CERMICAS DE CACH

BALANCE GENERAL AL 30 DE JUNIO DE 2010

Millones de pesos

ACTIVOS
CORRIENTES
Caja Menor
Caja
Bancos
Ctas x Cobrar :
Almacen de regalos
Otras Ctas x Cobrar
(-) Provision Incobrables
Inventarios :

PASIVOS
$
$
$

500,000
350,000
4,300,000

$
$
$

6,000,000
38,000,000
(3,200,000)

$
$
$

5,000,000
1,500,000
22,000,000

Total Activo Corriente

$
$
$
$

4,000,000
10,000,000
533,333
88,983,333

FIJOS
Horno
(-)Depreciacion Horno:
Horno neto
Muebles y Enseres
(-)Depreciacion Muebles y Enseres:
Muebles y Enseres Neto
Moldes y Herramientas
Total Activos Fijos

$
$
$
$
$
$
$
$

72,000,000
(14,400,000)
57,600,000
500,000
(100,000)
400,000
35,000,000
93,000,000

OTROS ACTIVOS
Gastos preoperativos
Muestras Comerciales
Good Will

$
$
$

300,000
3,000,000
40,000,000

Total Otros Activos

43,300,000

225,283,333

$
$
$
$

60,000,000
4,000,000
8,000,000
72,000,000

Materias Primas
Productos en proceso
Producto Terminado
M/ca en consignacin :
Hotel Tequendama
Almacen de regalos
Pagos anticipados de intereses

TOTAL ACTIVOS

CORRIENTES
Servicios
ISS
Facturas por pagar
Devoluciones
Intereses por pagar letra
Prstamos bancario
Cesantas por pagar
Letra por pagar
Total Pasivo Corriente
PASIVO A LARGO PLAZO
Prstamo pap
Prstamo bancario
Total Pasivo Largo Plazo

TOTAL PASIVOS

400,000
310,000
13,380,000
(1,800,000)
200,000
12,000,000
4,250,000
10,000,000
38,740,000

$
$
$

40,000,000
8,000,000
48,000,000

86,740,000

$
$
$
$
$

50,000,000
500,000
40,000,000
48,043,333
138,543,333

138,543,333

PATRIMONIO
Capital :
En efectivo
En muebles
Good Will
Utilidades acumuladas

TOTAL PATRIMONIO

ACTIVO

$ 225.283.333

$ 225.283.333
= $
225.283.333-167.240.000 = $

NOTA 1
Costo histrico del horno
Interses de seis meses
Costo del montaje

$
$
$
$
$
$
$
$
$

Presentado por: Eduardo Torres S.

PASIVO +

PATRIMONIO

$ 86.740.000 + $ 138.543.333

225,283,333 Utilidad
225,283,333

GASOLINERA LA COLOSAL
Millones de pesos

ACTIVOS
CORRIENTES
Caja y Bancos
Cuentas x Cobrar Comerciales
Cuentas x Cobrar Financieras
Provisin cartera
Inventarios
Seguros por anticipado
Total Activo Corriente
FIJO NETO
Lote
Instalaciones
Gra
Herramientas y Equipo
Depreciaciones :
Instalaciones
Gruas
Herramientas y Equipo
Total Activo Fijo Neto

PASIVOS
$
$
$
$
$
$
$

50,000,000
280,000,000
50,000
7,000,000
100,000,000
16,000,000
453,050,000

$
$
$
$

500,000,000
2,000,000,000
50,000,000
150,000,000

$
$
$
$

(170,000)
(10,000,000)
(30,000,000)
2,659,830,000

CORRIENTES
Intereses por pagar
Cuota no vencida del prstamo
Anticipos de clientes
Provisin de impuestos
Total Pasivos Corrientes

$
$
$
$
$

10,000,000
110,000,000
20,000,000
163,366,500
303,366,500

Saldo prstamo a Largo Plazo

1,750,000,000

TOTAL PASIVOS

2,053,366,500

PATRIMONIO
Capital :
En dinero
Gra
Utilidades de ejercicios ant.
Utilidades del ejercicio

TOTAL PATRIMONIO
TOTAL ACTIVOS

$
$
$
$
$

500,000,000
50,000,000
(6,000,000)
331,683,500
875,683,500

875,683,500

3,112,880,000

ACTIVO

PASIVO

PATRIMONIO

NOTA 1
Juego de inventarios para calcular costo de Vtas.
Inicial

50,000,000

Compras

1,560,000,000

Final

Costo de Ventas

(100,000,000)
1,510,000,000

$
$

3,112,880,000 $ 2,053,366,500 $ 875,683,500

3,112,880,000 $ 2,929,050,000
$ 225.283.333
= $
225.283.333-167.240.000 = $

167,240,000 Utilidad
167,240,000

Presentado por: Eduardo Torres S.

GASOLINERA LA COLOSAL
Millones de pesos
VENTAS
Ventas en efectivo
Ventas a crdito
TOTAL DE VENTAS

$
$
$

2,980,000,000
280,000,000
3,260,000,000

Costo de ventas por juego de inventarios

(1,510,000,000)

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS :
Salario de Zuluaga
Salario de empleados
Servicios
Seguros
Mantenimiento gra
Depreciaciones
COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS :

1,750,000,000

$
$
$
$
$
$

230,000,000
350,000,000
80,000,000
8,000,000
160,000,000
120,000,000
$

UTILIDAD OPERACIONAL
OTROS INGRESOS
OTROS GASTOS :
Gastos Financieros
Provisin de Cartera

(948,000,000)
802,000,000

50,000
$

(307,000,000)

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

495,050,000

IMPUESTOS (33%)

(163,366,500)

Utilidad despus de Impuestos

331,683,500

$ 300,000,000
$
7,000,000