sistema de Crdito vs. los registros de mesa de control de crdito. - Se integra y guarda expediente operativo de Mesa de Control de Crdito. - De los registros generados por Mesa de Control, se generan informes para los usuarios que lo requieran (Gerente, Responsable de crditos, responsable de cartera-operaciones). Figura 7. Guarda y custodia de ttulos de crdito

a) Recepcin, registro y guarda de documentos valor - Mesa de Control, con la aprobacin para la solicitud de recursos, integra el

expediente a entregar a Guardavalores, conteniendo la siguiente documentacin en original y a travs de una solicitud para el rea de guardavalores: 51

o Pagars. o Soporte documental de garantas. o Endosos anexos a los ttulos de crdito y garantas. o Contratos. o Seguros. - Guardavalores, revisa que los documentos valor originales recibidos correspondan a los descritos en la Solicitud de Guarda y Custodia de Ttulos de Crdito. - Verifica en los documentos valor originales recibidos, los siguientes aspectos: o Que sean originales. o Que no tengan tachaduras. o Que no tengan enmendaduras. o Que estn en buen estado fsico. o Que se presenten firmados por las partes involucradas. o Que los ttulos de crdito y garantas, estn debidamente endosados a favor del acreditante y que pertenezca al documento que se recibe. - En su caso, elabora formato Rechazo de Documentos para Guarda y Custodia, anexando nicamente de los documentos que no cumplan con el punto anterior, detallando los datos del documento y del crdito que ampara, para que se proceda a su sustitucin indicando la fecha lmite en que se debe entregar. o Entrega al solicitante (promocin) el formato Rechazo de Documentos para Guarda y Custodia y recaba firma de recibido en la copia, sealando un plazo mximo de entrega 10 das naturales a partir de la fecha del rechazo. o Registra en el Control de Guarda Valores, los datos del crdito y del documento, indicando como situacin Devuelto para sustitucin.

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o Una vez cubiertas las observaciones, registra en el Control de Guarda Valores, indicando su situacin como En custodia. - Si todo es correcto, firma de recibido en la copia de la Solicitud de Guarda y Custodia de Ttulos de Crdito y la entrega al solicitante. - Registra en el Control de Guarda Valores, los datos del crdito y documento, en el dato situacin indica En Custodia. - Una vez que se tienen documentos con estatus de En custodia, e l responsable guarda los documentos valor originales y la Solicitud de Guarda y Custodia de Ttulos de Crdito en el lugar asignado. - Registra en el Control de Guarda Valores, la ubicacin fsica donde se guarda el documento valor, con los siguientes datos: o Identificacin de mobiliario y equipo. o Nmero de Archivero o anaquel. o Cajones o caja identificados con carcter alfabtico (A, B, C, D).

- b) Control y seguimiento de salidas - Recibe Solicitud de Prstamo de Documentos Valor Originales, de las siguiente s reas exclusivamente: o Jurdico. o Contralora Interna. o Promocin (para los casos de inspecciones de las instituciones fondeadoras) o en la liquidacin de la operacin. - Verifica que estn bien especificados los datos de la Solicitud de Prstamo de Documentos Valor Originales. - Consulta en el Control de Guarda Valores, la situacin y la ubicacin fsica del documento valor original solicitado. 53

- Localiza el documento valor original, de acuerdo a la ubicacin fsica registrada en el Control de Guarda valores. - Registra en el Control de Guarda Valores el movimiento de salida del documento solicitado, indicando datos del movimiento, en el dato situacin registra En prstamo. - Entrega los documentos valor originales al solicitante y recaba firma de recibido en Solicitud de Prstamo de Documentos Valor Originales. - Guarda Solicitud de Prstamo de Documentos Valor Originales, en la ubicacin que le corresponde a los documentos originales, anexando copia fotosttica del documento original. - Seguimiento a expedientes en trnsito, implica el que diariamente se consulte el Control de Guarda Valores, para identificar los documentos valor originales que tienen vencimiento para su devolucin. - En caso de demora sobre la fecha especificada de prstamo, elabora el formato de Reclamo de Devolucin de Documentos Valor, para solicitar la devolucin del documento. - Entrega el Reclamo de Devolucin de Documentos Valor al rea que tiene en prstamo el documento original y recaba firma de recibido. - Da seguimiento al caso hasta que se resuelva. - Una vez, recibido el expediente, revisa que el documento est completo (nmero de hojas), as como el estado fsico del documento. - Si el expediente no se encuentra completo y en buen estado fsico: o Elabora un informe de dao fsico del documento y lo enva al

responsable del rea que tiene el documento valor original, con copia al responsable del rea de Guarda Valores, para que se sancione el caso de acuerdo a las polticas. o Da seguimiento al caso hasta que se resuelva.

54

- Si el expediente se encuentra completo y en buen estado fsico, registra en el Control de Guarda Valores, el movimiento de entrada del documento devuelto, en el dato situacin anota En Custodia. - Guarda el documento original devuelto en la ubicacin fsica registrada y retira la Solicitud de Prstamo de Documentos Valor Originales y la copia fotosttica del documento valor. c) Liberacin de Documentos Valor - Guardavalores recibe mensualmente del rea de Cartera-operacin la informacin de las operaciones liquidadas. - Consulta en el Control de Guarda Valores, la situacin de los documentos que corresponden a la operacin liquidada. - Verifica que el expediente con los documentos valor original tengan el estatus de En custodia. - Si no se cubre lo anterior, elabora Reclamo de Devolucin de Documentos Valor, para solicitar la devolucin del documento, indicndole que se tiene que liberar y la fecha de devolucin, dando seguimiento hasta su devolucin. - Si se tiene el documento en estatus de En custodia, localiza el documen to valor original, de acuerdo a la ubicacin fsica registrada en el Control de Guarda Valores. - Recibe la Solicitud de Liberacin de Expediente con Documentos Valor. Enva el expediente con los documentos valor originales al usuario solicitante.

- El usuario solicitante entrega documentos a los acreedores que correspondan y obtiene acuse de recibo. - Enva copia de acuse de recibo y guardavalores actualiza el Control de Guarda Valores, en el dato situacin indica Liquidado. 7.9.4. Supervisin y seguimiento

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a) Logstica de supervisin al acreditado - El rea de seguimiento, obtiene del sistema de Cartera-operaciones, el archivo de las operaciones y lo complementa para supervisin, con casos especficos para una supervisin dirigida, de acuerdo a las solicitudes que se generen por las diferentes reas de la empresa de intermediacin financiera rural, como el Comit de Crdito, Gerencia, Crditos, Entidades de fondeo, etc. - Determina el archivo final de la base de datos del Sistema de Cartera con el total de los crditos a supervisar.

Figura 8. Supervisin y seguimiento de acreditados

- Con esta base, desarrolla la logstica para la supervisin al acreditado: o Requiere previo a la visita de supervisin, la siguiente informacin documental: Copia contrato. Copia de estudio de crdito. Comprobantes de aplicacin del crdito.

o Se acuerda conjuntamente entre el personal de seguimiento y el rea de promocin, las fechas y horarios para realizar las visitas de supervisin a los acreditados.

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o Se formaliza la agenda de visitas de supervisin a realizar a los acreditados que son atendidos por los respectivos representantes de promocin. o Realiza la revisin de gabinete con la informacin documental del expediente de crdito, revisando : Supervisin de la calidad crediticia. Supervisin de la tendencia financiera.

o Acude a las instalaciones de los acreditados, para iniciar la visita de supervisin en campo al acreditado.

b) Aplicacin de metodologas de Supervisin y Seguimiento de los Acreditados - Metodologa de supervisin y seguimiento de los acreditados: o Calidad crediticia. Actividad a realizar como supervisin en gabinete en las instalaciones de la empresa de intermediacin financiera. Identificacin de los documentos supervisables. Verificacin del estudio de crdito. Verificacin del apego al acuerdo de autorizacin. Comprobacin de la instrumentacin y garanta. Verificacin del seguimiento a proyectos. Consolidacin de resultados. Identifica los resultados que arroja la aplicacin de la Calidad crediticia. Obtiene las observaciones determinadas en la aplicacin de la metodologa de supervisin referente a la calidad crediticia. o Tendencia financiera. Actividad a realizar como supervisin en gabinete en las instalaciones de la empresa de intermediacin financiera.

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Constatar la veracidad de la informacin financiera. Verificar la informacin financiera recibida. Analizar la tendencia financiera. Validar juicio experto del estudio de crdito. Verificar el apego a trminos y condiciones. Validar la calificacin de riesgo. Consolidacin de resultados. Identifica los resultados que arroja la aplicacin de la Tendencia financiera.

Obtiene las observaciones determinadas en la aplicacin de la metodologa de supervisin referente a la Tendencia financiera.

o Acreditado. Actividad a realizar en las instalaciones del acreditado como supervisin de campo. Revisin de la aplicacin del destino del crdito. Observacin de la marcha del negocio. Consolidacin de resultados. Identifica los resultados que arroja la aplicacin de la supervisin al acreditado. Obtiene las observaciones determinadas en la aplicacin de la metodologa de supervisin al acreditado. Elabora Resumen de supervisin y seguimiento a los

acreditados de la empresa de intermediacin financiera, respecto a la calidad crediticia, tendencia financiera y acreditado, obteniendo una calificacin final.

c) Acciones a seguir - Consolida las observaciones determinadas al acreditado en la visita de supervisin: 58

o Observaciones referentes a la supervisin de la calidad crediticia. o Observaciones referentes a la supervisin de la tendencia financiera. o Observaciones referentes a la supervisin al acreditado. - Analiza e informa a la Gerencia, los resultados consolidados por crditos supervisados, para que sean comparados con los resultados de la Metodologa de Evaluacin de Acreditados y para revisar situaciones que puedan ser motivo de modificacin de nivel de riesgo del acreditado. - Informa a la Gerencia General y al Comit de Crdito sobre los resultados de la supervisin al acreditado. - Identifica acciones a realizar por cada rea de la empresa de intermediacin financiera rural, en el proceso de crdito y por el acreditado. - Consolida los compromisos de tratamientos de las diferentes reas involucradas en el proceso de crdito, de acuerdo a lo determinado en la supervisin al acreditado. - Elabora plan de seguimiento a los compromisos de tratamientos para regularizar las observaciones identificadas. - Conjuntamente con las reas internas de la empresa de intermediacin financiera, involucradas, da seguimiento al cumplimiento de los compromisos de tratamiento. Figura 9. Administracin de carteras

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a) Aplicacin de la operacin - Cartera Operaciones recibe de la Mesa de Control de crdito, la relacin de abonos autorizados y verifica que est correctamente requisitada. - Recibe confirmacin por escrito del rea de Subgerencia de Administracin de la aplicacin o no, de los recursos en la cuenta de cheques al cliente o contra entrega de recibido de cheque por el crdito otorgado. - Para crditos descontados, verifica con los fondos va telefnica o en los sistemas correspondientes si los recursos fueron abonados. - Realiza la aplicacin en sistemas de las operaciones realizadas, registrando los siguientes movimientos: o Acreditado. o Montos. o Disposiciones. o Recuperaciones. o Tasas. - Elabora la pliza contable de aplicacin.

60

- Integra movimiento al lote contable diario y lo enva al rea responsable de Contabilidad para su captura. - Obtiene de los sistemas la siguiente informacin: o Cartera Reporte de disposiciones de crdito. Reporte de descuentos. Reporte de movimiento contable del sistema de crdito.

o Contabilidad Diario de contabilidad.

- Valida que el movimiento operativo de cartera se encuentre aplicado correctamente en el sistema de cartera. - En caso de no ser correcta la aplicacin del movimiento de cartera contra la aplicacin contable: o Consulta documento fuente. o Verifica captura en sistemas. o Identifica diferencia. o Recaba firma de visto bueno o firma de enterado del responsable del rea de Operacin, para aplicacin de correccin en el sistema. o Aplica movimiento correctivo en el sistema de cartera. - Si la aplicacin es correcta, archiva cronolgicamente la conciliacin diaria del movimiento de cartera, adems de la documentacin siguiente: o Relacin de abonos autorizados. o Reporte de disposiciones de crdito. o Reporte de descuentos. o Reporte de movimiento contable del sistema de crdito. 61

o Diario de contabilidad. o Acuse de recibido del lote.

b) Actualizacin de cartera, cierre diario y provisiones - Obtiene del sistema de cartera los siguientes reportes: o Reporte de traspasos a cartera vencida. o Reporte de provisin de intereses. o Reporte de descuentos. o Reporte de recuperacin diaria. - Valida los reportes de revisin de la cartera. - En caso de que el sistema de cartera no realizara los movimientos correctamente: o Identifica diferencia: Si la diferencia es por anomala en el sistema, reporta al rea de sistemas para su correccin. Si es por error en datos: Recaba firma de visto bueno o firma de enterado responsable del rea de Cartera correccin en el sistema de cartera. Aplica movimiento de correccin en el sistema de cartera. Genera por correccin el (los) nuevo (s) reporte (s) en el sistema de crdito. o Genera la Pliza contable de aplicacin. - Cierre diario de cartera: o Obtiene lote contable diario. del

para aplicacin de

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Verifica que la relacin de desembolsos a los clientes aplicadas al sistema correspondan contra las cifras de sistemas.

o Verifica que las operaciones aplicadas al sistema correspondan contra las cifras de sistemas. o Verifica que las plizas contables, correspondan a las cifras control de la Integracin de lote contable diario. o Emite instruccin del cierre de sistema de cartera. o Archiva la Relacin de desembolsos a los clientes, el Control de operaciones y las Plizas contables, como documentacin de cierre.

d) Conciliaciones - Conciliacin de Cartera con Contabilidad. o Obtiene del sistema de contabilidad el reporte de Saldos de balance de cuentas de cartera de crdito. o Obtiene del sistema de crdito el reporte de Saldos contables de cartera. o Compara cuenta a cuenta que los saldos de sistemas correspondan a los saldos registrados en la contabilidad, de los dos reportes anteriores. o En caso de que existan diferencias: Consulta el desglose detallado de la cuenta desde la fecha en que se encontraba conciliado. Revisa las conciliaciones del movimiento diario. Revisa los movimientos en los lotes contables de operaciones. Revisa aplicacin de las operaciones identificadas con

diferencias en los sistemas. Identifica diferencia.

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Recaba firma de visto bueno o firma de enterado del responsable del rea de Operacin, para aplicacin de correccin en el sistema de cartera.

Realiza la aplicacin en sistemas de las operaciones clasificadas en esta categora.

Genera la Pliza contable de aplicacin. Integra movimiento al lote contable diario.

o Archiva la conciliacin diaria del movimiento de cartera. - Conciliacin diaria de Cartera con Fondos. o Obtiene de los sistemas de los fondos, los movimientos de cartera (Cargos y abonos). o Obtiene del sistema de crdito Reporte de descuentos. o Compara que los movimientos en los fondos contra los movimientos de la E.I.F., estn correspondidos operacin por operacin. o En caso de que existan diferencias: Determina en su caso, la causa de la diferencia. Documenta la diferencia con evidencias de registro en sistemas y documentos fuente. En caso de que la diferencia sea de la fuente de fondeo: Solicita aclaracin por escrito al fondo la aclaracin de partidas aplicadas. Da seguimiento a la correccin del fondo.

En caso de que la diferencia sea de la empresa de intermediacin financiera. Solicita autorizacin a Cartera Operaciones y realiza correccin en el sistema de crdito. 64

En su caso, elabora Pliza contable manual e integra en el lote contable.

o Archiva la conciliacin del movimiento diario con los fondos. - Control y Seguimiento de los saldos correspondientes a la Garanta Lquida: o Diariamente obtiene los saldos registrados en el Fideicomiso de Inversin y Fuente Alterna de Pago y verifica que cumpla con lo establecido con las fuentes de fondeo. o En caso de no cumplir con lo establecido: Calcula importe faltante. Solicita al rea de Tesorera el depsito a la cuenta del Fideicomiso de inversin y Fuente Alterna de Pago. Imprime comprobante del depsito y del saldo consultado. Archiva por fecha de operacin comprobante impreso.

o Mensualmente obtiene el estado de cuenta de los movimientos registrados en el Fideicomiso de Inversin y Fuente Alterna de Pago. o Verifica que sean correctos todos los depsitos registrados durante el mes, as como los cargos aplicados por las fuentes de fondeo. o En caso de que los movimientos no sean correctos: Identifica diferencias y aclara con la Institucin de Crdito en donde se encuentre el Fideicomiso de Inversin y Fuente Alterna de Pago y en su caso con la fuente de fondeo, en su caso solicita al rea de Tesorera aplique el movimiento

correspondiente. Imprime comprobantes del estado de cuenta y de la aclaracin correspondiente. Archiva por fecha de operacin, reportes impresos.

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- Provisin de Intereses devengados no cobrados sobre cartera vigente y cartera vencida:

o Mensualmente obtiene de los Sistemas de Cartera el reporte de Saldos de balance de cuentas de cartera y el Reporte de provisin de intereses. o Valida que el reporte de Saldos de balance de cuentas de cartera coincida con el capital e intereses devengados del reporte de provisin de intereses. o En caso de no coincidir el importe de capital e intereses devengados del reporte de Saldos de balance de cuentas de cartera con el importe de capital e intereses del Reporte de provisin de intereses: Identifica diferencia. Identifica movimiento de correccin. Revisa los movimientos en los lotes contables. Recaba firma de visto bueno o firma de enterado del responsable del rea de Operacin para aplicacin de correccin en el sistema de crdito. Realiza la correccin en el sistema. Elabora pliza contable.

d) Servicios de Informacin - Deber crearse una relacin de usuarios autorizados de la empresa de intermediacin financiera, para solicitar informacin. - Existe informacin equivalente o sustituta de la informacin requerida por los usuarios? o NO 66

Solicita al rea de sistemas de la empresa, la construccin del reporte.

Solicita que lo catalogue para usos futuros. Recibe del rea de Sistemas, el tiempo de desarrollo de la informacin solicitada.

Aclara directamente con el rea de Sistemas la especificacin para la generacin del reporte.

o S Solicita al rea responsable de la produccin de informacin de la empresa, la emisin del reporte. Recibe y valida la calidad de la informacin emitida por el rea de produccin. Entrega la informacin al usuario final.

e)

Administracin modificaciones:

de

los

sistemas

de

cartera.

Parmetros,

alta

- El rea de Sistemas elabora programa de actualizacin permanente de parmetros. - Paralelamente, el rea de Sistemas recibe de usuarios (cartera-operaciones, crdito) los requerimientos de actualizacin o carga de parmetros para los sistemas de crdito. - Si el cambio no procede: o Enva solicitud al usuario origen con causas de rechazo. - Si el cambio procede: o Aplica el cambio de parmetro en los sistemas. o Archiva cronolgicamente el cambio aplicado. 67

Figura 10. Recuperacin de cartera vencida

a) Asignacin de Cartera - Promocin obtiene del Sistema de Cartera el primer da hbil de cada mes: o Reporte de crditos por vencer con 30 das anteriores a la fecha de vencimiento. o Reporte de crditos vencidos. - Verifica que el Reporte de crditos por vencer y el Reporte de crditos vencidos, correspondan a la fecha de operacin, que contengan todos los conceptos de cartera. - Clasifica el Reporte de crditos por vencer y el Reporte de crditos vencidos de acuerdo a estrategia: o Preventiva o Administrativa o Extrajudicial o Judicial - Se asigna por cada crdito o grupo de crditos, la cartera a los responsables de la gestin. 68 Vigentes prximos a vencer. Vencidos de 1 a 30 das. Vencidos de 31 a 90 das. Vencidos de 91 das en adelante.

- Enva reporte de asignacin Reporte de crditos por vencer y el Reporte de crditos vencidos a responsables de la gestin. o Preventiva a la Direccin de Promocin. o Administrativa al rea de Promocin. o Extrajudicial al rea de Supervisin y Seguimiento. o Judicial a la Direccin Jurdica.

b) Acciones de cobranza - Cobranza Preventiva: o Promocin recibe del rea de Supervisin y Seguimiento reportes de vencimientos de cartera preventiva. Preventiva, Reporte de crditos por vencer, con treinta das anteriores a la fecha de vencimiento. o Recibe Agenda de cobranza con la cartera asignada para su gestin. o Efecta llamada telefnica al acreditado con treinta das anteriores a la fecha de vencimiento confirmando la fecha de vencimiento de sus crditos. o Establece situacin de riesgo en funcin de las posibles causas de retraso. o Efecta nuevamente llamada telefnica con el acreditado, al segundo da hbil anterior a la fecha de vencimiento, para confirmar que efectuar el pago en la fecha de vencimiento. o Registra resultados en Bitcora de seguimiento de recuperacin d e cartera, detectando actitudes del acreditado (dispuesto a pagar en tiempo, no dispuesto a pagar o no le interesa la gestin de cobranza), as como las causas del posible retraso de pago.

69

o Establece situacin de riesgo en funcin de las posibles causas de retraso y registra en Bitcora de seguimiento de recuperacin de cartera. o Recibe del acreditado en caso de solicitarlo, el requerimiento de tratamiento crediticio y enva al rea de Supervisin y Seguimiento. o Registra en la Bitcora de Seguimiento de Recuperacin de Cartera que el caso ha sido enviado para tratamiento al rea de Supervisin y Seguimiento. o Contina las gestiones de cobranza preventiva de acuerdo a la estrategia hasta agotar el ciclo de la agenda.

- Cobranza Administrativa: o Promocin consulta el sistema de cartera y obtiene el saldo actualizado de los crditos vencidos. o Contacta va telefnica con los acreditados el primer da del incumplimiento y/o deudor solidario, para reiterar la falta de pago y confirmar si persisten las causas que la originaron. o Registra el resultado de la gestin en la Bitcora de Seguimiento de Recuperacin de Cartera. o Determina en su caso, la afectacin al Fideicomiso de Garanta y Pago (garanta lquida). o Registra el resultado de la gestin en la Bitcora de Seguimiento de Recuperacin de Cartera. o Consulta al da siguiente en el sistema de cartera, la aplicacin al Fideicomiso de Garanta y Pago y verificar que se hayan cubierto los adeudos vencidos no pagados por el acreditado. o Contina las gestiones al acreditado en cobranza administrativa, de acuerdo a la estrategia hasta agotar el ciclo de la agenda del da. 70

o Una vez confirmada la falta de pago del acreditado enva por escrito dentro de los tres das hbiles siguientes a la fecha de vencimiento, un requerimiento de pago Aviso de cobro. o Registra este hecho en la Bitcora de Seguimiento de Recuperacin de Cartera. o Recibe en cualquier momento y derivado de la gestin de cobranza, promesa de pago por parte del acreditado para regularizar su situacin crediticia. o Registra este hecho en la Bitcora de Seguimiento de Recuperacin de Cartera. o Contina las gestiones con el acreditado, tantas veces como sea necesario, de acuerdo a la estrategia hasta agotar el ciclo de la agenda. - Cobranza Extrajudicial o Supervisin y seguimiento obtiene por s mismos la informacin de la gestin de cobranza, Reporte de crditos vencidos, cartera con ms de 30 das de vencida. o Verifica que los reportes de crditos vencidos y de casos de excepcin correspondan a su competencia y contenga la informacin. o Efecta anlisis de los casos asignados y determina recuperabilidad del crdito. Para gestores internos: Enva al gestor interno Agenda de cobranza con la cartera asignada para su gestin. Para abogados externos: Solicita original del expediente de crdito al rea de cartera operaciones. 71

Solicita a guarda valores, ttulos de crdito, contrato originales y garanta real (hipotecaria o prendara) en su caso.

Solicita al rea de cartera la certificacin de adeudos. Integra expediente de recuperacin. Registra en Bitcora de Seguimiento de Recuperacin de Cartera la situacin de asignacin de despachos externos.

Elabora relacin de entrega de asuntos a despachos externos.

Enva la relacin y expedientes al despacho externo asignado y obtiene acuse de recibo.

o Revisa relacin de casos reasignados para su seguimiento especial. o Consulta el sistema de cartera para actualizar el saldo de los crditos vencidos al emprender contacto y negociacin con los acreditados. o Identifica el motivo de atraso del adeudo. o El primer da de la asignacin efecta llamada telefnica al acreditado, y/o con el deudor solidario, para ratificarle que su adeudo le ha sido asignado para su recuperacin en trmite extrajudicial por presentar un atraso de ms de 30 das. o Contina las gestiones de contacto al acreditado en cobranza extrajudicial, de acuerdo a la estrategia hasta agotar el ciclo de la agenda del da. o Enva al segundo da de haber efectuado la llamada un Aviso de Cobranza Extrajudicial solicitando que de inmediato se presente en las oficinas de la empresa de intermediacin financiera, a realizar el pago correspondiente.

72

o Efecta llamadas telefnicas a diferentes horas del da (incluyendo horas inhbiles), para contactar al acreditado y exigir el pago de los adeudos vencidos. o Registra este hecho en la Bitcora de Seguimiento de Recuperacin de Cartera. o Efecta visitas en sitio, inclusive en das inhbiles al domicilio del acreditado y/o con el deudor solidario para requerir el pago. Inicia negociacin de recuperacin con el acreditado, considerando las siguientes alternativas de solucin: o Pagos especiales. o Quitas. o Condonaciones. o Daciones en Pago. o Reestructura. o Determina al cierre de alguna negociacin los montos de la aplicacin de pago considerando el orden de prelacin a gastos de cobranza, intereses moratorios, intereses ordinarios y capital e integra a la propuesta. o Registra negociacin de la propuesta en la Bitcora de seguimiento de recuperacin de cartera. - Cobranza Judicial: o Jurdico recibe del rea de Supervisin y Seguimiento Reporte Crditos Vencidos, con una antigedad mayor a 90 das de vencida. o Asigna cartera a gestores para su cobranza: a) Para gestores internos: Enva al gestor interno Agenda de cobranza con la cartera asignada para su gestin. 73

b) Para abogados externos: Solicita original del expediente de crdito al rea de Cartera-operaciones. Solicita a guarda valores, ttulos de crdito y contrato originales y garanta real (hipotecaria o prendara) en su caso. Solicita al rea de Cartera la certificacin de adeudos. Integra expediente de recuperacin. Registra en Bitcora de Seguimiento de Recuperacin de Cartera la situacin de asignacin de despachos externos. Elabora relacin de entrega de asuntos a despachos externos. Enva la relacin y expedientes al despacho externo asignado y obtiene acuse de recibo.

o Consulta diariamente Agenda de cobranza. o Solicita al rea de Supervisin y Seguimiento se bloquee la recepcin de pagos del acreditado, hasta concluir el proceso de recuperacin judicial. o Realiza anlisis del caso para determinar estrategias de recuperacin. o Contacta al acreditado y/o deudor solidario informndole su situacin de cobranza judicial entregando Aviso de cobranza judicial. o Determina factibilidad de recuperacin considerando el esquema de instrumentacin original, garantas, gravmenes existentes. o El crdito es recuperable? NO

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Emite Dictamen de irrecuperabilidad. Turna el dictamen al rea de Supervisin y Seguimiento solicitando el castigo del crdito.

Registra en Bitcora de seguimiento de recuperacin de cartera.

S Elabora proyecto de demanda en contra del acreditado. Presenta la demanda ante el juzgado competente. Registra este hecho en la Bitcora de Seguimiento de Recuperacin de Cartera. Recibe del Acreditado o del deudor solidario durante el juicio, alguna propuesta de solucin, que tuviera que ser evaluada y sometida a la consideracin del comit de crdito? Inicia negociaciones con el cliente estableciendo condiciones de recuperacin: o a) Pago de recursos. o b) Adjudicacin de garantas. o c) Dacin en pago. o d) Quitas. o e) Reestructura. Recibe la peticin del acreditado y enva al rea de Supervisin y Seguimiento para la presentacin del caso al Comit de Crdito. Registra las acciones ejecutadas en la Bitcora de Seguimiento de Recuperacin de Cartera. 75

Recibe del rea de Supervisin y Seguimiento la Hoja de Trminos y Condiciones.

Informa al acreditado telefnicamente la resolucin del Comit de Crdito. o Si la resolucin es negativa, da seguimiento a las etapas procesales. o Si la resolucin es favorable, elabora el convenio para la ratificacin en el juzgado ante la autoridad competente. o Formaliza ante el juzgado el convenio judicial. o Registra las acciones ejecutadas en la Bitcora de Seguimiento de Recuperacin de Cartera. o Da seguimiento al cumplimiento del convenio judicial.

o Da seguimiento a las etapas procesales en el caso de los acreditados con los que se haya iniciado un juicio ante juzgado competente. o Obtiene resolucin y sentencia del Juzgado.

c) Seguimiento a Promesas de Pago: - Cada rea responsable de la cobranza de cartera, consulta diariamente la Bitcora de Seguimiento de Recuperacin de Cartera por acreditado. - Obtiene promesas de pago para su seguimiento de la Bitcora de se guimiento de recuperacin de cartera. - Verifica en el caso de acreditados con promesas de pago, que se haya efectuado el pago comprometido. - Registra en Bitcora de Seguimiento de Recuperacin de Cartera, los pagos recibidos. 76

- Concilia pagos con cartera asignada y clasifica resultados por acreditado con pagos efectuados por situacin de cobranza: o a) Preventiva. o b) Administrativa. o c) Extrajudicial. o d) Judicial.

d) Resultados de Gestin: - El supervisor de Supervisin y seguimiento consulta diariamente en la Bitcora de Seguimiento de Recuperacin de Cartera, los registros de los gestores por cada acreditado. - Verifica que todos los gestores hayan registrado sus gestiones en la fecha de operacin, observando que contengan: o Fecha de operacin. o Cobranza recuperada. o Casos sin cobranza y comentarios. o Casos con Propuesta Pago. o Casos con solicitud de tratamiento crediticio. o Nmero de acciones de cobranza registradas por acreditado. o Totales por gestor y oficina. - Efecta semanalmente reunin con gestores para revisin de resultados de su gestin. - Revisa en forma individual el cumplimiento de la metodologa de gestin de cobranza establecida en el presente manual. de afectacin al Fideicomiso de Garanta y

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7.9.5. Integracin, custodia y mantenimiento de expediente Figura 11. Expediente crediticio

a) Determinacin de contenido mnimo - Crditos elabora de acuerdo a lo que establece el Manual de Normas y Polticas de Crdito, la gua de integracin del expediente de crdito, que indicar el contenido mnimo a considerar para la integracin de los expedientes de crdito.

b) Integracin de Expediente - Promocin integra la documentacin del expediente de crdito de acuerdo al contenido mnimo del Expediente de Crdito establecido en el Manual de Normas y Polticas de crdito. - Enva los documentos originales o copias, al rea de Crdito.

c) Identificacin y verificacin de contenidos del Expediente - Crditos recibe del rea de Promocin, as como de las reas usuarias o de seguimiento, los documentos que integraran el Expediente de Crdito. - Enva el Expediente de Crdito al rea de Cartera Operaciones para su custodia. - Cartera Operaciones recibe para su administracin y custodia el Expediente de Crdito.

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- Se revisa si est bien integrado. - Identifica el Expediente de Crdito con un consecutivo (nombre y/o nmero) o por zona / regin.

d) Custodia de expedientes - Ubica fsicamente en archivo los expedientes relacionados por: o Orden alfabtico. o Estados o Regiones. o Sealizaciones visuales tanto en anaqueles como en el propio Expediente de Crdito. - Para el prstamo de expedientes, se verificar si el solicitante se encuentra

registrado en el Catlogo de firmas autorizadas para prstamos de expedientes.

e) Actualizacin del Expediente - Las reas proveedoras de la informacin contenida en los expedientes son: o a) Promocin. o b) Jurdico. o c) Cartera-Operaciones. o d) Crdito. o e) Supervisin y seguimiento. - Se efecta mantenimiento mensual elaborando inventario de expedientes y actualiza el control de documentos en expedientes: o a) Actualizacin peridica de los elementos documentales. o b) Actualizacin de informacin financiera y cualitativa, previa al estudio anual de lnea. o c) Empleo de carpetas. 79

- Revisa situacin de los Expedientes de Crdito, para mantener actualizada la informacin y la documentacin.

7.10. Organizacin de la empresa de intermediacin financiera rganos de gobiernos. La Asamblea General de Socios es el rgano Supremo de la Sociedad y funge como enlace entre los socios y la organizacin interna.

Sus principales funciones son: Aprobar la estructura orgnica de la empresa de intermediacin financiera rural,

que promueva una adecuada distribucin de funciones, evite potenciales conflictos de intereses entre las distintas unidades y asegure la independencia de las reas de Contralora y Administracin de Riesgos, de las reas Normativas y de Negocio. Designar y nombrar a los integrantes del Consejo de Administracin y en caso

necesario al Contralor y de las comisiones especiales de la organizacin, as como su remocin. Ratificar, modificar o revocar, los acuerdos que sean tomados por los rganos de

representacin de la Sociedad Resolver sobre los informes del Consejo de Administracin y dems rganos

internos. Analizar, discutir, modificar, aprobar o reprobar los estados de cuenta y balances,

tomando en cuenta el dictamen del Contralor. Determinar conjuntamente con el Consejo de Administracin, el Contralor y dems

rganos de representacin, las sanciones a que se hagan acreedoras las comunidades, organizaciones o grupos que incumplan o violen los estatutos de la Sociedad. Aprobar la suscripcin de contratos y convenios relacionados con el cumplimiento

de sus objetivos. 80

Recibir, analizar y aprobar en su caso, los proyectos presentados a la Sociedad

para su apoyo econmico de acuerdo a los lineamientos establecidos en los estatutos y las normas emitidas por las instituciones de financiamiento. Evaluar y aprobar las cancelaciones y/o modificaciones de proyectos autorizados. Aprobar los gastos de operacin en general de la Sociedad, que se requieran para

el cumplimiento de sus objetivos. Aprobar el uso de recuperaciones por concepto de financiamiento, a nuevos

proyectos. Dar anuencia y visto bueno, para que el Consejo de Administracin, gestione ante

las dependencias gubernamentales y no gubernamentales, apoyos de todo tipo, ampliando las fuentes de financiamiento de la Sociedad, a fin de incrementar la capacidad de atencin a las demandas comunitarias. Definir los trminos para la presentacin de informes de actividades de los rganos

que conforman la estructura organizativa de la Sociedad. Evaluar peridicamente los resultados de la Sociedad. Conferir nombramientos y comisiones de los asociados para que realicen todas

aquellas gestiones encaminadas a la buena marcha de la Sociedad. Crear comisiones que sean necesarias para el buen funcionamiento de la Sociedad

que contribuyan al cumplimiento de su objetivo. Analizar y aprobar con base al estatuto, la separacin y exclusin de grupos

solidarios. Consejo de administracin. Dirigir a la empresa con base en las polticas, lineamientos y prioridades, que conforme a lo dispuesto por las Autoridades competentes, se implanten para el logro de los objetivos y metas de los programas institucionales.

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Proponer nombramientos y remociones del Gerente, a la Asamblea General, de modo

que contribuya en asegurar la correcta ejecucin y realizacin de los objetivos y metas de los programas institucionales. Delegar facultades al Gerente. Planes y programas financieros. o Autorizar a propuesta del Gerente: Plan estratgico. Plan financiero y presupuestal. Informe mensual y anual de actividades. Publicacin de estados financieros mensuales y anuales. Resultado de la calificacin del portafolio de crdito y la creacin de reservas. Presentar a la Asamblea General de Socios para su autorizacin los manuales de

operacin necesarios. Autorizar la creacin de comits

A continuacin se presenta el organigrama propuesto para la correcta operacin de las empresas de intermediacin financiera rural.

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Figura 12. Organigrama propuesto a la IFR. 7.11. Capacitacin constante Las empresas de intermediacin financiera son susceptibles a cambios vertiginosos de los factores econmicos y sociales, por lo que resulta conveniente mantenerse actualizado en temas que influyen directamente con la dispersin y recuperacin de los crditos operados por la empresa.

Como prestadores de servicios podemos ofrecer capacitacin orientada a empresas de intermediacin financiera, pudiendo ser SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MULTIPLE (entidad no regulada o entidad regulada), SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO LIMITADO, SOCIEDADES DE AHORRO Y PRESTAMO, UNIONES DE CREDITO y ALMACENES GENERALES DE DEPOSITO, que la misma financiera rural contempla. 83

Para ello es importante sealar que el principal objetivo de la capacitacin sea la de brindar los elementos y medios auxiliares para operar las diferentes reas de las empresas de intermediacin financiera. Incluir en cada capacitacin la metodologa de TRABAJO APRENDIZAJE, que nos ayude a rescatar las experiencias de cada uno y esta a su vez se desarrolla en tres fases: Saber: Extender el conocimiento Saber Hacer: Aprender y ensear lo aprendido

Saber Ser: Actitud de respuesta ante problemticas de la empresa.

Adems se deber echar mano de diversas tcnicas didcticas, tales como: Trabajo aprendizaje. instruccin expositiva. instruccin interrogativa. instruccin demostrativa. trabajo en equipo. Lluvia de ideas. Discusin. talleres. dinmicas de creatividad. Mtodo ZOOP y Colash de fotos (cuando la naturaleza de la capacitacin lo requiera).

Material didctico mnimo para llevar a cabo la realizacin de la capacitacin:

Laptop. Pizarrn. 84

Rota folios. Video proyector (si lo requiere el evento). Video (si lo requiere el evento). Televisin (si lo requiere el evento). Plumones. Tarjetas.

Cada curso, sin importar el tema deber incluir en su ficha tcnica los siguientes requisitos:

Cronograma de actividades Carta descriptiva Examen inicial de cada participante Objetivos generales y especficos Dirigido a Producto final Requisitos previos Temtica Continuidad y temticas relacionadas Examen final de cada participante.

Algunos cursos que se pueden considerar para fortalecer a las empresas de intermediacin financiera: Cuadro 9.- gua de cursos Administracin Gobernabilidad para las E.I.F. Metodologa de las 5 Ss Plan de Negocios Sistema de Informacin Gerencial Contabilidad para E.I.F. Capital Humano Labor del Gerente Planeacin Estratgica Control Interno Aplicaciones de la Contabilidad Administracin del Riesgos Crediticio 85

Administracin Anlisis de Crdito

Capital Humano Aspectos Legales en el Otorgamiento del Crdito

Cobranza Cartera

Recuperacin

de Formulacin

Evaluacin

de

Proyectos de Inversin Cambio Organizacional Manejo de Conflictos Entorno Econmico Financiero Gestin Financiera de las E.I.F. Investigacin Mercados y Segmentacin de

Crdito Tradicional Equipos de Trabajo Toma de Decisiones Finanzas Calidad en el Servicio

Desarrollo de Nuevos Productos Actualizacin Fiscal para E.I.F.

Tcnicas de Promotora Prevencin del Lavado de Dinero

Deteccin de Necesidades para Estructura Organizacional E.I.F. Planeacin y Evaluacin de Creatividad.

Recursos Humanos

En todos los casos debern cumplir con la misin de brindar servicios integrales de capacitacin enfocada al desarrollo y fortalecimiento de las empresas de intermediacin financiera rural contribuyendo a su consolidacin.

8. Conclusiones

Los prestadores de servicios representamos el brazo fuerte y de confianza de la financiera rural, por tal motivo es de nuestra entera responsabilidad orientar a los representantes de las empresas de intermediacin financiera sobre los apoyos que

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esta tiene y de esta manera coadyuvar a cumplir con los objetivos que contempla la financiera rural:

Consolidar un sistema de financiamiento y canalizacin de recursos financieros, asistencia tcnica, capacitacin y asesora en el sector rural.

Propiciar condiciones para la recuperacin del nivel de vida en el medio rural mediante la oferta de financiamiento, asesora y capacitacin, en beneficio de los productores rurales, sobre todo a travs de entidades intermediarias que aseguren el impacto en ellos.

Para ello es necesario invitar a las empresas de intermediacin financiera a cumplir con los requisitos que solicita la financiera rural para acceder al portafolio de productos que ofrece la institucin, a llevar a cabo un trabajo coordinado entre la financiera rural, la E.I.F. y los acreditados finales, para consolidar los crditos que ofrece, as mismo orientar a los empresarios sobre los apoyos que para efectos de fortalecimiento tiene la financiera rural:

Asesoras Elaboracin de plan de negocios Asistencia tcnica Consultora Capacitacin Dotacin de elementos tcnicos Apertura de sucursales y Dems relativos a la operativa sostenible de las empresas de intermediacin financiera rural.

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9. Bibliografa Aranda Galvn J.L. (2009). Lo que todos debemos saber y entender del crdito y la cobranza, Len Guanajuato, Mxico.: IPBSA ediciones pp. 55 - 85.

Documentos

de

la

empresa

Asesora

y Servicios

Integrales

de

Gestin

Agroempresarial, S.A de C.V.

ETTINGER, Richard P. y David E. Golieb. Crditos y cobranzas, grupo editorial patria.

Gua bsica de intermediarios financieros rurales, Mxico, marzo 2010.

Ley general de sociedades mercantiles.

Ley general de ttulos y operaciones de crdito.

Mndez Caaveral, C.A. (2008). Diagnstico de CONSULTORIA ADMINISTRATIVA Y PROYECTOS PRODUCTIVOS, S.C., Tuxtla Gutirrez, Chiapas.

Mndez

Caaveral,

C.A.

(2009).

Plan

de

negocios

de

CONSULTORIA
SOFOM

ADMINISTRATIVA Y PROYECTOS PRODUCTIVOS, S.A. DE C.V. Tuxtla Gutirrez, Chiapas.

E.N.R.,

Modelo tcnico financiero para intermediarios financieros rurales, Mxico, marzo 2010.

Portafolio de programas y productos de crdito de la financiera rural 2010.

Reglas de operacin de la financiera rural 2010. 88