INSTRUCTIVO PARA EL LLENADO DE LA MACRO EN EXCEL - ISC

Versin Versin14 14

2013

Instructivo para el llenado de la Macro en Excel Devolucin ISC

INSTRUCCIONES
ASUNTO : El presente documento rinda in!ormacin relacionada al llenado de la Macro en Excel por la devolucin del Impuesto Selectivo al Consumo "ue corresponde al re#istro de la in!ormacin esta lecida en el inciso a$ del numeral %&' del art(culo % del Decreto Supremo N) '*%+,-'-+E. / normas modi!icatorias& 1ima2 -3 de enero del ,2-'*

.EC0A

I.

SUJETOS DEL ENE!ICIO"

1os ene!iciarios "ue accedan a la devolucin del Impuesto Selectivo al Consumo 4ISC$ de er5n re#istrar o li#atoriamente la in!ormacin relacionada a las ad"uisiciones e in#resos relacionados al servicio de transporte p6 lico interprovincial de pasa7eros /8o de car#a 4mercanc(a$& A !in de re#istrar la in!ormacin se9alada en el p5rra!o anterior2 se :a puesto a su disposicin una macro en Excel / el aplicativo denominado ;ro#rama <alidador de SUNAT 4;<S$ ISC 1e/ ,=%'>2 mediante los cuales de er5n #enerar el arc:ivo ' "ue de er5 ser presentado a la SUNAT antes de la presentacin de la solicitud de devolucin .ormulario *=*=&

II. IN!ORMACION A PREPARAR PAR EL LLENADO DE LA MACRO TRANSPORTE DE P# LICO INTERPROVINCIAL DE PASAJEROS
CA?ACTE?ISTICAS .ec:a de operaciones IN.O?MACI@N 1as ventas realiAadas a partir del -' de octu re al B' de diciem re del ,-'B& 1as ad"uisiciones de com usti le realiAadas a partir del -' de octu re al B' de diciem re del ,-'B& Mani!iesto de ;asa7eros re#ulado por SUNAT mediante ?esolucin de Superintendencia N&) '%3+,--B8SUNAT2 "ue sustentan las in#resos por servicios de transporte de pasa7eros& 1os ve:(culos "ue :an sido utiliAados para prestar el servicio de transporte a partir del -' de octu re al B' de diciem re del ,-'B relacionados a las ventas "ue se in!orman& 1os datos a re#istrar son placas de roda7e / documento con el cual el ve:(culo es autoriAado por el Ministerio de Transporte / Comunicaciones para rindar el servicio de transporte& 1os com usti les ad"uiridos2 a partir del -' de octu re al B' de diciem re del ,2-'B& 1os compro antes de pa#o relacionados a la ad"uisicin son !actura2 ticCet!actura2 nota de dD ito / nota de crDdito& El com usti le ad"uirido v(a importacin no es parte del ene!icio en tanto el proveedor de e ser un su7eto re#istrado en SUNAT en el rD#imen #eneral / autoriAado por OSINE?EMIN&

Documento

<e:(culos

Com usti le

'

El arc:ivo de er5 ser #ra ado en dis"uete /8o USF para ser presentado en los Centros de Servicios al Contri u/ente&

->8-'8,-'*

;5#ina ,

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TRANSPORTE P# LICO TERRESTRE DE CAR$A

CA?ACTE?ISTICAS .ec:a de operaciones IN.O?MACI@N 1as ventas realiAadas a partir del -' de octu re al B' de diciem re del ,2-'B& 1as ad"uisiciones de com usti le realiAadas a partir del -' de octu re al B' de diciem re del ,2-'B& 1os compro antes de pa#o "ue sustentan los servicios de car#a e!ectuados 4.actura2 Foleta de <enta+TicCet !actura$& Se de er5 in!ormar una sola #u(a de remisin relacionada al servicio de transporte de car#a2 de existir m5s de una #u(a de remisin slo de er5 in!ormar una de ellas "ue eli7a el contri u/ente& 1os ve:(culos "ue :an sido utiliAados para prestar el servicio de transporte a partir del -' de octu re al B' de diciem re del ,2-'B relacionados a las ventas "ue se in!orman / "ue consten en las #u(as de remisin relacionadas& 1os datos a re#istrar son placas de roda7e / documento con el cual el ve:(culo es autoriAado por el Ministerio de Transporte / Comunicaciones para rindar el servicio de transporte& 1os com usti les ad"uiridos2 a partir del -' de octu re al B' de diciem re del ,2-'B& 1os compro antes de pa#o relacionados a la ad"uisicin son !actura2 ticCet!actura2 nota de dD ito / nota de crDdito& El com usti le ad"uirido v(a importacin no es parte del ene!icio en tanto el proveedor de e ser un su7eto re#istrado en SUNAT en el rD#imen #eneral / autoriAado por OSINE?EMIN&

Documento

<e:(culos

Com usti le

III. APLICATIVOS A UTLI%ARSE

El contri u/ente de e tener en cuenta "ue en caso2 en un trimestre anterior no :u iera superado el monto m(nimo para solicitar la devolucin2 de er5 presentar el ;<S por cada trimestre para lo cual de e utiliAar la macro "ue corresponda a cada trimestreG / consi#nar como monto a solicitar en devolucin2 la suma del primer2 se#undo2 tercer2 cuarto2 "uinto2 sexto2 sDtimo2 octavo2 noveno2 dDcimo2 dDcimo primero2 dDcimo se#undo2 dDcimo tercero / decimo cuarto trimestre2 cu/os importes a solicitar por cada trimestre lo proporciona la macro2 en este caso se de e presentar una 6nica solicitud de devolucin .ormulario *=*=2 /a "ue la suma de los catorce trimestres reciDn superan el monto m(nimo para solicitar la devolucin& Ca e precisar2 "ue si en un trimestre el contri u/ente :u iera pasado el monto m(nimo2 / no :u iera presentado la solicitud de devolucin correspondiente2 no lo podr5 acumular en el trimestre su si#uiente& El contri u/ente de er5 instalar dos aplicativos en la computadora: M&'r(2 "ue es un aplicativo en Excel "ue :a sido ela orado por SUNAT para el re#istro de la in!ormacin& PVS ) ISC Le* 2+,1-2 "ue es el aplicativo "ue validar5 el arc:ivo "ue contiene la in!ormacin "ue :a sido totalmente re#istrada en la macro& 1os pasos a se#uir son: '& ?e#istrar el '--H de la in!ormacin correspondiente al dDcimo cuarto trimestre con!ormados por los periodos de Octu re2 Noviem re / Diciem re del ,2-'B& ,& Era ar la in!ormacin re#istrada en la macro& B& Desde el aplicativo del ;<S2 leer los > arc:ivos #enerados en el punto anterior&
->8-'8,-'* ;5#ina B

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*& Se#uir las instrucciones del aplicativo ;<S& %& Concluido el proceso anterior2 #ra ar el nuevo arc:ivo #enerado por el ;<S la cual ser5 presentada a SUNAT&

IV. DETALLE DE IN!ORMACION A CAPTURARSE

El llenado inicial de la in!ormacin se realiAar5 en la macro "ue :a sido dise9ada por SUNAT para !acilitar el re#istro de la in!ormacin2 la cual tiene las si#uientes :o7as en Excel: I<&'& 1a :o7a denominada I'ANEJO ' ,-'B'-K tiene la si#uiente descripcin: 'LLLLLL&0o7a en Excel uno ANEJO 'LL& In!ormacin se#6n la estructura del Anexo N) ' 4<er detalle$ ,-'B'-LL&& &&Ad"uisiciones e!ectuadas en el mes de Octu re ,-'B& En este anexo se de er5 re#istrar las ad"uisiciones de com usti le e!ectuadas a proveedores a!ectos al Impuesto Selectivo al Consumo& Terminado el re#istro de Octu re ,-'B2 en la macro se mostraran las si#uientes :o7as en Excel por los periodos de Noviem re / Diciem re2 "ue de er5n ser completadas como re"uisito del periodo de devolucin trimestral& Tener en cuenta "ue para el compro ante2 tipo ',+ticCet+ !actura2 se de er5 re#istrar el n6mero correlativo en el campo ICnumeroK / de7ar en lanco el campo ICserie!K& No se de er5 re#istrar in!ormacin en los campos relacionados a importaciones2 en tanto el com usti le ad"uirido v(a importacin no es parte del ene!icio&

I<&,& 1a :o7a denominada I,ANEJO '&' ,-'B'-K tiene la si#uiente descripcin: ,LLLL&&L 0o7a en Excel dos ANEJO '&'L In!ormacin se#6n la estructura del Anexo N&) '&' 4<er detalle$ ,-'B'-LL&& Ad"uisiciones e!ectuadas en el mes de Octu re ,-'B& En este anexo se de er5 re#istrar las ad"uisiciones de com usti le e!ectuadas a proveedores a!ectos al Impuesto Selectivo al Consumo "ue se sustenten 6nicamente en N(.&s /e Cr0/i.(& Terminado el re#istro de Octu re ,-'B2 en la macro se mostraran las si#uientes :o7as en Excel por los periodos de Noviem re / Diciem re2 "ue de er5n ser completadas como re"uisito del periodo de devolucin trimestral&

->8-'8,-'*

;5#ina *

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Tener en cuenta "ue para el compro ante2 tipo ', ticCet+!actura2 se de er5 re#istrar el n6mero correlativo en el campo ICnumeroK / de7ar en lanco el campo ICserie!K& No se de er5 re#istrar in!ormacin en los campos relacionados a importaciones2 en tanto el com usti le ad"uirido v(a importacin no es parte del ene!icio&

I<&B& 1a :o7a denominada IBANEJO , ,-'B'-K tiene la si#uiente descripcin: BLLLL&& 0o7a en Excel tres ANEJO ,&&& In!ormacin se#6n la estructura del Anexo N) , 4<er detalle$ ,-'B'-L&& Ad"uisiciones e!ectuadas en el mes de Octu re ,-'B& En este anexo se de er5 re#istrar las ad"uisiciones de com usti le e!ectuadas a proveedores no a!ectos al Impuesto Selectivo al Consumo& Terminado el re#istro de Octu re2 en la macro se mostraran las si#uientes :o7as en Excel por los periodos de Noviem re / Diciem re "ue de er5n ser completadas como re"uisito del periodo de devolucin trimestral&

I<&*& 1a :o7a denominada I*ANEJO ,&, ,-'B'-K tiene la si#uiente descripcin: *LLLLL& 0o7a en Excel cuatro ANEJO ,&,&& In!ormacin se#6n la estructura del Anexo N&) ,&, 4<er detalle$ ,-'B'-LL& Ad"uisiciones e!ectuadas en el mes de Octu re ,-'B& En este anexo se de er5 re#istrar las ad"uisiciones de com usti le e!ectuadas a proveedores no a!ectos al Impuesto Selectivo al Consumo sustentadas en N(.&s /e Cr0/i.(2 "ue modi!ican las operaciones e!ectuadas&

->8-'8,-'*

;5#ina %

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Terminado el re#istro de Octu re ,-'B2 en la macro se mostraran las si#uientes :o7as del Excel por los periodos de Noviem re / Diciem re "ue de er5n ser completadas como re"uisito del periodo de devolucin trimestral&

I<&%& 1a :o7a denominada I%ANEJO B ,-'B'-K tiene la si#uiente descripcin: %LLLLL 0o7a en Excel cinco ANEJO BL In!ormacin se#6n la estructura del Anexo N&) B 4<er detalle$ ,-'B'-LL Ad"uisiciones e!ectuadas en el mes de Octu re ,-'B& En este anexo se de er5 re#istrar los compro antes de pa#o "ue sustentan los in#resos por los servicios de transporte de car#a 4mercanc(a$ "ue :an realiAado por el periodo& Terminado el re#istro de Octu re ,-'B2 en la macro se mostraran las si#uientes :o7as en Excel por los periodos de Noviem re / Diciem re "ue de er5n ser completadas como re"uisito del periodo de devolucin trimestral& Si un compro ante de pa#o tiene relacionada m5s de una #u(a de remisin2 el contri u/ente slo de er5 in!ormar una sola #u(a de remisin2 la cual ser5 ele#ida por el contri u/ente / ser re#istrada en el presente aplicativo& No se de er5 re#istrar las dem5s #u(as&

I<&3& 1a :o7a denominada I3ANEJO B&' ,-'B'-K tiene la si#uiente descripcin: 3LLLLLL 0o7a en Excel seis ANEJO B&'L In!ormacin se#6n la estructura del Anexo N&) B&' 4<er detalle$ ,-'B'-LL&& Ad"uisiciones e!ectuadas en el mes de Octu re ,-'B& En este anexo se de er5 re#istrar los ve:(culos :a ilitados por el Ministerio de Transporte / Comunicaciones "ue :an sido utiliAados para prestar el servicio de transporte relacionado al periodo&

->8-'8,-'*

;5#ina 3

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Terminado el re#istro de Octu re ,-'B2 en la macro se mostraran las si#uientes :o7as en Excel por los periodos de Noviem re / Diciem re "ue de er5n ser completadas como re"uisito del periodo de devolucin trimestral&

I<&M& 1a :o7a denominada IMANEJO * ,-'B'-K tiene la si#uiente descripcin: MLLLL&& 0o7a en Excel siete ANEJO *&&& In!ormacin se#6n la estructura del Anexo N&) * 4<er detalle$ ,-'B'-&&&L In#resos del mes de Octu re ,-'B& En este anexo se de er5 re#istrar los importes ori#inados por los servicios de transporte de personas sustentado en el mani!iesto de pasa7eros as( como el ve:(culo autoriAado para prestar el servicio& Terminado el re#istro de Octu re ,-'B2 en la macro se mostraran las si#uientes :o7as en Excel por los periodos de Noviem re / Diciem re "ue de er5n ser completadas como re"uisito del periodo de devolucin trimestral&

I<&>& 1a :o7a denominada I>?ESUMENK tiene la si#uiente descripcin: >LLLLL 0o7a en Excel oc:o ?ESUMENL& In!ormacin resumida de la in!ormacin de re#istrada por Octu re2 Noviem re / Diciem re2 "ue corresponde al sDtimo trimestre& Al concluir el re#istro de in!ormacin de los tres meses2 se podr5 visualiAar el monto "ue ser5 motivo de devolucin / "ue de er5 consi#nar en el !ormulario *=*=&

->8-'8,-'*

;5#ina M

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.inalmente2 ca e resaltar "ue esta :o7a no ser5 modi!icada manualmente& Una veA realiAado el llenado de la in!ormacin2 se #enerar5n los arc:ivos planos "ue son re"ueridos por el ;ro#rama <alidador de SUNAT+ ;<S& ;ara #enerarlos se presionar5 el otn NEenerar ;lanosN "ue !i#ura en la :o7a resumen2 o en su de!ecto presionar las teclas Control O O& 1os mencionados arc:ivos se #enerar5n en la misma unidad del computador en el cual se instal la Macro& 1os > arc:ivos #enerados representan los M anexos / la :o7a resumen& 1os primeros M contienen la in!ormacin llenada en las ,' :o7as2 mientras "ue el octavo arc:ivo slo la in!ormacin denominada IresumenK&

V. ESTRUCTURA DE LOS ANEXOS

1a estructura de los anexos muestra los nom res / caracter(stica "ue tiene cada celda de la macro ela orada por SUNAT& Asimismo se muestra las ta las relacionadas a los anexos&

->8-'8,-'*

;5#ina >

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ESTRUCTURA DEL ANEXO N1 1

IN!ORMACI2N SO RE AD3UISICIONES DE COM USTI LE E!ECTUADAS A PROVEEDORES A!ECTOS AL ISC ) NO INCLUIR NOTAS DE CREDITO
N) '& ,& B& *& %& 3& M& >& =& '-& ''& ',& 'B& '*& '%& '3& DESCRIPCI2N DE LA IN!ORMACI2N N6mero ?UC del Transportista "ue presenta la solicitud& ;er(odo por el cual solicita devolucin ;er(odo tri utario de las ad"uisiciones N6mero de orden del re#istro en el li ro de compras& 14 N6mero ?UC del proveedor ?aAn Social del proveedor Tipo de cam io utiliAado en caso la operacin se realiA en dlares / se de e mostrar en nuevos soles Tipo de documento se#6n ?&S& N) -,%+=M8SUNAT / normas modi!icatorias 4<er Ta la N) -'$& N6mero de serie del documento a in!ormar N6mero correlativo del documento a in!ormar& .ec:a de emisin del documento a in!ormar& A9o de la Declaracin Qnica de Aduanas 4DUA$2 solo para importaciones& N) Correlativo de la DUA2 solo para importaciones& .ec:a de ;a#o de la DUA2 solo para importaciones& Cdi#o de la Aduana2 solo para importaciones& ;artida arancelaria correspondiente a los ienes "ue se est5n in!ormando& Se in#resar5n tantos re#istros como partidas conten#an los compro antes de pa#o o DUAs a las "ue :a#an re!erencia& <alor de compra o el valor CI. aduanero 4en caso de importacin2 valor antes del IE<$ de las ad"uisiciones por las "ue procede la devolucin& Monto del derec:o arancelario Ad+valorem ori#inado en la importacin& Monto de otros derec:os aduaneros vinculados a la importacin "ue !ormen parte de la ase imponi le de las ad"uisiciones por las "ue se solicita la devolucin& Monto del Impuesto Selectivo al Consumo 4ISC$ de las ad"uisiciones e importaciones2 5(r 6&s 78e s(6i'i.& 6& /e9(68'in& Monto del Impuesto Eeneral a las <entas 4IE<$ de las ad"uisiciones& Unidad de Medida del producto comercialiAado 4Ta la N) -B$ Cantidad de Unidades del ;roducto comercialiAado N6mero de serie de la .actura "ue es modi!icada por la Nota de DD ito& Es decir slo si en el ICampo 3K selecciona como tipo de documento una Nota de DD ito& Numero correlativo de la .actura "ue es modi!icada por la Nota de DD ito& Es decir slo si en el ICampo 3K selecciona como tipo de documento una Nota de DD ito& .ec:a de emisin de la .actura "ue es modi!icada por la Nota de DD ito& Es decir slo si en el ICampo 3K selecciona como tipo de documento una Nota de DD ito& NOM RE DEL CAMPO ?UC ;E?*=*= ;E?IODO O?DEN C?UC;?O ?APSOC;?O TI;CAMFIO CTI;O CSE?IE. CNUME?O C.EC0 ARO CO??E1ATI<O .EC0A CADUANA ;SA?ANCE1 TIPO DE CAMPO Car5cter de '' Car5cter de 3 4AAAAMM$ Car5cter de 3 4AAAAMM$ NumDrico Car5cter de '' Car5cter de 3Decimal 4M2B$ Car5cter de , Car5cter de * Car5cter de M .ec:a4DD8MM8AAAA$ Car5cter de * Car5cter de 3 .ec:a4DD8MM8AAAA$ Car5cter de B Car5cter de 'B

'M& '>& '=&

C<COM;?A CAD<A1 COT?OS

Decimal 4'*2,$ Decimal 4'*2,$ Decimal 4'*2,$

,-& ,'& ,,& ,B& ,*&

CISC;?OM CIE<;?OM UNSMEDIDA TC SE?IE.

Decimal 4'*2,$ Decimal 4'*2,$ Car5cter de , NumDrico '* Car5cter de *

,%&

NUM.

Car5cter de M .EC0A 4DD8MM8AAAA$

,3&

.EC0.

'8 Se consi#nar5 en el caso "ue su sistema de conta ilidad cuente con ella para !acilitar la u icacin !(sica del documento&

->8-'8,-'*

;5#ina =

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ANEXO N1 1.1
RELACION DE COMPRAS DE PROVEEDORES A!ECTOS AL ISC IN!ORMACI2N SO RE AD3UISICIONES DE COM USTI LE SUSTENTADAS EN NOTAS DE CREDITO EXCLUSIVAMENTE
DESCRIPCI2N DE LA IN!ORMACI2N '& ,& B& *& %& 3& M& >& =& '-& ''& ',& N6mero ?UC del Transportista "ue presenta la solicitud& ;er(odo por el cual solicita devolucin ;er(odo tri utario de las ad"uisiciones N6mero de orden del re#istro en el li ro de compras& 14 N6mero ?UC del proveedor ?aAn Social del proveedor Tipo de cam io utiliAado en caso la operacin se realiA en dlares / se de e mostrar en nuevos soles Tipo de documento se#6n ?&S& N) -,%+=M8SUNAT / normas modi!icatorias 4<er Ta la N) -'$& N6mero de serie del documento a in!ormar N6mero correlativo del documento a in!ormar& .ec:a de emisin del documento a in!ormar& <alor de compra o el valor CI. aduanero 4en caso de importacin2 valor antes del IE<$ de las ad"uisiciones por las "ue procede la devolucin& Ca e indicar "ue en el caso de notas de crDdito2 este valor de er5 ser in#resado con si#no ne#ativo& Monto del Impuesto Selectivo al Consumo 4ISC$ de las ad"uisiciones e importaciones2 5(r 6&s 78e s(6i'i.& 6& /e9(68'in& Ca e indicar "ue en el caso de notas de crDdito2 este valor de er5 ser in#resado con si#no ne#ativo& Monto del Impuesto Eeneral a las <entas 4IE<$ de las ad"uisiciones& Ca e indicar "ue en el caso de notas de crDdito2 este valor de er5 ser in#resado con si#no ne#ativo& N6mero de serie de la .actura "ue es modi!icada por la Nota de CrDdito& Es decir slo si en el ICampo 3K selecciona como tipo de documento una Nota de CrDdito& Numero correlativo de la .actura "ue es modi!icada por la Nota de CrDdito o Nota de DD ito& Es decir slo si en el ICampo >K selecciona como tipo de documento una Nota de Nota CrDdito& .ec:a de emisin de la .actura "ue es modi!icada por la Nota de DD ito o CrDdito& Es decir slo si en el ICampo >K selecciona como tipo de documento una Nota de CrDdito& NOM RE DEL CAMPO ?UC ;E?*=*= ;E?IODO O?DEN C?UC;?O ?APSOC;?O TI;CAMFIO CTI;O CSE?IE. CNUME?O C.EC0 TIPO DE CAMPO Car5cter de '' Car5cter de 3 4AAAAMM$ Car5cter de 3 4AAAAMM$ NumDrico Car5cter de '' Car5cter de 3Decimal 4M2B$ Car5cter de , Car5cter de * Car5cter de M .ec:a4DD8MM8AAAA$

C<COM;?A

Decimal 4'*2,$

'B&

CISC;?OM

Decimal 4'*2,$

'*&

CIE<;?OM

Decimal 4'*2,$

'%&

SE?IE.

Car5cter de *

'3&

NUM.

Car5cter de M

'M&

.EC0.

.EC0A 4DD8MM8AAAA$

'8 Se consi#nar5 en el caso "ue su sistema de conta ilidad cuente con ella para !acilitar la u icacin !(sica del documento&

->8-'8,-'*

;5#ina '-

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ANEXO N1 2
RELACION DE COMPRAS DE PROVEEDORES NO A!ECTOS AL ISC IN!ORMACI2N SO RE AD3UISICIONES DE COM USTI LE ) NO INCLUIR LAS NOTAS DE CREDITO
N) '& ,& B& *& %& 3& M& >& =& '-& ''& ',& 'B& '*& '%& '3& DESCRIPCI2N DE LA IN!ORMACI2N N6mero ?UC del Transportista "ue presenta la solicitud& ;er(odo por el cual solicita devolucin ;er(odo tri utario de las ad"uisiciones N6mero de orden del re#istro en el li ro de compras& 14 N6mero ?UC del proveedor ?aAn Social del proveedor Tipo de cam io utiliAado en caso la operacin se realiA en dlares / se de e mostrar en nuevos soles& Tipo de documento se#6n ?&S& N) -,%+=M8SUNAT / normas modi!icatorias 4<er Ta la N) -'$& N6mero de serie del documento a in!ormar& N6mero correlativo del documento a in!ormar& .ec:a de emisin del documento a in!ormar <alor de compra de las ad"uisiciones por las "ue procede la devolucin& Monto del Impuesto Eeneral a las <entas 4IE<$ de las ad"uisiciones& Unidad de Medida del producto comercialiAado 4Ta la N) -B$ Cantidad de Unidades del ;roducto comercialiAado N6mero de serie de la .actura "ue es modi!icada por la Nota de DD ito& Es decir slo si en el ICampo 3K selecciona como tipo de documento una Nota de DD ito& Numero correlativo de la .actura "ue es modi!icada por la Nota de DD ito& Es decir slo si en el ICampo 3K selecciona como tipo de documento una Nota de DD ito& .ec:a de emisin de la .actura "ue es modi!icada por la Nota de DD ito& Es decir slo si en el ICampo 3K selecciona como tipo de documento una Nota de DD ito& NOM RE DEL CAMPO ?UC ;E?*=*= ;E?IODO O?DEN C?UC;?O ?APSOC;?O TI;CAMFIO CTI;O CSE?IE. CNUME?O C.EC0 C<COM;?A CIE<;?OM UNSMEDIDA TC SE?IE. TIPO DE CAMPO Car5cter de '' Car5cter de 3 4AAAAMM$ Car5cter de 3 4AAAAMM$ NumDrico Car5cter de '' Car5cter de 3Decimal 4M2B$ Car5cter de , Car5cter de * Car5cter de M .ec:a4DD8MM8AAAA$ Decimal 4'*2,$ Decimal 4'*2,$ Car5cter de , NumDrico '* Car5cter de *

'M&

NUM.

Car5cter de M .EC0A 4DD8MM8AAAA$

'>&

.EC0.

'8 Se consi#nar5 en el caso "ue su sistema de conta ilidad cuente con ella para !acilitar la u icacin !(sica del documento&

->8-'8,-'*

;5#ina ''

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ANEXO N1 2.1
RELACION DE COMPRAS DE PROVEEDORES NO A!ECTOS AL ISC IN!ORMACI2N SO RE AD3UISICIONES DE COM USTI LE SUSTENTADO EN NOTAS DE CREDITO EXCLUSIVAMENTE
N) '& ,& B& *& %& 3& M& >& =& '-& ''& ',& DESCRIPCI2N DE LA IN!ORMACI2N N6mero ?UC del Transportista "ue presenta la solicitud& ;er(odo por el cual solicita devolucin ;er(odo tri utario de las ad"uisiciones N6mero de orden del re#istro en el li ro de compras& 14 N6mero ?UC del proveedor ?aAn Social del proveedor Tipo de cam io utiliAado en caso la operacin se realiA en dlares / se de e mostrar en nuevos soles& Tipo de documento se#6n ?&S& N) -,%+=M8SUNAT / normas modi!icatorias 4<er Ta la N) -'$& N6mero de serie del documento a in!ormar& N6mero correlativo del documento a in!ormar& .ec:a de emisin del documento a in!ormar <alor de compra de las ad"uisiciones por las "ue procede la devolucin& Ca e indicar "ue en el caso de notas de crDdito2 este valor de er5 ser in#resado con si#no ne#ativo& Monto del Impuesto Eeneral a las <entas 4IE<$ de las ad"uisiciones& Ca e indicar "ue en el caso de notas de crDdito2 este valor de er5 ser in#resado con si#no ne#ativo& N6mero de serie de la .actura "ue es modi!icada por la Nota de CrDdito o Nota de DD ito& Es decir slo si en el ICampo 3K selecciona como tipo de documento una Nota de CrDdito& Numero correlativo de la .actura "ue es modi!icada por la Nota de CrDdito& Es decir slo si en el ICampo 3K selecciona como tipo de documento una Nota de CrDdito& .ec:a de emisin de la .actura "ue es modi!icada por la Nota de CrDdito& Es decir slo si en el ICampo 3K selecciona como tipo de documento una Nota de CrDdito& NOM RE DEL CAMPO ?UC ;E?*=*= ;E?IODO O?DEN C?UC;?O ?APSOC;?O TI;CAMFIO CTI;O CSE?IE. CNUME?O C.EC0 C<COM;?A TIPO DE CAMPO Car5cter de '' Car5cter de 3 4AAAAMM$ Car5cter de 3 4AAAAMM$ NumDrico Car5cter de '' Car5cter de 3Decimal 4M2B$ Car5cter de , Car5cter de * Car5cter de M .ec:a4DD8MM8AAAA$ Decimal 4'*2,$

'B&

CIE<;?OM

Decimal 4'*2,$

'*&

SE?IE.

Car5cter de *

'%&

NUM.

Car5cter de M .EC0A 4DD8MM8AAAA$

'3&

.EC0.

'8 Se consi#nar5 en el caso "ue su sistema de conta ilidad cuente con ella para !acilitar la u icacin !(sica del documento&

->8-'8,-'*

;5#ina ',

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ANEXO N1 3
IN!ORMACI2N SO RE LOS COMPRO ANTES DE PA$O EMITIDOS POR EL TRANSPORTISTA POR LA PRESTACION DE SERVICIO DE TRANSPORTE DE CAR$A
NOM RE DEL CAMPO ?UC ;E?*=*= ;E?IODO O?DEN CTI;O CSE?IE. CNUME?O C.EC0 C?UCC1I ?PSC1 C<<ENTA IE<;?OM ESE?IE

N) '& ,& B& *& %& 3& M& >& =& '-& ''& ',& 'B&

DESCRIPCI2N DE LA IN!ORMACI2N N6mero ?UC del transportista "ue presenta la solicitud& ;er(odo por el cual se solicita devolucin& ;eriodo tri utario de las ventas N6mero de orden del re#istro en el li ro de ventas& 14 Tipo de documento se#6n ?&S& N) -,%+=M8SUNAT / normas modi!icatorias 4<er Ta la N) -'$& N6mero de serie del documento a in!ormar& N6mero correlativo del documento a in!ormar& .ec:a de emisin del documento a in!ormar N6mero ?UC del Cliente a "uien se presta el servicio de transporte de car#a cuando corresponda& ?aAn Social del Cliente Apellidos / Nom res 8, <alor de <enta& 8B Monto del Impuesto Eeneral a las <entas 4IE<$& 8B Serie de la Eu(a de ?emisin Transportista vinculada al Compro ante de pa#o2 se in#resar5 una de las #u(as de remisin relacionada al servicio& Numero correlativo de la Eu(a de ?emisin Transportista vinculada al Compro ante de pa#o2 una de las #u(as de remisin relacionada al servicio& Numero de serie de la .actura "ue es modi!icada por la Nota de CrDdito o Nota de DD ito& Es decir slo si en el ICampo 3K selecciona como tipo de documento una Nota de DD ito o Nota de CrDdito& Numero correlativo de la .actura "ue es modi!icada por la Nota de CrDdito o Nota de DD ito& Es decir slo si en el ICampo 3K selecciona como tipo de documento una Nota de DD ito o Nota CrDdito& .ec:a de emisin de la .actura "ue es modi!icada por la Nota de DD ito o CrDdito& Es decir slo si en el ICampo 3K selecciona como tipo de documento una Nota de DD ito o Nota de CrDdito&

TIPO DE CAMPO Car5cter de '' Car5cter de 3 4AAAAMM$ Car5cter de 3 4AAAAMM$ NumDrico Car5cter de , Car5cter de * Car5cter de M .ec:a4DD8MM8AAAA$ Car5cter de '' Car5cter de 3Decimal 4'*2,$ Decimal 4'*2,$ Car5cter de *

'*&

ENUME?O

Car5cter de M

'%&

SE?IE.

Car5cter de *

'3&

NUM.

Car5cter de M

'M&

.EC0.

.EC0A 4DD8MM8AAAA$

'8 Se consi#nar5 en el caso "ue su sistema de conta ilidad cuente con ella para !acilitar la u icacin !(sica del documento& ,8 Cuando se trate de oletas de venta2 es o li#atorio identi!icar al cliente cuando la venta sea ma/or a U UIT& B8 <alor a in!ormar de e ser neto de las Notas de DD ito o Notas de CrDdito&

->8-'8,-'*

;5#ina 'B

Instructivo para el llenado de la Macro en Excel Devolucin ISC

ANEXO N1 3.1
IN!ORMACI2N SO RE LOS VE:ICULOS :A ILITADOS RELACIONADO A LOS COMPRO ANTES DE PA$O EMITIDOS POR EL TRANSPORTISTA POR LA PRESTACION DE SERVICIO DE TRANSPORTE DE CAR$A
NOM RE DEL CAMPO ?UC ;E?*=*= ;E?IODO O?DEN ;1ACA' MA?CA NOSC0AF' CTI;O CSE?IE. CNUME?O C.EC0

N) ' , B * % 3 M > = '''

DESCRIPCI2N DE LA IN!ORMACI2N N6mero ?UC del transportista "ue presenta la solicitud& ;er(odo por el cual se solicita devolucin& ;eriodo tri utario de las ventas N6mero de orden del re#istro en el li ro de ventas& 14 ;laca del ve:(culo utiliAado para rindar el servicio Marca del <e:(culo N6mero de certi!icado de :a ilitacin del ve:(culo Tipo de documento se#6n ?&S& N) -,%+=M8SUNAT / normas modi!icatorias 4<er Ta la N) -'$& N6mero de serie del documento a in!ormar& N6mero correlativo del documento a in!ormar& .ec:a de emisin del documento a in!ormar
24

TIPO DE CAMPO Car5cter de '' Car5cter de 3 4AAAAMM$ Car5cter de 3 4AAAAMM$ NumDrico Car5cter de M Car5cter de M Car5cter de '* Car5cter de , Car5cter de * Car5cter de M .ec:a4DD8MM8AAAA$

'8 Se consi#nar5 en el caso "ue su sistema de conta ilidad cuente con ella para !acilitar la u icacin !(sica del documento se9alado en el campo >2 = / '-& ,8 Se re#istrar5 por cada ve:(culo el compro ante de pa#o "ue sustenta el servicio2 / este se repetir5 tantos ve:(culos se :u iera utiliAado para rindar el servicio de transporte de car#a&

->8-'8,-'*

;5#ina '*

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ANEXO N1 4
IN!ORMACI2N SO RE MANI!IESTO DE PASAJEROS RE$ULADOS POR SUNAT EMITIDOS POR LOS TRANSPORTISTA DE TRANSPORTE TERRESTRE PU LICO INTERPROVINCIAL DE PASAJEROS
N) '& ,& B& *& %& 3& M& >& =& '-& ''& ',& 'B& '*& DESCRIPCI2N DE LA IN!ORMACI2N N6mero ?UC del Transportista "ue presenta la solicitud& ;er(odo por el cual se solicita devolucin ;eriodo tri utario de los in#resos de servicios de transporte de pasa7eros& N6mero de serie del Mani!iesto de ;asa7eros a in!ormar& N6mero correlativo del Mani!iesto de ;asa7eros a in!ormar& Marca del <e:(culo ;laca del <e:(culo N6mero de certi!icado de :a ilitacin del ve:(culo .ec:a de salida del punto de partida Departamento del punto de partida Distrito del punto de partida Departamento del punto de lle#ada Distrito del punto de lle#ada Importe total consi#nado en los oletos de via7e& In!ormacin en Nuevos Soles& 41 14 C(nsi;n&r e6 9&6(r ne.( /e n(.&s /e 'r0/i.( * n(.&s /e /0<i.(. NOM RE DEL CAMPO ?UC ;E?*=*= ;E?IODO CSE?IE. CNUME?O MA?CA ;1ACA NOSC0AF .ECSSA1 ;;SD; ;;SDS 11SD; 11SDS IM;O?TE TIPO DE CAMPO Car5cter de '' Car5cter de 3 4AAAAMM$ Car5cter de 3 4AAAAMM$ Car5cter de * Car5cter de M Car5cter de M Car5cter de M Car5cter de '* .ec:a4DD8MM8AAAA$ Car5cter de *Car5cter de *Car5cter de *Car5cter de *Decimal 4'*2,$

->8-'8,-'*

;5#ina '%

Instructivo para el llenado de la Macro en Excel Devolucin ISC

TAF1A N) '
TIPOS DE COMPRO ANTES DE PA$O CODI$O ' B M > ', B' BB DESC?I;CI@N .ACTU?A FO1ETA DE <ENTA NOTA DE C?EDITO NOTA DE DEFITO TICVET .ACTU?A EUIA DE ?EMISION T?ANS;O?TISTA MANI.IESTO DE ;ASAWE?OS

TAF1A N) ,
UNIDAD DE MEDIDA SI$LAS -' -B -* -% -3 -M '' ', 'B '3 '> DESCRIPCI2N FA??I1ES EA1ONES E?AMOS VI1OE?AMOS 1IF?AS 1IT?OS MET?OS CUFICOS ONPAS T?OX ONPAS ;IES CUFICOS TONE1ADAS MET?ICAS

TAF1A N) B
DOCUMENTO DE IDENTIDAD SI$LAS ' , B * 3 M DESCRIPCI2N 1IF?ETA E1ECTO?A1 8 DNI CA?NET DE 1AS .UE?PAS ;O1ICIA1ES CA?NTE DE 1AS .UE?PAS A?MADAS CA?NET DE EJT?ANWE?IA ?EEIST?O UNICO DE CONT?IFUXENTES+ ?UC ;ASA;O?TE

->8-'8,-'*

;5#ina '3