INGENIERA ECONOMICA.

3 de septiembre de 2013

UNIVERSIDAD REGIONAL DEL NORTE

ALUMNO: MATRICULA: MATERIA: PROFESOR:
JORGE SALAZAR BARRIENTOS 03240 INGENIERA ECONOMICA ING. VCTOR M. JURADO R.

DIAGRAMAS DE FLUJO DE DINERO

FECHA: 3/SEP/2013
Diagramas de flujo de dinero Por: Jorge Salazar B. # 03240

TAREA # 1

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Diagramas de flujo de dinero

Un diagrama de flujo de dinero sirve, para analizar las entradas y salidas de un capital, en cualquier empresa, inversin, grupo financiero, etc., tomando en cuenta el importe de esos movimientos y el tiempo en que sean efectuados cada uno de ellos, ya que el tamao del movimiento, como el tiempo en que este se realiza, son las variables principales que impactan en la ganancia o perdida de dicho capital. Puede disenarse flujos de dinero para cualquier objetivo, ya sea buscando cubrir una necesidad bsica como comerte unos tacos (Ver ejemplo 1), o hasta diagramas complejos que ayuden a decidir el futuro financiero de una gran empresa (Ver ejemplo 2) Ejemplo 1 Ejemplo 2

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Resumiendo, se puede deducir entonces, que la finalidad de los diagramas de flujo de dinero, es presentar, en forma comprensible, informacin sobre el manejo de efectivo, es decir, su obtencin y utilizacin por parte de la entidad durante un perodo determinado, y como consecuencia, mostrar una sntesis de los cambios ocurridos en la situacin financiera para que los usuarios de los estados financieros puedan conocer y evaluar la liquidez o solvencia de la entidad.

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Cual es el valor futuro de una cantidad presente?

En vista de que el consumo presente se valora en mayor grado que el consumo futuro, no pueden compararse directamente. Una forma de estandarizar el anlisis, consiste en medir el consumo en trminos de su valor presente. El valor presente es el valor actual de uno o ms pagos que habran de recibirse en el futuro. La frmula para calcular el valor presente es la siguiente: C (1 + i)n

VP = En donde: VP = Valor presente C = Cantidad futura 1 = Constante i = Tasa de inters anual

n = Periodo de capitalizacin, unidad de tiempo, aos, meses, diario, El valor presente es aqul que calcula el valor, que una cantidad a futuro tiene en este instante, ya que si pretendemos obtener cierto valor en algn prstamo, cobro, etc., a futuro, primero se debe calcular lo que se posee imaginariamente en el presente, sin embargo, ese valor siempre va a depender de la tasa de inters anual. Ejemplo: Cunto se pagara en este momento por el derecho a recibir $100 dentro de 1 ao, con una tasa de inters del 10%?

1.- Identificar los valores: C = $100 i = 0.1 n = 1 ao VP = ?

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2.- Aplicar la frmula:

VP =

C (1 + i)n

3.- Sustituir la frmula:

VP = 100 (1+0.1)

= 100 = 99.90 1.1

4.- Resultado: Por tanto, si la tasa de inters es de 10%, $99.90 es el valor presente de recibir $100 de aqu a un ao, que es lo mximo que estara dispuesto a pagar hoy por obtener $100 dentro de un ao.

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