Conhecimentos Bancarios 01

CONHECIMENTOS BANCRIOS
PARA CONCURSOS
Jonas Barbosa Leite Filho
IESDE Brasil S.A.
Curitiba
2012
4. edio
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________________________________________ _____________________________________
L552c
3.ed.

Leite Filho, J onas Barbosa
Conhecimentos bancrios para concursos / J onas Barbosa Leite Filho. - 3.ed. - Curi-
tiba, PR : IESDE Brasil, 2012.
192p. : 24 cm. (Aprova concursos)

Inclui bibliografa
ISBN 978-85-387-2885-6

1. Mercado fnanceiro - Brasil. 2. Instituies fnanceiras - Brasil. 3. Bancos - Ser-
vios ao cliente - Brasil. 4. Servio pblico - Brasil - Concursos. I. Ttulo. II.
Srie.
12-1160. CDD: 332.1
CDU: 336.7
28.02.12 07.03.12
033501
________________________________________ _____________________________________
Jonas Barbosa Leite Filho
Especialista em Gesto Estratgica de Pessoas
pela Faculdade Bagozzi. Graduado em Admi-
nistrao pelo Centro Universitrio S. Andrade.
Trabalhou no Banco do Brasil por 24 anos e atu-
almente ministra aulas de Tcnicas Bancrias.
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Economia e mercado fnanceiro
7
Economia | 7
Mercado fnanceiro | 9
Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB)
17
Conceito e panorama geral | 17
Tipos de riscos fnanceiros | 22
Cadastro de Clientes do Sistema Financeiro Nacional (CCS) | 23
Mercado de capitais
27
Mercado primrio e mercado secundrio | 27
Aes | 28
Debntures | 33
Commercial paper/promissria comercial | 37
Derivativos | 37
Sistema Financeiro Nacional I
45
Conceitos gerais | 45
Estrutura e funes do Sistema Financeiro Nacional (SFN) | 46
Sistema Financeiro Nacional II
63
Estrutura e funes do Sistema Financeiro Nacional (SFN) | 63
Produtos e servios fnanceiros I
83
Ttulos de crdito | 83
Depsitos vista | 87
Tarifas bancrias | 93
Cheque | 97
Certifcado de Depsito Bancrio (CDB) e Recibo de Depsito Bancrio (RDB) | 106
Produtos e servios fnanceiros II
111
Cobrana e pagamento de ttulos e carns | 111
Transferncia automtica de fundos | 112
Arrecadao de tributos e tarifas pblicas | 113
Remote banking | 114
Corporate fnance | 116
Dinheiro de plstico | 117
Fundos de investimento | 119
Hot Money | 128
Contas garantidas | 128
Crdito rotativo | 129
Desconto de ttulos | 129
Financiamento de capital de giro e capital fxo | 130
Vendor fnance e compror fnance | 130
Produtos e servios fnanceiros III
137
Crdito Direto ao Consumidor (CDC) | 137
Crdito rural | 138
Caderneta de poupana | 143
Financiamentos importao e exportao | 144
Cartes de crdito | 148
Leasing | 148
Ttulos de capitalizao | 151
Plano Mensal (PM) | 152
Plano nico (PU) | 152
Planos de aposentadoria e penso privados | 152
Planos de seguros | 155
Garantias do Sistema Financeiro Nacional
163
Garantias pessoais ou fdejussrias | 163
Garantias reais | 167
Tipos de sociedade e mercado de cmbio
177
Tipos de sociedade | 177
Mercado de cmbio | 183
Economia
Noes de poltica econmica
Entre as diversas obrigaes do governo de um pas, destacam-se a em-
pregabilidade, o equilbrio da balana comercial, controlar a infao, pro-
videnciar para que a renda e a riqueza sejam divididas de maneira equitati-
va e o crescimento da produo. Quando o governo intervm em qualquer
dessas variveis, ele est praticando a poltica econmica.
Cada varivel dessa pode ser enquadrada, quando executada, em um
tipo de poltica econmica.
Quando se modifca a estrutura econmica de um pas, com a criao ou
extino de uma empresa pblica e a alterao da distribuio de renda,
caracterizada como poltica econmica estrutural.
J uma poltica econmica de estabilizao conjuntural caracterizada
por medidas de controle de preos, controle de infao e a falta de produtos
disposio da populao.
A poltica econmica de expanso caracterizada pelo uso de instrumen-
tos que possam desenvolver economicamente o pas. Exemplo: Programa de
Acelerao do Crescimento (PAC).
E a poltica econmica pode ainda ser divida em vrias outras polticas:
como a fscal, externa, de rendas e a poltica monetria.
Noes de poltica monetria
Conjunto de medidas para controlar o volume da liquidez global dispo-
sio dos agentes econmicos, nesse caso, liquidez quer dizer: quantidade
de dinheiro que circula na economia.
7
8
Qualquer ao praticada pelas autoridades monetrias, que tenha como
objetivo alterar a disponibilidade e o custo do dinheiro chamada de pol-
tica monetria.
Como a poltica monetria atua sobre a quantidade, essa atuao pode
ser no sentido de retirar a quantidade de moeda em circulao, nesse caso,
chamamos a poltica monetria de restritiva. Caso a atuao das autoridades
monetrias seja no sentido de aumentar a quantidade de moeda em circula-
o, chamamos a poltica monetria de expansionista.
Para entendermos melhor a poltica monetria, necessrio algumas de-
fnies econmicas:
base monetria indicador que expressa a oferta de moeda de uma
economia, isto , a emisso primria de moeda na economia, essencial
para a formulao e avaliao de uma poltica monetria. obtida pelo
somatrio de papel-moeda em poder do pblico, inclusive os dep-
sitos vista, considerando as reservas de caixa para suprir os saques
mantidos pelos bancos comerciais e reservas bancrias compulsrias
recolhidas pelo Banco Central.
infao fenmeno econmico que pode ser interpretado como um
aumento contnuo nos preos gerais da economia, durante certo pe-
rodo de tempo, ocasionando a perda do poder aquisitivo da moeda.
Trata-se de um processo dinmico que no deve ser confundido com
alta espordica de preo. O governo atua sobre a quantidade de moe-
da, de crdito e sobre o ndice das taxas de juros de sua economia.
Instrumentos de poltica monetria
Com esses instrumentos, o Bacen pode aumentar ou diminuir reservas
bancrias em pouco tempo.
Operaes de mercado aberto : tambm conhecida como open
market. Por meio desse instrumento, o Bacen regula o fuxo de moe-
da via compra e venda dos ttulos pblicos federais chamados de
ttulos da dvida pblica. Fluxo de moeda o movimento de entrada
e sada de moeda de um mercado. um instrumento bastante vers-
til por acomodar as variaes dirias de liquidez. Operaes de open
market so realizadas no mercado secundrio.
9
Redesconto : tambm chamado de emprstimo de liquidez. Trata-se
de uma linha de crdito do Bacen destinada s instituies fnanceiras,
com o objetivo de suprir eventuais necessidades de caixa.
Depsito compulsrio : o percentual sobre produtos fnanceiros
(depsitos vista, depsitos a prazo, poupana etc.) que os bancos
so obrigados a recolher ao Bacen.
Mercado fnanceiro
Sistema Especial de Liquidao
e Custdia de Ttulos Pblicos (Selic)
Sistema gerenciado e operado pelo Banco Central do Brasil (Bacen) junto
com a Associao Nacional das Instituies do Mercado Financeiro (Andima).
Foi instalado em 1980 e seu horrio de funcionamento das 6h30 s 18h30,
nos dias teis.
O Selic o depositrio central dos ttulos emitidos pelo Tesouro Nacional
e pelo Banco Central do Brasil e tambm efetua a emisso, o resgate, o pa-
gamento dos juros e a custdia desses ttulos. Todos os ttulos so emitidos
escrituralmente.
Ateno: a Lei Complementar 101/2000 (Lei de Responsabilidade
Fiscal), no seu artigo 34, proibiu o Banco Central de emitir ttulos pblicos
a partir de maio de 2002.
At janeiro de 1992 o Selic era depositrio, tambm, dos ttulos pblicos
estaduais e municipais e a partir dessa data eles passaram a ser processados
na Cetip.
Como o Selic est ligado ao Sistema de Transferncia de Reservas (STR),
toda negociao dos ttulos pblicos federais executada pelo Sistema de
Liquidao Bruta em Tempo Real (LBTR), isto , as operaes somente sero
executadas se ocorrer a disponibilidade do ttulo e saldo para liquidao por
parte do comprador naquele momento. As operaes sero executadas por
compensao bilateral, isto , operao por operao.
Para remunerar as operaes fnanceiras realizadas pelo Selic, determi-
nada uma taxa de juros. De acordo com o Banco Central, a taxa Selic a taxa
10
mdia ponderada e ajustada das operaes de fnanciamento por um dia,
lastreadas em ttulos pblicos federais (ou seja, taxas que embutem um risco
de crdito uniforme), registrados e liquidados no prprio Selic ou em siste-
mas operados por cmaras de compensao e de liquidao de ativos.
Existem dois tipos de taxa Selic:
Selic Over a taxa obtida com a realizao do clculo da taxa m-
dia ponderada e ajustada das operaes de fnanciamento por um dia,
com lastro em ttulos pblicos, das operaes de repasses dirios entre
Bacen e instituies fnanceiras.
Selic Meta estipulada pelo Comit de Poltica Monetria (Copom),
em reunies peridicas (total de oito ordinrias ao ano), serve de bali-
zamento para que se consiga atingir as metas de infao, determina-
da pelo Conselho Monetrio Nacional (CMN). Serve de referncia para
todas as demais taxas de juros do pas. Por isso, chamada de taxa
bsica de juros.
Comit de Poltica Monetria
do Banco Central (Copom)
O Copom foi institudo em 20 de junho de 1996, com o objetivo de es-
tabelecer as diretrizes da poltica monetria e defnir a taxa de juros. A cria-
o do Comit buscou proporcionar maior transparncia e ritual adequado
ao processo decisrio, a exemplo do que j era adotado pelo Federal Open
Market Committee do Banco Central dos EUA e pelo Central Bank Council do
Banco Central da Alemanha.
Desde 1996, o regulamento do Copom sofreu uma srie de alteraes
no que se refere ao seu objetivo, periodicidade das reunies, composio,
e atribuies e competncias de seus integrantes. Destaca-se a adoo,
pelo Decreto 3.088 em 21 de junho de 1999, da sistemtica de metas para
a infao como diretriz de poltica monetria. Desde ento, as decises do
Copom passaram a ter como objetivo cumprir as metas para a infao def-
nidas pelo Conselho Monetrio Nacional. Segundo o mesmo decreto, se as
metas no forem atingidas, cabe ao presidente do Banco Central divulgar,
em carta aberta ao Ministro da Fazenda, os motivos do descumprimento,
bem como as providncias e prazo para o retorno da taxa de infao aos
limites estabelecidos.
11
Formalmente, os objetivos do Copom so estabelecer diretrizes de pol-
tica monetria, defnir a meta da taxa Selic e seu eventual vis, e analisar o
Relatrio de Infao.
A taxa de juros fxada na reunio do Copom a meta para a taxa Selic (Sis-
tema Especial de Liquidao e Custdia), a qual vigora por todo o perodo
entre reunies ordinrias do Comit (oito reunies ordinrias por ano).
O Copom tambm pode defnir o vis, que a prerrogativa dada ao presi-
dente do Banco Central para alterar a meta para a taxa Selic a qualquer mo-
mento entre as reunies ordinrias. So trs as possibilidades: vis de alta,
vis de baixa e vis neutro (ou sem vis). Ou seja, se o Copom defnir vis
de alta, o presidente do Bacen estar autorizado a aumentar a meta da taxa
Selic antes da prxima reunio do Copom; se o Comit defnir vis de baixa, o
presidente do Bacen estar autorizado a baix-la. Sendo defnido vis neutro
ou sem vis, no h autorizao alguma e a taxa estabelecida vigorar at a
prxima reunio do Copom.
As atas em portugus das reunies do Copom so divulgadas s 8h30
da quinta-feira da semana posterior a cada reunio, dentro do prazo regu-
lamentar de seis dias teis, sendo publicadas na pgina do Banco Central
na internet (Notas da Reunio do Copom) e para a imprensa. A verso em
ingls divulgada com uma pequena defasagem de cerca de 24 horas.
Ao fnal de cada trimestre civil (maro, junho, setembro e dezembro), o
Copom publica, em portugus e em ingls, o documento Relatrio de In-
fao, que analisa detalhadamente a conjuntura econmica e fnanceira do
pas, bem como apresenta suas projees para a taxa de infao.
As reunies ordinrias
1
so realizadas em duas sesses, a primeira, s
teras-feiras, reservada s apresentaes tcnicas de conjuntura, e a se-
gunda, s quartas-feiras, para decises das diretrizes de poltica monetria.
A divulgao das decises do Copom ser feita na data da segunda sesso
da reunio ordinria, aps as 18h.
Cetip S.A. Balco Organizado
de Ativos e Derivativos
A Cetip foi criada em 1986 pelas instituies fnanceiras e o Banco Cen-
tral do Brasil, com o objetivo de registrar e negociar os ttulos e valores
mobilirios de renda fxa privados. Em 1992 passou a custodiar e liquidar,
1
Para saber quais so os
membros do Copom e as
datas das reunies acesse:
www.bcb.gov.br
12
tambm, os ttulos pblicos estaduais e municipais. Criada inicialmente
como uma empresa sem fns lucrativos, passou a proporcionar mais segu-
rana e agilidade s operaes do mercado fnanceiro brasileiro. Em maio
de 2008, a Cetip passou a ser uma Sociedade Annima, e em outubro de
2009 passou a ter capital aberto com aes negociadas na BM&F Bovespa.
Assim, deixou de ser uma empresa sem fns lucrativos.
A Cetip, como toda cmara de compensao (clearing), gil e fexvel
para administrar as garantias que so exigidas dos participantes, asseguran-
do a liquidao das operaes.
As operaes registradas na Cetip so garantidas, pois quem compra tem
certeza de que o ttulo vlido, e quem vende tem certeza do recebimento
do valor.
Em qualquer negcio realizado em um dos sistemas da Cetip, a transfe-
rncia dos ttulos s se realiza aps os itens bsicos de segurana serem che-
cados cdigo de acesso, senha, validade de datas etc. As informaes do
vendedor e do comprador tero que estar compatveis. Se houver qualquer
incompatibilidade em apenas um dado dos envolvidos, o sistema no exe-
cutar a operao.
Os principais ttulos registrados na Cetip so o Certifcado de Depsi-
to Bancrio (CDB), swaps, debntures, Letras Hipotecrias (LH), Cdula de
Produto Rural (CPR), cotas de fundos de investimento abertos e fechados e
ativos utilizados como moeda de privatizao, entre outros.
A Cetip no contraparte central das operaes negociadas e/ou re-
gistradas nos mercados organizados.
Tem a sede no Rio de Janeiro e um escritrio em So Paulo.
Funcionamento: de segunda a sexta-feira das 6h30 s 20h00 nos
dias considerados teis.
Registra os ttulos pblicos estaduais e municipais emitidos aps 1992.
Dicas de estudo
Memorizar os objetivos da poltica econmica.
Saber quais so os instrumentos de poltica monetria.
13
Memorizar quando e por quem foi criado o Selic e quais os ttulos que
o sistema custodia e liquida.
Observar os interstcios entre as reunies do Copom, sua composio
e sua fnalidade.
Gravar quais so os ttulos custodiados e liquidados pela Cetip.
Atividades
1. (CEF) A poltica monetria enfatiza sua atuao sobre os meios de
pagamento, ttulos pblicos e taxas de juros, modifcando o custo e o
nvel de oferta do crdito. O Banco Central administra a poltica mone-
tria por intermdio dos seguintes instrumentos clssicos de controle
monetrio:
I. recolhimentos compulsrios;
II. operaes de mercado aberto open market;
III. limites e polticas de aladas internas de crdito;
IV. polticas de redesconto bancrio e emprstimos de liquidez;
V. depsitos vista e cadernetas de poupana.
Esto corretos apenas os instrumentos:
a) I, II e III.
b) I, II e lV.
c) I,III e lV.
d) II,III e V.
e) III, IV e V.
2. Indique se a frase est certa ou errada; se errada, justifque a resposta.
a) (BB) O Sistema Especial de Liquidao e Custdia (Selic) foi estrutu-
rado pela Associao Nacional das Instituies do Mercado Aberto
(Andima) e pelo Bacen.
Certo. ) (
14
Errado. ) (
b) (BB) O Copom, constitudo no mbito do Bacen, tem como obje-
tivo implementar as polticas econmica e tributria do governo
federal.
Certo. ) (
Errado. ) (
c) (BB) Os ativos e contratos registrados na Cetip representam quase
a totalidade dos ttulos e valores mobilirios privados de renda fxa,
alm de derivativos, dos ttulos emitidos por estados e municpios
e do estoque de papis utilizados como moedas de privatizao,
de emisso do Tesouro Nacional.
Certo. ) (
Errado. ) (
Gabarito
1. B
2.
a) Certo.
b) Errado.
Formalmente, os objetivos do Copom so implementar a poltica
monetria, defnir a meta da taxa Selic e seu eventual vis, e anali-
sar o Relatrio de Infao.
c) Certo.
15
Referncias
PORTAL DO BANCO CENTRAL DO BRASIL. Ministrio da Fazenda. Disponvel em:
<www.bcb.gov.br>. Acesso em: 23 fev. 2012.

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