Se definen tres palabras claves:

Manual: Un manual es una recopilacin en forma de texto, que recoge en una forma minuciosa y detallada todas las instrucciones que se deben seguir para realizar una determinada actividad Proceso: Es la secuencia de pasos necesarios para realizar una actividad.

Procedimiento: Para definirlo tcnicamente, el procedimiento es la gestin del proceso.

DEFINICION
El manual de procedimientos es un componente del sistema de control interno, el cual se crea para obtener una informacin detallada, ordenada, sistemtica e integral que contiene todas las instrucciones, responsabilidades e informacin sobre polticas, funciones, sistemas y procedimientos de las distintas operaciones o actividades que se realizan en una organizacin.

No aplicacin de los manuales de procedimientos

Confusin en las responsabilidades

No habr normas establecidas

No hay un control eficaz de las actividades No hay un procedimiento establecido

objetivo

Proporcionar informacin que sirva de base para evaluar la eficiencia del sistema en el cumplimiento de sus funciones especficas, una vez finalizada la identificacin y desarrollo de cada uno de los procesos y procedimientos.

utilidad
Permite conocer el funcionamiento interno con lo que respecta a descripcin de tareas, ubicacin, requerimientos y a los puestos responsables de su ejecucin. Sirve para el anlisis o revisin de los procedimientos de un sistema (Auditoria sistmica).

Elementos que integran el manual

Portada ndice Introduccin Objetivo del manual Marco jurdico Denominacin del procedimiento Propsito Alcance Polticas Descripcin del procedimiento Diagrama de flujo anexos

ejemplo

PROCESO DE PRELIMPIA Y LIMPIA DEL GRANO Objetivo Normalizar los procedimientos de prelimpia y limpia del grano y evitar las indefiniciones e improvisaciones que puedan dar lugar a problemas o deficiencias en la realizacin de cada actividad.

Alcance
Este procedimiento se aplica desde la recepcin de la materia prima e insumos que intervienen en los procesos o etapas de fabricacin, hasta el despacho o entrega del producto final.

Responsable
La responsabilidad de la prelimpia y limpia del grano fue asignada al Jefe de Produccin

Definiciones
GRANO: Es la materia prima e insumos que intervienen en el proceso de fabricacin. CANGILONES: Elevador que consta de varias palas o cucharas que se montan en una cadena para transportar materia prima de un piso a otro. TRANSPORTADOR SIN FIN: Dispositivo en forma de un tornillo que es utilizado para transportar la materia prima a los silos. REGULADOR DE POTENCIA: Dispositivo dosificador que se utiliza para garantizar una cantidad despacho o entrega del producto final. exacta de trigo en cada entrega. HIDRATACIN: Mtodo por el cual el grano recoge humedad del medio, por medio del contacto con algn fluido en este caso agua.

Procedimiento:
El proceso de prelimpia y limpia se inicia desde el instante que llega el camin que transporta el trigo, el cual despus de efectuarse el pesaje se procede a descargar el trigo en una trinchera, de donde por medio de un transportador de cadena es llevado a un deposito y de all es tomado por un elevador de cangilones el cual transporta la materia prima al quinto piso del edificio donde se efecta un proceso de prelimpia en una criba de tambor, el cual separa las suciedades mas grandes del trigo, despus de esto un transportador sin fin va distribuyendo el trigo en silos de almacenamiento, en los cuales de acuerdo a ordenes de produccin y capacidad de los silos ,

un regulador de potencia nominal va dosificando la cantidad de trigo para enviarla al proceso de limpia, por un transportador sin fin ubicado en el primer piso, se lleva el trigo al stano donde un elevador de cangilones transporta el trigo a un separador de granos donde comienza el proceso de separacin del maz, granos grandes, arena y piedras finas, continuando su paso por un canal de aspiracin que extrae el polvo y suciedades pequeas, para pasar el trigo a una deschinadora, ubicada en el tercer piso donde son extradas piedras y pedazos de hierro, ya con esto el grano se encuentra limpio y se continua con el siguiente proceso que es la hidratacin.

Equipos utilizados
Elevador de cangilones Criba tambor Transportador sin fin Regulador de potencia Sepador de granos Aspirador Deschinadora

Anexos