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1 Estructura del Libro Caja y Bancos

1.1 LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO Llave Campo Long. Obligatorio Descripcin nica Formato Observaciones 1. Obligatorio 2. Validar formato AAAAMM00 3. 01 <= MM <= 12 4. Menor o igual al periodo informado 5. Si el periodo es igual a periodo informado, campo 8 es igual a '1' 6. Si periodo es menor a periodo informado, entonces campo 7 es diferente a '1'

Si

Si

Periodo

Numrico

Hasta 40

Si

Si

Cdigo nico de la Operacin (CUO), que es la llave nica o clave nica o clave primaria del sofware contable que identifica de manera nivoca el asiento contable. Debe ser el mismo consignado en el Libro Diario. Alfanumrico

1. Obligatorio 2. Si el campo 8 es igual a '1', consignar el Cdigo nico de la Operacin (CUO) de la operacin que se est informando 3. Si el campo 8 es igual a '8', consignar el Cdigo nico de la Operacin (CUO) que corresponda al periodo en que se omiti la anotacin. Para modificaciones posteriores se har referencia a este Cdigo nico de la Operacin (CUO) 4. Si el campo 8 es igual a '9', consignar el Cdigo nico de la Operacin (CUO) de la operacin original que se modifica

De 2 hasta 10

Si

Si

Nmero correlativo del asiento contable identificado en el campo 2. El primer dgito debe ser: "A" para el asiento de apertura del ejercicio, "M" para los asientos de movimientos o ajustes del mes o "C" para el asiento de cierre del ejercicio. Alfanumrico

1. Obligatorio 2. El primer dgito debe ser: A, M o C 1. Obligatorio 2. Menor o igual al periodo informado 3. Menor o igual al periodo sealado en el campo 1. 1. Obligatorio 1. Obligatorio 2. Positivo o '0.00' 3. Excluyente con campo 7 4. Campo 6 y 7 pueden ser ambos 0.00 5. La suma del campo 6 (correspondiente al mismo CUO) debe ser igual a la suma del campo 7 1. Obligatorio 2. Positivo o '0.00' 3. Excluyente con campo 6 4. Campo 6 y 7 pueden ser ambos 0.00 5. La suma del campo 7 (correspondiente al mismo CUO) debe ser igual a la suma del campo 6 1. Obligatorio 2. Registrar '1' cuando la operacin corresponde al periodo. 3. Registrar '8' cuando la operacin corresponde a un periodo anterior y NO ha sido anotada en dicho periodo. 4. Registrar '9' cuando la operacin corresponde a un periodo anterior y SI ha sido anotada en dicho periodo.

4 5

10 Hasta 100

Si Si

No No

Fecha de la operacin Descripcin de la operacin.

DD/MM/AAAA Alfanumrico

Hasta 20 enteros y hasta 2 decimales, sin comas de miles Si

No

Movimientos del Debe

Numrico

Hasta 20 enteros y hasta 2 decimales, sin comas de miles Si

No

Movimientos del Haber

Numrico

8 9 al 16

1 Hasta 200

Si No

No No

Indica el estado de la operacin Campos de libre utilizacin.

Numrico Alfanumrico 1. En caso de no tener la necesidad de utilizarlos, no incluya ni la informacin ni los palotes.

1.2 LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE Llave Campo Long. Obligatorio nica Descripcin

Formato

Observaciones 1. Obligatorio 2. Validar formato AAAAMM00 3. 01 <= MM <= 12 4. Menor o igual al periodo informado 5. Si el periodo es igual a periodo informado, campo 14 es igual a '1' 6. Si periodo es menor a periodo informado, entonces campo 14 es diferente a '1'

Si

Si

Periodo

Numrico

Hasta 40

Si

Si

Cdigo nico de la Operacin (CUO), que es la llave nica o clave nica o clave primaria del sofware contable que identifica de manera nivoca el asiento contable. Debe ser el mismo consignado en el Libro Diario. Alfanumrico

1. Obligatorio 2. Si el campo 15 es igual a '1', consignar el Cdigo nico de la Operacin (CUO) de la operacin que se est informando 3. Si el campo 15 es igual a '8', consignar el Cdigo nico de la Operacin (CUO) que corresponda al periodo en que se omiti la anotacin.

Para modificaciones posteriores se har referencia a este Cdigo nico de la Operacin (CUO) 4. Si el campo 15 es igual a '9', consignar el Cdigo nico de la Operacin (CUO) de la operacin original que se modifica Nmero correlativo del asiento contable identificado en el campo 2. El primer dgito debe ser: "A" para el asiento de apertura del ejercicio, "M" para los asientos de movimientos o ajustes del mes o "C" para el asiento de cierre del ejercicio. Alfanumrico Cdigo de la entidad financiera donde se encuentra su cuenta bancaria Cdigo de la cuenta bancaria del contribuyente

De 2 hasta 10

Si

Si

1. Obligatorio 2. El primer dgito debe ser: A, M o C 1. Obligatorio 2. Validar con parmetro tabla 3 1. Obligatorio

4 5

2 Hasta 30

Si Si

Si Si

Numrico Alfanumrico 1. Obligatorio 2. Menor o igual al periodo informado 3. Menor o igual al periodo sealado en el campo 1. 1. Obligatorio 2. Validar con parmetro tabla 1 1. Obligatorio 1. Obligatorio 2. Validar con parmetro tabla 2 3. En caso de no existir o de tratarse de operaciones mltiples, registrar '-' 1. Obligatorio 2. Aplicar Regla General (tipo y nro. doc.) 3. En caso de no existir o de tratarse de operaciones mltiples, registrar '-' 1. Obligatorio 2. De tratarse de operaciones mltiples se podr consignar "varios"

6 7 8

10 3 Hasta 100

Si Si Si

No No No

Fecha de la operacin Medio de pago utilizado en la operacin bancaria Descripcin de la operacin bancaria.

DD/MM/AAAA Numrico Alfanumrico

Si

No

Tipo de Documento de Identidad del girador o beneficiario Alfanumrico

10

Hasta 15

Si

No

Nmero de Documento de Identidad del girador o beneficiario

Alfanumrico

11

Hasta 100

Si

No

12

Hasta 20

Si

No

Apellidos y nombres, Denominacin o Razn Social del girador o beneficiario. Alfanumrico Nmero de transaccin bancaria, nmero de documento sustentatorio o nmero de control interno de la operacin bancaria Alfanumrico

1. Obligatorio 1. Obligatorio 2. Positivo o '0.00' 3. Excluyente con campo 14 4. Campo 13 y 14 no pueden ser ambos 0.00 1. Obligatorio 2. Positivo o '0.00' 3. Excluyente con campo 13 4. Campo 13 y 14 no pueden ser ambos 0.00 1. Obligatorio 2. Registrar '1' cuando la operacin corresponde al periodo. 3. Registrar '8' cuando la operacin corresponde a un periodo anterior y NO ha sido anotada en dicho periodo. 4. Registrar '9' cuando la operacin corresponde a un periodo anterior y SI ha sido anotada en dicho periodo.

13

Hasta 20 enteros y hasta 2 decimales, sin comas de miles Si Hasta 20 enteros y hasta 2 decimales, sin comas de miles Si

No

Parte deudora de saldos y movimientos

Numrico

14

No

Parte acreedora de saldos y movimientos

Numrico

15 16 al 30

1 Hasta 200

Si No

No No

Indica el estado de la operacin Campos de libre utilizacin.

Numrico Alfanumrico 1. En caso de no tener la necesidad de utilizarlos, no incluya ni la informacin ni los palotes.

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